三普药业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司董事蒋华君先生授权委托董事王宝清先生代为行使表决权，其余12名董事均出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长王宝清先生、财务总监毛明桢先生及计划财务部经理杨志意先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：三普药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：三普药业
公司英文名称：S&P Pharmaceutical CO.,Ltd
公司英文名称缩写：S&P
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：三普药业
公司A股代码：600869
3、公司注册地址：青海省西宁市建国路88号
公司办公地址：青海省西宁市建国路88号
邮政编码：810007
公司国际互联网网址：www.600869.com
公司电子信箱：sp@600869.com
4、公司法定代表人：蒋锡培
5、公司董事会秘书：毛明桢
电话：0510-87249788
传真：0510-87249922
E-mail：mmz@600869.com
联系地址：江苏省宜兴市高塍远东大道6号
公司证券事务代表：寇永仓
电话：0510-87249788
传真：0510-87249922
E-mail：kyc@600869.com
联系地址：江苏省宜兴市高塍远东大道6号
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：江苏省宜兴市高塍远东路6号
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末
上年度期末增减（％）
总资产 331,438,549.19 341,187,520.66 -2.86
所有者权益（或股东权益） 148,990,897.08 142,282,522.53 4.71
每股净资产(元) 1.24 1.19 4.20
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 3,868,449.95 4,945,196.83 -21.77
利润总额 4,308,628.10 4,902,418.40 -12.11
净利润 3,186,922.55 4,872,210.66 -34.59
扣除非经常性损益的净利润 2,746,744.40 4,914,989.09 -44.11
基本每股收益(元) 0.03 0.04 -25.00
稀释每股收益(元) 0.03 0.04 -25.00
净资产收益率(%) 2.14 3.42 减少1.28个百分点
经营活动产生的现金流量净额 18,500,865.59 17,868,169.62 3.54
每股经营活动产生的现金流量
0.15 0.15
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 440,178.15
合计 440,178.15
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6,748
前十名股东持股情况
股东 持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 件股份数量 的股份数量
远东控股集团有限公司 其他 27.96 33,547,734 27,547,734 0
上海创◇实业有限公司 其他 23.82 28,589,151 20,096,000 0
江苏友邦投资担保有限公司 其他 10.73 12,880,000 6,880,000 0
南京倍源投资咨询担保有限公司 其他 4.89 5,870,735 0
中信证券－工行－CREDIT 其他 3.36 4,033,903 0
SUISSE (HONG KONG) LIMITED
宜兴市三弦实业有限公司 其他 2.73 3,280,000 0
杨士英 其他 0.90 1,084,800 0
新疆广汇动力有限公司 其他 0.59 707,000 0
薛利荣 其他 0.29 349,800 0
陈惠强 其他 0.28 338,588 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海创◇实业有限公司 8,493,151 人民币普通股
江苏友邦投资担保有限公司 6,000,000 人民币普通股
远东控股集团有限公司 6,000,000 人民币普通股
南京倍源投资担保有限公司 5,870,735 人民币普通股
中信证券－工行－CREDIT SUISSE (HONG KONG) LIMITED 4,033,903 人民币普通股
宜兴市三弦实业有限公司 3,280,000 人民币普通股
杨士英 1,084,800 人民币普通股
新疆广汇动力有限公司 707,000 人民币普通股
薛利荣 349,800 人民币普通股
陈惠强 338,588 人民币普通股
未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
人的情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情况 限售
有限售条件股东名称
号 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 条件
2008年1月16日 12,000,000
1 远东控股集团有限公司 27,547,734
2009年1月16日 27,547,734
2008年1月16日 12,000,000
2 上海创◇实业有限公司 20,096,000
2009年1月16日 20,096,000
3 江苏友邦投资担保有限公司 6,880,000 2008年1月16日 6,880,000
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、经公司第四届第十八次董事会审议，同意张大力先生辞去公司独立董事职务，选举刘金龙先生、顾江先生为公司独立董事候选人，选举蒋华君先生、王宝清先生为公司董事候选人；同意聘任董劲先生、徐伟先生担任公司总经理助理职务。本次会议决议公告刊登在2007年3月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、经公司第四届第九次监事会审议，同意王宝清先生辞去公司监事职务，选举杜剑平先生为公司监事候选人。本次会议决议公告刊登在2007年3月27日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、经公司第五届第二次董事会审议，同意蒋锡培先生辞去董事职务，选举罗时龙先生为公司董事候选人，选举蔺春林先生为公司独立董事候选人。本次会议决议公告刊登在2007年6月19日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内公司继续坚持“科学发展、和谐共赢”的经营方针，以质量效益为核心，以强化管理为手段，努力改善公司经营质量。根据公司自身特点并结合行业实际情况，进一步完善了公司的营销政策，规范了规章制度，为促进公司又好又快发展提供了保障。同时规范了费用预算管理制度，严格执行费用的申报和审核程序，使销售费用率得到了有效的控制，各方面工作取得了显著的成绩，为公司进一步“做大做强”奠定了良好的基础。报告期内,公司实现营业收入7880万元，实现利润总额431万元，实现净利润323万元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或 毛利率 营业收入比上 营业成本比上年 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本
分产品 (%) 年同期增减(%) 同期增减(%) 减(%)
分行业
医药工业 38,514,649.86 27,199,225.51 29.38 32.65 109.94 减少26.00个百分点
医药商业 40,282,457.70 34,561,219.46 14.20 19.62 16.51 增加2.29个百分点
