意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

吉林亚泰(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要1998-09-14  

						         吉林亚泰(集团)股份有限公司1997年年度报告摘要

    一、公司简况
    1.公司法定中文名称:吉林亚泰(集团)股份有限公司
      英文名称:JILIN YATAI (GROUP) CO.LTD.
      英文名称缩写:YTG
    2.公司注册地址:长春市吉林大路281号
      邮编:130031
    3.公司法定代表人:董事长  赵恩成
    4.公司负责信息披露事务人员:董事会秘书  孙晓峰
      联系电话:(0431)4956688
      传    真:(0431)4951400
    5.公司股票上市地:上海证券交易所
      股票简称:亚泰集团
      股票代码:600881
    二、会计数据和业务数据摘要
    1.公司本年度实现的利润总额为9935.78万元,其中:
    主营业务利润       9868.01万元
    其他业务利润        581.82万元
    投资收益              0.21万元            
    营业外收支净额     -514.25万元
    2.会计数据和财务指标
        项   目              1997年      1996年         1995年   
    主营业务收入(万元)      55,804.50   24,915.99    17,013.19 
    净利润(万元)             8,306.85    3,696.15     3,570.03
    总资产(万元)           166,546.79   51,429.67    45,338.73
    股东权益(万元)          32,865.29   16,258.51    10,099.10
    (不含少数股东权益)
    每股收益(元)
    加权平均                     0.716
    全面摊薄                     0.66        0.43         0.57 
    每股净资产(元)               2.61        1.88         1.63  
    全面摊薄
    净资产收益率
    加权平均                    33.82  
    全面摊薄                    25.28       22.73        35.35
    调整后的每股净资产(元)       2.43        1.82         1.57
    注:主要财务指标计算公式:
    1)全面摊薄计算公式:
    每股收益=净利润/年度末普通股股7份总数
    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
    调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
    2)加权平均计算公式
    每股收益=净利润/[(配股前总股本*2+配股后总股本*2+送股后总股本*8)/12]
    净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
    每股净资产=年末股东权益/[(配股前总股本*2+配股后总股本*2+送股后总股本*8)/12]
    3.报告期内股东权益变动情况
                                              单位:元  
项  目    股  本      资本公积       盈余公积     其中:公益金
  未分配利润          合  计
期初数  86,565,990 16,959,929.69  26,116,479.09  13,239,529.45
32,942,671.50    162,585,070.28
本期增加39,573.024 65,105,974.88  18,530,805.73   9,265,402.86
64,489,216.14    187,699,020.75
本期减少                             608,013.89
21,023,169.00     21,631,182.89
期末数 126,139.014 82,065,904.57  44,039,270.93  22,504,932.31
76,408,718.64    328,652,908.14
    各项目增减变动原因:
    (1)股本本期增加39,573,024.00元,原因:A.根据吉林省证券监督办公室吉证监字(1996)18号和国家国有资产管理局国企发(1996)197号 文件同意并经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)32号文件批准,向社会配售人民币普通股1,854,9855万股。B.1997年4月,根据吉林亚 泰(集团)股份有限公司第四届第二次股东大会决议,决定1996年利润分配方案为对本公司全体股东(按配股后股本计算)采取每十股送二股的方式分配股利,增加股本2,102.3169万股。
    (2)资本公积金本期增加65,105,974.88元,原因:A.经中国证券监督管理委员会证监发(1996)32号文件批准向社会配售人民币普通股股票1,854,9855万股,配股价格为4.60元/股。扣除发行费用,溢价64,103,274.88元计入资本公积金。B.长春亚泰足球俱乐部接受长春市体委捐赠1,000,000.00元以及个人捐赠2,700.00元。
    (3).盈余公积本期增加18,530,805.74元,是本年度提取数;本期  减少数是因为吉林亚泰双阳水泥集团春城水泥有限责任公司93年会计制度转轨时专用基金红字转入数。
    (4)未分配利润本期增加数系本年度公司按利润分配顺序分配后结  余数;本期减少数系本年内已分配普通股股利。  
    三、股本变动与股东情况
    1.股本变动情况
    (1)股本结构情况
              1997年度公司股份变动情况          数量单位:股
     期初数                本次变动增减(+ -)           期末数
                配股     送股 公积金转股 其他 小计 
尚未流通股份
1.发起人股份    
     52780000
其中:
国家拥有股份   
     52780000  510000   10658000           11168000   63948000  
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他                    
             10800000    2160000           12960000   12960000
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股及其他
尚未流通股份合计
   52780000  11310000   12818000          24128000    76908000
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股   
   33785990   7239855    8205168          15445024    49231014
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 
   33785990   7239855    8205168          15445024    49231014
三、股份总数  
   86565990  18549855   21023169          39573024  126139014
    2.截止1997年12月31日,公司股东总数为16049户,其中,国家股  股东数为2户,社会公众股股东数为16047户。
    3.主要股东持股情况
