吉林亚泰(集团)股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:吉林亚泰(集团)股份有限公司
英文名称:JILIN YATAI (GROUP) CO.,LTD.
英文名称缩写:YTG
2、公司法定代表人:董事长 赵恩成
3、公司董事会秘书:孙晓峰
授权代表:王化民
联系地址:长春市吉林大路281号
联系电话:(0431) 4956688
传 真:(0431) 4951400
4、公司注册及办公地址:长春市吉林大路281号
邮编: 130031
公司电子信箱:yatai@public.cc.jl.cn
5、公司年报备置地点:公司证券投资部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:亚泰集团
股票代码:600881
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况
利润总额 174,794,437.87元
净利润 116,872,655.65元
主营业务利润 302,044,800.77元
其他业务利润 7,387,809.84元
投资收益 -1,111,847.68元
补贴收入 20,000,000.00元
营业外收支净额 -2,064,925.22元
经营活动产生的
现金流量净额 -200,530,378.70元
现金及现金等价
物净增加额 15,234,929.36元
2、近三年的主要会计数据和财务指标
项 目\年 度 1998 1997 1996
主营业务收入(万元) 74613.79 55804.50 24915.99
净利润(万元) 11687.27 8306.85 3696.15
总资产(万元) 290131.67 166546.79 51429.67
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 108941.80 32865.29 16258.51
每股收益(元/股)
加权平均 0.46 0.716
全面摊薄 0.40 0.66 0.43
每股净资产(元/股)
全面摊薄 3.71 2.61 1.88
净资产收益率(%)
加权平均 21.41 33.82
全面推薄 10.73 25.28 22.73
调整后的每股净资产(元/股) 3.23 2.43 1.82
注: 主要财务指标计算公式:
①全面摊薄计算公式:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益(100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
②加权平均计算公式
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
加权平均每股收益=净利润÷[期末普通股股份总数÷(1+配股比例或 增发新股比例)+期末普通股股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
3. 报告期内股东权益变动情况
单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 中:公益金
未分配利润 合计
期初数 126139014 82065904.57 43151532.47 22061063.08
72818829.59 324175280.63
本期增加 167258493 586769125.25 31300783.00 15650391.50
81828183.14 867156584.39
本期减少 26230503.00
75683408.00 101913911.00
293397507 642604526.82 期末数 293397507 642604526.82 74452315.47 37711454.58
78963604.73 1089417954.02
注:股东权益期初数与上年审计报告差异4,477,627.51元,原因详见本年报表附注24和25之说明。
报告期内公司股东权益变动原因:
(1)股本本期增加167258493.00元,原因:A:根据吉林省证券监督管理办公室吉证监办函[1998]19号文同意和中国证券监督管理委员会证监上字[1998]97号文批准,向股东配售人民币普通股6634.7282万股。详见1998年9月26日《上海证券报》。B:1998年6月,根据吉林亚泰(集团)股份有限公司第四届第三次股东大会决议,决定1997年利润分配方案为对公司全体股东采取送红股及转增股本的形式进行分配,按1997年末总股本每10股送6股,共计75,683,408.40元;从资本公积金中提取25,227,803元,每10股转增2股,增加股本10091.1211万股。详见1998年6月29日《上海证券报》。
(2)资本公积本期增加586,769,125.25元。原因:A、经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]97号文件批准,向股东配售人民币普通股6634.7282万股,配股价10元/股,扣除发行费用,溢价586,758,925.25元计入资本公积。B、股权投资准备10200元。
资本公积本期减少26,230,503.00元。原因:A、经公司董事会吉亚泰董字(1998)2号及第四届第三次股东大会决议批准,从资本公积中提取25,227,803元,每10股转增2股。B、转出足球俱乐部资本公积1,002,700元。
(3)盈余公积本期增加31,300,783元,系本年度提取数。
(4)未分配利润本期增加系本年度公司按利润分配顺序分配后结余数;本期减少数系年内分配普通股股利。
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表
数量单位: 股
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚末流通股份
1. 发起人股份
63948000
其中:
国家拥有股份
63984000 26908898 38368800 12789600 78067298 142015298
境内法人持有股份
外资法人持有股份
国家股转配股
12960000 53573 7776000 2592000 10421573 23381573
2. 募集法人股
3. 内部职工股
4. 优先股或其他
尚未流通股份合计
76908000 26962471 46144800 15381600 88488871 165396871
二. 已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
49231014 39384811 29538608 9846203 78769622 128000636
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
49231014 39384811 29538608 9846203 78769622 128000636
三.股份总数
126139014 66347282 75683408 25227803 167258493 293397507
2、股东情况介绍
(1)股东数量
1998年12月31日,公司股东总数为87549户,其中,国家股股东数为2户,社会公众股股东数为87547户。
(2)主要股东持股情况
1998年12月31日,公司前10名股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数量(股) 占总股本比例(%)
1 长春市国有资产管理局 12902.3618 43.98
2 辽源市国有资产管理局 1299.1680 4.43
3 国信证券 949.0951 3.23
4 江苏联合 278.5012 0.95
5 吉林国信 139.2507 0.47
6 吕凤姣 136.7160 0.47
7 陈文能 120.6652 0.41
8 杨晓兵 120.2789 0.41
9 李谋祥 118.9972 0.41
10 胡付其 115.4288 0.39
其中,长春市国有资产管理局和辽源市国有资产管理局所持有的是国家股份。
注:长春市国有资产管理局所持股份无质押或冻结情况。
(3)报告期内控股股东变更情况
1998年3月21日,公司已在《上海证券报》上刊登公告:经国家国有资产管理局国资企发[1998]34号文件和吉林省证券监督管理办公室吉证监办批[1998]2号文件批准,公司第一大国家股股东长春市二道区财政局以协议方式将其持有的亚泰集团国家股5895.12万股全部转让给长春市国有资产管理局,转让价格为2.61元/股,转让总金额为15386.2632万元,股权转让后,长春市国有资产管理局成为亚泰集团第一大国家股股东,公司的总股本、股本结构不变。
(4)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 变动情况
(股) (股) (股)
赵恩成 董事长 38760 69768 31008
宋尚龙 副董事长 总裁 48964 88135 39171
李廷亮 副董事长 副总裁 0 0 0
徐德复 董事 副总裁 0 0 0
陈继忠 董事 副总裁 24481 44066 19585
孙晓峰 董事 副总裁
兼董事会秘书 0 0 0
李 震 董事 总会计师 0 0 0
王福祥 董事 副总裁
兼总工程师 24481 59570 35089
康 力 董事 副总裁 19375 34875 15500
邹树和 董事 茶叶总公司
副总经理 3876 6977 3101
麻 良 董事 6199 11158 4959
吕宝华 董事 3934 7081 3147
张冬春 董事 茶叶总公司
长春分公司经理 0 0 0
宋加敏 监事会主席 19380 34884 15504
胡学良 监事会副主席 24481 59570 35089