分产品
药品 62,701,453.70 45,514,453.46 27.41 21.09 26.24 减少2.96个百分点
保健品 15,536,808.38 15,826,857.40 -1.87 42.15 141.10 减少41.81个百分点
医疗器械 558,845.48 419,134.11 25.00
医药工业营业成本上升导致毛利率下降，是由于保健品主要原材料冬虫夏草收购价大幅上涨所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
青海地区 43,534,910.32 22.28
江苏地区 10,567,948.22 600.62
山东地区 5,500,344.50 -0.94
上海地区 2,707,399.07 -38.82
广东地区 2,430,850.70 23.70
北京地区 2,044,839.74 64.81
新疆地区 1,732,889.75 26.91
浙江地区 1,344,249.25 21.30
四川地区 1,103,291.85 -17.95
天津地区 975,489.40
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司结合实际情况修订了《公司章程》、《信息披露事务管理制度》和《总经理工作细则》,进一步完善了内控体系，同时报告期内公司董、监事会进行了换届，新一届董事会成员由原来的9名增加到13名,提高了董事会决策能力，改选了董事会专门委员会委员,加大专门委员会的工作力度，为董、监事会提供更多的决策依据，提高董、监事会的决策效率。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
发生日期 担保 是否为关
担保对象名称 担保类型 担保期 履行
（协议签署日） 金额 联方担保
完毕
青海洁神装备制 连带责任 2007年6月6日～
2007年6月6日 500 否 否
造集团有限公司 担保 2008年6月5日
青海洁神装备制 连带责任 2007年6月26日～
2007年6月26日 1,500 否 否
造集团有限公司 担保 2008年6月25日
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计（A） 2,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 3,000
担保总额占公司净资产的比例 20.14
1、2007年6月6日，本公司为青海洁神装备制造集团有限公司提供担保，担保金额为500万元,担保期限为2007年6月6日至2008年6月5日。
2、2007年6月26日，本公司为青海洁神装备制造集团有限公司提供担保，担保金额为1,500万元,担保期限为2007年6月26日至2008年6月25日。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的互联网网
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
站及检索路径
四届十六次董事会决议公告 上海证券报 2007年1月12日 www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通的公告 上海证券报 2007年1月12日 www.sse.com.cn
股票异常波动公告 上海证券报 2007年3月6日 www.sse.com.cn
重大事项停牌公告 上海证券报 2007年3月12日 www.sse.com.cn
关于增加信息披露指定报刊的公告 中国证券报、上海证券报 2007年3月27日 www.sse.com.cn
四届十八次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年3月27日 www.sse.com.cn
四届九次监事会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年3月27日 www.sse.com.cn
关于召开2006年度股东大会的通知公告 中国证券报、上海证券报 2007年3月27日 www.sse.com.cn
2006年度报告摘要 中国证券报、上海证券报 2007年3月27日 www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报 2007年3月30日 www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月4日 www.sse.com.cn
关于对远东控股集团有限公司及三普药业股份有限
公司董事长暨实际控制人公开谴责及三普药业股份 中国证券报、上海证券报 2007年4月13日 www.sse.com.cn
有限公司被立案调查的公告
2007年第一季度报告 中国证券报、上海证券报 2007年4月21日 www.sse.com.cn
四届二十次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月21日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月27日 www.sse.com.cn
五届一次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月27日 www.sse.com.cn
五届一次监事会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月27日 www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月6日 www.sse.com.cn
签署互保协议公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月19日 www.sse.com.cn
五届二次董事会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月19日 www.sse.com.cn
关于召开2007年第一次临时股东大会的通知公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月19日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年06月30日 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 31,441,244.70 28,480,039.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 73,441,520.86 105,268,808.49
预付款项 636,752.95 1,906,301.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 30,186,153.50 17,780,450.16
买入返售金融资产
存货 50,944,607.80 44,030,824.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 186,650,279.81 197,466,424.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,942,496.00 3,421,044.00
持有至到期投资 9,936.00 9,936.00
长期应收款
长期股权投资 24,885,959.50 24,873,295.71
投资性房地产
固定资产 92,010,327.12 94,349,202.34
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,531,739.16 4,659,806.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,407,811.60 16,407,811.60
其他非流动资产
非流动资产合计 144,788,269.38 143,721,095.93