    截止1997年12月31日,公司前十名最大股东持股情况
 名次        股东名称       年末持股数量(股)   占总股本比例(%)
 1    长春市二道区财政局        58951200           46.74
 2    辽源市国有资产管理局       4996800            3.96 
 3    盈益公司                   4128274            3.27
 4    吉林省证券公司             2722000            2.16
 5    盈益投资                   2113173            1.68 
 6    江苏省联合信托投资公司     1547230            1.23   
 7    湖北二行                   1026361            0.81    
 8    吉林省国际信托投资公司      773615            0.61
 9    王景喜                      517359            0.41                   
 10   尹杰                        509825            0.40 
    4.公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓  名  职务        年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动情况(股)      
赵恩成 董事长         26600          38760          12160
宋尚龙 副董事长 总裁  26600          48964          22364 
李廷亮 副董事长 副总裁    0              0              0 
陈继忠 董事     副总裁13300          24481          11181   
康力   董事     副总裁13300          19375           6075 
王福祥 董事     副总裁 
       兼总工程师     13300          24481          11181
孙晓峰 董事     副总裁    
       兼董事会秘书       0              0              0 
李震   董事  总会计师     0              0              0 
邹树和 董事  茶叶总公司
       副总经理        2660           3876           1216
麻良   董事            4256           6199           1943
吕宝华 董事            2660           3934           1274
张冬春 董事 茶叶总公司
       长春分公司经理     0              0              0 
宋加敏 监事会主席     13300          19380           6080
胡学良 监事会副主席   13300          24481          11181            
张连汉 监事会副主席       0              0              0 
邱发   监事               0              0              0 
王耀胜 监事 大连吉亚泰
  房地产开发公司总经理    0              0              0 
赵洪祥 监事            5320           7750           2430
许松山 副总裁兼副总工程师 0              0              0 
冯秀杰 副总裁             0              0              0 
张贵多 总裁助理           0              0              0 
    注:董事、监事股份增加系年内配股、送股所致。    
    四、募集资金使用情况
    公司于1997年1月实施了九六年度配股方案,共募集资金8,265万元,资金到位后,公司按照《招股说明书》披露的资金运用项目进行了投资,此次募集资金的运用及结果如下:
    投资项目          计划投资情况  实际投资情况    项目进度
    吉盛小区建设工程    7685万元      7685万元      基本完成  
    (含亚泰菜市场)                                  完成  
    茶饮料项目           580万元       580万元      完成      
    募集资金使用情况说明:
    1.吉盛花园小区第四期续建、第五期新建项目,建筑面积为37.1万平方米,募集资金中的7,685万元投入该项目。公司采用滚动开发方式  ,经过紧张施工,工程进展顺利,共完成建筑面积32万平方米,实现销售收入12,752万元,实现利润2,890.80万元。
    包含在小区开发计划中的亚泰菜市场完成施工和内部装潢,上半年开始营业,对外出租柜台,完成销售收入381万元,实现利润60万元。
    2.茶饮料项目
    该项目年产瓶装茶饮料6000吨,募集资金中的580万元投资于该项  目,用于偿还一期工程投资款和二期扩建工程追加投资,该项目今年初投入生产,但由于初创市场,茶饮料质量不稳定,影响了产品的定位和市场销售,以致出现亏损250万元。
    五、重要事项
    1.重大事件
    (1)董事会、股东大会、监事会情况简介
    A.1997年3月10日第四届第五次董事会会议在公司总部会议室举行  ,会议审议通过了1996年度总裁工作报告,1996年度财务决算报告,1997年度财务预算报告,1996年度利润分配预案,对下属企业工商登记规范化方案,《公司章程》修改草案,确定了召开第四届第二次股东大会的时间等事宜。
    1997年4月13日,公司第四届第六次董事会会议在公司总部公议厅  举行,会议审议通过了第四届第二次股东大会的议程,确定了97年公司新投资项目计划,明确了公司的发展方向和经营战略。
    1997年8月9日,公司第四届第七次董事会会议在公司总部会议室举行。会议审议通过了公司1997年中期报告,通过了增聘高级管理人员的议案,根据集团公司经营发展需要,经总裁宋尚龙先生提名,增聘王福祥先生、孙晓峰先生、许松山先生、冯秀杰女士为公司副总裁,张贵多女士为公司总裁助理。
    1997年10月22日,公司第四届第八次董事会会议在公司总部会议室举行,会议审议通过了公司以承担债务方式整体兼并长春双阳水泥(集  团)有限责任公司及其下辖4个全资子公司的决议,并决定于1997年11月28日召开临时股东大会讨论此项决议。
    长春双阳水泥(集团)有限责任公司是国有独资有限责任公司,是国家建材局重点抓的水泥装备国产化“一条龙”科技攻关项目,日产商品熟料2000吨,属于产品有市场,有发展前途,但由于资本结构不合理,财务费用过高而导致亏损的国有大二型企业,亚泰集团在兼并水泥集团后,将享受国务院国发[1997]10号文件规定的免息、停免等优惠政策。对银行贷款除欠利息2.4亿元一次性予以免除,对银行贷款本金4.28亿  元分七年偿还,在偿还期内免息。兼并后,根据水泥集团发展规划,增上第二条生产线,形成规模经营,从而大幅降低生产成本,使利税成倍增长。
    1997年10月25日,公司第四届第九次董事会会议在公司总部会议室举行。会议审议集团公司九八年经营管理方案和企业组织结构调整方案,确定了公司高级管理人员分管工作的原则。
    B.1997年4月15日,公司第四届第二次股东大会在长春龙达宾馆召  开,出席会议的股东共24人,代表股份5420.466万股,占公司股份总额的51.57%,符合公司章程和有关法规的规定,本次大会有效。会议审议  通过了1996年度董事会工作报告、监事会工作报告;1996年度财务决算报告和1997年度财务预算报告;审议通过了1996年度利润分配方案,即对全体股东采取送红股的形式分配股利,按97年初配股后的股本计算,每10股送2股;审议通过了97年投资项目;审议通过了《公司章程》修  改草案和集团公司所属企业工商登记规范化方案。
