2015 年半年度报告
公司代码：600860 公司简称：京城股份
北京京城机电股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司应出席会议的董事会 11 名，实际出席会议的董事 10 名，董事杨晓辉先生因公务不能出
席会议，委托董事吴燕女士出席会议并行使表决权。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人胡传忠先生、主管会计工作负责人李俊杰及会计机构负责人（会计主管人员）姜
驰声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 27
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 29
第九节 财务报告........................................................................................................................... 31
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 110
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
股东大会 指 于 2015 年 6 月 9 日召开的 2014 年度股东周年大会
北京市国资委 指 北京市人民政府国有资产监督管理委员会
北京证监局 指 中国证券监督管理委员会北京证监局
北人股份 指 北人印刷机械股份有限公司（更名前本公司）
北人集团 指 北人集团公司，一间于中国注册成立之公司，京城控股之附属
子公司（原为本公司之控股股东）
董事会 指 本公司董事会
CNG 指 压缩天然气（Compressed Natural Gas）的英文缩写
公司、本公司 指 北京京城机电股份有限公司，一间于中国注册成立之股份有限
公司，其股份于联交所主板及上交所上市
关联人士 指 具有上市规则赋予该词之涵义
控股股东 指 具有上市规则赋予该词之涵义
漷县低温生产基地 指 车用液化天然气瓶与低温设备生产（LNG 产业）基地
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
董事 指 本公司董事
DOT 指 美国交通部（Us Department of Transportation）的英文缩写
本集团 指 本公司及其附属公司
港元 指 香港法定货币港元
工业气瓶 指 灌装工业气体的钢瓶统称
京城控股（大股东、实 指 北京京城机电控股有限责任公司，一间于中国成立之公司，为
际控制人） 本公司之控股股东，持有本公司约 42.80%之股权
京城压缩机、京城环保 指 北京京城压缩机有限公司（原为本公司之子公司）；更名前为
北京京城环保产业发展有限责任公司
京城香港 指 京城控股（香港）有限公司（本公司之子公司）
上市规则 指 上海证券交易所上市规则和联交所证券上市规则
LNG 指 液化天然气（Liquefied Natural Gas）的英文缩写
中国企业会计准则 指 中国企业会计准则
人民币 指 中国法定货币人民币
股东 指 股份持有人
股份 指 本公司股份，包括 A 股和 H 股，另有所指除外
上交所 指 上海证券交易所
加气站 指 将液化天然气或压缩天然气给汽车加注的站
联交所 指 香港联合交易所有限公司
监事会 指 本公司监事会
天海工业 指 北京天海工业有限公司（本公司之子公司）
美元 指 美利坚合众国法定货币美元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 北京京城机电股份有限公司
公司的中文简称 京城股份
公司的外文名称 BEIJING JINGCHENG MACHINERY ELECTRIC COMPANY LIMITED
公司的外文名称缩写 JINGCHENG MAC
公司的法定代表人 胡传忠
报告期内变更情况查询索引 www.btic.com.cn;www.sse.com.cn;www.hkexnews.hk（2015年3
月20日《关于公司A股股票撤销退市风险警示的公告》）
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 姜驰
联系地址 北京市通州区漷县镇漷县南三街2号
电话 010-67365383
传真 010-87392058
电子信箱 jcgf@btic.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市朝阳区东三环中路59号楼901室
公司注册地址的邮政编码 100022
公司办公地址 北京市通州区漷县镇漷县南三街2号
公司办公地址的邮政编码 101109
公司网址 www.btic.com.cn
电子信箱 jcgf@btic.com.cn
报告期内变更情况查询索引 www.btic.com.cn;www.sse.com.cn;www.hkexnews.hk
（2015年3月27日《关于公司办公地址变更的公告》）
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 本公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 京城股份 600860 *ST京城
H股 香港联合交易所 京城机电股份 00187 京城机电股份
有限公司
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2013年12月23日
注册登记地点 中国北京市朝阳区
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企业法人营业执照注册号 110000005015956
税务登记号码 京证税字110105101717457
组织机构代码 10171745-7
七、 其他有关资料
公司聘请的会计师事务所名称 名称 信永中和会计师事务所（特殊
（财务报告审计） 普通合伙）
办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8
号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 黄迎、庞荣芝
公司聘请的会计师事务所名称 名称 立信会计师事务所（特殊普通
（内控报告审计） 合伙）
办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号
四楼
签字会计师姓名 颜艳飞、蒋贵成
公司聘请的境内法律顾问名称 北京市康达律师事务所
公司聘请的境内法律顾问办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 19 号
公司聘请的境外法律顾问名称 胡关李罗律师行
公司聘请的境外法律顾问办公地址 香港中环怡和大厦 26 楼
公司其他基本情况 股东接待日：每月 10 日及 20 日（节假日顺延）
(公司每星期六、星期日休息)
上午 9：00-11：00 下午 2：00-4：00
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 598,184,100.98 936,857,460.55 -36.15
归属于上市公司股东的净利润 -47,824,744.93 20,818,005.76 -329.73
归属于上市公司股东的扣除非 -65,371,188.26 -45,140,213.05 不适用
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -454,538.78 -9,515,295.21 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 871,692,232.63 919,530,631.51 -5.20
总资产 2,423,588,566.42 2,507,883,349.66 -3.36
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.11 0.05 -320.00
稀释每股收益（元／股） -0.11 0.05 -320.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.15 -0.11 不适用
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -5.34 2.56 减少7.90个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 -7.30 -5.55 减少1.75个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
无
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 18,339,549.28
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 112,912.00
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
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支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 -1,022,295.69
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 79,313.32
所得税影响额 36,964.42
合计 17,546,443.33
四、 其他
无
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
(一) 上半年工作回顾
报告期内，国际环境复杂多变，不同经济体宏观政策在不断分化。美国在发达经济体中表现
突出，私人消费抬头、制造业回流、失业率下降等都使经济向好。欧元区刚刚走出危机最差的时
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期，但债务恶化依然没有明显缓解，通货紧缩将会持续。日本安倍政府在宏观政策上继续实行超
宽松量化货币政策，但经济增长已经连续几个季度萎缩。中国和印度在新兴经济体中表现相对较
好，这两个经济体目前为了应对经济形势变化，都相继采取了宽松的宏观政策。
1.稳步推进五方桥厂区搬迁、转产工作
在顺利完成了职能部门搬迁工作的同时 有序开展各生产线的转产工作。包括缠绕瓶、铝内胆、
低温瓶、加气站的转产工作。
2.积极调整销售策略，全力开拓新兴市场
上半年，国内气体储运市场需求下滑，竞争加剧。面对严峻的市场形势，公司积极调整销售
策略，瞄准新市场、新客户、新产品，竭尽所能提高销售收入。
3.狠抓管理创新，提升企业管理水平
年初，公司要求各部门根据当前管理现状，提出 2015 年管理创新点，并筛选、确定了 15 个
重点项目，这些创新点在上半年得到落实，提升了企业管理水平。在全面预算管理上增加预算管
理模块，编制了资金预算管理制度，按照先预算、再申请、最后支出的流程，对各部门的资金使
用层层把关，有效的控制了支出。
4.坚决落实“三降一提升”和全员成本控制措施，成本控制水平不断提升
成本问题目前成为制约我司产品市场竞争力的关键因素。为此，2015 年公司共制定三降一提
升和全员成本控制措施 95 项，并取得很好的成果。
5.加快重点项目的建设
与多家房地产开发商、投资公司、园区运营公司等进行了接触、洽谈，5 月底制定土地资源
开发的长、短期实施方案。短期方案目标是以多元化经营取得收益，缓解近期经营压力；长期方
案目标是为企业提供持续稳定的现金流。通过对资源的充分利用，实现对主业的支撑。目前正在
深入接触潜在的合作伙伴，编制更为详尽的合作方案。
(二) 下半年工作展望
下半年全球经济将面临美国加息周期和希腊债务谈判的两大风险。尽管这两大不确定性，未
来世界经济总体上会呈现缓慢复苏的态势。根据 IMF(国际货币基金组织)最新的预测显示，2015
年全球经济增速 3.5%。面对如此复杂的世界经济环境，公司也面临着前所未有的困难。
1.以效益为中心，推进落实改革调整的各项措施
中央经济工作会议提出发现和培育新经济增长点的三条路径：一是市场要活，二是创新要实，
三是政策要宽。结合我司就是要进一步创新思维，向市场要效益，发现和培育新市场、新客户。
向技术创新要公司发展未来，技术部门要主动系统梳理现有产品，保证现有产品技术先进性和产
品竞争性。同时，要主动快速开发出适销对路的新产品，为公司未来发展做储备。
2.坚决落实“三降一提升”和全员成本管理工作
降低应收账款，降低存货资金占用，降低产品成本及降低各项费用，提升公司经济效益。各
部门领导及员工要有过苦日子的思想。严格执行预算管理制度，对能不花的钱就不要花，必须花
的钱要少花，要进一步树立与企业共渡难关的意识，进一步压缩支出，节约费用。人力资源部要
积极采取措施，减员增效，降低人工费用。财务部要利用多种融资渠道，确保现金流正常，同时
降低财务费用。
3.加快推进重点工作项目
一是加快五方桥土地资源的开发。以新业态等形式，同时兼顾尽快产生收益和有利长期发展
的原则，战略投资部年底前要确定新业态和合作模式，2016 年能为公司经营贡献价值。二是天津
天海大线厂房利用工作。主要管理者要有独立经营的思想，要立足自身，提出思路，发展自己，
要改变“等靠要”的思想，要充分利用保税区和自贸区的优惠政策，加快推进厂房土地再利用。
4.加快新产品研发速度，提高设计水平
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技术人员要主动走访客户，了解用户的需求，同时根据相关部门反馈信息及竞争对手的变化，
及时优化我司产品设计和工艺，为客户创造价值，提升产品竞争力。同时积极寻找国内高等院校
和研究机构，建立校企合作模式，解决在产品设计过程中遇到的困难，缩短研发周期；同时利用
研究机构和高等院校的平台，消化吸收先进技术的应用，拓展新产品开发领域，降低产品的开发
成本。
5.加强质量管理，提高产品质量
通过内、外部审核及时发现问题并不断完善和改进质量管控体系，同时把持续改进工作做实，
切实解决生产过程中的问题，确保公司质量管理体系持续有效的运行；加强质量管理体系的培训
学习，使各级人员要了解掌握工作依据、质量标准、检验检测方法等；大力推进 QMS 系统项目实
施进度，并结合公司的实际情况不断调整完善，通过信息化的手段提高质量管理水平。
6.强化考核，提高执行力
高效的执行力就是强大的凝聚力、战斗力和创新力，执行力的强弱直接关系着公司的命运。
因此，建立健全全方位覆盖的绩效考核体系，重点是中层以上领导干部执行力的考核机制，并把
这一机制纳入党政领导干部选拔任用体系中，切实做到能者上、平者让、庸者下。通过强化考核
机制，促进领导干部作风的根本好转，并以作风的根本好转促进干部执行力的提高。
(三) 公司主营业务的范围
普通货运；专业承包；开发、设计、销售、安装、调试、修理低温储运容器、压缩机（活塞
式压缩机、隔膜式压缩机、核级膜压缩机）及配件、机械设备、电气设备；技术咨询；技术服务；
经济贸易咨询；货物进出口；技术进出口；代理进出口。
(四) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 598,184,100.98 936,857,460.55 -36.15
营业成本 563,222,411.06 824,137,970.55 -31.66
销售费用 28,422,048.37 42,644,893.10 -33.35
管理费用 62,401,704.51 87,071,018.08 -28.33
财务费用 9,895,752.83 23,026,816.56 -57.03
经营活动产生的现金流量净额 -454,538.78 -9,515,295.21 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -25,556,471.33 -47,188,050.99 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 14,228,556.01 -29,844,445.31 不适用
研发支出 2,816,577.08 5,012,119.06 -43.80
营业收入变动原因说明:同比减少 36.15%，受国内市场影响主营业务收入减少所致；
营业成本变动原因说明:同比减少 31.66%，主营业务收入减少主营成本减少；
销售费用变动原因说明:同比减少 33.35%， 营业收入下降销售费用减少；
管理费用变动原因说明:同比减少 28.33%， 主要是公司加强预算管理，严格控制费用支出；
财务费用变动原因说明:同比减少 57.03%，主要是本期利息支出减少所致；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加 906.08 万元，支付购买商品的现金减少所
致；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加 2163.16 万元，主要是投资活动现金流出减
少所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:同比增加 4407.3 万元，信用证借款增加所致；
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研发支出变动原因说明:同比减少 43.8% ，剔除已转让京城压缩机股权后同比减少 7.32%。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期公司利润构成和利润来源未发生重大变化。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
公司严格按照 2015 年度经营计划，主要完成了以下几个方面的工作：
① 稳步推进五方桥厂区搬迁、转产工作
② 积极调整销售策略，全力开拓新兴市场
③ 狠抓管理创新，提升企业管理水平
④ 坚决落实三降一提升和全员成本控制措施，成本控制水平不断提升
⑤ 重点研发和认证项目取得阶段性成果
⑥ 加强质量管理，持续完善公司质量管理体系
⑦ 加强内控建设，维护公司权益
⑧ 推广“互联网+”在公司产品中的应用
(4) 其他
项目名称 与期初比变动比例（%） 情况说明
应收票据 243.79 子公司收到的票据增加所致
预付账款 -33.97 支付的预付账款减少
其他应收款 41.39 备用金、往来款增加所致
应付票据 -100 本期未开具银行承兑汇票
预收账款 87.3 期末收到的预收款增加
应交税金 不适用 进项税额留底增加所致
应付利息 -100 本期应付利息减少
与上年同期相
项 目 情况说明
比变动比例（%）
销售商品、提供劳务收到的现金 -46.17 本期营业收入降低，回款减少
购买商品、接受劳务支付的现金 -34.29 支付购买商品现金减少
支付给职工以及为职工支付的现金 -35.94 应付职工薪酬减少
支付的各项税费 -47.94 营业收入降低，税金减少
支付其他与经营活动有关的现金 -70.94 本期支付的其他与经营活动有关的
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现金减少
上期收到的联营公司分红款，本期未
取得投资收益收到的现金 -100.00
发生
处置固定资产、无形资产和其他长期
-93.17 上期收到处置大学生公寓现金
资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -100.00 上期收到大股东补偿款
购建固定资产、无形资产和其他长期
-78.04 本期购置固定资产现金支出减少
资产支付的现金
支付其他与投资活动有关的现金 -100.00 本期未支付其他与投资有关的现金
吸收投资收到的现金 -100.00 上期子公司引进投资者增加现金
取得借款所收到的现金 108.20 本期增加信用证借款
分配股利、利润或偿付利息所支付的
-45.16 本期支付利息减少
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 -100.00 上期偿还控股公司借款
营业税金及附加 -65.91 营业收入减少影响所致
资产减值损失 -375.21 上期会计估计变更影响所致
本期子公司投资合营公司，调减归属
投资收益 -1192.13
于母公司无形资产的评估增值所致
营业外收入 -76.5 上期处置大学生公寓所致
所得税费用 -81.34 子公司利润同比减少所致
(五) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
压缩机业务 -100.00 -100.00
钢制无缝气瓶 298,971,754.06 272,564,892.41 8.83 -27.95 -22.90 减少 5.97 个百分点
缠绕瓶 57,436,328.79 52,057,521.31 9.36 -68.95 -67.65 减少 3.62 个百分点
低温瓶 80,137,659.39 84,932,080.79 -5.98 -39.67 -33.77 减少 9.45 个百分点
低温储运装备 33,051,097.99 31,219,777.49 5.54 -39.16 -24.25 减少 18.60 个百分点
其他 93,716,428.34 87,200,681.77 6.95 0.29 -4.47 增加 4.64 个百分点
合计 563,313,268.57 527,974,953.77 6.27 -38.17 -34.15 减少 5.72 个百分点
主营分行业和分产品情况的说明
（1）近几年来，受宏观经济疲软、钢铁、光伏等行业不景气等综合因素影响，工业气体需求增速
放缓；工业气体的供应增速大于需求增速，供需失衡格局加剧，导致气体储运装备需求进一步下
降。为了适应市场竞争，天海工业对个别产品进行价格调整，导致此类产品销售收入及毛利下降。
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（2）因国际油价持续低位震荡，国内油价不断下调，而天然气价格高位徘徊虽有降价但幅度不明
显，使得 LNG 气体的经济优势下降。降低了 LNG 车用瓶在重卡市场的推广及应用，加之纯电动等
其他新能源汽车对客车市场的冲击，LNG 车用瓶在客车市场也遇到阻碍。导致公司低温产品销售
收入下滑严重。
（3）因压缩机工厂进行变卖，公司已无压缩机业务。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 210,467,375.94 -62.36
国外 352,845,892.63 0.27
主营业务分地区情况的说明
国内地区营业收入同比下降了 62.36%，主要受经济增速放缓，竞争加剧，车用天然气市场急剧萎
缩的影响。而国际市场方面，世界主要发达国家的经济增长情况略有好转，使得公司业务在海外
市场保持稳定，营业收入同比提高 0.27%。
(六) 核心竞争力分析
1、天海工业在全球气体储运装备行业具有较高商誉，天海品牌具有较高知名度。
2、技术创新能力较强。目前公司拥有各项专利技术 20 余项，包括瓶、罐、车、站四大类产品，
基本覆盖了气体储运装备产业；同时还具备成套生产线设计制造能力，为公司产品品质的提升奠
定了基础。
3、公司拥有一批高素质的人才队伍：优秀的管理团队、精湛的技术团队、一流的销售团队、专业
的生产团队。
4、公司建立了完善的销售网络。国内有经销网点 30 多个，基本实现各区域全覆盖；境外建立了
八个销售网点，主要分布在美国、新加坡、韩国、澳大利亚等。
5、2015 年是山东天海正式生产运营的第一年。山东天海很好地发挥了自身优势，产品竞争力不
断提升，开拓市场不断取得新佳绩、市场占有率不断提升。
(七) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期本公司所属子公司北京天海工业有限公司根据北京市对环境保护的要求以及公司“十二五”
战略布局调整方案，将成本高、在北京生产逐步丧失竞争力的产品向低成本区域进行转移，北京
天海工业有限公司与南京毕博工贸实业有限公司在江苏省镇江市京口区合作成立江苏天海特种装
备有限公司，公司注册资本 8000 万元，北京天海工业有限公司占股 35%，南京毕博工贸实业有限
公司占股 65%。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
业务 总资产 净资产 净利润
公司名称 主要产品和服务 注册资本
性质 （元） （元） （元）
生产、销售气 瓶、
北京天海工 6,140.18 2,418,344, 1,030,21 -60,199
生产 蓄能器、压力容器
业有限公司 万美元 051.83 9,528.33 ,449.92
及配套设备等
京城控股（香港） 贸易 进出口贸易、广告
1,000 142,383,13 141,174,
有限公司 投资 代理及信息咨询 -
港元 2.58 060.21
等。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投入 累计实际投入
