银座集团股份有限公司
2009 年第三季度报告600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.................................................... 2
§2 公司基本情况................................................ 2
§3 重要事项.................................................... 3
§4 附录........................................................ 9600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司董事长张文生先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人（会计主管人员）
张志军女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 5,135,421,813.42 3,189,953,801.39 60.99
所有者权益（或股东权益）(元) 1,211,236,448.88 1,223,206,106.68 -0.98
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.1524 5.2033 -0.98
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 429,065,243.02 258.33
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.8252 258.33
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期末
（1-9 月）
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 25,063,698.43 110,767,557.44 -18.79
基本每股收益(元) 0.1066 0.4712 -18.79
扣除非经常性损益后的基本每股收益
(元)
— 0.4409 —
稀释每股收益(元) 0.1066 0.4712 -18.79
全面摊薄净资产收益率(%) 2.0693 9.1450
减少0.50 个百
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
益率(%)
2.0564 8.5572
减少0.41 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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非流动资产处置损益 50,000.00
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
2,208,352.80
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 4,564,805.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 858,915.57
所得税影响额 -562,036.66
合计 7,120,037.52
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 7,760
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限
售条件流通股
的数量
股份种类
山东省商业集团总公司 56,297,235 人民币普通股
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 6,393,629 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 6,042,093 人民币普通股
招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金5,799,045 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 5,766,373 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 5,000,093 人民币普通股
交通银行－富国天益价值证券投资基金 4,689,219 人民币普通股
中国银行－华夏回报证券投资基金 4,198,745 人民币普通股
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 3,834,162 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 3,420,519 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表项目
单位金额:万元
项目 期末数 期初数 增减额
增（+）减（-）
比率（%）
变动原因
货币资金 109,953.73 64,256.10 45,697.63 71.12 ※1
预付款项 70,767.14 17,568.64 53,198.50 302.80 ※2
存货 107,303.96 57,699.68 49,604.28 85.97 ※3
长期股权投资 170.00 - 170.00 - ※4
无形资产 83,724.62 55,983.60 27,741.02 49.55 ※5
短期借款 151,260.00 69,000.00 82,260.00 119.22 ※6
应付票据 875.00 626.00 249.00 39.78 ※7
应付账款 69,906.83 41,713.73 28,193.10 67.59 ※8
应付股利 171.10 289.90 -118.80 -40.98 ※9
其他应付款 96,977.86 58,100.37 38,877.49 66.91 ※10
长期借款 52,000.00 4,200.00 47,800.00 1138.10 ※11600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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变动幅度较大项目，原因说明如下：
（1）货币资金较期初有较大幅度的增加，主要原因为本公司借款资金增加所致。
（2）预付账款较期初有较大幅度的增加，主要原因为本公司购买石家庄东方城市广
场有限公司55.14%股权支付的股权款。
（3）存货较期初有较大幅度增加，主要原因为本公司之孙公司山东银座置业有限公
司取得建设振兴街shopping mall 项目所需的土地使用权，其中预计非自用部分计入开发
成本所致。
（4）长期股权投资较期初有较大幅度增加，原因为增加公司全资子公司山东银座购
物中心有限公司受让临沂居易置业有限公司2%的股权。
（5）无形资产较期初有较大幅度增加，主要原因为增加本公司之孙公司山东银座置