    1997年11月28日,公司1997年临时股东大会在长春龙达宾馆召开,出席会议的股东共24人,代表股份6592.6253万股,占公司股份总额的52.26%,符合公司章程和有关法规的规定,本次大会有效。会议审议通  过了吉林亚泰(集团)股份有限公司以承担债务方式整体兼并长春双阳水泥(集团)有限责任公司及其下属的4个全资子公司。此次兼并已获吉林  省人民政府吉政文[1997]56号文,长春市人民政府[1997]第八十八次专题会议纪要和长春市经贸委长经贸字[1997]182号文批复。
    长春双阳水泥(集团)有限责任公司是属于产品有市场,有发展前途,但由于资本结构不合理,财务费用过高而导致亏损的国有大型水泥生产企业。兼并后,企业将享受国务院国发[1997]10号文件规定的免息、停息等优惠政策,对银行贷款阵欠利息2.4亿元一次性予以免除,对银  行贷款本金4.28亿元分七年偿还,在偿还期内免息,从而逐步摆脱沉重的债务负担,实现当年兼并,当年见成效。
    由于有关兼并手续尚待进一步办理,大会授权董事会全权处理此次兼并的有关事宜。公司董事会承诺此次兼并的会计处理将按照财政部有关规定执行。
    C.监事会第一次会议于3月24日在总部召开,议题是组织监事结合  公司实际,深入地学习了新《刑事诉讼法》等有关条款;完善了监事会议事规程;向董事会提出对各级管理人员学习新《刑事诉讼法》和加强审计部门的工作力量等项建议;通过了监事会96年度的工作报告。
    监事会第二次会议于7月19日在总部召开,议题是讨论公司97年度  中期报告的会计数据和业务数据等经营情况。
    监事会第三次会议于10月16日在总部召开,议题是对兼并双阳水泥集团公司一事进行可行性讨论。
    (2).增资配股及送红股情况简介。
    1996年12月24日,根据公司1996年度临时股东大会决议并经吉林省证券监督管理办公室“吉证监办批[1996]18号”文批准,在报送中国证券监督管理委员会复审后,获“证监上字[1996]32号”文批准,公司按10:2.1428的比例配售股份,配股价定为4.60元。社会公众股另外可有  偿受让国家股配股权,转配比例为10:3.1965,每股转让费为0.10元,1996年12月31日,公司配股说明书刊登于《中国证券报》,配股方案在1997年1月份实施。股权登记日为1997年1月14日,除权基准日为1997年1月15日。配股缴款日期为1997年1月15日至1997年1月28日。配股后,总股本达到10511.5845万股,其中,国家股增加51万股,由5278万股变为5329万股,占总股本的50.7%,国家股转配股1080万股,占总股本的10.3%,社会公众股增加723.9855万股,由3378.599万股变为4102.5845万
股,占总股本的39%,社会公众股配股的723.9855万股自1997年3月7日  起上市交易,国家股转配股根据国家的有关规定暂不上市流通。
    1997年4月,公司实施了经第四届第二次股东大会审议通过的1996  年度利润分配方案,以配股后的股本向全体股东按10:2的比例派送红股,股权登记日为1997年4月21日,除权及红股上市交易日为1997年4月22日,公司股份总数由送股前的10511.5845万股增至12613.9014万股,占总股本的50.7%,国家转配股为1296万股,占总股本的10.3%,社会公众股为4923.1014万股,占总股本的39%。
    (3)收购兼并事项简介
    1)主要兼并政策
    经长春市政府批准,亚泰集团、水泥集团与债权银行-中国建设银行和中国农业银行分别于1997年12月31日和1997年12月2日签定债权债  务转移协议。兼并后,水泥集团享受国务院国发[1997]10号文所规定的免息、停息等兼并优惠政策。截止1997年12月20日,对银行贷款陈欠利息24,708.8万元(其中建行24,108.8万元,农行600万元)一次性予以免  除,对银行贷款本金44,456.9万元(其中建行42,838.2万元,农行1,618.7万元)分六年偿还,在偿还期内免息。
    2)企业兼并的有关会计处理遵守财政部《企业兼并有关会计处理问题暂行规定》(财会字[1997]30号)。
    (4).本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
    2.1997年度利润分配预案
    经吉林会计师事务所审计,1997年度公司实现税后利润为83,068,485.13元,根据《公司法》、《对外投资企业财务管理规定》和《公司  章程》规定,合资企业提取职工奖励及福利基金48,463.26元,提取法  定公积金9,265,402.87元,提取法定公益金9,265,402.86元,加上年度结转的未分配利润32,942,671.50元,本年可供股东分配利润合计为97,431,887.64元,扣除本年内已分配普通股股利21,023,169.00元,结余76,408,718.64元,拟按97年末股本每10股送6股,共计75,683,408.40元,此外,从资本公积金中提取25,227,802.80元,每10股转增2股,上述预案尚须经股东大会审议通过,并报有关部门核准后实施。
    3.其他报告事项
    公司选定《上海证券报》作为公司信息披露指定报刊。
    六、财务报告
    1.审议意见:公司财务报告经吉林会计师事务所注册会计师韩波、杨树才审计,并出具了无保留意见的审计报告[吉会师股审字(1998)第4号]。
    2.会计报表
    (1)资产负债表(附后)
    (2)利润及利润分配表(附后)
    (3)财务状况变动表(附后)
    3.重要会计政策
    (1)会计制度
    公司除长春龙达乐园有限公司、长春恒大装饰工程有限公司《中华人民共和国外商投资企业会计制度》、长春亚泰足球俱乐部、吉林亚泰双阳水泥集团有限责任公司执行相应的行业会计制度外,其他公司均执行《股份制试点企业会计政策》。
    (2)会计期间
    本公司会计年度采用公历制,即自每年1月1日至12月31日止。
    (3)合并会计报表编制方法
    公司合并会计报表是以审定后的个别会计报表为基础合并而成,对纳入合并会计报表的公司之间的内部往来、内部投资均予以抵销。其余项目--合并。长春龙达乐园有限公司、长春恒大装饰工程公司坏帐准备的核算方法与母公司不一致,但影响很小,在合并中不作调整。其他子公司的会计政策与母公司一致。
    (4)记帐原则及计价基础
    公司采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价基础。
    (5)坏帐核算方法
    公司除长春龙达乐园有限公司按年末应收帐款余额3%、长春恒大装饰工程公司采用直接转销法外,其他公司均按年末应收帐款余额0.4%调整坏帐准备,并计入当期损益。
    (6)存货核算方法
    公司存货分为产成品、库存商品、在产品、原材料、包装物、
    公司存货分为产成品、库存商品、在产品、原材料、包装物、低值  易耗品。零售库存商品采用售价金额核算,其进销差价于每月末按综合差价结转。吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司原材料采用计划成本核算,并采用加权平均法结转材料成本差异;其他商品(批发部分)产品、材料等存货采用实际成本计价,发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
    (7)固定资产核算方法
    公司固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2000元以上(含2000元)的劳动资料,作为固定资产核算,按实际成本计价。按照行业财务制度的规定,采用平均年限法计提折旧,预计残值率为4%-5%。
    固定资产类别    使用年限(年)    预计残值率(%)  年折旧率(%)
    房屋建筑物       25-45            4-5           2.11-3.88
    通用机械设备     12-18            4-5           5.27-8.30 
    运输设备         10-12            4-5           7.91-10.00
    非生产设备       14-18            4-5           5.27-7.00
    (8)收入确认原则
