股票简称:亚泰集团 股票代码:600881
吉林亚泰（集团）股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文，详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn和公司网站www.yatai.com。
1.2 中准会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.3 公司负责人董事长、总裁宋尚龙先生，主管会计工作负责人副总裁、总会计师刘树森先生，会计机构负责人财务资产部总经理张玉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 亚泰集团
股票代码 600881
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 吉林省长春市吉林大路1801号
邮政编码 130031
公司国际互联网网址 www.yatai.com
电子信箱 info@yatai.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田奎武 秦 音
联系地址 吉林省长春市吉林大路1801号 吉林省长春市吉林大路1801号
电话 0431-84956688 0431-84956688
传真 0431-84951400 0431-84951400
电子信箱 tkw@yatai.com qinyin@yatai.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
年 2005
本年比上年 2004
度 2006
调整前 调整后 增减(%)
项目 调整前 调整后
主营业务收入
2,914,753,730.22 2,118,133,147.06 2,118,133,147.06 37.61 2,003,101,193.83 2,003,101,193.83
(元)
利润总额(元) 127,598,170.16 50,314,774.93 44,173,600.17 188.86 139,611,516.59 133,470,341.83
净利润(元) 118,616,176.23 65,371,109.91 59,229,935.15 100.26 105,850,823.66 99,357,210.77
扣除非经常性损 106,634,638.63
65,196,629.90 59,055,455.14 80.57 68,317,752.31 61,824,139.42
益的净利润(元)
经营活动产生的
现金流量净额 36,496,870.05 258,955,864.37 258,955,864.37 -85.91 532,842,731.18 532,842,731.18
(元)
2005年末 2004年末
本年末比上年
2006年末
末增减(%)
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产(元) 9,450,141,247.10 7,590,379,799.12 7,578,097,449.60 24.70 6,819,670,555.68 6,813,529,380.92
股东权益(元)
(不含少数股东 2,505,737,694.01 2,402,879,025.38 2,390,244,237.73 4.83 2,334,874,012.01 2,328,380,399.12
权益)
3.2 主要财务指标
单位：元
年 2005
本年比上年 2004
度 2006
调整前 调整后 增减(%)
项目 调整前 调整后
每股收益(元) 0.102 0.078 0.071 43.66 0.190 0.178
净资产收益率(%) 4.73 2.72 2.48 2.25 4.53 4.27
扣除非经常性损益
后净利润为基础计
4.26 2.71 2.47 1.79 2.93 2.66
算的净资产收益率
(%)
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.03 0.31 0.31 -90.32 0.96 0.96
(元)
每股净资产（元） 2.16 2.87 2.86 -24.48 4.19 4.17
调整后的每股净资
1.99 2.71 2.69 -26.02 3.90 3.89
产(元)
非经常性损益项目
√适用 □不适用
非经常性损益项目 金 额
营业外收支净额 -14,778,355.63
股权转让损益 -5,201,606.77
企业挖潜改造资金 3,651,500.00
补贴收入 28,310,000.00
合计 11,981,537.60
3.3 国内外会计准则差异
□适用 √不适用
4股本变动及股东情况
4.1股本变动情况表
单位：股
本次 本次
本次变动增减（＋，－）
变动前 变动后
发行 其
数量 比例 送股 公积金转股 小计 数量 比例
新股 他
一、有限售条件股份
1、国家持股 293,385,971 35.06% -78,973,247 -78,973,247 214,412,724 18.5%
2、国有法人持股 6,000,000 0.72% -1,615,072 -1,615,072 4,384,928 0.38%
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
４、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 299,385,971 35.79% -80,588,319 -80,588,319 218,797,652 18.88%
二、无限售条件股份
1、人民币普通股 537,255,459 64.22% +80,588,319 +322,353,275 +402,941,594 940,197,053 81.12%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 537,255,459 64.22% +80,588,319 +322,353,275 +402,941,594 940,197,053 81.12%
合计
三、股份总数 836,641,430 100% 1,158,994,705 100%
4.2股东情况介绍
4.2.1股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 103142户
前10名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例 件股份数量 股份数量
长春市国有资产监督管理委员会 国家股 17.09% 198,015,744 198,015,744 135,000,000
辽源市财政局 国家股 1.41% 16,396,980 16,396,980 11,218,187
上海政信投资有限公司 社会公众股东 0.87% 10,118,238 0 未知
银丰证券投资基金 社会公众股东 0.78% 8,987,137 0 未知
北京海志天成投资顾问有限公司 社会公众股东 0.40% 4,691,010 0 未知
吉林省信托投资有限责任公司 法人股 0.38% 4,384,928 4,384,928 未知
彭红星 社会公众股东 0.32% 3,701,537 0 未知
林方君 社会公众股东 0.27% 3,191,853 0 未知
长春市奥特信息系统工程有限公司 社会公众股东 0.25% 2,925,000 0 未知
张淑梅 社会公众股东 0.25% 2,900,457 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
上海政信投资有限公司 10,118,238 A股
银丰证券投资基金 8,987,137 A股
北京海志天成投资顾问有限公司 4,691,010 A股
彭红星 3,701,537 A股
林方君 3,191,853 A股
长春市奥特信息系统工程有限公
2,925,000 A股
司
张淑梅 2,900,457 A股
无锡市九久企划有限公司 2,738,484 A股
吴玉领 2,693,700 A股
陈婷婷 2,573,244 A股
上述股东关联关系或一致行动的 公司前10名股东中，长春市国有资产监督管理委员会、辽源市财政局所持国家
说明 股和吉林省信托投资有限责任公司所持法人股为有限售条件的流通股份，其余7
名社会公众股股东所持股份均为无限售条件的流通股份。有限售条件的流通股股
东和其它社会公众股股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人，社会公众股股东之间未知是否存在关联关
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.2.2有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 新增可上市
序 有限售条件股东名 可上市
售条件股份 交易股份数 限售条件
号 称 交易时间
数量 量
其持有的股份自股
2007年8月10日 57,949,735
改方案实施之日起，
在十二个月内不得
长春市国有资产监 上市交易或者转让；
1 198,015,744 2008年8月10日 115,899,470
督管理委员会 二十四个月内出售
或转让不得超过