张宝谦 监事 0 0 0
张连汉 监事会副主席 0 0 0
邱 发 监事 0 0 0
王耀胜 监事 大连吉亚泰房
地产开发公司总经理 0 0 0
赵洪祥 监事 7750 13950 6200
安桐森 副总裁 0 0 0
施国琴 副总裁 0 0 0
许松山 副总裁 0 0 0
冯秀杰 副总裁 0 0 0
张贵多 总裁助理 0 0 0
注:董事、监事股份增加系年内配股、送(转)股所致。
四、股东大会简介
1、报告期内股东大会的有关情况
1998年6月21日,公司第四届第三次股东大会在亚泰大厦会议室召开,出席会议的股东共25人,代表股份6499.212万股,占公司股份总额的51.52%,符合《公司法》和有关法规的规定,本次大会有效。会议以投票方式通过了以下决议:
(1)审议通过了公司1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了公司1997年度监事会工作报告;
(3)审议通过了公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告;
(4)审议通过了公司1997年度利润分配预案:
以1997年末总股本12613.9014万股为基数每10股送(转)8股。
(5)审议通过了公司1998年度增资配股预案:
以1997年末总股本12613.9014万股为基数,向全体股东按10:8的比例配售股份,配股价10元/股。长春市国有资产管理局以其所属企业—长春市热力公司经评估后的净资产22911.4586万元认购亚泰集团此次配股2291.1458万股;辽源市国有资产管理局以现金3997.44万元足额认购应配股份399.744万股。配股募集资金投向双阳水泥二期扩建工程和偿还双阳水泥一期工程到期企业债券。授权董事会办理了配股的有关事宜。
(6)审议通过了公司1998年度重大投资项目议案:
①扩建双阳水泥第二条生产线;
②投资建设“亚泰花园居住区”;
③投资组建药业公司;
④以收购方式控股一高科技电气公司;
⑤设立沈阳亚泰电子有限公司。
(7)审议通过了授权董事会有限投资决策权的议案:
股东大会授权公司董事会有权决定不超过公司净资产5%数额的对外投资,投资项目应建立严格的审查和决策程序。
(8)审议通过了关于增补董事、监事的提案:
根据公司发展需要,经公司董事会、监事会提名,增补徐德复先生为公司董事,增补张宝谦先生为公司监事。
(9)审议通过了《公司章程》修改草案:
根据《上市公司章程指引》,对《公司章程》进行了全面修改。
详见1998年6月23日《上海证券报》。
2、公司现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬
(万元)
赵恩成 董事长 男 49 三年 9.1
宋尚龙 副董事长、总裁 男 45 三年 9.1
李廷亮 副董事长、副总裁 男 46 三年 7.9
徐德复 董事、副总裁 男 44 一年 7.9
陈继忠 董事、副总裁 男 40 三年 7.9
孙晓峰 董事、副总裁、董事会秘书 男 37 三年 7.9
李 震 董事、总会计师 男 66 三年 7.9
王福祥 董事、副总裁、总工程师 男 63 三年 7.9
康 力 董事、副总裁 男 39 三年 7.9
邹树和 董事 男 44 三年 2.16
麻 良 董事 男 44 三年 0.72
吕宝华 董事 男 44 三年 3.36
张冬春 董事 男 50 三年 1.62
宋加敏 监事会主席 男 57 三年 7.9
胡学良 监事会副主席 男 63 三年 6.72
张连汉 监事会副主席 男 62 三年 0.72
张宝谦 监事 男 51 一年 6.36
邱 发 监事 男 59 三年 1.5
王耀胜 监事 男 60 三年 5.4
赵洪祥 监事 男 34 三年 0.72
3、本报告期内无董事、监事离任。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
1998年是亚泰集团“二次创业”的第二年,公司董事会在创业方针的指导下,内抓管理,外拓市场,在股本大幅度扩张的同时,实现了规模与效益的同步增长。
(1)董事会会议简介
本报告期内共召开五次董事会会议,具体内容及决议如下:
—1998年3月16日,公司第四届第十一次董事会会议在公司总部会议室举行,会议审议通过了以下议案:
①审议通过了1997年度财务决算报告;
②审议通过了1998年度财务预算报告;
③审议通过了1997年度利润分配预案:
拟按1997年末总股本12613.9014万股为基数,每10股送6股,从资本公积中提取25,227,803元,每10股转增2股。
④审议通过了关于1998年度增资配股的预案:
以1997年末总股本12613.9014万股为基数,按10:8的比例向全体股东配售股份。此方案经中国证监会初审后于1998年5月22日刊登在《上海证券报》上。
⑤审议通过了1998年度重大投资项目议案:
A.扩建双阳水泥第二条生产线;
B.投资建设“亚泰花园居住区”;
C.拓展医药行业,兼并一个药厂;
D.控股沈阳东宇电气股份公司;
E.组建中韩合资亚泰包装机械制造有限公司。
⑥审议通过了1997年年度报告及其摘要;
⑦审议通过了关于公司章程修改的草案。
—1998年6月20日,公司第四届第十二次董事会会议在公司总部会议室举行,会议审议了提交第四届第三次股东大会的文件。
—1998年7月28日,公司第四届第十三次董事会会议在公司总部会议室举行,会议审议通过了公司1998年度中期报告
—1998年10月17日,公司第四届第十四次董事会会议在公司总部会议室举行,会议审议通过了以下议案:
①审议通过了以承担债务方式整体兼并长春市北国之春食品有限责任公司的议案;
②经总裁宋尚龙先生提名,增聘施国琴女士为吉林亚泰(集团)股份有限公司副总裁。
—1998年11月6日,公司第四届第十五次董事会会议在公司总部会议室举行,会议审议通过了以下议案:
①审议通过了以投资方式组建吉林亚泰三川塑编有限公司的议案;
②经总裁宋尚龙先生提名,增聘安桐森先生为吉林亚泰(集团)股份有限公司副总裁。
(2)聘任或解聘公司经理和董事会秘书的情况
报告期内,增聘施国琴(原长春市北国之春食品有限责任公司总经理)、安桐森(长春市热力(集团)有限责任公司董事长、总经理)为吉林亚泰(集团)股份有限公司副总裁。
2、本次利润分配预案及公积金转增股本预案
经吉林建元会计师事务所有限公司(原吉林会计师事务所)审计,1998年度公司实现税后利润为116,872,655.65元。根据《公司法》、《证券法》、《对外投资企业财务管理规定》和《公司章程》规定,合资企业提取职工奖励及福利基金3,743,689.51元;提取法定公积金15,650,391.50元;提取法定公益金15,650,391.50元;加上年度结转的未分配利润72,818,829.59元,本年可供股东分配利润合计为154,647,012.73元,扣除本年内已分配普通股股利75,683,408.00元,结余78,963,604.73元。
拟对公司全体股东采取送红股及转增股本的形式进行分配,按98年末总股本(即现有股本)每10股送2股,共计58679501.4元。此外从资本公积金中提取58679501.4元,每10股转增2股。
上述利润分配预案须经1999年度股东大会审议通过,并报有关部门批准后实施。
3、报告期内公司利润分配、公积金转增股本及配股方案执行情况
(1) 1998年6月,经第四届第三次股东大会批准,公司以1997年末总股本12613.9014万股为基数,每10股送6股,共计75683408.40元,此外从公积金中提取25227803元,每10股转增2股,即每10股送(转)8股。股权登记日为1998年7月1日,除权及红股上市交易日为1998年7月2日,此次1997年度分红送股公告刊登于1998年6月29日的《上海证券报》上。
(2) 1998年8月,经第四届第三次股东大会批准,公司以1997年末总股本12613.9014万股为基数,按10:8的比例向全体股东配售股份,配股价每股10元。公司第一大国家股股东长春市国有资产管理局以下属全资公司长春市热力公司经评估后的净资产22911.4585万元折股,认购2291.1458万股,其余放弃;另一国家股股东辽源市国有资产管理局以现金全额认购399.744万股。经吉林会计师事务所吉会师股验字(1998)第8号文验证,此次配股募集资金总额为663472820元,扣除本次发行费用10366612.75元,实际募集资金653106207.25元(其中现金为424051621.25元)。此次股份变动公告刊登于1998年9月26日的《上海证券报》上。
4、其它报告事项
(1)沈阳东宇电气有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司、沈阳东宇药业有限公司三个法人公司的注册办公地址均设在沈阳市,1998年度的财务状况分别由上述公司委托有从事证券业务资格的沈阳华伦会计师事务所分别进行了财务审计并出具了无保留意见的财务报告。根据上述三份审计报告并入合并报表。
(2)公司选定《上海证券报》和《中国证券报》作为公司信息披露指定报刊。
六、监事会报告
公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权,忠实地履行了监督职能,认真维护了股东和员工的合法权益。
1998年内,监事会先后召开了三次会议:
1、第一次会议于3月8日在公司总部召开,议题如下:
(1)讨论和修改1997年监事会工作总结报告(草案);
(2)增补张宝谦先生为监事会监事;
(3)讨论和审议公司1997年度财务决算报告和1998年度财务预算报告。
2、第二次会议于5月10日在公司总部召开,审核了三个所属企业的财务状况的审计报告和原商城财务状况的专项审计报告。
3、第三次会议于7月8日在公司总部召开,审核了公司董事会上报的中期报告中的资产负债、利润等财务指标和会计数据。
