通化东宝药业股份有限公司
600867
2010 年第三季度报告600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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§1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 李一奎
主管会计工作负责人姓名 王君业
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李凤芹
公司负责人李一奎、主管会计工作负责人王君业及会计机构负责人（会计主管人
员）李凤芹声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(元) 2,214,844,885.84 2,251,440,189.54 -1.63
所有者权益（或股东权益）(元) 1,675,574,489.38 1,592,887,053.45 5.19
归属于上市公司股东的每股净资
产（元/股）
2.91 3.32 -12.35
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额
(元)
97,782,983.64 -0.45
每股经营活动产生的现金流量净
额（元/股）
0.17 -15.00
报告期
（7－9 月）
年初至报告期期末
（1－9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润
(元)
42,090,683.23 125,109,355.71 -7.29
基本每股收益（元/股） 0.0732 0.2176 -22.78
扣除非经常性损益后的基本每股
收益(元/股)
0.0347 0.0859 -58.93
稀释每股收益（元/股） 0.0732 0.2176 -22.78
加权平均净资产收益率（%） 2.55 7.56 减少0.44 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
净资产收益率（%）
1.22 3.05 减少1.45 个百分点600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
（1－9 月）
非流动资产处置损益 33,556.95
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
77,933,017.24
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,240,835.52
合计 75,725,738.67
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数(户) 58,941
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
种类
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红－个人分红13,888,800 人民币普通股
中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金7,006,341 人民币普通股
交通银行－华安创新证券投资基金 6,208,009 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 5,659,085 人民币普通股
中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金 5,164,357 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－投连－个险投连 4,399,505 人民币普通股
中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 4,000,000 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 2,879,916 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－019L
－FH002 沪
2,879,914 人民币普通股
中国银行－银华优势企业(平衡型)证券投资基金 2,399,947 人民币普通股600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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§3重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表项目增减变动分析
1、货币资金比上年度期末减少74.09%，主要原因是购买设备及材料所致。
2、预付款项比上年度期末增长97.96%，主要原因是预付货款增加所致。
3、可供出售金融资产比上年度期末减少50.10%，主要原因是公司出售通化
葡萄酒股份有限公司（证券代码：600365）股票及其公允价值变动引起账面价值
变动所致。
4、长期股权投资比上年度期末增长57.01%，主要原因是投资上海东宝生物
医药有限公司和通化统博生物医药有限公司所致。
5、在建工程比上年度期末减少35.32%，主要原因是年产7000 万支注射剂
项目设备本期已达到预定可使用状态，将其转为固定资产核算所致。
6、短期借款比上年度期末减少48.88%，主要原因是偿还借款所致。
7、预收款项比上年度期末增长76.70%，主要原因是预收账款增加所致。
8、应交税费比上年度期末增长285.20%，主要原因是实现销售收入和出售
通葡股份(600365)股权的收益增加所致。
（二）利润表项目增减变动分析
1、销售费用比上年同期增长65.32%，主要原因是市场开发费用比上年同期
增加。
2、财务费用比上年同期减少36.89%，主要原因是偿还银行借款使财务利息
支出减少所致。
3、投资收益比上年同期增长419.74%，主要原因是公司出售通化葡萄酒股
份有限公司（证券代码：600365）股票所致。
4、营业外收入比上年同期减少99.69%，主要原因是公司上年同期获得财政
补贴款，致使本期比上年同期减少。
5、所得税费用比上年同期增长114.79%，主要原因是本期实现税金增加所
致。
6、归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长68.10%，主要原因：
⑴公司重组人胰岛素产品实现营业收入比上年同期增长33%;
⑵出售通化葡萄酒股份有限公司部分股权，致使投资收益增加;
⑶本期偿还银行借款使财务费用减少。600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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（三）现金流量表项目增减变动分析
1、 投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长163.04%，主要原因是本
期7000 万支针剂项目建设完工,资金投入减少以及本期出售通葡股份股权收回
投资增加。
2、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少116.66%，主要原因是偿
还借款增加及本期比上年同期银行借款减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司于2006 年6 月7 日完成股权分置改革，公司第一大股东东宝实业集团
有限公司承诺所持有的通化东宝有限售条件的股份自获得上市流通权之日起，在
六十个月内不上市交易。在上述锁定期限届满后的二十四个月内，其通过证券交
易所挂牌出售的价格不低于人民币6 元，报告期按承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比
发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司于2010 年4 月13 日召开了第六届董事会第十次会议，审议通过了关于
2009 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案，以现有总股本479,143,532
股为基数，向全体股东以资本公积金每10 股转增2 股，共转增95,828,706 股，
并经2009 年度股东大会审议通过。
报告期内,公司无现金分红情况。
通化东宝药业股份有限公司
法定代表人:李一奎
2010 年10 月25 日600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 12,101,162.27 46,701,539.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 320,691,714.70 315,165,347.09
预付款项 124,402,921.27 62,843,476.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 13,051,808.41 13,051,808.41
其他应收款 113,020,381.62 113,611,220.71
买入返售金融资产
存货 190,242,723.46 170,110,957.36
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 773,510,711.73 721,484,350.21
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 82,130,439.33 164,574,511.38
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 124,968,044.37 79,591,944.95
投资性房地产
固定资产 1,026,204,982.38 1,016,023,603.16
在建工程 104,537,394.42 161,617,359.16