业有限公司自用部分土地使用权、受让威海宏图贸易有限公司股权而取得该公司的国有土
地使用权及购买泰安银座商城有限公司东湖店国有土地使用权所致。
（6）短期借款较期初有较大幅度增加，原因为本公司2009 年度贷款筹集资金增加
所致。
（7）应付票据较期初有较大幅度的增加，原因为泰安银座办理的银行承兑汇票增加
所致。
（8）应付账款较期初有较大幅度增加，主要原因为本期增加购货以及开设分店所致。
（9）应付股利较期初有较大幅度的减少，主要原因为本期支付了应付山东省商业集
团总公司的股利。
（10）其他应付款较期初有较大幅度的增加，主要原因为本期收到的往来款较多。
（11）长期借款较期初有较大幅度增加，主要原因为本公司子公司德州宁德房地产
开发有限公司、孙公司山东银座置业有限公司通过山东省商业集团总公司从山东省国有资
产投资控股有限公司取得的调控资金借款。
二、利润表项目
单位金额:万元
项目 2009 年1-9 月份 2008 年1-9 月份增减额
增（+）减（-）
比率（%）
变动原因
财务费用 4,890.66 2,611.45 2,279.21 87.28 ※1
资产减值损失 -32.98 -13.99 -18.99 -135.74 ※2
营业外收入 417.86 1,922.69 -1,504.83 -78.27 ※3
营业外支出 106.13 507.50 -401.37 -79.09 ※4
变动幅度较大项目，原因说明如下：600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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（1）财务费用较上期有较大幅度增长，主要原因为贷款增加相应的利息支出增加所
致。
（2）资产减值损失较上期有较大幅度减少，主要原因为冲减了部分计提的坏账准备
所致。
（3）营业外收入较上期有较大幅度减少，主要原因为上期取得的政府补助项目金额
较多。
（4）营业外支出较上期有较大幅度减少，主要原因为上期公益性捐赠支出较多。
三、现金流量表项目
单位金额:万元
项目 2009 年1-9 月份2008 年1-9 月份增减额
增（+）减（-）
比率（%）
变动原
因
收到的其他与经营活动有关的
现金
42,512.05 4,192.35 38,319.70 914.04 ※1
购买商品、接受劳务支付的现
金
382,324.30 288,649.34 93,674.96 32.45 ※2
支付给职工以及为职工支付的
现金
13,437.96 8,847.25 4,590.71 51.89 ※3
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产所收回的现金净额
5.00 338.32 -333.32 -98.52 ※4
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金
38,189.92 25,996.92 12,193.00 46.90 ※5
投资所支付的现金 76,670.78 25,303.28 51,367.50 203.01 ※6
支付的其他与投资活动有关的
现金
4,682.70 19,377.00 -14,694.30 -75.83 ※7
吸收投资所收到的现金 - 166.67 -166.67 -100.00 ※8
借款所收到的现金 230,260.00 51,000.00 179,260.00 351.49 ※9
偿还债务所支付的现金 100,200.00 26,000.00 74,200.00 285.38 ※10
分配股利、利润和偿付利息所
支付的现金
7,564.70 2,713.10 4,851.60 178.82 ※11
支付的其他与筹资活动有关的
现金
414.80 - 414.80 - ※12
变动幅度较大项目，原因说明如下：
（1）收到的其他与经营活动有关的现金较上期有较大幅度增加，主要原因为本期投
资项目资金需求大，收到往来款增多所致。
（2）购买商品、接受劳务支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为新增门店
及业务扩张所致。600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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（3）支付给职工以及为职工支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为新增门
店业务扩张所致。
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期有较大幅度减
少，主要原因为本公司2008 年处置部分房产。
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期有较大幅度增加，
主要原因为本期新开门店购置资产，支付振兴街项目土地使用权、购买泰安银座商城有限
公司东湖店国有土地使用权所致。
（6）投资支付的现金为本公司购买泰安银座商城10%股权、东营银座商城10%股权、
威海宏图100%股权、临沂居易2%股权、购买石家庄东方城市广场有限公司55.14%股权支
付的价款。
（7）支付其他与投资活动有关的现金较上期有较大幅度减少，主要原因为支付购买
青岛乾豪房地产开发有限公司债权款较同期减少。
（8）吸收投资收到的现金较上期有较大幅度减少，主要原因为上期本公司子公司泰
安银座商城有限公司接受山东世界贸易中心增资所致。
（9）取得借款收到的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为本公司报告期内贷款
筹集资金增加所致。
（10）偿还债务支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为本公司报告期内到期
借款较多，如期偿还借款所致。
（11）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为本
期借款利息增加所致。
（12）支付其他与筹资活动有关的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为报告期内
本公司子公司青岛乾豪房地产开发公司偿还其对原股东的欠款所致。
四、财务指标
项目 期末数 期初数 增减额
增（+）减（-）
比率（%）
变动原因
总资产 （万元） 513,542.18 318,995.38 194,546.80 60.99 ※1
项目 2009 年1-9 月份 2008 年1-9 月份增减额
增（+）减（-）
比率（%）
变动原因
经营活动产生的现金
流量净额 （万元）
42,906.52 11,973.89 30,932.63 258.33 ※2
变动幅度较大项目，原因说明如下：600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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（1）总资产较期初有较大幅度的增加，主要原因为本公司货币资金、预付账款、存
货、无形资产等项目较期初有大幅增加，详见第一项资产负债表项目中的各项注释。