资产总计 331,438,549.19 341,187,520.66
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 91,250,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 12,500,000.00 9,900,000.00
应付账款 43,984,060.33 46,375,200.72
预收款项 5,843,011.47 1,062,581.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,059,454.31 2,556,854.26
应交税费 4,591,395.43 8,163,334.01
应付利息
应付股利 40,000.00 40,000.00
其他应付款 11,635,936.38 17,809,285.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 160,653,857.92 177,157,256.32
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 100,000.00 100,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 20,100,000.00 20,100,000.00
负债合计 180,753,857.92 197,257,256.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 8,870,705.93 5,349,253.93
减：库存股
盈余公积 10,835,419.92 10,835,419.92
一般风险准备
未分配利润 9,284,771.23 6,097,848.68
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 148,990,897.08 142,282,522.53
少数股东权益 1,693,794.19 1,647,741.81
所有者权益合计 150,684,691.27 143,930,264.34
负债和所有者权益总计 331,438,549.19 341,187,520.66
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
母公司资产负债表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年06月30日 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,017,034.14 21,795,996.58
交易性金融资产
应收票据 1,850,000.00
应收账款 25,657,362.96 62,937,846.08
预付款项 199,748.42
应收利息
应收股利
其他应收款 31,678,325.97 17,414,139.48
存货 45,598,264.99 36,673,845.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 118,150,736.48 140,671,828.04
非流动资产：
可供出售金融资产 6,942,496.00 3,421,044.00
持有至到期投资 9,936.00 9,936.00
长期应收款
长期股权投资 76,557,156.01 76,557,156.01
投资性房地产
固定资产 67,568,656.57 69,222,112.95
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,368,875.64 1,496,942.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,407,811.60 16,407,811.60
其他非流动资产
非流动资产合计 168,854,931.82 167,115,003.32
资产总计 287,005,668.30 307,786,831.36
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 69,400,000.00
交易性金融负债
应付票据 12,500,000.00 8,600,000.00
应付账款 16,630,622.87 24,042,146.96
预收款项 5,948,147.52 365,652.00
应付职工薪酬 1,505,351.05 1,812,054.98
应交税费 2,273,826.20 5,738,598.80
应付利息
应付股利 40,000.00 40,000.00
其他应付款 30,019,844.25 45,405,856.09
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 128,917,791.89 155,404,308.83
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 100,000.00 100,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,100,000.00 10,100,000.00
负债合计 139,017,791.89 165,504,308.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 8,870,705.93 5,349,253.93
减：库存股
盈余公积 8,677,310.97 8,677,310.97
未分配利润 10,439,859.51 8,255,957.63
所有者权益（或股东权益）合计 147,987,876.41 142,282,522.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计 287,005,668.30 307,786,831.36
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
合并利润表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 78,797,107.56 63,705,499.82
其中：营业收入 78,797,107.56 63,705,499.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,942,113.92 58,769,611.42
其中：营业成本 61,760,444.97 42,722,970.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 107,668.24 453,969.77
销售费用 4,604,621.29 5,963,185.49
管理费用 5,537,460.95 6,652,888.91
财务费用 2,931,918.47 2,976,597.11
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 13,456.31 9,308.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,868,449.95 4,945,196.83
加：营业外收入 443,232.65 114,102.32
减：营业外支出 3,054.50 156,880.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,308,628.10 4,902,418.40
减：所得税费用 1,075,653.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,232,974.93 4,902,418.40
归属于母公司所有者的净利润 3,186,922.55 4,872,210.66
少数股东损益 46,052.38 30,207.74
