国投中鲁果汁股份有限公司



            国投中鲁果汁股份有限公司
                债务融资管理办法

                      第一章        总     则
    第一条 为规范国投中鲁果汁股份有限公司（以下简称公司）
债务融资管理，有效防范财务风险，依据《中华人民共和国公司法》
等法律法规和《国投中鲁果汁股份有限公司章程》（以下简称《公
司章程》）等相关规定，结合公司实际，制定本办法。
    第二条 本办法所称债务融资是指公司以增加有息负债方式筹
集资金的活动，包括直接债务融资、银行信贷融资和其他融资。
    （一）直接债务融资：指公司通过银行间或证券交易所等金融
市场发行的在一定期限内需还本付息的有价证券，包括超短期融资
券、短期融资券、中期票据、定向工具、企业债、公司债、可转债、
资产支持票据等。
    （二）银行信贷融资：指公司向银行等金融机构申请借款的融
资业务。
    （三）其他融资：指公司除直接债务融资及银行信贷融资以外
的其他债务融资业务，包括国投内部融资。
    第三条 本办法适用于公司及控股企业的债务融资行为。
    第四条 公司实行“统筹平衡、预算控制、分类管理、严控风
险”的债务融资管理模式。
    第五条 债务融资管理基本原则：
    （一）广开融资渠道：积极拓展多元化的融资渠道，争取开展
低成本的融资业务。


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    （二）优化债务结构：根据资金收付安排，合理搭配债务期限、
融资渠道与融资方式，构建与公司业务发展相适应、安全稳健、成
本可控的债务结构。
    （三）注重风险防控：审慎评估自身经营状况、融资需求与偿
债能力，在风险可控的前提下适度负债，控制融资规模。


                 第二章   管理机构职责和分工
    第六条 公司财务部是公司债务融资管理工作的归口管理部门，
主要职责包括：
    （一）制订并持续完善债务融资管理模式和制度。
    （二）编制公司年度融资计划，审核子公司及控股投资企业年
度融资计划。
    （三）组织实施公司债务融资活动。


                     第三章   融资实施管理
    第七条 公司基于年度资金平衡计划、资产负债率控制目标、本
年实际生产经营情况等因素，制订年度债务融资计划，并纳入年度
全面预算,报董事会、股东大会等有权机构审批。
    第八条 计划内债务融资管理流程
    （一）直接债务融资管理流程
    公司直接债务融资由公司财务部发起，注册额度申请由公司财
务总监、总经理和董事长审核，需经上级部门审批的，按照相关规
定履行报批程序；公司在获准注册额度内实施直接债务融资的，由
公司财务总监、总经理审核，报董事长审批。


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    （二）银行信贷融资及其他融资管理流程
    公司在经由董事会、股东大会批准的授信额度内申请授信，由
公司财务部经办具体融资事项，其中单笔10亿元（含）以上的中长
期债务融资事项，由公司财务总监、总经理和董事长审核后报国投
审批并委托国投组织实施；单笔10亿元以下的中长期和短期债务融
资事项，由公司财务总监、总经理审核，报董事长最终审批。
    公司与国投成员企业之间进行债务融资，需经上级部门审批的，
按照相关规定和要求履行报批程序。
    第九条 计划外债务融资管理流程
    公司发生超出年度债务融资计划的债务融资事项，由公司财务
部发起融资申请，由公司财务总监、总经理、董事长审核后，提交
公司董事会、股东大会审批。
    第十条 根据国资管理规定，公司债务融资事项须需上级部门审
批的，应按照相关规定和要求履行报批程序。
    第十一条 各控股企业融资必须事先经公司审批；重大融资事项
必须按照 “三重一大”制度履行内部决策流程，并按照审批部门要
求履行相关备案或审批手续。
    第十二条 债务融资中涉及担保事项的，按照公司担保管理有关
规定执行。


                   第四章    融资风险管理
    第十三条 公司财务部应加强各级公司债务融资全过程管理，防
范政策风险、市场风险、利率风险、汇率风险、信用风险等融资风
险。出现重大融资风险事件时，应按照全面风险管理等相关制度的


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要求，及时履行报告程序。
    第十四条 公司财务部要重点关注资产负债率和偿债率等关键
指标，合理安排融资期限和融资结构，提高资金使用效率，审慎评
估融资风险。
    第十五条 公司财务部应严格按照合同约定做好债务偿还安排，
及时履行偿债义务。预计不能按期偿还债务的，财务部应及时向公
司提交书面报告，提出还款预案及建议，并积极采取措施应对，严
防出现债务违约事项。


                     第五章   融资信息管理
    第十六条 公司财务部资金管理岗人员负责融资信息的管理工
作，包括融资信息的录入、统计、汇总、分析、报送等工作。发生
融资业务时，应于每月月末将当月实施的债务融资事项录入资金管
理信息系统，并根据业务的进展或变化情况及时补充、调整相关信
息内容，确保信息内容与债务融资实际情况相一致。
    第十七条 公司实施的直接债务融资，应在取得融资资金后3个
工作日内，在国务院国有资产监督管理委员会产权管理综合信息系
统上完成信息填报。
    第十八条 公司实施的境外中长期债务融资，须在取得融资资金
后的3个工作日内完成企业发行外债信息报送，并办理备案手续。


                        第六章   附   则
    第十九条 除非特别说明，本制度所使用的术语与《公司章程》
中该等术语的含义一致。


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    第二十条 本制度未尽事宜，或与本制度生效后颁布、修改的
法律、法规、规范性文件或《公司章程》中的规定相冲突的，按法
律、法规、规范性文件以及公司章程中的规定执行。
    第二十一条 本制度由公司财务部负责解释和修订，自董事会
通过之日起生效，原《国投中鲁果汁股份有限公司筹资管理制度》
同时废止。




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