（2）经营活动产生的现金流量净额较上期有较大幅度的变动，主要原因为本期投资
项目资金需求大，收到往来款增多，导致经营活动现金流入变动幅度大于现金流出变动幅
度，影响该项目较上期有较大幅度的变动。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 2009 年度非公开发行因实施2008 年度利润分配方案，公司第八届董事会第十五次
会议、2008 年度股东大会审议批准的预案之发行底价由14.99 元/股调整为14.92 元/股
（本次发行尚待中国证监会核准）。有关事项详见2009 年8 月12 日的《上海证券报》、
《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2.公司与山东省商业集团总公司联合收购石家庄东方城市广场有限公司92.73%的股
权竞买成功，详见2009 年7 月21 日、8 月6 日、9 月15 日、9 月25 日的《上海证券报》、
《中国证券报》及上海证券交易所网站。截止本报告披露日，公司受让东购55.14%股权
的工商变更登记手续尚在办理中。
3.公司停止实施以2007 年度配股募集资金向泰安银座商城有限公司增资，并将剩余
募集资金变更用于购买石家庄东方城市广场有限公司55.14%股权。该事项已披露于2009
年9 月30 日、10 月16 日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
4.公司于2009 年9 月在济南市阳光新路开设了鸿园店、在滨州市博兴县博城五路367
号开设了博兴店、在德州市大学路开设了大学路店。2009 年10 月，泰安银座商城有限公
司扩建店部分全面开业。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺
事项
承诺内容 履行情况
股
改
承
诺
第一大非流通股股东山东省商业集团总公司（以下简称"商业集团"）作出如下特别
承诺：
自非流通股获得流通权之日起24 个月内不通过上海证券交易所挂牌交易；其后12
个月内,商业集团只有在连续5 个交易日(公司全天停牌的,该日不计入5 个交易日)二级
市场股票收盘价格达到8.12 元以上时,才能出售所持股份,出售数量占公司股份总数的
比例不超过10%。若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派发红股、转增股
本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化,收盘价格按相关规定调整。
本次股权分置改革完成后,如果未来商业集团从二级市场购入本公司股票,该等股
票的上市交易或转让不受上述限制。商业集团如有违反承诺卖出原非流通股的交易,商
业集团授权中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将卖出股份所得资金划入公司
账户归全体股东所有。
对未明确表示同意或在本股权分置方案实施时不能支付对价的非流通股股东,在公
司实施本次股权分置改革方案时,商业集团将先行代为垫付。代为垫付后,该等非流通股
股东所持股份如上市流通,应当向商业集团偿还代为垫付的对价,或者取得商业集团的
同意,并由本公司向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
若公司发生下列情况之一,则触发追加送股安排条件：
山东省商业集团
总公司严格履行承
诺，截止本报告期末，
其持有的限售流通股
已全部解除限售（其
代为垫付股改对价的
原非流通股股东中尚
有2 家未提出偿还），
在限售期没有上市交
易或转让；山东省商
业集团总公司对未明
确表示同意或不能支
付对价的非流通股股
东进行了垫付；公司
没有发生需要山东省
商业集团总公司履行600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
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Ⅰ、公司2006 年度扣除非经常性损益后的净利润较2005 年增长低于25%,或者2006
年年度财务报告被出具非标准审计报告；
Ⅱ、公司2007 年度扣除非经常性损益后的净利润较2006 年增长低于25%,或者2007
年年度财务报告被出具非标准审计报告；
Ⅲ、未能在2007 年4 月30 日之前出具2006 年财务报告,或者未能在2008 年4 月
30 日前出具2007 年财务报告,如遇不可抗力除外。
当上述追加送股安排条件触发时,商业集团将向追加送股股权登记日登记在册的无
限售条件的流通股股东执行追加送股安排,追加送股总数为3,397,680 股。
追加送股承诺的情
形。
发
行
时
所
作
承
诺
2007 年度配股事项中公司及持股5%以上股东做出的承诺：
（1）山东省商业集团总公司根据中国证券监督管理委员会2006 年5 月8 日发布的
《上市公司证券发行管理办法》的相关要求，作出如下承诺：
①银座集团股份有限公司2007 年度配股经股东大会批准并经中国证券监督管理委
员会、上海证券交易所核准后，山东省商业集团总公司将按照审定并核准的配股价格全
部认购其可认购的配股份额；
②严格按照法律、法规的规定行使股东权利，履行股东义务；
③积极配合上市公司履行信息披露义务，切实维护上市公司及其中小股东的利益。
同时，商业集团承诺2007 年度配股中配售获得的8,649,482 股自配股上市之日起
6 个月不转让。
（2）公司在配股说明书中承诺了募集资金使用计划。
（3）如果公司因门店潍坊店、泰安新泰店、泰安东湖店、青州店、东营二店（五
台店）经营场所的稳定性问题蒙受经济损失，商业集团承诺将承担该等损失。
（1）2007 年10
月，公司2007 年度配
股发行成功并上市流
通。山东省商业集团
总公司严格履行了承
诺，按照审定并核准
的配股价格全部认购
了其可认购的配股份
额并严格执行持股锁
定期等各项承诺。
（2）报告期内，
公司严格按照配股说
明书中承诺的募集资
金使用计划管理和使
用募集资金。
山东省商业集团总公司作为公司的实际控制人，曾向本公司承诺：保证与本公司之间
业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立，避免同业竞争，减少和规范关联
交易。报告期内，山东省商业集团总公司严格履行承诺。
山东省商业集团总公司未来商品零售业务的发展规划将以本公司为主导，并将本公司
作为未来整合山东省商业集团总公司所控制的零售业务资源的唯一主体，在各方面条件成
熟的情况下，将山东省商业集团总公司所控制的本公司之外的零售业务全部纳入上市公
司，以从根本上消除潜在同业竞争之可能性。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司支付股东股利的形式应优先采取现金形式，而且应保证利润分配政策的连续性及
稳定性。2009 年8 月12 日，公司2008 年度利润分配方案[每10 股派发现金红利0.70 元
(含税)]已实施完毕。
银座集团股份有限公司
法定代表人:张文生
2009 年10 月30 日600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
9