2009年8月10日 198,015,744 5%；三十六个月内
不超过10%。
其所持股份自股改
方案实施起十二个
2 辽源市财政局 16,396,980 2007年8月10日 16,396,980
月内不上市交易或
转让。
其所持股份自股改
吉林省信托投资有 方案实施起十二个
3 4,384,928 2007年8月10日 4,384,928
限责任公司 月内不上市交易或
转让。
（2）没有战略投资者或一般法人因配售新股而成为前10名股东的情况。
4.3公司控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司的控股股东为长春市国有资产监督管理委员会，主要职责为代表长春市政府履行国有资产出资人职责，监管范围是长春市属企业（含地方性金融类企业）的国有资产，负责人为万芝兰。
（2）实际控制人情况
实际控制人名称：长春市国有资产监督管理委员会
（3）报告期内公司控股股东及实际控制人变更情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股币种：人民币单位：元
报告期内
性 年 年初持股 年末持股 股份变动 从公司领
姓 名 职 务 任期
别 龄 数(股) 数（股） 数（股） 取的报酬
总额
宋尚龙 董事长、总裁 男 54 2005.4-2008.4 582,665 1019,664 436999 381,996
李廷亮 副董事长、副总裁 男 55 2005.4-2008.4 200,700 351,225 150525 282,000
徐德复 副董事长、副总裁 男 54 2005.4-2008.4 202,410 354,218 151808 328,992
陈继忠 董事、副总裁 男 49 2005.4-2008.4 306,150 535,763 229613 337,992
孙晓峰 董事、常务副总裁 男 45 2005.4-2008.4 105,300 184,275 78975 328,992
施国琴 董事、副总裁 女 62 2005.4-2008.4 105,300 184,275 78975 313,992
董事、副总裁、总
刘树森 男 45 2005.4-2008.4 105,300 184,275 78975 337,992
会计师
王化民 董事 男 45 2005.4-2008.4 105,300 184,275 78975 337,992
王永武 董事 男 46 2006.1-2008.4 0 3,500 3,500 72,000
史宁中 董事 男 57 2005.4-2008.4 0 0 0 72,000
郝 水 独立董事 男 81 2005.4-2008.4 0 0 0 72,000
黄百渠 独立董事 男 58 2005.4-2008.4 0 0 0 72,000
李 玉 独立董事 男 63 2005.4-2008.4 0 0 0 72,000
孙晓波 独立董事 男 49 2005.4-2008.4 0 0 0 72,000
程秀茹 独立董事 女 43 2005.4-2008.4 0 0 0 72,000
安桐森 监事会主席 男 57 2005.4-2008.4 202,410 354,218 151,808 48,000
张宝谦 监事会副主席 男 61 2005.4-2008.4 105,300 184,275 78,975 313,992
王 俊 监事 男 57 2005.4-2008.4 17,550 30,713 13,163 105,120
吴宝升 监事 男 52 2005.4-2008.4 0 0 0 165,600
韩冬阳 监事 男 32 2005.4-2008.4 0 7,400 7,400 136,200
仇 健 监事 男 39 2006.1-2008.4 0 0 0 146,800
孙 弘 监事 女 49 2006.9-2008.4 0 0 0 102,200
王劲松 监事 男 36 2005.4-2008.4 2,145 3,754 1,609 140,400
秦 音 监事 女 31 2005.4-2008.4 0 0 0 97,920
刘晓峰 副总裁 男 42 2005.4-2008.4 105,300 184,275 78,975 265,992
张凤瑛 副总裁 女 51 2005.4-2008.4 0 0 0 167,490
张国栋 总工程师 男 54 2005.10-2008.4 0 0 0 265,992
田奎武 董事会秘书 男 42 2005.4-2008.4 0 0 0 164,400
6董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
（一）报告期内经营情况回顾
2006年是公司“三年规划、五年战略”开局之年，公司积极推进产业发展，提高企业创利能力和管理成熟度，使经营业绩和综合实力大幅提高，2006年，公司实现主营业务收入291,475.37万元，较上年同期增长37.61%；实现主营业务利润56,676.34万元，较上年同期增长34.20%；实现净利润11,861.62万元，较上年同期增长100.26%，全面完成了公司的各项经营管理指标。
报告期内，公司被国家发展和改革委员会、国土资源部、中国人民银行列为国家重点支持的十二家水泥企业集团之一（东北地区唯一一家），被吉林省人民政府授予“吉林省工业提速增效工作先进单位”，被吉林省国资委授予“吉林省股权分置改革先进企业”称号，被吉林省总工会授予“吉林省五一劳动奖状”称号。
1、公司报告期内总体经营情况
（1）总体经营情况
作为主业突出、紧密管理的大型企业集团，公司秉承“主业突出、协同性强、动态调整”的发展战略，抓住基建规模扩大、行业加速整合的有利的契机，坚持“资源地建熟料生产线、市场地建粉磨站”的发展策略，加快推进项目建设、技术改造和管理升级，进一步巩固了在长吉经济带、哈大齐经济带两大区域市场的调控能力，同时加快城市、乡镇两级销售网络建设和辽宁、内蒙等新兴市场开拓步伐，公司“鼎鹿”牌水泥被认定为“中国驰名商标”，实现了东北水泥产品在“中国驰名商标”方面零的突破。亚泰水泥业共生产熟料666.2万吨，生产水泥554.0万吨，共销售熟料385.3万吨，销售水泥538.2万吨，长春市场占有率为71%。
支柱产业的稳健发展使公司拥有稳定的盈利能力和抗风险能力，在此基础上，公司打造了纵向一体化的产业链，向上游发展煤炭产业、向下游发展地产产业，形成了优势互补的协同效应。煤炭产业开展了投产、采煤、掘进、排水、安全等工作，双鸭山亚泰煤业有限公司二井于2006年8月6日开始正式产煤。地产产业全面推行规范化、精细化管理，着力提高项目的研发、建设、营销和拓展能力，吉林亚泰房地产开发有限公司成功入选“中国房地产企业100强”（吉林省唯一一家），报告期内，吉林亚泰房地产开发有限公司竣工面积11.45万平方米，共销售商品房5.05万平方米，销售面积占长春市销售总面积的1.5%、销售额占长春市销售总额的2.8%。
在主业稳健发展的同时，公司努力推进资本运营工作，以流通股东95.21%、全体股东98.54%的通过率顺利完成股改，有效地改善了公司的治理结构；成功发行第一期短期融资券（6亿元），成为水泥行业、房地产行业首家发行短期融资券的公司，拓宽了公司的直接融资渠道、降低资金成本1000多万元；公司水泥产业与全球排名第五的CRH公司达成了合作意向；根据产业发展前景、比较优势和盈利能力，有进有退地推进产业结构的动态调整，减持了吉林亚泰万联医药有限公司的股权，注销了吉林亚泰高科技发展有限公司、吉林亚泰旅行社有限公司；承接东北证券2亿元次级债，以此向东北证券增资，增资后的股权比例达到42.62%，将成为其第一大股东，并积极运作其借壳上市，进一步优化了资源配置、为公司的股权投资带来巨大的增值空间。
（2）利润构成及利润来源发生重大变动原因
报告期利润构成无重大变动。利润来源方面，主要是报告期内合并范围发生变化，将亚泰集团哈尔滨水泥有限公司与吉林龙潭水泥有限公司纳入合并范围，增加利润1,029万元。投资收益较上年同期增加2,145万元，补贴收入较上年同期增加5,500万元，其中企业挖潜改造补贴545万元、主辅分离补贴2,831万元，上年同期无此补贴项目。
（3）实际经营业绩较经营计划差异的原因
根据公司2006年度财务预算报告，公司预计实现主营业务收入281,018万元，主营业务利润64,633万元，利润总额13,296万元，净利润10,166万元。
2006年，公司实现主营业务收入291,475.37万元，主营业务利润56,676.34万元，利润总额12,759.82万元，净利润11,861.62万元，分别较计划增长3.72%、-12.31%、-4.03%、16.68%。造成以上差异的主要原因在于：公司主营业务之一水泥业在煤、电等原材料价格上涨，毛利率下降9.27%，致使营业利润下降，但公司加大循环经济试点的推广力度，全年实现增值税退税9,012.78万元，较上年增加1,040.78万元；亚泰集团哈尔滨水泥有限公司的主辅分离结余转补贴收入导致净利润较预算报告有所增长。
2、公司主营业务及其经营情况
（1）公司主营业务收入及主营业务利润构成情况
2006年公司主营业务收入及主营业务利润构成情况如下：
按行业和产品划分：
主营 主营业 主营业 主营业
业务 务收入 务成本 务利润
分行业或分
主营业务收入 主营业务成本 利润 比上年 比上年 率比上
产品
率 增减 增减 年增减
(%) （％） （％） （％）
行业
水泥业 2,972,060,614.57 2,616,271,432.21 11.17 41.90 46.50 -2.69
