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公司公告

恒源煤电:2008年半年度报告2008-08-19  

						   安徽恒源煤电股份有限公司
        2008年半年度报告
    
    
    
    2008年八月
    
    目录
    一、重要提示	2
    二、公司基本情况	2
    三、股本变动及股东情况	3
    四、董事、监事和高级管理人员	6
    五、董事会报告	7
    六、重要事项	8
    七、财务会计报告(未经审计)	11
    八、备查文件目录	60
    
    一、重要提示 
    (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    
    (二)公司全体董事出席董事会会议。
    
    (三)公司半年度财务报告未经审计。
    
    (四)本公司不存在大股东占用资金情况。
    
    (五) 公司负责人蔡兆林、财务总监邵长龙及会计机构负责人(会计主管人员)张磊声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
    
    二、公司基本情况 
    (一)公司基本情况简介
    1、 公司法定中文名称:安徽恒源煤电股份有限公司
    公司法定中文名称缩写:恒源煤电
    2、 公司A股上市交易所:上海证券交易所
    公司A股简称:恒源煤电
    公司A股代码:600971
    3、 公司注册地址:安徽省淮北市濉溪县刘桥镇
    公司办公地址:安徽省淮北市濉溪县刘桥镇
    邮政编码:235162
    公司国际互联网网址:www.ahhymd.com.cn
    公司电子信箱:hbplhy@ mail.ahbbptt.net.cn
    4、 公司法定代表人:蔡兆林
    5、 公司董事会秘书:王忠柱
    电话:0557-3986224
    传真:0557-3986565
    E-mail:hymd600971@126.com
    联系地址:安徽省淮北市濉溪县刘桥镇安徽恒源煤电股份有限公司
    公司证券事务代表:祝朝刚
    电话:0557-3986224  3982147
    传真:0557-3986565  3982147
    E-mail:hymd600971@126.com
    联系地址:安徽省淮北市濉溪县刘桥镇安徽恒源煤电股份有限公司
    6、 公司信息披露报纸名称:中国证券报、上海证券报
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:www.sse.com.cn
    公司半年度报告备置地点:安徽恒源煤电股份有限公司证券部 
    
    (二)主要财务数据和指标:
    1、主要会计数据和财务指标
    单位:元 币种:人民币


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                                     本报告期末              上年度期末              本报告期末比上年度期末增减(%)  
  总资产                             4,572,195,469.76        4,153,854,670.29        10.10                             
  所有者权益(或股东权益)           1,272,576,793.27        1,139,922,906.70        11.64                             
  每股净资产(元)                     6.75                    6.05                    11.57                             
                                     报告期(1-6月)        上年同期                本报告期比上年同期增减(%)      
  营业利润                           177,007,901.32          164,527,044.41          7.59                              
  利润总额                           179,330,104.54          164,527,044.41          9.00                              
  净利润                             132,648,701.86          110,880,268.11          19.63                             
  扣除非经常性损益后的净利润         130,907,049.50          110,880,268.11          18.06                             
  基本每股收益(元)                   0.70                    0.59                    18.64                             
  扣除非经常性损益后的基本每股收益(  0.69                    0.59                    16.95                             
  元)                                                                                                                  
  稀释每股收益(元)                   0.70                    0.59                    18.64                             
  净资产收益率(%)                    10.42                   11.01                   减少0.59个百分点                  
  经营活动产生的现金流量净额         299,888,310.62          73,727,506.61           306.75                            
  每股经营活动产生的现金流量净额     1.59                    0.39                    306.75                            
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    2、非经常性损益项目和金额:


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  非经常性损益项目                                                                 年初至报告期期末金额(1-6月)(元 
                                                                                   )                                  
  (一)计入当期损益的政府补助                                                     2,133,009.46                        
  (二)除上述各项之外的其他营业外收支净额                                         189,193.76                          
  (三)所得税影响额                                                               -580,550.81                         
  合计                                                                             1,741,652.41                        
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    三、股本变动及股东情况 
    (一)股份变动情况表
    单位:股


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                        本次变动前              本次变动增减(+,-)                       本次变动后                
                        数量           比例(%)  发行新   送股    公积金转  其他   小计       数量            比例(%)   
                                                股               股                                                    
  一、有限售条件股份                                                                                                   
  1、国家持股                                                                                                          
  2、国有法人持股       104,640,956    55.54                                                 104,640,956     55.54     
  3、其他内资持股                                                                                                      
  其中:境内非国有法人                                                                                                  
  持股                                                                                                                 
  境内自然人持股                                                                                                       
  4、外资持股                                                                                                          
  其中:境外法人持股                                                                                                   
  境外自然人持股                                                                                                       
  有限售条件股份合计    104,640,956    55.54                                                 104,640,956     55.54     
  二、无限售条件流通股份                                                                                               
  1、人民币普通股       83,759,044     44.46                               115    115        83,759,159      44.46     
  2、境内上市的外资股                                                                                                  
  3、境外上市的外资股                                                                                                  
  4、其他                                                                                                              
  无限售条件流通股份合  83,759,044     44.46                               115    115        83,759,159      44.46     
  计                                                                                                                   
  三、股份总数          188,400,000    100                                 115    115        188,400,115     100       
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    (二)股东情况
    1、股东数量和持股情况
    单位:股


