2017 年半年度报告
公司代码：600855 公司简称：航天长峰
北京航天长峰股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人史燕中、主管会计工作负责人刘磊及会计机构负责人（会计主管人员）范小丽声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中对
应内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ................................................................ 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................... 3
第三节 公司业务概要 ........................................................ 6
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................. 8
第五节 重要事项 ........................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................ 21
第七节 优先股相关情况...................................................... 25
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................ 25
第九节 公司债券相关情况.................................................... 27
第十节 财务报告 ........................................................... 28
第十一节 备查文件目录 ...................................................... 131
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司或航天长峰 指 北京航天长峰股份有限公司
科工集团 指 中国航天科工集团公司
防御院或二院 指 中国航天科工防御技术研究院
二〇四所 指 中国航天科工集团第二研究院
二〇四所
二〇六所 指 中国航天科工集团第二研究院
二〇六所
七〇六所 指 中国航天科工集团第二研究院
七〇六所
科工财务公司 指 航天科工财务有限责任公司
长峰科技 指 北京航天长峰科技工业集团有
限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京航天长峰股份有限公司
公司的中文简称 航天长峰
公司的外文名称 BEIJING AEROSPACE CHANGFENG CO.,LTD
公司的外文名称缩写 ASCF
公司的法定代表人 史燕中
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 娄岩峰 童伟
联系地址 北京市海淀区永定路51号 北京市海淀区永定路51号
电话 (010)68385288，（010）68386000 (010)88525789
传真 (010)88219811 (010)88219811
电子信箱 louyanfeng@china-ccf.cn tongwei@china-ccf.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区永定路51号航天数控大楼
公司注册地址的邮政编码 100854
公司办公地址 北京市海淀区永定路51号航天数控大楼
公司办公地址的邮政编码 100854
公司网址 http://www.ascf.com.cn
电子信箱 db@china-ccf.cn
报告期内变更情况查询索引
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 航天长峰 600855
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 515,481,504.45 445,902,852.01 15.60
归属于上市公司股东的净利润 124,274.95 10,784,638.42 -98.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性 -3,003,336.36 6,497,527.20 -146.22
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -294,944,385.50 -186,099,188.82 -58.49
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 864,992,827.59 882,449,221.80 -1.98
总资产 1,676,612,653.11 1,718,723,098.49 -2.45
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0004 0.0325 -98.77
稀释每股收益（元／股） 0.0004 0.0325 -98.77
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0091 0.0196 -146.43
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.0143 1.265 减少1.2505个百
分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.3437 0.762 减少1.1057个百
产收益率（%） 分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期归属于上市公司股东的净利润较去年同期减少 98.85%、归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润较去年同期减少 146.22%、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少
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58.49%，上述指标同比减少的主要原因系公司加大人才奖励导致人工成本较去年同期大幅增加，
另外本期部分安保项目于中期暂未回款，导致按账龄计提的坏账准备较去年同期大幅增加。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -40,463.10
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 3,990,387.07 主要是子公司、分公司结算的
与公司正常经营业务密切相 政府专项补助款等
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 11,737.69
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -818,563.85
所得税影响额 -15,486.50
合计 3,127,611.31
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
㈠ 公司主要业务
航天长峰主营业务定位于安保科技、医疗器械、电子信息三大板块，涉及平安城市、大型安
保系统、应急反恐、国土边防、公安警务信息化、安全生产监管、医疗器械、医疗信息化、手术
室工程、特种计算机、红外光电产品等多个业务领域。
㈡ 公司经营模式
安保科技业务方面：公司安保科技业务以技术咨询、产品开发、系统集成为主要经营模式为
用户提供相关技术和服务的整体解决方案，同时，以新一代指挥系统平台为主，不断提升公共安
全领域运营和服务能力。
医疗器械业务方面：公司医疗器械业务主要为用户提供呼吸机、麻醉机、手术灯、手术床、
手持超声设备、神经脑电设备等产品的研发、生产和销售，同时在医疗信息化、医院洁净工程、
数字化手术室等领域逐步拓展市场，为用户提供定制化服务。
电子信息业务方面：公司电子信息业务主要为用户提供特种计算机、红外光电产品的研制、
生产和销售。
㈢ 行业发展情况
安保科技业务方面，受益于国家编织全方位、立体化的公共安全网，建设平安中国这一政策，
我国平安城市建设、智慧城市建设、物联网、云计算应用的步伐将不断加快，同时城镇居民安全
意识也在不断提高，这为以公安指挥、视频整合等信息化建设为主的安保科技产业带来巨大发展
机遇。但行业竞争也将更加激烈，单一的系统集成业务面临严峻挑战，行业内拥有科技创新能力
和运营服务能力的企业在这一领域内的优势将逐步凸显。另外，“互联网+”的深度发展也为安保科
技产业的发展带来了的机遇和挑战，为行业内企业的发展带来了更多的发展模式和更大的发展空
间。
医疗器械业务方面，受益于中国制造能力升级以及国家卫计委、工信部力推的医疗设备国产
化，医疗机构对国产医疗器械采购加大，国产医疗器械生产能力正在稳步提升，但高端医疗器械
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产品制造方面还与发达国家存在一定差距。目前我国各医院正在使用的医疗器械中，国产监护仪
品牌占 60%，灯床塔占 40%，麻醉机占 20%，高端治疗呼吸机不到 5% ，随着“中国制造”战略深
入开展，未来国产医疗器械装备占比将达到 70%以上，这为国内医疗器械生产企业带来了巨大的
商机。
电子信息业务方面，国防工业重点产品国产化的推进，给特种计算机行业和红外光电产品等
应用于航空航天、武器装备的现代化先进高端产品带来稳定的市场空间。近年来，全球民用红外
热像仪市场增长率保持在 30%以上，而军用红外热像仪市场增长率保持在 10%左右。我国的军用
红外热像仪市场由于目前较低的装备率，具有较大的增长空间；而民用红外热像仪市场尚处于早
期发展阶段，但需求增长较快，主要集中于反恐、公安、边防等涉及国家安全和社会稳定领域，
这为红外光电产品生产企业带来了快速发展的良机。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司总资产减少 2.45%，其中：流动资产减少 2.07%，非流动资产减少 4.63%；货币
资金减少 44.90%。其中，因处置云南 CY 航天数控机床有限公司 12%股权导致丧失子公司控制权，
本期不纳入合并报表，合并层面减少资产总额 29,191,829.61 元，占 2017 年 6 月 30 日合并报表资
产总额 1.74%。
具体情况说明详见本报告第四节经营情况讨论与分析第一部分的资产、负债情况分析。
其中：境外资产 77,299.77（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.01%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司注重核心能力的提升，通过科技创新与产品研发能力建设，逐步实现了产业
和产品聚焦发展，在安保科技、医疗器械、电子信息等领域形成了具有一定市场竞争力的核心能
力，同时，公司在相关资质申请和人才强企等方面获得了较大提升，为后续进一步市场开拓打下
了良好的基础。
安保科技业务领域，公司拥有安防工程企业壹级资质、信息系统集成及服务资质壹级、建筑
智能化系统专项设计甲级、人民防空信息系统建设保密项目设计施工甲级等资质证书，为安保业
务的提升提供了强大助力。报告期内，公司注重科技创新与研发能力建设，注重人才的，针对新
一代指挥云平台及系统、视频整合及视频侦查平台等重点研发项目进行专家论证，布局长远，为
公司后续市场开拓和项目取得提供技术支撑。公司先后签约勤务指挥中心信息系统改造项目、克
州公安局监控项目、浙江大麦屿港区旅检大楼边防项目等为代表的多个千万级以上项目，使核心
研发成果得到了进一步应用，公司的核心优势得到进一步巩固和提升。
医疗器械业务领域，公司以医疗器械产品、医疗信息化、医院洁净工程等为主要业务，致力
于为医院提供手术室整体解决方案。报告期内，公司积极开展研发能力建设，对新产品新技术进
行设计、开发、改进和完善，重点完成了新麻醉机的回路系统优化，新的回路气密性、可靠性等
方面均得到加强，麻醉机的潮气量准确度也得到大幅提升；便携式超声设备的外观设计通过了专
家评审，电路板集成研发及探头拆装方式设计工作达到预期目标；完成急救转运呼吸机的设计开
发工作，并深入开展了与国外相关公司的技术合作工作，为高端呼吸机国产化的研制开发打下了
良好基础，公司通过消化、吸收及国产化等一系列的后续工作，全面掌握呼吸机的各项核心技术，
快速推动公司急救呼吸机、麻醉呼吸系统的研发工作。
电子信息业务领域，公司致力于制冷型红外成像产品的研发、生产。在国产化、小型化、低
成本化、模块化等“四化”方面继续加大研究力度。在伺服控制、目标识别检测等专业学科逐步
向外辐射，形成具备完全红外搜索跟踪系统设计和生产的能力；“雷盾”系列设备、手持单兵用红
外设备等一系列军民融合产品得到了进一步实践应用，为公司未来在军民融合领域的技术发展和
市场的开拓提供了更为坚实的基础。
报告期内，公司没有发生导致公司核心竞争力受到严重影响的事项。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司积极完善治理结构，积极推进管理和制度的优化，积极推动核心竞争力的提
升，积极寻求区域细分市场的开拓，为公司经营能力的提升提供助力。
报告期内，在研发方面，公司加大研发投入，引进“千人计划专家”，坚定推进科技创新与
产品研发体系建设、推进组织架构和管理模式研究；积极推动云计算、大数据技术在新一代指挥
系统中的应用；在视频整合及视频侦查平台深入开展方案论证；积极寻求外部合作，实现中高端
医疗器械的国产化研制和开发，完善了便携手持超声设备的开发和相关配套部件的设计；深入研
究低成本、规范化、模块化等嵌入式软件设计，国产化与小型化技术实现了突破，核心能力进一
步增强。
在市场开拓和管理方面，公司积极推进项目经理制和产品经理制，为市场和项目人员设定晋
升通道，提升项目人员积极性，进而实现区域细分市场的开拓。报告期内，新签十二项千万级以
上项目，新拓展了浙江、新疆、河南等地市场，是公司市场开拓方面取得的一个重大突破。
在公司经营方面，公司上半年营业收入较上年同期有小幅上升，同时受到费用开支增大的影
响，利润有较大幅度下滑。报告期内，公司实现营业收入 5.15 亿元，同比增长 15.6%；实现利润
总额 971.28 万元，同比增长-59.01%；实现归属母公司的净利润 12.43 万元，同比增长-98.85%；
新签合同额 7.61 亿元，同比增长 35.71%。公司上半年因处置云南 CY 部分股权，进一步加大了公
司主营业务集中度，三大主业占全部业务比重由 96%提高至 99%。
报告期内，公司整体形势良好，在已签约多个千万级以上项目的情况下，继续跟进冬奥项目
等多个重大项目；同时，在系统集成项目竞争激烈、利润率较低的情况下，公司将加大项目执行
能力，并积极推动科技创新与研发能力建设，增加研发投入，提高产品应用和产业化能力，以提
高项目利润率；同时，公司将在医疗板块和军用电子信息板块加大投入，提升产业化规模，加大
其对公司经营业绩的支持力度。公司全体职工将通过共同努力，全力以赴推进各项工作全面完成，
进而实现公司全年经营业绩的增长。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 515,481,504.45 445,902,852.01 15.60
营业成本 396,783,134.84 343,644,357.11 15.46
销售费用 22,160,451.52 23,635,037.20 -6.24
管理费用 76,679,654.43 59,364,694.00 29.17
财务费用 -1,636,487.55 -3,559,099.46 54.02
经营活动产生的现金流量净额 -294,944,385.50 -186,099,188.82 -58.49
投资活动产生的现金流量净额 220,878.30 -4,925,203.25 104.48
筹资活动产生的现金流量净额 -11,722,780.43 -10,955,362.85 -7.00
研发支出 11,620,941.88 11,412,686.60 1.82
营业收入变动原因说明:本期较上年同期增加 15.60%，主要原因是本期安保科技业务销售规模继
续扩大所致。
营业成本变动原因说明:本期较上年同期增加 15.46%，主要原因是营业成本随营业收入的增长而
增加。
管理费用变动原因说明:本期较上年同期增加 29.17%，主要原因是公司加大人才奖励导致人工成
本较去年同期大幅增加。
财务费用变动原因说明:本期较上年同期增加 54.02%，主要原因是本期利息收入减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期减少 58.49%，主要原因是部分安保
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项目未到收款期所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期增加 104.48%，主要原因是本期处
置子公司云南 CY 部分股权收回投资款所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
报告期内，公司安保，医疗及电子信息三大业务板块的经营模式未发生结构性变化，其利润
构成或利润来源也未发生重大变动。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末
本期期末 上期期末
金额较上
数占总资 数占总资 情况说
项目名称 本期期末数 上期期末数 期期末变
产的比例 产的比例 明
动比例
（%） （%）
（%）
货币资金 389,597,658.70 23.24 707,073,745.65 41.14 -43.52 支付采
购货款
增加所
致
应收账款 513,673,136.93 30.64 316,217,575.65 18.40 66.52 本期部
分安保
项目未
到收款
期所致
预付款项 108,515,819.11 6.47 72,618,926.43 4.23 53.19 采购货
款增加
所致
其他流动资 12,133,460.40 0.72 4,649,402.26 0.27 167.52 待抵扣
产 进项税
增加所
致
无形资产 18,160,222.92 1.08 13,130,756.65 0.76 41.78 研发费
用资本
化导致
无形资
产增加
开发支出 1,653,203.92 0.10 3,111,711.89 0.18 -45.54 研发费
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用资本
化导致
开发支
出减少
应付票据 58,202,916.39 3.47 103,118,295.90 6.00 -42.14 票据结
算所致
预收款项 102,720,181.14 6.13 58,800,749.97 3.42 79.08 合同预
收货款
增加所
致
应付股利 9,315,609.56 0.56 1,596,346.46 0.09 498.22 部分股
利尚未
支付所
致
递延收益 579,000.00 0.03 4,443,118.07 0.26 -86.64 项目结
算所致
其他说明
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
本公司期末受限资产 745.37 万元，为承兑汇票保证金及保函保证金。
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内公司未发生对外投资。
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用□不适用
本公司于 2017 年 5 月 19 日通过挂牌转让方式向浙江万昇光电科技有限公司转让所持有云南
CY 航天数控机床有限公司 12%股权，转让后我公司继续持有云南 CY 航天数控机床有限公司 43.56%
的股权。
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
（1）子公司总体概况：
本报告期内，公司共持有 5 家控股子公司和 1 家参股公司。其中北京航天长峰科技工业集团
有限公司为全资子公司，云南 CY 航天数控机床有限公司为参股公司，其余 4 家为控股子公司。
主要控股、参股子公司情况表
单位：万元
公司名 主营业 注册资 是否合并报
总资产 净资产 净利润 投资比例（%）
称 务 本 表
北京航 城市应
天长峰 急与综
科技工 合安保 79,992.1 15,741.5
12,000.00 681.51 100 是
业集团 系统开 6 8
有限公 发、集成
司 和实施
北京市
医疗器
北科数
械及相 16,018.8
字医疗 2,009.70 9,624.98 738.23 37.24 是
关技术 1
技术有
服务
限公司
北京长
红外成
峰科威
像系统 30,563.2 21,304.7 1,737.7
光电技 2,025.00 95.16 是
研发、生 0 6 2
术有限
产、销售
公司
城市应
浙江航
急与综
天长峰
合安保
科技发 3,600.00 5,326.63 3,588.37 -123.54 69.44 是
系统开
展有限
发、集成
公司
和实施
云南 CY
数控机
航天数
床研发、
控机床 1,800.00 2,919.18 1,790.51 -515.76 43.56 否
生产、销
有限公
售
司
公司设立的航天长峰（巴西）技术有限公司因项目无进展，2017 年上半年未开展实质性业务，
本期期末主要资产指标与期初相比未发生变化。
本公司于 2017 年 5 月 19 日向浙江万昇光电科技有限公司转让所持有云南 CY 航天数控机床有
限公司 12%股权，转让后我公司持有股权 43.56%，并于 2017 年 6 月改组董事会后，我公司已无法
对云南 CY 航天数控机床有限公司形成控制，故不将其纳入合并报表范围。
（2）对公司净利润影响达 10%以上的子公司情况表
单位：万元
公司名称 营业收入 营业利润 净利润
北京航天长峰科技工业集团有限公司 33,685.36 807.34 681.51
北京市北科数字医疗技术有限公司 5,084.49 845.14 738.23
北京长峰科威光电技术有限公司 6,165.67 2,063.42 1,737.72
浙江航天长峰科技发展有限公司 1,254.62 -346.42 -123.54
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
安保产业方面，集成项目中自有产品比重较小，缺乏市场化规模化支柱产品，在项目招投标
方面存在一定竞争风险；市场上人才竞争激烈，公司在人才引进上缺乏较强竞争力，可能面临人
才流失的风险。
医疗器械产业方面，公司积极加强新产品的开发与对外合作的同时，在市场导入和产品注册
方面需关注运作风险；在医疗器械产品进口代理等方面需关注国际形势和汇率变动等带来的经营
风险。
电子信息产业方面，军民融合的背景下，市场化程度较高的企业将给公司带来一定的竞争风
险，公司应采取相应措施逐步降低生产成本；军用技术向民用技术转化中，市场的定位和开拓将
为公司民用产业发展带来一定挑战，存在一定的市场风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年第一次临时股 2017 年 2 月 6 日 www.sse.com.cn 2017 年 2 月 7 日
东大会
2016 年年度股东大会 2017 年 4 月 21 日 www.sse.com.cn 2017 年 4 月 22 日
2017 年第二次临时股 2017 年 5 月 18 日 www.sse.com.cn 2017 年 5 月 19 日
东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开了 1 次年度股东大会、2 次临时股东大会。公司严格按照《上海证券
交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开公司股东
大会，充分保障所有股东，尤其是中小股东的平等权利。股东大会聘请专业律师现场见证并出具
法律意见书，历次法律意见书均认为：公司股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股
东大会议事规则》和《公司章程》的规定。
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2017 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关的
承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
解决同 中国航 1、本院 不适用 否 是
业竞争 天科工 及本院
防御技 投资的
术研究 企业将
院 不会直
接或间
接经营
任何与
航天长
与重大资产重
峰及其
组相关的承诺
下属公
司经营
的业务
构成竞
争或可
能构成
竞争的
业务，
也不会
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2017 年半年度报告
投资任
何与航
天长峰
及其下
属公司
经营的
业务构
成竞争
或可能
构成竞
争的其
他企
业；如
本院及
本院投
资的企
业为进
一步拓
展业务
范围，
与航天
长峰及
其下属
公司经
营的业