房地产业 354,267,408.24 227,295,312.75 29.29 44.37 15.58 14.33
医药业 218,740,288.11 143,963,404.05 33.53 -44.60 -56.24 17.13
商贸业 130,217,373.74 83,002,627.62 33.28 9.06 12.35 -1.75
其他 471,053,609.85 398,212,232.57 13.81 12.16 1.09 9.13
其中：关联
交易
合计 4,146,339,294.51 3,468,745,009.20 14.89 26.64 24.81 1.05
内部抵销 1,231,585,564.29 1,180,896,781.02
合计 2,914,753,730.22 2,287,848,228.18 19.44 37.61 38.31 -0.50
产品
水泥 2,972,060,614.57 2,616,271,432.21 11.17 41.90 46.50 -2.69
商品房 317,324,431.07 196,654,690.92 30.71 47.88 18.34 13.61
参一胶囊 34,784,194.30 6,129,536.55 80.74 41.98 25.69 2.19
热力供应 200,546,363.53 162,923,753.68 17.52 40.18 12.88 18.65
其他 621,623,691.04 486,765,595.84 20.08 -22.05 -28.21 6.46
其中：关联
交易
合计 4,146,339,294.51 3,468,745,009.20 14.89 26.64 24.81 1.05
内部抵销 1,231,585,564.29 1,180,896,781.02
合计 2,914,753,730.22 2,287,848,228.18 19.44 37.61 38.31 -0.50
按地区划分：
地区 主营业务收入 主营业务利润
吉林省 2,257,327,839.42 467,586,716.29
黑龙江省 579,047,870.68 64,226,819.01
辽宁省 31,111,938.29 6,742,527.69
其它地区 47,266,081.83 28,207,325.15
合 计 2,914,753,730.22 566,763,388.14
（2）报告期内公司主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期变化的说明
报告期内公司主营业务结构较前一报告期相比，所属行业及经营范围未发生变化。
公司主营业务盈利能力较前一报告期相比，水泥产业毛利率较上年同期下降9.27%，其中单位成本上升0.7%，其原因是原煤等大宗原燃材料价格上涨，销售单价下降6.25元、下降2.21%，其原因是上半年固定资产投资不到位、开工不足，以及水泥竞争因素影响；
地产产业毛利率较上年同期上升12.38个百分点，其原因是报告期内商品房销售价格上升所致。
（3）公司主要供应商、客户情况
2006年，公司水泥业前五名供应商合计采购金额为53,666.61万元，占公司水泥产业年度采购总金额的38.74%，前五名客户合计销售额为22,077.76万元，占公司年度销售总额的11.84%。
公司房地产业前五名供应商合计采购金额为8,174.78万元，占公司房地产业年度采购总额的33.95%，前五名客户合计销售额为12,053.11万元，占公司房地产业年度销售总额的34.02%。
3、报告期内公司资产构成变化情况
（1）应收款项、存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、短期借款、长期借款等占总资产比重重大变动情况及影响因素
项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 增减变动
比重% 比重% %
应收账款 357,074,353.71 3.78 402,050,311.56 5.31 -1.53
其他应收 614,603,099.27 6.50 638,228,281.97 8.42 -1.92
款
预付账款 603,117,534.08 6.38 353,721,777.55 4.67 1.71
存货 1,488,401,396.38 15.75 1,526,084,665.93 20.14 -4.39
长期股权 627,928,987.26 6.64 403,026,094.63 5.32 1.32
投资
4,331,420,756.35 45.83 3,187,042,824.25 42.06 3.77
固定资产
在建工程 660,339,816.16 6.99 478,881,568.46 6.32 0.67
短期借款 2,610,211,893.38 27.62 2,159,259,946.90 28.49 -0.87
长期借款 641,841,098.39 6.79 548,781,165.57 7.24 -0.45
变动因素:
应收账款占总资产比重较上年下降1.53%，其主要原因是严格控制应收赊销以及加强清欠回收欠款所致。
其他应收款占总资产比重较上年下降1.92%，其主要原因是加强往来款清理所致。
预付账款占总资产比重较上年上升1.71%，其主要原因是增加预付土地款所致。
存货占总资产比重较上年下降4.39%，其主要原因是加强商品房销售所致。
长期股权投资占总资产比重较上年上升1.32%，其主要原因是增加对东北证券有限责任公司投资所致。
固定资产净额占总资产比重较上年上升3.77%，其主要原因是合并会计报表范围发生变化，报告期内将亚泰哈尔滨水泥有限公司和吉林龙潭水泥有限公司纳入合并范围，导致固定资产净额增加。
在建工程占总资产比重较上年上升0.67%，其主要原因是合并会计报表范围发生变化，报告期内将亚泰哈尔滨水泥有限公司的在建工程纳入合并报表所致。
短期借款占总资产比重较上年下降0.87%，其主要原因是报告期内合并会计报表范围发生变化，资产总额增加所致。
长期借款占总资产比重较上年下降0.45%，其主要原因是报告期内合并会计报表范围发生变化，资产总额增加所致。
（2）营业费用、管理费用、财务费用、所得税重大变动情况及影响因素
项目 2006年度 2005年度 增减变动%
营业费用 162,855,764.32 136,730,063.74 19.11
管理费用 277,418,724.02 218,248,782.82 27.11
财务费用 197,179,323.22 144,609,803.11 36.35
所得税 -19,581,991.01 -17,479,684.26 12.03
变动因素:
营业费用较上年同期增长19.11%的原因是报告期内合并会计报表范围发生变化，主营业务收入增加，营业费用也随之增加所致。
管理费用较上年同期增长27.11%的原因是报告期内合并会计报表范围发生变化，主营业务收入增加，管理费用也随之增加所致。
财务费用较上年同期增长36.35%的原因是报告期内新增借款及发行短期融资券所致。
所得税较上年同期下降12.03%的原因是合并范围内的子公司利用“三废”等废弃物为主要原料生产经营减免所得税及享受国产设备投资抵免所得税所致。
4、报告期内现金流量情况
（1）经营活动、投资活动和筹资活动重大变动及影响因素
现金流量项目 2006年度 2005年度 增减变动%
经营活动产生的现
36,496,870.05 258,955,864.37 -85.91
金流量净额
投资活动产生的现
-741,253,726.73-415,737,356.97 78.30
金流量净额
筹资活动产生的现
791,097,299.11 278,241,938.48 184.32
金流量净额
变动因素:
经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降85.91%的原因是购货付现较同期大幅增加所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降78.30%的原因是投资煤业项目及增资东北证券有限责任公司致使所支付的现金较上年同期大幅增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加184.32%的原因是报告期内发行短期融资券6亿元所致。
（2）经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异的原因
经营活动产生的现金流量净额较净利润减少8,211.93万元，其重要原因是报告期内抵免所得税所致。
5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）吉林亚泰房地产开发有限公司主营房地产开发、房屋改造和商品房经营，公司注册资本为40,000万元。2006年12月31日，公司总资产为188,757.81万元。2006年，实现主营业务收入21,537.45万元，主营业务利润4,327.11万元，利润1,689.00万元。
（2）吉林亚泰水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造，公司注册资本为93,163万元。2006年12月31日，公司总资产为255,261.25万元。2006年，实现主营业务收入74,898.22元，主营业务利润18,752.53万元，利润9,113.15万元。