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.04
（二）稀释每股收益 0.03 0.04
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
母公司利润表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 38,514,649.86 29,071,402.58
减：营业成本 27,199,225.51 13,045,101.66
营业税金及附加 58,352.99 343,828.41
销售费用 2,845,515.22 4,575,414.98
管理费用 3,357,383.45 4,633,418.37
财务费用 2,234,795.79 2,682,770.15
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,308.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,819,376.90 3,800,177.44
加：营业外收入 443,232.65 109,977.32
减：营业外支出 3,054.50 150,230.55
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,259,555.05 3,759,924.21
减：所得税费用 1,075,653.17
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,183,901.88 3,759,924.21
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
合并现金流量表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123,477,606.09 63,989,903.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,500.00
收到其他与经营活动有关的现金 48,103,698.31 47,326,662.27
经营活动现金流入小计 171,585,804.40 111,316,565.83
购买商品、接受劳务支付的现金 71,957,334.83 44,284,432.19
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,414,054.58 6,643,645.81
支付的各项税费 6,449,426.93 6,208,688.15
支付其他与经营活动有关的现金 65,264,122.47 36,311,630.06
经营活动现金流出小计 153,084,938.81 93,448,396.21
经营活动产生的现金流量净额 18,500,865.59 17,868,169.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 90,000.00
取得投资收益收到的现金 68,508.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50.00 155,188.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50.00 313,697.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 121,700.00 26,447.58
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 121,700.00 26,447.58
投资活动产生的现金流量净额 -121,650.00 287,249.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,587,977.90 62,927,702.47
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,829.56 7,010.03
筹资活动现金流入小计 60,592,807.46 62,934,712.50
偿还债务支付的现金 73,000,000.00 90,709,641.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,442,892.98 299,780.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 567,925.06 479,892.18
筹资活动现金流出小计 76,010,818.04 91,489,313.81
筹资活动产生的现金流量净额 -15,418,010.58 -28,554,601.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,961,205.01 -10,399,181.88
加：期初现金及现金等价物余额 28,480,039.69
六、期末现金及现金等价物余额 31,441,244.70
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,232,974.93 4,902,418.40
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,392,410.95 2,332,181.07
无形资产摊销 128,067.12 128,067.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 2,525.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,932,538.82 2,977,352.57
投资损失（收益以“－”号填列） -13,546.31 -681,044.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -5,139,743.30 -5,564,108.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 23,707,944.41 13,558,836.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,586,084.99
其他 -153,696.04 211,941.68
经营活动产生的现金流量净额 18,500,865.59 17,868,169.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 31,441,244.70 17,819,334.27
减：现金的期初余额 28,480,039.69 28,218,516.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,961,205.01 -10,399,181.88
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
母公司现金流量表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,714,880.79 31,918,804.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 39,126,174.43 42,049,625.50
经营活动现金流入小计 129,841,055.22 73,968,430.29
购买商品、接受劳务支付的现金 46,050,184.01 14,697,548.80
支付给职工以及为职工支付的现金 7,619,610.86 5,014,373.73
支付的各项税费 5,485,647.54 5,350,292.74
支付其他与经营活动有关的现金 62,661,177.57 31,945,481.90
经营活动现金流出小计 121,816,619.98 57,007,697.17