    公司按商品(产品)已经发出,劳务已经提供,同时收讫价款或取得收取价款的凭据时,确认收入的实现。
    (9)税项及附加
    A:增值税:除亚泰建材公司被确认为增值税小规模纳税人,按销售收入的6%缴纳增值税、亚泰物业公司执行13%的增值税税率外,其余均  执行17%的增值税率。
    B:营业税:建筑施工企业按营业收入3%缴纳营业税;房地产开发  企业按营业收入额的5%缴纳营业税;运输业按营业收入5%缴纳营业税;服务业按营业收入5%-10%缴纳营业税。
    C城建税和教育费附加
    吉林亚泰(集团)股份有限公司分别按应缴流转税的7%和3%计缴城建税及教育费附加。
    吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司分别按应交流转税的1%和3%计缴城建税和教育费附加。
    D:所得税:
    公司1997年度按吉林省政府吉政文(1995)146号文件执行15%的所得税率。
    (10)利润分配方法
    按公司章程规定,本公司净利润按下列原则进行分配:
    (1)弥补亏损;
    (2)提取10%法定公积金;
    (3)提取10%法定公益金;
    (4)根据股东大会决议分配普通股股利。
    4.会计报表项目说明
    (1)货币资金
    货币资金期末余额18221585.11;期初余额5240533.70元;其中:
    项  目        97年12月31日        96年12月31日
    现  金          32793.89            14343.77
    银行存款     18188791.22          5226189.93 
    合  计       18221585.11          5240533.70
    年末比年初增长247.70%,主要原因:
    吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司货币资金期末余额6631696.10元纳入合并会计报表所致。
    (2)应收款项
     1)应收票据
    应收票据期末余额3530000.00元,系银行承兑汇票。
    出票单位      出票日期    到期日    金额        备注
哈尔滨龙江建材厂  97.12.3     98.6.3  3000000.00  银行承兑汇票
长春市长顺体育    97.10.17    98.3.16  330000.00  银行承兑汇票
综合开发集团公司   
长春星宇集团楼宇  97.11.24    98.5.20  200000.00  银行承兑汇票
设施有限责任公司  
  合    计                            3530000.00
    2)应收帐款
    应收帐款期末余额210055418.13元,期初余额109799379.61元。其帐龄情况如下:
  帐  龄    期末余额    占总额比例    期初余额    占总额比例
  1年以内  123639322.86    58.86%     71948899.55    65.53% 
  1-2年     57698345.21    27.47%     35634719.88    32.46% 
  2-3年     19559514.41     9.31%      1645897.12     1.49%
  3年以上    9158235.65     4.36%       569863.06     0.52% 
  合计     210055418.13    100%      109799379.61    100%
    公司应收帐款年末比年初增加91.38%,主要系吉林亚泰双阳水泥(  集团)有限责任公司1997年末应收帐款余额129108806.36元纳入合并会  计报表所致。
    应收帐款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    3)预付货款
    预付货款期末余额100659885.50元;期初余额60728572.67元,其  帐龄情况如下:
    帐  龄        金  额       占总额比例
    1年以内    97069210.98      96.43%      
    1-2年       1830234.88       1.82%
    2-3年       1600179.28       1.59%
    3年以上      160260.36       0.16 
    合  计    100659885.50     100%
    预付货款期末余额比年初增加65.75%,主要原因系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司年末预付帐款21406350.84元纳入合并报表所致  ;
    预付货款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    4)其他应收款
    其他应收款期末余额84255383.43元,期初余额27277069.08元,其中:
  帐龄      期末余额    占总额比例    期初余额    占总额比例
  1年以上  75749239.89    89.90%      20483028.87    75.09%
  1-2年     3839048.37     4.56%       6597869.99    24.19% 
  2-3年     2963330.03     3.52%        109269.64     0.4% 
  3年以上   1703765.14     2.02%         86900.58     0.32% 
  合  计   84255383.43   100%         27277069.08   100%
    其他应收款期末余额比期初余额增加208.89%,主要原因系吉林亚  泰双阳水泥(集团)有限责任公司其他应收款年末余额29763901.15元纳  入合并会计报表所致。
    其他应收款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
    (3).待摊费用
    待摊费用期末余额4745229.54元,期初余额674143.75元。其中:
    类  别        97年12月31日    96年12月31日
    待摊供热费       63113.19        31187.64   
    持摊保险费      358591.75        
    期初存货进项税  303182.11        13344.70
    待摊报刊费        4204.23       449094.66
    待摊修理费     2230175.06        13871.50 
    待摊冬储费用   1745383.20  
    待摊运管费       40580.00
    广告费                           86698.27  
    租赁费                           37499.99
    其  他                           42446.99
    合  计          4745229.54      674143.75
    年末余额较年初增加603.89%,主要原因系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司待摊费用期末余额4395496.55元纳入合并会计报表所致  。
    (4)存货
    存货期末余额430256191.13元;期初余额188514567.47元,其构成如下:
    项  目        97年12月31日    96年12月31日
    自制半成品     2296469.13
    原材料        49530490.09      6579422.51
    在途材料        450037.20
    在产品         5005642.77       163378.64
    产成品        17423522.17      2305406.48  
    库存商品      10102704.41      8419757.71