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,099,537,293.52 642,561,016.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 707,671,400.53 175,686,368.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 49,107,790.83 45,276,423.64
买入返售金融资产
存货 1,073,039,609.63 576,996,774.78
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,929,356,094.51 1,440,520,583.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,700,000.00
投资性房地产
固定资产 881,337,193.97 736,696,444.95
在建工程 168,571,374.02 132,402,762.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 837,246,201.27 559,836,043.40
开发支出
商誉 32,368,067.08 32,368,067.08
长期待摊费用 223,845,738.16 231,262,882.11
递延所得税资产 60,997,144.41 56,867,018.11
其他非流动资产
非流动资产合计 2,206,065,718.91 1,749,433,217.84
资产总计 5,135,421,813.42 3,189,953,801.39
流动负债：
短期借款 1,512,600,000.00 690,000,000.00600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
10
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 8,750,000.00 6,260,000.00
应付账款 699,068,286.38 417,137,278.49
预收款项 1,922,898.39 2,269,293.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,436,697.50 14,711,864.68
应交税费 30,990,102.54 38,880,445.66
应付利息 3,992,414.35 3,150,623.25
应付股利 1,711,040.00 2,899,006.66
其他应付款 969,778,606.05 581,003,651.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 3,245,250,045.21 1,756,312,163.58
非流动负债：
长期借款 520,000,000.00 42,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 520,000,000.00 42,000,000.00
负债合计 3,765,250,045.21 1,798,312,163.58
股东权益：
股本 235,083,623.00 235,083,623.00
资本公积 551,023,820.79 657,305,181.34
减：库存股
盈余公积 38,894,885.59 38,894,885.59
一般风险准备
未分配利润 386,234,119.50 291,922,416.75
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,211,236,448.88 1,223,206,106.68
少数股东权益 158,935,319.33 168,435,531.13
股东权益合计 1,370,171,768.21 1,391,641,637.81
负债和股东权益合计 5,135,421,813.42 3,189,953,801.39
公司法定代表人: 张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
11
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 284,414,005.95 470,270,329.29
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 645,876,267.10 121,879,078.77
应收利息
应收股利
其他应收款 995,656,317.82 310,348,609.10
存货 84,295,261.98 63,583,290.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,010,241,852.85 966,081,307.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 982,122,175.25 822,250,364.59
投资性房地产
固定资产 255,368,532.80 255,798,217.18
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,071,819.08 35,015,350.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 96,693,577.24 97,347,636.04
递延所得税资产 42,744,284.15 35,422,882.32
其他非流动资产
非流动资产合计 1,411,000,388.52 1,245,834,450.68
资产总计 3,421,242,241.37 2,211,915,757.90
流动负债：
短期借款 892,600,000.00 400,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 293,410,716.34 181,250,825.47
预收款项 737,448.73 306,227.51
应付职工薪酬 8,916,304.28 8,263,170.72
应交税费 13,472,336.37 10,997,488.46
应付利息 3,631,831.85 2,628,000.50
应付股利 1,711,040.00 2,899,006.66
其他应付款 1,060,481,162.91 565,569,591.00600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
12
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,274,960,840.48 1,171,914,310.32
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 42,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 200,000,000.00 42,000,000.00
