广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
             审计委员会 2020 年度履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事
会审计委员会运作指引》、《公司章程》和公司《董事会审计委员
会工作制度》等有关规定，广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，
认真履行审计监督职责。现将 2020 年度履职情况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    报告期末，公司董事会审计委员会由 5 名董事组成，其中独
立董事 3 名，主任委员由具有会计专业独立董事担任。公司审计
委员会委员构成合理，各委员凭借丰富的行业经验和专业知识，
切实履行了审计监督职责。
    二、审计委员会相关工作履职情况
    2020 年，审计委员会共召开了 5 次会议，审议 12 项议案，
全体委员本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，均出席了会议，
并对公司定期报告、关联交易、内部控制评价报告、募集资金存
放与实际使用情况、续聘公司审计机构、会计政策变更等事项进
行了审议，并将相关审议意见及决议情况提交公司董事会和监事
会。上述会议程序符合相关法律法规及公司相关制度的要求。各
位委员均了解其相应的权利、义务和责任，投入了足够时间处理
公司事务，包括听取公司汇报、审阅议案、参加会议、提出审议
意见等。
    三、审计委员会 2020 年度重点关注的事项

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    1、监督及评估外部审计机构工作
    大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计机构，具
有从事证券相关业务的资格，聘任以来，一直遵循独立、客观、
公正的职业准则，出具的审计报表能够反映公司的财务状况及经
营成果，出具的审计结论符合公司的实际情况。年度财务报告审
计期间，审计委员会及时审阅了公司编制的财务报表，与年审会
计师进行了充分的沟通和交流，并督促大华会计师事务所（特殊
普通合伙）在约定期间内提交审计报告。审计委员会认为大华会
计师事务所（特殊普通合伙）能够实事求是对公司整体财务状况、
经营情况和内部控制体系等进行审核、评价，并具备相应的职业
操守。
    2、对关联交易事项的审核情况
    报告期内，审计委员会对提交公司董事会审议的关联交易事
项进行了认真审议，对关联交易事项的必要性、客观性、合理性
及是否存在损害公司及股东利益等方面做出客观判断，并发表书
面审核意见。
    3、对内控建设工作的履职情况
    报告期内，审计委员会充分发挥专业作用，持续关注公司风
险管理及内控工作，积极推动完善公司风险内控制度建设，加强
完善内控评价管理，督促指导公司内部审计机构完成内控自我评
价，通过开展切实有效内控评价过程，促进各项制度得以有效执
行，使内控控制形成制度制定、实施、检查、改进的良性循环，
确保公司各项经营活动规范运行，目前公司暂时未发现存在内部
控制设计或执行方面的重大缺陷。

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    4、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构
的沟通
    为更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与年审注册会
计师进行充分有效的沟通，审计委员会通过召开会议等方式积极
进行有效的协调工作。在年度财务报告审计及内部控制审计的实
施过程中，通过事前、事中、事后的充分沟通，充分听取和了解
各方的意见，积极协调解决审计中出现的问题，督促年审会计师
事务所按照计划保质保量完成审计工作，协助公司审计工作顺利
完成。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会成员本着对股东负责的态
度，依托自身专业水平和经验，勤勉尽责，恪尽职守，切实有效
地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，充分发挥审计
委员会的职能，促进公司财务信息披露的真实、准确、完整，维
护公司及全体股东利益。同时，审计委员会建议公司进一步强化
对内审工作中各种风险因素的管理和控制，并按新形势、新要求，
多措并举推进内部审计全面覆盖，更好地为公司经营管理服务。
继续采取有效措施，提升公司持续盈利能力,保持公司稳定增长。




                        广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
                                        董事会审计委员会
                                         2021 年 4 月 23 日



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