经营活动产生的现金流量净额 8,024,435.24 16,960,733.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 50.00 124,138.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 50.00 124,138.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,900.00 10,747.58
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 83,900.00 10,747.58
投资活动产生的现金流量净额 -83,850.00 113,391.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,587,977.90 62,927,702.47
收到其他与筹资活动有关的现金 1,656.94
筹资活动现金流入小计 60,587,977.90 62,929,359.41
偿还债务支付的现金 73,000,000.00 80,709,641.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,739,600.52
支付其他与筹资活动有关的现金 567,925.06 477,655.48
筹资活动现金流出小计 75,307,525.58 81,187,296.95
筹资活动产生的现金流量净额 -14,719,547.68 -18,257,937.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -6,778,962.44 -1,183,813.01
加：期初现金及现金等价物余额 21,795,996.58
六、期末现金及现金等价物余额 15,017,034.14
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,183,901.88 3,759,924.21
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,653,456.38 2,176,087.18
无形资产摊销 128,067.12 128,067.12
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,234,795.79 2,682,770.15
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -8,924,419.09 1,880,704.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 18,359,905.67 -7,970,256.91
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -7,411,524.09 14,091,495.43
其他 -199,748.42 211,941.68
经营活动产生的现金流量净额 8,024,435.24 16,960,733.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 15,017,034.14 14,009,917.62
减：现金的期初余额 21,795,996.58 15,193,730.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -6,778,962.44 -1,183,813.01
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
合并所有者权益变动表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般 少数股东权 所有者权益合
：
实收资本 风 其 益 计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
(或股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 120,000,000.00 5,349,253.93 10,835,419.92 6,097,848.68 1,647,741.81 143,930,264.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 120,000,000.00 5,349,253.93 10,835,419.92 6,097,848.68 1,647,741.81 143,930,264.34
三、本年增减变动金
额
（一）净利润 3,186,922.55 3,186,922.55
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
3,521,452.00 3,521,452.00
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 46,052.38
上述（一）和（二）
3,521,452.00 3,186,922.55 46,052.38 6,754,426.93
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 120,000,000.00 8,870,705.93 10,835,419.92 9,284,771.23 1,693,794.19 150,684,691.27
单位:元币种:人民币
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
： 少数股东权 所有者权益合
实收资本 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计
(或股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 120,000,000.00 1,573,576.25 10,190,398.87 3,552,222.37 1,587,131.08 136,903,328.57
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 120,000,000.00 1,573,576.25 10,190,398.87 3,552,222.37 1,587,131.08 136,903,328.57
三、本年增减变动金
额
（一）净利润 4,872,210.66 4,872,210.66
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 -980,000.00 188,187.93 -791,812.07
上述（一）和（二）
-980,000.00 4,872,210.66 188,187.93 4,080,398.59
小计
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 120,000,000.00 593,576.25 10,190,398.87 8,424,433.03 1,775,319.01 140,983,727.16
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
母公司所有者权益变动表
编制单位:三普药业股份有限公司 2007年1-6月 单位:元币种:人民币
项目 本期金额
实收资本 减：库 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 存股 合计
一、上年年末余额 120,000,000.00 5,349,253.93 8,677,310.97 8,255,957.63 142,282,522.53
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 120,000,000.00 5,349,253.93 8,677,310.97 8,255,957.63 142,282,522.53