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
金额 金额
车用液化天然 92,620 项目已投产， 0 61,000 项目目前处于
气瓶与低温设 正在进行各项 投产期，由于
备生产（LNG 验收 市场需求减
产业)基地建 少，开工不足，
设项目 项目处于亏损
状态
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期本公司未实施利润分配方案。
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2015 年半年度报告
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
1、营业额
营业额是包括已收及应收不同类型印刷机销售、低温储运容器销售、压缩机销售、备件销售
及提供服务之净值，其分析如下：
项目 本期金额 上期金额
压缩机业务 30,480,900.00
钢质无缝气瓶 298,971,754.06 414,963,770.46
缠绕瓶 57,436,328.79 184,961,365.18
低温瓶 80,137,659.39 132,839,611.65
低温储运装备 33,051,097.99 54,324,174.50
其他 93,716,428.34 93,443,560.37
销售总额 563,313,268.57 911,013,382.16
减：销售税及其他附加费用 105,207,867.95 165,909,415.24
合计 458,105,400.62 745,103,966.92
2、税项
（1）主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%、5%、7%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税、营业税额 2%
房产原值的 70%-80%和房
房产税 1.2%和 12%
产租赁收入
（2）本集团各公司企业所得税税率如下：
纳税主体名称 所得税税率
北京京城机电股份有限公司 25%
北京天海工业有限公司 15%
天津天海高压容器有限责任公司 25%
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纳税主体名称 所得税税率
廊坊天海高压容器有限公司 25%
上海天海复合气瓶有限公司 25%
北京天海低温设备有限公司 15%
北京攀尼高空作业设备有限公司 25%
北京明晖天海气体储运装备销售有限公司 25%
BTIC AMERICA CORPORATION（北京天海美国公司） 累进制税率
京城控股（香港）有限公司 16.50%
率，不同应纳税所得额的税率从 15%-39%不等。
北京天海美国公司（原美洲幸福公司）为在美国注册的公司，其企业所得税采取超额累计税
本公司子公司北京天海工业有限公司 2013 年 11 月 11 日取得由北京市科学技术委员会、北
（3）税收优惠及批文
京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书号为 GF201311000576 的高
新技术企业证书，证书有效期为三年，企业所得税按 15%税率计算。
本公司子公司北京天海低温设备有限公司于 2013 年 12 月 5 日取得了北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为 GR201311001531 的高
新技术企业证书，证书有效期为三年，企业所得税按 15%税率计算。
（4）税率或税率优惠政策的变化
本年税率、税率优惠政策较上年没有发生变化
（5）税项
项目 本期金额 上期金额
当年企业所得税 1,846,028.05 9,025,245.90
递延所得税 65,850.31 1,220,059.33
合计 1,911,878.36 10,245,305.23
3、每股收益
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平
均数计算。
项目 本期 上期
归属于母公司普通股股东的合并净利润 -47,824,744.93 20,818,005.76
归属于母公司普通股股东的合并净利润（扣除非经常
-65,371,188.26 -45,140,213.05
性损益后）
母公司发行在外普通股的加权平均数 422,000,000.00 422,000,000.00
基本每股收益（元/股） -0.11 0.05
基本每股收益（元/股）（扣除非经常性损益后） -0.15 -0.11
普通股加权平均数计算过程：
项目 本期 上期
期初发行在外普通股股数 422,000,000.00 422,000,000.00
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公积金转增资本调整
期末发行在外普通股股数 422,000,000.00 422,000,000.00
（2）稀释每股收益
项目 本期 上期
调整后归属于母公司普通股股东的合并净利润 -47,824,744.93 20,818,005.76
调整后归属于母公司普通股股东的合并净利润
-65,371,188.26 -45,140,213.05
（扣除非经常性损益后）
调整后本公司发行在外普通股的加权平均数 422,000,000.00 422,000,000.00
稀释每股收益（元/股） -0.11 0.05
稀释每股收益（元/股）（扣除非经常性损益后） -0.15 -0.11
4、股本
本公司的法定、已发行及缴足股本的变动表如下。所有本公司的股份均为每股面值人民币 1
元的普通股。
本期数单位：千元
期初金额 本期变动 期末金额
项目 发行 公积金
金额 比例（%） 送股 其他 小计 金额 比例（%）
新股 转股
有限售条件股份
国有法人持股
有限售条件股份合
计
无限售条件股份
322,000.0 322,000.0
人民币普通股 76.30 76.30
0 0
100,000.0 100,000.0
境外上市外资股 23.70 23.70
0 0
无限售条件股份合 422,000.0 422,000.0
100.00 100.00
计 0 0
422,000.0 422,000.0
股份总额 100.00 100.00
0 0
2015 年 5 月 6 日，京城控股通过上海证券交易所大宗交易系统减持所持有的公司无限售流通
股 A 股股票合计 10,000,000 股；2015 年 5 月 13 日，京城控股通过上海证券交易所大宗交易系统
减持所持有的公司无限售流通股 A 股股票合计 6,320,000 股；2015 年 5 月 14 日，京城控股通过
上海证券交易所大宗交易系统减持所持有的公司无限售流通股 A 股股票合计 4,680,000 股。三次
共减持 21,000,000.00 股，占公司总股本的 4.98%，减持后京城控股持有公司无限售流通股 A 股
股票 180,620,000.00 股，占公司总股本的 42.80%。
5、股息
于 2015 年 1-6 月并无已付或已建议之股息，由报告期间结束起并无建议任何股息。
6、或有负债
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2015 年半年度报告
报告期末公司没有重大或有负债。
7、财务状况分析
公司实施谨慎的财务政策，对投资、融资及现金管理等建立了严格的风险控制体系，一贯保
持稳健的资本结构和良好的融资渠道，公司严格控制贷款规模，在满足公司经营活动资金需求的
同时，充分利用金融工具及时努力减少财务费用和防范财务风险，以实现公司持续发展和股东价
值的最大化。
流动性和资本结构
43.14% 42.39%
期末 期初
67.67% 71.77%
（1）资产负债率
126.59% 133.46%
（2）速动比率
（3）流动比率
8、银行借款
公司认真执行年度资金收支预算并依据市场环境变化和客户要求，严格控制银行贷款规模。
提高公司及股东收益。报告期末公司短期借款 34,458.52 万元，比年初增加 8.34%。长期借款为
在满足公司经营活动资金需求的同时充分利用金融工具及时努力减少财务费用和防范财务风险，
零。
9、资金主要来源和运用
（1）经营活动现金流量
经营活动有关的支出。报告期经营活动产生的现金流入 36,844.80 万元，现金流出 36,890.25 万
报告期公司经营活动产生的现金流入主要来源于销售商品业务收入，现金流出主要用于生产
元，报告期经营活动产生的现金流量净额-45.45 万元 。
报告期公司投资活动产生的现金流入 195 万元，投资活动支出的现金 2,750.65 万元，主要用
（2）投资活动现金流量
于购建固定资产等资金支出，报告期投资活动产生的现金流量净额为-2,555.65 万元。
报告期筹资活动现金流入 24,538.98 万元，主要来源于银行借款，报告期筹资活动现金流出
（3）筹资活动现金流量
23,116.12 万元，报告期筹资活动现金流量净额 1,422.86 万元。
本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 906.08 万元，主要是销售商品、提供劳务
额同比增加 2163.16 万元，主要是本年支付购置固定资产现金减少影响。筹资活动产生的现金流
收到的现金同比减少的幅度远低于购买商品支付的现金减少的幅度所致。投资产生的现金流量净
量净额比上年同期增加 4,407.3 万元，主要是本年取得借款比上年同期增加所致。
本年经营活动产生的现金流量净额为-45.45 万元，本年净利润为-6,677.49 万元，主要来自于
筹资活动。
报告期公司资本结构由股东权益和负债构成。股东权益 137,795.67 万元，其中，少数股东权
10、资本结构
益 50,626.45 万元；负债总额 104,563.18 万元。资产总额 242,358.86 万元，期末资产负债率 43.14%。
91,136.18 万元 占资产比重 37.60%
按流动性划分资本结构
137,795.67 万元 占资产比重 56.86%
流动负债合计
50,626.45 万元 占资产比重 20.89%
股东权益合计
其中：少数股东权益
11、报告期雇员人数、酬金、薪酬政策以及培训计划情况
报告期公司雇员 2212 人。
（1）雇员人数：
（2）酬金：
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2015 年半年度报告
报告期支付雇员酬金 4366.06 万元。
（3）薪酬政策
公司实施以岗位绩效工资为主体的多元化薪酬制度,岗位绩效工资按照在定岗定编的基础上,
通过岗位评价确定岗位相对价值并参考劳动力市场价位确定工资水平,以保证薪酬的内外部公平
性。在此基础上，对技术人员实施技术等级评聘和技术创新奖励办法，对营销人员实施销售业绩
工作性质，采取分层分类的多元化的薪酬政策。2015 年 6 月开始实施部门工资包干方案，完善公
提成办法，对基本生产工人实施计件工资制度，对高级管理人员实施年薪制，按照不同人员不同
司薪酬管理制度，真正体现多劳多得，激发员工的工作积极性。
2015 年上半年根据《年度培训计划》共计完成了 79 场培训，共涉及 832 培训人次，人均培
（4）培训计划
训课时达 17.46 小时。上半年根据公司转型升级要求，常规产品生产人员逐步转型分流，公司组
织了专项低温产品知识的培训；进行了关键岗位人员培训；转岗专题培训等等。
报告期内，部分房屋建筑物抵押给银行作为抵押借款担保。原值 71,191,025.46 元，净值
12、公司资产质押、抵押情况
42,005,895.30 元。
13、外汇风险
本公司外汇存款金额较小，除支付 H 股股息、香港联交所及报刊信息披露等费用外，还有部
分出口及进口业务以美元结算，京城香港和北京天海美国公司采用美元作为记账本位币。因此可
能面临美元与人民币汇率变动引起的外汇风险，公司积极采取措施，降低外汇风险。
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
天海低温将向科瑞尼克购买 100 立方米以上低 详细内容见 2015 年 1 月 15 日上海证券交易所网
温储罐设备的设计及制造技术的特别技术拥有 站 http://www.sse.com.cn；香港联合交易所披
权及专利申请权，合同的总代价为人民币 露易网站 http://www.hkexnews.hk 及 2015 年 1
20,000,000 元，合同有效期为 2015 年 1 月 15 日 月 16 日《上海证券报》、《证券日报》的关联
至 2019 年 12 月 31 日止。 交易公告。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
天海工业与融资租赁公司开展融资租赁业务，并与其签订《融资租赁双方合作协议》，融资租赁
服务额度为人民币 360,000,000.00 元整，合同有效期为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止。
2015 年 6 月 9 日股东大会审议未通过此关联交易的议案。详细内容见 2015 年 1 月 15 日、2015
年 6 月 9 日上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn；香港联合交易所披露易网站
http://www.hkexnews.hk 及 2015 年 1 月 16 日、2015 年 6 月 10 日《上海证券报》、《证券日报》
公告。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 关联债权债务往来
临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京京城机电资产管 母公司的全资子公 756,603.33 -756,603.33
理有限责任公司 司
江苏天海特种装备有 合营公司 1,990,755.62 1,990,755.62
限公司
山东天海高压容器有 合营公司 2,853,391.68 4,755,002.82 7,608,394.50
限公司
北京京城工业物流有 母公司的控股子公 1,202,227.27 1,202,227.27
限公司 司
北京京城控股有限责 控股股东 202,900,000.00 202,900,000.00
任公司
北人集团公司 母公司的全资子公 1,139,975.21 - 1,139,975.21
司
北京第一机床厂 母公司的全资子公 585,359.09 -585,359.09
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司
天津钢管钢铁贸易有 其他关联人 29,905,275.77 15,583,067.43 45,488,343.20
限公司
天津大无缝投资有限 其他关联人 995,957.08 -995,957.08
责任公司
合计 3,609,995.01 5,989,155.11 9,599,150.12 236,728,794.42 14,001,751.26 250,730,545.68
报告期内公司向控股股东及其子公司提供 0
资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的余 0
额（元）
关联债权债务形成原因 经营
关联债权债务清偿情况 正常
与关联债权债务有关的承诺 无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况 无
的影响
(三) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁
租赁 租赁 租赁 收益 是否
租赁资产涉 租赁 收益
出租方名称 租赁方名称 资产 起始 终止 对公 关联 关联关系
及金额 收益 确定
情况 日 日 司影 交易
依据
响
北京第一机 北京攀尼高 房屋 120,000.00 是 母公司的全
床厂 空作业设备 资子公司
有限公司
北京京城机 北京天海工 房屋 680,000.00 是 母公司的全
电资产管理 业有限公司 资子公司
有限责任公
司
北京京城机 本公司 房屋 756,603.33 是 母公司的全
电资产管理 资子公司
有限责任公
司
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2015 年半年度报告
租赁情况说明
无
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -11,200,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 0
担保总额占公司净资产的比例(%) 0
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 0
担保情况说明 0
3 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未能及
承诺时 是否有 是否及
如未能及时履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 间及期 履行期 时严格
未完成履行的具体原因 说明下一
限 限 履行
步计划
解决关联 大股东北京 京城控股承诺：“就本公司及本公司控制的其他企业与上 长期 是 是
交易 京城机电控 市公司及其控制的企业之间将来无法避免或有合理原因而
股有限责任 发生的关联交易事项，本公司及本公司控制的其他企业将
公司 遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合
理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规及规范性
与重大资产重 文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义
组相关的承诺 务。本公司保证本公司及本公司控制的其他企业将不通过
与上市公司及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的
利益或使上市公司及其控制的企业承担任何不正当的义
务。如违反上述承诺与上市公司及其控制的企业进行交易，
而给上市公司及其控制的企业造成损失，由本公司承担赔
偿责任。”
解决同业 大股东北京 京城控股承诺：“针对本公司以及本公司控制的其他企业 长期 是 是
与重大资产重 竞争 京城机电控 未来拟从事或实质性获得上市公司同类业务或商业机会，
组相关的承诺 股有限责任 且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司可
公司 能构成潜在同业竞争的情况。
其他 大股东北京 京城控股承诺，本次重大资产重组完成后，将保证上市公 长期 是 是 截至本披露日，京城控
京城机电控 司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。京 股已向本公司子公司关
与重大资产重
股有限责任 城控股分别就人员独立、资产独立、财务独立、机构独立、 闭财务管理信息平台及
组相关的承诺
公司 业务独立等方面作出具体的承诺。该承诺在京城控股作为 资金集中管理平台。京
上市公司的控股股东（或实际控制人）期间内持续有效且 城控股未出现违背该承
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2015 年半年度报告
不可变更或撤销。如违反上述承诺，并因此给上市公司造 诺的行为。
成经济损失，京城控股将向上市公司进行赔偿。
其他 大股东北京 京城控股承诺：“1、北人股份的债权人自接到北人股份有 长期 是 是 截至本披露日，京城控
京城机电控 关本次重大资产重组事宜的通知书之日起三十日内，未接 股已督促北人集团偿
股有限责任 到通知书的自北人股份就其本次重大资产重组事宜首次公 还债务并承诺如果北
公司 告之日起四十五日内，如果要求北人股份提前清偿债务或 人集团没有及时清偿，
提供担保，而北人股份未清偿债务或提供担保的，本公司 京城控股将负责清偿
承诺将承担对该等债务提前清偿或提供担保的责任；2、对 及提供担保。本公司目
于北人股份无法联系到的债权人，以及接到通知或公告期 前没有因被追索而遭
与重大资产重 满后仍未发表明确意见的债权人，如其在本次重大资产重 受损失，京城控股未出
组相关的承诺 组完成前又明确发表不同意意见，而北人股份未按其要求 现违背该承诺的行为。
清偿债务或提供担保的，本公司承诺将承担对该等债务提
前清偿或提供担保的责任；3、对于北人股份确实无法联系
到的债权人，以及接到通知或公告期满后仍未发表明确意
见的债权人，如本次重大资产重组完成后，置出资产的承
接主体无法清偿其债务的，由本公司负责清偿。本公司承
担担保责任或清偿责任后，有权对置出资产的承接主体进
行追偿。”
其他 大股东北京 京城控股承诺：“本公司充分知悉拟置出资产目前存在的 长期 是 是 截至本披露日，京城控
京城机电控 瑕疵，本公司将承担因拟置出资产瑕疵而产生的任何损失 股已督促北人集团偿还
股有限责任 或法律责任，不会因拟置出资产瑕疵要求北人股份承担任 债务并承诺如果北人集
公司 何损失或法律责任，亦不会因拟置出资产瑕疵单方面拒绝 团没有及时清偿，京城
与重大资产重
签署或要求终止、解除、变更《北人印刷机械股份有限公 控股将负责清偿及提供
组相关的承诺
司与北京京城机电控股有限责任公司关于重大资产置换的 担保。本公司目前没有
框架协议》、《北人印刷机械股份有限公司与北京京城机 因被追索而遭受损失，
电控股有限责任公司及北人集团公司之重大资产置换协 京城控股未出现违背该
议》及相关协议。 承诺的行为。
其他 大股东北京 京城控股承诺：“若未来天海工业木林镇生产车间因租赁 长期 是 是
与重大资产重
京城机电控 瑕疵房产的问题而导致搬迁，本公司将向本次交易完成后
组相关的承诺
股有限责任 的上市公司全额现金赔偿天海工业在搬迁过程中导致的全
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2015 年半年度报告
公司 部损失。”
其他 大股东北京 京城控股承诺：“本公司已充分知悉置出资产目前存在的 长期 是 是
京城机电控 上述问题，并承诺若本次重组实施时北人股份上述部分下
股有限责任 属公司相关股东行使优先购买权，则本公司同意接受上述
与重大资产重
公司 置出资产中的长期股权投资变更为相等价值的现金资产，
组相关的承诺
不会因置出资产形式的变化要求终止或变更各方之前已签
署的重大资产置换协议或要求北人股份赔偿任何损失或承
担法律责任。”
其他 大股东北京 根据上市公司与京城控股以及北人集团共同签署的《关于 长期 是 是 京城控股关于北瀛铸造
京城机电控 北京北瀛铸造有限责任公司 17.01%的股权交割的补充确认 17.01%股权交割的承诺
股有限责任 函》，共同确认“各方认可股权交割视同已完成，京城股 正在履行过程之中，未
公司 份账面不再记录该股权长期投资，即该股权对应的全部股 出现违反上述承诺的情
与重大资产重 东权利（包括但不限于股权收益、股东表决权、选举权等）、 形。
组相关的承诺 股东义务、风险及责任等全部由北人集团实际享有或承担，
京城股份予以必要配合。鉴于在完成工商变更登记前，上
述股东变更尚不具有对抗第三人的效力，为此各方一致同
意：因不具对抗效力导致京城股份承担任何责任或损失，
均由京城控股实际承担责任及损失。”
其他 置出资产承 北人集团承诺：“本公司充分知悉拟置出资产目前存在的 长期 是 是 截至本披露日，京城控
接主体（北人 瑕疵，本公司将承担因拟置出资产瑕疵而产生的任何损失 股已督促北人集团偿还
集团） 或法律责任，不会因拟置出资产瑕疵要求北人股份承担任 债务并承诺如果北人集
何损失或法律责任。 团没有及时清偿，京城
与重大资产重
控股将负责清偿及提供
组相关的承诺
担保。本公司目前没有
因被追索而遭受损失，
京城控股未出现违背该
承诺的行为。
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2015 年半年度报告
其他 置出资产承 北人集团承诺：“本公司已充分知悉置出资产目前存在的 长期 是 是
接主体（北人 上述问题，并承诺若本次重组实施时北人股份上述部分下
集团） 属公司相关股东行使优先购买权，则本公司同意接受上述
与重大资产重
置出资产中的长期股权投资变更为相等价值的现金资产，
组相关的承诺
不会因置出资产形式的变化要求终止或变更各方之前已签
署的重大资产置换协议或要求北人股份赔偿任何损失或承
担法律责任。”
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，为切实维护中小投资者的合法权益，建立健全公司管理制度，规范和完善公司治理结
构，根据中国证监会《上市公司章程指引（2014 年修订）》的规定，并结合公司实际情况，公司
对章程的部分条款进行了修改，并经 2014 年股东周年大会和第八届董事会第六次临时会议审议通
过。
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及经理层之间权责明确、各司其职、运营合规。公司
董事会及下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会和监事会按各自职责开