    低值易耗品      650898.71       396140.50   
    开发产品     326570070.86     89415937.39
    包装物         7865382.95       794849.46
    工程施工      10360972.84      7955251.18 
    开发成本                      72484423.60
    合  计       430256191.13    188514567.47
    年末比年初增长128.23%,主要原因系吉林亚泰双阳水泥(集团)有  限责任公司存货66039314.04元纳入合并会计报表所致。
    2)房地产开发公司五期工程(高级住宅)完工转入。
    (5)长期投资
    长期投资期末余额224056.84元,构成如下:
    项  目           金  额
    债券投资(1)    40809.00
    其他投资(2)   183247.84
    合  计        224056.84
    1)债券投资
债券种类    面值   利率   购入金额  期限 本期利息 累计应收利息
93年国库券13000.00 15.36%  13000.00 五年  2061.80     10309.00
93年国库券 2000.00 13.96%   2000.00 二年
87年国库券 6500.00          6500.00
86年国库券 9000.00          9000.00
合      计30500.00         30500.00       2061.80     10309.00 
    其他投资
    被投资单位名称  投资金额  占被投资单位注册资本比例  备注
    联丰采石厂     183247.84            50%          正在清理
    (6)固定资产及累计折旧
    固定资产期末原值753217238.92元,累计折旧107428097.71元,期末净值645789141.21元。
    固定资产原值
    类  别    期初价值    本期增加     本期减少    期末价值
房屋建筑物  79122719.37  284685419.39  2848616.53 360959522.23
通用机械设备28896916.21  310876867.18   264738.00 339509045.39
运输设备     5679177.10   33896205.41   667906.83  38907475.68 
非生产设备   6401086.24    7462159.38    22050.00  13841195.62
合    计   120099898.92  636920651.36  3803311.36 753217238.92
累计折旧
类  别
房屋建筑物  10163469.35   30619026.47   247732.71  40534763.11
通用机械设备 6108723.46   51722853.63    61601.61  57769975.48
运输设备     1742075.30    5854063.86   308815.89   7287323.85  
非生产设备    607295.35    1228740.50
合    计    18621563.46   89424684.46   618150.21 107428097.71
    固定资产本期增加中在建工程转入920155.70元,用作银行贷款抵  押的固定资产547310833.99元。
    固定资产较年初增长527.16%,主要原因系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司年末固定资产630051643.39元纳入合并会计报表所致。
    (7).在建工程
工程名称            预算数    期初数     本期增加    期末数 
资金来源  工程进度
哈尔滨商品楼                            3431295.00 3431295.00      
清欠          
沈阳市公寓                              1400000.00 1400000.00
清欠
双阳住宅                                3609834.87 3609834.87
贷款
水泥库                                   988419.29  988419.29
贷款
技改工程                               12958769.41 12958769.41
贷款
商城菜市场工程   800000.00  120000.00     12922.00   132922.00 
贷款       16.62%
饮品公司办公楼  3100000.00 1160982.06               1160982.06
贷款       37.45%   
饮品公司筑路工程 950000.00  861759.00                861759.00
贷款       90.71% 
饮品公司外网工程1000000.00  716173.77     116957.00  833130.77
贷款       87.45%
饮品公司锅炉     
房工程          2000000.00 1751077.32      72030.72 1823108.04 
贷款      89.09%
亚泰足球俱乐部足球基地                    202905.13  202905.13
其他
亚泰足球俱乐部    
球场工程         165000.00                140700.00  140700.00
其他      85.27% 
亚泰足球俱乐部电话
改造工程                                   30000.00   30000.00
其他
康乐宫微机系统改造150000.00               123371.00  123371.00
贷款      82.25%  
康乐宫深水井改造  160000.00               140288.85  140288.85
贷款      87.68% 
康乐宫锅炉安装工程800000.00               662405.60  662405.60
贷款      82.80
康乐宫装潢工程   5400000.00              4828550.00 4828550.00
贷款      89.42%
康乐宫土建工程   4000000.00              3805982.01 3805982.01
贷款      94.92%    
亚泰商城仓库工程  369168.00   60000.00    -60000.00       0.00
亚泰商城楼梯工程  135673.00   80000.00    -80000.00       0.00
龙达酒店装修工程  110000.00   93131.70    -93131.70       0.00
饮品公司元菌间改造170000.00   82400.00    -82400.00       0.00  
物业管理公司仓库
工程              200000.00    3311.18     -3311.18       0.00
大连房地产公司
龙海车间二程     7000000.00 6000000.00    100000.00 6100000.00
合  计                     10928835.03 32305588.00 43234423.03
    公司在建工程期末比期初余额增长295.60%,主要原因系吉林亚泰  双阳水泥(集团)有限责任公司期末在建工程22388318.57元纳入会计报  表所致。
    (8)无形资产期末余额116700015.73元,其中:
    种  类        期初数    本期增加    本期摊销      期末数
土地使用权1   3511487.89                110457.12   3401030.77 
