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公司公告

上海柴油机股份有限公司1999年年度报告摘要2000-04-16  

						                   上海柴油机股份有限公司1999年年度报告摘要

                                    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    一、公司简介
    1、公司名称:上海柴油机股份有限公司
    英文名称:SHANGHAI DIESEL ENGINE COMPANY LIMITED
    英文缩写:SDEC
    2、公司法定代表人:陈龙兴
    3、公司董事会秘书:梁宝泉
    联系地址:上海市军工路2636号
    电 话:(021)65745656-02207
    传 真:(021)65749845 65740047
    电子信箱:sdecdsh@ sh163c.sta.net.cn
    4、公司注册地址:上海市浦东大道2748号 邮编200129
    公司办公地址:上海市军工路2636号 邮编200432
    公 司 网 址:http://www.sdec.com.cn
    公司电子信箱:sdecdsh@sh163c.sta.net.cn
    5、公司信息披露报纸:上海证券报 香港南华早报
    公司刊登年度报告网址:http://www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点:公司董事会秘书室
    6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
    股票简称:上柴股份 上柴B股
    股票代码: 600841  900920
    二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要指标情况(单位:人民币元)
利润总额                      85367786
净利润                        75932731
扣除非经常性损益后的净利润    75932731
主营业务利润                 299949950
其他业务利润                   1425941
营业利润                      65468256
投资收益                      13629943
补贴收入
营业外收支净额                 6269587
经营活动产生的现金流量净额   198782785
现金及现金等价物净增加额   (28,833,312)
境内外净利润审计差异说明(单位千元)
●本集团法定帐目余额             75932
●冲转按规定记录于利润表之固定资产评估
增值部分的折旧                 (12,671)
●对1994年1月1日前用外币购置之固定资
产重新估算其原原并调整相应的折旧费用 
                                  (457)
●冲销作价投资于子公司资产的价值及相关
递延收益,并调整相关的摊销         7573
●冲销开办费                       205
●其他                             209
●根据国际会计准则重编之余额     70791
    2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
                                                单位:人民币元
指标名称             1999年     1998年     1997年
主营业务收入     1150108381 1679550047 1565862074
净利润             75932731   73119681   94686814
总资产           2338776635 2343905774 3173192284
股东权益         1664047557 1660018812 1727016502
每股收益               0.158      0.152      0.20
每股收益(加权)         0.158      0.152      0.20
扣除非经常性损
益后的每股收益         0.158      0.152      0.20
每股净资产             3.46       3.46       3.60
调整后的每股净资产     3.43       3.40       3.39
每股经营活动产生
的现金流量净额         0.41       0.68
净资产收益率(%)       4.56       4.40       5.49
净资产收益率(%)
(加权)                 4.57       4.23       5.58
    主要财务指标的计算公式:
    ●每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
    ●每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    ●调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
    ●每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
    ●净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
    ●加权平均每股收益=当期净利润/[年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+年度末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至年度末的月份数
/12]
    ●加权平均净资产收益率=当期净利润/[期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至年度末的月份数-6)/12]
    3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
  项目 股本   资本公积   盈余公积   法定公   末分配   股东权
                                    益金      利润    益合计
年初数     
    480309280 805401688 304794701 84994509 69513143 1660018812
本年增加                 23754113  7918450  4147692   27901803
本年减少       23873058                               23873058
年末数     
    480309280 781528630 328548814 92912959 73660835 1664047557
    变动原因:
    (1)资本公积:本公司于一九九三年改制为股份有限公司,固定资产评估增值部分贷记资本公积。改制后,固定资产按评估确认后的价值计提折旧。根据财政部[1998]第16号文的规定,本公司将该折旧大于按帐面原值计提的折旧的差额冲转资本公积,贷记营业外收入。
    投资评估增值的本年减少数中包括转入递延税款计人民币11,362,219元。根据财政部会字[1998]66号规定,以放弃非现金资产而取得的长期股权投资,投资成本与放弃的非现金资产帐面价值的差额中,按规定未来应交的所得税,记入"递延税款"的贷方。
    (2)盈余公积:本公司董事会于2000年4月13日提议,按1999年度法定税后利润的10%,10%和10%分别提取法定盈余公积,法定公益金和任意盈余公积,并将由1999年度股东大会批准。
    (3)未分配利润:本年度利润分配剩余部分。
    三、股本变动及股东情况
    (一)股本变动情况表(单位:股)
                        年初数   年末数
1、未上市流通股份
发起人股份           241709280 241709280
其中:国家持有股份    241709280 241709280
未上市流通股份合计   241709280 241709280
2、已上市流通股份
(1)人民币普通股       21600000  21600000
(2)境内上市外资股    217000000 217000000
已上市流通股份合计   238600000 238600000
3、股份总数          480309280 480309280
    (二)股东情况介绍
    1、截止1999年12月31日,本公司股东总数为17358户。其中国家股股东1户,人民币普通股股东12646户,境内上市外资股股东4711户。
    2、截止1999年12月31日,本公司前十名股东持股情况
          股东名称                    年末持股数 占总股本
                                                 比例(%)
(1)上海东风机械(集团)有限公司          241709280 50.32
(2)ABU DHABI,UNITED ARAB EMIRATES        6149260  1.28
(3)SCBHK A/C CCF LUXEMBOURG S/A
FONDIVEST PAESI EMERGENTI                3500000  0.73
(4)SCBHK A/C BANK OF NEW YORK S/A
CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED         3481101  0.72
(5)TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT   2850500  0.59