务产生
竞争，
则本院
及本院
投资的
企业将
以停止
经营相
竞争业
务的方
式，或
者将相
竞争业
务纳入
到航天
长峰经
营的方
式，或
者将相
竞争业
务转让
给无关
联关系
的第三
方的方
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2017 年半年度报告
式避免
同业竞
争。2、
本院及
本院投
资的企
业如与
航天长
峰及其
下属公
司进行
交易，
均会以
一般商
业性及
市场上
公平的
条款及
价格进
行。3、
本院及
本院投
资的企
业违反
本承诺
书的任
何一项
承诺
的，将
补偿航
天长峰
因此遭
受的一
切直接
和间接
的损
失。4、
在本院
及本院
投资的
企业与
航天长
峰及其
下属公
司存在
关联关
系期
间，本
承诺函
为有效
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2017 年半年度报告
之承
诺。
与首次公开发
行相关的承诺
与再融资相关
的承诺
与股权激励相
关的承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
其他承诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经董事会审计委员会提议，公司董事会同意聘请瑞华会计师事务所为公司 2017 年度财务审计机构
和内控审计机构，聘期一年。
聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构和内控审计机构的议案已
经十届十二次董事会和 2017 年第二次临时股东大会审议通过。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司子公司浙江航天长峰科技发展有限公司诉 公司于 2017 年 1 月 21 日在上海证券交易所和
浙江怡和信息系统技术有限公司合同纠纷返还 《上海证券报》刊登了《北京航天长峰股份有限
工程款一案于 2016 年 9 月 8 日出具判决结 公司关于诉讼进展情况的公告》，具体内容详见
果，于 2017 年 1 月 11 日进入强制执行程序。 2017-006 号公告。
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2017 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人认真践行诚实守信原则，不存在不诚信的行为和情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司 2017 年度预计发生的销售类关联交易总额不超
过 3.77 亿元； 预计发生的采购类关联交易总额不超过 4.07 亿元。报告期内公司实际发生的大额
关联交易的具体情况如下：
大额销售类关联交易
关联方 关联 关联交易定价原则 本期发生额（元） 占同类交
交易 易金额比
内容 例（%）
北京计算机技术及应用研究所 销售 根据财政部和国防 25,281,111.11 4.90
科技工业管理部门
有关审价规定和流
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2017 年半年度报告
程确定合同价格
航天云网科技发展有限责任公司 销售 市场化定价 10,730,410.19 2.08
航天科工系统仿真科技（北京）有限公司 销售 市场化定价 4,587,620.00 0.89
中国航天科工防御技术研究院 销售 市场化定价 2,036,600.00 0.40
航天信息股份有限公司 销售 市场化定价 2,899,320.68 0.56
2017 年 1-6 月合计发生的大额销售类关 45,535,061.98 8.83
联交易总额
大额采购类关联交易
关联方 关联 关联交易定价原则 本期发生额 占同类交
交易 （元） 易金额比
内容 例（%）
北京计算机技术及应用研究所 采购 市场化定价 15,088,260.24 3.54
贵州江南航天信息网络通信有限公司 采购 市场化定价 12,894,150.57 3.03
内蒙古航联科技开发有限责任公司 采购 市场化定价 7,808,073.99 1.83
航天科工智慧产业发展有限公司 采购 市场化定价 10,881,001.66 2.55
中国航天科工飞航技术研究院物资供应 采购 市场化定价 4,186,626.10 0.98
站
北京航天鳞象科技发展有限公司 采购 市场化定价 4,028,408.01 0.95
北京环境特性研究所 采购 市场化定价 3,812,130.00 0.89
2017 年 1-6 月合计发生的大额采购类关 58,698,650.57 13.77
联交易总额
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
托管资 托管收 托管收
委托方 受托方 托管资 托管起 托管终 托管收 是否关 关联关
产涉及 益确定 益对公
名称 名称 产情况 始日 止日 益 联交易 系
金额 依据 司影响
北京环 北京航 长峰科 14,090, 2016年5 2017年4 0 托管协 因光达 是 母公司
境特性 天长峰 技受托 700 月31日 月30日 议 公司实 的全资
研究所 科技工 对光达 际经营 子公司
业集团 公司的 业绩与
有限公 整体资 预期有
司 产和业 较大差
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2017 年半年度报告
务实施 异，托管
管理 事项没
有对公
司经营
产生贡
献。
托管情况说明
公司子公司长峰科技自 2016 年 5 月 31 日起对光达公司实施受托管理，因光达公司的实际经
营情况与预期有较大差异，截至报告期末公司尚未获得托管收益。鉴于光达公司的实际情况，经
公司总经理办公会研究决定，北京航天长峰科技工业集团有限公司与北京环境特性研究所解除了
托管关系。因该交易额度为零，由公司总经理办公会在决策权限内进行了审议决策。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的通知》
（财会〔2017〕15 号），对《企业会计准则第 16 号—政府补助》进行了修订，自 2017 年 6 月 12
日起施行。公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至
上述准则施行日之间新增的政府补助根据准则进行了调整。本次会计政策变更仅对财务报表项目
列示产生影响，对公司净资产和净利润无影响，不涉及以前年度的追溯调整。本次会计政策变更
的相关议案经公司十届十五次董事会，八届八次监事会审议通过。
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2017 年半年度报告
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
因筹划收购资产的重大事项，经公司申请，公司股票于 2016 年 11 月 8 日起停牌。因该重大
事项对公司构成重大资产重组，公司于 2016 年 11 月 22 日发布了《重大资产重组停牌公告》，进
入重大资产重组程序。
2017 年 4 月 7 日，公司召开十届十次董事会，审议并通过了《北京航天长峰股份有限公司发
行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案》等关于本次重组的相关议案，详细内容见 2017
年 4 月 8 日公司披露的相关公告。
2017 年 4 月 20 日公司收到上海证券交易所上市公司监管一部下发的《关于对北京航天长峰
股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案信息披露的问询函》。根据《问
询函》的要求，公司组织中介机构及相关人员对《问询函》所列问题进行了逐一落实，并对重组
预案进行了补充和完善。
2017 年 4 月 28 日，公司披露了北京航天长峰股份有限公司关于上海证券交易所《关于对北
京航天长峰股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金预案信息披露的问询函》
的回复公告（详见临时公告 2017-028 号）及修订后的重组预案及其摘要等相关文件。
2017 年 6 月 19 日，公司召开第十届十三次董事会，审议并通过了《北京航天长峰股份有限
公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》及其摘要等关于本次重组的
相关议案，详细内容见 2017 年 6 月 21 日公司披露的相关公告。
2017 年 7 月 27 日召开了 2017 年第三次临时股东大会，会议逐项审议通过了《关于公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金的议案》及其他有关议案，详细内容见 2017 年 7 月 28
日公司披露的相关公告。
在资产重组期间，公司严格按照信息披露要求及时、准确的履行了信息披露义务。具体公告
内容详见公司刊登在上海证券交易所网站和上海证券报的公告。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 45,406
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
持有有限
股东名称 报告期内增 比例 况
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） 减 (%) 股份状 数
份数量
态 量
中国航天科工 0 96,412,425 29.07 0 0 国有法人
防御技术研究 无
院
北京计算机应 0 10,245,120 3.09 0 0 国有法人
用和仿真技术 无
研究所
中国工商银行 0 10,216,727 3.08 0 未知
股份有限公司
－华商新锐产
未知
业灵活配置混
合型证券投资
基金
中国航天科工 0 9,284,640 2.80 0 0 国有法人
集团第二研究 无
院二○六所
中国建设银行 -4,360,564 7,301,944 2.20 0 未知
股份有限公司
－鹏华中证国 未知
防指数分级证
券投资基金
中国建设银行 0 6,531,015 1.97 0 未知
股份有限公司
－华商未来主 未知
题混合型证券
投资基金
中国建设银行 799,903 6,528,360 1.97 0 未知
股份有限公司
－华商主题精 未知
选混合型证券
投资基金
中国建设银行 -791,135 5,675,775 1.71 0 未知
股份有限公司
－富国中证军 未知
工指数分级证
券投资基金
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2017 年半年度报告
中国建设银行 0 5,184,746 1.56 0 未知
股份有限公司
－华商动态阿
未知
尔法灵活配置
混合型证券投
资基金
中国航天科工 0 4,282,240 1.29 0 0 国有法人
集团第二研究 无
院七○六所
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
中国航天科工防御技术研究院 96,412,425 人民币普 96,412,425
通股
北京计算机应用和仿真技术研 10,245,120 人民币普 10,245,120
究所 通股
中国工商银行股份有限公司－ 10,216,727 10,216,727
人民币普
华商新锐产业灵活配置混合型
通股
证券投资基金
中国航天科工集团第二研究院 9,284,640 人民币普 9,284,640
二○六所 通股
中国建设银行股份有限公司－ 7,301,944 7,301,944
人民币普
鹏华中证国防指数分级证券投
通股
资基金
中国建设银行股份有限公司－ 6,531,015 6,531,015
人民币普
华商未来主题混合型证券投资
通股
基金
中国建设银行股份有限公司－ 6,528,360 6,528,360
人民币普
华商主题精选混合型证券投资
通股
基金
中国建设银行股份有限公司－ 5,675,775 5,675,775
人民币普
富国中证军工指数分级证券投
通股
资基金
中国建设银行股份有限公司－ 5,184,746 5,184,746
人民币普
华商动态阿尔法灵活配置混合
通股
型证券投资基金
中国航天科工集团第二研究院 人民币普
4,282,240 4,282,240
七○六所 通股
上述股东关联关系或一致行动 1、北京计算机应用和仿真技术研究所、中国航天科工集团第二研
的说明 究院二〇六所、中国航天科工集团第二研究院七○六所的上级单
位均为中国航天科工防御技术研究院。
2、其他股东未知有无关联关系或一致行动。
表决权恢复的优先股股东及持
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
持有的有限售条 有限售条件股份可上市 限售条
序号 有限售条件股东名称
件股份数量 交易情况 件
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2017 年半年度报告
新增可上
可上市交易
市交易股
时间
份数量
1 北京圣杰 550,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
2 中国投资 250,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
3 北京大地 200,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
4 北京汇溪 125,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
5 福建广宇 100,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
6 银建交流 50,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
7 北京市城市河湖管理处 50,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
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2017 年半年度报告
8 北京旅行车股份有限公司 50,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
9 中汽协会 40,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
10 诺亚电子 40,000 未向董
事会递
交参加
股权分
置改革
申请
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东未知有无关联关系或一致行动
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
张涛 独立董事 离任
方滨兴 独立董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
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2017 年半年度报告
2017 年 3 月 31 日，公司独立董事张涛先生因个人原因辞去了公司独立董事职务，2017 年 5 月 18
日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了选举方滨兴先生为公司新任独立董事的议
案。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 北京航天长峰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 十.7.1 389,597,658.70 707,073,745.65
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 十.7.4 77,765,000.00 66,266,631.30
应收账款 十.7.5 513,673,136.93 316,217,575.65
预付款项 十.7.6 108,515,819.11 72,618,926.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 十.7.9 46,254,619.52 43,885,961.64
买入返售金融资产
存货 十.7.10 161,193,808.61 143,200,583.72
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 十.7.12 121,252,998.08 106,642,911.75
其他流动资产 十.7.13 12,133,460.40 4,649,402.26
流动资产合计 1,430,386,501.35 1,460,555,738.40
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 十.7.16 149,308,009.50 171,850,490.06
长期股权投资 十.7.17 8,244,152.00
投资性房地产
固定资产 十.7.19 51,176,039.22 53,866,187.86
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 十.7.25 18,160,222.92 13,130,756.65
28 / 131
2017 年半年度报告
开发支出 十.7.26 1,653,203.92 3,111,711.89
商誉
长期待摊费用 十.7.28 3,285,537.56 3,842,445.99
递延所得税资产 十.7.29 14,398,986.64 12,365,767.64
其他非流动资产
非流动资产合计 246,226,151.76 258,167,360.09
资产总计 1,676,612,653.11 1,718,723,098.49
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 十.7.34 58,202,916.39 103,118,295.90
应付账款 十.7.35 456,119,983.57 465,831,459.07
预收款项 十.7.36 102,720,181.14 58,800,749.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 十.7.37 10,282,314.79 9,374,460.73
应交税费 十.7.38 16,778,182.25 18,298,189.42
应付利息
应付股利 十.7.40 9,315,609.56 1,596,346.46
其他应付款 十.7.41 75,933,412.44 86,855,182.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 729,352,600.14 743,874,684.40
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 十.7.51 579,000.00 4,443,118.07
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 579,000.00 4,443,118.07
负债合计 729,931,600.14 748,317,802.47
所有者权益
29 / 131
2017 年半年度报告
股本 十.7.53 331,617,425.00 331,617,425.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 十.7.55 260,773,388.57 260,773,388.57
减：库存股
其他综合收益 十.7.57 2,799.05 7,744.68
专项储备
盈余公积 十.7.59 24,157,392.96 24,157,392.96
一般风险准备
未分配利润 十.7.60 248,441,822.01 265,893,270.59
归属于母公司所有者权益合计 864,992,827.59 882,449,221.80
少数股东权益 81,688,225.38 87,956,074.22
所有者权益合计 946,681,052.97 970,405,296.02
负债和所有者权益总计 1,676,612,653.11 1,718,723,098.49
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京航天长峰股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 217,560,274.46 296,508,457.91
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 23,080,000.00 300,000.00
应收账款 十.17.1 31,112,987.27 34,436,042.38
预付款项 17,258,614.43 5,317,074.93
应收利息
应收股利 139,673,200.00 86,596,400.00
其他应收款 十.17.2 7,566,740.98 5,677,775.29
存货 21,916,319.39 20,548,412.32
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 598,981.68
流动资产合计 458,767,118.21 449,384,162.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十.17.3 289,600,042.91 291,801,118.12
投资性房地产
固定资产 30,462,169.01 31,482,797.92
在建工程
工程物资
30 / 131
2017 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,060,784.48 9,291,324.62
开发支出
商誉
长期待摊费用 328,654.53 398,454.53
递延所得税资产 5,311,051.03 5,339,011.67
其他非流动资产
非流动资产合计 334,762,701.96 338,312,706.86
资产总计 793,529,820.17 787,696,869.69
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 30,517,313.81 42,836,383.02
预收款项 9,546,448.66 7,526,682.76
应付职工薪酬 8,052,161.73 7,346,525.42
应交税费 1,611,505.37 2,996,728.32
应付利息
应付股利 6,883,209.56 277,146.46
其他应付款 11,640,625.68 16,720,979.54
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 68,251,264.81 77,704,445.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 579,000.00 1,932,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 579,000.00 1,932,000.00
负债合计 68,830,264.81 79,636,445.52
所有者权益：
股本 331,617,425.00 331,617,425.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 312,005,047.41 312,005,047.41
31 / 131
2017 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 18,920,088.12 18,554,111.02
未分配利润 62,156,994.83 45,883,840.74
所有者权益合计 724,699,555.36 708,060,424.17
负债和所有者权益总计 793,529,820.17 787,696,869.69
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 515,481,504.45 445,902,852.01
其中：营业收入 十.7.61 515,481,504.45 445,902,852.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 511,118,650.56 428,163,345.17
其中：营业成本 十.7.61 396,783,134.84 343,644,357.11
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 十.7.62 1,407,064.94 1,310,303.63
销售费用 十.7.63 22,160,451.52 23,635,037.20
管理费用 十.7.64 76,679,654.43 59,364,694.00
财务费用 十.7.65 -1,636,487.55 -3,559,099.46
资产减值损失 十.7.66 15,724,832.38 3,768,052.69