土地使用权2    870399.21                 27316.20    843083.01  
商标权        1591266.30                277742.40   1313523.90  
非专利技术     350000.00                100000.00    250000.00 
*土地使用权3               87350228.00             87350228.00
*土地使用权4               10050000.00             10050000.00 
住房使用权                  1065295.00              1065295.00 
*输变电线路                12426855.05             12426855.05
合  计        6323153.40  110892378.05  515515.72 116700015.73 
    1)*土地使用权3、土地使用权4系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责  任公司及其子公司春城水泥有限责任公司土地使用权,公司正在办理有关更名、过户手续。由于兼并在年末实施,故未予摊销。
    2)输变电线路系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司自己建造的输变电线路无偿划给长春市电业局,公司只有使用权,而无所有权。
    3)期末余额较期初增加110376862.33元,主要系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司及其子公司吉林亚泰双阳水泥集团春城水泥有限责任公司无形资产期末余额110892378.05元纳入合并会计报表项目所致。
    (9)递延资产
    递延资产期末余额8653110.90元,期初余额3747787.90元,其中:
    种    类     期初余额     本期增加    本期摊销    期末余额
亚泰商城开办费   1738695.89               579565.30 1159130.59
亚泰商城装潢支出              405887.00     6764.78  399122.22 
饮品公司开办费    880583.08               190127.20  690455.88
饮品公司绿化费                170000.00              170000.00
亚泰足球俱乐部开办费         4933958.94             4933958.94
龙达康乐宫开办费              354687.76    60098.52  294589.24  
龙达乐园开办费     52905.91                44575.99    8329.92
恒大房地产开办费   73334.00                21999.60   51334.40  
大连房地产开办费  586615.21               135372.72  451242.49 
菜市场开办费      382620.00   201559.37   116835.84  467343.53 
待摊房租费         33033.81                 5430.12   27603.69    
合    计         3747787.90  6066093.07  1160770.07 8653110.90
    期末递延资产余额较期初增长130.89%,主要原因系长春亚泰足球  俱乐部开办费增加所致。
    (10)短期借款
    短期借款期末余额222360000.00元,构成情况如下:
    借款类别      期初数       期末数       借款期限    月利率
    (一)银行借款89651000.00  182360000.00    一年   0.72-0.84%
    其中:抵押  22500000.00   83567000.00    一年   0.72-0.84%
          担保                 9390000.00    一年   0.72-0.84% 
          信用  67151000.00   89403000.00    一年   0.72-0.84%
    (二)非银行金融机构借款    40000000.00    一年
    合  计      89651000.00  222360000.00
    上述借款中5780.7万元系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司借款纳入会计报表所致。
    (11)应付票据\应付帐款\预收帐款
    上述应付款项中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的主要股东单位的款项。
    (12)未交税金
    未交税金期末余额82325501.02元,期初余额27421090.24元。其中:
    项  目              97年12月31日      96年12月31日
    未交增值税          36806230.92         128110.65
    未交营业税          26481966.46       17044674.12
    未交所得税          16679289.87        8962018.48
    未交房产税            188130.24          80723.04
    未交城建税           2130358.74        1201573.32
    未交土地使用税        106550.00 
    未交资源税             70462.66
    未交投资方向调节税      2756.70
    未交印花税              4091.17
    未交消费税              2102.98            3990.73
    合      计          82325501.02        27421090.24
    未交税金期末余额较期初增长200.23%,主要原因系吉林亚泰双阳  水泥(集团)有限责任公司未交税金期末余额49703192.84元纳入合并会  计报表所致。
    (13)预提费用
    预提费用期末余额2320486.97元,期初余额26026.46元,其中:
    项目        97年12月31日      96年12月31日
    预提电费    1072394.40          
    预提保险费    84237.60          26026.46
    预提水费       2100.00
    预提利息     897000.29 
    预提养路费    85752.68
    预提燃料油   178330.00
    预提修理费      672.00
    合      计  2320486.97          26026.46
    预提费用期末余额较期初增加2294460.51元,主要原因是预提电费、预提短期借款利息所致。
    (14)应付债券
    公司应付债券期末余额242264566.55元,系公司发行的企业债券,其中:
债券名称  发行日期 到期日   发行金额   利率(年%)  本次应计利息
企业债券   97.2     98.2     68000000.00    9.8     6108700.00
企业债券   97.4     99.4      8000000.00   11.8      628400.00
企业债券   97.6     99.6     30000000.00   11.8     1939000.00
企业债券   97.7     98.7     55000000.00    9.8     2695000.00
企业债券   97.10    98.10    25000000.00    9.8      408300.00 