4、第四次会议于1999年3月24日在总部召开,审计了合并报表中的沈阳东宇电气有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司和沈阳东宇药业有限公司三家公司,由沈阳华伦会计师事务所出具了三份无保留意见的审计报告并入合并报表有效。
七、业务报告
1、公司报告期内经营情况
(1)公司主营业务情况
1998年,公司以资本为纽带,加大产业结构调整力度,通过一系列资本运营,壮大了集团公司的整体实力,形成了房地产、建材、热力供应、高科技电子四大支柱产业,全年共实现主营业务收入74,613.79万元。主营业务收入达10%以上的行业共有3个,其中房地产业实现收入20,718.13万元,占主营业务收入的27.77%;建材业实现收入24459.73万元,占主营业务收入的32.78%;高科技电子产业实现收入12,587.99万元,占主营业务收入的16.87%。
亚泰房地产公司作为吉林省最大的房地产开发企业,在国家取消福利分房、实行按揭贷款售房等政策的扶持下,紧紧围绕开拓经营、提高质量、强化管理这三项中心工作,适时调整销售策略,多种销售方式并举,加大品牌和形象的宣传力度,房屋销售取得了较好的业绩。1998年共销售商品房8.3万平方米,实现净利润5539万元,占净利润的47.39%。
1998年是亚泰水泥公司进入集团公司后的第一年,水泥公司按照集团公司的统一要求,完成了法人治理结构规范化,优化了资产结构,减员增效,使水泥公司走上了良性循环的发展轨道,是吉林省最大的水泥生产企业。全体员工以提高经济效益为中心,面对竞争日趋激烈的市场,苦干实干,1998年共生产熟料64万吨,水泥72万吨,取得了良好的经济效益。水泥二期工程进度快、质量高、费用省,可望提前一年竣工。
亚泰热力公司是长春市最大的供热基地,1998年,热力公司对内大力开展节能降耗工活动,在大量削减内部开支的同时,对外努力拓展供热面积,经济效益得到显著提高,全年实现利润2085万元,成为亚泰集团又一新的支柱产业。
亚泰高科技企业是亚泰集团通过收购股权和增加投资等方式控股的电气、电子、药业公司,产品科技含量高,附加值大。全年实现净利润4088万元,成为亚泰集团的支柱产业和新的利润增长点。
(2)公司财务状况及经营情况
1998年末,公司总资产2,901,316,687.65元,较上年的1,665,467,887.06元,增加1,235,848,800.59元,增长率为74.20%。主要原因是吉林亚泰热力有限责任公司、吉林亚泰三川塑编有限责任公司、沈阳东宇电气有限公司、沈阳东宇药业有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司五家企业总资产纳入合并会计报表。负债总额为1,687,540,467.48元,较上年的1,325,876,967.76元,增加361,663,499.72元,增长率为27.28%,其中流动负债增加334,636,467.91元,主要是短期借款增加1.2亿元,应付票据增加9975万元,其他应付款增加7000万元,应付股利增加1964万元。长期负债增加27,027,031.81元,主要是长期借款的增加。股东权益为1,089,417,954.02元,较上年的328,652,908.14元增加了760,765,045.88元,增长率为231.48%。主要原因是98年送(转)股、配股使股本增加167,258,493元,资本公积因股本溢价增加586,758,925.25元以及98年实现净利润增加数。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年,亚泰水泥公司受市场影响,产品价格下降,原水泥公司人员过多,造成成本费用居高不下,获利水平低。为了彻底扭转局面,集团公司加大对水泥公司的投资力度,投资3.5亿元增上水泥二线工程,使产量翻一番,实现规模化生产,大大降低成本;同时,实施减员增效方案,向内挖潜,使水泥公司实现利润1901万元,水泥二线投产后,利润将大幅度提高。
2、公司投资情况
(1)报告期内募集资金的使用情况
公司一九九八年度配股共募集资金653106207.25元,资金到位后,公司严格按照《配股说明书》中的承诺定向使用,资金运用结果如下:
单位:元
投资方向 计划投资情况 已投入资金情况 项目进度
水泥二期扩建工程 350,000,000 143,996,455 正在建设中
偿还水泥一期企业债券 215208300 150025116
水泥二期扩建工程计划建设期为2年,目前,项目进展顺利,可望提前半年于1999年10月竣工投产。
公司国家股股东长春市国有资产管理局以下属全资公司长春市热力公司部分净资产22911.4585万元折股认购2291.1458万股。以此为基础,投资组建了长春亚泰热力有限公司。
截止至1998年12月31日,已使用募集现金293,991,571元,其余资金将在99年内用于水泥二期扩建工程建设、设备购置及偿还到期的水泥一期工程企业债券。
(2)报告期内非募集资金投资项目情况
①亚泰商城改造项目,公司投资932万元,将亚泰商城改造成为营业面积一万平方米的省内最大超级市场,该项目已经完成,并已投入运营,效果良好。
②吉盛小区第五期工程已经竣工,正在销售过程中。
③作为长春市旧城区改造的又一重点工程,亚泰花园居住区一期工程正在紧张施工中,公司采取滚动开发方式,目前工程进展顺利。
以上三项投资项目公告详见1998年7月31日《上海证券报》。
④投资组建药业公司
公司与美国东北贸易公司和沈阳东宇企业集团有限公司在沈阳市共同投资创办沈阳东宇药业有限公司,注册资本4000万元人民币,我公司出资2040万元人民币,占51%股份。详见1998年6月29日《上海证券报》。
⑤以收购方式控股一高科技电气公司
公司以4.40元/股的价格向沈阳东宇企业集团有限公司购买其所持有的沈阳东宇电气有限公司股份2550万股,占该公司总股本的51%。详见1998年6月29日《上海证券报》。
⑥设立沈阳亚泰龙达电子有限公司
公司与沈阳东宇企业集团有限公司分别出资750万元与250万元在沈阳注册亚泰龙达电子有限公司,分别持股75%和25%。详见1998年6月29日《上海证券报》。
⑦以投资方式组建吉林亚泰三川塑编有限公司
公司与辽源市三川塑编有限公司分别出资4000万元和3000万元组建吉林亚泰三川塑编有限公司,亚泰集团控股57%,此举将大大降低水泥包装费用。详见1998年11月7日《上海证券报》。
3、新年度的业务发展计划
(1)公司1999年生产经营的总目标
1999年公司将继续进行经营结构的调整,巩固现有支柱产业,重点发展高科技产业,稳中求进,进中求新,循序推进“二次创业”宏伟目标的实现;通过资本运营手段,优化产业结构,提高资产质量,巩固壮大“产业链”;以人才为核心,以科技为先导,主攻大项目,进军大市场。
(2)开发、在建项目的预期进度
(一)投资水泥生产线二期扩建工程。
水泥生产线二期扩建工程,属跨年度在建项目。98年5月开工,分两年实施,现已完成主体工程及部分设备安装,预计99年10月底竣工,整个工程需投资3.5亿元。1999年工程尚需投资2.5亿元,所需资金主要由公司98年度配股募集资金及发行企业债券解决。达产后,水泥公司生产能力将达到年产140万吨,获利水平将有大幅度增长。
(二)投资建设“亚泰花园居住区”。
亚泰花园居住区开发建设工程,属跨年度在建工程,总开发面积100万平方米,总投资12亿元,计划开发期为五年,现已进入了第二年,99年新开发面积为27.8万平方米,续建27.2万平方米,合计开发55万平方米,预计竣工21.8万平方米,施工项目为58项,计划投资2.8亿元,其中2.5亿元来自商品房的销售收入,其余0.3亿元来自银行贷款和清理陈欠款等。这一项目的实施,将为公司长期发展奠定坚实的基础。
(三)投资组建吉林亚泰基因工程有限公司。
公司与东北师范大学遗传与细胞研究所共同出资建立基因工程有限公司,99年已登记注册,公司第一期开发研制阶段投资1200万元现金,占60%股份。第二期初步建成2—4个生产能力为200万支新药生产线,使其初具规模,第三期根据市场需求情况,不断扩大生产规模和产品种类,发展成为国内最大的基因工程药物产业化基地之一。投资总额约需2亿元,资金来源为99年配股资金。该公司将成为亚泰集团科技含量最高的公司,该项目的研究处于国际领先水平,研制成功投产上市后,将给公司带来巨大的经济效益和社会效益。
(四)开发转让新型系列抗癌生物导弹药物。
公司与中国人民解放军农牧大学合作开发转让新型系列抗癌生物导弹药物,该药物的研制和开发将分为两批,公司投资1200万元,用于第一批项目的中试研究和中试条件建设,并以此独家享有此项科研成果的使用权、生产权和产品销售权。
该项目的研究居国际领先水平,也是抗癌药物的发展方向,目前项目研究进展顺利,预计2001年可投入生产。为此,公司将着手组建吉林亚泰生物制药有限公司。
(五)投资建设沈阳亚泰国际花园居住区。
吉林亚泰(集团)股份有限公司拟通过收购股权的方式控股沈阳东宇房地产开发有限公司,主要从事沈阳市的房屋开发与建设,亚泰集团将占51%的股份。1999年,该公司将开发沈阳亚泰国际花园居住区,总开发面积30万平方米,总投资7.6亿元,99年工程总投资9600万元,开发3.7万平方米,当年竣工,可获利3000万元,亚泰集团将按控股比例投资、分利。
(六)组建吉林亚泰医药药材有限公司
由亚泰集团与吉林亚泰房地产开发有限公司分别出资700万元和300万元组建吉林亚泰医药药材有限公司,99年3月登记注册,主营西药制剂、中成药、中药材的零售和批发。
八、重大事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司收购事项
长春市北国之春食品有限责任公司是国有大二型企业,主营业务涉及食品及食品加工、客房、餐饮等多个行业,截止到1998年6月份已资不抵债,其债务构成主要是银行贷款本金及利息。公司第四届第十四次董事会会议决定以承担债务方式整体兼并长春市北国之春食品有限责任公司,此举将进一步扩大公司原有的食品业规模,实现集团公司食品业的规模经营、连锁经营。实施兼并后,可享受国务院国发[1997]10号文件所规定的免息、停息等优惠政策,长春市北国之春食品有限责任公司可实现减债发展。目前有关兼并手续正在办理之中。