（3）吉林亚泰明城水泥有限公司主营水泥熟料、水泥的生产和销售，公司注册资本为39,532万元。2006年12月31日，公司总资产为108,190.62万元。2006年，实现主营业务收入32,362.76万元，主营业务利润6,555.90万元，利润4,207.58万元。
（4）亚泰集团哈尔滨水泥有限公司主营水泥及水泥制品的制造及销售，公司注册资本为30,000万元。2006年12月31日，公司总资产为80,055.26万元。2006年，实现主营业务收入34,888.47万元，主营业务利润3,070.78万元，利润1,502.94万元。
（5）吉林大药房药业股份有限公司主要从事西药制剂、中成药的销售，公司注册资本为5,877.72万元。2006年12月31日，公司总资产为12,021.86万元。2006年，实现主营业务收入14,273.79万元，主营业务利润4,061.17万元，利润417.61万元。
（6）吉林亚泰超市有限公司主要从事商品零售业务，公司注册资本2,790万元。2006年12月31日，公司总资产为7,266.98万元。2006年，实现主营业务收入7,813.08万元，主营业务利润950.34万元，利润611.14万元。
（7）长春亚泰热力有限责任公司主营供热生产服务，公司注册资本为23,900万元。2006年12月31日，公司总资产为55,136.85万元。2006年，实现主营业务收入20,054.64万元，主营业务利润3,513.44万元，利润4,058.75万元。
（8）东北证券有限责任公司主营证券代理买卖、证券承销、证券自营买卖等业务，公司注册资本为101,022.25万元，2006年12月31日，公司总资产为571,264.66万元。2006年，实现主营业务收入51,360.52万元，主营业务利润12,183.10万元，净利润12,098.60万元。
（二）公司未来发展的展望
2007年，公司将以做强做大支柱产业为主线，实现“一大突破、两大任务、三大提升”。“一大突破”是指公司盈利水平实现突破；“两大任务”一方面指项目建设，公司将新建两条日产5000吨熟料生产线、一条日产4000吨熟料生产线、两座年产100万吨粉磨站，开发亚泰樱花苑项目，形成新的利润增长点，另一方面指资本运作，公司将根据股东大会决议，积极运作东北证券借壳上市、申报不超过15亿元的非公开发行；“三大提升”是指在计划管理、成本控制、价格管理上要有新的提升。2007年，公司将通过项目建设、资本运作和管理创新进入新一轮发展周期，为全体股东创造更大的价值。
1、行业发展趋势及市场格局
水泥产业：
水泥产业是公司的支柱产业，2006年国家对水泥行业出台了《水泥工业产业发展政策》、《水泥工业发展专项规划》、《关于加快水泥工业结构调整的若干意见》三项重要的政策，对水泥行业实行总量控制、有保有压、区别对待、扶优限劣的政策。根据国家发展和改革委员会、国土资源部、中国人民银行发布的《关于公布国家重点支持水泥工业结构调整大型企业（集团）名单的通知》，公司作为东北最大的水泥生产基地，被列为国家重点支持的十二家水泥企业集团之一（东北地区唯一一家），将在项目核准、土地审批和贷款投放上享受优先支持，公司将以此为契机，充分发挥公司在资源、规模、技术、品牌和网络等方面的优势，进一步提高在东北水泥市场的竞争力和控制力。
地产产业：
随着国民经济的高速发展，当前我国也正处在全球最快的城市化进程当中，过去25年里，我国城市化率由20%提升到至43%，但与发达国家80%以上的城市化率相比，仍然存在巨大的提升空间，在城市化率迅速提升的同时，人均可支配收入保持着10%以上的增速、家庭规模不断趋向小型化，形成了初次购房和改善型购房的巨大需求，为房地产行业的可持续发展提供了强有力的支撑。
近年来国家对房地产行业宏观调控的目的是调整供应结构、遏制投机炒作，而不是消除房地产市场的刚性需求，正如本年度政府工作报告中的阐述“房地产业对发展经济、改善人民群众住房条件有着重大作用，必须促进房地产业持续健康发展”，宏观调控有助于房地产行业更为理性、健康的发展。
具体到公司的目标市场，目前长春市区人口为240万、人均住房建筑面积为24.82平方米，根据长春市“十一五”规划，到2010年，长春市区人口将达360万、人均住房建筑面积将达到30平方米，房地产发展空间较大。吉林亚泰房地产开发有限公司作为吉林省最大的房地产企业、省内唯一一家入选“中国房地产企业100强”的企业，累计开发城市住宅近300万平方米,以良好的信誉积累了众多的业主资源，在人均收入达到1000美元，房地产消费和城市化步入黄金时期的大背景下，公司面临着较大的发展机遇。
2、未来发展战略和2007年度经营计划
（1）未来发展战略
水泥产业：
作为东北地区唯一一家国家重点支持的水泥企业，公司将充分利用行业结构调整、振兴东北老工业基地、新农村建设和发展循环经济所带来的巨大机遇，发挥在资源、规模、技术、品牌和网络等方面的优势，在“市场地建粉磨站，资源地建熟料生产线”这一产业战略的指导下，新建三条新型干法熟料生产线、两座水泥磨（各项目均已取得项目批文），实施“一线、两带、北进南扩”的市场战略，进一步加强在区域市场的调控能力。同时，作为水泥行业首家循环经济试点企业、环境友好企业，公司将充分发挥技术优势，大力发展循环经济、建设余热发电，开展CDM（清洁发展机制）的国际合作，将公司建设成为资源节约、环境友好的大型现代化水泥企业。
地产产业：
继续坚持“大规划、小开发、多点式、快周转”的发展策略，以项目开发为先导，以工程建设为支撑，以物业管理为促进，实施精细化管控、加强效率管理，进一步提高项目研发、建设、营销、拓展能力，重点抓好亚泰樱花苑项目的开发建设，全面提升产业管理水平和经济效益。
煤炭产业：
以项目投产、达产为重点，以成本控制和安全管理为主线，加强煤矿的项目建设和生产管理，全面提升企业管理水平，全力构建产、购、销、运一体化的煤炭供应体系，为水泥产业提供稳定的燃料基地，进一步强化水泥产业的成本优势。
医药产业：
推行差异化竞争战略，以“优化结构、增加新品、加快研发、提升营销”为指导思想，快速推进流感疫苗、抗癌生物导弹（LHRH-PE40）和人参皂甙Rg3针剂等重点项目研发进度，加快医药连锁零售的拓展步伐，提高产业盈利能力和发展后劲，其中抗癌生物导弹系国家一类新药，目前已完成I期临床试验，I期临床试验正在进行I期临床试验总结工作。
商贸产业：
充分发挥商贸产业受益于消费升级、受宏观调控影响小、抗周期的特性，以营销创新和精细管理为手段，通过节日营销、文化营销、主题营销、个案促销等营销活动，开展差异化经营，提高客户满意度和忠诚度，提升产业盈利能力。
（2）2007年经营计划
2007年，公司将以做强做大支柱产业为主线，以深化产业结构调整、创新管理机制、强化计划控制、提高企业创利能力为重点，突出“成本控制”和“价格调控”两个核心，加强营销、质量、项目、安全管理和人才梯队建设，具体将采取以下措施：
1灵○活价格调控，强化营销宣传，实现创利突破。利用公司“鼎鹿”牌水泥被认定为“中国驰名商标”和亚泰樱花苑项目开发的契机，以水泥、地产产业营销策划为重点，集中力量抓好营销工作，进行价格调控，实现创利新突破。
2严○格成本控制，完善财务管理，全面提升效益。强化分级核算管理，按最小核算单位，制定、落实成本控制方案。同时强化资金使用的过程控制，提高公司的经营运行质量。
3推○进项目建设，壮大支柱产业，增强发展后劲。一方面要继续抓好在建项目，加快项目推进速度，确保吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司80万吨粉磨站于4月份达产、亚泰集团哈尔滨水泥有限公司80万吨粉磨站于7月份投产、双鸭山亚泰煤业有限公司一井于4月末投产；另一方面，要抓好新建项目的开工建设，其中水泥产业要重点抓好两条日产5000吨熟料生产线、一条日产4000吨熟料生产线、两座年产100万吨粉磨站的建设工作，地产产业重点抓好亚泰樱花苑的开发工作。
○4强化资本运营，加大直接融资力度。公司通过承接东北证券2亿元次级债，并以此向东北证券进行了增资（已获得中国证券监督管理委员会《关于东北证券有限责任公司增资扩股的批复》），增资后，公司将成为东北证券的第一大股东，公司2007年第一次临时股东大会审议通过了锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司（以下简称“S锦六陆”）以新增股份吸收合并东北证券有限责任公司、参与S锦六陆股权分置改革的议案，通过以新增股份吸收合并及送股对价支付后，公司将持有S锦六陆30.71%的股权，仍为其第一大股东，公司将根据股东大会的决议积极运作东北证券借壳上市。公司还将通过发行第二期短期融资券（3亿元）、非公开发行股票（不超过15亿元）等方式进行直接融资，预计融资额合计可达18亿元，将显著降低公司的财务费用，并推动公司进入新一轮发展周期。
3、资金需求及使用计划、资金来源
项目名称 2007年投资金额（万元） 资金来源
双鸭山亚泰煤业有限公司
11,462 自有资金
年产81万吨煤矿项目
黑龙江双泰煤业有限公司
11,872 自有资金
年产90万吨煤矿项目
吉林亚泰水泥有限公司日产 非公开发行募集
39,335
5,000吨水泥熟料生产线项目 资金
吉林亚泰明城水泥有限公司日产 非公开发行募集
24,793
5,000吨水泥熟料生产线项目 资金
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司日 非公开发行募集
15,308
产4,000吨水泥熟料生产线项目 资金
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司年产 非公开发行募集