负债合计 2,474,960,840.48 1,213,914,310.32
股东权益：
股本 235,083,623.00 235,083,623.00
资本公积 611,566,160.49 681,684,949.83
减：库存股
盈余公积 16,428,279.23 16,428,279.23
未分配利润 83,203,338.17 64,804,595.52
外币报表折算差额
股东权益合计 946,281,400.89 998,001,447.58
负债和股东权益合计 3,421,242,241.37 2,211,915,757.90
公司法定代表人: 张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
13
4.2
合并利润表
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 1,206,739,693.58 1,060,469,906.49 3,723,116,238.68 3,091,619,177.30
其中：营业收入 1,206,739,693.58 1,060,469,906.49 3,723,116,238.68 3,091,619,177.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,175,116,063.38 1,019,142,991.70 3,580,938,904.69 2,949,725,382.55
其中：营业成本 980,034,021.26 862,698,226.39 3,035,002,806.54 2,519,966,846.44
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,510,673.36 7,744,731.44 23,684,675.60 19,813,528.44
销售费用 114,544,481.52 89,650,714.86 340,615,228.36 274,545,195.57
管理费用 58,602,960.36 47,402,398.54 133,059,350.89 109,425,185.47
财务费用 15,427,078.46 11,655,453.51 48,906,648.33 26,114,486.84
资产减值损失 -1,003,151.58 -8,533.04 -329,805.03 -139,860.21
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
31,623,630.20 41,326,914.79 142,177,333.99 141,893,794.75
加：营业外收入 803,748.46 1,975,420.19 4,178,559.47 19,226,917.45
减：营业外支出 547,619.83 1,005,157.59 1,061,291.10 5,074,996.71
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
31,879,758.83 42,297,177.39 145,294,602.36 156,045,715.49
减：所得税费用 8,413,101.72 11,465,812.40 38,000,848.61 40,650,572.98
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
23,466,657.11 30,831,364.99 107,293,753.75 115,395,142.51
归属于母公司所有者的净
利润
25,063,698.43 30,861,508.97 110,767,557.44 115,428,176.48
少数股东损益 -1,597,041.32 -30,143.98 -3,473,803.69 -33,033.97
六、每股收益：600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
14
（一）基本每股收益 0.1066 0.1313 0.4712 0.4910
（二）稀释每股收益 0.1066 0.1313 0.4712 0.4910
公司法定代表人: 张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军
母公司利润表
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额（1-9 月）
一、营业收入 568,325,083.98 460,842,996.20 1,695,525,042.39 1,341,006,729.23
减：营业成本 456,220,163.77 365,470,603.60 1,366,015,255.78 1,071,683,389.06
营业税金及附加 3,878,779.48 3,668,636.99 11,020,449.95 9,366,280.36
销售费用 46,637,158.71 38,075,394.76 149,072,478.27 125,800,683.28
管理费用 36,793,808.04 24,926,081.97 85,890,065.71 56,958,820.21
财务费用 7,457,081.63 6,720,995.48 31,230,520.50 13,725,120.41
资产减值损失 -296,350.54 868,801.06 6,588,636.99 2,755,483.71
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
17,634,442.89 21,112,482.34 45,707,635.19 60,716,952.20
加：营业外收入 436,564.11 1,666,086.18 1,831,769.77 4,018,438.14
减：营业外支出 206,164.26 98,774.85 419,357.89 3,837,625.41
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
17,864,842.74 22,679,793.67 47,120,047.07 60,897,764.93
减：所得税费用 4,537,332.82 5,941,468.97 12,265,449.73 15,892,915.72
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
13,327,509.92 16,738,324.70 34,854,597.34 45,004,849.21
公司法定代表人: 张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
15
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,386,932,243.84 3,604,811,554.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 425,120,467.94 41,923,471.29