展工作。公司信息披露真实、准确、完整、及时。公司治理的实际状况符合《公司法》和中国证
监会相关规定的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、报告期本公司企业所得税的适用税率为 25%。
2、本公司董事会之审计委员会已审阅了本公司未经审计的 2015 年半年度业绩报告。
3、本公司于报告期内一直遵守联交所证券上市规则附录十四之《企业管治常规守则》守则条文。
4、于报告期内，本公司就董事及监事的证券交易，已采纳一套不低于联交所证券上市规则附录十
所载的《标准守则》。经与全部董事及监事做出查询后，本公司确认，在截止 2015 年 6 月 30 日
之 6 个月，各董事及监事已遵守该标准守则所规定有关董事进行证券交易的标准。
5、报告期内，本公司及附属公司均没有购买、出售或赎回任何本公司之股票。
6、与上年度财务报告相比，合并报表范围未发生变化。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，—） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其 小 数量 比例（%）
（%） 新股 股 转股 他 计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股
份
1、人民币普通股 322,000,000 76.3 322,000,000 76.3
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股 100,000,000 23.7 100,000,000 23.7
4、其他
三、股份总数 422,000,000 100 422,000,000 100
2、 股份变动情况说明
无
3、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 21,906 户（其中:A 股 21,839 户，H 股 67 户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结
股东性质
（全称） 减 量 (%) 售条件股 情况
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2015 年半年度报告
份数量 股份 数
状态 量
北京京城机电控股有限责任公司 -21,000,000 180,620,000 42.80 0 无 国有法人
HKSCC NOMINEES LIMITED 122,000 99,155,199 23.50 0 未知 未知
鹏华外延成长灵活配置混合型证 2,691,434 2,691,434 0.64 0 未知
未知
券投资基金
普天收益证券投资基金 2,544,687 2,544,687 0.60 0 未知 未知
南方积极配置证券投资基金 2,336,300 2,336,300 0.55 0 未知 未知
日信证券有限责任公司 -2,598,726 1,706,739 0.40 0 未知 未知
泰信蓝筹精选股票型证券投资基 1,690,076 1,690,076 0.40 0 未知
未知
金
曾佑泉 -16,698 1,619,891 0.38 0 未知 未知
高雪萍 200 1,330,250 0.32 0 未知 未知
外贸信托汇金聚富 43 期证券投 1,100,000 1,100,000 0.26 0 未知
未知
资集合资金信托计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
北京京城机电控股有限责任公司 180,620,000 人民币普通股 180,620,000
HKSCC NOMINEES LIMITED
99,155,199 境外上市外资股 99,155,199
鹏华外延成长灵活配置混合型证券投资 2,691,434 2,691,434
人民币普通股
基金
普天收益证券投资基金 2,544,687 人民币普通股 2,544,687
南方积极配置证券投资基金 2,336,300 人民币普通股 2,336,300
日信证券有限责任公司 1,706,739 人民币普通股 1,706,739
泰信蓝筹精选股票型证券投资基金 1,690,076 人民币普通股 1,690,076
曾佑泉 1,619,891 人民币普通股 1,619,891
高雪萍 1,330,250 人民币普通股 1,330,250
外贸信托汇金聚富 43 期证券投资集合 1,100,000 1,100,000
人民币普通股
资金信托计划
上述股东关联关系或一致行动的说明 截止本报告期，本公司所有有限售股条件股份全部上市流通。本公司未
知上述股东之间有无关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 不适用
说明
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
期初持 期末持 报告期内股份 增减变动
姓名 职务
股数 股数 增减变动量 原因
胡传忠 董事长 0 0 0
李俊杰 执行董事、总经理 0 0 0
刘哲 执行董事、原监事长 0 0 0
姜驰 执行董事、总会计师、董事会秘书 0 0 0
夏中华 非执行董事 0 0 0
金春玉 非执行董事 0 0 0
付宏泉 非执行董事 0 0 0
吴燕 独立非执行董事 57,301 43,001 14,300
刘宁 独立非执行董事 0 0 0
杨晓辉 独立非执行董事 0 0 0
樊勇 独立非执行董事 0 0 0
常昀 监事长、原执行董事 0 0 0
王魏静 监事 0 0 0
王义青 监事 0 0 0
解越美 总工程师 0 0 0
周永军 原非执行董事 0 0 0
韩秉奎 原监事 0 0 0
其它情况说明
（1）除上文所披露者外，于 2015 年 6 月 30 日，本公司董事、监事或高级管理人员概无于本公司
或其任何相关法团（定义见证券及期货条例）之股份、相关股份或债券中拥有根据证券及期货条
例第 352 条规定须列入由本公司保存之所指定之登记册之权益或淡仓，亦未有按上市公司董事进
行证券交易的标准守则向本公司及香港联合交易所有限公司做出通知。
（2）概无任何董事、监事及高级管理人员或其相关人士获公司或其附属公司授出购入公司股份或
债券之权益，或在 2015 年 6 月 30 日前已行使任何此等权益。
（3）上述所载各董事及监事须根据证券及期货条例第 352 条而保存之登记册所示外，在本报告期
内，本公司均无参与任何安排，使本公司董事或监事或任何其他法人团体之股份或债券获益。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
周永军 原非执行董事 离任 辞职
常昀 原非执行董事 解任 工作调整
刘哲 原监事长、监事 解任 工作调整
韩秉奎 原监事 离任 退休
刘哲 执行董事 选举 选举为第八届董事会董事
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2015 年半年度报告
金春玉 非执行董事 选举 选举为第八届董事会董事
付宏泉 非执行董事 选举 选举为第八届董事会董事
常昀 监事长、监事 选举 选举为第八届监事会监事
王义青 职工监事 选举 选举为第八届监事会职工
监事
王魏静 监事 选举 选举为第八届监事会监事
其它情况说明
（1）本公司 2015 年 6 月 9 日召开的 2014 年度股东周年大会，审议通过选举刘哲女士为本公司第
八届董事会执行董事；选举金春玉女士、付宏泉先生为本公司第八届董事会非执行董事；选举常
昀女士、王魏静女士为本公司第八届监事会监事。董事、监事任期从 2014 年度股东周年大会批准
日起至 2016 年度股东周年大会为止。吴燕璋先生、周永军先生、常昀女士不再担任本公司董事；
刘哲女士、韩秉奎先生不再担任本公司监事。
（2）本公司 2015 年 6 月 10 日召开的第八届董事会第八次临时会议，审议通过选举刘哲女士担任
本公司战略委员会委员，选举金春玉女士担任本公司审计委员会委员。上述人员任期自 2015 年 6
月 10 日至 2016 年度股东周年大会止。
（3）本公司于 2015 年 1 月 4 日召开全体职工大会，审议通过选举王义青先生担任公司第八届监
事会职工监事，任期至第八届监事会期满为止。
三、其他说明
无
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 北京京城机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 121,938,434.16 163,962,823.33
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 45,204,857.55 13,148,883.12
应收账款 七、5 388,306,989.93 404,135,634.03
预付款项 七、6 52,155,153.48 78,985,528.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 9,099,213.81 6,435,698.19
买入返售金融资产
存货 七、10 536,995,442.32 572,992,423.57
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,153,700,091.25 1,239,660,991.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、15 68,519,465.91 55,004,776.68
投资性房地产
固定资产 七、17 1,002,120,217.81 1,016,720,860.27
在建工程 七、18 28,256,585.60 22,888,621.63
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、23 158,271,251.61 160,501,145.59
31 / 110
2015 年半年度报告
开发支出
商誉 七、25 6,562,344.06 6,562,344.06
长期待摊费用 七、26 1,173,598.84 1,493,671.24
递延所得税资产 七、27 4,985,011.34 5,050,938.96
其他非流动资产
非流动资产合计 1,269,888,475.17 1,268,222,358.43
资产总计 2,423,588,566.42 2,507,883,349.66
流动负债：
短期借款 七、28 344,585,200.00 318,051,050.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、31 105,000,000.00
应付账款 七、32 405,085,207.80 371,989,158.86
预收款项 七、33 55,656,811.67 29,715,136.98
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、34 13,030,456.17 17,397,862.19
应交税费 七、35 -47,390,936.48 -34,274,412.01
应付利息 七、36 76,666.67
应付股利
其他应付款 七、38 129,395,109.48 109,898,562.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、40 11,000,000.00 11,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 911,361,848.64 928,854,025.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 七、45 30,370,000.00 30,370,000.00
专项应付款 七、46 103,900,000.00 103,900,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 134,270,000.00 134,270,000.00
负债合计 1,045,631,848.64 1,063,124,025.30
所有者权益
32 / 110
2015 年半年度报告
股本 七、49 422,000,000.00 422,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、51 683,803,181.69 683,803,181.69
减：库存股
其他综合收益 七、53 105,079.05 118,733.00
专项储备
盈余公积 七、55 45,665,647.68 45,665,647.68
一般风险准备
未分配利润 七、56 -279,881,675.79 -232,056,930.86
归属于母公司所有者权益合计 871,692,232.63 919,530,631.51
少数股东权益 506,264,485.15 525,228,692.85
所有者权益合计 1,377,956,717.78 1,444,759,324.36
负债和所有者权益总计 2,423,588,566.42 2,507,883,349.66
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:北京京城机电股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 8,832,847.92 11,915,900.48
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 756,603.33
应收利息 7,663,333.45 6,595,555.56
应收股利
其他应收款 十七、2 340,000,000.00 340,000,000.00
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 356,496,181.37 359,268,059.37
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 694,842,724.41 694,842,724.41
投资性房地产
固定资产
在建工程
33 / 110
2015 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 694,842,724.41 694,842,724.41
资产总计 1,051,338,905.78 1,054,110,783.78
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬
应交税费 94,684.24 434,320.76
应付利息
应付股利
其他应付款 8,688,817.85 4,545,647.21
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 8,783,502.09 4,979,967.97
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 8,783,502.09 4,979,967.97
所有者权益：
股本 422,000,000.00 422,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
34 / 110
2015 年半年度报告
资本公积 666,639,987.85 666,639,987.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,071,282.24 38,071,282.24
未分配利润 -84,155,866.40 -77,580,454.28
所有者权益合计 1,042,555,403.69 1,049,130,815.81
负债和所有者权益总计 1,051,338,905.78 1,054,110,783.78
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 598,184,100.98 936,857,460.55
其中：营业收入 七、57 598,184,100.98 936,857,460.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 675,847,739.48 987,352,233.12
其中：营业成本 七、57 563,222,411.06 824,137,970.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、58 4,488,362.24 13,166,687.50
销售费用 七、59 28,422,048.37 42,644,893.10
管理费用 七、60 62,401,704.51 87,071,018.08
财务费用 七、61 9,895,752.83 23,026,816.56
资产减值损失 七、62 7,417,460.47 -2,695,152.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、64 -4,629,510.77 423,897.27
其中：对联营企业和合营企业的投资 -4,629,510.77 423,897.27
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -82,293,149.27 -50,070,875.30
加：营业外收入 七、65 18,587,326.24 79,086,512.32
其中：非流动资产处置利得 18,474,414.24 78,443,963.52
减：营业外支出 七、66 1,157,160.65 1,494,783.75
其中：非流动资产处置损失 134,864.96 207,810.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -64,862,983.68 27,520,853.27
35 / 110
2015 年半年度报告
减：所得税费用 七、67 1,911,878.36 10,245,305.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -66,774,862.04 17,275,548.04
归属于母公司所有者的净利润 -47,824,744.93 20,818,005.76
少数股东损益 -18,950,117.11 -3,542,457.72
六、其他综合收益的税后净额 -27,744.54 208,390.06
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -13,653.95 86,034.13
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -13,653.95 86,034.13
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -13,653.95 86,034.13
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -14,090.59 122,355.93
净额
七、综合收益总额 -66,802,606.58 17,483,938.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 -47,838,398.88 20,904,039.89
归属于少数股东的综合收益总额 -18,964,207.70 -3,420,101.79
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.11 0.05
（二）稀释每股收益(元/股) -0.11 0.05
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,079,002.31
减：营业成本 十七、4
营业税金及附加 59,795.55
销售费用
管理费用 7,614,406.98 1,169,270.70
财务费用 -19,788.10 -68,165.68
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
36 / 110
2015 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,575,412.12 -1,101,105.02
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,575,412.12 -1,101,105.02
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,575,412.12 -1,101,105.02
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,575,412.12 -1,101,105.02
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 324,943,592.84 603,674,375.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
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2015 年半年度报告
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,316,283.18 6,546,878.55
收到其他与经营活动有关的现金 七、69 35,188,079.88 44,383,701.62
经营活动现金流入小计 368,447,955.90 654,604,955.83
购买商品、接受劳务支付的现金 194,877,238.01 296,581,668.94
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 95,792,184.19 149,541,500.42
支付的各项税费 33,688,281.46 64,713,062.55
支付其他与经营活动有关的现金 七、69 44,544,791.02 153,284,019.13
经营活动现金流出小计 368,902,494.68 664,120,251.04
经营活动产生的现金流量净额 -454,538.78 -9,515,295.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 7,864,263.33
处置固定资产、无形资产和其他长 1,950,000.00 28,534,406.87
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、69 51,324,145.06
投资活动现金流入小计 1,950,000.00 87,722,815.26
购建固定资产、无形资产和其他长 27,506,471.33 125,285,123.67
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、69 9,625,742.58
投资活动现金流出小计 27,506,471.33 134,910,866.25
投资活动产生的现金流量净额 -25,556,471.33 -47,188,050.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 245,389,798.30 117,860,465.97
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 245,389,798.30 317,860,465.97
偿还债务支付的现金 218,051,050.00 185,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 13,110,192.29 23,904,911.28
38 / 110
2015 年半年度报告
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 138,800,000.00
筹资活动现金流出小计 231,161,242.29 347,704,911.28
筹资活动产生的现金流量净额 14,228,556.01 -29,844,445.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,758,064.93 1,056,509.07
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,024,389.17 -85,491,282.44
加：期初现金及现金等价物余额 125,462,823.33 305,897,025.49
