渤海集团股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
山东临沂天成会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事局、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:渤海集团股份有限公司
英文名称:BOHAI GROUP CO.,LTD.
缩 写:B.H.GROUP
(二)公司法定代表人:李甫田
(三)公司董事局秘书:王锡忠
联系地址:山东省济南市泺源大街22号20F
电 话:0531-6960858
传 真:0531-6960688
电子信箱:bohai@ jn-public.sd.cninfo.net
(四)公司注册地址:山东省济南市泺源大街中段
办公地址:山东省济南市泺源大街22号20F
邮政编码:250063
公司总机:0531 -6988888
传 真:0531 -6966666
公司国际互联网网址:http://www.858bohai.com
电子信箱:bohai@ jn-public.sd.cninfo.net
(五)公司选定的信息披露报纸名称:上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com .cn
年度报告备置地点:公司董事局办公室
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:渤海集团
股票代码:600858
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标(单位:元)
利润总额 5143005.11
净利润 4896164.71
扣除非经常性损益后的净利润 -5071629.79
主营业务利润 11249710.55
其他业务利润 3293233.03
营业利润 -4824789.39
投资收益 12087788.76
补贴收入
营业外收支净额 -2119994.26
经营活动产生的现金流量净额 2269627.07
现金及现金等价物净增加额 2253207.42
注:扣除非经常性损益项目及涉及金额(单位:元)
(1)营业外收支净额项目 -2119994.26
(2)投资收益项目 12087788.76
以上项目涉及金额合计 9967794.50
(二)前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1999年 1998年 1998年
(调整前) (调整后)
1997年 1997年
(调整前) (调整后)
主营业务收入 26958840.52 22470620.43 22470620.43
14153434.31 14153434.31
净 利 润 4896164.71 -13790471.61 -14536987.98
1281318.78 -1849159.09
总 资 产 252713920.71 238421328.24 226861714.49
256813347.98 245562661.15
股 东 权 益 168039058.55 176780340.78 163142893.84 192269666.47 179636887.40
(不含少数股东权益)
每 股 收 益 0.0403 -0.1136 -0.1198
0.0106 -0.0152
扣除非经常性损
益后的每股收益 -0.0418 -0.0871 -0.0932
-0.0616 -0.0874
每股净资产 1.3848 1.4568 1.3444
1.5845 1.4804
调整后的每股净资产 1.3506 1.3737 1.2613
1.4377 1.3336
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.0187 -0.0232 -0.0232
净资产收益率(％) 2.9137 -7.80 -8.9106
0.6664 -1.0294
注:上述财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
(三)报告期内股东权益变动及原因(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 121346720.00 56279475.45 7855335.65
本期增加
本期减少
期末数 121346720.00 56279475.45 7855335.65
续 下
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益总计
期初数 2063328.66 -22338637.26 163142893.84
本期增加 4896164.71 4896164.71
本期减少
期末数 2063328.66 -17442472.55 168039058.55
注:未分配利润变动系本年度利润增加所致。
三、股东情况介绍
(一)报告期末股东总数
报告期末股东总数为28435户。
(二)前10名股东持股情况(单位:股)
名次 股东名称 年度内股份 年末持股数 占总股份比例(％)
增减(+、-)
1 国家股 0 17600000 14.50
2 潍坊纯碱 0 11126720 9.17
3 山东广告 0 9160800 7.55
4 长新石材 -2000000 8560000 7.05
5 保都印刷 +2000000 2000000 1.65
6 周村仁达 0 140800 1.16
7 国泰证券 0 880000 0.73
8 景芝酒业 0 616000 0.51
9 高密化纤 0 616000 0.51
10 山东东华 0 580800 0.48
注:(1)上述股份均为未上市流通股。
(2)代表国家持有股份的单位为济南市国资局。
(3)长新石材原持公司法人股10,560,000股。因经济纠纷,8,560,000股被司法冻结,2,000,000股被法院强制扣划给″保都印刷″。此变动已于1999年10月15日在《上海证券报》公告。其它持公司5％以上股份的股东的股权无质押或冻结情况发生。
(4)前10名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
公司第十四届股东大会于1999年6月29日召开。大会通过的决议刊登于1999年6月30日《上海证券报》。
报告期内,公司未召开临时股东大会。
五、董事局报告
(一)公司经营情况
1、本公司所处行业及地位
本公司是一家综合经营的集团公司,主要涉足热电、建材、酒店、广告、娱乐服务等行业,且企业规模较小。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
本公司主要从事热电供应、酒店、建材、广告、娱乐服务等。本年度,公司主营业务及其结构较前一报告期无较大变化;主营业务收入26,958,840.52元,主营业务利润11,249,710.55元。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
(1)长清热电厂发挥热电联产优势,全年增加供热面积20万m2,同时狠抓节能降耗,实现扭亏为盈,销售收入1032万元,利润11.576万元。
(2)公司控股的山东晓宝轻质建材有限公司内抓管理,外拓市场,99年度实现效益持续大幅度递增,全年生产晓宝板5.44万m2,销售收入719.18万元,净利润48.92万元,分别较上年提高40.8％、28.17％和63.66％。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
99年度经营中的问题和困难,一是现有企业规模偏小,市场综合竞争实力弱;二是存量资产(主要是土地)僵滞;三是资金紧张,人才不足,管理有待提高。解决问题的方案,一是研究论证扩大骨干企业规模和实力;二是积极争取政策支持,寻求土地盘活利用的突破;三是招聘适用人才,进一步优化人力资源配置。
(二)公司财务状况
1、财务状况变动及原因
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减
总资产 252713920.71 226861714.49 +11.40％
长期负债 23648078.17 22524018.64 +4.99％
股东权益 168039058.55 163142893.84 +3.00％
主营业务利润 11249710.55 6104395.37 +84.29％
净利润 4896164.71 -14536987.98