企业债券   97.8.27  99.8.27  20000000.00   11.08     738666.55 
企业债券   97.6     99.6     22500000.00   11.08    1246500.00 
合    计                    228500000.00
    公司应付债券年末较年初增长300.94%,主要系吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司经有关部门批准发行企业债券18600万元,应计利息11779200.00元纳入合并会计报表所致。
    (15)股本
    年度内公司股份变动情况
                          本次增减变动(+、-)
    项目              期初数         配股        送股     其他    小计             期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家拥有股份    52780000.00  510000.00  10658000.00
11168000.00    63948000.00
境内法人持有股份
国家股转配股份                    10800000.00  2160000.00
12960000.00    12960000.00
2.内部职工股
尚未流通股份合计      52780000.00 11310000.00 12818000.00
24128000.00    76908000.00
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股33785990.00  7239855.00  8205169.00
15445024.00    49231014.00
三、股份总数          86565990.00 18549855.00 21023169.00
39573024.00   126139014.00
    本期股本增加原因:
    1)根据吉林省证券监督办公室吉证监字(1996)18号和国家国有资产管理局国企发(1996)197号文件同意并经中国证券监督管理委员会证监  发字(1996)32号文件批准,向全体股东配售人民币普通股18549855.00  股。
    2)1997年4月根据吉林亚泰(集团)股份有限公司第四届第二次股东  大会决议,决定1996年利润分配方案为对公司全体股东(按配股后股本  计算)采取每十股送二股红利的方式分配股利。增加股本2102.3169万股。
    (16)资本公积
    项    目            金    额
    期初数             16959929.69
    本期增加数         65105974.88
    其中:股票溢价*    64103274.88
          捐    赠*     1002700.00
          期 末 数     82065904.57
    *经中国证券监督管理委员会证监发字(1996)32号文件批准,向全  体股东配售人民币普通股股票18549855.00股,配股价为4.60元/股。扣除发行费后,溢价64103274.88元计入资本公积金;
    *捐赠系长春亚泰足球俱乐部接受长春市体委捐赠1000000.00元及  个人捐赠2700.00元。
    (17)盈余公积
    项    目                金    额
    期初数                 26116479.09
    本期增加数             18530805.73
    其中:法定盈余公积      9265402.87
          公益金            9265402.86
    本期减少数*              608013.89
    期末数                 44039270.93
    *本期减少数系吉林亚泰双阳水泥集团春城水泥有限责任公司93年  会计制度转轨时专用基金红字转入数。
    (18)主营业务收入
      1997年度          1996年度         增长率
     558045031.28      249159897.40      123.97%  
    其中行业收入占主营业务收入10%(含10%)以上的如下:
                      营业收入              营业成本
行业              上年数     本年数      上年数     本年数
工业企业       178835.19  311839188.08  235685.99 193194197.44     
营业毛利(上年数)      (本年数)
       -56850.80    118644990.64
房地产开发
企业         167667897.90 127525581.72 94243266.23 62277966.78
     73424631.67      65247614.94 
施工企业      28833682.37  71077711.73 25046607.52 62213215.50
      3787074.85       3864496.23
公司内行业间相互抵减
合    计   196680415.46 510442481.53 119525559.74 322685379.72
     77154855.72      187757101.81
    主营业务收入比上年同期增长123.97%,主要原因系吉林亚泰双阳  水泥(集团)有限责任公司本年主营业务收入310769271.36元纳入合并会计报表所致。
    (19)财务费用
    类  别          97年度            96年度
    利息收入*      241218448.09 
    减:利息支出   205023118.08      16776969.48
    手续费*          5650689.85         83171.39
    合    计        30544640.16      16860140.87
    *由于吉林亚泰(集团)股份有限公司兼并长春双阳水泥(集团)有限  责任公司,根据国发(1997)10号文件精神及公司与长春市农业银行永春支行,中国建设银行双阳支行签定的债权债务转移协议,公司享受文件规定的优惠政策,免除以前年度陈欠利息241218448.09元。
    *手续费系按照债券承销协议支付的手续费。
    (20)其他业务利润5818226.48元,其中:
                其他业务收入    其他业务支出      其他业务利润
    租金收入     5351487.78      1298022.19         4053465.59 
    材料收入    21045330.13     20227530.72          817799.41
    劳务收入     4128163.56      3412196.12          715967.44
    燃料收入     1362352.26      1365957.95           -3605.69  
    代购代销收入  425498.01       190898.28          234599.73
    合    计    32312831.74     26494605.26         5818226.48
    (21)投资收益
    公司投资收益2061.80元,系国库券投资收益。
    (22)关联方关系及其交易
    (一)存在控制关系的关联方
    企  业  名  称              注册地址 主营业务 与本企业关系  经济性质或类型
吉林亚泰房地产开发有限公司       长春市  房地产开发     子公司
有限责任公司
吉林亚泰物业管理有限公司         长春市  房产物业管理   子公司 
有限责任公司
大连经济技术开发区吉林亚泰房地产  
开发有限公司                     大连    房地产开发     子公司   
有限责任公司
亚泰商城有限公司                 长春市  批发零售       子公司     
有限责任公司