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十.7.68 557,217.52
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 831,025.66
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,751,097.07 17,739,506.84
加：营业外收入 十.7.69 4,002,199.94 5,986,179.50
其中：非流动资产处置利得 15,334.10
减：营业外支出 十.7.70 40,538.28 25,856.26
其中：非流动资产处置损失 40,463.10 10,856.26
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,712,758.73 23,699,830.08
减：所得税费用 十.7.71 6,795,797.61 4,560,579.74
32 / 131
2017 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,916,961.12 19,139,250.34
归属于母公司所有者的净利润 124,274.95 10,784,638.42
少数股东损益 2,792,686.17 8,354,611.92
六、其他综合收益的税后净额 -5,495.15 -3,919,286.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -4,945.63 -3,919,286.25
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综 -4,945.63 -3,919,286.25
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -3,919,286.25
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -4,945.63
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -549.52
净额
七、综合收益总额 2,911,465.97 15,219,964.09
归属于母公司所有者的综合收益总额 119,329.32 6,865,352.17
归属于少数股东的综合收益总额 2,792,136.65 8,354,611.92
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0004 0.0325
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0004 0.0325
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十.17.4 48,659,429.58 44,929,739.18
减：营业成本 十.17.4 38,046,434.00 34,074,332.88
税金及附加 809,754.24 317,162.68
销售费用 8,273,116.60 9,869,920.06
管理费用 27,232,012.86 22,110,890.07
财务费用 -1,186,783.14 -2,843,608.20
资产减值损失 -246,034.68 -1,250,804.77
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十.17.5 54,941,702.31 29,474,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投 -2,246,445.69
33 / 131
2017 年半年度报告
资收益
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,672,632.01 12,125,846.46
加：营业外收入 1,364,812.87 2,640,687.79
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 25,276.35
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 32,037,444.88 14,741,257.90
减：所得税费用 27,960.64
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,009,484.24 14,741,257.90
五、其他综合收益的税后净额 -3,919,286.25
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -3,919,286.25
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -3,919,286.25
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 32,009,484.24 10,821,971.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,291,579.01 429,802,851.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
34 / 131
2017 年半年度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 831,025.66 1,142,167.48
收到其他与经营活动有关的现金 十.7.63 74,494,749.77 65,180,915.68
经营活动现金流入小计 472,617,354.44 496,125,935.13
购买商品、接受劳务支付的现金 543,213,573.48 485,032,495.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 100,542,344.87 89,590,744.30
支付的各项税费 20,723,321.39 23,203,066.70
支付其他与经营活动有关的现金 十.7.63 103,082,500.20 84,398,817.77
经营活动现金流出小计 767,561,739.94 682,225,123.95
经营活动产生的现金流量净额 -294,944,385.50 -186,099,188.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 1,200.00 2,860.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 1,425,317.29
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,426,517.29 2,860.00
购建固定资产、无形资产和其他长 1,205,638.99 4,928,063.25
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,205,638.99 4,928,063.25
投资活动产生的现金流量净额 220,878.30 -4,925,203.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 11,722,780.43 10,955,362.85
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 753,120.00
利、利润
35 / 131
2017 年半年度报告
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 11,722,780.43 10,955,362.85
筹资活动产生的现金流量净额 -11,722,780.43 -10,955,362.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -282,340.76 349,126.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -306,728,628.39 -201,630,628.04
加：期初现金及现金等价物余额 688,872,607.99 595,935,195.81
六、期末现金及现金等价物余额 382,143,979.60 394,304,567.77
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 30,771,271.58 60,005,917.22
收到的税费返还 66,376.77
收到其他与经营活动有关的现金 13,471,010.31 8,412,903.98
经营活动现金流入小计 44,242,281.89 68,485,197.97
购买商品、接受劳务支付的现金 46,837,041.41 29,422,842.15
支付给职工以及为职工支付的现金 35,067,115.77 36,775,927.64
支付的各项税费 5,511,794.00 2,950,424.38
支付其他与经营活动有关的现金 30,501,989.56 22,780,443.76
经营活动现金流出小计 117,917,940.74 91,929,637.93
经营活动产生的现金流量净额 -73,675,658.85 -23,444,439.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,160,000.00
取得投资收益收到的现金 4,000,000.00 16,100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 260.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,160,000.00 16,100,260.00
购建固定资产、无形资产和其他长 184,333.54 147,082.66
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 184,333.54 147,082.66
投资活动产生的现金流量净额 5,975,666.46 15,953,177.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
36 / 131
2017 年半年度报告
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 10,969,660.43 10,875,362.85
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 10,969,660.43 10,875,362.85
筹资活动产生的现金流量净额 -10,969,660.43 -10,875,362.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -278,530.63 349,126.88
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,948,183.45 -18,017,498.59
加：期初现金及现金等价物余额 296,508,457.91 283,107,062.86
六、期末现金及现金等价物余额 217,560,274.46 265,089,564.27
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
37 / 131
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 331,617 260,773 7,744.6 24,157, 265,893 87,956,07 970,405,2
,425.00 ,388.57 8 392.96 ,270.59 4.22 96.02
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 331,617 260,773 7,744.6 24,157, 265,893 87,956,07 970,405,2
,425.00 ,388.57 8 392.96 ,270.59 4.22 96.02
三、本期增减变动金额（减 -4,945. -17,451 -6,267,84 -23,724,2
少以“－”号填列） 63 ,448.58 8.84 43.05
（一）综合收益总额 -4,945. 124,274 2,792,686 2,912,015
63 .95 .17 .49
（二）所有者投入和减少资 -7,194,21 -7,194,21
本 5.01 5.01
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -7,194,21 -7,194,21
5.01 5.01
（三）利润分配 -17,575 -1,866,32 -19,442,0
,723.53 0.00 43.53
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -17,575 -1,866,32 -19,442,0
38 / 131
2017 年半年度报告
分配 ,723.53 0.00 43.53
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 331,617 260,773 2,799.0 24,157, 248,441 81,688,22 946,681,0
,425.00 ,388.57 5 392.96 ,822.01 5.38 52.97
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 331,617 260,773 20,131, 21,484, 219,775 84,830,45 938,612,3
,425.00 ,388.57 595.05 304.19 ,157.57 5.57 25.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 331,617 260,773 20,131, 21,484, 219,775 84,830,45 938,612,3
,425.00 ,388.57 595.05 304.19 ,157.57 5.57 25.95
三、本期增减变动金额（减 -20,123 2,673,0 46,118, 3,125,618 31,792,97
少以“－”号填列） ,850.37 88.77 113.02 .65 0.07
（一）综合收益总额 -20,123 57,744, 10,915,21 48,536,24
,850.37 872.27 8.65 0.55
39 / 131
2017 年半年度报告
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 2,673,0 -11,626 -7,789,60 -16,743,2
88.77 ,759.25 0.00 70.48
1．提取盈余公积 2,673,0 -2,673,
88.77 088.77
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -8,953, -7,789,60 -16,743,2
分配 670.48 0.00 70.48
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 331,617 260,773 7,744.6 24,157, 265,893 87,956,07 970,405,2
,425.00 ,388.57 8 392.96 ,270.59 4.22 96.02
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
40 / 131
2017 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 331,617,4 312,005,0 18,554,1 45,883,8 708,060,4
25.00 47.41 11.02 40.74 24.17
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 331,617,4 312,005,0 18,554,1 45,883,8 708,060,4
25.00 47.41 11.02 40.74 24.17
三、本期增减变动金额（减 365,977. 16,273,1 16,639,13
少以“－”号填列） 10 54.09 1.19
（一）综合收益总额 32,009,4 32,009,48
84.24 4.24
（二）所有者投入和减少资 365,977. 1,839,39 2,205,370
本 10 3.38 .48
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 365,977. 1,839,39 2,205,370
10 3.38 .48
（三）利润分配 -17,575, -17,575,7
723.53 23.53
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -17,575, -17,575,7
配 723.53 23.53
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
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2017 年半年度报告
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 331,617,4 312,005,0 18,920,0 62,156,9 724,699,5
25.00 47.41 88.12 94.83 55.36
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 331,617,4 312,005,0 20,139,9 15,881,0 30,779,7 710,423,1
25.00 47.41 58.31 22.25 12.28 65.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 331,617,4 312,005,0 20,139,9 15,881,0 30,779,7 710,423,1
25.00 47.41 58.31 22.25 12.28 65.25
三、本期增减变动金额（减 -20,139, 2,673,08 15,104,1 -2,362,74
少以“－”号填列） 958.31 8.77 28.46 1.08
（一）综合收益总额 -20,139, 26,730,8 6,590,929
958.31 87.71 .40
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 2,673,08 -11,626, -8,953,67
42 / 131
2017 年半年度报告
8.77 759.25 0.48
1．提取盈余公积 2,673,08 -2,673,0
8.77 88.77
2．对所有者（或股东）的分 -8,953,6 -8,953,67
配 70.48 0.48
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 331,617,4 312,005,0 0.00 18,554,1 45,883,8 708,060,4
25.00 47.41 11.02 40.74 24.17
法定代表人：史燕中主管会计工作负责人：刘磊会计机构负责人：范小丽
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2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京航天长峰股份有限公司（原名北京旅行车股份有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）
成立于1985年12月25日，是经北京市政府批准的股份有限公司。1992年被批准为定向募集公司
之后，1993年被批准为社会募集公司，1994年4月25日本公司股票在上海证券交易所挂牌上市。
2000年12月26日，本公司与股东长峰科技工业集团公司、中国航天科工集团第二研究院二O
四所、中国航天科工集团第二研究院二O六所、中国航天科工集团第二研究院七O六所进行了资产
置换，置换后公司主要经营专用电子信息产品、机床数控系统、医疗器械及制药机械、环保产业
相关项目。
2001年2月12日，本公司临时股东大会决议变更公司名称为北京航天长峰股份有限公司，并
于2001年7月11日办理完成工商变更登记手续。变更后的公司注册地址为北京市海淀区永定路51
号航天数控大楼。2002年4月18日起公司股票简称变更为“航天长峰”，股票代码为600855。
2004年12月23日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]166号《关于核准北京航天长
峰股份有限公司增发股票的通知》核准，本公司向社会公众增发人民币普通股6500万股，增发股
票于2005年1月21日在上海证券交易所上市交易。增发完成后，本公司总股本为225,080,000股。
2006年4月股权分置改革相关股东会议通过了股权分置改革方案，用资本公积金向全体流通
股股东转增股本67,524,000股，转增后，公司总股本为292,604,000股。
2009年7月，根据国务院国有资产监督管理委员会《关于北京航天长峰股份有限公司国有股
东所持股份无偿划转有关问题的批复》（国资产权[2009]544号），同意本公司原第一大股东长峰
科技工业集团公司将其持有的本公司5,739.9万股股份无偿划转给中国航天科工防御技术研究院
（以下简称“防御技术院”）。本次股权转让完成后，本公司总股本不变，防御技术院持有本公
司19.62%股份，并成为本公司的第一大股东。
2011年12月28日，根据中国证券监督管理委员会核发《关于核准北京航天长峰股份有限公司
向中国航天科工防御技术研究院发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]2119号），核准本
公司向防御技术研究院发行39,013,425股股份购买相关资产（即防御技术院所持有的北京航天长
峰科技工业集团有限公司100%的股权）。2011年12月29日完成长峰科技的股权过户手续及本公
司的新增股份验资，2011年12月30日，本次新增股份完成中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司的登记手续。本次非公开发行股份后，公司总股本变更为331,617,425股，防御技术院持有本
公司29.07%股份，为本公司的第一大股东。
本公司企业法人营业执照注册号：110000002963421；注册地址：北京市海淀区永定路51
号航天数控大楼；法定代表人：史燕中；注册资本：331,617,425.00元；经营范围：许可经营项
目：销售医疗器械（Ⅲ类：手术室、急救室、诊疗室设备及器具；医用高频仪器设备Ⅱ类：病房
护理设备及器具：医用电子仪器设备）。一般经营项目：零售汽车（不含九座以下乘用车）；自
营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；
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2017 年半年度报告
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，
经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规
定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
本公司及子公司（统称“本公司”）主要从事行业：安保科技产业、电子信息产品、数控机
床、医疗器械及制药机械、环保产业等。
本公司的母公司为中国航天科工防御技术研究院，最终实际控制人为中国航天科工集团公司。
本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 8 月 18 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司于 2017 年 5 月 19 日向浙江万昇光电科技有限公司通过挂牌方式转让了所持有云南 CY
航天数控机床有限公司 12%股权，转让后我公司持有股权 43.56%，并于 2017 年 6 月改组董事会后，
我公司已无法对云南 CY 航天数控机床有限公司形成控制，故不将其纳入合并报表范围。
纳入合并财务报表范围的子公司如下：
子公司 子公司 注册 法人 业务 注册资本（万 持股比例 表决权
企业类型
名称 类型 地 代表 性质 元） （%） （%）
北京
北京航 安保
市海
天长峰 系统
淀区
科技工 全资子 有限责任 史燕 开发、
永定 12,000.00 100.00 100.00
业集团 公司 公司 中 集成
路
有限公 和实
50
司 施
号
北京
市昌
医疗
北京市 平区
器械
北科数 科技
控股子 有限责任 苏子 及相
字医疗 园区 2,009.70 37.24 37.24
公司 公司 华 关技
技术有 中兴
术服