变动原因:总资产增加除受盈利因素影响外,主要系购买新办公楼所致;股东权益的增加是受本年度盈利因素的影响;长期负债增加是因为预提了长期借款利息;利润增加主要是与北京兴丰房地产公司纠纷案终审胜诉所实现的投资收益所致。
2、对审计报告涉及事项的说明
山东临沂天成会计师事务所对本公司出具有解释性说明的审计报告,董事局对涉及事项作如下说明:
① 本公司于1999年10月21日接到最高人民法院10月12日发布的(1998)民终字173号民事判决书。根据该终审判决,截止1999年12月31日,兴丰公司应返还本公司利息13,063,365.00元。但截止报告期末,公司尚未收到上述款项。根据终审判决书和权责发生制的会计核算原则,公司将13,063,365.00元计入1999年度投资收益。2000年2月17日,北京市高级人民法院以(2000)高执字第3号《受理执行案件通知书》受理本公司《申请执行书》,现已进入强制执行程序。
② 根据济南市政府扩建趵突泉公园的规划,公司原总部办公楼被拆除。济南市政府已支付165万元赔偿款,并承诺给予优惠政策补偿损失余额。
③公司长期借款中济南市工商银行经二路支行20,494,907.33元,系公司兼并济南火柴厂所带来的贷款本息。其中,本金14,840,000.00元,兼并前形成的利息2,744,488.48元。由于兼并政策不完全到位等原因,公司一直未对此笔贷款进行财务处理。公司于1999年6月与该行达成以两宗房地产抵偿债务的协议,并完成了评估及确认手续,但截止报告期末,抵债手续尚未办理完毕。公司根据济南市政府济政办发(1993)82号文“两免三减”的规定,补提1996-1998年度的半息1,903,024.00元,计提本年度全息1,007,394.85元。2000年,公司将加大力度,积极争取各方支持,办完资产抵债的全部手续。
(三)公司投资情况
报告期内,公司无重大对内对外投资行为。
(四)加入WTO对公司的影响
由于公司目前从事传统产业,因而中国加入WTO对公司生产经营不会有大的影响。
(五)2000年业务发展计划
1、扩大骨干企业规模,进一步增加主营业务收入。抓住济南市经济开发区企业热汽需求量大增的良好机遇,完成长清热电厂二期工程,实现其发电量与供热量的双提高。大力支持公司控股的山东晓宝轻质建材有限公司新上轻钢结构等项目,使其增加产品品种和销售额,进一步增强市场竞争力。
2、盘活存量资产,重点抓好土地、房屋的转让和开发。
3、涉足风险投资,介入网络、计算机行业,力争实现产业升级和产品转型,逐步淡出传统产业。
4、开展民间贸易,进军美国市场。
5、试行“高级职员持股制”、“公有私营制”和“荣誉职员制”,完善治理结构,逐步与现代企业制度接轨。
(六)董事局日常工作情况
1、报告期内董事局会议情况及决议内容
报告期内,董事局召开会议四次。
(1)1999年4月12日,召开第五届董事局第四次会议。会议形成如下决议:
① 通过公司1998年度总经理业务报告;
② 通过公司1998年度财务决算报告;
③ 通过公司1998年度利润分配预案:1998年度利润不分配,也不以资本公积金转增股本;
④ 通过公司1998年年度报告;
⑤ 通过续聘山东临沂天成会计师事务所(原山东临沂会计师事务所)为公司1999年度财务审计机构的议案;
⑥ 通过免去吕杰祥总经理助理职务的议案;
⑦ 通过公司总部办公楼因济南市绿化工程将被拆除要求补偿的议案;
⑧ 股东大会另行通知。
决议披露于1999年4月15日《上海证券报》。
(2)1999年5月27日,召开第五届董事局第五次会议。会议通过《关于召开第十四届股东大会的议案》,决定于1999年6月29日召开第十四届股东大会。
决议披露于1999年5月28日《上海证券报》。
(3)1999年6月28日,召开第五届董事局第六次会议。会议形成如下决议:
① 根据董事局主席李甫田先生提名,选举李钢先生为董事局副主席;
② 根据总经理李甫田先生提名,聘任李钢先生为执行总经理,聘任臧元臻先生为副总经理,聘任高德刚先生为总经理助理。决议披露于1999年6月30日《上海证券报》。
(4)1999年8月12日,召开第五届董事局第七次会议。会议形成如下决议:
① 批准1999年度中期报告;
② 拟定1999年度中期利润不分配,也不以资本公积金转增股本。决议披露于1999年8月16日《上海证券报》。
2、报告期内利润分配等情况
报告期内,公司未实施利润分配、公积金转增股本、配股及增发新股。
(七)董事、监事、高级管理人员
1、现任董事、监事、高级管理人员情况
任职 姓名 性别 年龄 职起 年初 年末 年度
止日期 持股 持股 内股
数 数 份增
(股) (股) 减变
动量
(股)
董事局主席 李甫田 男 59 1998.5.3-2001.4.30 17600 17600 0
总经理
董事局副主席 李 钢 男 28 1998.5.3-2001.4.30 8800 8800 0
执行总经理
董事 王惠民 男 68 1998.5.3-2001.4.30 8800
董事 徐 兵 男 61 1998.5.3-2001.4.30 8800 8800 0
董事副总经理 董俊德 男 59 1998.5.3-2001.4.30 8800
董事副总经理 房建国 男 46 1998.5.3-2001.4.30 8800
董事副总经理 陈贵洁 女 42 1998.5.3-2001.4.30 8800
董事副总经理 臧元臻 男 59 1998.5.3-2001.4.30 1600
董事 李福仁 男 56 1998.5.3-2001.4.30 8800
董事 李桂荣 男 58 1998.5.3-2001.4.30 8800
董事 来安贵 男 34 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
董事 任桂平 男 46 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
董事 黄 毅 男 50 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
董事 姜国铭 男 52 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
监事会主席 杨晓红 女 54 1998.5.3-2001.4.30 1760 1760 0
监事 王继青 男 66 1998.5.3-2001.4.30 8800
监事 任继明 男 43 1998.5.3-2001.4.30 0
监事 傅宝顺 男 46 1998.5.3-2001.4.30 1760
监事 张新生 男 45 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
副总经理 谷玉安 男 41 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
财务负责人 谢伟红 女 36 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
董事局秘书 王锡忠 男 36 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
总经理助理 公庆刚 男 52 1998.5.3-2001.4.30 8800 8800 0
总经理助理 赵林堂 男 48 1998.5.3-2001.4.30 0 0 0
总经理助理 高德刚 男 33 1999.6.28-2001.4.30 0 0 0
公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为34.6115万元。
2、从公司实际情况看,可将现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬划分为三个区间,在45,000-120,000元的1人,在20,000-35,000元的7人,在12,000-15,000元的7人,根据效益发年薪。不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的姓名为:王惠民、徐兵、李福仁、李桂荣、来安贵、任桂平、黄毅、姜国铭、王继青、任继明。
3、报告期内,公司无离任的董事、监事、高级管理人员。
4、报告期内,公司总经理、董事局秘书未变动。
(八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