三、本年增减变动金额
（一）净利润 2,183,901.88 2,183,901.88
（二）直接计入所有者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,521,452.00 3,521,452.00
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 3,521,452.00 2,183,901.88 5,705,353.88
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 120,000,000.00 8,870,705.93 8,677,310.97 10,439,859.51 147,987,876.41
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本 减：库 所有者权益
资本公积 盈余公积 未分配利润
(或股本) 存股 合计
一、上年年末余额 120,000,000.00 1,573,576.25 8,120,336.64 7,209,415.68 136,903,328.57
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 120,000,000.00 1,573,576.25 8,120,336.64 7,209,415.68 136,903,328.57
三、本年增减变动金额
（一）净利润 3,759,924.21 3,759,924.21
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税
影响
4．其他 -980,000.00 -980,000.00
上述（一）和（二）小计 -980,000.00 3,759,924.21 2,779,924.21
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 120,000,000.00 593,576.25 8,120,336.64 10,969,339.89 139,683,252.78
公司法定代表人:蒋锡培 主管会计工作负责人:毛明桢 会计机构负责人:杨志意
报表附注
(一)公司概况
三普药业股份有限公司（原名青海三普药业股份有限公司，以下简称“本公司”）系经青海省经济体制改革办公室[1994]第021号文批准，于1994年5月17日采取募集方式设立的股份有限公司。1994年8月11日经中国证券监督管理委员会证监发字[1994]30号文批准向社会公开发行股票，并于1995年2月6日在上海证券交易所挂牌交易，股票代码“600869”。本公司总股本12000万元，在青海省工商行政管理局登记注册，注册地址：西宁市建国路88号，法定代表人：蒋锡培，注册号：6300001200909。
本公司属于医药制造行业，主营医药、保健品的研制开发、生产与销售。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会计政策、会计估计均系根据企业会计准则和《企业会计制度》的规定及本公司实际情况而制定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务核算方法：
外币账户按中国人民银行公布的人民币基准汇价折合为人民币记账，并于期末将外币账户的外币余额按公布的人民币基准汇价折合为人民币，调整后各外币账户人民币余额与原账面数的差额，按照不同对象列入当期损益或进行资本化。
6、应收款项坏账损失核算方法 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
7、存货核算方法：
存货分类主要分为库存材料、半成品、产成品或库存商品等。
存货计价库存材料日常采用计划成本核算，按大类分设材料成本差异，期末根据领用或发出的原材料计划成本结转其应负担的材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品或库存商品按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本。
存货盘存制度采用永续盘存制。
存货跌价准备期末存货按成本与可变现净值孰低计价，根据单项存货可变现净值低于成本的差额，计提存货跌价准备并计入当期损益。
8、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 5 2.375-9.5
机器设备 6-12 5 7.92-15.83
运输设备 2-8 5 11.875-47.5
其他设备 2-12 5 7.92-47.5
(2)减值准备的计提方法：
期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计价。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
9、在建工程核算方法：
在建工程结转固定资产时点的确定 在建工程已达到预定可使用状态，并办理竣工决算的，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产，并按本公司折旧政策计提固定资产折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。
在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提在建工程减值准备，计入当期损益。一般存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：(1)长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；(2)在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)证明在建工程已经发生减值的其他情形。
10、无形资产计价及摊销方法：
无形资产计价 在取得时按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：(1)对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；(2)对投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；(4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；涉及补价的，则按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；(5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。无形资产摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；(3)合同规定了受益年限法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；(4)如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的，在期末计提无形资产减值准备。
期末对无形资产的账面价值进行检查，当存在以下一种或数种情况时，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备：(1)该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)该无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括：(1)该无形资产已被其他新技术等所替代，且已无使用价值和转让价值；(2)该无形资产已超过法律保护期限，且已不能为企业带来经济利益；(3)其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
11、收入确认原则：
销售商品在满足以下四个条件时确认收入：
(1)已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方；