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  报告期末股东总数                                                                                      15,843户       
  前十名股东持股情况                                                                                                   
  股东名称              股东性   持股比例(%  持股总数           报告期内增减     持有有限售条件股份数   质押或冻结的股 
                        质       )                                               量                     份数量         
  安徽省皖北煤电集团有  国有法   55.54       104,640,956        0                104,640,956            无             
  限责任公司            人                                                                                             
  交通银行-博时新兴成  未知     3.37        6,350,781          6,350,781                                              
  长股票型证券投资基金                                                                                                 
  中国工商银行-易方达  未知     2.78        5,242,906          30,000                                                 
  价值成长混合型证券投                                                                                                 
  资基金                                                                                                               
  中国银行-易方达积极  未知     1.86        3,506,200          269,655                                                
  成长证券投资基金                                                                                                     
  摩根士丹利投资管理公  未知     1.84        3,467,057          -1,153,025                                             
  司-摩根士丹利中国A                                                                                                  
  股基金                                                                                                               
  中国工商银行-易方达  未知     1.78        3,355,269          -2,706,590                                             
  价值精选股票型证券投                                                                                                 
  资基金                                                                                                               
  中国工商银行-诺安平  未知     1.34        2,533,078          2,533,078                                              
  衡证券投资基金                                                                                                       
  中国银行-华夏回报证  未知     1.20        2,270,178          2,270,178                                              
  券投资基金                                                                                                           
  中国建设银行-博时价  未知     1.11        2,099,837          2,099,837                                              
  值增长贰号证券投资基                                                                                                 
  金                                                                                                                   
  中国建设银行-上投摩  未知     1.06        1,988,200          1,988,200                                              
  根成长先锋股票型证券                                                                                                 
  投资基金                                                                                                             
  前十名无限售条件股东持股情况                                                                                         
  股东名称                             持有无限售条件股份数量   股份种类                                               
  交通银行-博时新兴成长股票型证券投   6,350,781                人民币普通股                                           
  资基金                                                                                                               
  中国工商银行-易方达价值成长混合型   5,242,906                人民币普通股                                           
  证券投资基金                                                                                                         
  中国银行-易方达积极成长证券投资基   3,506,200                人民币普通股                                           
  金                                                                                                                   
  摩根士丹利投资管理公司-摩根士丹利   3,467,057                人民币普通股                                           
  中国A股基金                                                                                                          
  中国工商银行-易方达价值精选股票型   3,355,269                人民币普通股                                           
  证券投资基金                                                                                                         
  中国工商银行-诺安平衡证券投资基金   2,533,078                人民币普通股                                           
  中国银行-华夏回报证券投资基金       2,270,178                人民币普通股                                           
  中国建设银行-博时价值增长贰号证券   2,099,837                人民币普通股                                           
  投资基金                                                                                                             
  中国建设银行-上投摩根成长先锋股票   1,988,200                人民币普通股                                           
  型证券投资基金                                                                                                       
  中国农业银行-鹏华动力增长混合型证   1,800,500                人民币普通股                                           
  券投资基金(LOF)                                                                                                      
  上述股东关联关系或一  1、中国工商银行-易方达价值精选股票型证券投资基金、中国工商银行-易方达价值成长混合型证券投资  
  致行动关系的说明      基金、中国银行-易方达积极成长证券投资基金为易方达基金管理有限公司管理的基金;2、交通银行-博 
                        时新兴成长股票型证券投资基金、中国建设银行-博时价值增长贰号证券投资基金为博时基金管理有限公司 
                        管理的基金。公司未知其他前十名股东是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露 
                        管理办法》中规定的一致行动人。                                                                 
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注:安徽省皖北煤电集团有限责任公司在闽发证券开户,因闽发证券进入破产程序,安徽省皖北煤电集团有限责任公司持有公司股份被冻结。冻结期限自从2008年7月28日至2010年7月28日。
    
    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
    单位:股


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  序   有限售条件股东名称        持有的有限售条件   有限售条件股份可上市交易情况         限售条件                      
  号                             股份数量           可上市交易时间        新增可上市交                                 
                                                                          易股份数量                                   
  1    安徽省皖北煤电集团有限责  104,640,956        2009年2月15日         9,420,000      (1)股权分置改革方案实施之日起 
       任公司                                       2010年2月15日         95,220,956     ,在三十六个月內不上市交易或  
                                                                                         者转让。(2)在上述禁售期满后十 
                                                                                         二个月内,通过证券交易所挂牌  
                                                                                         交易出售原非流通股数量不超过  
                                                                                         公司总股本的5%,且在此期间出  
                                                                                         售最低价格不低于15元/股(除权 
                                                                                         除息作相应调整)。            
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2、控股股东及实际控制人变更情况
    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
    
    (三)可转换公司债券情况
    1、转债发行情况
    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]301号文核准,公司于2007年9月24日公开发行了400,000手可转换公司债券,每手面值1,000元,发行总额40,000万元。  经上海证券交易所上证上字[2007]189号文同意,公司400,000手可转换公司债券将于2007年10月12日起在上海证券交易所挂牌交易,债券简称“恒源转债”,债券代码“110971”。
    
    2、报告期转债持有人情况


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  期末转债持有人数                        1,880                                                                        
  前十名转债持有人情况如下:                                                                                           
  可转换公司债券持有人名称                期末持债数量(元)               持有比例(%)                                 
  中国银行-嘉实债券开放式证券投资基金    39,848,000                       9.96                                        
  华安财产保险股份有限公司                34,267,000                       8.57                                        
  中国建设银行-泰达荷银效率优选混合型证  33,611,000                       8.40                                        
  券投资基金                                                                                                           
  中国建设银行-银华保本增值证券投资基金  31,247,000                       7.81                                        
  UBSAG                                   30,400,000                       7.60                                        
  中国工商银行-兴业可转债混合型证券投资  20,830,000                       5.21                                        
  基金                                                                                                                 
  全国社保基金二零五组合                  19,120,000                       4.78                                        
  全国社保基金二零六组合                  17,771,000                       4.44                                        
  东方证券股份有限公司                    15,887,000                       3.97                                        
  中国农业银行-新世纪优选分红证券投资基  15,874,000                       3.97                                        
  金                                                                                                                   
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    3、报告期转债变动情况
    单位:元 币种:人民币


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                          本次变动前          本次变动增减                                      本次变动后             
                                              转股             赎回            回售                                    
  可转换公司债券          400,000,000         6,000                                             399,994,000.00         
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    4、报告期转债累计转股情况
    截止本报告期末,已有6,000元人民币的公司发行的可转换债券转成公司股票,本期转股数为115股,累计转股数为115股,累计转股数占转股前公司已发行股份总数的0%;尚有399,994,000.00元人民币的转债未转股,未转股占转债发行总量的99.999%。
    