限公司 路
务
10
号
北京
市海
北京长 淀区
峰科威 闵庄 电子
控股子 有限责任
光电技 路3 刘磊 信息 2,025.00 95.16 95.16
公司 公司
术有限 号1 业
公司 号院
4号
楼
绍兴 城市
浙江航
袍江 应急
天长峰
控股子 有限责任 教育 综合
科技发 林华 3,600.00 69.44 69.44
公司 公司 路 安保
展有限
66#- 系统
公司
9一 等
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2017 年半年度报告
至三
层
巴西公 控股子 2.4 巴西雷亚
境外公司 巴西 90 90
司 公司 尔
注：巴西雷亚尔为巴西货币单位。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会
计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12
个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币
为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定巴西雷亚尔为
其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
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2017 年半年度报告
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。合
并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处
理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进
行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债
相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
47 / 131
2017 年半年度报告
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司
的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具
确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金融
工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、
（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的
原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各
项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合
收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用√不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
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现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营
时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初
未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算
列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，
确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、
与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，
与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处
置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处
置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流
量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和
外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金
融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
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量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照
成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行
减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值
的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不
终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继
续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③财务担保合同
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价
值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认
金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本
公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵
销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不
予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为
单项金额重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应
收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的
应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
项目 确定组合的依据
账龄组合 账龄
收回无风险款项组合 收回无风险的款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 50 50
3－4 年
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4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明
其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉
讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人
很可能无法履行还款义务的应收款项。
坏账准备的计提方法 100
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品及发出商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注
10“金融工具”。
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共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控制方合并
财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面
值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购
买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发
生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及
会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调
整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
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④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 6、（2）“合并财务报表编制的方法”
中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位
的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权
益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权
益变动按比例结转当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 4-5 2.375-4.8
机器设备 年限平均法 4-10 3-5 9.5-24.25
电子设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
运输设备 年限平均法 4-10 3-5 9.5-24.25
办公设备 年限平均法 5 5 19
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
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在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平
均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计
变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形
资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产
的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
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开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期
职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用√不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
销售商品收入确认条件的具体应用
下列商品销售通常根据公司业务部门提供的合同进程通知单，按规定的时点确认为收入，有
证据表明不满足收入确认条件的除外：
①销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕前不确认收入，待安
装和检验完毕时凭安装单或验收单确认收入。如果安装程序比较简单，在客户收到商品时凭收货
单确认收入。
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②销售商品采用手续费方式委托代销的，在收到代销清单时确认收入。
③销售商品采用托收承付方式的，通常在发出商品且办妥托收手续时确认收入。如果商品已
经发出且办妥托收手续后，由于各种原因，与商品所有权有关的风险和报酬没有转移，则不确认
收入。
④军品科研收入、军品销售收入，按照《中国航天科工集团公司会计管理暂行规定》，应按
军品研制生产合同中约定或单位预先确定的方法计算合同完工进度，并按完工百分比法确认收入，
按月结转。对于结果不能可靠估计的合同，应根据谨慎性原则以能够收回的合同成本为基础确定
收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按业务部门提供的合同进程通知单或已经发生的成本占估计总
成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关
的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生
时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵
销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的
部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之
和的部分作为预收款项列示。
对于提供建设经营移交方式（BOT）参与公共基础设施建设业务，本公司于项目建造期间，
对所提供的建造服务按照《企业会计准则第 15 号—建造合同》确认相关的收入和费用；基础设施
建成后，按照《企业会计准则第 14 号－收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助分为与资产相关
的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的
政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文
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件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的
政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产
的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进
行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为
与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金
额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何
符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已
明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在
规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期
损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
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确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
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本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）收入确认——提供劳务
在提供劳务交易的结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同
收入。合同的完工百分比是依照本附注 28、“收入”所述方法进行确认的，在执行各会计年度内累
积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，
需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，
以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损
益产生影响，且可能构成重大影响。
（2）收入确认——建造合同
在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。
合同的完工百分比是依照本附注 28、“收入”所述方法进行确认的，在执行各该建造合同的各会计
年度内累积计算。
在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，
需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，
以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本，以及期间损
益产生影响，且可能构成重大影响。
（3）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（4）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（5）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（6）长期资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
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在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（7）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（8）开发支出
确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率
以及预计受益期间的假设。
（9）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（10）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项
目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计
的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
财政部修订了企业会计准则第 本次会计政策变更的相关议案 其他收益 831,025.66 元
16 号政府补助，将与企业日常 经公司十届十五次董事会，八届 营业外收入-831,025.66 元
活动相关的政府补助，应按照 八次监事会审议通过。
经济业务实质，计入其他收益
其他说明
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号-政府补助>的通知》财会〔2017〕15 号文
规定，将与企业日常活动相关的政府补助，应按照经济业务实质，计入其他收益，企业对 2017
年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行修订，因此本公司 2017 年 1 月 1
日至 6 月 30 日，收到软件退税款(即征即退) 831,025.66 元，与企业日常活动相关，按准则要求，
计入其他收益。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
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2017 年半年度报告
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入按 6%、11%、17%的税率 3%、6%、11%、17%
计算销项税，并按扣除当期允许
抵扣的进项税额后的差额计缴
增值税；2016 年 4 月 30 日前签
订的工程施工合同自 2016 年 5
月 1 日起按应税收入的 3%计缴，
相应进项税额不予抵扣。
消费税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 7%
企业所得税 按应纳税所得额的 25%/15%计 25%、15%
缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。 3%
注：本公司从事工程施工、不动产租赁的收入，原先分别按 3%、5%税率计缴营业税。根据《关
于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税[2016]36 号）等相关规定，本公司和子公司从
事服务销售、不动产销售及租赁的收入，自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税，税率情况如下：
工程项目老项目适用简易征收计税办法按应税收入的 5%征收，新项目适用一般计税办法按应税
收入的 11%征收；不动产租赁按应税收入的 11%征收。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）增值税
根据国家税务总局国税函[1999]633 号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通
知》，本公司相关科研项目免征增值税；根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策
的通知》（财税[2011]100 号）的文件规定，北京市昌平区国家税务局第五税务所和流转税管理部
门批复同意北京市北科数字医疗技术有限公司自 2013 年 4 月起软件产品增值税实行即征即退；北
京市海淀区国家税务局批复同意北京航天长峰股份有限公司医疗器械分公司自 2013 年 4 月起软件
产品增值税实行即征即退。
（2）企业所得税
根据《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，北京长峰科威光电技术有限公司、浙江航
天长峰科技发展有限公司被认定为高新技术企业，有效期 3 年。根据国家对高新技术企业的相关
税收政策，北京长峰科威光电技术有限公司、浙江航天长峰科技发展有限公司自获得高新技术企
业认定后三年内（依次为 2015 年至 2017 年、2016 年至 2018 年），所得税税率减按 15%的比例
征收。
本公司及北京航天长峰科技工业集团有限公司、北京市北科数字医疗技术有限公司高新技术
企业认定有效期已于 2016 年到期，目前上述 3 家单位正在积极办理之中，预计本公司及北京航天
长峰科技工业集团有限公司 2017 年度可以审核通过，北京市北科数字医疗技术有限公司具有一定
不确定性，本期暂按 25%所得税税率核算。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
64 / 131
2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
库存现金 98,751.30 235,888.76
银行存款 382,045,228.30 688,636,719.23
其他货币资金 7,453,679.10 18,201,137.66
合计 389,597,658.70 707,073,745.65
其中：存放在境外的款 75,294.96 88,494.07
项总额
其他说明
（1）于 2017 年 6 月 30 日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 7,453,679.10 元
（2016 年 12 月 31 日：人民币 18,201,137.66 元）。
（2）其他货币资金 7,453,679.10 元（2016 年 12 月 31 日：18,201,137.66 元）主要为承兑
汇票保证金、信用证保证金及保函保证金。
（3）于 2017 年 6 月 30 日，本公司存放于境外的货币资金为人民币 75,294.96 元（2016 年
12 月 31 日：人民币 88,494.07 元）。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,600,000.00 4,271,000.00
商业承兑票据 75,165,000.00 61,995,631.30
合计 77,765,000.00 66,266,631.30
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 19,276 3.21 19,276 100.00 19,276 4.91% 19,276 100.00
并单独计提坏 ,266.0 ,266.0 ,266.0 ,266.0 %
账准备的应收 0 0 0 0
账款
按信用风险特 557,29 92.84 43,624 7.83 513,67 349,57 89.03% 33,356 9.54% 316,21
征组合计提坏 7,402. ,265.3 3,136. 3,696. ,121.2 7,575.