六、期末现金及现金等价物余额 115,438,434.16 220,405,743.05
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,183,754.52 274,491.12
经营活动现金流入小计 1,183,754.52 274,491.12
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 768,115.38
支付的各项税费 1,226,442.66
支付其他与经营活动有关的现金 2,272,249.04 3,993,067.69
经营活动现金流出小计 4,266,807.08 3,993,067.69
经营活动产生的现金流量净额 -3,083,052.56 -3,718,576.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 56,847,045.06
投资活动现金流入小计 56,847,045.06
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 59,625,742.58
投资活动现金流出小计 59,625,742.58
投资活动产生的现金流量净额 -2,778,697.52
三、筹资活动产生的现金流量：
39 / 110
2015 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,083,052.56 -6,497,274.09
加：期初现金及现金等价物余额 11,915,900.48 9,537,212.51
六、期末现金及现金等价物余额 8,832,847.92 3,039,938.42
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
40 / 110
2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
项目 减
工具 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
项 风
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
其 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 422,000,000.00 683,803,181.69 118,733.00 45,665,647.68 -232,056,930.86 525,228,692.85 1,444,759,324.36
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 683,803,181.69 118,733.00 45,665,647.68 -232,056,930.86 525,228,692.85 1,444,759,324.36
三、本期增减变动金额 -13,653.95 -47,824,744.93 -18,964,207.70 -66,802,606.58
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 -13,653.95 -47,824,744.93 -18,964,207.70 -66,802,606.58
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
41 / 110
2015 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 683,803,181.69 105,079.05 45,665,647.68 -279,881,675.79 506,264,485.15 1,377,956,717.78
上期
归属于母公司所有者权益
少数股东 所有者权
资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
项目 其他权益工具
积 股 合收益 备 积 险准备 利润
股本 优永
其
先续
他
股债
一、上年期末余额 422,000,000.00 558,698,626.70 -89,449.76 45,665,647.68 -222,701,516.40 360,064,980.19 1,163,638,288.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 558,698,626.70 -89,449.76 45,665,647.68 -222,701,516.40 360,064,980.19 1,163,638,288.41
三、本期增减变动金 75,024,659.85 86,034.13 20,818,005.76 171,635,133.51 267,563,833.25
额（减少以“－”号
42 / 110
2015 年半年度报告
填列）
（一）综合收益总额 86,034.13 20,818,005.76 -3,420,101.79 17,483,938.10
（二）所有者投入和 75,024,659.85 175,055,235.30 250,079,895.15
减少资本
1．股东投入的普通股 24,944,764.70 175,055,235.30 200,000,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有 50,079,895.15 50,079,895.15
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 633,723,286.55 -3,415.63 45,665,647.68 -201,883,510.64 531,700,113.70 1,431,202,121.66
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
43 / 110
2015 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工
具 其他
项目 减：库存
股本 优 永 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 股
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -77,580,454.28 1,049,130,815.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -77,580,454.28 1,049,130,815.81
三、本期增减变动金额（减 -6,575,412.12 -6,575,412.12
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -6,575,412.12 -6,575,412.12
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
44 / 110
2015 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 666,639,987.85 38,071,282.24 -84,155,866.40 1,042,555,403.69
上期
其他权益工
具 其他
项目 减：库 专项
股本 优 永 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 存股 储备
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 422,000,000.00 566,480,197.56 38,071,282.24 -165,579,836.05 860,971,643.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 422,000,000.00 566,480,197.56 38,071,282.24 -165,579,836.05 860,971,643.75
三、本期增减变动金额（减 50,079,895.15 -1,101,105.02 48,978,790.13
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -1,101,105.02 -1,101,105.02
（二）所有者投入和减少资 50,079,895.15 50,079,895.15
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 50,079,895.15 50,079,895.15
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
45 / 110
2015 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 422,000,000.00 616,560,092.71 38,071,282.24 -166,680,941.07 909,950,433.88
法定代表人：胡传忠 主管会计工作负责人：李俊杰 会计机构负责人：姜驰
46 / 110
2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
北京京城机电股份有限公司（以下简称公司或本公司，在包含子公司时统称本集团）
原名称为北人印刷机械股份有限公司，是由北人集团公司独家发起设立的股份有限公司，于
1993 年 7 月 13 日登记注册成立，并于 1993 年 7 月 16 日经国家体改委体改生（1993 年）118
号文件批准，转为可在境内及香港公开发行股票并上市的社会募集股份有限公司。经国务院
证券委员会等有关部门批准，本公司于 1993 年和 1994 年分别在香港和上海发行 H 股和 A 股，
并分别于 1993 年和 1994 年在香港联合交易所有限公司及上海证券交易所上市。
本公司经 2001 年 5 月 16 日及 2002 年 6 月 11 日股东大会决议批准，并经中国证券监督
管理委员会证监发行字[2002]133 号文件核准同意，于 2002 年 12 月 26 日至 2003 年 1 月 7
日成功向社会公众股东增发 2,200 万股人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元。增发
后，本公司总股本 42,200 万股，其中国有法人股 25,000 万股，国内公众股 7,200 万股，境
外公众股 10,000 万股，每股面值人民币 1 元。
根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资权字[2006]25 号“关于北人印刷机
械股份有限公司股权分置改革有关问题的批复”，本公司唯一非流通股股东北人集团公司以
每 10 股配 3.8 股的方式，将原国有法人股 2,736 万股支付给本公司流通 A 股股东，上述股权
分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2006 年 3 月 29 日。
北人集团公司于 2010 年 1 月 6 日、2010 年 1 月 7 日通过上海证券交易所大宗交易系统
出售本公司无限售条件流通股股份 2,100 万股，2010 年 12 月 2 日公开出售本公司无限售条
件流通股股份 2 万股，占本公司总股本的 4.98%。截止 2011 年 12 月 31 日北人集团公司持有
国有法人股 20,162 万股，占总股本的 47.78%，全部为无限售条件的流通股；无限售条件的
国内公众股为 12,038 万股，占总股本的 28.52%；无限售条件的境外公众股 10,000 万股，占
总股本的 23.70%。
本公司控股股东北人集团公司与公司实际控制人北京京城机电控股有限责任公司（以下
简称京城控股）于 2012 年 6 月 16 日签署了《北京京城机电控股有限责任公司与北人集团公
司之国有股权无偿划转协议》，北人集团公司将所持本公司 20,162 万股 A 股股份无偿划转给
京城控股，股份划转后本公司总股本不变，其中京城控股持有 20,162 万股，占总股本的 47.78%，
为本公司的控股股东。本次股权无偿划转已于 2012 年 9 月 1 日获国务院国有资产监督管理委
员会批复。本公司于 2012 年 12 月 7 日收到《中国证劵登记结算有限公司上海分公司过户登
记确认书》，股份过户相关手续已办理完毕。
本公司于 2012 年 11 月与京城控股及北人集团公司签署《重大资产置换协议》及《重大
资产置换协议之补充协议》，协议约定本公司以公司全部资产和负债与京城控股所拥有的气
体储运装备业务相关资产进行置换，差额部分由京城控股以现金方式补足。拟置出资产为本
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公司全部资产和负债，拟置入资产为京城控股持有的北京天海工业有限公司 88.50%股权、京
城控股（香港）有限公司 100%股权以及剥离环保业务后的北京京城压缩机有限公司 100%股权。
2013 年 9 月 26 日，本公司接到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准北人印刷机
械股份有限公司重大资产重组的批复》（证监许可[2013]1240 号），核准本公司本次重大资
产重组事项。
本公司于 2013 年 10 月 31 日与京城控股及北人集团公司签署《重大资产置换交割协议》，
京城控股将置入资产交割至本公司，本公司将置出资产及相关人员交割至北人集团公司。
2013 年 12 月 23 日，公司名称由北人印刷机械股份有限公司变更为北京京城机电股份有
限公司。
2015 年 5 月 6 日，京城控股通过上海证券交易所大宗交易系统减持所持有的公司无限售
流通股 A 股股票合计 1,000 万股股；2015 年 5 月 13 日，京城控股通过上海证券交易所大宗
交易系统减持所持有的公司无限售流通股 A 股股票合计 632 万股；2015 年 5 月 14 日，京城
控股通过上海证券交易所大宗交易系统减持所持有的公司无限售流通股 A 股股票合计 468 万
股。三次共减持 2,100 万股股，占公司总股本的 4.98%，减持后京城控股持有公司无限售流
通股 A 股股票 18,062 万股股，占公司总股本的 42.8%。无限售条件的国内公众股为 14,138
万股，占总股本的 33.50%；无限售条件的境外公众股 10,000 万股，占总股本的 23.70%。
本公司注册地址为北京市朝阳区东三环中路 59 号楼 901 室，董事长胡传忠。经营地点为
北京市通州区漷县镇漷县南三街 2 号。
本公司经营范围：开发、设计、销售、安装、调试、修理低温储运容器、压缩机（活塞
式压缩机、隔膜式压缩机、核级膜压缩机）及配件、机械设备、电气设备；技术咨询；技术
服务；经济贸易咨询；货物进出口；技术进出口；代理进出口。普通货运；专业承包。主要
产品包括钢制无缝气瓶、缠绕瓶、低温瓶、低温储运装备等。
本公司之控股股东及实际控制人均为京城控股。
2. 合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括京城控股（香港）有限公司和北京天海工业有限公司及其
下属子公司廊坊天海高压容器有限公司、天津天海高压容器有限责任公司、上海天海复合气
瓶有限公司、北京天海低温设备有限公司、北京攀尼高空作业设备有限公司、北京明晖天海
气瓶储运装备销售有限公司、北京天海美国公司。
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中国财政部颁布的《企业
会计准则》及相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）、香港交易所
《证券上市规则》、《香港公司条例》的披露规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估
计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表
是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
1年
4. 记账本位币
本公司及其境内子公司以人民币为记账本位币，京城控股（香港）有限公司和北京天海
美国公司以美元为记账本位币。
本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方
在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价
值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金
资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直
接相关费用之和。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合
并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发
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行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额
中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于
少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后
形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日
起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中
的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根
据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的
资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金流量表之现金
等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1)外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
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于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生
的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额
按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用
交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，
采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
(2)外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类
项目除未分配利润外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用
当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币
现金流量采用当期平均汇率折算。汇率变动对现金及现金等价物的影响额，在现金流量表中
单独列示。
10. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1)金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认
时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
划分为其他类的金融资产。
2)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利
终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有
关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收
到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对
价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前
述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他
金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准
备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值
上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当
期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权
益。
（2）金融负债
1) 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公
允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2) 金融负债终止确认条件
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当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部
分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债
与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与
支付的对价之间的差额，计入当期损益。
3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团金融资产和金融负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不
存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时
适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。
公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资
产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属
的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等，本集团对外销售商品、提供劳务形成的应收账
款，按从购货方或劳务接收方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、
现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债
务单位逾期未履行偿债义务超过三年，经法定程序审核批准；其他确凿证据表明确实无法收
回或收回的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准
备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批
准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收款项视为重
大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，计提坏账准备
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1 1
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
12. 存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价。领用或发出存货，采用加权平均
法计算确定；低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值按该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货的可
变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额确定。