    5、转股价格历次调整情况
    公司于2008年7月10召开2008年第一次临时股东大会,会议审议通过了《关于向下修正可转换公司债券转股价格的议案》,并确定修正后的转股价格为30.09元/股。公司于2008年7月14日调整转股价格,调整后的转股价格为30.09元。(详见2008年7月11日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)公告)
    
    6、转债的担保人
    本公司转债的担保人是中国农业银行安徽省分行。
    
    四、董事、监事和高级管理人员 
    (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
    
    (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    2008年2月,公司董事王宝贤因工作调动、公司董事汪伟因工作变动,公司副总经理蔡东因工作调动相应辞去职务。
    五、董事会报告 
    (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
    上半年,公司围绕做大做强煤炭主业的发展战略,树立“安全生产经营型”观念,加强目标管理,提高工作效率,促进公司各项业务顺利开展。截止2008年6月30日,公司生产原煤183.25万吨,销售商品煤157.96万吨,发电10,038.41万度,实现销售收入74,780.23万元,实现净利润13,264.87万元,每股收益0.70元;公司总资产457,219.55万元,所有者权益127,257.68万元,每股净资产6.75元,公司价值和股东利益实现稳步增长。 
    (二)公司主营业务及其经营状况
    1、主营业务分行业、分产品情况表 
    单位:元 币种:人民币


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  分行业或分产品                    营业收入          营业成本           毛利率(%  营业收   营业成本  毛利率比上年同期 
                                                                         )         入比上   比上年同  增减(%)        
                                                                                   年同期   期增减(                   
                                                                                   增减(   %)                       
                                                                                   %)                                
  分行业                                                                                                               
  煤炭                              711,561,784.95    470,415,745.69     33.89     55.17    24.15     减少2.36个百分点 
  电                                35,079,346.94     22,607,183.99      35.55     51.26    151.23    增加15.26个百分  
                                                                                                      点               
  分产品                                                                                                               
  煤炭                              711,561,784.95    470,415,745.69     33.89     55.17    24.15     减少2.36个百分点 
  电                                35,079,346.94     22,607,183.99      35.55     51.26    151.23    增加15.26个百分  
                                                                                                      点               
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    2、主营业务分地区情况
    单位:元 币种:人民币


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  地区                                         营业收入                        营业收入比上年增减(%)                
  国内                                         747,802,329.94                  23.7                                    
  国外                                         0                               0                                       
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    (三)公司投资情况
    1、募集资金总体使用情况
    1)、公司于2004年8月,公司首次发行股票,实际募集资金41,493.47万元,已全部使用完毕。
    
    2)、公司于2007年9月,公司发行可转换公司债券,实际募集资金38,970万元,已全部使用完毕。
    
    2、募集资金承诺项目
    公司利用募集资金59,918.33万元及自有资金于2007年10月8日完成收购安徽省皖北煤电集团有限责任公司下属子公司安徽五沟煤矿有限责任公司、安徽卧龙湖煤矿有限责任公司100%股权。安徽卧龙湖煤矿有限责任公司于2008年6月投产,安徽五沟煤矿有限责任公司已进入联合试运转阶段。
    
    3、非募集资金项目情况
    (1)安全工程报告期内,公司出资102,490元投资该项目
    (2)维简工程 报告期内,公司出资1,196,484.14元投资该项目
    
    六、重要事项 
     (一)公司治理的情况
    报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规的要求,范公司运作。公司严格按照《公司章程》及三会议事规则的规定程序召集、召开股东大会、董事会和监事会。同时,公司根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号 《关于公司治理专项活动公告的通知》以及安徽证监局相关要求,公司对整改有关问题的落实情况及整改效果进行自我评议,并对需持续性改进的问题制定了改进计划。(详见2008 年7 月19日三届十四次董事会审议通过的《关于公司治理专项整改情况说明》,该报告详见上交所网站。
    
    (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
    公司2007年度不进行利润分配及资本公积转增股本,此项议案经公司2007年度股东大会审议通过。
    
    (三)重大诉讼仲裁事项
    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    
    (四)资产交易事项
    本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
    
    (五)重大关联交易
    1、向关联方采购货物


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  企业名称                                 2008年1-6月      占同类货物比例      2007年1-6月          占同类货物比例  
                                           金额(元)        (%)               金额(元)            (%)           
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司           63,007,347.22     6.12                10,897,119.66         19.37           
  皖北煤电集团总仓库实业有限公司           1,663,893.97      0.16                387,739.55            0.69            
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司百善煤矿    80,155                               0.00                0.00            
  皖北煤电集团机械总厂                     28,264,753.11     2.74                                                      
  合计                                     93,016,149.30     9.03                    11,284,859.21     20.06           
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    2、向关联方销售货物


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  企业名称                               本年金额                                  上年金额                            
                                         金额(元)           占年度同类交易百分   金额(元)       占年度同类交易百分 
                                                              比                                    比                 
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司         5,329.01             ---                  ---              ---                
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    3、其他关联方交易事项
    (1)关联方向公司提供铁路专用线运输服务
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“铁路专用线租赁协议”和“铁路专用线租赁补充协议”,公司应依照实际过轨外销煤炭量向安徽省皖北煤电集团有限责任公司支付铁路专用线租赁费。本报告期应计过轨费销量为1,275,409吨,交易金额为11,096,058.30 元(8.7元/吨)。
    (2)关联方向公司提供土地租赁服务
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”,公司租赁刘桥二矿占用土地212,812.67平方米和刘桥一矿占用土地255,817平方米,每平方米年租金为6.11元。本报告期租金为142.98万元。
    