账准备的应收 31 8 93 85 0 65
账款
单项金额不重 23,693 3.95 23,693 100.00 23,801 6.06% 23,801 100.00
大但单独计提 ,449.9 ,449.9 ,275.0 ,275.0 %
坏账准备的应 5 5 8 8
收账款
600,26 / 86,593 / 513,67 392,65 / 76,433 / 316,21
合计 7,118. ,981.3 3,136. 1,237. ,662.2 7,575.
26 3 93 93 8 65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京爱克斯系统技 9,371,000.00 9,371,000.00 100 挂账 5 年以上
术有限责任公司
北京军华北方光电 3,230,000.00 3,230,000.00 100 挂账 5 年以上
科技发展有限公
司
上海新立电池制造 1,600,000.00 1,600,000.00 100 挂账 5 年以上
有限公司
浙江网新恩普软件 1,400,000.00 1,400,000.00 100 挂账 5 年以上
有限公司
乌海市妇幼保健 1,244,265.00 1,244,265.00 100 挂账 5 年以上
院
沈阳长峰医疗器械 856,901.00 856,901.00 100 挂账 5 年以上
有限责任公司
拉萨市住房和城乡 837,500.00 837,500.00 100 挂账 5 年以上
建设局
辽源市中心医院 736,600.00 736,600.00 100 挂账 5 年以上
合计 19,276,266.00 19,276,266.00 / /
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2017 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 454,409,661.32 22,720,483.07 5.00
1至2年 66,194,956.96 6,619,495.69 10.00
2至3年 20,310,526.97 6,093,158.09 30.00
3 年以上 16,382,257.06 8,191,128.53 50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 557,297,402.31 43,624,265.38
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,160,319.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 135,032,000.00 元，占应收账款
年末余额合计数的比例为 22.50%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 17,068,000.00 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 83,205,608.64 76.68 41,588,737.17 57.27
1至2年 9,579,393.79 8.82 15,070,167.54 20.75
2至3年 6,997,239.36 6.45 2,439,401.50 3.36
3 年以上 8,733,577.32 8.05 13,520,620.22 18.62
合计 108,515,819.11 100.00 72,618,926.43 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 37,273,261.05 元，占预付账款年
末余额合计数的比例为 34.35%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 计提 账面
别 比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
68 / 131
2017 年半年度报告
单 5,333,037 9.2 5,333,037 100. 5,333,037 9.66 5,333,037 100.0
项 .54 9 .54 00 .54 % .54 0%
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 48,811,09 85. 2,556,475 5.24 46,254,61 46,417,06 84.0 2,531,104 5.45% 43,885,96
信 4.76 05 .24 9.52 6.62 8% .98 1.64
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
69 / 131
2017 年半年度报告
单 3,245,065 5.6 3,245,065 100. 3,456,111 6.26 3,456,111 100.0
项 .08 5 .08 00 .68 % .68 0%
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 57,389,19 / 11,134,57 / 46,254,61 55,206,21 / 11,320,25 / 43,885,96
计 7.38 7.86 9.52 5.84 4.20 1.64
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
神州国软（北京） 2,700,000.00 2,700,000.00 100.00 5 年以上预计无法
科技有限公司 收回
北京市公安局 1,668,000.00 1,668,000.00 100.00 5 年以上预计无法
收回
公共维修基金 965,037.54 965,037.54 100.00 5 年以上预计无法
收回
合计 5,333,037.54 5,333,037.54 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 42,874,083.45 2,143,704.21 5.00%
1至2年 2,201,198.41 220,119.84 10.00%
70 / 131
2017 年半年度报告
2至3年 429,170.63 128,751.19 30.00%
3 年以上 127,800.00 63,900.00 50.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 45,632,252.49 2,556,475.24 /
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
收回无风险组合期末金额 3,178,842.27 元。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-185,676.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 3,173,627.47 2,709,794.14
应收其他单位往来款 5,581,361.57 2,874,503.21
保证金及备用金借款 48,634,208.34 49,621,918.49
合计 57,389,197.38 55,206,215.84
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
北京市公安局 保证金 4,590,433.30 1 年以内 8.00 229,521.67
昌平分局
出口退税 出口退税款 3,173,627.47 2 年以内 5.53
神州国软（北 往来款 2,700,000.00 5 年以上 4.70 2,700,000.00
京）科技有限
公司
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2017 年半年度报告
首医大三博脑 履约保证金 2,017,800.00 1 年以内 3.52 100,890.00
科医院（北京）
有限公司（香
山）
北京市公安局 保证金 1,668,000.00 5 年以上 2.91 1,668,000.00
合计 / 14,149,860.77 / 24.66 4,698,411.67
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 99,021,459.36 7,785,453.79 91,236,005.57 97,903,124.38 7,785,453.79 90,117,670.59
材
料
在 42,844,781.72 3,879,294.67 38,965,487.05 30,520,757.81 3,558,127.80 26,962,630.01
产
品
库 39,158,106.85 8,165,790.86 30,992,315.99 34,903,386.39 8,853,206.36 26,050,180.03
存
商
品
周
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
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2017 年半年度报告
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
低 70,103.09 70,103.09
值
易
耗
品
发
出
商
品
合 181,024,347.9 19,830,539.3 161,193,808.6 163,397,371.6 20,196,787.9 143,200,583.7
计 3 2 1 7 5 2
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 7,785,453 7,785,453
.79 .79
在产品 3,558,127 321,166.8 3,879,294
.80 7 .67
库存商品 8,853,206 687,415.5 8,165,790
.36 0 .86
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
低值易耗品
合计 20,196,78 321,166.8 687,415.5 19,830,53
7.95 7 0 9.32
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2017 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资租赁款 181,328.87 177,687.51
BT 项目款项 121,071,669.21 106,465,224.24
合计 121,252,998.08 106,642,911.75
其他说明
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 12,011,957.54 4,649,402.26
预缴其他税金 121,502.86
合计 12,133,460.40 4,649,402.26
其他说明
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
74 / 131
2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 坏账 坏账 率区
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备 间
融资租赁款 914,920.31 0.00 914,920.31 815,987.75 0.00 815,987.75 21.71%
其中：未 515,758.70 0.00 515,758.70
实现融资收
益
分期收款销
售商品
分期收款提
供劳务
其他 148,393,089.19 0.00 148,393,089.19 171,034,502.31 0.00 171,034,502.31 4.75%
合计 149,308,009.50 0.00 149,308,009.50 171,850,490.06 0.00 171,850,490.06 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
75 / 131
2017 年半年度报告
业
小计
二、联
营企
业
云南 8,244 8,244
CY 航 ,152. ,152.
天数 00 00
控机
床有
限公
司
小计 8,244 8,244
,152. ,152.
00 00
8,244 8,244
合计 ,152. ,152.
00 00
其他说明
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公设备 合计
一、
账面
原
值：
1
.期 58,137,656.0 23,730,508.7 27,955,137.7 20,984,221.1 18,908,048.6 149,715,572.2
初余 2 4 4 0 6 6
额
2
.本
期增 0.00 10,256.42 569,567.59 0.00 405,605.46 985,429.47
加金
额
（
1）购 10,256.42 569,567.59 405,605.46 985,429.47
置
（
2）在
建工 0.00
程转
入
76 / 131
2017 年半年度报告
（
3）企
业合 0.00
并增
加
0.00
3
.本
期减 0.00 274,458.12 134,166.66 767,784.80 867,622.00 2,044,031.58
少金
额
（
1）处
867,622.00 867,622.00
置或
报废
2）其
他转 274,458.12 134,166.66 767,784.80 1,176,409.58
出
4
.期 58,137,656.0 23,466,307.0 28,390,538.6 20,216,436.3 18,446,032.1 148,656,970.1
末余 2 4 7 0 2 5
额
二、
累计
折旧
1
.期 29,115,714.7 20,525,834.9 22,152,861.9 10,101,867.1 13,483,802.6
95,380,081.38
初余 7 1 2 5 3
额
2
.本
期增 936,085.94 285,388.03 366,999.63 700,590.24 1,256,898.38 3,545,962.22
加金
额
（
1）计 936,085.94 285,388.03 366,999.63 700,590.24 1,256,898.38 3,545,962.22
提
0.00
3
.本
期减 0.00 273,277.06 121,834.15 693,345.58 825,958.90 1,914,415.69
少金
额
（
1）处
825,958.90 825,958.90
置或
报废
2）其 273,277.06 121,834.15 693,345.58 1,088,456.79
他转
出
77 / 131
2017 年半年度报告
4
.期 30,051,800.7 20,537,945.8 22,398,027.4 10,109,111.8 13,914,742.1
97,011,627.91
末余 1 8 0 1 1
额
三、
减值 0.00
准备
1
.期
0.00 0.00 469,303.02 0.00 0.00 469,303.02
初余
额
2
.本
期增 0.00
加金
额
（
1）计 0.00
提
3
.本
期减 0.00
少金
额
（
1）处
0.00
置或
报废
4
.期
0.00 0.00 469,303.02 0.00 0.00 469,303.02
末余
额
四、
账面
价值
1
.期
28,085,855.3 10,107,324.4
末账 2,928,361.16 5,523,208.25 4,531,290.01 51,176,039.22
1 9
面价
值
2
.期
29,021,941.2 10,882,353.9
初账 3,204,673.83 5,332,972.80 5,424,246.03 53,866,187.86
5 5
面价
值
78 / 131
2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
79 / 131
2017 年半年度报告
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、
账面
原值
11,165,000. 9,008,363.7 36,540,708. 57,990,161. 8,460.0 114,712,693.
1.期 00 8 78 40 0 96
初余
额
2 16,450.00 5,619,472.5 24,176.41 5,660,099.00
.本 9
期增
加金
额
( 16,450.00 0.00 24,176.41 40,626.41
1)购
置
( 0.00 5,619,472.5 0.00 5,619,472.59
2)内 9
部研
发
(
3)企
业合
并增
加
3.本
期减
少金
额
(
1)处
置
11,165,000. 9,024,813.7 42,160,181. 58,014,337. 8,460.0 120,372,792.
