中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP




     内蒙古蒙电华能热电股份有限公司
             内部控制审计报告




                       中国北京
                     BEIJING CHINA
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司                         2021 年度内部控制评价报告




                          内部控制审计报告
                                            中审亚太审字（2022）010077号


内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东：

     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我
们审计了内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“内蒙华电”）2021 年 12
月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

     一、企业对内部控制的责任

     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制
评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是内蒙华电
董事会的责任。

     二、注册会计师的责任

     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表
审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

     三、内部控制的固有局限

     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于
情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降
低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

     四、财务报告内部控制审计意见

     我们认为，内蒙古蒙电华能热电股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》
及相关规定于 2021 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效
的内部控制。
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司                      2021 年度内部控制评价报告


     （此页无正文。为中审亚太审字（2022）010077 号审计报告签字盖章页。）




        中审亚太会计师事务所       中国注册会计师：杨涛
          （特殊普通合伙）


                                   中国注册会计师：刘光慧



              中国北京                          二〇二二年四月二十六日