    (六)托管情况
    本报告期公司无托管事项。
    
    (七)承包情况
    本报告期公司无承包事项。
    
    (八)租赁情况
    本年度公司重大租赁事项为关联方向公司提供铁路专用线运输服务及关联方向公司提供土地租赁服务。详细内容见本节第(五)条“重大关联交易”。
    
    (九)担保情况
    单位:万元 币种:人民币


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  公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)                                                                         
  报告期内担保发生额合计                                                                      1,104.21                 
  报告期末担保余额合计                                                                        1,123.66                 
  公司对控股子公司的担保情况                                                                                           
  报告期内对控股子公司担保发生额合计                                                          1,104.21                 
  报告期末对控股子公司担保余额合计                                                            1,123.66                 
  公司担保总额(包括对控股子公司的担保)                                                                               
  担保总额                                                                                    1,123.66                 
  担保总额占公司净资产的比例                                                                  0.88                     
  其中:                                                                                                               
  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额                                                                           
  直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额                                                         
  担保总额超过净资产50%部分的金额                                                                                     
  上述三项担保金额合计                                                                                                 
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    (十)委托理财情况
    本报告期公司无委托理财事项。
    
    (十一)承诺事项履行情况
    公司控股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况


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  股东名称        承诺事项                                                                                承诺履行情况 
  安徽省皖北煤电  (1)股权分置改革方案实施之日起,在三十六个月內不上市交易或者转让。(2)在上述禁售期满后  无违反承诺行 
  集团有限责任公  十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股数量不超过公司总股本的5%,且在此期间出  为           
  司              售最低价格不低于15元/股(除权除息作相应调整)。                                                      
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    (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
    
    (十三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
    截止报告期末,公司对外委托贷款余额为11,000万元,全部为公司对控股子公司及全资子公司委托贷款。其中为全资子公司——安徽卧龙湖煤矿有限责任公司提供3,000万元自有资金贷款;为全资子公司——安徽五沟煤矿有限责任公司提供5,000万元自有资金贷款;为公司控股子公司——淮北新源热电有限公司提供3,000万元自有贷款。上述事项对公司财务无影响。
    
    
     (十二)信息披露索引


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  事项                              刊载的报刊名称及版面                 刊载日期               刊载的互联网网站及检索 
                                                                                                路径                   
  恒源煤电三届八次董事会决议公告    《中国证券报》、《上海证券报》       2008年2月20日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电关于董事辞职公告          《中国证券报》、《上海证券报》       2008年2月20日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电关于高管辞职公告          《中国证券报》、《上海证券报》       2008年2月20日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电2007年度业绩快报          《中国证券报》、《上海证券报》       2008年2月20日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电关于“恒源转债”实施转股  《中国证券报》、《上海证券报》       2008年3月18日          www.sse.com.cn         
  事宜的公告                                                                                                           
  恒源煤电三届九次董事会决议暨召开  《中国证券报》、《上海证券报》       2008年3月25日          www.sse.com.cn         
  2007年年度股东大会的公告                                                                                             
  恒源煤电三届五次监事会决议公告    《中国证券报》、《上海证券报》       2008年3月25日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电关于日常关联交易的公告    《中国证券报》、《上海证券报》       2008年3月25日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电2007年度报告摘要          《中国证券报》、《上海证券报》       2008年3月25日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电关于股份变动情况的公告    《中国证券报》、《上海证券报》       2008年4月3日           www.sse.com.cn         
  恒源煤电董事会关于为全资子公司提  《中国证券报》、《上海证券报》       2008年4月9日           www.sse.com.cn         
  供委托贷款的专项决议公告                                                                                             
  恒源煤电2007年度股东大会决议公告  《中国证券报》、《上海证券报》       2008年4月16日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电第一季度季报              《中国证券报》、《上海证券报》       2008年4月23日          www.sse.com.cn         
  恒源煤电三届十二次董事会关于增加  《中国证券报》、《上海证券报》       2008年6月7日           www.sse.com.cn         
  对全资子公司委托贷款额度的专项决                                                                                     
  议公告                                                                                                               
  恒源煤电三届十三次董事会决议暨召  《中国证券报》、《上海证券报》       2008年6月20日          www.sse.com.cn         
  开临时股东大会通知的公告                                                                                             
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    七、财务会计报告(未经审计) 
    (一)财务报表
    合并资产负债表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币 
    报告截止日:2008年06月30日