(6)智万国际有限公司                      2791500  0.58
(7)HKSBCSB S/A HSBC(NOMS) A/C UNION
BANK OF SWITZERLAND ZURICH               2599820  0.54
(8)APS MANAGEMT PTE LTD.                 2050000  0.43
(9)HKSBCSB A/C BERMUDA TRUST FAR
EAST LTD. S/A SCHRODERS ASIA
CHINA/H.K. ENTERPRISE                    1999400  0.42
(10)SHENYIN WANGUO NOMINEES(H.K.)LTD.    1560000  0.32
    以上股东之间无关联关系。
    3、持有10%以上法人股东简介
    股东名称:上海东风机械(集团)有限公司
    法定代表人:王 坚
    经营范围:柴油机、电站、工程机械等。
    4、报告期内控股股东未发生变更。
    四、股东大会简介
    公司召开1998年度股东大会于1999年6月18日召开。股东大会决议公告刊登于1999年6月20日《上海证券报》以及香港《南华早报》。
    五、董事会报告
    1、1999年公司经营情况
    1999年,公司取得了较好的经营业绩,全年共销售柴油机27462台,同比增长10.5%。据行业统计资料表明,公司销售收入全国排名第三。公司主要控股子公司也取得了较好的经营业绩。东风柴油机销售公司共销售柴油机26742台,同比上升10%,实现销售收入90,368万元,同比上升9%,实现利润2210万元,同比下降15%;上柴配件公司实现销售收入14,228万元,同比上升3.2%,实现利润1005万元,同比上升2.7%;伊维燃油喷射公司实现销售收入15,679万元,同比上升6.7%,实现利润448万元,同比上升230%。
    1999年,由于市场原因,新产品销售增幅趋缓。为了适应国家对柴油发动机高性能、低排放的要求,公司将进一步采取措施,提高新产品的技术含量与可靠性,加大规模产销力度,进一步拓展市场。
    2、公司财务状况
    1999年,公司资产总额为233,878万元,基本与上年持平,长期负债主要是伊维公司双加项目借款4000万元;资产负债率为26.7%;股东权益166,404万元,比上年增加402万元;主营业务利润29,995万元,比上年增长1.9%;净利润为7593万元,同比上升3.85%;经营活动现金净流入为19,878万元。
    3、公司投资情况
    (1)、对外投资情况:1999年末,公司对外投资数为4720万元,比年初增加1367万元,主要是公司出资 1150万元受让上海电气(集团)总公司财务公司5%股权所致。
    (2)、对内投资情况:1999年公司内部投资计划为14969万元,实际用款8801万元,具体项目与用款情况如下:
    D114主体工程用款4918.75万元;CIMS工程用款162.31万元;AVL咨询用款51.5万元;技措更新用款1951.19万元;住宅建设用款889.44万元;伊维双加用款791.9万元;炮库用款37.22万元。
    (3)、募集资金使用情况
    1996年11月,公司增发8500万股B股,共募集资金3270万美元,约折合人民币27100万元,承诺项目为D114柴油机主体工程建设。到1999年底,该项目累计用款25116万元,尚余1984万元。募集资金未作它用。
    4、加入WTO对公司的影响
    从近期看,由于柴油机进口关税较低,价格较高以及零配件、油品、服务等方面的原因,加入WTO不会对公司造成太大冲击。从发展角度看,随着服务贸易和资本市场的逐步开放以及结构调整等因素,将会出现机遇与挑战并存的局面。因此,公司将未雨绸缪,在吸收国外先进技术的基础上,加快新产品开发力度,完善营销和服务网络,加快内部组织结构与生产结构调整,以增强抵御市场风险的能力。
    5、2000年公司业务发展计划
    公司的主要经营目标:柴油机销售28300台,同比增长3.1%;实现销售收入125560万元,比上年增加6.56%。2000年,公司内部投资计划用款为11820万元。主要项目用款为:D114主体工程6100万元;试验中心改造1000万元;技措项目1332万元;更新项目779万元;伊维公司双加项目1600万元。
    6、董事会日常工作情况
    (1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
    1999年4月27日,公司董事会召开二届九次会议,审议通过了《董事会报告》、《总经理业务报告》、《1998年度财务决算及1999年度财务预算方案的报告》、《1998年度利润分配方案》、《1998年度报告(附境外公告)》以及《关于聘任公司1999年度会计师事务所的提议》。会议决议公告刊登于1999年4月29日《上海证券报》和香港《南华早报》。
    1999年6月28日,公司董事会召开1999年度第一次临时会议,审议通过了受让电气集团财务有限责任公司5%股权的议案。
    1999年8月14日,公司董事会召开二届十次会议,审议通过了《上半年度总经理业务报告》、《上半年度财务预算执行情况及下半年度财务概算的报告》以及《1999年度中期报告》。会议决议公告刊登于1999年8月18日《上海证券报》和香港《南华早报》。
    1999年9月23日,公司董事会召开1999年度第二次临时会议,审议通过了向东方汇理银行申请100万美元信用证贷款额度以及为金山缸套厂向银行借款400万元人民币进行担保的提议。
    (2)、对股东大会决议的执行情况
    根据1999年6月18日股东大会审议通过的《1998年度利润分配方案》,公司《1998年度分红公告》1999年7月9日分别刊登于《上海证券报》和香港《南华早报》,红利已按规定解往有关部门,1998年度红利分配完毕。
    7、公司管理层及员工情况
    (1)、董事、监事、高级管理人员
姓名    性别 年龄    职务            任期起止日期  持股量(股)
陈龙兴   男   53   董事长             1997.5-2000.5     2400
许维达   男   61   董事、总经理       1997.5-2000.5     2160
俞银贵   男   50   董事、副总经理     1997.5-2000.5     2160
李大战   男   56   董事、副总经理     1997.5-2000.5        0
费伯康   男   57   董事、副总经理     1997.5-2000.5        0
郑元湖   男   34   董事、副总经理     1997.5-2000.5        0
高坚平   男   56   董事               1997.5-2000.5     2160
王  坚   男   45   董事               1997.5-2000.5        0
杨志超   男   57   董事               1997.5-2000.5     2160
胡文元   男   59   董事               1997.5-2000.5        0
贺荣明   男   39   董事               1997.5-2000.5        0
秦志良   男   56   监事会主席         1997.5-2000.5        0
李健劲   男   42   监事会副主席       1997.5-2000.5        0
杨匡洽   女   51   监事               1997.5-2000.5        0
李美琴   女   48   监事               1997.5-2000.5     1080
杨寿藏   男   61   监事               1997.5-2000.5     1440
陆焕平   男   55   监事               1997.5-2000.5      360
朱娅莉   女   42   监事               1997.5-2000.5        0
冯德福   男   56   副总经理           1997.5-2000.5     2160
唐建新   男   53   副总经理           1997.5-2000.5     2160
裘宗澄   男   58   副总经理           1997.5-2000.1     2160
梁宝泉   男   56   董事会秘书         1997.5-2000.5        0
    注:上述人员报告期内职务与持股量未发生变动。
    上述人员除陈龙兴、许维达、王坚、杨志超、胡文元、贺荣明、秦志良、杨匡洽未在公司领取薪酬外,其余人员的年报酬区间为:5万元至6万元9人;4万元至5万元1人;3万元至4万元4人。
    (2)、员工情况:截止1999年末,公司在册人数为7140人,其专业构成为:生产人员4755人;销售人员368人;技术人员894人;财务人员137人;行政人员494人;学历层次结构为博士6人,硕士19人,大学本科605人。截止1999年末,公司离退休人员为4234人。
    8、本年度利润分配预案
    本年度公司可分配利润为145,445,874元,其中1999年度净利润75,932,731元,上年未分配利润69,513,143元。提取法定公积金8,071,528元;提取法定公益金7,918,450元;提取任意公积金7,764,135元,1999年实际可供股东分配的利润为121,691,762元。
    公司拟按照每10股派发现金红利1.00元向股东分配1999年度利润,共需发放现金红利48,030,928元,余额73,660,834元结转至以后年度分配。
    分配预案需提交1999年度股东大会审议。
    9、本公司信息披露的指定报刊为《上海证券报》和香港《南华早报》。
    六、监事会报告
    1、1999年度公司召开的股东大会、董事会决策程序合法。公司内部健全了较为完整的内控制度体系。监事会未发现公司高
级管理人员有违反法律、法规、公司章程的行为,也无发现上述人员从事与本公司有竞争并损害本公司利益的行为。
    2、经监事会查证,公司最近一次募集资金,1996年12月30日增发8500万股B股所募集的资金,实际投入项目与当时募集时承诺的项目一致,未作它用。
    3 、99年公司未发生收购或出售资产的情况。
    4、监事会认为:99年度公司关联交易公平、合理,没有损害公司利益。
    七、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内公司、公司董事监事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
    3、报告期内公司控股股东、董事、监事以及高级管理人员未发生变动。
    4、报告期内公司无收购及出售资产,吸收合并事项。
    5、关联交易事项。
    (1)本年度上柴公司通过上柴物资公司易货给供应方柴油机及原材料61,480,123元,易货价格完全参照市场公允价格,对公司本年度利润不构成重大影响。
    (2)本年度年末应收帐款中包括应收未合并子公司款项13,147,289元,主要是上柴公司应收各子公司的货款。
    (3)上柴应收东机公司21,078,936元,应付东机公司55,336,830元,其金额系上柴应付东机公司的国家股股利。
    6、本公司相对于控股股东完全作到人员独立,资产完整,财务独立。
    7、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
    8、1999年6月18日股东大会通过聘任普华大华会计师事务所和普华永道中国公司为本公司1999年度会计师事务所以及解聘安达信.华强会计师事务所和香港安达信公司议案。
    9、截止1999年12月31日,本集团为东机公司负债所作的担保为人民币124,600.000元。报告期内,本集团已签约为建造D114柴油机制造厂的资本支出约为人民币26,771,346元。
    10、报告期内公司未发生更改名称或股票简称情况。
    11 、除更换会计师事务所外,报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事件。
    八、财务会计报告
    一、审计报告
    普华大华会计师事务所、普华永道中国有限公司注册会计师周忠惠、注册会计师江智彬为我公司出具了无保留的审计报告。
                                    普华审字(2000)第180号
    二、会计报表
    三、会计报表附注
    (一)公司简介
    上海柴油机股份有限公司(以下简称"本公司")为于1993年以改制后,在中华人民共和国("中国")境内成立的股份有限公司。本公司的境内上市人民币普通股("A"股)及境内上市外资股("B"股)于1993年起在上海证券交易所上市交易,本公司及附注(三)所列示的合并子公司以下总称为"本集团"。
    本集团主要从事柴油机、工程机械、油泵及柴油机配件的生产及销售,本集团产品的商标为"东风"。
    本公司的母公司为东风机械(集团)有限公司("东机公司")
持有本公司全部未上市流通股份241,709,280股(1998年:241,709,280股),占股本总额50.32%。
    (二)主要会计政策
    1.会计制度
    本集团执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。
    2.会计年度
    本集团的会计年度为公历1月1日至12月31日。
    3.记帐本位币
    本集团以人民币为记帐本位币。
    4.记帐原则和计价基础
    本集团会计核算以权责发生制为记帐原则,除特别注明者外,均以历史成本为计价基础。
    5.外币业务核算方法
    外币业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币,于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的当日市场汇价折算为人民币,所产生的汇兑损益直接记入利润表。
    6.现金等价物
    现金等价物是指本公司持有不超过三个月、易于转换为已知金额及价值变动风险很小的投资。
    7.短期投资核算方法
    短期投资的成本按取得投资时实际支付的价款核算,在期末时按成本与市价孰低法计价,将市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。短期投资收益在收到现金时确认。
    8.坏帐核算方法
    因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐损失,冲减坏帐准备金。
    应收帐款的坏帐准备金在对应收帐款的回收可能性作出具体评估后计提。
    9.存货核算方法
    存货按实际成本核算,实际成本与计划成本之间的差异,
    按月以加权平均法分摊,将存货调整为实际成本。低值易耗品及包装物采用一次摊销法核算成本。
    由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可变现净值低于成本等原因,对其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本低于可变现净值的差额提取。
    10.长期投资核算方法
    长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。
    长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权
    投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。
    本公司对被投资企业财务和经营决策有重大影响的,采用权益法核算。本公司对被投资企业财务和经营决策不具有重大影响的,采用成本法核算。
    长期债权投资的成本按实际支付的价款,包括支付的税金、手续费等各项附加费用,扣除自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
    长期投资由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致其预期可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,提取长期投资减值准备。
    11.固定资产计价和折旧方法
    固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备,以及单位价值在人民币2,000元以上并且使用期限超过两年的非主要生产经营设备。
    固定资产包括房屋及建筑物、机械设备、运输工具以及办公设备。
固定资产按购置或新建时的开始成本计价。对本公司在改制时评估增值的固定资产,按其确认后的评估值入帐。
    固定资产折旧采用直线法并按其原价减去估计的10%残值,在估计经济年限内平均计提。
    固定资产的估计经济使用年限列示如下 :
房屋及建筑物   20至35年
机械设备       10至15年
运输工具        5至6年
办公设备           5年
    12.在建工程核算方法
    在建工程指正在兴建中的资本性资产,以成本入帐。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用,还包括在兴建期为项目筹措资金所发生的利息费用与汇兑差异。在建工程在实质上已经完成,并实际投入使用时转入固定资产。
    13.无形资产计价和摊销方法
    无形资产指专有技术及土地使用权等,按成本入帐,并采用直线法按下列年限计提摊销额:
专有技术      10年
土地使用权    50年
其他无形资产  10年
    14.长期待摊费用摊销方法
    长期待摊费用主要包括土地开发评估增值的递延资产。
    长期待摊费用采用直线法按下列年限平均计算摊销额:
    土地开发评估增值  10年
    其他递延资产       5年
    15.收入确认原则
    产品销售收入在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再对该产品实施继续管理和控制及有关货款已收到或取得收款证明,与该产品销售相应的成本已可靠计量时,确认为营业收入。
    提供劳务的收入按完工百分比法确认为营业收入。
    利息和使用费收入在与交易相关的以济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时确认为营业收入。
    16.所得税会计处理方法
    所得税采用债务法计算,根据时间性差异和现时适用之税率调整计算。递延所得税资产,除对其中将于近期可实现的予以确认外,其余不予认列。
    17.利润分配方法
    根据《中华人民共和国公司法》的规定,本公司必须根据法定税后利润于弥补以前年度亏损后,提取10%的法定盈余公积,直至此项公积金金额达注册资本的50%时可不再提取。
    本公司根据法定税后利润的10%提取法定公益金。
根据本公司章程规定,经股东大会决议,可以在税后利润中提取一定比例的任意盈余公积。
    可分配利润按法定会计报表及依据国际会计准则编制的合并会计报表中的未分配利润之较低者为基准;由董事会提出方案,并由股东大会批准通过。
    18.合并会计报表的编制方法
    合并会计报表系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发"合并会计报表暂时规定"》编制。
    合并会计报表包括本公司及合并子公司截至12月31日止的会计报表。对于主营业务收入少于本公司主营业务收入10%,资产总额少于本公司资产总额10%,且利润总额少于本公司利润总额10%的子公司未予合并。
合并子公司指本公司直接或间接拥有其50%以上的有表决权资本,具有决定其财务和经营政策,并能从其经营活动中获取利益的权力。
在合并会计报表中,少数股东权益指子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分。
    本公司和子公司之间所有重大往来余额及交易已在合并会计报表编制时予以抵销。
    (三)子公司
    在编制合并报表时,本公司已把以下在中国注册之子公司的报表合并,并已冲销集团间的重大交易及余额。
权益比例
      子公司名称             年初  年末  注册资本  法定代表人 
                                        人民币千元
            经营范围
1. 上海东风柴油机销售公司   100%   100%   5,000     俞银贵   
    ("东风")
    销售柴油机、油泵及其配件
2. 上海上风发动机贸易有     100%   100%   1,000     俞银贵 
    限公司("上风") 
    销售柴油机、柴油发动
    机、机械及电子产品
3. 上海柴油机厂洋泾油泵分厂  82%   82%   13,160     邱林根 
    ("洋泾")
    生产油泵和配件
4. 上海柴油机股份有限公司金  80%   71%    1,384     张  羽 
    山缸套厂("金山")
    生产内燃机缸套
5. 上海柴油机股份有限公司    68%   68%   21,500     朱富生 
    秣陵机械制造厂
    ("秣陵")
    柴油机机体和零件加工
6. 上海上柴配件有限公司     100%  100%    2,000     俞银贵 
    ("配件")
    销售柴油机配件、汽车内
    燃机配件及工程机械配件
7. 上海浦东伊维烯油喷射有限  90%   90%  210,000     陈龙兴 
    公司("伊维")
    生产和销售燃油喷射系统产品
8. 上海伊华电站工程有限公司  80%   80%   20,000     许维达 
    ("伊华")
    生产发电机组
9. 上柴舟动有限公司          51%   51%   50,000     许维达 
    ("上舟") 
    生产和销售柴油机、船
    用机组及配件
    (四)税项
    本公司承担的主要税项列示如下:
    1.企业所得税
    本公司及各合并子公司的所得税税率及批准文件如下:
    (a)本公司按上海市税务局规定,以15%税率缴纳企业所得税。
    (b)东风根据上海市税务局杨浦区分局批文(沪税杨浦A20161)之批准,于1998年1月至1999年12月期间免于缴纳企业所得税。
    (c)上舟根据当地税务机关批文(舟政办发(97)65号)之批准,按15%税率缴纳企业所得税。
    (d)金山、洋泾和秣陵均按33%的税率缴纳企业所得税。
    (e)配件根据上海市税务局杨浦区分局批文(沪税杨浦A2044)之批准自1997年4月至1999年3月期间免于缴纳企业所得税,自1999年4月至2001年3月期间按15%税率缴纳企业所得税。
    (f)上风和伊维根据上海市浦东新区税务局批文(浦企外(96)列字342号及浦税三政列字(96)294号)之批准按15%缴纳企业所得税。
    (g)伊华根据上海市税务局杨浦区分局批文(沪税杨浦A20177)之批准自1998年7月至2000年6月期间减半征收企业所得税,税率为15%。
    2.增值税
    本公司增值税税率为17%,按应纳税销售额的17%扣除进项税额后缴纳增值税。
    3.营业税
    本公司对提供劳务所取得的收入按3%-5%缴纳营业税。
    4.城市维护建设税和教育费附加
    本公司按应交增值税及营业税税额的7%和3%分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。
    (五)会计报表主要项目注释
    1.货 币 资 金
            1999年12月31日 1998 年12 月31日
                人民币元      人民币元
现 金            151841        135598
银 行 存 款   155820534     184670089
              155972375     184805687
    2.短期投资及短期投资跌价准备
              1999年12月31日       1998年12月31日
            投资金额  跌价准备  投资金额    跌价准备
            人民币元 人民币元   人民币元   人民币元
股票投资                       3,089,652   (211,214)
委托投资
上海电气集团财务
有限公司   85000000             30000000 
君安证券有限公司                30000000 
合计       85000000             63089652   (211,214)
    上海电气集团财务有限公司为电气集团之子公司。
    3.应收帐款及坏账准备
    (i)合并
    (a)帐龄分析
            1999年12月31日               1998年12月31日
         人民币元  比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%)  坏帐准备   
1年以内  265809447  79  (5878021) 260612965   75 (21831268)
1-2年     39933317  12 (14664249)  62547112   18 (16556970)
2-3年     12236206   4  (6693708)  13899358    4 (11916002)
3年以上   18203205   5 (18203205)  10424518    3 (10424518)
合计     336182175 100 (45439183)  347483953 100 (60728758)
    4.存货及存货跌价准备
                1999年12月31日           1998年12月31日
              金额        跌价准备       金额       跌价准备 
            人民币元     人民币元     人民币元     人民币元   
原材料        89,618,002  (2,014,497)  103238926 
在产品       196,156,181  (8,557,257)  181010873 
产成品及库存商品 
             209,798,299 (21,392,159) 175,546,876  (8,822,215)
合计         495,572,482 (31,963,913) 459,796,675  (8,822,215)
    5.长期投资
        1999年1月1日   1999年12月31日
         金额   减值准备 本年增加 本年减少   金额   减值准备
      人民币元 人民币元 人民币元 人民币元  人民币元 人民币元
长期股权投资
股票投资(a)                                           
        4449600                               4449600 
未合并子公司(b) 
     12,378,001        2,194,916  (659,058)  13913859 
按权益法核算的
其他股权投资(c) 
     11,997,095          711,092   (58,126)  12650061
按成本法核算的
股权投资(d) 
      4,273,260       11,545,808   (91,374)  15727694 
     33,097,956       14,451,816  (808,558)  46741214 
长期债权投资(e)   
         440000            24000               464000 
     33,537,956       14,475,816  (808,558)  47205214 
    6、 定资产及累计折旧
      房屋及建筑物   机械设备   运输工具   办公设备     合计
     人民币元       人民币元    人民币元   人民币元  人民币元
原值
1999年1月1日   
     575768083    640401026   39905172   56906813   1312981094
本年增加     
      36276224     58259040    3284353    8620544    106440161
本年减少 
       (805758)    (7185057)  (1520444)   (827808)  (10339067)
1999年12月31日
     611238549    691475009   41669081   64699549   1409082188
累计折旧
1999年1月1日   
     209542941    276900159   25156773   29928846    541528719
本年折旧     
      25243643     44801497    3872179    8520207     82437526
本年减少 
       (590994)    (4043851)  (1359243)  (582795)    (6576883)
1999年12月31日
     234195590    317657805   27669709  37866258    617389362
1999年12月31日
     377042959    373817204   13999372  26833291    791692826
1998年12月31日
     366225142    363500867   14748399  26977967    771452375
    年末数中帐面净值为人民币8,220,000元(年初数:人民币8,639,000元)的厂房已作为借款的抵押物(见附注9)。
    7.在建工程
      本年转入
工程名称 1999年1月1日   本年增加   固定资产   其他减少数   1999年12月31日   资金来源     工程进度
D114主体工程 
            201971631   50031199   45736983     727156 
    205538691       自筹     正逐步交接
AVL咨询      12118443     510497       -      12628940 
                    自筹     已交接
双加项目     12221744   13800882   14831967       - 
     11190659     贷款、自筹 正逐步交接
一条龙项目    1085951     499731     543049       - 
      1042633     贷款、自筹 正逐步交接
CAT项目      16963839    1049873    4511100       - 
     13502612     贷款、自筹 正逐步交接
职工住宅建设 22002688    8776733    2170013       - 
     28609408     自筹       正逐步交接
其 他        50269300   25873341   32496948    4975758 
     38669935     自筹       正在进行
             316633596 100542256  100290060   18331854 
    298553938
    在建工程本年度增加数包括资本化利息2343080元(上年度:人民币 2,200,000元)。
    8、无形资产
1999年1月1日 1999年12月31日
  原始金额    余额   本年增加   本年转出   本年摊销     余额
 人民币元  人民币元  人民币元   人民币元   人民币元  人民币元

专有技术 
  27770113   11387604   16085389   -     (3856789)  23616204
土地使用权 
   5428100    3513175    1843100   -      (149653)   5206622
其他 
   1113895     793895     320000   -      (259379)    854516
  34312108   15694674   18248489   -     (4265821)  29677342
    9、短期借款
借款类别  
      1999年12月31日 1998年12月31日       备 注
          人民币元  人民币元
抵押借款   2000000   2000000   以帐面净值人民币8220000元的厂
                               房作为抵押物。
担保借款 129750000  91000000   年末数均由东机公司担保。
信用借款   6000000  95120000
         137750000 188120000
    短期借款均为银行借款,年利率为5.85%至7.62%(1998年:6.12%至 8.71%)。
    10.应付票据、应付帐款及预收帐款
    年末数中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
    11.应交 税 金
                            1999年12月31日 1998年12月31日
                                人民币元    人民币元
应交(返还)增值税              (4,483,946)   3382216
应交营业税                         59672      61004
应交企业所得税                   1795329    2657169
其他                              522273     532034
                              (2,106,672)   6632423
    12.一年内到期的长期借款
          1999年12月31日  1998年12月31日
借款类别     人民币元       人民币元     
担保借款     20581958       5830000
信用借款      5957000         -
             26538958       5830000
    以上均为银行借款,年利率为4.32%至6.71%(1998:4.32%至7.49%)。
    13.长期借款
  借款单位       金额       到期日    年利率   借款条件
中国工商银行 10,000,000   2001.02.26   6.63%   信 用
             10,000,000   2001.08.26   6.63%   信 用
             10,000,000   2002.02.26   6.03%   信 用
             10,000,000   2002.08.26   6.03%   信 用
               40000000
    14.资本公积
        1999年1月1日   本年增加   本年减少   1999年12月31日
股本溢价  639126417                            639126417
接受捐赠资产                                         
            4992788     1130037                  6122825
法定财产评估增值(a) 
         82,520,554              (12,671,079)   69849475
投资评估增值(b) 
         76,718,349              (12,332,016)   64386333
其他资本公积转入-退税收入                      
            2043580                              2043580
合计      805401688     1130037     25003095   781528630
    (a)本公司于一九九三年改组为股份有限公司,固定资产评估增值部分贷记资本公积。重组后,固定资产按评估确认后的价值计提折旧。根据财政部(1998)第16号文的规定,本公司将该折旧大于按帐面原值计提的折旧的差额冲转资本公积,贷记营业外收入。
    (b)投资评估增值的本年减少数中包括转入递延税款计人民币11,362,219元。根据财政部财会字(1998)66号规定,以放弃非现金资产而取得的长期股权投资,投资成本与放弃的非现金资产帐面价值的差额中,按规定未来应交的所得税,记入"递延税款"的贷方。
    15、财务费用
                          1999年     1998年
                        人民币元   人民币元   
利息支出                 10899672     37471489
减:利息收入            (1,916,849) (14,895,797)
                          8982823     22575692
汇兑净收益               (221,665)    (184,997)
其 他                      250985       798989
合计                      9012143     23189684
    16、投资收益
                          1999年     1998年
                        人民币元   人民币元   
股票投资收益           1,687,260 (1,490,048)
债权投资收益             5634199    2018065
其他投资收益
-按权益法确认的未合并子公司
及其他股权投资净收益     6145666    6158198
-股利收入                162818    1438046
                        13629943    8124261
    (六)关联方
    (a) 存在控制关系的关联方
  企业名称   注册地址           主要业务     
与本公司关系     经济性质或类型   法定代表人
东机公司     上海市     柴油机、电站、工程机
                        械及配套产品与零配件
                        的制造与销售   
  本公司的           国 有           王   坚
  控股公司
    (b)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称     年初数   本年增加数   本年减少数     年末数
           人民币千元 人民币千元   人民币千元   人民币千元 
东机公司       461130                            461130
    (c)能控制本公司的关联方所持本公司股份或权益及其变化:
                年初数     本年增加      本年减少      年末数
            人民币   %   人民币   %   人民币   %   人民币   % 
             千元          千元         千元        千元     
东机公司    241709  50.32                        241709  50.32
    (d)不存在控制关系的关联方的性质 :
    关联企业名称                   与本企业的关系
南京秣陵铸造总厂("南京铸造")       秣陵之另-投资方。
    联营企业和未合并子公司的详细资料请参见附件9(bc)
    (e) 关联交易
                1999年     1998年
               人民币元   人民币元
    购买柴油机的零配件自:
-上柴物资       13358127 12132148
-上柴技校              -  3170051