3、重大关联交易事项
公司纳入会计报表合并范围的子公司及其所属公司之间的内部往来、内部投资均已抵销,公司无与不存在控制关系的关联方的关联交易。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、报告期内未曾解聘、改聘会计师事务所(原吉林会计师事务所现已更名为吉林建元会计师事务所有限公司)。
6、其它重大事项
(1)按照国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委1997年5月21日联合发布的《严禁国家企业和上市公司炒作股票的规定》的要求,公司进行了认真自查,没有从事任何违反规定的事项。
(2)根据《国务院办公厅转发证监会关于成都红光股份有限公司严重违法违规案件通报的通知》(国办发[1998]141号)文件精神,公司进行了严格的自检自律,提高了公司依法规范运作的意识和自觉性。
7、2000年问题对公司的影响及解决方案
1998年,公司实现了办公自动化管理,新安装的财务软件和信息管理软件均不存在2000年问题,其对公司的生产经营情况无任何影响,公司在解决此项问题上无需任何投入。
九、财务报告
1.审计报告:
审计报告
吉建元会师审[1999]35号
吉林亚泰(集团)股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了吉林亚泰(集团)股份有限公司1998年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及1998年度利润表及利润分配表、合并利润表及合并利润分配表、现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况、1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。纳入公司合并会计报表的沈阳东宇电气有限公司、沈阳东宇药业有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司是利用沈阳华伦会计师事务所刘衍祥注册会计师出具的审计报告。
此外,我们注意到:公司1998年度通过投资、收购及配股新纳入本年度合并会计报表吉林亚泰三川塑编有限公司、沈阳东宇电气有限公司、沈阳东宇药业有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司、吉林亚泰热力有限公司等五家子公司,致使公司合并范围与上年相比差异较大,合并会计报表有关项目年初数与年末数缺少可比性。
吉林建元会计师事务所有限公司 中国注册会计师:韩波 杨树才
吉林 长春 1999年3月24日
2.会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润表
(3)利润分配表
(4)现金流量表
3.会计报表附注:
(1)公司简介
吉林亚泰(集团)股份有限公司是以辽源市茶叶股份有限公司为基础发展起来的。辽源市茶叶股份有限公司是经吉改发[1986]36号文件批准成立的股份有限公司,后经吉改股批[1994]39号文和吉改股批[1994]139文更名为吉林亚泰实业股份有限公司和吉林亚泰(集团)股份有限公司,公司主要经营茶叶加工、饮品生产、民用住宅开发与管理、建筑施工、水泥、水泥制品制造、商品批发零售、宾馆、酒店、交直流电机调速设备的制造、加工、计算机软、硬件的开发应用、电梯制造、中西成药制造、中成药提取、生物制品开发、供热、供气、锅炉安装等综合业务。1998年经吉林省证券监督管理办公室吉证监办函[1998]1号和财政部财国字[1998]479号文件同意,并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]97号文批准,公司向全体股东配售普通股76,661,709股。其中:向国家股股东配售26,908,898股,向国家股转配股股东配售10,368,000股,向社会公众股股东配售39,384,811股,每股配售价格10.00元人民币;经公司董事会吉亚泰董字[1998]2号及公司第四届第三次股东大会决议批准,公司按1997年末股本每10股送6股,共计75,683,408元;此外从资本公积中提取25,227,803元,每10股转增2股。公司在吉林省工商行政管理局注册登记,具有法人资格。企业营业执照号:12396101-2。
(2)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
(一)会计制度
公司除长春龙达乐园有限公司、长春恒大装饰工程有限公司、沈阳东宇电气有限公司、沈阳东宇药业有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司执行《中华人民共和国外商投资企业会计制度》、长春双阳水泥集团运输有限责任公司执行相应的行业会计制度外,其他公司均执行《股份有限公司会计制度》。
(二)会计年度
公司会计年度采用公历制,即自每年一月一日起至十二月三十一日止。
(三)记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币
(四)记帐基础和计价原则
公司以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
(五)外币业务核算
公司发生外币业务,以业务发生时的汇率作为折合汇率进行记帐;月份终了,各外币帐户按月末汇率折合为人民币,与原帐面差额,作为汇兑损益,分别下列情况处理:
A.筹建期间发生的,计入开办费;
B.与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产的成本;
C.除上述情况外,汇兑损益均记入财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
(七)坏帐核算方法
公司坏帐确认标准为:
A.因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收帐款;
B.因债务人逾期末履行偿还义务超过三年仍不能收回的应收帐款。
公司对坏帐准备的提取比例:
除长春龙达乐园有限公司按应收帐款年末余额的3%、长春恒大装饰工程有限公司、沈阳东宇电气公司、沈阳东宇药业公司、沈阳亚泰电子有限公司采用直接转销法外,其它公司均采用备抵法核算,按年末应收帐款余额的4‰计提坏帐准备,并调整当期损益。
(八)存货核算方法
A.存货包括产成品、开发产品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品等。
B.零售企业库存商品采用售价金额核算,其进销差价于每月末按综合差价率结转;原材料采用计划成本核算,其他商品、产品、材料等存货采用实际成本计价,发出存货按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时采用一次摊销法。不计提存货跌价损失准。
C.开发产品在没有完工交付前,以借款开发产品发生的利息予以资本化。
(九)短期投资核算方法
公司短期投资以取得时的实际成本计价,投资收益按成本法核算,不计提短期投资跌价准备。
(十)长期投资核算方法
公司的长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资中,对外投出资本占公司有表决权资本的比例在20%以下的采用成本法核算;占20%(含20%)以上或虽不足20%但有重大影响的,采取权益法核算;占50%(不含50%)以上的,采用权益法核算并编制合并报表。
长期债权投资按取得时的实际成本计价,并按权责发生制原则按期计算应计利息。长期投资不计提长期投资减值准备。
(十一)固定资产核算方法
公司固定资产包括使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、工具等,不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,使用年限在两年以上的,也作为固定资产。
固定资产以实际成本或资产评估确认价值计价,按直线法计提折旧,预计残值率为4%,固定资产分类及折旧率如下:
固定资产类别 使用年限 预计残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 25-45 4 2.11-3.88
通用机械设备 12-18 4 5.27-8.30
运输设备 10-12 4 7.91-10.00
非生产设备 14-18 4 5.27-7.00
(十二)在建工程核算方法
公司在建工程包括固定资产新建工程、改扩建工程和大修理工程、技改工程所发生的实际支出、预付工程款等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产交付使用前发生的,记入在建固定资产的造价;在交付使用后发生的利息,记入当期损益。工程竣工,验收交付使用时按实际成本转入固定资产;已交付使用但尚未办理竣工决算的工程自交付使之日起,按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提折旧,竣工决算办理完毕后按决算调整暂估价和已提折旧。
(十三)无形资产核算方法
无形资产按实际成本或评估确认的价值计价,并按无形资产受益期采用直线法摊销。
(十四) 收入确认原则
A.商品销售,公司已将商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或者取得了收款的证据,并且与销售该商品相关的成本能够可靠的计量,确认销售实现。
B.提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。
(十五) 所得税的会计处理
所得税采取应付税款法核算