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  项目                                               附注     期末余额                      年初余额                   
  流动资产:                                                                                                           
  货币资金                                                    495,894,988.86                329,714,093.91             
  结算备付金                                                                                                           
  拆出资金                                                                                                             
  交易性金融资产                                                                                                       
  应收票据                                                    350,252,481.42                282,265,588.28             
  应收账款                                                    31,076,876.06                 40,637,607.68              
  预付款项                                                    27,078,494.27                 22,240,575.66              
  应收保费                                                                                                             
  应收分保账款                                                                                                         
  应收分保合同准备金                                                                                                   
  应收利息                                                                                                             
  应收股利                                                                                                             
  其他应收款                                                  14,014,883.10                 4,101,013.52               
  买入返售金融资产                                                                                                     
  存货                                                        77,451,881.46                 27,684,973.13              
  一年内到期的非流动资产                                                                                               
  其他流动资产                                                                                                         
  流动资产合计                                                995,769,605.17                706,643,852.18             
  非流动资产:                                                                                                         
  发放贷款及垫款                                                                                                       
  可供出售金融资产                                                                                                     
  持有至到期投资                                                                                                       
  长期应收款                                                                                                           
  长期股权投资                                                                                                         
  投资性房地产                                                                                                         
  固定资产                                                    1,962,574,047.33              882,631,345.78             
  在建工程                                                    998,646,993.28                1,928,126,351.23           
  工程物资                                                    236,744.31                    16,301,304.54              
  固定资产清理                                                                                                         
  生产性生物资产                                                                                                       
  油气资产                                                                                                             
  无形资产                                                    614,025,432.55                619,087,987.99             
  开发支出                                                                                                             
  商誉                                                                                                                 
  长期待摊费用                                                                                                         
  递延所得税资产                                              942,647.12                    1,063,828.57               
  其他非流动资产                                                                                                       
  非流动资产合计                                              3,576,425,864.59              3,447,210,818.11           
  资产总计                                                    4,572,195,469.76              4,153,854,670.29           
  流动负债:                                                                                                           
  短期借款                                                    200,000,000.00                250,000,000.00             
  向中央银行借款                                                                                                       
  吸收存款及同业存放                                                                                                   
  拆入资金                                                                                                             
  交易性金融负债                                                                                                       
  应付票据                                                    58,705,233.27                 70,793,366.80              
  应付账款                                                    136,450,996.22                146,974,133.29             
  预收款项                                                    269,469,436.13                74,452,807.77              
  卖出回购金融资产款                                                                                                   
  应付手续费及佣金                                                                                                     
  应付职工薪酬                                                40,228,658.91                 42,188,585.81              
  应交税费                                                    37,515,316.98                 19,075,375.39              
  应付利息                                                                                                             
  应付股利                                                                                                             
  其他应付款                                                  863,940,924.39                755,123,407.35             
  应付分保账款                                                                                                         
  保险合同准备金                                                                                                       
  代理买卖证券款                                                                                                       
  代理承销证券款                                                                                                       
  一年内到期的非流动负债                                                                                               
  其他流动负债                                                                                                         
  流动负债合计                                                1,606,310,565.90              1,358,607,676.41           
  非流动负债:                                                                                                         
  长期借款                                                                                                             
  应付债券                                                    358,922,103.38                348,804,096.16             
  长期应付款                                                  1,301,928,257.09              1,275,527,115.47           
  专项应付款                                                                                                           
  预计负债                                                                                                             
  递延所得税负债                                                                                                       
  其他非流动负债                                                                                                       
  非流动负债合计                                              1,660,850,360.47              1,624,331,211.63           
  负债合计                                                    3,267,160,926.37              2,982,938,888.04           
  所有者权益(或股东权益):                                                                                           
  实收资本(或股本)                                          188,400,115.00                188,400,000.00             
  资本公积                                                    399,607,370.57                399,602,300.86             
  减:库存股                                                                                                           
  盈余公积                                                    146,264,654.58                146,264,654,58             
  一般风险准备                                                                                                         
  未分配利润                                                  538,304,653.12                405,655,951,26             
  外币报表折算差额                                                                                                     
  归属于母公司所有者权益合计                                  1,272,576,793.27              1,139,922,906.70           
  少数股东权益                                                32,457,750.12                 30,992,875.55              
  所有者权益合计                                              1,305,034,543.39              1,170,915,782.25           
  负债和所有者总计                                            4,572,195,469.76              4,153,854,670.29           
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法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    
    母公司资产负债表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币
    报告截止日:2008年06月30日