经营活动现金流入小计 4,812,052,711.78 3,646,735,025.84
购买商品、接受劳务支付的现金 3,823,243,020.54 2,886,493,443.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 134,379,639.08 88,472,490.98
支付的各项税费 176,148,790.49 194,566,532.32
支付其他与经营活动有关的现金 249,216,018.65 357,463,664.59
经营活动现金流出小计 4,382,987,468.76 3,526,996,131.68
经营活动产生的现金流量净额 429,065,243.02 119,738,894.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
50,000.00 3,383,219.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50,000.00 3,383,219.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
381,899,175.34 259,969,181.05
投资支付的现金 766,707,800.00 253,032,754.09
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 46,826,967.98 193,770,000.62
投资活动现金流出小计 1,195,433,943.32 706,771,935.76
投资活动产生的现金流量净额 -1,195,383,943.32 -703,388,716.36
三、筹资活动产生的现金流量：600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
16
吸收投资收到的现金 1,666,666.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,302,600,000.00 510,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,302,600,000.00 511,666,666.00
偿还债务支付的现金 1,002,000,000.00 260,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,647,022.83 27,131,024.28
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,148,000.00
筹资活动现金流出小计 1,081,795,022.83 287,131,024.28
筹资活动产生的现金流量净额 1,220,804,977.17 224,535,641.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 454,486,276.87 -359,114,180.48
加：期初现金及现金等价物余额 624,301,016.65 921,565,523.54
六、期末现金及现金等价物余额 1,078,787,293.52 562,451,343.06
公司法定代表人: 张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军600858 银座集团股份有限公司2009 年第三季度报告
17
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 银座集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,940,704,695.01 1,560,338,857.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 782,948,573.19 169,548,825.10
经营活动现金流入小计 2,723,653,268.20 1,729,887,682.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,506,229,585.86 1,161,194,382.18
支付给职工以及为职工支付的现金 72,333,817.68 56,314,780.71
支付的各项税费 80,372,306.27 105,503,842.70
支付其他与经营活动有关的现金 583,990,821.18 213,179,792.47
经营活动现金流出小计 2,242,926,530.99 1,536,192,798.06
经营活动产生的现金流量净额 480,726,737.21 193,694,884.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,076,080.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
3,383,219.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,459,299.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
76,370,544.87 56,338,017.38
投资支付的现金 759,007,800.00 407,764,829.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 46,826,967.98 193,770,000.62
投资活动现金流出小计 882,205,312.85 657,872,847.38
投资活动产生的现金流量净额 -882,205,312.85 -642,413,547.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,517,600,000.00 375,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,517,600,000.00 375,000,000.00
偿还债务支付的现金 867,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,977,747.70 17,910,488.51
支付其他与筹资活动有关的现金 380,000,000.00
筹资活动现金流出小计 1,301,977,747.70 217,910,488.51
筹资活动产生的现金流量净额 215,622,252.30 157,089,511.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -185,856,323.34 -291,629,151.63
加：期初现金及现金等价物余额 470,270,329.29 593,152,708.91
六、期末现金及现金等价物余额 284,414,005.95 301,523,557.28
公司法定代表人: 张文生 主管会计工作负责人:张志军 会计机构负责人:张志军