(十六)合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以审定后的母、子公司的个别会计报表为基础,按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制而成。对纳入合并会计报表的母子公司、子公司相互之间的内部往来、内部交易、内部权益性资本投资均予以抵销,其余项目一一合并。长春龙达乐园有限公司、长春恒大装饰工程公司、沈阳东宇电气有限公司、沈阳东宇药业有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司坏帐核算方法与母公司不一致但影响很小,在合并中未作调整;其他子公司的会计政策与母公司一致。母公司主体变化之说明:公司1997年度母公司范围为公司本部、吉林亚泰建筑工程有限公司、吉林亚泰茶叶有限公司。1998年度根据公司董事会决议,将母公司范围确定为公司本部、吉林亚泰建筑工程有限公司、吉林亚泰房地产开发有限公司和吉林亚泰水泥有限公司。致使母公司会计报表年初数与年末数缺少可比性。
(十七)税项
A.增值税:除沈阳东宇电气有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司为小规模纳税人按6%征收率计缴增值税、吉林亚泰物业有限公司、吉林亚泰热力有限公司按13%税率计算销项税,扣除进项税后计缴外,其他公司均按17%税率计算销项税,扣除进项税额后计缴。
B.营业税:公司分别按建筑施工企业3%、房地产开发业按营业收入的5%、运输劳务收入的5%、饮食服务营业收入的5%-20%计缴营业税。
C.所得税:1998年度按吉林省政府吉政文(1995)146号文件执行15%的所得税率,对在长春市内所属子公司按中共长春市委、长春市人民政府长发(1998)9号文件执行合并纳税。
D.城建税:除设立在长春市双阳区的子公司适用1%税率外,其他公司均执行7%的税率。
E.教育费附加:按应缴流转税额的3%计缴教育费附加。
(十八)利润分配方法。
中外合资净利润的分配比例:
企 业 名 称 职工奖励 储备基金 发展基金 可供股东
及福利基金 分配利润
沈阳东宇电气有限公司 5% 10% 10% 75%
沈阳龙达电子有限公司 5% 10% 10% 75%
沈阳东宇药业有限公司 5% 10% 10% 75%
长春龙达乐园有限公司 10% 10% 10% 70%
长春恒大装饰工程有限公司10% 10% 10% 70%
其他所属公司净利润分配比例为:提取法定盈余公积金10%、公益金10%之后即为可供股东分配利润。
(十九)控股子公司及合资企业
公司名称 注册地点 法定代表人 经营范围
注册资本 本公司持股比例 是否合并 (万元) (%)
吉林亚泰物业管理限公司 长春市 李 震 房地产物业公司
390 97.44 是
连经济技术开发区吉亚泰
房地产开发有限公司 大连市 宋尚龙 房地产开发 1000 100 是
吉林亚泰超市有限公司 长春市 宋尚龙 商品零售 2790 99.64 是
长春龙达乐园有限公司 长春市 宋尚龙 餐饮、娱乐服务 2350 61.57 是
长春恒大装饰工程有限公司 长春市 陈继忠 室内外装修
300 57 是
吉林亚泰保健饮品有限公司 长春市 宋尚龙 饮品生产、销售
500 98.8 是
吉林龙达康乐宫有限公司 长春市 陈继忠 戏水、桑拿
500 98 是
长春双阳水泥(集团)运输
有限责任公司 长春市 赵明晨 水泥运输
200 100 是
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 长春市 宋尚龙 水泥生产、销售 1240 100 是
沈阳东宇电气有限公司 沈阳市 宋尚龙 电机、电梯制造 5000 51 是 电气工程施工
沈阳东宇药业有限公司 沈阳市 宋尚龙 中、西药制造 3000 51 是
沈阳亚泰龙达电子有限公司 沈阳市 宋尚龙 电子产品生产 1000 75 是
吉林亚泰三川塑编有限公司 辽源市 宋尚龙 编织袋、集装袋 7000 57.4 是
吉林亚泰热力有限公司 长春市 宋尚龙 供热、供气 23900 95.82 是
吉林亚泰茶叶有限公司 辽源市 宋尚龙 降糖茶生产、销售 1571 100 是
关于合并范围变化的说明: A.经公司第四届第三次股东大会决议批准,公司与东北贸易公司和沈阳东宇企业集团有限公司在沈阳市共同投资创业沈阳东宇药业有限公司,其中公司出资2040万元占注册资本(4000万元)的51%,投资款已足额到位,业经辽宁光明会计师事务所辽光会师验字[1998]第185号验资报告验证。
B.经公司第四届第三次股东大会决议批准,公司以每股4.40元的价格向沈阳东宇企业集团有限公司购买了沈阳东宇电气有限公司2550万股占注册资本的51%,按合同约定分期付款(两年四次),本年已支付收购款5250万元。
C.经公司第四届第三次股东大会决议批准,公司与沈阳东宇企业集团有限公司分别出资750万元和250万元在沈阳成立沈阳亚泰龙达电子有限公司,公司持股比例75%,出资款已足额到位,业经沈阳会计师事务所沈会师外验字[1998]第0124号验资报告验证。
D.经公司第四届第十五次董事会决议批准,公司与辽源市三川塑编有限公司分别出资4000万元和3000万元设立吉林亚泰三川塑编有限公司,公司出资比例57%,出资款已足额到位,业经吉林振华会计师事务所吉振会验字[1998]第1013号验资报告验证。
E.1998年公司向原有股东按10比8比例配售新股,其中长春市国有资产管理局以其下属企业——长春市热力公司的全部净资产认购22,911,458股(每股10元),经董事会决议批准,公司与长春市热力(集团)有限责任公司共同出资设立吉林亚泰热力有限公司,其中公司出资229,114,586.00元,占注册资本的95.82%,业经长春第五会计师事务所,长五所会验字[1998]第48号验资报告验证。
按照财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》,对上述沈阳东宇药业有限公司、沈阳东宇电气有限公司、沈阳亚泰龙达电子有限公司、吉林亚泰三川塑编有限公司、吉林亚泰热力有限公司的会计报表纳入合并范围予以合并。
吉林亚泰足球俱乐部有限公司已转让给长春亚泰投资有限责任公司,已不在合并范围。
由于公司上述重大变化,致使公司合并会计报表、母公司会计报表期末数与期初数缺少可比性。
(二十)执行《股份有限公司会计制度》对本公司的影响
公司按《股份有限公司会计制度》对原会计科目进行了调整及分类如下:
原科目 期初数 新科目 期初数
长期投资 224,056.84 长期股权投资 183247.84
长期债权投资 40809.00
在建工程 43,234,423.03 在建工程 42979773.03
工程物资 254650.00
递延资产 8,653,110.90 开办费 8003050.59
长期待摊费用 650060.31
(3)会计报表主要项目注释
(一)货币资金
货币资金期初余额18,221,585.11元,期末余额41,178,809.15元。
项 目 期初数 期末数
现 金 32793.89 273072.80
银行存款 18188791.22 40905736.35
合 计 18221585.11 41178809.15
上述存款中,无委托银行贷款。
(二)短期投资
短期投资期末余额100,000,000.00元,系一年期定期存款,期限自1998年9月17日至1999年9月16日,年利率4.77%。
(三)应收帐款
应收帐款期初余额210,055,418.13元,期末余额264,475,056.33元。
帐龄 期初余额 比例% 期末余额 比例%
一年以内 123639322.86 58.86 204396055.45 77.28
一至二年 57698345.21 27.47 40634319.74 15.36
二至三年 19559514.41 9.31 10341019.26 3.91
三年以上 9158235.65 4.36 9103661.88 3.45
合 计 210055418.13 100.00 264475056.33 100.00
应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(四)预付帐款
预付帐款期初余额100,659,885.50元,期末余额198,183,841.63元。
帐龄 期初余额 比例% 期末余额 比例%
一年以内 97069210.98 96.43 174816530.09 88.21
一至二年 1830234.88 1.82 20104597.70 10.14
二至三年 1600179.28 1.59 2093710.10 1.06
三年以上 160260.36 0.16 1169003.74 0.59
合 计 100659885.50 100.00 198183841.63 100.00
预付帐款中无持有本单位5%(含5%)以上的股东单位的欠款。
预付帐款较上年增长96.88%,其主要原因为:
A.房地产开发工程款增加89,353,326.59元;
B.本年度新纳入合并范围五家子公司增加预付帐款7,310,542.33元。
(五)其他应收款
其他应收款期初余额84,255,383.43元,期末余额321,881,211.12元。
帐 龄 期初余额 比例% 期末余额 比例%
一年以内 75749239.89 89.9 300326627.08 93.30
一至二年 3839048.37 4.56 12772885.97 3.97
二至三年 2963330.03 3.52 4380226.96 1.36
三年以上 1703765.14 2.02 4401471.11 1.37
合 计 84255383.43 100.0 32188121112 100.0
其他应收款中无持有本单位5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
其他应收款较上年增长281.31%,其主要原因为:
本年新纳入合并范围五家子公司增加其他应收款198,500,629.58元;
(六)存货
存货期初余额430,256,191.13元,期末余额607,712,108.49元。
项 目 期初数 期末数
自制半成品 2296469.13 1730133.05
原材料 49530490.09 78568101.57
在途材料 450037.20 636291.26
在产品 5005642.77 4658095.98
产成品 17423522.17 4618586.61
库存商品 10102704.41 37254657.71
低值易耗品 650898.71 1316856.88
开发产品 326570070.86 283553613.73
包装物 7865382.95 8801274.59
工程施工 10360972.84 8855322.69
开发成本 164438422.42
其中:资本化利息 5082088.27
委托加工材料 94823.79
清欠物资 13080620.92
合 计 430256191.13 594526180.28
存货较上年增长38.18%,其主要原因为:
1、本年通过投资、收购及配股新增五家子公司增加存货3,166万元;
2、本年开发大连亚泰大厦新增开发成本2,641万元;
3、本年开发亚泰桃花苑等住宅新增开发成本8,820万元。
(七)待摊费用
待摊费用期初余额4,745,229.54元,期末余额4,666,152.41元。
类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销数 期末数
待摊供热费 75588.15 63113.19 45013.09 100687.02 7439.26
待摊保险费 1270848.90 350804.15 691851.64 655585.76 387070.03
项税
期初存货进 1443310.96 417520.72 288662.19 128858.53
待摊报刊费 6896.04 11991.83 11529.78 12353.33 11168.28
待摊修理费 3283062.00 2115836.45 3693683.68 5196368.48
613151.65
待摊冬储费 5263747.86 1745383.20 3518464.66 1745383.20
3518464.66
待摊运管费 40580.00 40580.00 40580.00
合 计 745229.54 7960542.85 8039619.98 4666152.41
(八)长期投资
A.项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 183247.84 77860151.10 1202473.36 76840925.58
长期债权投资 40809.00 173000.00 23309.00 190500.00
合 计 224054.84 78033151.10 1225782.36 77031425.58
B.长期股权投资
其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
联丰采石厂 183,247.84 50% 正在清理
股权投资差额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
沈阳东宇电气有限公司(注) 77860151.10 1202473.36 76657677.74
注:经董事会批准,公司以11,220万元收购沈阳东宇电气有限公司51%的股权,每股价格4.40元,在该公司所有者权益中所占份额34,339,848.90元,形成股权投资差额77,860,151.10元。按公司章程规定,投资期限21年9个月,当期摊销1,202,473.36元(根据财政部财会66号文,公司购并日确定为1998年9月1日)。
C.其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
联丰采石厂 183,247.84 50% 正在清理
股权投资差额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
沈阳东宇电气有限公司(注)77860151.10 1202473.36 76657677.74
注:经董事会批准,公司以11,220万元收购沈阳东宇电气有限公司51%的股权,每股价格4.40元,在该公司所有者权益中所占份额34,339,848.90元,形成股权投资差额77,860,151.10元。按公司章程规定,投资期限21年9个月,当期摊销1,202,473.36元(根据财政部财会66号文,公司购并日确定为1998年9月1日)。
2. 长期债权投资
债券种类 债券面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息
累计应收或已收利息
93年国库券 2,000.00 13.96% 2,000.00
87年国库券 6,500.00 6,500.00
86年国库券 9,000.00 9,000.00
公司债券
长春大禹房地产
开发有限责任 173000.00 8.68% 173000.00 2001.12.14 625.68
公司 625.68
合 计 190500.00
(九)固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 412995536.48 131387367.85 2894326.78 541488577.55
通用机械设备 294443556.74 264481634.92 2720331.22 556204860.44
运输设备 38697005.78 21811905.11 2838531.33 57670379.56
非生产设备 7081139.92 2298633.11 490460.00 8889313.03
合计 753217238.92 419979540.99 8943649.3311 64253130.58
累计折旧
房屋及建筑物 40701798.43 22043364.13 245496.65 62499665.91
通用机械设备 58011426.97 63256194.04 314597.36 120953023.65
运输设备 7346945.07 4162098.34 780935.56 10728107.85
非生产设备 1367927.24 1015704.21 39637.94 2343993.51
合计 107428097.71 90477360.72 1380667.51 196524790.92
净值 645789141.21 967728339.66
固定资产本年用于抵押的原值为59072331.71元,在建工程转入26,264,187.99元,因转让子公司-吉林亚泰足球俱乐部售出固定资产1,334,029.00元。
(十)在建工程
在建工程期初余额43,234,423.03元,期末余额150,466,081.72元。
工程名称
期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数
固定资产数
(其中:利息 (其中:利息 (其中:利息 (其中:利息(其中:利息
资本化金额)资本化金额)资本化金额)资本化金额)资本化金额)
资金来源 项目进度
哈尔滨 3431295.00 3431295.00
商品楼 清欠
沈阳市 1400000.00 1400000.00
公寓 清欠
双阳住宅 8423882.87 4503528.01 9169204.82 3758206.06
自筹 95%
水泥库 5288419.29 3642313.00 8930732.29 0
技改工程 3844721.41 3632664.16 6964565.77 21785.40 491034.40
自筹 95%
二期扩建 119502995.69(2199789.50) 119502995.69(2199789.50)
工程 募集资金 34%
塔吊工程 1750324.89 1750324.89
自筹 90%
商城菜市场 132922.00 500.00 133422.00
自筹 20%
饮品办公楼 1160982.06 612253.88 548728.18
自筹 40%
饮品公司筑路 61759.00 861759.00
自筹 90%
饮品公司 1355583.91 60000.00 1415583.91
外网 自筹 90%
饮品公司 1300654.90 79576.00 1380230.90
锅炉房 自筹 90%
足球基地 202905.13 202905.13
足球场 140700.00 140700.00
电话改造 30000.00 30000.00
康乐宫微机 123371.00 123371.00
康乐宫深水 140288.85 40000.00 100288.85
井改造 自筹 85%
康乐宫锅炉 662405.60 538019.60 124386.00
安装
康乐宫装璜 4828550.00 44574.00 489365.50 4383758.50
工程 自筹 80%
康乐宫土建 3805982.01 8929.01 3797053.00
工程 自筹 95%
大连房地产公司
龙海车间工程 6100000.00 6100000.00
待安装专用生产设备 378571.00 378571.00
自筹 90%
生物酶 91955.00 91955.00
自筹 90%
水井 95513.84 95513.84
自筹 90%
龙达宾馆装修工程 845361.50 845361.50
自筹 80%
合 计
43234423.03 134627877.09 26264187.99 1132030.41
150466081.72
(十一)无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用1 3866000.00 3401030.77 110457.12 3290573.65