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  项目                                               附注     期末余额                      年初余额                   
  流动资产:                                                                                                           
  货币资金                                                    373,418,582.31                243,051,324.10             
  交易性金融资产                                                                                                       
  应收票据                                                    350,252,481.42                282,265,588.28             
  应收账款                                                    26,281,897.52                 34,034,316.06              
  预付款项                                                    7,311,965.26                  6,835,099.03               
  应收利息                                                                                                             
  应收股利                                                                                                             
  其他应收款                                                  5,098,841.05                  3,494,213.49               
  存货                                                        63,905,638.15                 26,452,858.93              
  一年内到期的非流动资产                                                                                               
  其他流动资产                                                110,000,000.00                30,000,000.00              
  流动资产合计                                                936,269,405.71                626,133,399.89             
  非流动资产:                                                                                                         
  可供出售金融资产                                                                                                     
  持有至到期投资                                                                                                       
  长期应收款                                                                                                           
  长期股权投资                                                723,838,183.06                723,838,183.06             
  投资性房地产                                                                                                         
  固定资产                                                    636,016,690.72                668,064,326.19             
  在建工程                                                    4,684,699.14                  3,709,680.00               
  工程物资                                                    236,744.31                    234,301.21                 
  固定资产清理                                                                                                         
  生产性生物资产                                                                                                       
  油气资产                                                                                                             
  无形资产                                                    59,115,068.33                 64,147,273.79              
  开发支出                                                                                                             
  商誉                                                                                                                 
  长期待摊费用                                                                                                         
  递延所得税资产                                              650,308.32                    756,960.92                 
  其他非流动资产                                                                                                       
  非流动资产合计                                              1,424,541,693.88              1,460,750,725.17           
  资产总计                                                    2,360,811,099.59              2,086,884,125.06           
  流动负债:                                                                                                           
  短期借款                                                                                                             
  交易性金融负债                                                                                                       
  应付票据                                                    23,518,666.78                 41,193,761.00              
  应付账款                                                    54,124,626.91                 51,871,242.70              
  预收款项                                                    124,358,793.08                57,866,691.77              
  应付职工薪酬                                                39,915,769.85                 30,045,286.49              
  应交税费                                                    36,051,595.78                 21,334,715.17              
  应付利息                                                                                                             
  应付股利                                                                                                             
  其他应付款                                                  402,222,038.42                367,180,493.48             
  一年内到期的非流动负债                                                                                               
  其他流动负债                                                                                                         
  流动负债合计                                                680,191,490.82                569,492,190.61             
  非流动负债:                                                                                                         
  长期借款                                                                                                             
  应付债券                                                    358,922,103.38                348,804,096.16             
  长期应付款                                                  60,384,649.74                 34,306,833.75              
  专项应付款                                                                                                           
  预计负债                                                                                                             
  递延所得税负债                                                                                                       
  其他非流动负债                                                                                                       
  非流动负债合计                                              419,306,753.12                383,110,929.91             
  负债合计                                                    1,099,498,243.94              952,603,120.52             
  所有者权益(或股东权益):                                                                                           
  实收资本(或股本)                                          188,400,115.00                188,400,000.00             
  资本公积                                                    398,145,553.63                398,140,483.92             
  减:库存股                                                                                                           
  盈余公积                                                    146,264,654.58                146,264,654.58             
  未分配利润                                                  528,502,532.44                401,475,866.04             
  所有者权益(或股东权益)合计                                1,261,312,855.65              1,134,281,004.54           
  负债和所有者(或股东权益)合计                              2,360,811,099.59              2,086,884,125.06           
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法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    
    合并利润表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                     附注     本期金额                   上期金额                
  一、营业总收入                                                    747,802,329.94             613,152,568.21          
  其中:营业收入                                                    747,802,329.94             613,152,568.21          
  利息收入                                                                                                             
  已赚保费                                                                                                             
  手续费及佣金收入                                                                                                     
  二、营业总成本                                                    570,794,428.62             448,625,523.80          
  其中:营业成本                                                    485,346,825.99             389,769,085.13          
  利息支出                                                                                                             
  手续费及佣金支出                                                                                                     
  退保金                                                                                                               
  赔付支出净额                                                                                                         
  提取保险合同准备金净额                                                                                               
  保单红利支出                                                                                                         
  分保费用                                                                                                             
  营业税金及附加                                                    8,787,693.05               7,828,994.24            
  销售费用                                                          15,422,078.15              14,866,651.59           
  管理费用                                                          53,367,680.63              34,830,610.76           
  财务费用                                                          8,022,526.04               -2,803,668.08           
  资产减值损失                                                      -152,375.24                4,133,850.16            
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                                                           
  投资收益(损失以“-”号填列)                                                                                       
  其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                                                                 
  汇兑收益(损失以“-”号填列)                                                                                        
  三、营业利润(亏损以“-”号填列)                                177,007,901.32             164,527,044.41          
  加:营业外收入                                                    2,477,999.92                                       
  减:营业外支出                                                    155,796.70                                         
  其中:非流动资产处置净损失                                                                                           
  四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                            179,330,104.54             164,527,044.41          
  减:所得税费用                                                    45,216,528.11              53,779,313.51           
  五、净利润(净亏损以“-”号填列)                                134,113,576.43             110,747,730.90          
  归属于母公司所有者的净利润                                        132,648,701.86             110,880,268.11          
  少数股东损益                                                      1,464,874.57               -132,537.21             
  六、每股收益:                                                                                                       
  (一)基本每股收益(元/股)                                       0.70                       0.59                    
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       0.70                       0.59                    
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法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    
    母公司利润表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                     附注      本期金额                  上期金额                
  一、营业收入                                                       724,949,111.84            605,360,239.63          
  减:营业成本                                                       474,677,361.07            384,266,730.56          
  营业税金及附加                                                     8,601,835.54              7,679,025.62            
  销售费用                                                           15,367,866.15             14,866,651.59           
  管理费用                                                           49,984,780.47             32,570,873.36           
  财务费用                                                           8,113,112.71              -2,669,677.04           
  资产减值损失                                                       -309,795.66               3,642,708.94            
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                                                                           
  投资收益(损失以“-”号填列)                                     1,095,840.00              788,970.00              
  其中:对联营企业和合营企业的投资收益                                                                                 
  二、营业利润(亏损以“-”号填列)                                 169,609,791.56            165,792,896.60          
  加:营业外收入                                                     1,300.46                                          
  减:营业外支出                                                     100,000.00                                        
  其中:非流动资产处置净损失                                                                                           
  三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                             169,511,092.02            165,792,896.60          
  减:所得税费用                                                     42,484,425.62             54,097,934.38           
  四、净利润(净亏损以“-”号填列)                                 127,026,666.40            111,694,962.22          
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法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    
    合并现金流量表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                             附注     本期金额             上期金额              
  一、经营活动产生的现金流量:                                                                                         
  销售商品、提供劳务收到的现金                                              822,056,260.48       592,790,582.78        
  客户存款和同业存放款项净增加额                                                                                       
  向中央银行借款净增加额                                                                                               
  向其他金融机构拆入资金净增加额                                                                                       
  收到原保险合同保费取得的现金                                                                                         
  收到再保险业务现金净额                                                                                               
  保户储金及投资款净增加额                                                                                             
  处置交易性金融资产净增加额                                                                                           
  收取利息、手续费及佣金的现金                                                                                         
  拆入资金净增加额                                                                                                     
  回购业务资金净增加额                                                                                                 
  收到的税费返还                                                            1,037,810.42                               
  收到其他与经营活动有关的现金                                              9,997,917.39         3,269,722.73          
  经营活动现金流入小计                                                      833,091,988.29       596,060,305.51        
  购买商品、接受劳务支付的现金                                              165,305,788.81       132,006,636.21        
  客户贷款及垫款净增加额                                                                                               
  存放中央银行和同业款项净增加额                                                                                       
  支付原保险合同赔付款项的现金                                                                                         
  支付利息、手续费及佣金的现金                                                                                         
  支付保单红利的现金                                                                                                   
  支付给职工以及为职工支付的现金                                            198,152,182.64       226,622,570.40        
  支付的各项税费                                                            122,713,670.45       113,691,879.04        
  支付其他与经营活动有关的现金                                              47,032,035.77        50,011,713.25         
  经营活动现金流出小计                                                      533,203,677.67       522,332,798.90        
  经营活动产生的现金流量净额                                                299,888,310.62       73,727,506.61         
  二、投资活动产生的现金流量:                                                                                         
  收回投资收到的现金                                                                                                   
  取得投资收益收到的现金                                                                                               
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                                   
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                               
  收到其他与投资活动有关的现金                                              247,069,595.63                             
  投资活动现金流入小计                                                      247,069,595.63                             
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                            330,357,011.3        117,001,841.96        
  投资支付的现金                                                                                                       
  质押贷款净增加额                                                                                                     
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                                               
  支付其他与投资活动有关的现金                                                                                         
  投资活动现金流出小计                                                      330,357,011.3        117,001,841.96        
  投资活动产生的现金流量净额                                                -83,287,415.67       -117,001,841.96       
  三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                         
  吸收投资收到的现金                                                                                                   
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金                                                                               
  取得借款收到的现金                                                        60,000,000.00                              
  发行债券收到的现金                                                                                                   
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                         
  筹资活动现金流入小计                                                      60,000,000.00                              
  偿还债务支付的现金                                                        110,000,000.00                             
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                             113,040,000.00        
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                                                                               
  支付其他与筹资活动有关的现金                                              500,000.00                                 
  筹资活动现金流出小计                                                      110,500,000.00       113,040,000.00        
  筹资活动产生的现金流量净额                                                -50,500,000.00       -113,040,000.00       
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                                 
  五、现金及现金等价物净增加额                                              166,100,894.95       -156,314,335.35       
  加:期初现金及现金等价物余额                                              329,794,093.91       443,469,180.68        
  六、期末现金及现金等价物余额                                              495,894,988.86       287,154,845.33        
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法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    母公司现金流量表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币