(2)既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；
(3)与交易相关的经济利润能够流入公司；
(4)相关的收入及成本能够可靠地计量。
提供劳务在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认实际收入；劳务开始和完成分属不同会计年度的，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
让渡资产使用权 让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠地计量时确认收入实现。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
12、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：合并范围的确定原则 对长期股权投资占被投资公司有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽占被投资公司有表决权资本总额不足50%，但具有实质控制权的，该子公司列入合并范围。如子公司的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字(96)2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定，则不予合并。
在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股权全部出售），期末在编制合并利润表时，将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内购买子公司，将购买日起至报告期末购买子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
合并财务报表编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以本公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为依据，将合并会计报表各方之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，并计算少数股东损益和少数股东权益。
(三)税项：
主要税种及税率
税种 税率%
增值税 17%
城建税 7%
企业所得税 33%
(四)企业合并及合并财务报表
单位:万元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注册 持股比 是否合
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 投资额
资本 例(%) 并报表
青海省医药有限责任公司 控股子公司 青海省西宁市 医药批零 3,000 29,995,000 99.99 是
上海宝来企业发展有限公司 控股子公司 上海市浦东 新材料 5,000 45,000,000 90.00 是
青海三普医药连锁有限公司 全资子公司 青海省西宁市 医药零售 1,068 10,680,000 100.00 是
2、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金 209,954.95 224,065.45
银行存款 31,231,289.75 28,255,974.24
合计 31,441,244.70 28,480,039.69
2、应收账款
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 68,630,502.50 81.13 3,186,527.18 63,731,881.50 54.74 3,186,527.18
一至二年 4,948,792.74 5.85 517,300.47 5,194,289.24 4.46 517,300.47
二至三年 2,200,182.03 2.60 515,399.81 2,576,999.06 2.21 515,399.81
三至四年 3,637,137.59 4.30 1,872,688.10 3,939,402.66 3.38 1,869,344.08
四至五年 513,062.53 0.61 410,450.02 517,242.56 0.44 413,794.04
五年以上 4,660,250.10 5.51 4,646,041.05 40,457,400.10 34.77 4,646,041.05
合计 84,589,927.49 100.00 11,148,406.63 116,417,215.12 100.00 11,148,406.63
3、其他应收款
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 14,075,562.64 39.26 255,913.80 5,083,171.00 21.68 255,913.80
一至二年 1,212,910.40 3.38 115,812.29 464,658.48 1.98 115,812.29
二至三年 850,635.83 2.37 169,417.89 787,089.45 3.36 169,417.89
三至四年 2,855,101.17 7.96 117,750.70 235,501.39 1.00 117,750.70
四至五年 266,845.54 0.74 227,945.54 284,931.92 1.22 227,945.54
五年以上 16,588,953.87 46.29 4,777,015.73 16,588,953.87 70.76 4,777,015.73
合计 35,850,009.45 100.00 5,663,855.95 23,444,306.11 100.00 5,663,855.95
4、预付账款
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,819,334.14 13,819,334.14 10,764,260.38 10,764,260.38
库存商品 40,246,258.29 6,712,929.94 33,533,328.35 34,395,632.10 6,712,929.94 27,682,702.16
在产品 3,591,945.31 3,591,945.31 5,583,861.92 5,583,861.92
合计 57,657,537.74 6,712,929.94 50,944,607.80 50,743,754.40 6,712,929.94 44,030,824.46
6、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 16,812,262.58 16,812,262.58
二、存货跌价准备 6,712,929.94 6,712,929.94
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 5,650,000.00 5,650,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 16,211,665.89 16,211,665.89
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 4,927,987.58 4,927,987.58
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 50,314,845.99 50,314,845.99
7、短期借款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 80,000,000.00 91,250,000.00
合计 80,000,000.00 91,250,000.00
8、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,500,000.00 9,900,000.00