4.期 00 8 37 81 0 96
末余
额
二、
累计
摊销
1 3,428,154.2 8,083,120.1 36,538,179. 53,524,573. 7,910.0 101,581,937.
.期 9 2 89 01 0 31
初余
额
2 154,354.86 30,300.60 46,828.94 399,148.33 630,632.73
.本
期增
加金
额
80 / 131
2017 年半年度报告
（ 154,354.86 30,300.60 46,828.94 399,148.33 630,632.73
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(1)
处置
4 3,582,509.1 8,113,420.7 36,585,008. 53,923,721. 7,910.0 102,212,570.
.期 5 2 83 34 0 04
末余
额
三、
减值
准备
1
.期
初余
额
2
.本
期增
加金
额
（
1）计
提
3
.本
期减
少金
额
(
1)处
置
4
.期
末余
额
四、
账面
价值
7,582,490.8 911,393.06 5,575,172.5 4,090,616.4 550.00 18,160,222.9
1.期 5 4 7 2
末账
面价
值
81 / 131
2017 年半年度报告
7,736,845.7 925,243.66 2,528.89 4,465,588.3 550.00 13,130,756.6
2.期 1 9 5
初账
面价
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 30.94%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
转
入
期初 期末
项目 其 确认为无形资 当
余额 内部开发支出 余额
他 产 期
损
益
基于 3,111,711.89 2,507,760.70 5,619,472.59
大数
据及
云计
算的
情报
研判
平台
及在
政法
领域
的应
用
基于 1,653,203.92 1,653,203.92
内容
的海
量视
频检
索平
台研
发课
题项
目
合计 3,111,711.89 4,160,964.62 5,619,472.59 1,653,203.92
其他说明
82 / 131
2017 年半年度报告
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固 2,972,360.41 565,172.01 946,234.81 2,591,297.61
定资产改良
支出
办公楼装修 870,085.58 82,712.43 93,133.20 694,239.95
支出
合计 3,842,445.99 565,172.01 1,028,947.24 93,133.20 3,285,537.56
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 95,609,567.63 14,398,986.64 79,927,332.87 11,989,099.93
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益 2,511,118.07 376,667.71
合计 95,609,567.63 14,398,986.64 82,438,450.94 12,365,767.64
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 21,949,530.88 28,492,674.58
83 / 131
2017 年半年度报告
可抵扣亏损 96,412,581.87 100,717,279.65
合计 118,362,112.75 129,209,954.23
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 20,219,524.92
2018 年 35,672,662.55 35,672,662.55
2019 年 21,402,374.83 21,402,374.83
2020 年 12,057,499.82 12,057,499.82
2021 年 11,365,217.53 11,365,217.53
2022 年 15,914,827.14
合计 96,412,581.87 100,717,279.65 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 58,202,916.39 103,118,295.90
合计 58,202,916.39 103,118,295.90
84 / 131
2017 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 237,118,346.96 272,802,066.81
1至2年 114,030,545.63 104,466,139.10
2至3年 59,856,842.71 39,358,723.86
3 年以上 45,114,248.27 49,204,529.30
合计 456,119,983.57 465,831,459.07
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
大唐联诚信息系统技术有限公司 87,369,298.58 项目未结清
遵义联泓科技有限公司 11,157,234.97 项目未结清
绍兴怡和信息系统技术有限公司 7,454,864.39 项目存在纠纷
合计 105,981,397.94 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 84,449,743.71 37,541,130.25
1至2年 5,202,096.10 6,767,697.42
2至3年 3,223,837.93 3,361,567.04
3 年以上 9,844,503.40 11,130,355.26
合计 102,720,181.14 58,800,749.97
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京环境特性研究所 1,991,519.17 往来款未结算
沈阳盛兴洪泰医疗设备有限公 1,732,730.00 往来款未结算
司
北京长联正佳电子技术有限公 1,700,034.02 往来款未结算
司
合计 5,424,283.19 /
85 / 131
2017 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,877,910.40 87,582,628.80 86,670,910.50 9,789,628.70
二、离职后福利-设定提存 496,550.33 10,484,697.60 10,488,561.84 492,686.09
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 9,374,460.73 98,067,326.40 97,159,472.34 10,282,314.79
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 70,932,916.52 70,932,916.52
补贴
二、职工福利费 58,311.04 766,348.75 766,348.75 58,311.04
三、社会保险费 1,080,525.70 5,973,573.96 5,870,223.79 1,183,875.87
其中：医疗保险费 751,878.54 5,449,424.73 5,367,182.24 834,121.03
工伤保险费 46,715.56 126,512.80 125,094.04 48,134.32
生育保险费 281,931.60 397,636.43 377,947.51 301,620.52
四、住房公积金 922,597.32 7,099,840.52 7,279,741.96 742,695.88
五、工会经费和职工教育 5,128,334.04 2,049,450.45 1,068,318.88 6,109,465.61
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 1,688,142.30 760,498.60 753,360.60 1,695,280.30
合计 8,877,910.40 87,582,628.80 86,670,910.50 9,789,628.70
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 392,369.85 9,360,966.06 9,392,980.39 360,355.52
2、失业保险费 101,495.60 432,485.26 411,171.45 122,809.41
86 / 131
2017 年半年度报告
3、企业年金缴费 2,684.88 691,246.28 684,410.00 9,521.16
合计 496,550.33 10,484,697.60 10,488,561.84 492,686.09
其他说明：
√适用 □不适用
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别
按员工应发工资的20%、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担
进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,962,830.23 3,749,951.44
消费税
营业税
企业所得税 13,629,991.11 12,611,261.79
个人所得税 921,897.24 1,391,145.12
城市维护建设税 145,565.76 317,156.09
教育费附加 64,530.76 176,403.52
其他税费 53,367.15 52,271.46
合计 16,778,182.25 18,298,189.42
其他说明：
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 9,315,609.56 1,596,346.46
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 9,315,609.56 1,596,346.46
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2017 年半年度报告
单位往来 53,176,127.08 66,651,856.15
未交上级单位房租、利润款 11,771,351.88 10,590,417.14
奖励款 763,843.15 1,481,430.86
房屋补贴及维修基金 675,430.95 675,430.95
其他 9,546,659.38 7,456,047.75
合计 75,933,412.44 86,855,182.85
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山西省物产集团进出口有限 4,964,278.55 未结算
公司
中国航天科工防御技术研究 4,311,313.86 未结算
院
北京新立机械有限责任公司 1,330,000.00 未结算
合计 10,605,592.41 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,443,118.07 3,864,118.07 579,000.00
合计 4,443,118.07 3,864,118.07 579,000.00 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
助金额 外收入金额 收益相关
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2017 年半年度报告
浙江省研究 2,511,118.07 2,511,118.07 与收益相关
院资金补
助
北京市科委 153,000.00 153,000.00 与收益相关
创新品种临
床前研究一
氦气扩散法
检测 COPD
患者旁路通
气的临床前
研究国拨
款
医用一氧化 1,000,000.00 700,000.00 300,000.00 与收益相关
氮治疗仪临
床前研究
新型可穿戴 779,000.00 500,000.00 279,000.00 与收益相关
式智能胎儿
监护系统临
床前研究
合计 4,443,118.07 3,864,118.07 579,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 331,617,425.00 331,617,425.00
其他说明：
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 256,656,034.75 256,656,034.75
价）
其他资本公积 4,117,353.82 4,117,353.82
合计 260,773,388.57 260,773,388.57
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所得 计入其他 减：所 税后归 期末
项目 税后归属
余额 税前发生 综合收益 得税费 属于少 余额
于母公司
额 当期转入 用 数股东
损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重 7,744.68 -5,495.15 -4,945.63 -549.52 2,799.05
分类进损益的
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价
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2017 年半年度报告
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 7,744.68 -5,495.15 -4,945.63 -549.52 2,799.05
表折算差额
其他综合收益 7,744.68 -5,495.15 -4,945.63 -549.52 2,799.05
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 24,157,392.96 24,157,392.96
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 24,157,392.96 24,157,392.96
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 265,893,270.59 219,775,157.57
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 265,893,270.59 219,775,157.57
加：本期归属于母公司所有者的净利 124,274.95 10,784,638.42
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 17,575,723.53 8,953,670.48
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 248,441,822.01 221,606,125.51
调整期初未分配利润明细：
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2017 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 509,148,743.47 396,002,606.25 439,445,654.01 342,849,915.79
其他业务 6,332,760.98 780,528.59 6,457,198.00 794,441.32
合计 515,481,504.45 396,783,134.84 445,902,852.01 343,644,357.11
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 776,202.42
城市维护建设税 363,509.78 279,884.19
教育费附加 274,756.75 224,575.72
资源税
房产税 471,971.84
其他 296,826.57 29,641.30
合计 1,407,064.94 1,310,303.63
其他说明：
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,997,668.46 13,295,826.88
差旅费 2,357,210.96 2,273,878.81
交通运输费 1,131,136.94 1,056,315.55
会议费 809,984.32 637,744.74
售后服务费 437,762.97 1,600,445.41
业务招待费 1,235,309.06 1,288,486.79
办公行政费 670,774.30 584,309.90
展示宣传费 434,322.17 1,323,593.41
通讯费 10,797.86
其他 3,086,282.34 1,563,637.85
合计 22,160,451.52 23,635,037.20
其他说明：
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 42,327,731.21 26,014,701.80
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2017 年半年度报告
无形资产摊销 962,168.45 450,863.26
技术研发费 15,435,057.51 11,412,686.60
折旧费 1,560,739.38 2,048,518.70
办公行政费 1,204,810.19 2,935,816.04
租赁费 3,295,815.99 2,975,609.78
业务招待费 1,065,447.09 639,084.44
交通运输费 1,349,743.18 1,412,927.75
税费 1,713,653.94
长期待摊费用 890,053.54
其他 8,588,087.89 9,760,831.69
合计 76,679,654.43 59,364,694.00
其他说明：
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -2,001,048.82 -3,661,282.91
减：利息资本化金额
汇兑损益 214,031.00 37,187.93
减：汇兑损益资本化金额
其他 150,530.27 64,995.52
合计 -1,636,487.55 -3,559,099.46
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,263,921.47 3,768,052.69
二、存货跌价损失 5,460,910.91
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 15,724,832.38 3,768,052.69
其他说明：
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2017 年半年度报告
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 111,990.31
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价 445,227.21
值重新计量产生的利得
合计 557,217.52
其他说明：
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 15,334.10
合计
其中：固定资产处置 15,334.10
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 3,990,387.07 5,914,209.69 3,990,387.07
其他 11,812.87 56,635.71 11,812.87
合计 4,002,199.94 5,986,179.50
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2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
北京市科委创新品种 153,000.00 1,334,700.00 与收益相关
临床前研究一氦气扩
散法检测 COPD 患者旁
路通气的临床前研究
国拨款
沈阳新松拨付呼吸麻 191,250.00 与收益相关
醉等基层重点医疗装
备研发款
北京市科委医用一氧 700,000.00 500,000.00 与收益相关
化氮临床前研究拨款
北京市科委新型可穿 500,000.00 500,000.00 与收益相关
戴式智能胎儿监护系
统前研究拨款
浙江省研究院资金补 2,511,118.07 1,190,000.00 与收益相关
助
2015 企业转型升级奖 40,000.00 与收益相关
中关村科技园区昌平 86,269.00 与收益相关
管委会支持资金
中关村科技园区海淀 1,290,000.00 与收益相关
管理委员会副联合攻
关研发资助费
软件退税款 908,259.69 与收益相关
合计 3,990,387.07 5,914,209.69 /
其他说明：
□适用 √不适用
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 40,463.10 10,856.26 40,463.10
失合计
其中：固定资产处置 40,463.10 10,856.26 40,463.10
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
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2017 年半年度报告
对外捐赠
其他 75.18 15,000.00 75.18
合计 40,538.28 25,856.26 40,538.28
其他说明：
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,872,408.42 5,138,391.19