3,535
100万吨水泥粉磨站项目 资金
吉林龙潭水泥有限公司年产100 非公开发行募集
7,000
万吨水泥粉磨站项目 资金
吉林亚泰房地产开发有限公司亚
非公开发行募集
泰花园三期工程——亚泰樱花苑 9,711
资金
项目
4、风险因素
（1）水泥产业
公司以东北三省为水泥主要销售市场，公司在长春市场的占有率已达到71%，同时募集资金投资项目实施后，公司将年新增476万吨水泥熟料生产能力，280万吨水泥生产能力，公司水泥产业面临一定的市场饱和风险。
公司的对策及措施：
○1对东北水泥市场进行量化测算
根据国家“振兴东北老工业基地”的发展战略和东北三省“十一五”规划，未来五年东北三省将进一步加大固定资产投资力度，计划投资69,500亿元，是“十五”期间的2.8倍，年均投资增长率20%以上。
“十一五”期间固定资产投资 较“十五”期间增长
吉林省 15,500亿元 182%
黑龙江省 17,000亿元 167%
辽宁省 37,000亿元 201%
按每亿元固定资产投资需水泥0.6－0.8万吨保守估计，“十一五”期间东北三省水泥需求约4.2－5.6亿吨，年均需求水泥0.8－1.1亿吨，而东北三省现有水泥产能尚不足7,500万吨，存在较大缺口，东北水泥市场正处于需求快速增长时期。
在水泥结构方面，目前东北地区新型干法水泥熟料生产线的产量占水泥总产量的比例为40%左右，各省均制定了清理整顿“小水泥”厂的实施方案，其中《吉林省建材工业规划》中水泥工业的发展目标是“大力发展优质水泥，使水泥工业结构得到根本改善，回转窑企业的水泥产量比重由现在的53%上升到70%以上”。随着水泥市场总体容量和新型干法水泥产品市场占有率的逐步提高，新型干法水泥存在着巨大的发展空间。
2
○充分发挥网络和品牌优势
公司水泥产业在长吉经济带、哈大齐经济带两大区域具有突出的网络优势，公司实施“统一管理、分区营销”的营销管理模式，形成销售公司、驻外办事处、经销商三位一体的销售网络。目前水泥销售公司下辖长春、吉林、龙江三大销售区域，销售网络覆盖了吉林、黑龙江两省大部分城乡地区以及辽宁省的部分地区，形成了以长春为中心，辐射东北地区的产品销售网络。
公司“鼎鹿”、“天鹅”两大品牌是吉、黑两省的知名品牌，品牌效应明显。“鼎鹿”牌水泥是国家免检产品，并被授予“中国驰名商标”、“天鹅”牌水泥正在申请“中国驰名商标”，此外“龙潭山”牌在吉林地区拥有较高的知名度。
3
○实施“一线、两带、北进南扩”的市场布局
公司以东北为目标市场，在市场策略上，巩固吉黑、开发辽宁，辐射内蒙古东部，积极开拓国际市场。实施“一线、两带、北进南扩”的市场布局（一线指哈-长-沈铁路线；两带指哈大齐经济带和长春、吉林经济带；北进指向黑龙江北部及内蒙东部挺进；南扩指向四平及辽宁中北部拓展），2010年形成两大中心市场（长春市场、哈尔滨市场）、四大主导市场（吉林市场、大庆市场、牡丹江绥化市场、四平辽源市场）、四大新开发市场（沈阳市场、齐齐哈尔市场、延吉通化市场、松原市场）。
4
○实施“市场地建粉磨站，资源地建熟料生产线”的产业布局
坚持以市场开发带动水泥需求，水泥需求引导粉磨站建设，水泥总量决定熟料生产为准则，在市场地建粉磨站，在资源地建熟料生产线，并做到“五配套”：即水泥粉磨与熟料生产能力相配套；包装、运输与水泥生产能力相配套；仓储与产销能力相配套；商品混凝土与散装水泥相配套；资源整合与物流相配套。
基于上述分析，东北地区高标号水泥缺口很大，公司通过量化测算，进行科学的市场布局和产业布局，充分发挥在资源、规模、技术、品牌和网络等方面的优势，将进一步加强在区域市场的调控能力，取得超过同侪的发展速度和盈利能力。
（2）地产产业
2000年以来，北京、上海、大连、深圳等省外知名房地产开发商纷纷进入长春市场，商品房供应量增长较快，公司地产产业面临着较大的市场竞争压力。
公司的对策及措施：
1对○市场容量进行详细分析
目前长春市区人口为240万、人均住房建筑面积为24.82平方米，根据长春市“十一五”规划，到2010年，长春市区人口将达360万、人均住房建筑面积将达到30平方米，房地产发展空间较大。
2
充○分发挥在客户资源方面的优势
吉林亚泰房地产开发有限公司是长春市最早成立的房地产开发企业之一，是吉林省最大的房地产企业，累计开发城市住宅近300万平方米,以良好的信誉积累了众多的业主资源，这是其他任何外来开发商无法比拟的巨大优势。
3
充○分发挥品牌优势
吉林亚泰房地产开发有限公司是国家房地产综合开发资质一级企业，开发的亚泰花园获得“长春市民最喜爱的十佳楼盘”第一盘，公司还被国家建设部评为“全国承诺销售放心房先进企业”，被吉林省质量协会评为“吉林省用户满意企业”，是省内唯一一家入选“中国房地产企业100强”的企业，品牌优势十分明显，连续多年并评为长春市民购房的首选品牌。
4加○强项目研发、建设、营销、拓展能力
加强对整个市场消费倾向与动态的跟踪、监控、分析与研究，围绕“新科技、新人居、新环境”的理念设计住宅产品，将物业服务、精品设计与施工质量定为品牌战略的核心，拓宽项目研发领域，加大项目研发深度，在建筑设计、户型设计、环境设计方面保持产品的独特性，从设计与建筑施工方面实施精品战略，开发出更符合消费者需求的商品房产品。
基于上述分析，公司地产产业在人均收入达到1000美元，房地产消费和城市化步入黄金时期的大背景下，公司面临着较大的发展机遇。
5、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响。
（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析：
①根据《企业会计准则第18号—所得税》的有关规定，公司采用资产负债表债务法核算企业所得税，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益50,469,758.94元。其中归属于母公司股东权益为48,369,549.14元，归属于少数股东权益为2,100,209.80元。
②按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的有关规定，少数股东权益应在合并资产负债表中股东权益项目以“少数股东权益”列示，导致增加股东权益254,693,744.38元。
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：
①根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的有关规定，公司将对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，在编制合并报表时按照权益法进行调整，此项会计政策变化不会对公司合并财务报表产生影响，但将在一定程度上会对母公司的当期投资收益产生影响。
②根据《企业会计准则第18号—所得税》的有关规定，公司将现行的应付税款法变更为资产负债表债务法核算，这将会影响公司的当期利润和股东权益。
③根据《企业会计准则第3号—投资性房地产》的规定，公司将对投资性房地产采用成本模式进行确认和计量，对公司当期利润与股东权益不会产生影响。
④按照《企业会计准则第33号—合并财务报表》的有关规定，少数股东权益应在合并资产负债表中股东权益项目以“少数股东权益”列示，此项政策变化将会影响公司的股东权益。
除以上陈述事项外，执行新会计准则对公司未来财务状况和经营成果无重大影响。
6、土地增值税清算管理的影响
由于吉林省地方税务局尚未针对国家税务总局发布的《关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》出台相应的细则，因此，公司目前无法预测“土地增值税清算”对公司未来利润的影响。公司控股子公司吉林亚泰房地产开发有限公司涉及土地增值税清算的主要开发项目为棚户区改造与经济适用房的建设，公司预测计提的土地增值税准备金金额不会对公司以前年度及未来财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
待相应的细则出台后，公司将及时履行信息披露义务。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
详见前述6.1。
6.3 主营业务分地区情况
详见前述6.1。
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
收购哈尔滨水泥厂99%的资产
15,382万元 收购已完成
及负债
1503万元
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司
14,657.76万元 增资已完成
增资
吉林大药房药业股份有限公司
2,200万元 增资已完成 418万元
增资
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司年 项目已投产，预计2007
8,063.40万元 0
产80万吨水泥粉磨站项目 年4月达产
已经完成土建主体工程，
亚泰集团哈尔滨水泥有限公司
7159.24万元 现正进行设备安装，预计 0
年产80万吨水泥粉磨站项目
2007年7月份投产
东北证券有限责任公司增资 20,000万元 增资已完成 0
“二井”已于2006年8
双鸭山亚泰煤业有限公司年产 月6日开始正式产煤；预
19,978万元 13万元
81万吨煤矿项目 计“一井”将于2007年
4月末产煤
已经完成了主副井短路
黑龙江双泰煤业有限公司年产