-南京铸造       11975704 14752316
-东机公司       17673491  3613219
-东机配件        1792000        -
                44799322 33667734
    销售柴油机的零配件至 :
- 上柴物资      61480123 50260812
- 广州东风      22215021 20026012
- 武汉东风      14225512 12212341
- 兰州东风       2023784  5640471
- 沈阳东风      12458027  9437141
               112402467 97576777
    (七)或有事项
    截至1999年12月31日,本集团为东机公司负债所作的担保为人民币124,600,000元,(1998年12月31日:人民币79,000,000元)。
    (八)承诺事项
    截至1999年12月31日止,本集团已签约为建造厂房和购买机器设备的资本性支出约为人民币26,771,346元(1998年12月31日:人民币47,880,000元)。
    (九)会计科目及对比数字
    若干会计科目及对比数字已根据本年度会计报表的分类进行了相应的调整。
    年初数系由另一家会计师事务所审计。
    附件1
    会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上,且占公司报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目列示如下:
                                         增加(减少)幅度
         1999年12月31日  1998年12月31日  金额      %     注
                                      人民币元
利润表项目:
主营业务收入 1150108381  1679550047  (529441666)  (32%)  (a)
主营业务成本  847490513  1265897495  (418406982)  (33%)  (a)
营业费用       31341003    76076073   (44735070)  (59%)  (a)
管理费用      171765432   248784014   (77018582)  (31%)  (a)
财务费用        9012143    23189684   (14177541)  (61%)  (a)
其他业务利润    1425941    11086056    (9660115)  (87%)  (b)
存货跌价损失   23789057    (3938785)   27727842  (704%)  (c)
营业外支出     11956351    20814552    (8858201)  (43%)  (a)
    (a)造成该些利润表项目变动的主要原因为本公司1998年的利润表    
项目包含了上柴扬动股份有限公司9个月的经营业绩。
    (b)其他业务利润的减少系由于本公司于本年度的销售?材料的利润下降。
    (c)存货跌价的增加是由于本公司于本年内根据实际情况对存货具体分析后,计提的呆滞准备及变现损失准备。
    (d)附件2
所得税
                                          1999年       1998年
                                        人民币元    人民币元    
母公司税前利润                          81191078    85465473
调整事项:
法人股投资收益                            (15022)     (71103)
投资于合并子公司投资收益               (37011184)  (37697501)
投资于未合并子公司
及联属公司收益                          (6219243)   (4423705)
其他长期投资收益                         (147796)    (337472)
当年计提(冲销)坏帐准备                  (4071693)   14566045
当年计提(冲销)短期投资跌价准备           (211214)      84373
当年计提(冲销)存货跌价准备               20103201   (3938785)
以前年度处置职工住房        
之未扣税损失                                        (6776916)
捐赠                                        10800      28346
罚款                                        31869      48686
应纳税所得额                             43660796   46947441
所得税税率                                     15%       15%
应纳所得税                                6549119    7042116
减:一九九七年所得税返还                             (2090736)
母公司应纳所得税                          6549119    4951380
合并子公司应纳所得税                      2104859    3219808
集团应纳所得税                            8653978    8171188
    九、公司的其他有关资料
    1、公司首次注册登记日期:1993年12月27日
    注册地址:上海市浦东大道2748号
    2、公司法人营业执照注册号:工商企股份沪字第00023号
    3、税务登记号码:31004652369901
    4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
    5、公司聘请的会计师事务所名称,办公地址
    名称:普华大华会计师事务所
    地址:上海市淮海中路333号瑞安广场12楼
    名称:普华永道中国有限公司
    地址:中国上海淮海中路333号瑞安广场12楼
    十、备查文件目录
    1、备查文件目录
    (1)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
    (2)载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告?件;
    (3)报告期内在《上海证券报》及香港《南华早报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿;
    (4)公司年度报告正文及摘要。
    2、备查文件备置地点:
    上海市军工路2636号公司董事会秘书室

                                        上海柴油机股份有限公司
                                              2000年4月15日


                                     资产负债表
                                   1999年12月31日
                                                      会股01表
编制单位:上海柴油股份有限公司                   单位:人民币元
资产           1999(合并) 1998(合并) 1999(母公司) 1998(母公司)
流动资产:
货币资金(附注1)   
               155972375   184805687   113561136   142909934
短期投资(附注2)   
                85000000    63089652    85000000    63089652
减:短期投资跌价准备(附注2) 
                     -       (211214)                (211214)    
短期投资净额    85000000    62878438    85000000    62878438
应收票据 (附注3)     
                65714943    82112767                20050000
应收股利 (附注4)     
                 4319058     5154992    37369188    43226232
应收利息             
应收帐款 (附注5)      
               336182175   347483953   356809017   364712584
其他应收款 (附注6)   
                36579422    65602721    27344409    94714645
减:坏帐准备(附注5) 
               (45439183) (60728758)   (39928894)  (54000587)
应收款项净额   327322414  352357916    344224532   405426642
预付帐款 (附注7)   
                45097147   38907545     44245789    37187284
应收补贴款         
存货 (附注8)   495572482  459796675    335764583   328112075
减:存货跌价准备 (附注8) 
               (31963913)  (8822215)   (28925416)   (8822215)