土地使用 928750.00 843083.01 27316.20 815766.81
权2
土地使用权3 87350228.00 1747004.52 85603223.48
土地使用 10050000.00 10050000.00 201000.00 9849000.00
权4
土地使用 2388800.00 2388800.00 11944.00 2376856.00
权5
土地使用 6608792.00 6608792.00 33043.96 6575748.04
权6
商标权 2777424.00 1313523.90 277742.40 1035781.50
非专利技术 500000.00 250000.00 99999.96 150000.04
住房使用权 1065295.00 1687327.58 26271.69 2726350.89
输变电线路 12426855.05 1242685.56 11184169.49
泮拖拉唑产权 1000000.00 78000.00 922000.00
场地使用权
1860000.00 1860000.00 186000.00 1674000.00
专有技术
微机给水设备
3844711.00 2306826.52 384471.12 1922355.40
合 计 116700015.73 15851746.10 4425936.53 128125825.30
(十二)开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
8003,050.59 3,933,013.51 6,235,911.69 5,700,152.41
(十三)长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
亚泰商城装璜支出 399122.22 81177.36 317944.86
饮品公司绿化费 172000.00 34400.04 137599.96
恒大公司房屋装修费 51334.40 21999.60 29334.80
待摊房租费 27603.69 5430.12 22173.57
电话初装费 115457.83 9849.48 105608.35
自来水改造工程 202218.73 20350.35 181868.38
泮托拉唑 1611733.94 38185.54 1573548.40
合 计 650060.31 1899210.67 181192.66 2368078.32
(十四)短期借款
借款类别 期初数 期末数
银行借款
其中:
抵押借款 83,567,000.00 57,308,000.00
担保借款 9,390,000.00 138,032,000.00
信用借款 89,403,000.00 129,350,750.00
小 计 182,360,000.00 324,690,750.00
非银行金融机构借款
其中:
信用借款 40,000,000.00 21,335,000.00
合 计 222,360,000.00 346,025,750.00
(十五) 应付票据\应付帐款\预收帐款
应付票据、应付帐款、预收帐款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(十六)应交税金
应交税金期末余额110,079,578.76元。
税 种 期末数
应交增值税 48,235,000.65
应交营业税 39,252,633.82
应交所得税 18,946,370.37
应交房产税 94,900.57
应交城建税 3,139,387.54
应交个人所得税 49,711.59
应交土地使用税 -117,443.98
应交资源税 100,173.03
应交固定资产投资方向调节税 367,243.30
应交印花税 8,361.05
应交消费税 3,240.82
合 计 110,079,578.76
(十七)其他应付款
其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(十八)预提费用
类 别 期初数 期末数
电 费 1,072,394.40 1,436,033.82
保险费 84,237.60
水 费 2,100.00
利 息 897,000.29 1,089,930.00
养路费 85,752.68 85,752.68
燃料油 178,330.00
修理费 672.00 200,000.00
供热费 60,000.00
大修理费 31,875.99
取暖费 12,000.00
合 计 2,320,486.97 2,915,592.49
结存金额说明:以上期末余额均为年度内发生费用因尚未结算(发票等未到)而预提的金额。 (十九)长期借款
借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件
长春市建行二道支行 12560000.00 五年 停息 抵押
长春市农行永春支行 1392000.00 五年 停息 抵押
中国银行沈阳分行 2000000.00 三年 13.51% 信用
长春市建行双阳支行 270000000.00 三至十年 停息 担保
长春市工行二道支行 80770000.00 三年 7.11% 信用
长春市工行二道支行 82910000.00 二年 7.11% 信用
吉林省信托投资公司 929.05 停息 信用
国家委托基金 31528173.26 八至十年 2.4% 信用
长春市建行双阳支行 36480000.00 五年 停息 信用
长春市建行双阳支行 40000000.00 十年 停息 信用
长春市建行双阳支行 10000000.00 九年 停息 信用
长春市建行双阳支行 9000000.00 八年 停息 信用
国家建材局 879310.34 停息 信用
合计 577520412.65
(二十)应付债券
债券名称
面值 发行日期 发行金额 债券期限 本期应付 累计应付
或已付利息 或已付利息
公司债券
800万元 97年4月 800万元 2年 886400.00元 1514900.00元
公司债券
3000万元 97年6月 3000万元 2年 3324000.00元 5263000.00元
公司债券
7500万元 98年1月 7500万元 1年 5815000.00元 5815000.00元
合 计
11300万元 11300万元 10025400.00元 12592900.00元
(二十一)其他长期负债
其他长期负债期末余额957,516.00元,系沈阳东宇药业有限公司筹建期间的汇兑净收益。
(二十二)股本
公司股份变动情况表 数量单位:股
股份构成
期初数 本次变动增减(+.-) 期末数
配股 送股 公积金转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有的股份
63948000 26908898 38368800 12789600 78067298 142015298
国家股转配股
12960000 53573 7776000 2592000 10421573 23381573
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计
76908000 26962471 46144800 15381600 88488871 165396871
二、已流通股份
境内上市人民币普通股
49231014 39384811 29538608 9846203 78769622 128000636
三、股份总数
126139014 ※66347282※75683408※25227803 167258493 293397507
※ 经吉林省证券监督管理办公室吉证监办函[1998]19号和财政部财国字[1998]479号文件同意,并经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]97号文批准及中国证券监督管理委员会上市部之补充,公司向全体股东配售普通股76,661,709股。其中:向国家股股东配售26,908,898股,向国家股转配股股东配售10,368,000股,向社会公众股股东配售39,384,811股,每股配售价格10.00元人民币。
※ 经公司董事会吉亚泰董字[1998]2号及公司第四届第三次股东大会决议批准,公司按1997年末股本每10股送6股,共计75,683,408元;此外从资本公积中提取25,227,803元,每10股转增2股。
(二十三)资本公积
项 目
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
未分类的资本公积
82065904.57 26230503.00 55835401.57
股本溢价 586758925.25 586758925.25
股权投资准备 10200.00 10200.00
合 计
82065904.57 586769125.25 26230503.00 642604526.82
※ 经公司董事会吉亚泰董字[1998]2号及公司第四届第三次股东大会决议批准,公司按1997年末股本每10股送6股,共计75,683,408元;此外从资本公积中提取25,227,803元,每10股转增2股。
(二十四)盈余公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 21090469.39 15650391.50 36740860.89
公 益 金 22061063.08 15650391.50 37711454.58
合 计 43151532.47※ 31300783.00 74452315.47
※期初数与上年审计报告差异887,738.46元,系与调整以前年度吉林亚泰水泥有限公司引进设备价款及利息的汇兑净损失相关的盈余公积
调整数。
(二十五)未分配利润