工程物资 3,467,852.27 2,573,913.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,539,908.40 84,871,866.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 20,485,552.94 20,702,640.75
其他非流动资产
非流动资产合计 1,441,334,174.11 1,529,955,839.33
资产总计 2,214,844,885.84 2,251,440,189.54600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 114,000,000.00 223,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 48,608,299.07 40,694,610.78
预收款项 20,862,020.15 11,806,714.71
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,185,715.03 6,904,323.11
应交税费 15,243,501.13 3,957,309.59
应付利息
应付股利
其他应付款 33,802,279.25 34,866,506.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 239,701,814.63 321,229,464.88
非流动负债：
长期借款 239,078,150.00 269,078,150.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 19,780,000.00 17,440,000.00
预计负债
递延所得税负债 9,511,603.05 16,997,824.19
其他非流动负债
非流动负债合计 268,369,753.05 303,515,974.19
负债合计 508,071,567.68 624,745,439.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 574,972,238.00 479,143,532.00
资本公积 498,304,795.09 636,555,420.87
减：库存股
专项储备
盈余公积 157,076,004.17 157,076,004.17
一般风险准备
未分配利润 445,221,452.12 320,112,096.41
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,675,574,489.38 1,592,887,053.45
少数股东权益 31,198,828.78 33,807,697.02
所有者权益合计 1,706,773,318.16 1,626,694,750.47
负债和所有者权益总计 2,214,844,885.84 2,251,440,189.54
公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 通化东宝药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 10,566,272.78 44,624,840.48
交易性金融资产
应收票据
应收账款 255,032,469.73 248,256,919.56
预付款项 111,011,332.96 53,612,058.96
应收利息
应收股利 26,050,731.50 26,050,731.50
其他应收款 234,408,194.06 225,095,804.44
存货 121,931,090.16 112,016,517.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 759,000,091.19 709,656,872.20
非流动资产：
可供出售金融资产 82,130,439.33 164,574,511.38
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 249,556,044.37 204,079,944.95
投资性房地产
固定资产 925,804,038.07 910,709,555.13
在建工程 50,810,847.56 107,902,211.30
工程物资 3,467,852.27 2,573,913.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,614,195.90 74,851,232.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,965,049.92 17,182,137.73
其他非流动资产
非流动资产合计 1,398,348,467.42 1,481,873,506.48
资产总计 2,157,348,558.61 2,191,530,378.68600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
8
流动负债：
短期借款 114,000,000.00 223,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 12,059,293.09 10,520,002.38
预收款项 781,066.87 1,535,497.70
应付职工薪酬 163,180.45 787,160.82
应交税费 14,612,651.11 780,950.95
应付利息
应付股利
其他应付款 20,513,873.98 14,983,525.87
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 162,130,065.50 251,607,137.72
非流动负债：
长期借款 239,078,150.00 269,078,150.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 19,780,000.00 17,440,000.00
预计负债
递延所得税负债 9,511,603.05 16,997,824.19
其他非流动负债
非流动负债合计 268,369,753.05 303,515,974.19
负债合计 430,499,818.55 555,123,111.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 574,972,238.00 479,143,532.00
资本公积 498,304,795.09 636,555,420.87
减：库存股
专项储备
盈余公积 148,003,333.58 148,003,333.58
一般风险准备
未分配利润 505,568,373.39 372,704,980.32
所有者权益（或股东权益）合计 1,726,848,740.06 1,636,407,266.77
负债和所有者权益（或股东权益）总计2,157,348,558.61 2,191,530,378.68
公司法定代表人: 李一奎主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 167,341,122.92 150,769,402.49 459,516,026.24 413,965,414.66
其中：营业收入 167,341,122.92 150,769,402.49 459,516,026.24 413,965,414.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 143,138,260.61 139,285,175.59 393,068,760.79 336,004,455.93
其中：营业成本 58,531,785.35 70,509,312.54 178,955,460.05 177,303,096.55
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
860,828.79 524,950.36 2,072,473.58 1,661,264.85
销售费用 57,012,497.76 40,324,143.28 133,694,561.06 80,869,199.29
管理费用 21,953,347.5 20,015,752.04 62,213,438.34 50,606,226.01
财务费用 4,779,801.21 7,911,017.37 16,132,827.76 25,564,669.23
资产减值损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
26,582,579.84 7,414,051.88 81,309,116.66 -25,430,093.69
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
50,785,442.15 18,898,278.78 147,756,382.11 52,530,865.04
加：营业外收入 63,749.69 29,009,761.16 91,664.04 29,475,089.08
减：营业外支出 1,885,798.55 162,181.27 2,298,942.61 297,820.91
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额（亏48,963,393.29 47,745,858.67 145,549,103.54 81,708,133.21600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
10
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 7,641,855.86 3,681,801.71 23,048,616.07 10,730,544.99
五、净利润（净
亏损以“－”号
填列）
41,321,537.43 44,064,056.96 122,500,487.47 70,977,588.22
归属于母公司
所有者的净利润
42,090,683.23 45,399,344.73 125,109,355.71 74,424,058.42