71,900万元 贯通，建成了临时泵房、 0
90万吨煤矿项目
变电所，并完成了主副井
井壁注浆。
受让完毕，相关工商变更
受让龙潭水泥5800万元的股权 4,732.96万元 -474万元
工作已完成。
6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
2006年度公司实现税后利润为118,616,176.23元。根据《公司法》、《中外合资经营企业法》、《企业会计制度》和《公司章程》规定，提取法定盈余公积12,168,613.70元；提取合资企业奖福基金8,091.14元,加上年度结转的未分配利润405,802,456.56元，年末可供股东分配利润合计为512,241,927.95元。本报告期拟不进行利润分配和资本公积金转增。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司从事的房地产、水泥、煤炭等行业都是 公司未分配利润拟用于上述在建和
资金密集型行业，而且目前在建和拟建投资项目较 拟建项目的投资。
多，2006年度资金需求数额较大，因此公司本报告
期拟不进行利润分配和资本公积金转增。
7 重要事项
7.1 收购资产
√适用 □不适用
自购买日起至本 是否为 所涉及的资产 所涉及的债务
交易对方及被
购买日 收购价格 年末为上市公司 关联交 产权是否已全 是否已全部转
收购资产
贡献的净利润 易 部过户 移
龙潭水泥5800
2006-12-30 4,732.96万元 -474万元 否 是 是
万元的股权
7.2 出售资产
□适用 √不适用
是否为关 所涉及的资产产权 所涉及的债务是
出售资产 出售日 出售价格
联交易 是否已全部过户 否已全部转移
长春长生生物科技
股份有限公司 2006-8-23 3500万元 否 是 是
1,250万股股权
吉林亚泰富苑购物
中心有限公司300 2006-8-23 300万元 否 是 是
万元股权
吉林亚泰万联医药
有限公司920万元 2006-12-15 920万元 否 否 是
股权
7.3 重大担保
√适用 □不适用
发生日期 担保
担保类 是否履 是否为关
担保对象名称 担保期
型 行完毕 联方担保
（协议签署日） 金额
2006-2-14至 连带责任
长春房地(集团)有限责任公司 7,000万 12个月 否 否
2006-2-15 担保
连带责任
沈阳东宇集团股份有限公司 2005-12-29 450万 7个月 否 否
担保
报告期内担保发生额合计 7,000万元
报告期末担保余额合计 7,450万元
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 90,400万元
报告期末对控股子公司担保余额合计 90,400万元
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 97,850万元
担保总额占公司净资产比例 39.05%
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担
0
保金额
担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否
违规担保总额 0
7.4 重大交联交易
7.4.1关联销售和采购
□适用 √不适用
7.4.2关联债权债务往来
□适用 √不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用 √不适用
截至2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
√适用 □不适用
有限售条件股东名称 承诺事项 承诺履行事项
其所持有的股份自股改方案 自股权实施之日起至本报告
实施之日起，在十二个月内不 披露日，长春市国有资产监督
长春市国有资产监督
得上市交易或者转让；二十四 管理委员会未出售或转让其
个月内出售或转让不得超过 所持有的公司股份。
管理委员会
5%；三十六个月内不超过
10%。
其所持股份自股改方案实施 自股权实施之日起至本报告
辽源市财政局 起十二个月内不上市交易或 披露日，辽源市财政局未出售
转让。 或转让其所持有的公司股份。
自股权实施之日起至本报告
吉林省信托投资 其所持股份自股改方案实施
披露日，吉林省信托投资有限
起十二个月内不上市交易或
责任公司未出售或转让其所
有限责任公司 转让。
持有的公司股份。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□适用 √不适用
8监事会报告
监事会认为本报告期公司依法运作情况、财务状况、收购、出售资产情况不存在问题。
9财务报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
中准会计师事务所有限公司
审 计 报 告
中准审字[2007]第2117号
吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的吉林亚泰（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润表和合并利润表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，吉林亚泰（集团）股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了吉林亚泰（集团）股份有限公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
中准会计师事务所 中国注册会计师：刘昆
有限公司 中国注册会计师：王立国
中国 北京 二零零七年四月十一日
9.2 比较式合并及母公司的资产负债表、利润表和现金流量表（附后）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法变化的具体说明
无
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
1）公司之子公司吉林亚泰房地产开发有限公司开发的“亚泰富苑”房产项目2006年完工，公司已对以前年度预转的该项目自用房屋成本进行调整，增加资产价值276,352,864.26元。本次补计增加资产价值部分2004、2005年度折旧，相应调减年初留存收益12,282,349.52元，其中：调减年初未分配利润9,825,879.60元，调减年初盈余公积2,456,469.92元。
2）根据国家税务总局国税函[2006]569号文件规定，2004年度公司不予执行合并纳税。公司根据吉林省地方税务局“关于吉林亚泰（集团）股份有限公司企业所得税纳税方式调整的通知”的规定对2004年度企业所得税进行了重新计算，并经吉林省地方税务局批复同意补提2004年度企业所得税352,438.13元，相应调减年初未分配利润281,950.51元，调减盈余公积70,487.62元，其中法定盈余公积金35,243.81元。
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围变化的具体说明
2006年12月15日，公司与自然人张英刚签定股权转让协议，由张英刚受让公司持有的吉林亚泰万联医药有限公司46%的股权。股权转让行为完成后，公司持有吉林亚泰万联医药有限公司5%的股权，本期不再纳入合并范围。
公司之子公司哈尔滨亚泰水泥有限责任公司拟进入清算程序，本期不再纳入合并范围。
公司之子公司吉林亚泰高科技发展有限公司、吉林亚泰旅行社有限公司已注销工商登记，本期不再纳入合并范围。
2006年1月17日，公司召开2006年第一次临时股东大会，审议通过了关于收购哈尔滨水泥厂的有关事宜，至此，《关于收购哈尔滨水泥厂部分资产及负债的协议书》正式生效。公司与哈尔滨市道外区经济贸易局共同出资设立亚泰集团哈尔滨水泥有限公司，注册资本为153,422,363.00元，其中公司以拥有的原哈尔滨水泥厂99%的资产和负债出资151,888,139.44元，占亚泰集团哈尔滨水泥有限公司注册资本的99%，哈尔滨市道外区经济贸易局以拥有的哈尔滨水泥厂1%的资产和负债出资1,534,223.63元，占亚泰集团哈尔滨水泥有限公司注册资本的1%。经公司2006年第三次临时股东大会决议，公司出资146,577,636.93元对亚泰集团哈尔滨水泥有限公司增加投资，增资后公司共持有其99.49%股权，本期纳入合并范围。
经公司第八次临时董事会决议批准，公司出资4,732.96万元受让吉林龙潭水泥有限公司100%股权，收购基准日为2006年11月30日。本期纳入合并范围。
由于会计报表合并范围变化，会计报表某些项目期初数期末数不具有可比性。
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
中准会计师事务所有限公司
审阅报告
吉林亚泰（集团）股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的吉林亚泰（集团）股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称股东权益差异调节表）及编制说明。按照《企业会计准则第38号◇首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136号，以下简称通知）的有关规定编制股东权益差异调节表是吉林亚泰（集团）股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅程序的基础上对股东权益差异调节表出具审阅报告。