吉林亚泰建筑材料有限公司         长春市  建材销售       子公司           
有限责任公司
亚泰(集团)保健品有限公司         长春市  饮品生产销售   子公司 
有限责任公司
亚泰足球俱乐部                   长春市  足球运动       子公司 
有限责任公司
长春龙达乐园有限公司             长春市  餐饮娱乐服务   子公司   
有限责任公司
长春恒大装饰工程有限公司         长春市  室内外装修     子公司 
有限责任公司
吉林龙达康乐宫有限公司           长春市  嬉水桑拿       子公司 
有限责任公司
吉林亚泰双阳水泥(集团)有限责任公司长春市 水泥生产       子公司
有限责任公司
吉林亚泰双阳水泥集团包装制品
有限责任公司                     长春市  包装材料       子公司 
有限责任公司
吉林亚泰双阳水泥集团运输
有限责任公司                     长春市  水泥运输       子公司 
有限责任公司
吉林亚泰双阳水泥集团春城水泥
有限责任公司                     长春市  水泥生产       子公司 
有限责任公司
吉林亚泰双阳水泥集团综合服务
有限责任公司                     长春市  物业管理及服务 子公司 
有限责任公司
    (二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
    企业名称              年初数    本期增加  本年减少  年末数
吉林亚泰房地产开发
有限公司                24410000.00  100000.00     24510000.00
吉林亚泰物业管理有限公司 3800000.00  100000.00      3900000.00         
大连经济技术开发区
吉林亚泰房地产开发公司  10000000.00                10000000.00        
亚泰商城有限公司        27800000.00  100000.00     27900000.00                
吉林亚泰建筑材料有限公司 1376000.00  100000.00      1476000.00                    
亚泰(集团)保健品有限公司 5000000.00                 5000000.00          
亚泰足球俱乐部           6000000.00                 6000000.00
长春龙达乐园有限公司    23500000.00                23500000.00            
长春恒大装饰工程有限公司  980000.00 2020000.00      3000000.00        
吉林龙达康乐宫有限公司   5000000.00                 5000000.00          
吉林亚泰双阳水泥(集团)
有限责任公司           186650000.00               186650000.00
吉林亚泰双阳水泥集团包装制品
有限责任公司             3000000.00                 3000000.00 
吉林亚泰双阳水泥集团运输
有限责任公司             2000000.00                 2000000.00       
吉林亚泰双阳水泥集团春城水泥
有限责任公司            12000000.00                12000000.00          
吉林亚泰双阳水泥集团综合服务
有限责任公司             1140000.00                 1140000.00
    三、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
    企业名称         年初数  本年增加 本年减少     年末数
                  金额    %  金额  % 金额  %    金额      %
吉林亚泰房地产开发
有限公司     24410000.00 100            0.41 24410000.00 99.59 吉林亚泰物业
管理有限公司  3800000.00 100            2.56  3800000.00 97.44       
大连经济技术开发区吉林亚泰房地产
开发公司     10000000.00 100                 10000000.00 100       
亚泰商城
有限公司     27800000.00 100            0.36 27800000.00 99.64                
吉林亚泰建筑材料
有限公司      1376000.00 100            6.78  1376000.00 93.22                   
亚泰(集团)保健品
有限公司      4940000.00  98.8                4940000.00 98.8   
亚泰足球俱乐部6000000.00  98                  6000000.00 98
长春龙达乐园
有限公司     14468950.00  61.57              14468950.00 61.57         
长春恒大装饰工程
有限公司      560000.00 57.14 1150000.00 -0.14 1710000.00 57
吉林龙达康乐宫
有限公司     5000000.00   98                   5000000.00 98         
吉林亚泰双阳水泥(集团)有限
责任公司   186650000.00   100                186650000.00 100
吉林亚泰双阳水泥集团包装制品
有限责任公司 3000000.00   100                  3000000.00 100
吉林亚泰双阳水泥集团运输
有限责任公司 2000000.00   100                  2000000.00 100      
吉林亚泰双阳水泥集团春城水泥
有限责任公司12000000.00  100                  12000000.00 100         
吉林亚泰双阳水泥集团综合服务
有限责任公司 1140000.00  100                   1140000.00 100
    (四)关联方交易
    公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司的内部往来、内部投资均以抵销。公司无与不存在控制关系的关联方的关联交易。
    (23)承诺事项/或有事项
    根据国发(1996)10号文件《国务院关于在若干城市试行国有企业兼并破产和职工再就业有关问题的补充通知》及长春市人民政府1997年第88次政府专题会议纪要、吉林亚泰(集团)股份有限公司兼并长春双阳水泥(集团)有限责任公司协议及公司与长春市农行永春支行、中国建设银行双阳支行签定的债权债务转让协议,亚泰(集团)股份有限责任公司负责分期偿还原长春双阳水泥(集团)有限责任公司原陈欠上述二银行之长、短期贷款本金43993.9万元,原陈欠利息予以免除,并在未来6年内予以停息,不能按计划还款部分,将恢复计息。
    (24)期后事项
    截止本会计报表签发日(1998年2月24日),公司并未发生影响公司  会计报表阅读和理解的重大期后事项。
    备查文件
    1.载有董事长、总裁亲笔签名的《吉林亚泰(集团)股份有限公司一九九七年年度报告》
    2.《吉林亚泰(集团)股份有限公司财务报表》
    3.吉林会计师事务所:《审计报告》(吉会师股审字[1998]第4号)
    4.《吉林亚泰(集团)股份有限公司一九九六年度配股说明书》刊登于1996年12月30日的《中国证券报》
    5.《吉林亚泰(集团)股份有限公司章程》

                         吉林亚泰(集团)股份有限公司董事会
                               一九九八年三月十八日