少数股东损益 -769,145.80 -1,335,287.77 -2,608,868.24 -3,446,470.20
六、每股收益：
（一）基本每股
收益
0.0732 0.0920 0.2176 0.1553
（二）稀释每股
收益
0.0732 0.0920 0.2176 0.1553
七、其他综合收
益
八、综合收益总
额
归属于母公司
所有者的综合收
益总额
归属于少数股
东的综合收益总
额
公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
11
母公司利润表
编制单位: 通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期末
金额（1-9 月）
上年年初至报告期期
末金额（1-9 月）
一、营业收入 154,189,336.98 126,268,885.48 426,967,388.52 363,874,257.57
减：营业成本 45,649,704.33 44,099,678.27 146,046,419.58 128,198,225.42
营业税金及附
加
844,159.55 447,024.93 1,976,686.48 1,484,256.36
销售费用 55,889,021.03 39,447,952.99 131,491,570.45 75,597,828.79
管理费用 19,660,722.14 15,672,990.66 54,608,547.38 39,646,705.84
财务费用 4,778,283.29 7,642,327.07 16,123,919.31 25,009,958.61
资产减值损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
26,582,579.84 7,414,051.88 81,309,116.66 -25,430,093.69
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填
列）
53,950,026.48 26,372,963.44 158,029,361.98 68,507,188.86
加：营业外收入 48,632.88 29,001,910.00 75,711.52 29,224,730.89
减：营业外支出 1,883,812.04 142,444.72 2,193,064.36 231,962.80
其中：非流动资
产处置损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”
号填列）
52,114,847.32 55,232,428.72 155,912,009.14 97,499,956.95
减：所得税费用 7,641,855.86 3,681,801.71 23,048,616.07 10,497,207.03
四、净利润（净
亏损以“－”号
填列）
44,472,991.46 51,550,627.01 132,863,393.07 87,002,749.92
五、每股收益：
（一）基本每股
收益
（二）稀释每股
收益
六、其他综合收
益
七、综合收益总
额
公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 通化东宝药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 523,780,764.28 458,391,732.89
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,391,622.46 31,793,751.20
经营活动现金流入小计 526,172,386.74 490,185,484.09
购买商品、接受劳务支付的现金 176,447,462.72 175,754,813.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 30,908,881.85 29,983,397.99
支付的各项税费 65,801,682.41 51,406,842.93
支付其他与经营活动有关的现金 155,231,376.12 134,818,337.33
经营活动现金流出小计 428,389,403.10 391,963,392.01
经营活动产生的现金流量净额 97,782,983.64 98,222,092.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 110,468,948.37 31,742,992.14
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
312,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 110,780,948.37 31,742,992.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支46,043,499.92 67,808,991.92600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
13
付的现金
投资支付的现金 42,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,043,499.92 67,808,991.92
投资活动产生的现金流量净额 22,737,448.45 -36,065,999.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,600,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 70,600,000.00
偿还债务支付的现金 169,000,000.00 116,604,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,120,809.77 25,592,211.48
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 185,120,809.77 142,196,811.48
筹资活动产生的现金流量净额 -155,120,809.77 -71,596,811.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,600,377.68 -9,440,719.18
加：期初现金及现金等价物余额 46,701,539.95 18,645,580.75
六、期末现金及现金等价物余额 12,101,162.27 9,204,861.57
公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹600867 通化东宝药业股份有限公司2010 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 通化东宝药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 481,956,994.64 388,310,452.06
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,353,929.43 30,159,742.14
经营活动现金流入小计 484,310,924.07 418,470,194.20
购买商品、接受劳务支付的现金 139,701,370.97 131,158,855.67
支付给职工以及为职工支付的现金 25,326,948.87 21,875,387.84
支付的各项税费 63,611,956.41 46,519,468.87
支付其他与经营活动有关的现金 158,504,189.20 120,572,889.46
经营活动现金流出小计 387,144,465.45 320,126,601.84
经营活动产生的现金流量净额 97,166,458.62 98,343,592.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 110,468,948.37 31,742,992.14
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
242,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 110,710,948.37 31,742,992.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
44,815,164.92 67,738,356.00
投资支付的现金 42,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 86,815,164.92 67,738,356.00
投资活动产生的现金流量净额 23,895,783.45 -35,995,363.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00 63,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 63,300,000.00
偿还债务支付的现金 169,000,000.00 109,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,120,809.77 24,703,935.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 185,120,809.77 134,303,935.25
筹资活动产生的现金流量净额 -155,120,809.77 -71,003,935.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,058,567.70 -8,655,706.75
加：期初现金及现金等价物余额 44,624,840.48 17,136,124.90
六、期末现金及现金等价物余额 10,566,272.78 8,480,418.15
公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹