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  项目                                                            附注     本期金额              上期金额              
  一、经营活动产生的现金流量:                                                                                         
  销售商品、提供劳务收到的现金                                             796,744,224.11        585,512,148.74        
  收到的税费返还                                                                                                       
  收到其他与经营活动有关的现金                                             9,664,227.39          8,214,289.56          
  经营活动现金流入小计                                                     806,408,451.50        593,726,438.30        
  购买商品、接受劳务支付的现金                                             162,760,850.91        130,892,806.22        
  支付给职工以及为职工支付的现金                                           193,865,560.82        225,066,695.09        
  支付的各项税费                                                           117,951,169.94        111,509,336.85        
  支付其他与经营活动有关的现金                                             45,121,428.62         47,164,841.31         
  经营活动现金流出小计                                                     519,699,010.29        514,633,679.47        
  经营活动产生的现金流量净额                                               286,709,441.21        79,092,758.83         
  二、投资活动产生的现金流量:                                                                                         
  收回投资收到的现金                                                                                                   
  取得投资收益收到的现金                                                   1,095,840.00          832,320.00            
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额                                                                   
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额                                                                               
  收到其他与投资活动有关的现金                                                                                         
  投资活动现金流入小计                                                     1,095,840.00          832,320.00            
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金                           76,938,023.00         98,442,137.03         
  投资支付的现金                                                                                                       
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额                                                                               
  支付其他与投资活动有关的现金                                             80,000,000.00                               
  投资活动现金流出小计                                                     156,938,023.00        98,442,137.03         
  投资活动产生的现金流量净额                                               -155,842,183.00       -97,609,817.03        
  三、筹资活动产生的现金流量:                                                                                         
  吸收投资收到的现金                                                                                                   
  取得借款收到的现金                                                                                                   
  收到其他与筹资活动有关的现金                                                                                         
  筹资活动现金流入小计                                                                                                 
  偿还债务支付的现金                                                                                                   
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                                                             113,040,000.00        
  支付其他与筹资活动有关的现金                                             500,000.00                                  
  筹资活动现金流出小计                                                     500,000.00            113,040,000.00        
  筹资活动产生的现金流量净额                                               -500,000.00           -113,040,000.00       
  四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                                                                 
  五、现金及现金等价物净增加额                                             130,367,258.21        -131,557,058.20       
  加:期初现金及现金等价物余额                                             243,051,324.10        407,294,689.71        
  六、期末现金及现金等价物余额                                             373,418,582.31        275,737,631.51        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    合并所有者权益变动表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币


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  项目       本期金额                                                                                                  
             归属于母公司所有者权益                                                     少数股东权益   所有者权益合计  
             实收资本(或股   资本公积       减  盈余公积        一  未分配利润      其                                 
             本)                            :                  般                  他                                 
                                            库                  风                                                     
                                            存                  险                                                     
                                            股                  准                                                     
                                                                备                                                     
  一、上年   188,400,000.00  399,602,300.8      146,264,654.58      405,655,951.26      30,992,875.55  1,170,915,782.2 
  年末余额                   6                                                                         5               
  加:会计                                                                                                       
  政策变更                                                                                                             
  前期差错                                                                                                       
  更正                                                                                                                 
  二、本年   188,400,000.00  399,602,300.8      146,264,654.58      405,655,951.26      30,992,875.55  1,170,915,782.2 
  年初余额                   6                                                                         5               
  三、本年   115.00          5,069.71                               132,648,701.86      1,464,874.57   134,118,761.14  
  增减变动                                                                                                             
  金额(减                                                                                                             
  少以“-                                                                                                             
  ”号填列                                                                                                             
  )                                                                                                                   
  (一)净                                                        132,648,701.86      1,464,874.57   134,113,576.43  
  利润                                                                                                                 
  (二)直                                                                                                        
  接计入所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  的利得和                                                                                                             
  损失                                                                                                                 
  1.可供出                                                                                                       
  售金融资                                                                                                             
  产公允价                                                                                                             
  值变动净                                                                                                             
  额                                                                                                                   
  2.权益法                                                                                                       
  下被投资                                                                                                             
  单位其他                                                                                                             
  所有者权                                                                                                             
  益变动的                                                                                                             
  影响                                                                                                                 
  3.与计入                                                                                                       
  所有者权                                                                                                             
  益项目相                                                                                                             
  关的所得                                                                                                             
  税影响                                                                                                               
  4.其他                                                                                                         
  上述(一                                                        132,648,701.86      1,464,874.57   134,113,576.43  
  )和(二                                                                                                             
  )小计                                                                                                               
  (三)所   115.00          5,069.71                                                                 5,184.71        
  有者投入                                                                                                             
  和减少资                                                                                                             
  本                                                                                                                   
  1.所有者  115.00                                                                                   115.00          
  投入资本                                                                                                             
  2.股份支                                                                                                         
  付计入所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  的金额                                                                                                               
  3.其他                   5,069.71                                                                  5,069.71        
  (四)利                                                                                                             
  润分配                                                                                                               
  1.提取盈                                                                                                            
  余公积                                                                                                               
  2.提取一                                                                                                            
  般风险准                                                                                                             
  备                                                                                                                   
  3.对所有                                                                                                            
  者(或股                                                                                                             
  东)的分                                                                                                             
  配                                                                                                                   
  4.其他                                                                                                              
  (五)所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  内部结转                                                                                                             
  1.资本公                                                                                                            
  积转增资                                                                                                             
  本(或股                                                                                                             
  本)                                                                                                                 
  2.盈余公                                                                                                            
  积转增资                                                                                                             
  本(或股                                                                                                             
  本)                                                                                                                 
  3.盈余公                                                                                                            
  积弥补亏                                                                                                             
  损                                                                                                                   
  4.其他                                                                                                              
  四、本期   188,400,115.00  399,607,370.5      146,264,654.58      538,304,653.12      32,457,750.12  1,305,034,543.3 
  期末余额                   7                                                                         9               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    单位:元 币种:人民币