2000年3月23日,公司召开第五届董事局第八次会议,审议了1999年度利润分配预案。根据山东临沂天成会计师事务所审计,1999年度公司实现净利润4,896,164.71元,加年初未分配利润-22,338,637.26元,实际可供分配利润为-17,442,472.55元。经研究,拟定1999年度利润不分配,也不以资本公积金转增股本。此预案将提交第十五届股东大会审议。
(九)公司选定信息披露报纸为《上海证券报》,报告期内未变更。
六、监事会报告
(一)召开会议情况
监事会于1999年5月21日召开会议,审议并通过了1998年度监事会工作报告。
(二)山东临沂天成会计师事务所对本公司1999年度财务报告的审计意见符合实际,财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
(三)山东临沂天成会计师事务所对本公司1999年度财务报告出具有解释性说明的审计报告,监事会同意董事局对有关事项的说明。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
1、重大诉讼事项
本公司诉北京兴丰房地产经营开发公司(以下简称″兴丰公司″)北京西客站南广场综合楼联建合同纠纷一案,北京市高级人民法院于1998年10月26日判本公司胜诉。兴丰公司对一审判决不服,于1998年11月3日向最高人民法院上诉。1999年10月12日,最高人民法院发布(1998)民终字第173号民事判决书。判决兴丰公司在本判决书生效后三十日内返还渤海公司2000万元,并返还从2000万元支付之日起至返还之日止90％的利息,利息按中国人民银行同期固定资产贷款利率计算。一审、二审案件受理费537124元,由兴丰公司负担483411.60元,渤海公司负担53712.40元。至1999年12月31日,相关款项尚未划入本公司帐户。此案现已进入强制执行阶段。此事项披露于1999年10月23日《上海证券报》和1999年10月25日《中国证券报》。
2、重大仲裁事项
报告期内,公司无重大仲裁事项。
(二)报告期内,公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
(三)报告期内,公司控股股东未变更,董事局未换届、改选,总经理、董事局秘书未变动。
(四)报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内,公司无重大关联交易。
(六)相对于控股股东,公司人员独立、资产完整、财务独立。
(七)报告期内,本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项,但存在其他公司租赁本公司房产的事项,主要是本公司与山东齐鲁信托投资公司签订房屋租赁协议书,协议规定租赁期限九年,即自1997年至2005年,本年度租赁费185万元,该项收入占本年度净利润的37.78％。
(八)经1999年4月12日召开的公司第五届董事局第四次会议审议,并经1999年6月29日召开的第十四届股东大会批准,续聘山东临沂天成会计师事务所为公司1999年度财务审计机构。此事项披露于1999年4月15日、6月30日和8月16日 《上海证券报》。
(九)重大合同事项
1、报告期内,公司与中国银行济南分行签订贷款合同,公司以一宗房地产抵押,向中国银行济南分行贷款2000万元,主要用于补充流动资金,开展生产经营。此事项披露于1999年8月16日《上海证券报》。
2、根据济南市人民政府济政办发[1993]82号文件,公司兼并了济南火柴厂。文件规定:“对原火柴厂的全部银行贷款给予两年挂帐停息、三年减半收息的照顾”。兼并前,济南火柴厂欠中国工商银行济南市经二路支行贷款本金1484万元及利息303.3万元。公司与该支行于1999年6月14日签订“以房地产抵偿银行贷款协议”,商定以本公司两宗房地产评估作价,抵偿此笔贷款本息,清偿时,银行提供利息数额,本公司确认,统一决算,多退少补。此事项披露于1999年8月16日《上海证券报》。
协议签订后,公司委托济南市地产交易物业估价所对拟抵债土地进行评估。1999年11月25日,该所出具《土地评估报告书》。12月15日,济南市土地管理局签发“土地估价结果确认审批表”。根据确认书,两宗土地评估价值合计3296.0994万元。12月16日,公司向济南工行经二路支行送达评估确认书。截止1999年12月31日,抵债手续尚未办理完毕。
(十)报告期内,公司名称未更改,股票简称未变更。
(十一)其他重大事项
1、公司于1999年6月28日召开第五届董事局第六次会议,选举李钢先生为董事局副主席,聘任李钢先生为执行总经理,聘任臧元臻先生为副总经理,聘任高德刚先生为总经理助理。此事项披露于1999年6月30日、8月16日《上海证券报》。
2、根据济南市政府扩建趵突泉公园的规划,公司总部办公楼须拆除并限期搬迁,公司总部于1999年7月迁至山东省济南市泺源大街22号办公。此事项披露于1999年7月26日、8月16日《上海证券报》。
3、根据财政部财会字[1999]35号关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知,公司计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备(本期无累积影响数)并进行追溯调整。本年度调整了资产负债表的期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。会计政策变更对1998年以前(含1998年)的累积影响数为11,635,585.89元,其中:坏账准备的累积影响数为11,286,700.22元,存货跌价准备的累积影响数为348,885.67元。由于会计政策变更,调减了1998年的净利润384,899.06元,调减了1999年的期初留存收益11,635,585.89元,其中:未分配利润调减了10,204,181.39元,盈余公积调减了1,431,404.50元。利润及利润分配表上年数栏的期初未分配利润调减了10,070,502.07元。
八、财务会计报告
(一)审计报告
公司1999年度财务报告经山东临沂天成会计师事务所注册会计师黄华之、侯炳智审计,出具有解释性说明的审计报告｛(2000)临会审二字第22号｝。报告全文如下:
审计报告
(2000)临会审二字第 22号
渤海集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和1999年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及1999年度的现金流量表、合并现金流量表。这些报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外,我们注意到贵公司投资收益中13,063,365.00元,系最高人民法院终审判决北京兴丰房地产经营开发公司应在1999年12月31日前支付的利息,至审计报告日尚未收到上述款项。2000年2月17日,北京市高级人民法院以(2000)高执字第3号《受理执行案件通知书》已受理贵公司《申请执行书》,现已进入强制执行程序。
贵公司固定资产清理5,612,696.36元,系济南市政府扩建趵突泉公园,原公司总部办公楼拆除形成的损失,对此,济南市政府拟给予一定优惠政策予以支持。
贵公司长期借款中济南市工商银行经二路支行20,494,907.33元,系贵公司1994年兼并济南火柴厂所带来的贷款本息。其中本金14,840,000.00元,兼并前形成的利息2,744,488.48元。根据济南市政府济政办发[1993]82号文“两免三减”的规定,补提1996-1998年度的半息1,903,024.00元,及本年度计提的全息1,007,394.85元。公司已与经二路支行达成以两宗房地产抵偿的协议,现已完成资产评估事宜,正在办理有关清结手续。
山东临沂天成会计师事务所 中国注册会计师 黄华之
中国.山东.临沂. 中国注册会计师 侯炳智
报告日期 2000年3月12日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
渤海集团股份有限公司会计报表附注
1999年度
单位:人民币元
一、公司简介
渤海集团股份有限公司创建于1984年11月1日,是新中国成立最早的股份制企业之一。1994年5月6日股票在上海证券交易所挂牌上市。注册资本12,134.6万元,主要经营范围为热电供应、装饰装修、房地产开发、广告、娱乐服务等,是一家综合经营的上市公司。
二、重要会计政策
1、会计制度:执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:按公历年度,每年1月1日至12月31日。
3、记账本位币:人民币。
4、记账基础和计价原则:公司的记账基础为权责发生制原则,资产的计价遵循历史成本原则。