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13. 划分为持有待售资产
本集团将资产划分为持有待售资产的依据是：资产在当前状态下仅根据出售此类资产的
通常和惯用条款即可立即出售，本集团已经就处置该组成部分作出决议、与受让方签订了不
可撤销的转让协议并且该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排
相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，
通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定
过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位
提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期
股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权
投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实
际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性
证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价
值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额
公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的
现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调
整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以
取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计
期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资
企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益
法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权
益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和
已出租的房屋建筑物。
本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量。
本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿
命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 2.000
房屋建筑物 40 5 2.375
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电气设备、运输设备、办公设备和其他。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产
计提折旧。计提折旧时用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折
旧率如下：
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 4 5 2.375
机器设备 平均年限法 10 5-10 9-9.5
电气设备 平均年限法 5-10 5-10 9-19
运输设备 平均年限法 5 5-10 18-19
办公设备和其 平均年限法 5 5-10 18-19
他
每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
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(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为
租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费
用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定
资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估
计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。
18. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过一年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开
始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本
化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中
发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或
生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，
其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的
无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，
按公允价值确定实际成本。
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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术等无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。
摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使
用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定
性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
(5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支
出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
20. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以本模
式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表
日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的账面价值超过其可收回金额的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费
用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是指能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值
测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)
的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全
部转入当期损益。
22. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费等，在职工提供服务的会计期间，
将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分
类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在
会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益
或相关资产成本。
对于设定受益计划，本集团根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设
对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关
义务的归属期间。按照折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
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23. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的
业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相
关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预
计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估
计数。
24. 股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允
价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，
在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的
公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变
动计入当期损益。
优先股、永续债等其他金融工具
无
25. 收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入
确认政策如下：
(1)销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、既没有保留通常与所有权相联系
的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的
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经济利益很可能流入本集团、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商
品收入的实现。
(2)提供劳务收入
在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳
务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳
务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够
可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成
本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
(3)让渡资产使用权
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计
算确定，并当与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
26. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的
补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允
价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团的递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣
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亏损和税款抵减，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延
所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。
28. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最
低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额
作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
(2)、融资租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或
当期损益。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
无
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 商品销售收入 17%
消费税
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 1%、5%、7%
企业所得税
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税、营业税额 2%
房产税 房产原值的 70%-80%和房产租 1.2%和 12%
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赁收入
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
北京京城机电股份有限公司 25%
北京天海工业有限公司 15%
天津天海高压容器有限责任公司 25%
廊坊天海高压容器有限公司 25%
上海天海复合气瓶有限公司 25%
北京天海低温设备有限公司 15%
北京攀尼高空作业设备有限公司 25%
北京明晖天海气体储运装备销售有限公司 25%
BTIC AMERICA CORPORATION（北京天海美国
公司）
京城控股（香港）有限公司 16.5%
北京天海美国公司（原美洲幸福公司）为在美国注册的公司，其企业所得税采取超额累计税
率，不同应纳税所得额的税率从 15%-39%不等
2. 税收优惠
本公司子公司北京天海工业有限公司 2013 年 11 月 11 日取得由北京市科学技术委员会、
北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书号为 GF201311000576
的高新技术企业证书，证书有效期为三年，企业所得税按 15%税率计算。
本公司子公司北京天海低温设备有限公司于 2013 年 12 月 5 日取得了北京市科学技术委
员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为
GR201311001531 的高新技术企业证书，证书有效期为三年，企业所得税按 15%税率计算。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 143,159.07 55,233.08
银行存款 114,155,301.15 124,267,616.31
其他货币资金 7,639,973.94 39,639,973.94
合计 121,938,434.16 163,962,823.33
其中：存放在境外的款 4,301,252.44 4,443,250.42
项总额
其他说明
其他货币资金中 6,500,000.00 元为应付票据保证金；1,139,973.94 元为住房维修基金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 45,204,857.55 13,148,883.12
商业承兑票据
合计 45,204,857.55 13,148,883.12
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 83,431,870.90
商业承兑票据
合计 83,431,870.90
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
计
提
类别 提 账面 账面
比例 比例 比
金额 金额 比 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例
例
(%
(%)
)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 408,316,782.13 100.00 20,009,792.22 4.99 388,306,989.91 416,795,156.63 100.00 12,659,522.60 3.04 404,135,634.03
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 408,316,782.13 / 20,009,792.22 / 388,306,989.91 416,795,156.63 / 12,659,522.60 / 404,135,634.03
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 325,112,704.80 3,251,127.05 1.00
1至2年 47,733,645.70 4,773,364.57 10.00
2至3年 23,616,756.91 4,723,351.38 20.00
3 年以上
3至4年 9,100,994.79 4,550,497.40 50.00
4至5年 206,140.60 164,912.48 80.00
5 年以上 2,546,539.33 2,546,539.33 100.00
合计 408,316,782.13 20,009,792.21
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,350,269.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期
坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
期末余额
的比例(%)
四川恒瑞丰国际贸易有
28,277,981.00 1-4 年 6.93 7,100,821.50
限公司
十堰军旺工贸有限公司 9,295,600.00 1 年以内 2.28 92,956.00
北京兰天达汽车清洁燃
8,961,145.72 1 年以内 2.19 89,611.46
料技术有限公司
郑州宇通客车股份有限
7,413,414.36 1 年以内 1.82 74,134.14
公司新能源客车分公司
中国重汽集团济南卡车 7,072,400.00 1 年以内 1.73 70,724.00
合计 61,020,541.08 14.94 7,428,247.10
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四川恒瑞丰国际贸易有限公司账龄中包含一至二年金额为 6,842,200.00 元，二至三年金
额为 14,337,630.00 元，三至四年金额为 7,098,151.00 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 48,821,162.33 93.61 77,197,792.24 97.74
1至2年 2,016,390.73 3.87 302,652.70 0.38
2至3年 199,054.00 0.38 399,776.48 0.51
3 年以上 1,118,546.42 2.14 1,085,307.57 1.37
合计 52,155,153.48 100.00 78,985,528.99 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算的原因主要为尚未完成采购。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项期末余
单位名称 期末余额 账龄 额合计数的比例
(%)
天津润德中天钢管公司 21,032,452.15 1 年以内 40.33
山东天海高压容器有限公司 7,608,394.50 1 年以内 14.59
天津太钢大明金属制品有限公司 2,346,482.22 2 年以内 4.50
天津天保电力有限公司 2,058,980.76 1 年以内 3.95
TORAY INTERNATIONAL INC 1,699,924.45 1 年以内 3.26
合计 34,746,234.08 66.63
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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计提 价值 价值
计提比
金额 比例(%) 金额 比例 金额 比例(%) 金额
例(%)
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 10,342,886.27 100.00 1,243,672.46 2.53 9,099,213.81 7,612,425.29 100.00 1,176,727.10 15.46 6,435,698.19
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 10,342,886.27 / 1,243,672.46 / 9,099,213.81 7,612,425.29 / 1,176,727.10 / 6,435,698.19
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 8,488,305.38 84,883.06 1.00
1至2年 627,242.01 62,724.21 10.00
2至3年 127,256.80 25,451.36 20.00
3 年以上
3至4年 51,612.19 25,806.10 50.00
4至5年 18,310.79 14,648.63 80.00
5 年以上 1,030,159.10 1,030,159.10 100.00
合计 10,342,886.27 1,243,672.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 66,945.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 3,171,983.06 1,449,187.10
押金、保证金等 600,034.88 641,073.29
出口退税 3,807,254.89 4,633,185.48
往来款 2,763,613.44 888,979.42
合计 10,342,886.27 7,612,425.29
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
出口退税 出口退税 3,807,254.89 1 年以内 36.81 38,072.55
西区电费 电费 806,116.23 1 年以内 7.79 20,589.81
国内业务部 备用金 744,486.62 1 年以内 7.20 7,444.87
天津生产一处 货款 237,264.40 5 年以内 2.29 64,360.53
低温生产部 备用金 150,000.00 1 年以内 1.45 1,500
合计 / 5,745,122.14 / 55.54 131,967.76
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 207,532,279.14 207,532,279.14 241,007,939.62 241,007,939.62
在产品 149,544,143.22 1,824,639.28 147,719,503.94 121,222,823.09 1,824,639.28 119,398,183.81
库存商品 186,882,838.26 5,139,179.02 181,743,659.24 217,725,479.16 5,139,179.02 212,586,300.14
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
合计 543,959,260.62 6,963,818.30 536,995,442.32 579,956,241.87 6,963,818.30 572,992,423.57