我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号◇财务报表审阅》的规定执行了审阅程序。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企业会计准则第38号◇首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。
中准会计师事务所 中国注册会计师：刘昆
有限公司 中国注册会计师：王立国
中国 北京 二零零七年四月十一日
重要提示：
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况，经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解之后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
新旧会计准则股东权益差异调节表
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 货币单位：人民币元
编号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 2,505,737,694.01
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
8
及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 50,469,758.94
13 少数股东权益 254,693,744.38
14 其他
董事长：宋尚龙
吉林亚泰(集团)股份有限公司
董 事 会
二ΟΟ七年四月十三日
资产负债表
2006年12月31日
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
资 产
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 442,724,595.78 356,384,153.35 59,453,913.78 160,793,666.34
短期投资
应收票据 11,409,619.91 5,120,128.00
应收股利
应收利息
应收账款 357,074,353.71 402,050,311.56 427,127.72 593,627.72
其他应收款 614,603,099.27 638,228,281.97 2,650,674,199.08 2,117,823,385.36
预付账款 603,117,534.08 353,721,777.55 227,774,392.26 27,738,119.00
应收补贴款
存货 1,488,401,396.38 1,526,084,665.93
待摊费用 8,492,421.84 5,230,538.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,525,823,020.97 3,286,819,856.64 2,938,329,632.84 2,306,948,798.42
长期投资：
长期股权投资 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
长期债权投资
长期投资合计 627,928,987.26 403,026,094.63 3,441,716,198.02 2,644,769,188.74
其中：合并价差
股权投资差额 68,610,778.39 43,428,298.84 68,610,778.39 43,428,298.84
固定资产：
固定资产原价 5,881,337,246.10 4,208,119,058.74 78,720,359.64 73,773,378.45
减：累计折旧 1,508,443,564.99 962,799,386.13 20,533,979.12 18,396,833.08
固定资产净值 4,372,893,681.11 3,245,319,672.61 58,186,380.52 55,376,545.37
减：固定资产减值准备 41,472,924.76 58,276,848.36
固定资产净额 4,331,420,756.35 3,187,042,824.25 58,186,380.52 55,376,545.37
工程物资 95,473,696.29 90,134,183.50
在建工程 660,339,816.16 478,881,568.46
固定资产清理
固定资产合计 5,087,234,268.80 3,756,058,576.21 58,186,380.52 55,376,545.37
无形资产及其他资产：
无形资产 208,203,995.63 130,288,614.40
长期待摊费用 950,974.44 1,904,307.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 209,154,970.07 132,192,922.12
递延税项：
递延税款借项
资产总计 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
负债和股东权益
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 2,610,211,893.38 2,159,259,946.90 1,661,160,000.00 1,586,260,000.00
应付票据 664,000,000.00 538,297,403.09 382,000,000.00 336,200,000.00
应付短期债券 611,862,500.00 611,862,500.00
应付账款 744,044,643.44 645,834,129.84 402,437.54 402,437.54
预收账款 447,759,333.33 407,340,995.58
应付工资 9,644,010.87 2,992,278.39 595,400.19 499,635.32
应付福利费 31,908,660.10 22,583,878.19 1,432,956.13 1,347,707.57
应付股利 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97 4,364,615.97
应交税金 -96,460,493.45 -35,024,476.81 -149,007,453.34 -116,681,203.31
其他应交款 14,886,747.99 11,286,648.82
其他应付款 803,906,372.47 464,436,558.84 998,346,825.38 347,997,918.13
预提费用 3,337,252.22 1,707,561.65
预计负债
一年内到期的长期负债 148,000,000.00 138,200,000.00 140,000,000.00 138,200,000.00
其他流动负债
递延收益 20,429,701.96 22,983,414.70
流动负债合计 6,017,895,238.28 4,384,262,955.16 3,651,157,281.87 2,298,591,111.22
长期负债：
长期借款 641,841,098.39 548,781,165.57 227,670,000.00 267,670,000.00
应付债券
长期应付款 1,3863,472.04 10,289,002.82
专项应付款 16,110,000.00 16,110,000.00
其他长期负债
长期负债合计 671,814,570.43 575,180,168.39 227,670,000.00 267,670,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 6,689,709,808.71 4,959,443,123.55 3,878,827,281.87 2,566,261,111.22
少数股东权益 254,693,744.38 228,410,088.32
股东权益：
股本 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
减：已归还投资
股本净额 1,158,994,705.00 836,641,430.00 1,158,994,705.00 836,641,430.00
资本公积 620,542,746.07 946,010,649.88 620,542,746.07 946,010,649.88
盈余公积 213,958,314.99 201,789,701.29 213,958,314.99 201,789,701.29
其中：法定公益金 101,380,147.48 101,380,147.48
未分配利润 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
股东权益合计 2,505,737,694.01 2,390,244,237.73 2,559,404,929.51 2,440,833,421.31