5、记账方法:采用借贷复式记账法。
6、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏账损失的核算方法
(1)坏账的确认标准:公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款,下同);因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。
(2)坏账损失的核算方法:采用备抵法核算。
根据财政部财会字[1999]35号关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知,公司对应收款项按账龄分析法计提坏账准备,并进行追溯调整。坏账准备计提的比例列示如下:
账龄 计提比例
1年以内(含1年) 5％
1--2年 10％
2--3年 35％
3--4年 40％
4--5年 80％
5年以上 100％
8、存货核算方法
(1)存货分类:原材料、产成品、库存商品、在产品、低值易耗品等。
(2)存货计价:原材料、产成品、库存商品、在产品按实际成本计价,发出按加权平均法核算。
(3)低值易耗品摊销:采用“五五摊销法”进行核算。
(4)按财政部财会字[1999]35号文的规定,公司对存货按单个存货项目的帐面成本与可变现净值孰低计价,以可变现净值低于帐面成本的差额计提存货跌价准备。
9、长期投资的核算方法
(1)长期债权投资
采用成本法核算,以取得时的实际成本入账,如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息,作为应收利息单独核算,不计入投资成本;期中或年末预提应计利息计入当期投资收益;债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内平均摊销。
(2)长期股权投资
按投资时实际支付的价款或确认的公允价值记账,如实际支付的价款中包括已宣告发放而未领取的现金股利,作为应收股利单独核算,不计入投资成本。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20％及以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资额超过被投资单位有表决权资本总额50％的,采用权益法核算并编制合并会计报表。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20％以下或虽投资占20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
对长期股权投资差额,合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销;没有规定投资期限的,借方差额(即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额)按不超过10年(含10年)的期限摊销,贷方差额按不低于10年(含10年)的期限摊销。
(3)本公司在报告期末,对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复,则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及折旧方法
(1)固定资产的确认标准为:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,且使用期限在一年以上的物品。
(2)固定资产计价:按取得时的实际成本计价。
(3)固定资产折旧核算:采用直线法核算,预计净残值率为5％,并按固定资产类别确定其使用年限。
固定资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-40 4.75％-2.375％
机械设备 8-15 11.875％-6.33％
其它 5-10 19％-9.5％
11、在建工程的核算方法
在建工程按照实际成本计价,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产。
12、借款费用的会计处理方法
工程项目借款在工程完工投入使用前的借款费用作为工程成本,工程完工投入使用后的借款费用作为财务费用;其他借款发生的费用直接作为财务费用。
13、无形资产的计价和摊销方法
(1)无形资产的计价:按实际发生时的金额入账。
(2)无形资产的摊销:土地使用权按50年、70年平均摊销,工业产权按10年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用的摊销方法
(1)开办费的摊销方法:按实际支出入账,自开始生产经营当月起分5年平均摊销。
(2)长期待摊费用的摊销方法:按实际支出计价,并在受益期内平均摊销。
15、收入确认的方法
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法
本公司对拥有控制权的子公司,在编制合并会计报表时纳入合并范围。合并会计报表是以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其他资料为依据,合并各项目数额编制。合并时将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
18、会计政策变更
根据财政部财会字[1999]35号关于印发《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》的通知,公司计提坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备(本期无累积影响数)并进行追溯调整。
本年度调整了资产负债表的期初留存收益及相关项目的期初数,利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。会计政策变更对1998年以前(含1998年)的累积影响数为11,635,585.89元,其中:坏账准备的累积影响数为11,286,700.22元,存货跌价准备的累积影响数为348,885.67元。由于会计政策变更调减了1998年的净利润384,899.06元,调减了1999年的期初留存收益11,635,585.89元,其中:未分配利润调减了10,204,181.39元,盈余公积调减了1,431,404.50元。利润及利润分配表上年数栏的期初未分配利润调减了10,070,502.07元。
三、税项
1、增值税:公司的产品电按销售收入的17％扣除可抵扣的进项税后缴纳,汽按销售收入的13％扣除可抵扣的进项税后缴纳。
2、营业税:酒店业、租赁业为5％;娱乐业为10％;文化体育业为3％。
3、所得税:根据济南市财政局批复,本公司所得税实行先按33％缴纳,再由同级财政部门返还18％的政策,实际税负为15％。
4、城建税:按应交增值税、营业税额的7％计提缴纳。
5、其他税项及附加按国家和地方有关规定计算缴纳。
四、控股子公司情况
1、纳入合并范围的子公司
公司名称 注册资本(元) 经营范围 投资比例
山东渤海大酒店 2800000 餐饮、住宿 100％
山东渤海广告礼品公司 1500000 广告、礼品 100％
山东渤海广告公司 2010000 广告策划 100％
济南渤海康乐中心 4200000 文化娱乐、体育 100％
山东渤海长清热电厂 20000000 供热、发电 85％
山东晓宝轻质建材有限公司 3997000 轻质建材 52％
2、未纳入合并范围的子公司
公司名称 注册资本(元) 经营范围 投资比例
美国资源公司 4155900(50万美元) 国际、国内贸易 100％
未合并原因:根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》,子公司资产总额、销售收入标准和利润标准按规定计算得出的比率均在10％以下,根据重要性原则,该子公司未纳入合并范围。
五、会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 219897.83 214073.27
银行存款 1936039.37 4195071.35
合计 2155937.20 4409144.62
注释2、应收账款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
2415599.74 63.05 120779.99 3368340.96 70.32 168417.05
1-2年
531852.06 13.88 53185.21 167167.01 3.49 16716.70
2-3年
822062.36 21.46 287721.83 791816.08 16.53 277135.63
3年以上
61963.11 1.61 24785.24 462640.52 9.66 244980.63
合计
3831477.27 100 486472.27 4789964.57 100 707250.01
欠款前五名的明细如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
长清供电局 1,460,881.22 1999.12 应收供电款
鲁意白丝巾皮革有限公司 477,313.84 1999.10 应收供汽款
长清热电公司 282,624.54 1999.12 应收供汽款
长清行管局 190,437.48 1999.09 借款济南丝
绸厂一分厂 140,755.70 1999.11 应收汽款
其中无持本公司5％以上股份的主要股东的应收款项。
注释3、其他应收款
账龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏账准备 金额 比例(％) 坏账准备
1年以内
533070.43 2.63 26653.52 37932137.74 81.09 1896606.89
1-2年
3797344.99 18.71 379734.50 2059301.18 4.4 205930.12
2-3年
7254970.12 35.74 2539239.54 3862544.44 8.26 1351890.55
3年以上
8712547.32 42.92 7868469.81 2925135.63 6.25 1170054.26
合计
20297932.86 100 10814097.37 46779118.99 100 4624481.82
欠款前五名的明细如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
北京兴丰房地产公司 33,278,214.60 1999.12 投资本金及利息
山东建设咨询公司 919,765.64 1998.04 预付房款
北京汇元房地产咨询公司 600,000.00 1998.06 预付房款
长清长新石材公司 457,500.00 1996.01 借款
供电局建材站 290,000.00 1996.09 预付建筑款
(1)本年期末金额较期初金额增加较大,主要系由长期股权投资———北京兴丰房地产开发公司2000万元,经最高人民法院终审判决胜诉其投资金额调入。
(2)应收本公司5％以上股份的主要股东的款项详见<六、关联方关系及其交易>。
注释4、预付账款
账龄 期初数 期末数
1年以内 1029316.05 1209292.78
1-2年 1021400.19
合计 1029316.05 2230692.97
其中无持本公司5％以上股份的主要股东的应收款项.
主要欠款单位的明细如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
绍兴精工机械厂 891,732.19 1998年 预付设备款
深圳影鹏装饰公司 1,150,000.00 1999年 预付工程款
山东建筑自动消防 20,000.00 1999年 预付验收费
系统检测中心
注释5、存货及存货跌价准备
期初数 期末数
项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 2913998.11 138067.41 2266172.05 124034.92
库存商品 1506847.74 354966.84 1351667.16 382518.35
委托代销商品 7649.15
低值易耗品
310124.54 61738.48 385512.85 81084.00
合计 4730970.39 554772.73 4011001.21 587637.27
注释6、长期股权投资
(1)长期股权投资
项目
期初数 本期增加 本期减少
金额 减值准备
期末数
金额 减值准备
股票投资 750000.00
750000.00
其他股权投资
28677994.20 1050500.00 990405.80 22369186.92 7299213.08 2019694.66
合 计 29427994.20 1050500.00 990405.80 22369186.92 8049213.08 2019694.66
(2)长期股权投资分类
①股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 占注册资 投资金额
本比例
减值准备 备注
桂林百货公司 法人股 50万股 0.648％ 750000.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资金额 占注册资 减值准备 本期权益
本比例 增减额
累计权益
增减额
周村金泉酒店 1123618.42 43.3％ -6381.58 -6381.58
美国资源公司 4155900.00 100％
万家得洁具有限公司
1714194.66 45％ 1714194.66
周村家俱公司 305500.00 305500.00
合计 7299213.08 2019694.66 -6381.58 -6381.58
注释7、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
85402872.97 25119776.89 10336473.24 100186176.62
机械设备 41221615.21 1756619.81 6689542.47 36288692.55
其他 18217868.88 2140761.53 1857343.73 18501286.68
合计 144842357.06 29017158.23 18883359.44 154976155.85
(2)累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 13172198.07 2391939.60 666240.24 14897897.43
机械设备 10220318.85 2634839.30 3998962.36 8856195.79
其他 6570300.59 1026753.65 347008.42 7250045.82
合计 29962817.51 6053532.55 5012211.02 31004139.04
(3)固定资产净值
期初数114,879,539.55元,期末数123,972,016.81元。
由于济南市政府扩建趵突泉公园,原公司总部办公楼被拆除,本期预付济南中银实业有限公司购置房产款1600万元以及装饰款3,367,778.15元,因尚未办完相关手续,本年末暂估入帐。
注释8、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 期末数
资产数
资金来源
职工住房 2021299.48 124146.13 2145445.61
自筹
锅炉改造 152070.00 152070.00
自筹
浴室 205948.00 93739.36 299687.36
自筹
热网工程 184507.16 453159.75 114386.60 523280.31
自筹
通风设备工程 497951.44 497951.44 0
自筹
消防喷淋工程 170000.00 170000.00 0
自筹
空调机房土建设备工程
351208.00 2000.00 353208.00 0
酒店装修土建工程
852426.27 852426.27 0
电厂预转产工程差额
1414128.40 71011.10 1485139.50
自筹
其他 242604.55 110662.53 353267.08
自筹
合计 6092143.30 854718.87 1987972.31 4958889.86
注释9、固定资产清理
类别 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
房屋建筑物 7268795.36 1654499.00 5614296.36
设备 3027613.07 3029213.07 -1600.00
合计 10296408.43 4683712.07 5612696.36
详见<八、或有事项>
注释10、无形资产
无形资产类别