合计 12,500,000.00 9,900,000.00
9、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 3,186,922.55
加：年初未分配利润 6,097,848.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 9,284,771.23
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 22,577,851.58 72.33 1,156,121.30 23,122,426.07 33.76 1,156,121.30
一至二年 2,745,113.25 8.79 299,060.98 2,990,609.75 4.37 299,060.98
二至三年 1,462,547.32 4.69 367,872.87 1,839,364.35 2.69 367,872.87
三至四年 1,511,032.01 4.84 908,738.56 1,817,477.11 2.65 908,738.56
四至五年 513,062.53 1.64 410,450.02 513,062.53 0.75 410,450.02
五年以上 2,405,995.22 7.71 2,405,995.22 38,203,145.22 55.78 2,405,995.22
合计 31,215,601.91 100.00 5,548,238.95 68,486,085.03 100.00 5,548,238.95
2、其他应收款
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 18,482,897.34 50.45 213,208.89 4,264,117.77 19.06 213,208.89
一至二年 1,018,566.30 2.78 96,377.88 963,778.82 4.31 96,377.88
二至三年 703,952.11 1.92 140,081.15 700,405.73 3.13 140,081.15
三至四年 138,320.57 0.38 66,580.57 133,161.13 0.60 66,580.57
四至五年 266,845.54 0.73 227,945.54 284,931.92 1.27 227,945.54
五年以上 16,027,640.30 43.74 4,215,702.16 16,027,640.30 71.63 4,215,702.16
合计 36,638,222.16 100.00 4,959,896.19 22,374,035.67 100.00 4,959,896.19
3、存货
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 13,819,334.14 13,819,334.14 10,764,260.38 10,764,260.38
库存商品 31,293,104.26 3,106,118.72 28,186,985.54 23,431,842.32 3,106,118.72 20,325,723.60
在产品 3,591,945.31 3,591,945.31 5,583,861.92 5,583,861.92
消耗性生物资产
合计 48,704,383.71 3,106,118.72 45,598,264.99 39,779,964.62 3,106,118.72 36,673,845.90
4、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 10,508,135.14 10,508,135.14
二、存货跌价准备 3,106,118.72 3,106,118.72
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 5,650,000.00 5,650,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 15,859,706.62 15,859,706.62
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 4,927,987.58 4,927,987.58
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 40,051,948.06 40,051,948.06
5、短期借款
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 60,000,000.00 69,400,000.00
合计 60,000,000.00 69,400,000.00
6、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,500,000.00 8,600,000.00
合计 12,500,000.00 8,600,000.00
7、应付账款：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,630,622.87 100.00 24,042,146.96 100.00
合计 16,630,622.87 100.00 24,042,146.96 100.00
8、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
增值税 92,459.74 4,340,458.06
营业税 1,231,155.60 1,239,640.25
所得税 648,965.21 -426,687.96
城建税 17,396.80 206,692.00
教育费附加 283,848.85 378,496.45
合计 2,273,826.20 5,738,598.80
9、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 2,183,901.88
加：年初未分配利润 8,255,957.63
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 10,439,859.51
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元币种:人民币
母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 表决权比例(%)
远东控股集团有限公司 江苏宜兴 电工器材 300,000 27.96 27.96
2、本企业的子公司情况
单位:万元币种:人民币
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
青海省医药有限责任公司 青海省西宁市 医药批零 3,000 99.99
上海宝来企业发展有限公司 上海市浦东 新材料 5,000 90.00
青海三普医药连锁有限公司 青海省西宁市 医药零售 1,068 100.00
3、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司就青海省创业（集团）有限公司（原本公司控股股东）欠款一案经中华人民共和国最高人民法院（2005）民二终字第232号民事裁定，撤销青海省高级人民法院（2005）青民二初字第8号民事判决，发回青海省高级人民法院重新审理。重新审理时本公司胜诉，青海省创业（集团）有限公司提起上诉，目前此案在中华人民共和国最高人民法院等待二审。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
经本公司董事会同意，本公司与青海洁神装备制造集团有限公司签署了总额为2,000万元的互保协议，协议有效期为一年。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.14 2.14 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.84 1.84 0.02 0.02
法定代表人：蒋锡培
三普药业股份有限公司
2007年7月21日