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品 1,824,639.28 1,824,639.28
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库存商品 5,139,179.02 5,139,179.02
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 6,963,818.30 6,963,818.30
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
13、 持有至到期投资
□适用 √不适用
14、 长期应收款
□适用 √不适用
15、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣告
减 其他 发放 减值准
期初 其他 计提 期末
被投资单位 少 权益法下确认 综合 现金 备期末
余额 追加投资 权益 减值 其他 余额
投 的投资损益 收益 股利 余额
变动 准备
资 调整 或利
润
一、合营企业
山东天海高压容器 55,004,776.68 1,720,959.23 56,725,735.91
有限公司
江苏天海特种装备 18,144,200.00 -6,350,470.00 11,793,730.00
有限公司
小计 55,004,776.68 18,144,200.00 -4,629,510.77 68,519,465.91
二、联营企业
小计
合计 55,004,776.68 18,144,200.00 -4,629,510.77 68,519,465.91
其他说明
北京天海工业有限公司（以下简称“天海工业”）于 2015 年 4 月 27 日出资成立江
苏天海特种设备有限公司（以下简称“江苏天海”）。江苏天海注册资本为人民币 8,000
万元，其中南京毕博工贸实业有限公司出资 5,200 万元，占注册资本的 65%；天海工业
出资 2,800 万元，占注册资本的 35%。天海工业以固定资产 985.58 万元和无形资产
1,814.42 万元出资。无形资产包括 2 项专利技术的使用权和 8 项专有技术使用权。上述
资产经北京方信资产评估有限公司进行评估，并于 2015 年 1 月 28 日出具方（评）报字
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2015 年半年度报告
第 2015011 号评估报告，评估报告的基准日为 2014 年 12 月 31 日。无形资产均为公司自
行研发，无账面价值。至 2015 年 6 月 30 日，北京天海工业有限公司以 1,814.42 万元无
形资产部分出资。
对山东天海高压容器有限公司的投资，本期确认投资收益 172.09 万元。
16、 投资性房地产
□适用 √不适用
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 电气设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 661,687,707.94 789,233,809.81 31,287,928.04 9,564,107.23 25,003,029.20 1,516,776,582.22
2.本期增加金额 22,940,253.39 22,940,253.39
（1）购置
（2）在建工程转入 22,940,253.39 22,940,253.39
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 4,506,224.24 1,609,087.19 312,585.21 6,427,896.64
（1）处置或报废 4,506,224.24 1,609,087.19 311,980.35 6,427,291.78
604.86 604.86
4.期末余额 661,687,707.94 807,667,838.96 29,678,840.85 9,251,522.02 25,003,029.20 1,533,288,938.97
二、累计折旧 661,687,707.94 807,667,838.96 29,678,840.85 9,251,522.02 25,003,029.20 1,533,288,938.97
1.期初余额 118,195,347.60 336,150,382.38 24,509,107.22 6,089,174.28 14,675,186.78 499,619,198.26
2.本期增加金额 4,506,203.70 28,616,640.74 1,186,658.20 499,598.75 30,602.16 34,839,703.55
（1）计提 4,506,203.70 28,616,640.74 1,186,658.20 499,598.75 30,602.16 34,839,703.55
3.本期减少金额 2,839,538.94 674,249.84 212,915.56 3,726,704.34
（1）处置或报废 2,839,538.94 674,249.84 212,915.56 3,726,704.34
4.期末余额 122,701,551.30 361,927,484.18 25,021,515.58 6,375,857.47 14,705,788.94 530,732,197.47
三、减值准备
1.期初余额 436,523.69 436,523.69
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 436,523.69 436,523.69
四、账面价值
1.期末账面价值 538,986,156.64 445,303,831.09 4,657,325.27 2,875,664.55 10,297,240.26 1,002,120,217.81
2.期初账面价值 543,492,360.34 452,646,903.74 6,778,820.82 3,474,932.95 10,327,842.42 1,016,720,860.27
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
LNG 产业基地项目房产 289,734,712.16 正在办理中
18、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
LNG 产业基地 22,472,177.46 22,472,177.46 16,151,465.26 16,151,465.26
项目
其他 5,784,408.14 5,784,408.14 6,737,156.37 6,737,156.37
合计 28,256,585.60 28,256,585.60 22,888,621.63 22,888,621.63
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其
累计 利息 中： 本期
预 投入 资本 本期 利息
项目 期初 本期转入固定 本期其他减 期末 工程 资金
算 本期增加金额 占预 化累 利息 资本
名称 余额 资产金额 少金额 余额 进度 来源
数 算比 计金 资本 化率
例 额 化金 (%)
(%) 额
LNG 16,151,465.26 28,215,448.23 21,894,736.03 22,472,177.46
产业
基地
项目
其他 6,737,156.37 2,874,561.12 1,045,517.36 2,781,791.99 5,784,408.14
合计 22,888,621.63 31,090,009.35 22,940,253.39 2,781,791.99 28,256,585.60 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 165,755,637.08 11,707,050.00 677,093.03 178,139,780.11
2.本期增加
金额
(1)购置
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 165,755,637.08 11,707,050.00 677,093.03 178,139,780.11
二、累计摊销
1.期初余额 11,065,290.33 6,136,142.16 437,202.03 17,638,634.52
2.本期增加 1,713,644.71 499,999.95 16,249.32 2,229,893.98
金额
（1）计提 1,713,644.71 499,999.95 16,249.32 2,229,893.98
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 12,778,935.04 6,636,142.11 453,451.35 19,868,528.50
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面 152,976,702.04 5,070,907.89 223,641.68 158,271,251.61
价值
2.期初账面 154,690,346.75 5,570,907.84 239,891.00 160,501,145.59
价值
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
24、 开发支出
□适用 √不适用
25、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的 处置
北京天海美国公司 6,562,344.06 6,562,344.06
合计 6,562,344.06 6,562,344.06
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
本集团期末对商誉进行了减值测试，未发生减值，因此未计提商誉减值准备。
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,493,671.24 320,072.40 1,173,598.84
合计 1,493,671.24 320,072.40 1,173,598.84
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 19,951,795.39 3,338,236.44 20,070,934.61 3,404,164.06
内部交易未实现利润 10,978,499.33 1,646,774.90 10,978,499.33 1,646,774.90
可抵扣亏损
合计 30,930,294.72 4,985,011.34 31,049,433.94 5,050,938.96
73 / 110
2015 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 217,569,530.22 156,224,786.56
资产减值准备 8,702,011.26 1,165,357.05
合计 226,271,541.48 157,390,143.61
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年度 23,971,873.51 23,971,873.51
2016 年度
2017 年度 70,035,014.24 70,035,014.24
2018 年度 23,571,239.03 23,571,239.03
2019 年度 38,646,659.78 38,646,659.78
2020 年度 61,344,743.66
合计 217,569,530.22 156,224,786.56 /
28、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 300,000,000.00 228,051,050.00
信用借款 4,585,200.00 50,000,000.00
合计 344,585,200.00 318,051,050.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
29、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
30、 衍生金融负债
□适用 √不适用
31、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 105,000,000.00
合计 105,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
32、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 254,875,660.97 238,179,437.06
工程款 150,209,546.83 133,809,721.80
合计 405,085,207.80 371,989,158.86
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
巴克（天津）承压设备制造有限公 5,530,640.54 合同尚未完结
司
高碑店市德利诚机电设备有限公 2,400,751.02 合同尚未完结
司
高碑店市海宏工业有限公司（供 2,363,018.90 合同尚未完结
应）
天津新安建筑工程有限公司东丽 2,301,207.81 合同尚未完结
分公司
北京京城工业物流有限公司 1,202,227.27 合同尚未完结
合计 13,797,845.54 /
33、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 55,656,811.67 29,715,136.98
合计 55,656,811.67 29,715,136.98
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
WESTPORT POWER INC. 3,740,863.85 尚未发货
低温瓶事业部低温返修 1,089,208.56 尚未发货
邯郸市滏通运销有限公司 880,000.00 尚未发货
苏州天平晶元气体有限公司 154,561.60 尚未发货
合计 5,864,634.01 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
34、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,755,683.70 94,618,934.02 98,862,894.42 10,511,723.30
二、离职后福利-设定提存 1,082,178.49 15,168,600.42 15,292,046.04 958,732.87
计划
三、辞退福利 34,125.60 34,125.60
四、一年内到期的其他福 1,560,000.00 1,560,000.00
利
合计 17,397,862.19 109,821,660.04 114,189,066.06 13,030,456.17
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 9,028,346.94 75,202,217.74 79,796,771.84 4,433,792.84
补贴
二、职工福利费 238,080.24 3,663,499.38 3,662,281.87 239,297.75
三、社会保险费 601,606.93 7,320,232.58 7,689,107.00 232,732.51
其中：医疗保险费 516,256.67 6,351,238.95 6,701,202.08 166,293.54
工伤保险费 53,902.03 558,385.85 569,067.48 43,220.40
生育保险费 31,448.23 410,607.78 418,837.44 23,218.57
四、住房公积金 128,955.07 7,014,936.19 6,576,902.90 566,988.36
五、工会经费和职工教育 2,023,114.52 1,284,248.13 975,430.81 2,331,931.84
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 2,735,580.00 133,800.00 162,400.00 2,706,980.00
合计 14,755,683.70 94,618,934.02 98,862,894.42 10,511,723.30
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2015 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,021,403.22 14,350,575.78 14,475,378.07 896,600.93
2、失业保险费 60,775.27 818,024.64 816,667.97 62,131.94
3、企业年金缴费
合计 1,082,178.49 15,168,600.42 15,292,046.04 958,732.87
35、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -49,821,582.96 -38,845,972.70
消费税
营业税 146,444.45 329,777.78
企业所得税 23,652.91 1,987,963.29
个人所得税 407,623.50 770,493.57
城市维护建设税 662,694.41 799,341.85
房产税 58,659.17 21,398.14
土地使用税 10,686.50 10,343.25
教育费附加 473,353.15 601,050.74
印花税 26,473.37
河道管理费 3,308.98
残疾人保障金 634,296.96
防洪费 13,235.43 21,409.72
合计 -47,390,936.48 -34,274,412.01
其他说明：
期末应交税费中没有应交香港所得税。
36、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 76,666.67
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 76,666.67
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2015 年半年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
37、 应付股利
□适用 √不适用
38、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
与京城控股的借款 88,000,000.00 88,000,000.00
代垫款项等 37,518,832.79 18,433,314.52
社保金 1,972,983.69 1,742,248.09
租赁费 1,903,293.00 1,723,000.00
合计 129,395,109.48 109,898,562.61
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北人集团公司 1,139,975.21 过户尚未完成
北京国兴基业土地规划有限 1,000,000.00 正在办理中
公司
合计 2,139,975.21 /
39、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
40、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
专项应付款 11,000,000.00 11,000,000.00
合计 11,000,000.00 11,000,000.00
其他说明：
1）天海工业与京城控股于 2012 年 12 月 25 日签订了“京城控股战略产品与技术研发项目资金支
持合同”，京城控股对天海工业的撬装式液化天然气（LNG）加气站产品开发给予资金支持 500
万元。天海工业将于 2014 年 12 月 1 日开始的 10 个工作日内一次性向京城控股返还资金，期末尚
未归还。
2）天海工业与京城控股于 2011 年 12 月 22 日签订了“京城控股战略产品与技术研发项目资金支
持合同”，京城控股对天海工业的自增压型机动车用液化天然气焊接绝热气瓶产品开发给予资金
支持 200 万元。天海工业将于 2014 年 12 月 1 日开始的 10 个工作日内一次性向京城控股返还资金，
期末尚未归还。
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2015 年半年度报告
3）天海工业与京城控股于 2011 年 12 月 22 日签订了“京城控股战略产品与技术研发项目资金支
持合同”，对天海工业的 HPDI-T6 型机动车用液化天然气低温贮罐产品开发给予资金支持 400 万
元。天海工业将年末尚未归还，调至一年内到期的非流动负债于 2014 年 12 月 1 日开始的 10 个工
作日内和 2015 年 12 月 1 日开始的十个工作日内，分两期向京城控股返还资金，分别返还 120 万
元和 280 万元，期末尚未归还。
41、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
42、 长期借款
□适用 √不适用
43、 应付债券
□适用 √不适用
44、 长期应付款
□适用 √不适用
45、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 30,370,000.00 30,370,000.00
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 30,370,000.00 30,370,000.00
(2) 设定受益计划变动情况
√适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 31,930,000.00 29,840,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
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2015 年半年度报告
4、利息净额
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利
五、期末余额 31,930,000.00 29,840,000.00
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 31,930,000.00 29,840,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本
三、计入其他综合收益的设定收益成
本
四、其他变动
五、期末余额 31,930,000.00 29,840,000.00
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划按照折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。折现时所采用的折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币
种相匹配的国债的市场收益率确定。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
根据修订的《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》规定，对于设定受益计划，根据预期累计福
利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设
定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。
46、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
天海车用吕 3,900,000.00 3,900,000.00 天海工业与京城控股于 2009 年签订
了“京城控股战略产品与技术研发项目
内胆全缠绕 资金支持合同”，对天海工业的天海车
复合气瓶项 用铝内胆全缠绕复合气瓶项目给予资金
支持 1000 万元。期末尚未归还的余额为
目 390 万元。
天然气储运 100,000,000.00 100,000,000.00 北京市人民政府国有资产监督管理委员
会 2103 年 6 月 4 日向京城控股下发了
设备生产基 《关于拨付 2013 年国有资本经营预算
地建设项目 资金的通知》（京国资[2013]96 号），
通知安排 1 亿元用于天然气储运设备生
产基地建设项目。天海工业于 2013 年 8
月收到上述资金。
合计 103,900,000.00 103,900,000.00 /
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2015 年半年度报告
47、 预计负债
□适用 √不适用
48、 递延收益
□适用 √不适用
49、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
有限售条件股份
国有法人持股
有限售条件
股份合计
无限售条件
股份
人民币普通 322,000，000.00
322,000，000.00
股
境外上市外 100,000,000.00
100,000,000.00
资股
无限售条件 422,000,000.00
422,000,000.00
股份合计
股份总数 422,000,000.00 422,000,000.00
50、 其他权益工具
□适用 √不适用
51、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 557,838,342.74 557,838,342.74
价）
其他资本公积 125,964,838.95 125,964,838.95
合计 683,803,181.69 683,803,181.69
52、 库存股
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 计入其他 减：所 期末
项目 本期所得税 税后归属于 税后归属于
余额 综合收益 得税费 余额
前发生额 母公司 少数股东
当期转入 用
损益
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2015 年半年度报告
一、以后不能重 160,000.00 160,000.00
分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算 160,000.00 160,000.00
设定受益计划
净负债和净资
产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重分 -41,267.00 -27,744.54 -13,653.95 -14,090.59 -54,920.95
类进损益的其
他综合收益
其中：权益法下
在被投资单位
以后将重分类
进损益的其他
综合收益中享
有的份额
可供出售金
融资产公允价
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报 -41,267.00 -27,744.54 -13,653.95 -14,090.59 -54,920.95
表折算差额
其他综合收益 118,733.00 -27,744.54 -13,653.95 -14,090.59 105,079.05
合计
54、 专项储备
□适用 √不适用
55、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,838,334.73 41,838,334.73
任意盈余公积 2,906,035.91 2,906,035.91
储备基金 460,638.52 460,638.52
企业发展基金 460,638.52 460,638.52
其他
合计 45,665,647.68 45,665,647.68
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2015 年半年度报告
56、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期
上期
调整前上期末未分配利润 -232,056,930.86 -222,701,516.40
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -232,056,930.86 -222,701,516.40
加：本期归属于母公司所有者的净利 -47,824,744.93 20,818,005.76
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -279,881,675.79 -201,883,510.64
57、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 563,313,268.57 527,974,953.77 911,013,382.16 801,796,442.29
其他业务 34,870,832.41 35,247,457.29 25,844,078.39 22,341,528.26
合计 598,184,100.98 563,222,411.06 936,857,460.55 824,137,970.55
58、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 85,960.33 -27,837.90
城市维护建设税 2,539,451.58 4,830,086.06
教育费附加 1,862,950.33 8,364,439.34
资源税
合计 4,488,362.24 13,166,687.50
59、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 10,031,319.14 12,637,619.59
业务招待费 801,592.81 2,309,325.70
运输费 11,074,487.97 17,330,726.18
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2015 年半年度报告
仓储保管费 447,346.18 617,650.58
保险费 165,034.36 576,311.57
燃气款 254,663.60 373,832.48
展览及广告费 627,506.00 48,536.98
售后服务费 647,410.86 937,109.10
修理费 172,197.22 594,363.01
办公费 206,991.38 360,506.58
差旅费 606,940.56 4,129,632.09
其他 3,386,558.29 2,729,279.24
合计 28,422,048.37 42,644,893.10
60、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
税费 5,910,446.51 5,900,922.80
办公费 2,082,745.97 1,968,246.47
差旅费 352,224.38 1,178,660.65
会议费 581,881.32 290,560.00
能源费 297,556.98 99,796.67
修理费 751,954.93 1,590,541.05
折旧费 1,853,914.16 3,070,239.57
职工薪酬 36,009,483.12 42,001,736.05
车辆费用 649,940.78 1,504,527.63
研发支出 2,816,577.08 5,012,119.06
业务宣传费 13,059.00 1,537,461.30
业务招待费 424,150.93 659,134.80
无形资产摊销 2,229,893.98 2,567,443.32
聘请中介机构费 1,357,668.30 2,092,470.31
保险费 1,316,088.38 5,361,970.57
租赁费 1,036,093.65 1,496,369.19
劳动保护费 113,493.63 1,225,206.99
离退休人员费用 609,761.19 697,147.39
物料消耗 0.00 355,353.05
其他 3,994,770.22 8,461,111.21
合计 62,401,704.51 87,071,018.08
61、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,135,159.54 24,470,486.42
减：利息收入 -800,811.34 -728,678.09
加：汇兑损失 -2,255,392.35 -1,273,140.73
加：手续费 375,146.81
加：其他 2,441,650.17 558,148.96
合计 9,895,752.83 23,026,816.56
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2015 年半年度报告
62、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,417,460.47 -5,188,706.14
二、存货跌价损失 2,493,553.47
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 7,417,460.47 -2,695,152.67
63、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
64、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,629,510.77 423,897.27
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 -4,629,510.77 423,897.27
其他说明：
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2015 年半年度报告
本年度产生的投资收益全部来源于于非上市类投资，其中投资山东天海高压容器有限公
司取得投资收益 1,720,959.23 元；对江苏天海特种装备有限公司的投资，调减归属于母公司
无形资产的评估增值 6,350,470.00 元，计入投资收益。
65、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 18,474,414.24 78,443,963.52
合计
其中：固定资产处置 330,214.24 78,443,963.52
利得
无形资产处置 18,144,200.00
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 112,912.00 610,733.00
其他 31,815.80
合计 18,587,326.24 79,086,512.32
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
“双自主”企业政府 514,733.00
补贴
北京节能环保中心能 80,000.00
源审计奖励
16,000.00 北京市用人单位安排残
收到延庆残联 2013 年
疾人就业岗位补贴暂行
岗位补贴
办法
北京市商务委员会补 112,912.00
助
合计 112,912.00 610,733.00 /
66、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 134,864.96 207,810.95
失合计
其中：固定资产处置 134,864.96 207,810.95
损失
无形资产处
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2015 年半年度报告
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 1,022,295.69 1,286,972.80
合计 1,157,160.65 1,494,783.75
67、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,846,028.05 9,025,245.90
递延所得税费用 65,850.31 1,220,059.33
合计 1,911,878.36 10,245,305.23
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 -64,862,983.68
按法定/适用税率计算的所得税费用 -8,107,872.96
子公司适用不同税率的影响 -5,208,666.46
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 15,228,417.78
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 1,911,878.36
68、 其他综合收益
详见附注七、53。
69、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金 32,000,000.00 41,000,000.00
利息收入 800,811.34 728,678.09
政府补助 112,912.00 16,000.00
往来款 2,274,356.54 2,625,947.77
其他 13,075.76
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2015 年半年度报告
合计 35,188,079.88 44,383,701.62
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
各项费用 32,565,585.66 77,241,949.76
保证金 67,335,000.00
往来款 11,979,205.36 8,662,986.04
其他 44,083.33
合计 44,544,791.02 153,284,019.13
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北人集团往来 1,244,249.91
收到补偿款 50,079,895.15
合计 51,324,145.06
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北人集团往来 9,625,742.58
合计 9,625,742.58
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还京城控股借款等 138,800,000.00
合计 138,800,000.00
70、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -66,774,862.04 17,275,548.04
加：资产减值准备 7,417,460.47 -2,695,152.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 34,839,703.55 39,855,547.10
性生物资产折旧
无形资产摊销 2,237,360.74 2,583,163.32
长期待摊费用摊销 320,072.40 494,293.57
处置固定资产、无形资产和其他长期 -23,264,793.78 -78,244,478.39
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 8,807.82
填列）
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2015 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,891,025.35 23,470,669.28
投资损失（收益以“－”号填列） 4,629,510.77 -423,897.27
递延所得税资产减少（增加以“－” 65,927.62 1,220,059.33
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 35,996,981.25 8,314,269.46
经营性应收项目的减少（增加以 522,314.60 -30,388,767.70
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -4,335,239.71 9,014,642.90
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -454,538.78 -9,515,295.21
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 115,438,434.16 220,405,743.05
减：现金的期初余额 125,462,823.33 305,897,025.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,024,389.17 -85,491,282.44
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 115,438,434.16 125,462,823.33
其中：库存现金 143,159.07 55,233.08
可随时用于支付的银行存款 114,155,301.15 124,267,616.31
可随时用于支付的其他货币资 1,139,973.94 1,139,973.94
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
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三、期末现金及现金等价物余额 115,438,434.16 125,462,823.33
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,500,000.00 保证金
应收票据
存货
固定资产 40,667,821.55 抵押
无形资产 1,338,073.75 抵押
合计 48,505,895.30 /
72、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 31,491,222.82
其中：美元 4,969,039.68 6.1136 30,378,721.00
欧元 160,123.73 6.8699 1,100,034.01
港币 15,810.06 0.7886 12,467.81
人民币
人民币
应收账款 85,731,932.89
其中：美元 13,633,149.40 6.1136 83,347,622.17
欧元 347,066.00 6.8699 2,384,308.71
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
预付款项 5,892,672.84
其中：美元 963,863.00 6.1136 5,892,672.84
短期借款 4,585,200.00
其中：美元 750,000.00 6.1136 4,585,200.00
应付账款 2,604,622.55
其中：美元 426,037.45 6.1136 2,604,622.55
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2015 年半年度报告
欧元 6.8699
港币 0.7886
预收款项 26,641,524.57
其中：美元 4,357,747.41 6.1136 26,641,524.57
其他应付款 7,096.85
其中：美元 1,160.83 6.1136 7,096.85
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
73、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
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2015 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京天海工 北京市朝阳 北京市朝阳 生产 100.00 同一控制下企
业有限公司 区 区 业合并
廊坊天海高 河北省廊坊 河北省廊坊 生产 82.08 同一控制下企
压容器有限 市 市 业合并
公司
天津天海高 天津港保税 天津港保税 生产 55.00 同一控制下企
压容器有限 区 区 业合并
责任公司
上海天海复 上海市松江 上海市松江 生产 89.32 同一控制下企
合气瓶有限 区 区 业合并
公司
北京天海低 北京市大兴 北京市大兴 生产 75.00 同一控制下企
温设备有限 区 区 业合并
公司
北京攀尼高 北京市通州 北京市通州 生产 100.00 同一控制下企
空作业设备 区 区 业合并
有限公司
北京明晖天 北京市通州 北京市通州 销售 38.51 同一控制下企
海气体储运 区 区 业合并
装备销售有
限公司
北京天海美 美国休斯顿 美国休斯顿 销售 51.00 同一控制下企
国公司 业合并
京城控股 香港 香港 贸易投资 100.00 同一控制下企
（香港）有 业合并
限公司
（续表）
组织机构代
子公司名称 企业类型 业务性质 法人代表
码
北京天海工业有限公司 中外合资企业 生产 胡传忠 60000369-4
廊坊天海高压容器有限公司 中外合资企业 生产 李俊杰 79956948-3
天津天海高压容器有限责任公司 中外合资企业 生产 刘广岭 74665239-8
上海天海复合气瓶有限公司 中外合作企业 生产 李俊杰 60742223-4
北京天海低温设备有限公司 有限责任公司 生产 王平生 67505219-1
北京攀尼高空作业设备有限公司 有限责任公司 生产 王平生 10248506-1
北京明晖天海气体储运装备销
售有限公司 有限责任公司 销售 李俊杰 05733001-9
北京天海美国公司 境外企业 销售 胡传忠
京城控股（香港）有限公司 有限责任公司 贸易投资 王平生
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(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
廊坊天海高压 17.92 -3,391,966.10 13,241,485.70
容器有限公司
天津天海高压 45.00 -2,542,193.95 98,185,327.64
容器有限责任
公司
上海天海复合 10.68 59,792.83 4,385,302.02
气瓶有限公司
北京天海低温 25.00 -1,390,270.42 15,950,292.69
设备有限公司
北京天海美国 49.00 1,643,483.87 16,774,037.60
公司
北京明晖天海 61.49 -13,429,504.53 357,627,498.33
气体储运装备
销售有限公司
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司名称 流 流
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
天津天海高压容器有 159,959,739.68 230,693,103.00 390,652,842.68 169,974,479.82 169,974,479.82 145,485,850.12 243,109,968.07 388,595,818.19 162,268,135.44 162,268,135.44
限责任公司
上海天海复合气瓶有 13,571,206.56 19,923,400.38 33,494,606.94 772,163.13 772,163.13 13,407,451.98 20,524,546.37 33,931,998.35 1,701,291.90 1,701,291.90
限公司
廊坊天海高压容器有 90,662,378.85 243,585,850.10 334,248,228.95 190,409,729.65 190,409,729.65 96,577,936.55 252,428,588.69 349,006,525.24 186,227,759.93 186,227,759.93
限公司
北京天海低温设备有 89,205,454.39 11,132,410.68 100,337,865.07 36,451,777.90 36,451,777.90 85,737,747.43 11,959,764.56 97,697,511.99 28,250,343.14 28,250,343.14
限公司
北京天海美国公司 46,295,886.01 377,781.78 46,673,667.79 12,440,938.00 12,440,938.00 61,375,602.89 488,988.13 61,864,591.02 30,957,153.63 30,957,153.63
北京明晖天海气体储 148,350,323.38 582,729,064.87 731,079,388.25 152,505,167.55 152,505,167.55 191,426,138.04 516,214,239.48 707,640,377.52 107,226,012.85 107,226,012.85
运装备销售有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
天津天海高压容器有限责任 166,197,214.60 -5,649,319.89 -5,649,319.89 1,829,160.30 501,091,507.47 -11,125,016.38 -11,125,016.38 41,357,338.97
公司
上海天海复合气瓶有限公司 15,547,132.34 491,717.36 491,717.36 87,857.91 36,547,690.05 2,607,256.78 2,607,256.78 350,108.17
廊坊天海高压容器有限公司 143,910,627.38 -18,928,382.24 -18,928,382.24 2,670,774.40 326,474,250.56 -19,583,129.03 -19,583,129.03 3,359,665.91
北京天海低温设备有限公司 34,001,975.10 -5,561,081.68 -5,561,081.68 922,307.16 114,401,887.27 7,347,069.15 7,347,069.15 -552,261.67
北京天海美国公司 136,441,333.47 3,354,048.71 3,325,292.40 13,369,976.27 240,145,802.10 4,121,025.54 4,225,198.53 -8,281,519.59
北京明晖天海气体储运装备 46,171,763.43 -21,840,143.97 -21,840,143.97 -38,271,395.10 55,820,676.06 -7,217,088.77 -7,217,088.77 -149,272,461.96
销售有限公司
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
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3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
江苏天海 江苏省镇江 江苏省镇江 生产 35 权益法
特种装备 市 市
有限公司
山东天海 山东省临沂 山东省临沂 生产 51 权益法
高压容器 市 市
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
山东天海高压容器有限公司成立于 2014 年 6 月 12 日，成立时注册资本为 3000 万元，其
中北京天海工业有限公司出资 1530 万元，占 51%，山东永安合力钢瓶有限公司出资 1470 万
元，占 49%。经过增资，山东天海高压容器有限公司注册资本变更为 11,455 万元，其中北京
天海工业有限公司出资 5,842.05 万元，占 51%，山东永安合力钢瓶有限公司出资 5,612.95
万元，占 49%。根据山东天海高压容器有限公司的公司章程规定，公司董事会由 5 名董事组
成，其中北京天海工业有限公司提名 3 名，山东永安合力钢瓶有限公司提名 2 名，董事会对
所议事项作出的决定应当经全体董事五分之四以上的董事同意方为有效。山东天海高压容器
有限公司的日常管理主要由山东永安合力钢瓶有限公司派出的人员负责，因此北京天海工业
有限公司不能对山东天海高压容器有限公司实施控制，未将其纳入合并报表范围，采取权益
法核算。
北京天海工业有限公司于 2015 年 4 月 27 日出资成立江苏天海特种设备有限公司，江苏
天海注册资本 8,000 万元人民币，其中天海工业出资 2,800 万元，持有其 35%股权。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
山东天海高压容器有限公司
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 81,314,996.44 50,786,830.06
其中：现金和现金等价物 4,434,130.67 475,172.12
非流动资产 115,048,071.18 103,076,320.18
资产合计 196,363,067.62 153,863,150.24
流动负债 78,210,361.65 39,688,299.77
非流动负债
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负债合计 78,210,361.65 39,688,299.77
少数股东权益
归属于母公司股东权益 118,152,705.97 114,174,850.57
按持股比例计算的净资产份 60,257,880.04 58,229,173.74
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的合营企业权
益投资的公允价值
营业收入 262,381,236.06
财务费用 1,178,455.62
所得税费用 1,025,886.26
净利润 3,374,429.87
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业
的股利
其他说明
江苏天海特种装备有限公司尚在筹建期，尚无发生额。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说
明见本附注。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政
策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的
范围之内。
1. 风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营
业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理
目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险
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承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之
内。
(1)市场风险
1) 汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元有关，除本公
司的下属子公司北京天海美国公司以美元进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以
人民币计价结算。于2015年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港元
余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险
可能对本集团的经营业绩产生影响。
期末金额 期初金额
项目
原币 折合人民币 原币 折合人民币
货币资金 31,491,222.82 16,909,533.55
美元 4,969,039.68 30,378,721.00 2,761,405.62 16,897,041.01
欧元 160,123.73 1,100,034.01 1.92 14.31
港元 15,810.06 12,467.81 15,817.34 12,478.23
应收账款 43,181,799.28
美元 13,633,149.40 83,347,622.17 6,935,885.58 42,440,683.86
欧元 347,066.00 2,384,308.71 99,403.86 741,115.42
预付款项 5,892,672.84 1,440,934.43
美元 963,863.00 5,892,672.84 235,485.28 1,440,934.43
应付账款 2,604,622.55 5,548,375.10
美元 426,037.45 2,604,622.55 906,745.40 5,548,375.10
预收款项 26,641,524.57 9,619,803.08
美元 4,357,747.41 26,641,524.57 1,572,120.13 9,619,803.08
欧元
短期借款 4,585,200.00 18,051,050.00
美元 750,000.00 4,585,200.00 2,950,000.00 18,051,050.00
其他应付款 7,096.85 7,103.12
美元 1,160.83 7,096.85 1,160.83 7,103.12
合计 156,954,270.51 94,751,495.44
2) 利率风险
本集团全部为固定利率借款。
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3) 价格风险
本集团以市场价格销售产品，因此受到此等价格波动的影响。
(2)信用风险
于年末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本集团金融资产产生的损失。
为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其
它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每
一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管
理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
由于本集团的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，于期末，本集团6.93%（上期：5.61%）
和14.94%（上期：20.03%）的应收账款余额分别来自本集团最大的客户和前五大客户，因此
本集团没有重大的信用集中风险。
(3)流动风险
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以
满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进
行监控并确保遵守借款协议。
本集团将银行借款作为主要资金来源之一。于年末，本集团尚未使用的银行借款额度为
40,000万元，期初尚未使用的银行借款额度为27,380万元。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
北京京城机 北京市朝 国有资产经 190,558.71 42.80 42.80
电控股有限 阳区 营管理 万元
责任公司
本企业的母公司情况的说明
2015 年 5 月 6 日，京城控股通过上海证券交易所大宗交易系统减持所持有的公司无限售流通
股 A 股股票合计 1,000 万股股；2015 年 5 月 13 日，京城控股通过上海证券交易所大宗交易系统
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减持所持有的公司无限售流通股 A 股股票合计 632 万股；2015 年 5 月 14 日，京城控股通过上海
证券交易所大宗交易系统减持所持有的公司无限售流通股 A 股股票合计 468 万股。三次共减持
2,100 万股股，占公司总股本的 4.98%，减持后京城控股持有公司无限售流通股 A 股股票 18,062
万股股，占公司总股本的 42.8%。
本企业最终控制方是北京京城机电控股有限责任公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
九.1
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
九.3
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北人集团公司 母公司的全资子公司
北京京城工业物流有限公司 母公司的控股子公司
北京京城机电资产管理有限责任公司 母公司的全资子公司
北京第一机床厂 母公司的全资子公司
天津钢管钢铁贸易有限公司 其他
天津大无缝投资有限责任公司 其他
郑国祥 其他
郭志红 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津钢管钢铁贸易有限公 原材料 70,440,655.00
司
山东天海高压容器有限公 产品 16,618,100.43
司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
联营企业
山东天海高压容器有限公 销售设备 369,761.15
司
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
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(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京第一机床厂 房屋 120,000.00 120,000.00
北京京城机电资产 房屋 680,000.00 680,000.00
管理有限责任公司
北京京城机电资产 房屋 756,603.33
管理有限责任公司
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
北京京城机电控 40,000,000.00 2015-02-26 2015-08-25 否
股有限责任公司
北京京城机电控 50,000,000.00 2015-03-02 2015-09-01 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2015-05-14 2016-05-13 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2015-01-23 2016-01-22 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2015-01-27 2016-01-27 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2015-01-21 2016-01-21 否
股有限责任公司
北京京城机电控 20,000,000.00 2014-08-07 2015-08-06 否
股有限责任公司
北京京城机电控 50,000,000.00 2014-09-05 2015-09-04 否
股有限责任公司
北京京城机电控 30,000,000.00 2014-11-26 2015-11-26 否
股有限责任公司
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京京城机电控股 30,000,000.00 2014 年 7 月 29 日 2015 年 7 月 28 日
有限责任公司 38,000,000.00 2014 年 8 月 2 日 2015 年 8 月 1 日
10,000,000.00 2014 年 9 月 17 日 2015 年 9 月 16 日
10,000,000.00 2014 年 12 月 21 日 2015 年 12 月 21 日
报告期关联方利息费用 264 万元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,676,426.97 2,900,032.31
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江苏天海特种 1,980,944.00 19,809.44
应收账款
装备有限公司
山东天海高压 2,853,391.68 28,533.92
应收账款
容器有限公司
江苏天海特种 9,811.62 98.12
其他应收款
装备有限公司
山东天海高压 7,608,394.50
预付账款
容器有限公司
北京京城机电 756,603.33
预付账款
资产管理有限
责任公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北京京城工业物流有 1,202,227.27 1,202,227.27
应付账款
限公司
天津钢管钢铁贸易有 45,488,343.20 29,905,275.77
应付账款
限公司
其他应付款 京城控股 88,000,000.00 88,000,000.00
其他应付款 北人集团公司 1,139,975.21 1,139,975.21
其他应付款 北京第一机床厂 585,359.09
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天津大无缝投资有限 995,957.08
其他应付款
责任公司
专项应付款 京城控股 114,900,000.00 114,900,000.00
7、 关联方承诺
截至 2015 年 6 月 30 日关联方的相关承诺详见第五节“重要事项”中“七、承诺事项履行情况”。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响
于 2015 年 6 月 30 日，本集团作为承租人就木林厂房等项目之不可撤销经营租赁所需于
下列期间的未来最低应支付租金汇总承担款项如下：
期间 本期金额 上期金额
一年以内 T+1 年 4,186,860.00 4,774,560.00
一至二年 T+2 年 4,186,860.00 4,186,860.00
二至三年 T+3 年 1,886,860.00 4,186,860.00
三 T+3 年以后 19,548,600.00 20,755,460.00
合计 29,809,180.00 33,903,740.00
除上述承诺事项外，截至 2015 年 6 月 30 日，本集团无其他重大承诺事项。
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
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3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
截止本财务报告批准报出日，本集团无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
本公司之子公司北京天海工业有限公司根据《北京市国有资产管理委员会《关于贯彻实施<企业年
金实行办法>有关问题的通知》（京老社养发[2006]39 号）等文件，按照企业与职工共同缴纳的
办法，每年从当年度成本费用中列支年金费用，该年金费用每月进行计提，并缴纳给中国人寿养
老保险股份有限公司运作管理。
2014 年 8 月，因年金收益及税率政策的影响，经过职工大会及年金管委会批准，暂时中止了企业
年金。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收
账款
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单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 / / / /
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 340,000,000 100 340,000,000 340,000,000 100 340,000,000
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
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单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 340,000,000 / / 340,000,000 340,000,000 / / 340,000,000
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 340,000,000 340,000,000
合计 340,000,000 340,000,000
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
北京天海工业有 往来款 340,000,000 1 年以内 100
限公司
合计 / 340,000,000 / 100
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(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41
对联营、合营企业投
资
合计 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41 694,842,724.41
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
北京天海工业有 552,798,696.31 552,798,696.31
限公司
京城控股（香港） 142,044,028.10 142,044,028.10
有限公司
合计 694,842,724.41 694,842,724.41
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 1,079,002.31
合计 1,079,002.31
5、 投资收益
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 18,339,549.28
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
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减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 112,912.00
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,022,295.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 36,964.42
少数股东权益影响额 79,313.32
合计 17,546,443.33
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
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归属于公司普通股股东的净 -5.34 -0.11 -0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于 -7.30 -0.15 -0.15
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
1、营业额
营业额是包括已收及应收不同类型印刷机销售、低温储运容器销售、压缩机销售、备件销
售及提供服务之净值，其分析如下：
项目 本期金额 上期金额
压缩机业务 30,480,900.00
钢质无缝气瓶 298,971,754.06 414,963,770.46
缠绕瓶 57,436,328.79 184,961,365.18
低温瓶 80,137,659.39 132,839,611.65
低温储运装备 33,051,097.99 54,324,174.50
其他 93,716,428.34 93,443,560.37
销售总额 563,313,268.57 911,013,382.16
减：销售税及其他附加费用 105,207,867.95 165,909,415.24
合计 458,105,400.62 745,103,966.92
2、税项
项目 本期金额 上期金额
当年企业所得税 1,846,028.05 9,025,245.90
递延所得税 65,850.31 1,220,059.33
合计 1,911,878.36 10,245,305.23
3、股息
于 2015 年 1-6 月中并无已付或已建议之股息由报告期间结束起并无建议任何股息（2014
年：无）。
北京京城机电股份有限公司
二○一五年八月十一日
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第十节 备查文件目录
备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
备查文件目录
盖章的财务报表
3、报告期内在《上海证券报》、《证券日报》、上海证券交易所网站、
备查文件目录
香港联交所披露易网站上公开披露过的所有公司文件的正本
备查文件目录 4、公司章程
5、以上备查文件可到本公司董事会办公室查阅，地址为中国北京市通州
备查文件目录
区漷县镇漷县南三街2号
董事长：胡传忠
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 11 日
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