原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
剩余摊销年限
专有技术
856500.00 524083.48 82749.96 415166.48 441333.52
5
土地使用权
57153507.60 55486962.62 849594.99 2516139.97 54637367.63 45、67
合计
58010007.60 56011046.10 932344.95 2931306.45 55078701.15
注释11、短期借款
类别 期初数 期末数
抵押借款 20000000.00
合计 20000000.00
详见<十、其他重大合同>
注释12、应付账款
其中无欠持本公司5％以上股份的主要股东的款项。
注释13、预收账款
其中无欠持本公司5％以上股份的主要股东的款项。
注释14、其他应付款
其中欠持有本公司5％以上股份的主要股东的款项详见<六、关联方关系及其交易>。
注释15、应付股利
本年期末金额2,789,938.14元系以前年度分配的股利,其中主要是欠付国家股股利1,380,000.00元。根据济南市政府济政办发(1993)82号文,经市国资局批准,国家股收益可以留一部分用于本公司低息有偿使用。
注释16、应交税金
税种 期末数 税率
增值税 248453.08 17％
所得税 5388220.68 33％
城建税 11634.03 7％
营业税 33538.35 5％
房产税 55,888.88 1.2％(房产余值)12％(租
赁收入)
个人所得税 789.30
其他 733.15
合计 5739257.47
注释17、长期借款
借款单位 期末数 借款期限 借款条件 年利率(％)
长清县工行 1000000.00 1年(已逾期) 信用
6.3
济南市工行经二路支行 20494907.33 1994年兼并承担
济南市建行 436608.65 1994年兼并承担
济南市工行市中区办 533936.94 1994年兼并承担
济南市城市信用社 1071781.05 1994年兼并承担
合计 23537233.97
本公司长期借款中济南市工商银行经二路支行20,494,907.33元,系1994年兼并济南火柴厂所带来的贷款本息。其中本金14,840,000.00元,兼并前形成的利息2,744,488.48元。根据济南市政府济政办发[1993]82号文的有关规定,对原火柴厂的全部银行贷款给予两年挂账停息、三年减半收取利息的照顾。补提并追溯调整1996-1998年度的半息1,903,024.00元,本年度计提全息1,007,394.85元。报告期内公司已与经二路支行达成以两宗房地产抵偿的协议,并已完成资产评估事宜,正在办理有关清结手续。
注释18、股本
股本构成 期初数 期末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:国家持有股份 17600000.00 17600000.00
境内法人持有股份 35793120.00 35793120.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 53393120.00 53393120.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 67953600.00 67953600.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 67953600.00 67953600.00
三、股份总数 121346720.00 121346720.00
注释19、资本公积
项目 期初数 期末数
股本溢价 56279475.45 56279475.45
接收捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入
合计 56279475.45 56279475.45
注释20、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5036576.84 5036576.84
公益金 2063328.66 2063328.66
任意盈余公积 755430.15 755430.15
合计 7855335.65 7855335.65
详见<注释21>
注释21、未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润 -22338637.26 4896164.71 -17442472.55
以前年度损益调整事项:
(1)会计政策变更详见二、重要会计政策18。
(2)根据济南市政府济政办发[1993]82号文的有关规定,对原火柴厂的全部银行贷款给予两年挂账停息、三年减半收取利息的照顾,本年补提并追溯调整1996-1998年度的利息1,903,024.00元(其中1996年度747,936.00元;1997年度641,088.00元;1998年度514,000.00元),相应调整了留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。由于上述调整,调减了1998年的净利润514,000.00元,调减了1999年的期初留存收益1,903,024.00元,其中:未分配利润调减了1,753,436.80元,盈余公积调减了149,587.20元;利润及利润分配表上年数栏的期初未分配利润调减1,239,436.80元。
(3)晓宝董事会会务费的累积影响数为134,238.78元,系山东晓宝轻质建材有
限公司(本公司控股子公司)根据董事会决议支付以前年度董事会会务费等258,151.50元,追溯调整1998年度管理费用,按52％的股权比例计算的累积影响数。由于上述调整,调减了1998年的净利润134,238.78元。
(4)长清热电厂因多计成本的累计影响数为35,401.73元,调增了1998年的净利润35,401.73元。
注释22、其他业务利润
类别 99年度
其他业务收入 3485591.08
其中:租金收入 3429389.23
其他 56201.85
其他业务支出 192358.05
其中:税金支出 188616.44
其他 3741.61
其他业务利润 3293233.03
注释23、财务费用
类别 99年度 98年度
利息支出 2105141.16 659573.92
减:利息收入 41108.71 280453.75
其他 3869.37 100575.18
合计 2067901.82 479695.35
注释24、投资收益
被投资单位 股权投资收益 其他投资收益 合计
金额 金额
周村金泉酒店 -6381.58 -6381.58
万家得洁具有限公司 -969194.66 -969194.66
北京兴丰房地产经营开发公司 13063365.00 13063365.00
合计 -975576.24 13063365.00 12087788.76
本年度金额较上年度金额增加较大,主要系1994年投资2000万元与北京兴丰房地产经营开发公司联建北京西客站南广场综合楼,因纠纷引起诉讼。根据最高人民法院(1998)民终字第173号《民事判决书》,终审判决应由北京兴丰房地产经营开发公司返还利息13,063,365.00元。至本报告期末尚未收到上述款项。本公司已向北京市高级人民法院申请强制执行,2000年2月17日北京市高级人民法院以(2000)高执字第3号《受理执行案件通知书》立案执行,现已进入强制执行程序。
注释25、营业外收入
项目类别 99年度 98年度
债务重组收益 35780.30 187039.15
物资盘盈 24198.70 40139.48
处理资产净收益 97999.52
罚款收入 100570.00
坏账收益 417364.19
其他 133621.37
合计 675912.71 360800.00
注释26、营业外支出
项目类别 99年度 98年度
处理固定资产净损失 2604346.31 614714.80
捐赠支出 2649.44 57000.00
罚款、赔偿支出 181339.14 622400.58
固定资产盘亏、毁损 94257.05
其他 7572.08 118209.15
合计 2795906.97 1506581.58
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 法定代表人 注册地 经济性质
主营业务 与本企业的关系
山东渤海长清热电厂 李甫田 济南市长清县 联营
供热、发电子公司
山东晓宝轻质建材有限公司 李甫田 济南市槐荫区 合资