存货净额       463608569  450974460    306839167   319289860
待摊费用          345310    1490736       132980      462767
待处理流动资产净损失       
一年内到期的长期债券投资   
其他流动资产     1009574    471407       1009574      471407
流动资产合计  1148389390 
                        1179153948     932382366  1031902564
长期投资 :
长期股权投资(附注9)          
                46741214  33097956     368292417   355877818
长期债权投资(附注9)          
                  464000    440000        454000      440000
长期投资合计(附注9)          
                47205214  33537956     368746417   356317818
减:长期投资减值准备(附注9)   
长期投资净额    47205214  33537956     368746417   356317818
其中:合并价差
其中:股权投资差额
固定资产:
固定资产原价(附注10)    
              1409082188 
                        1312981094    1058161825   979269683
减:累计折旧 (附注10)   
              (617389362) 
                        (541528719)  (464122941) (409999330)
固定资产净值 (附注10)   
               791692826 771452375    594038884   569270353
工程物资(附注11)        
                 8550314   9642513      8550314     9642513
在建工程 (附注12)       
               298553938 316633596    271974303   282775608
固定资产清理            
待处理固定资产净损失    
固定资产合计            
              1098797078 1097728484   874563501   861688474
无形资产及其他资产:
无形资产 (附注13)        
                29677342   15694674    14682349      399500
开办费                   
长期待摊费用 (附注14)     
                14707611   17790712      108038      184978
其他长期资产             
无形资产及其他资产合计    
                44384953   33485386    14790387      584478
递延税项:
递延税款借项   
资产总计      2338776635 2343905774  2190482671  2250493334
流动负债:
短期借款 (附注15)                       
               137750000  188120000   129750000   179120000
应付票据(附注16)                        
                93799460   79047258    85757183    81652994
应付帐款 (附注16)                       
               128520325  119948751   111254491   123726721
预收帐款 (附注16)                         
                15878834   18604014     4190172     8466996
应付福利费       9066236    4290310     6458450     1672710
应付股利 (附注17)                       
                48074122   48074122    48074122    48074122
应交税金 (附注18) 
                (2106672)   6632423     1393967     3947080
其他应交款        649091    1464309        1133         557
其他应付款 (附注19)                     
                94614096   86565576    85035080    84348877
预提费用 (附注20)                       
                  172382     240400      172382       10000
一年内到期的长期负债(附注21)            
                26538958    5830000    26538958     5830000
其他流动负债                            
流动负债合计   552956832  558817163   498625938   536850057
长期负债:
长期借款 (附注22)   
                40000000   53332036                33332036
应付债券            
长期应付款       4181699    4181699     2876688     2876688
住房周转金       1302731     856845       
其他长期负债                2554700                 2554700
长期负债合计    45484430   60925280     2876688    38763424
递延税项:
递延税款贷项 (附注24)         
                11362219               11362219         
负债合计       609803481  619742443   512864845   575613481
少数股东权益    64925597   64144519         
股东权益:
股本 (附注23)  480309280  480309280   480309280   480309280
资本公积 (附注24)     
               781528630  805401688   779485250   803358308
盈余公积 (附注25)     
               328548814  304794701   284819478   262426890
其中:公益金     92912959   84994509    78225028    70760832
未分配利润      73660833   69513143   133003818   128785375
外币报表折算差额      
股东权益合计  1664047557 1660018812  1677617826  1674879853
负债和股东权益总计   
              2338776635 2343905774  2190482671  2250493334


                                利润及利润分配表
                                     1999年度
                                                      会股02表
编制单位:上海柴油机股份有限公司                 单位:人民币元
项 目      1999(合并)  1998(合并)  1999(母公司)  1998(母公司)
一、主营业务收入   
           1150108381   1679550047   1018656525   921486661
减: 折扣与折让     
主营业务收入净额   
           1150108381   1679550047   1018656525   921486661
减: 主营业务成本 
           (847490513) (1265897495)  (823828604) (718291659)
主营业务税金及附加 
             (2667918)    (4102103)     (186754)      (8843)
二、主营业务利润                                                      
            299949950    409550449    194641167   203186159
加: 其他业务利润(附注26)                                                
              1425941     11086056      1449802     7654903
减: 存货跌价损失 
            (23789057)     3938785    (20750560)    3938785
营业费用    (31341003)   (76076073)   (15664662)  (13045203)
管理费用   (171765432)  (248784014)  (123850547) (149076836)
财务费用 (附注27) 
             (9012143)   (23189684)    (8516064)  (12781906)