负债和股东权益总计 9,450,141,247.10 7,578,097,449.60 6,438,232,211.38 5,007,094,532.53
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
利润及利润分配表
2006年度
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
合并 母公司
项 目
本年数 上年数 本年数 上年数
一、主营业务收入 2,914,753,730.22 2,118,133,147.06
减：主营业务成本 2,287,848,228.18 1,654,143,431.00
主营业务税金及附加 60,142,113.90 41,646,920.13
二、主营业务利润 566,763,388.14 422,342,795.93
加：其他业务利润 41,151,702.92 42,499,433.08
减：营业费用 162,855,764.32 136,730,063.74
管理费用 277,418,724.02 218,248,782.82 41,723,849.78 40,372,973.51
财务费用 197,179,323.22 144,609,803.11 136,486,251.75 96,813,954.84
三、营业利润 -29,538,720.50 -34,746,420.66 -178,210,101.53 -137,186,928.35
加：投资收益 13,858,701.28 -7,594,818.24 271,244,872.48 207,454,150.31
补贴收入 141,252,621.34 86,254,421.14 5,450,000.00
营业外收入 17,559,502.02 5,560,067.33 1,209,407.23 666.56
减：营业外支出 15,533,933.98 5,299,649.40 336,040.20 306.88
四、利润总额 127,598,170.16 44,173,600.17 99,358,137.98 70,267,581.64
减：所得税 -19,581,991.01 -17,479,684.26 -22,327,999.03 6,856,187.77
减：少数股东损益 28,563,984.94 2,423,349.28
加：未确认投资损失
五、净利润 118,616,176.23 59,229,935.15 121,686,137.01 63,411,393.87
加：年初未分配利润 405,802,456.56 359,254,800.17 456,391,640.14 405,662,525.03
其他转入
六、可供分配的利润 524,410,541.65 418,484,735.32 578,077,777.15 469,073,918.90
减：提取法定盈余公积 12,168,613.70 6,341,139.38 12,168,613.7 6,341,139.38
提取法定公益金 6,341,139.38 6,341,139.38
提取职工奖励及福利基金 8,091.14
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 512,241,927.95 405,802,456.56 565,909,163.45 456,391,640.14
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额
4、会计估计变更增加利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
现金流量表
2006年度
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,723,472,774.54
收到的税费返还 43,732,834.58
收到的其他与经营活动有关的现金 64,402,990.54 1,316,220,756.58
现金流入小计 2,831,608,599.66 1,316,220,756.58
购买商品、接受劳务支付的现金 2,000,489,137.31
支付给职工以及为职工支付的现金 233,264,499.46 11,963,870.66
支付的各项税费 246,240,265.83 11,344,316.91
支付的其他与经营活动有关的现金 315,117,827.01 1,298,322,228.63
现金流出小计 2,795,111,729.61 1,321,630,416.20
经营活动产生的现金流量净额 36,496,870.05 -5,409,659.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,291,016.89 36,072,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 19,924,884.55 1,129,223.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 26,215,901.44 37,201,223.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 417,290,080.20 109,099,971.96
现金
投资所支付的现金 350,179,547.97 529,508,173.82
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 767,469,628.17 638,608,145.78
投资活动产生的现金流量净额 -741,253,726.73 -601,406,922.78
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,980,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 3,248,160,000.00 1,921,160,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 597,000,000.00 596,700,000.00
现金流入小计 3,847,140,000.00 2,517,860,000.00
偿还债务所支付的现金 2,849,715,426.32 1,884,460,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 202,501,659.62 124,097,555.21
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,825,614.95 3,825,614.95
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 3,056,042,700.89 2,012,383,170.16
筹资活动产生的现金流量净额 791,097,299.11 505,476,829.84
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,340,442.43 -101,339,752.56
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
现金流量表（续）
2006年度
编制单位：吉林亚泰（集团）股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
118,616,176.23 121,686,137.01
净利润
28,563,984.94
加：少数股东损益
减：未确认的投资损失
-2,108,278.30 11,887,380.09
加：计提的资产减值准备
212,444,852.00 4,808,461.65
固定资产折旧
8,851,389.44
无形资产摊销
953,333.28
长期待摊费用摊销
-3,261,883.56
待摊费用减少
1,629,690.57
预提费用增加
-11,547,498.63 -873,367.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
固定资产报废损失
197,762,612.56 124,097,555.21
财务费用
-13,858,701.28 -271,244,872.48
投资损失
递延税款贷项
-181,352,780.63
存货的减少
-155,107,686.11 -659,774,624.72
经营性应收项目的减少
-165,088,340.46 664,003,670.65
经营性应付项目的增加
其他
36,496,870.05 -5,409,659.62
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
442,724,595.78 59,453,913.78
现金的期末余额
356,384,153.35 160,793,666.34
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
86,340,442.43 -101,339,752.56
现金及现金等价物净增加额
单位负责人：宋尚龙 财务负责人：刘树森 编制人：张玉