轻质建材子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
山东渤海长清热电厂 20000000 20000000
山东晓宝轻质建材有限公司
3997000 3997000
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 持股比例 金额 持股比例
山东渤海长清热电厂
17000000 85％ 17000000 85％
山东晓宝轻质建材有限公司
2078440 52％ 2078440 52％
4、本公司与关联方的交易披露如下:
关联方应收应付款项:
①其它应收款
企业名称 与本企业的关系 期初数 占比例
期末数 占比例
长清长新石材有限公司 法人股股东 457500.00 2.25％ 457500.00 0.98％
②其他应付款
企业名称 与本企业的关系 期初数 占比例
期末数 占比例
山东广告代理公司 法人股股东 1550000.00 11.08％ 1550000.00 8.22％
上述金额系以前年度形成。
七、期后事项
在资产负债表日至审计报告日无需要披露的其他重大期后事项。
八、或有事项
本公司因济南市政府扩建趵突泉公园,原公司总部办公楼被拆除。为弥补损失,公司正式致函济南市政府要求补偿。对此,济南市政府拟给予一定优惠政策予以支持。
九、承诺事项
为偿还原济南火柴厂欠中国工商银行济南市经二路支行的债务,本公司于1999年6月与该支行达成以两宗房地产抵偿的协议,现已完成资产评估事宜,正在办理有关清结手续。
十、其他重大合同
1999年4月,公司与中国银行济南分行签订贷款合同,公司以一宗房地产抵押,本年向中国银行济南分行贷款2,000万元。
渤海集团股份有限公司董事局
2000年3月28日
现金流量表
1999年度
编制单位:渤海集团股份有限公司 单位:元
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品提供劳务收到的现金 9436003.51 27185588.32
收取的租金 3429389.50 3429389.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
217.90 1635486.67
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7884305.88 8378491.06
现金流入小计 20749916.79 40628955.55
购买商品、接受劳务支付的现金 2459104.86 14020492.12
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4976396.17 7074483.39
支付的增值税款 1997021.49
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1477331.86 1685864.04
支付的与其他与经营活动有关的现金
11627315.95 13581467.44
现金流出小计 20540148.84 38359328.48
经营活动产生的现金流量净额 209767.95 2269627.07
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 49365.34 49365.34
分得股利或利润所收到的现金 170685.85 170685.85
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 168149.00 368285.30
收到的其他与投资活动有关的现金 625.00
现金流入小计 388200.19 588961.49
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 19871637.11 21324675.99
股权性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 186980.83
现金流出小计 19871637.11 21511656.82
投资活动产生的现金流量净额 -19483436.92 -20922695.33
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 25731035.00 26331035.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25731035.00 26331035.00
偿还债务所支付的现金 3394441.71 4594441.71
发生筹资费用所支付的现金
分配利润股利或利润所支付的现金
其中:子公司支付少数股东的股利偿付利息所支付的现金
731692.50 830317.61
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 4126134.21 5424759.32
筹资活动产生的现金流量净额 21604900.79 20906275.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2331231.82 2253207.42
补充资料:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4896164.71 4896164.71
加:少数股东损益 246840.40
计提的坏帐准备或转销的坏帐 817651.34 1022499.07
固定资产折旧 2706130.99 5890075.70
无形资产摊销 740761.71 932344.95
待摊费用的摊销 215997.76 500191.21
开办费及长期待摊费用摊销 185213.06 205022.24
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 2566155.22 2540374.92
固定资产报废损失 79126.74 101739.26
财务费用 1970355.67 2067901.82
投资损失(减:收益) -9278176.71 -9625193.01
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 102663.23 719969.18
增值税增加净额(减:减少) 217.90 -361534.82
经营性应收项目的减少(减增加) -6948746.57 -8963955.51
经营性应付项目的增加(减减少) 2156252.90 2097186.95
其他
经营活动产生的现金流量净额 209767.95 2269627.07
3、现金及现金等价物增加情况
现金的期末余额 3894309.28 4409144.62
减:现金的期初余额 1563077.46 2155937.20
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2331231.82 2253207.42
资产负债表
1999年12月31日 会股01表
编制单位:渤海集团股份有限公司 单位:元
年初数 期末数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金 1563077.46 2155937.20 3894309.28 4409144.62
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 652971.43 3831477.27 446124.83 4789964.57
其他应收款 25022823.42 20297932.86 76441848.88 46779118.99
减:坏帐准备
11187579.74 11300569.64 5013894.20 5331731.83
应收款项净额
14488215.11 12828840.49 71874079.51 46237351.73
预付帐款 2091.70 1029316.05 1192000.00 2230692.97
应收补贴款
存货 1185652.68 4730970.39 1082989.45 4011001.21
减:存货跌价准备
406366.90 554772.73 463602.35 587637.27
存货净额 779285.78 4176197.66 619387.10 3423363.94
待摊费用 195276.49 287844.90 152456.37 160998.37