三、营业利润 65468256     76525519     27309136    39875902
加: 投资收益 (附注28)   
             13629943      8124261     50500053    44908579
补贴收入                
营业外收入 (附 注29)    
             18225938     18416648     14427596    14257928
减: 营业外支出 (附注30) 
            (11956351)   (20814552)   (11045707)  (13576935)
四、利润总额 85367786     82251876     81191078    85465474
减: 所得税   (8653978)    (8171188)    (6549119)   (4951380)
少数股东损益  (781077)     (961007)    
五、净利润   75932731     73119681     74641959    80514094
加: 年初未分配利润                     
             69513143     67768033    128785375   118703240
盈余公积转入                           
六、可供分配的利润                     
            145445874    140887714    203427334   199217334
减: 提取法定盈余公积 
             (8071528)    (8135557)    (7464196)  (7467010)
提取法定公益金 
             (7918450)    (7604043)    (7464196)  (7467010)
七、可供股东分配的利润   
            129455896    125148114    188498942  184283314
减: 应付优先股股利       
提取任意盈余公积 
             (7764135)    (7604043)    (7464196)  (7467011)
应付普通股股利 
            (48030928)   (48030928)   (48030928) (48030928)
转作股本的普通股股利   
八、未分配利润         
             73660833     69513143    133003818  128785375

                                   现金流量表
                                    1999年度
编制单位:上海柴油股份有限公司                        会股03表
                                                 单位:人民币元
项 目                               金额(合并)  金额(母公司)
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金        1459020764   1351271884
收取的租金                       
收到的税费返回                         3747814          -
收到的其他与经营活动有关的现金        14840221     13934190
现金流入小计                        1477608799   1365206074
购买商品、接受劳务支付的现金        (718102502)  (718741353)
经营租赁所支付的现金   
支付给职工以及为职工支付的现金      (228798450)  (202202784)
实际交纳的增值税款                   (90807698)   (58257505)
支付的所得税款                       (12330298)    (9715008)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费  (8097681)    (5398208)
支付的其他与经营活动有关的现金      (220689385)  (205560481)
现金流出小计                       (1278826014) (1199875339)
经营活动产生的现金流量净额           198782785     65330735
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                  31523856     31523856
分得股利或利润所收到的现金              181459     36188912
取得债券利息收入所收到的现金           5811976      5811973
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金净额                       2457117       765462
收到的其他与投资活动有关的现金   
现金流入小计                          39974408     74290203
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金              (102186672)   (85246272)
权益性投资所支付的现金               (11545808)   (11545808)
债权性投资所支付的现金               (51934348)   (51924348)
支付的其他与投资活动有关的现金   
现金流出小计                        (165666828)  (148716428)
投资活动产生的现金流量净额          (125692420)   (74426225)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金                    
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金   
发行债券所收到的现金                          
借款所收到的现金                      40000000 
收到的其他与筹资活动有关的现金                
现金流入小计                                  
偿还债务所支付的现金                 (82993078)  (61993076)
发生筹资费用所支付的现金   
分配股利或利润所支付的现金           (48030928)  (48030928)
其中:子公司支付少数股东股利
偿付利息所支付的现金                 (10899671)  (10229304)
融资租赁所支付的现金       
减少注册资本所支付的现金   
其中:子公司依法减资支付给 少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金   
现金流出小计                        (141923677) (120253308)
投资活动产生的现金流量净额          (101923677) (120253308)
四、汇率变动对现金的影响   
五、现金及现金等价物净减少额         (28833312)  (29348798)
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润                                75932731   74641959
加:少数股东损益                         781077        
加:转销的坏帐                        (15289575) (14071693)
计提的存货跌价准备                    23141698   20103201
固定资产折旧                          82437526   59342212
无形资产摊销                           7529306    1749479
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失    
                                       1305067     667191
其他长期负债摊销                      (2554700)  (2554700)
财务费用                              10899671   10229304
投资损失(减:收益)                     (9010301) (51002252)
递延税款货项(减:借项)
冲转固定资产评估增值部分的折旧       (12671079) (12671079)
存货的减少(减:增加)                  (39048595) (10925296)
经营性应收项目的减少(减:增加)         51140569   90856918
经营性应付项目的增加(减:减少)         24189390   (1034509)
经营活动产生的现金流量净额           198782785   165330735
3.现金及现金等价物净减少增加情况:
现金的期末余额                       155972375   113561136
减:现金的期初余额                    184805687   142909934
现金及现金等价物净减少额             (28833312)  (29348798)