未分配利润变动情况如下:
年初未分配利润 72,818,829.59※
加:本年净利润 116872655.65
减:合资企业提取
职工奖励及福利基金 3743689.51
提取法定公积金 15650391.50
提取法定公益金 15650391.50
转作股本的普通股股利 75683408.00
期末未分配利润 78963604.73
※ 利润分配说明:
1. 年初未分配利润与上年报告差异:3,550,953.88元,系调整以前年度吉林亚泰水泥有限公司引进设备价款及利息的汇总净损失;38,935.17元,系本年受让吉林亚泰保健饮品有限公司1.2%的股权所承担的以前年度亏损。
2. 经公司董事会吉亚泰董字[1998]2号及公司第四届第三次股东大会决议批准,公司按1997年末股本每10股送6股,共计75,683,408元。
(二十六)财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 34358182.13 205023118.08
减:利息收入 1258836.09 241218448.09
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 47354.54 5650689.85
合 计 33146700.58 -30544640.16
(二十七)补贴收入
根据长春市公用局长公用[1998]30号文件规定,给予吉林亚泰热力有限公司热费补贴2,000万元。
(二十八)购并日前净利润
经公司第四届第三次股东大会批准,公司以每股4.40元的价格收购沈阳东宇企业集团有限公司所持有的沈阳东宇电气有限公司51%的股权计2550万股,购并基准日为1999年9月1日。沈阳东宇电气有限公司1998年1至8月共实现净利润8,841,896.77元,扣除职工奖励及福利基金442,094.84元,公司应享有4,283,898.98元,并减少了公司收购成本。
(二十九)支付的其他与经营活动有关的现金
项目名称 金 额
办公费 1882599.88
修理费 3698270.15
业务招待费 1070169.76
销售包干费 4332583.37
铁路代管费 3223690.24
冬储费 8403108.97
保险费 974882.82
差旅费 1412264.18
排污费 189496.10
广告费 560000.00
养路费 208766.80
(三十)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
工业企业 311839188.08 215645445.09 193194197.44 113006072.14
118644990.64 102639372.95
房地产开 127525581.72 212610123.40 62277966.78 100653037.10
发企业 65247614.94 111957086.30
其 他 71077711.73 333534568.55 67213215.50 225616319.24
3864496.23 107918249.31
公司内行业间
相互抵减 1565223118 12675539.26
2976691.92
合 计 510442481.53 746137905.86 322685379.72 426599889.22
187757101.81 319538016.64
(三十一)关联方关系
A. 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地点 经营范围 与本企业 经济性 法定代
关系 质或类型 表人
吉林亚泰物业管理 长春市 房产物业管理 子公司 有限责任 李 震
有限公司
吉林亚泰茶叶 辽源市 降糖茶生产、 子公司 有限责任 宋尚龙
有限公司 销售
大连经济技术开发区吉亚泰
房地产开发有限 大连市 房地产开发 子公司 有限责任 宋尚龙
公司
吉林亚泰超市有 长春市 商品零售 子公司 有限责任 宋尚龙
限公司
长春龙达乐园有 长春市 餐饮、娱乐 子公司 有限责任 宋尚龙
限公司 服务
长春恒大装饰工 长春市 室内外装修 子公司 有限责任 陈继忠
程有限公司
吉林亚泰保健饮 长春市 饮品生产、 子公司 有限责任 宋尚龙
品有限公司 销售
吉林龙达康乐宫 长春市 戏水、桑拿 子公司 有限责任 陈继忠
有限公司
长春双阳水泥(集团)
运输有限责任公司 长春市 水泥运输 子公司 有限责任 赵明晨
吉林亚泰鼎鹿水 长春市 水泥生产、 子公司 有限责任 宋尚龙
泥有限公司 销售
沈阳东宇电气 沈阳市 电机、电 子公司 有限责任 宋尚龙
有限公司 梯制造,
电气工程施工
沈阳东宇药业 沈阳市 中、西药制造 子公司 有限责任 宋尚龙
有限公司
沈阳龙达电子 沈阳市 电子产品生产 子公司 有限责任 宋尚龙
吉林亚泰三川 辽源市 编织袋、集 子公司 有限责任 宋尚龙
塑编有限公司 装袋
长春亚泰热力 长春市 供热、供气 子公司 有限责任 宋尚龙
有限公司
B. 存在控制关系和关联方注册资本及其变化
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
吉林亚泰物业管理有限公司 3900000 3900000
吉林亚泰茶叶有限公司 15711500 15711500 15711500
大连经济技术开发区吉亚泰房
地产开发有限公司 10000000 10000000
吉林亚泰超市有限公司 27900000 27900000
长春龙达乐园有限公司 23500000 23500000
长春恒大装饰工程有限公司 3000000 3000000
吉林亚泰保健饮品有限公司 5000000 5000000
吉林龙达康乐宫有限公司 5000000 5000000
长春双阳水泥(集团)运输
有限责任公司 2000000 2000000
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司 14817102 400000 15817102
沈阳东宇电气有限公司 50000000 50000000
沈阳东宇药业有限公司 40000000 40000000
沈阳亚泰龙达电子有限公司 10000000 10000000
吉林亚泰三川塑编有限公司 70000000 70000000
长春亚泰热力有限公司 229114586 229114586
C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
吉林亚泰物业管理有限公司
3900000 100.00 3900000 100.00
大连经济技术开发区吉亚泰
房地产开发有限公司
10000000 100.00 10000000 100.00
吉林亚泰超市有限公司
27900000 100.00 27800000 100.00
长春龙达乐园有限公司
14470000 61.57 14468950 61.57
长春恒大装饰工程有限公司
1710000 57.00 1710000 57.00
吉林亚泰保健饮品有限公司
4940000 98.8 60000 1.2 5000000 100.00
吉林龙达康乐宫有限公司
5000000 100.00 5000000 100.00
吉林亚泰水泥有限公司
186500000 100.00 1000000 187500000 100
长春双阳水泥(集团)
运输有限责任公司
2000000 100.00 2000000 100.00
吉林亚泰鼎鹿水泥有限公司
14817102 100.00 400000 15217102 100.00
沈阳东宇电气有限公司 22500000 51.00 22500000 51.00
沈阳东宇药业有限公司 20040000 51.00 20040000 51.00
沈阳亚泰龙达电子有限公司 7500000 75.00 7500000 75.00
吉林亚泰三川塑编有限公司40000000 57.14 40000000 57.14
长春亚泰热力有限公司 229114586 95.82 229114586 95.82
(三十二)关联方交易
公司与纳入合并范围的子公司及其所属子公司之间的内部交易均已抵销。
不存在控制关系的关联方
A. 关联方关系
企业名称 与本企业关系
长春亚泰投资有限责任公司 同一董事长
B. 关联方交易
关联方交易作价依据
(1)本公司向关联方销售货物依据市场价格计价。
(2)本公司向关联方转让股权,以双方协议价作为转让价格。
转让股权
1998年12月31月,公司与长春亚泰投资有限责任公司签署转让协议,将吉林亚泰足球俱乐部有限公司以人民币700万元的价格转让给长春亚泰投资有限责任公司。截止本报告签发日,转让价款尚未收到。
(三十三)购买子公司的基本情况
购买价格 112200000.00
购买价格中以现金清偿的部分 52250000.00
购买子公司所取得的现金 567769.51
非现金资产:
应收帐款 15087706.60
预付帐款 7945144.44
其他应收款 71977291.44
待摊费用 41450.57
存货 9663607.45
固定资产 38538018.02
减:累计折旧 3398427.78
在建工程 706899.00
无形资产 2050512.44
其他递延支出 247821.12
负 债:
短期借款 24173000.00
应付帐款 3933043.51
应付工资 1423141.27
应交税金 1250783.86
其他应付款 27585907.76
职工奖励及福利基金 153018.53
长期借款 2000000.00
(三十四)货币资金期初余额说明
本年度因新纳入合并范围五家子公司,使现金等价物期初余额与上年报告数产生差异7,722,294.68元。
(三十五) 期后事项
A.公司于1999年1月发行地方公司债券7500万元。
B.经公司董事会决议批准,公司拟出资1亿元与东北师范大学遗传与细胞研究所共同组建吉林亚泰基因工程实业邢薰?与吉林亚泰