待处理流动资产净损失 -75332.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
17027946.54 20478136.30 77732232.26 56386219.53
长期投资:
长期股权投资
67449981.16 29427994.20 20149464.36 8049213.08
长期债权投资
长期投资合计
67449981.16 29427994.20 20149464.36 8049213.08
减:长期投资减值准备
1050500.00 1050500.00 2019694.66 2019694.66
长期投资净额
66399481.16 28377494.20 18129769.70 6029518.42
固定资产:
固定资产原价
94369515.79 144842357.06 103793360.55 154976155.85
减:累计折旧
21933934.27 29962817.51 19800201.75 31004139.04
固定资产净值
72435581.52 114879539.55 83993158.80 123972016.81
工程物资
在建工程 1871585.71 6092143.30 50000.00 4958889.86
固定资产清理 5612696.36 5612696.36
待处理固定资产净损失
固定资产合计
74307167.23 120971682.85 89655855.16 134543603.03
无形资产及其他资产:
无形资产 50371796.58 56011046.10 49631034.87 55078701.15
开办费 721652.79 888123.97 536439.73 587961.95
长期待摊费用 135231.07 87916.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
51093449.37 57034401.14 50167474.60 55754579.73
递延税项:
递延税款借项
资产总计 208828044.30 226861714.49 235685331.72 252713920.71
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 20000000.00 20000000.00
应付票据
应付帐款 2284957.81 10747031.73 1057830.22 8020267.65
预收帐款 3557.50 217948.34 3557.50 341222.30
其他应付款 12750810.01 13987581.68 14598154.06 18845024.76
代销商品款
应付工资 1969.80 215773.88 100008.09
应付福利费 820138.48 960423.17 875014.23 1069066.23
应付股利 2789938.14 2789938.14 2789938.14 2789938.14
应交税金 5421025.81 5711010.73 5458023.16 5739257.47
其他应交款 87714.27 100944.90 80997.69 90422.40
预提费用 1020.00 55020.00 134680.00 134680.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 24161131.82 34785672.57 44998195.00 57129887.04
长期负债:
长期借款 21400011.51 22400011.51 22537233.97 23537233.97
应付债券
长期应付款
住房周转金 124007.13 124007.13 110844.20 110844.20
其他长期负债
长期负债合计
21524018.64 22524018.64 22648078.17 23648078.17
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
45685150.46 57309691.21 67646273.17 80777965.21
少数股东权益 6409129.44 3896896.95
股东权益:
股本 121346720.00 121346720.00 121346720.00 121346720.00
资本公积 56279475.45 56279475.45 56279475.45 56279475.45
盈余公积 7855335.65 7855335.65 7855335.65 7855335.65
其中:公益金 2063328.66 2063328.66 2063328.66 2063328.66
未分配利润 -22338637.26 -22338637.26 -17442472.55
-17442472.55
股东权益合计
163142893.84 163142893.84 168039058.55
168039058.55
负债和股东权益合计
208828044.30 226861714.49 235685331.72
252713920.71
合并利润及利润分配
1999年度
编制单位:渤海集团股份有限公司 单位:元
上年实际数 本年实际
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
6829110.57 22470620.43 9446100.92 26958840.52
减:营业折扣与折让
主营业务收入净额
6829110.57 22470620.43 9446100.92 26958840.52
减:主营业务成本
1539789.04 15891842.13 1323022.61 14967683.54
主营业务税金及附加
377754.18 474382.93 608957.30 741446.43
二、主营业务利润(亏损以“-”表示)
4911567.35 6104395.37 7514121.01 11249710.55
加:其他业务利润(亏损以“-”表示)
2563140.72 2564870.55 3291802.79 3293233.03
减:存货跌价损失
-4328.17 144077.66 76722.85 52351.94
营业费用 4905058.75 6030326.99 3723294.04 4471636.33
管理费用 11508837.77 13743095.15 10579296.77 12775842.88
财务费用 341097.54 479695.35 1970355.67 2067901.82
三、营业利润(亏损以“-”表示)
-9275957.82 -11727929.23 -5543745.53 -4824789.39
加:投资收益(亏损以“-”表示)
-4309665.70 -2085508.10 12674413.84 12087788.76
补贴收入
营业外收入
328949.49 360800.00 525308.71 675912.71
减:营业外支出
1280313.95 1506581.58 2759812.31 2795906.97
四、利润总额(亏损以“-”表示)
-14536987.98 -14959218.91 4896164.71 5143005.11
减:所得税
减:少数股东损益 -422230.93 246840.40
五、净利润(亏损以“-”表示)
-14536987.98 -14536987.98 4896164.71 4896164.71
加:年初未分配利润
-7801649.28 -7801649.28 -22338637.26 -22338637.26
盈余公积转入数
六、可供分配利润
-22338637.26 -22338637.26 -17442472.55 -17442472.55
减:提取法定公积金
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
-22338637.26 -22338637.26 -17442472.55 -17442472.55
减:应付优先股股利
提取任意公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
-22338637.26 -22338637.26 -17442472.55 -17442472.55