递延所得税费用 -2,076,610.81 -577,811.45
合计 6,795,797.61 4,560,579.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 9,712,758.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,456,913.79
子公司适用不同税率的影响 936,873.46
调整以前期间所得税的影响 298,570.32
非应税收入的影响 -83,418.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 310,122.93
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 4,527,299.69
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -15,770.16
异或可抵扣亏损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额 -756,018.53
的变化
所得税减免优惠的影响 121,224.50
所得税费用 6,795,797.61
其他说明：
□适用 √不适用
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,001,048.82 3,661,282.91
97 / 131
2017 年半年度报告
政府补贴收入 957,294.66 3,199,750.00
保证金及备用金收回 49,207,349.52 35,516,810.26
往来款 16,843,125.57 18,293,606.04
其他 5,485,931.20 4,509,466.47
合计 74,494,749.77 65,180,915.68
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期间费用 23,515,664.58 20,761,137.25
保证金及备用金 59,905,709.69 43,283,354.22
往来款 15,076,854.78 17,133,250.45
其他 4,584,271.15 3,221,075.85
合计 103,082,500.20 84,398,817.77
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,916,961.12 19,139,250.34
加：资产减值准备 15,724,832.38 3,768,052.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,545,962.22 3,268,674.26
性生物资产折旧
无形资产摊销 630,632.73 456,902.62
长期待摊费用摊销 1,028,947.24 959,357.51
处置固定资产、无形资产和其他长期 40,463.10 10,574.55
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
98 / 131
2017 年半年度报告
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -673,405.68
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－” -2,033,219.00 -577,811.51
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -691,638.75
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 17,993,224.89 -98,153,846.75
经营性应收项目的减少（增加以 -246,771,144.45 -129,163,357.11
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -88,021,045.73 15,558,059.03
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -294,944,385.50 -186,099,188.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 382,143,979.60 394,304,567.77
减：现金的期初余额 688,872,607.99 595,935,195.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -306,728,628.39 -201,630,628.04
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2,271,348.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 734,682.71
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 1,536,665.29
其他说明:
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 382,143,979.60 688,872,607.99
其中：库存现金 98,751.30 235,888.76
99 / 131
2017 年半年度报告
可随时用于支付的银行存款 382,045,228.30 688,636,719.23
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 382,143,979.60 688,872,607.99
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,453,679.10 开具承兑汇票、信用证、保函
的保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 7,453,679.10 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 62,372.52 6.7744 422,536.40
欧元 18.27 7.7496 141.58
巴西雷亚尔 36,725.66 2.0536 75,294.96
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
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2017 年半年度报告
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
课题研究及研究院建 3,990,387.07 营业外收入 3,990,387.07
设款
软件退税 831,025.66 其他收益 831,025.66
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
80、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 权投资
置投资对应的 丧失控制
丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 权之日剩
股权处置价款 时点的确定 日剩余股权的 日剩余股权的 剩余股权产 权公允价值 其他综
名称 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 余股权的
依据 账面价值 公允价值 生的利得或 的确定方法 合收益
公司净资产份 比例
损失 及主要假设 转入投
额的差额
资损益
的金额
云南 CY 2,271,348.00 12.00 协议转让 2017 年 6 本 公 司 于 111,990.31 43.56% 7,798,924.79 8,244,152.00 445,227.21 按 资 产 基 础
航天数 月 30 日 2017 年 5 月 法的评估结
控机床
处置 12%股 果作为本次
有限公
司 权，丧失第 股权交易的
一大股东地 公允价值
位，云南 CY
于 6 月召开
董事会换届
选举，本公
司已丧失控
制权
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
北京长 北京 北京市海淀区闵庄路 1 电子信息 95.16 投资方式
峰科威 号院 4 号楼 业 取得
光电技
术有限
公司
浙江航 浙江 绍兴袍江教育路 66 号-9 研发、设 69.44 投资方式
天长峰 一至三层 计、销售 取得
科技发
展有限
公司
北京航 北京 北京市海淀区永定路 50 信息系统 100.00 同一控制
天长峰 号 下企业合
科技工 并
业集团
有限公
司
北京市 北京 北京市昌平区科技园区 医疗器械 37.24 非同一控
北科数 中兴路 10 号 及相关技 制下企业
字医疗 术服务 合并
技术有
限公司
航天长 巴西 巴西里约热内卢州积市 信息系统 90.00 投资方式
峰（巴 Marechal Floriano 集成服务 取得
西）技术 大街 19 号 2.101 房间
有限公
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司所持有北京市北科数字医疗有限公司的表决权股份虽未达到半数以上，但
由于本公司为该公司的第一大股东，且在董事会中占多数表决权，可以控制该公司的
生产经营和财务政策，对该公司具有实质控制权，故将其纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
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2017 年半年度报告
北京长峰科威 4.84 841,055.07 1,113,200.00 10,311,506.36
光电技术有限
公司
浙江航天长峰 30.56 -377,547.75 10,966,068.77
科技发展有限
公司
北京市北科数 62.76 4,633,158.60 60,406,393.13
字医疗技术有
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非
公
流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 非流动 负债
动
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 负债 合计
负
称
债
北 298,0 7,602 305,6 92,58 92,58 268,2 7,943 276,2 57,53 57,53
京 29,32 ,725. 32,05 4,399 4,399 61,22 ,465. 04,69 4,210 4,210
长 6.01 15 1.16 .02 .02 7.00 25 2.25 .88 .88
峰
科
威
光
电
技
术
有
限
公
司
浙 40,72 12,53 53,26 17,38 17,38 44,37 13,71 58,09 18,46 2,51 20,97
江 8,792 7,493 6,285 2,552 2,552 5,269 9,812 5,081 4,799 1,11 5,917
航 .15 .23 .38 .49 .49 .54 .21 .75 .66 8.07 .73
天
长
峰
科
技
发
展
有
105 / 131
2017 年半年度报告
限
公
司
北 155,1 5,052 160,1 63,93 63,93 123,3 4,168 127,4 38,60 38,60
京 35,94 ,131. 88,08 8,251 8,251 04,43 ,909. 73,34 5,861 5,861
市 9.36 61 0.97 .25 .25 8.57 63 8.20 .69 .69
北
科
数
字
医
疗
技
术
有
限
公
司
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 总额 现金流量 总额 现金流量
称
北 61,656,7 17,377,1 17,377,1 -8,262,8 47,317,4 12,430,7 12,430,7 -23,385,
京 00.85 70.77 70.77 10.82 16.05 20.30 20.30 552.59
长
峰
科
威
光
电
技
术
有
限
公
司
浙 12,546,2 -1,235,4 -1,235,4 -585,739 8,960,63 123,330. 123,330. -11,114,
江 20.10 31.13 31.13 .86 7.59 70 70 256.55
航
天
长
峰
科
106 / 131
2017 年半年度报告
技
发
展
有
限
公
司
北 50,844,8 7,382,34 7,382,34 -8,624,3 70,938,8 12,099,4 12,099,4 -12,551,
京 97.39 3.21 3.21 56.87 59.57 77.81 77.81 982.60
市
北
科
数
字
医
疗
技
术
有
限
公
司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
107 / 131
2017 年半年度报告
云南 CY 航天 云南 昆明经济技 机床及数控系 43.56 权益法
数控机床有 术开发区 统
限公司 42-3 号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
云南 CY 航天数控 XX 公司 云南 CY 航天数控 XX 公司
机床有限公司 机床有限公司
流动资产 29,060,993.25 33,583,771.07
非流动资产 130,836.36 149,777.34
资产合计 29,191,829.61 33,733,548.41
流动负债 11,286,761.64 10,670,824.52
非流动负债
负债合计 11,286,761.64 10,670,824.52
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 9,466,375.16 12,363,495.38
净利润 -5,157,655.92 273,723.94
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -5,157,655.92 273,723.94
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
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2017 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京市海 综合性研究 100,664 29.07 36.25
中国航天科
淀区永定
工防御技术
路 50 号 31
研究院
号楼
本企业的母公司情况的说明
中国航天科工防御技术研究院直接持有本公司 29.07%的股权，其下属全资单位二〇四所、二
〇六所、七〇六所分别持有本公司 3.09%、2.80%、1.29%的股权，因此防御技术院直接和间接持
有本公司 36.25%的股权。
本企业最终控制方是中国航天科工集团公司。
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益中在子公司中的权益
√适用 □不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益中在合营企业或联营企业中的权
益
√适用 □不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
中国航天科工防御技术研究院物资供应 母公司的全资子公司
站
110 / 131
2017 年半年度报告
北京长峰机械动力有限责任公司 母公司的全资子公司
北京电子工程总体研究所 母公司的全资子公司
北京环境特性研究所 母公司的全资子公司
北京无线电计量测试研究所 母公司的全资子公司
北京新立机械有限责任公司 母公司的全资子公司
北京航天科工世纪卫星科技有限公司 集团兄弟公司
北京新风机械厂 母公司的全资子公司
北京中天鹏宇贸易有限公司 母公司的全资子公司
航天科工智慧产业发展有限公司 母公司的全资子公司
北京遥感设备研究所 母公司的全资子公司
北京航天福道高技术股份有限公司 集团兄弟公司
北京航天爱威电子技术有限公司 股东的子公司
柳州长虹机器制造公司 母公司的控股子公司
北京仿真中心 母公司的全资子公司
苏州航天系统工程有限公司 母公司的全资子公司
北京航天鳞象科技发展有限公司 集团兄弟公司
北京航天光达科技有限公司 集团兄弟公司
贵州江南航天信息网络通信有限公司 集团兄弟公司
中国航天科工飞航技术研究院物资供应 集团兄弟公司
站
中国航天建筑设计研究院 集团兄弟公司
湖北三江航天楚航电子科技有限公司 集团兄弟公司
柳州长虹机器制造公司 母公司的全资子公司
北京机械设备研究所 母公司的全资子公司
北京星航机电装备有限公司 集团兄弟公司
航天信息股份有限公司 集团兄弟公司
北京京航计算通讯研究所 集团兄弟公司
内蒙古航联科技开发有限责任公司 集团兄弟公司
中国航天科工防御技术研究院基建房产 母公司的全资子公司
队
航天云网科技发展有限责任公司 集团兄弟公司
苏州江南航天机电工业有限公司 集团兄弟公司
中航天建设工程有限公司 集团兄弟公司
航天科工系统仿真科技（北京）有限公司 集团兄弟公司
贵州航天电器股份有限公司 集团兄弟公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京计算机技术及应用研 采购 15,088,260.24 27,836,202.17
究所
北京航天鳞象科技发展有 采购 4,028,408.01 8,605,449.14
限公司
111 / 131
2017 年半年度报告
北京环境特性研究所 采购 3,812,130.00 3,243,422.10
中国航天科工飞航技术研 采购 510,970.36
究院物资供应站
北京长峰机械动力有限责 采购 111,000.00
任公司
航天信息股份有限公司 采购 5,776,371.97
贵州航天电器股份有限公 采购 387,504.00
司
贵州江南航天信息网络通 采购 12,894,150.57
信有限公司
北京航天福道高技术股份 采购 1,207,989.88 3,881,847.48
有限公司
北京航天爱威电子技术有 采购 1,286,989.00
限公司
内蒙古航联科技开发有限 采购 7,808,073.99
责任公司
北京无线电计量测试研究 采购 34,200.00
所
苏州航天系统工程有限公 采购 226,415.09
司
苏州江南航天机电工业有 采购 535,897.44
限公司
北京中天鹏宇贸易有限公 采购 312,886.01
司
航天科工智慧产业发展有 采购 10,881,001.66
限公司
北京航天科工世纪卫星科 采购 776,159.15
技有限公司
中国航天科工飞航技术研 采购 4,186,626.10
究院物资供应站
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京计算机技术及应用研 销售 25,281,111.11 24,906,000.00
究所
北京新风机械厂 销售 167,488.40 368,869.03
中国航天科工防御技术研 销售 2,036,600.00 6,316,215.59
究院
北京机械设备研究所 销售 72,125.70
北京遥感设备研究所 销售 2,370,000.00
北京星航机电装备有限公 销售 142,452.23
司
北京航天福道高技术股份 销售 72,125.70
有限公司
北京航天爱威电子技术有 销售 17,641.51 72,125.70
限公司
112 / 131
2017 年半年度报告
北京无线电计量测试研究 销售 72,125.70
所
航天云网科技发展有限责 销售 10,730,410.19
任公司
航天科工系统仿真科技 销售 4,587,620.00
（北京）有限公司
航天信息股份有限公司 销售 2,899,320.68
苏州航天系统工程有限公 销售 1,077,687.14
司
中航天建设工程有限公司 销售 480,440.23
苏州江南航天机电工业有 销售 361,538.45
限公司
北京新立机械有限责任公 销售 98,378.97
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
北京航天长 其他资产托 2016-5-31 2017-4-30 托管协议 0
北京环境特性 峰科技工业 管
研究所 集团有限公
司
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
中国航天科工防御 房屋 317,472.84
技术研究院基建房
产队
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
113 / 131
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京计算机技术及 房屋 466,560.00 466,560.00
应用研究所
中国航天科工防御 房屋 2,000,000.00 2,000,000.00
技术研究院
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
（1）2016 年 4 月 18 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了关于与航天科工财务有限责任
公司（以下简称“科工财务公司”）签订《金融合作协议》的议案。科工财务公司为本公司提供存
款服务、贷款及融资租赁服务、结算服务和经中国银行监督管理委员会批准的可从事的其他业务，
本合作协议的范围不包括募集资金，上述事项构成关联交易。
合作协议的主要内容：本公司在科工财务公司的存款利率不低于中国人民银行就该种类存款
规定的利率下限，不低于一般商业银行向集团公司各成员提供同类存款服务所适用的利率，不低
于吸收集团公司各成员单位同种类存款所定的利率。贷款利率不高于一般商业银行提供同种类贷
款服务所适用的利率。除存款和贷款外的其他金融服务收费标准应不高于国内其他一般商业银行
同等业务费用水平。由于提供结算服务而产生的结算费用均由财务公司承担。存款服务：日均存
款余额最高不超过货币资金总额的 80%，贷款服务：综合授信额度最高不超过人民币贰亿元。
截至 2017 年 6 月 30 日，本公司和子公司在科工财务公司的定期存款为 5,800 万元，2017 年 1-6
月实际确认的定期存款利息收入金额为 360,000.00 元。
（2）2009 年 11 月 9 日，根据防御技术院院长办公会决定和本公司与北京航天长峰科技工业
集团有限公司签订的“数控南楼部分楼层使用协议”，本公司与北京航天数控系统有限公司（以下
简称“数控公司”）就数控南楼使用与管理事宜约定如下：自 2010 年 1 月 1 日起，本公司同意将数
控公司目前使用的数控南楼四、五、六层及二层高低温间、物资库房、技术服务试验室和地下一
层物资库房继续提供数控公司使用；自 2010 年 1 月 1 日起，数控大楼一、二、三层执行期未满出
租合约的业主方权益和责任由数控公司全部移交给本公司，数控公司预收的 2010 年租金转交本公
司，期满合约由本公司负责处理。
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2017 年半年度报告
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北京计算机技 22,200,000.00 1,110,000.00 21,022,068.00 1,566,068.00
应收账款 术及应用研究
所
北京京航计算 266,447.77 13,322.39 266,447.77 266,447.77
应收账款
通讯研究所
北京星航机电 128,181.07 6,409.05 226,081.07 11,691.65
应收账款
装备有限公司
北京遥感设备 4,570,000.00 750,500.00 4,570,000.00 750,500.00
应收账款
研究所
苏州航天系统 1,077,687.14 53,884.36 750,000.00 37,500.00
应收账款
工程有限公司
中国航天建筑 33,436.49 33,436.49 33,436.49 33,436.49
应收账款
设计研究院
北京新风机械 17,750.28 887.51
应收账款
厂
柳州长虹机器 233,365.89 23,336.59 233,365.89 23,336.59
应收账款
制造公司
中国航天科工 4,728,297.04 236,414.85 4,238,297.04 211,914.85
应收账款 防御技术研究
院
北京电子工程 29,729.73 1,486.49
应收账款
总体研究所
中航天建设工 1,664,615.80 83,230.79 1,131,327.14 56,566.36
应收账款
程有限公司
航天信息股份 3,073,279.90 153,664.00
应收账款
有限公司
北京市爱威电 1,870,000.00 93,500.00
应收账款 子技术有限公
司
航天云网科技 11,622,151.82 581,107.59
应收账款 发展有限责任
公司
北京计算机技 20,480,000.00 539,631.30
应收票据 术及应用研究
所
中航天建设工 7,000,000.00
应收票据
程有限公司
北京遥感设备 4,635,000.00
应收票据
研究所
北京计算机技 2,922,000.00 2,922,000.00
预付款项 术及应用研究
所
预付款项 北京航天科工 150,500.00
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2017 年半年度报告
世纪卫星科技
有限公司
贵州江南航天 197,880.00 600,000.00
预付款项 信息网络通信
有限公司
北京航天鳞象 1,023,269.37
预付款项 科技发展有限
公司
北京航天爱威 1,056,750.00 1,056,750.00
预付款项 电子技术有限
公司
北京航天光达 1,961,329.11
预付款项
科技有限公司
北京航天科工 9,302.00 9,302.00 9,302.00 9,302.00
其他应收款 世纪卫星科技
有限公司
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京仿真中心 1,847,878.00 4,257,964.10
北京航天爱威电子技 9,833,999.00 9,833,999.00
应付账款
术有限公司
北京航天福道高技术 3,410,135.41 3,412,727.41
应付账款
股份有限公司
北京航天光达科技有 165,000.00 165,000.00
应付账款
限公司
北京航天科工世纪卫 3,793,704.28 1,076,982.28
应付账款
星科技有限公司
北京航天鳞象科技发 2,927,214.15 6,547,702.55
应付账款
展有限公司
应付账款 北京环境特性研究所 1,767,438.79 1,767,438.79
北京计算机技术及应 12,166,260.24 10,530,700.63
应付账款
用研究所
北京无线电计量测试 34,200.00
应付账款
研究所
贵州江南航天信息网 10,213,182.78 13,322,500.42
应付账款
络通信有限公司
湖北三江航天楚航电 39,600.00
应付账款
子科技有限公司
内蒙古航联科技开发 1,591,652.19
应付账款
有限责任公司
北京航天科工防御技 4,818,549.38 4,738,746.22
应付账款
术研究院物资供应站
贵州航天电器股份有 539,052.00
应付账款
限公司
应付账款 北京新立机械有限公 26,943.40
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2017 年半年度报告
司
北京中天鹏宇贸易有 525,913.13
应付账款
限公司
航天科工智慧产业发 12,123,747.20
应付账款
展有限公司
中国航天科工防御技 905,660.38
预收账款
术研究院
预收账款 北京环境特性研究所 2,134,591.81 2,134,591.81
预收账款 北京新风机械厂 148,812.42
预收账款 北京机械设备研究所 80,220.25 84,155.34
苏州江南航天机电工 204,000.00
预收账款
业有限公司
预收账款 中国航天科工集团 42,614.73 42,614.73
航天科工系统仿真科 809,580.00
预收账款
技（北京）有限公司
北京无线电计量测试 483,200.00
预收账款
研究所
北京航天爱威电子技 6,000,000.00
应付票据
术有限公司
北京航天鳞象科技发 693,000.00 3,528,048.72
应付票据
展有限公司
内蒙古航联科技开发 3,441,526.50
应付票据
有限责任公司
北京计算机技术及应 4,640,356.80
应付票据
用研究所
应付票据 北京仿真中心 2,844,600.00
中国航天科工防御技 3,192,000.00
应付票据
术研究院物资供应站
北京航天福道高技术 26,500.00 26,500.00
其他应付款
股份有限公司
中国航天科工防御技 250,152.95 250,152.95
其他应付款
术研究院物资供应站
北京计算机技术及应 300,000.00 300,000.00
其他应付款
用研究所
北京新立机械有限责 1,330,000.00 1,330,000.00
其他应付款
任公司
中国航天科工防御技 6,000,001.20 7,760,000.80
其他应付款
术研究院
北京航天科工世纪卫 92,475.00 92,475.00
其他应付款
星科技有限公司
北京航天爱威电子技 31,637.00 31,637.00
其他应付款
术有限公司
北京无线电计量测试 80,000.00
其他应付款
研究所
北京航天光达科技有 280,000.00 200,000.00
其他应付款
限公司
其他应付款 北京环境特性研究所 200,000.00 500,000.00
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2017 年半年度报告
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2017 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营分
部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价业绩。在经营分部
的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为安保及相关业务、电子信息类业务、医疗器械及医疗
工程业务、其他业务。这些报告分部是以对外提供不同产品和劳务为基础确定的。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 安保及相关业务 电子信息类业 医疗器械及医 其他业务 分 合计
目 务 疗工程业务 部
间
抵
销
主 342,682,840.91 83,856,700.85 74,268,945.33 8,340,256.38 509,148,743.47
营
业
务
119 / 131
2017 年半年度报告
收
入
主 294,500,061.00 51,389,225.56 42,644,319.69 7,469,000.00 396,002,606.25
营
业
务
成
本
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本公司因业务发展需要，于 2007 年 1 月 8 日同中国航天科工集团第二研究院七〇六所和二〇
四所续签了《聘用协议书》，协议约定集体聘用中国航天科工集团第二研究院七〇六所和二〇四所
94 名职工到本公司工作，本公司可以根据发展需要，在已聘用人员中做适当调整。2017 年度本公
司聘用中国航天科工集团第二研究院七〇六所职工人数为 48 人。本公司计算机分公司人员主要来
自中国航天科工集团第二研究院七〇六所。2017 年上半年该分公司营业收入 22,200,000.00 元，占
本公司报告期营业收入 4.31%；利润总额 1,168,642.25 元。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种
比 计提 账面 比 计提 账面
类
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
120 / 131
2017 年半年度报告
单 16,046,26 23. 16,046,26 100. 16,046,26 22. 16,046,26 100.
项 6.00 55 6.00 00 6.00 35 6.00 00
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 33,925,25 49. 2,812,263 8.29 31,112,98 37,456,28 52. 3,020,244 8.06 34,436,04
信 0.39 79 .12 7.27 7.04 18 .66 2.38
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
121 / 131
2017 年半年度报告
单 18,161,17 26. 18,161,17 100. 18,287,00 25. 18,287,00 100.
项 1.60 66 1.60 00 9.60 47 9.60 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 68,132,68 / 37,019,70 / 31,112,98 71,789,56 / 37,353,52 / 34,436,04
计 7.99 0.72 7.27 2.64 0.26 2.38
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京爱克斯系统技术有限 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00 预计无法收回
公司
辽源市中心医院 736,600.00 736,600.00 100.00 预计无法收回
乌海市妇幼保健院 1,244,265.00 1,244,265.00 100.00 预计无法收回
拉萨市住房和城乡建设局 837,500.00 837,500.00 100.00 预计无法收回
上海新立电池制造有限公 1,600,000.00 1,600,000.00 100.00 预计无法收回
司
北京爱克斯系统技术有限 5,371,000.00 5,371,000.00 100.00 预计无法收回
责任公司
浙江网新恩普软件有限公 1,400,000.00 1,400,000.00 100.00 预计无法收回
司
沈阳长峰医疗公司 856,901.00 856,901.00 100.00 预计无法收回
合计 16,046,266.00 16,046,266.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
122 / 131
2017 年半年度报告
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 29,898,812.83 1,494,940.64 5.00
1至2年 1,401,241.73 140,124.17 10.00
2至3年 676,998.03 203,099.41 30.00
3 年以上 1,948,197.80 974,098.90 50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 33,925,250.39 2,812,263.12
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 333,819.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
本公司本年按照欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 35,815,265.00 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为 52.57%，相应计提的坏账准备汇总金额为 14,725,265.00 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类 期末余额 期初余额
123 / 131
2017 年半年度报告
别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单 2,700,000. 21. 2,700,000 100. 2,700,000. 25. 2,700,000 100.
项 00 18 .00 00 00 07 .00 00
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 7,856,967. 61. 290,226.4 3.69 7,566,740 5,902,716. 54. 224,941.5 3.81 5,677,775
信 39 64 1 .98 84 81 5 .29
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
124 / 131
2017 年半年度报告
单 2,189,564. 17. 2,189,564 100. 2,167,064. 20. 2,167,064 100.
项 02 18 .02 00 02 12 .02 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 12,746,531 / 5,179,790 / 7,566,740 10,769,780 / 5,092,005 / 5,677,775
计 .41 .43 .98 .86 .57 .29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
2,700,000.00 2,700,000.00 100.00 预计无法收
神州国软（北京）科技有限公司
回
合计 2,700,000.00 2,700,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,324,111.23 216,205.57 5.00
1至2年 261,208.41 26,120.84 10.00
2至3年 30.00
3 年以上 95,800.00 47,900.00 50.00
3至4年
4至5年
125 / 131
2017 年半年度报告
5 年以上
合计 4,681,119.64 290,226.41
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 87,784.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
出口退税款 3,173,627.47 2,709,794.14
保证金及备用金借款 9,572,903.94 8,059,986.72
合计 12,746,531.41 10,769,780.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
出口退税款 出口退税款 3,173,627.47 1 年以内 24.90
神州国软（北 往来款 2,700,000.00 5 年以上 21.18 2,700,000.00
京）科技有限
公司
新昌县维康胶 往来款 300,000.00 5 年以上 2.35 300,000.00
囊设备经销部
杭州天航数控 往来款 200,000.00 5 年以上 1.57 200,000.00
机床有限公司
天津一机床环 往来款 200,000.00 5 年以上 1.57 200,000.00
保设备厂
合计 / 6,573,627.47 / 51.57 3,400,000.00
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2017 年半年度报告
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 281,801,118.12 281,801,118.12 291,801,118.12 291,801,118.12
对联营、合营企业 7,798,924.79 7,798,924.79
投资
合计 289,600,042.91 289,600,042.91 291,801,118.12 291,801,118.12
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
北京航天长峰 179,041,896.60 179,041,896.60
科技工业集团
有限公司
北京长峰科威 69,023,380.30 69,023,380.30
光电技术有限
公司
北京市北科数 8,692,909.41 8,692,909.41
字医疗技术有
限公司
浙江航天长峰 25,000,000.00 25,000,000.00
科技发展有限
公司
航天长峰（巴 42,931.81 42,931.81
西）技术有限有
限公司
合计 281,801,118.12 281,801,118.12
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
云南 10,00 2,16 -2,24 2,205 7,798
CY 航 0,000 0,00 6,445 ,370. ,924.
天数 .00 0.00 .69 48 79
控机
床有
限公
司
小计 10,00 2,16 -2,24 2,205 7,798
0,000 0,00 6,445 ,370. ,924.
0 .69 48 79
10,00 2,16 -2,24 2,205 7,798
合计 0,000 0,00 6,445 ,370. ,924.
0 .69 48 79
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 46,548,576.22 37,679,629.78 40,573,830.97 33,279,891.56
其他业务 2,110,853.36 366,804.22 4,355,908.21 794,441.32
合计 48,659,429.58 38,046,434.00 44,929,739.18 34,074,332.88
其他说明：
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5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 57,076,800.00 29,474,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,246,445.69
处置长期股权投资产生的投资收益 111,348.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 54,941,702.31 29,474,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -40,463.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 3,990,387.07
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
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合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,737.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -15,486.50
少数股东权益影响额 -818,563.85
合计 3,127,611.31
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.01 0.0004 0.0004
利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.34 -0.0091 -0.0091
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：史燕中
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 18 日
修订信息
□适用 √不适用
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