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  项目       上年同期金额                                                                                              
             归属于母公司所有者权益                                                      少数股东权益  所有者权益合计  
             实收资本(或股   资本公积        减  盈余公积        一  未分配利润      其                                
             本)                             :                  般                  他                                
                                             库                  风                                                    
                                             存                  险                                                    
                                             股                  准                                                    
                                                                 备                                                    
  一、上年   188,400,000.00  368,352,921.81      124,617,104.17      319,957,114.36      29,700,000.0  1,031,027,140.3 
  年末余额                                                                               0             4               
  加:会计                                       94,492.93           850,436.33                        944,929.26      
  政策变更                                                                                                             
  前期差错                                       732,068.19          6,588,613.68                      7,320,681.87    
  更正                                                                                                                 
  二、本年   188,400,000.00  368,352,921.81      125,443,665.29      327,396,164.37      29,700,000.0  1,039,292,751.4 
  年初余额                                                                               0             7               
  三、本年                                                           -2,159,731.89       -132,537.21   -2,292,269.10   
  增减变动                                                                                                             
  金额(减                                                                                                             
  少以“-                                                                                                             
  ”号填列                                                                                                             
  )                                                                                                                   
  (一)净                                                           110,880,268.11      -132,537.21   110,747,730.90  
  利润                                                                                                                 
  (二)直                                                                                                             
  接计入所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  的利得和                                                                                                             
  损失                                                                                                                 
  1.可供出                                                                                                            
  售金融资                                                                                                             
  产公允价                                                                                                             
  值变动净                                                                                                             
  额                                                                                                                   
  2.权益法                                                                                                            
  下被投资                                                                                                             
  单位其他                                                                                                             
  所有者权                                                                                                             
  益变动的                                                                                                             
  影响                                                                                                                 
  3.与计入                                                                                                            
  所有者权                                                                                                             
  益项目相                                                                                                             
  关的所得                                                                                                             
  税影响                                                                                                               
  4.其他                                                                                                              
  上述(一                                                           110,880,268.11      -132,537.21   110,747,730.90  
  )和(二                                                                                                             
  )小计                                                                                                               
  (三)所                                                                                                             
  有者投入                                                                                                             
  和减少资                                                                                                             
  本                                                                                                                   
  1.所有者                                                                                                            
  投入资本                                                                                                             
  2.股份支                                                                                                            
  付计入所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  的金额                                                                                                               
  3.其他                                                                                                              
  (四)利                                                           -113,040,000.0                    -113,040,000.00 
  润分配                                                             0                                                 
  1.提取盈                                                                                                            
  余公积                                                                                                               
  2.提取一                                                                                                            
  般风险准                                                                                                             
  备                                                                                                                   
  3.对所有                                                          -113,040,000.0                    -113,040,000.00 
  者(或股                                                           0                                                 
  东)的分                                                                                                             
  配                                                                                                                   
  4.其他                                                                                                              
  (五)所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  内部结转                                                                                                             
  1.资本公                                                                                                            
  积转增资                                                                                                             
  本(或股                                                                                                             
  本)                                                                                                                 
  2.盈余公                                                                                                            
  积转增资                                                                                                             
  本(或股                                                                                                             
  本)                                                                                                                 
  3.盈余公                                                                                                            
  积弥补亏                                                                                                             
  损                                                                                                                   
  4.其他                                                                                                              
  四、本期   188,400,000.00  368,352,921.81      125,443,665.29      325,236,432.48      29,567,462.7  1,037,000,482.3 
  期末余额                                                                               9             7               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    母公司所有者权益变动表
    编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司
    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目            本期金额                                                                                             
                  实收资本(或股本)   资本公积          减:  盈余公积          未分配利润           所有者权益合计     
                                                       库存                                                            
                                                       股                                                              
  一、上年年末余  188,400,000.00     398,140,483.92         146,264,654.58    401,475,866.04       1,134,281,004.54   
  额                                                                                                                   
  加:会计政策变                                                                                                 
  更                                                                                                                   
  前期差错更正                                                                                                   
  二、本年年初余  188,400,000.00     398,140,483.92         146,264,654.58    401,475,866.04       1,134,281,004.54   
  额                                                                                                                   
  三、本年增减变  115.00             5,069.71                                127,026,666.40       127,031,851.11     
  动金额(减少以                                                                                                       
  “-”号填列)                                                                                                       
  (一)净利润                                                             127,026,666.40       127,026,666.40     
  (二)直接计入                                                                                                 
  所有者权益的利                                                                                                       
  得和损失                                                                                                             
  1.可供出售金                                                                                                  
  融资产公允价值                                                                                                       
  变动净额                                                                                                             
  2.权益法下被                                                                                                  
  投资单位其他所                                                                                                       
  有者权益变动的                                                                                                       
  影响                                                                                                                 
  3.与计入所有                                                                                                  
  者权益项目相关                                                                                                       
  的所得税影响                                                                                                         
  4.其他                                                                                                        
  上述(一)和(                                                           127,026,666.40       127,026,666.40     
  二)小计                                                                                                             
  (三)所有者投  115.00             5,069.71                                                    5,184.71           
  入和减少资本                                                                                                         
  1.所有者投入   115.00                                                                        115.00             
  资本                                                                                                                 
  2.股份支付计                                                                                                  
  入所有者权益的                                                                                                       
  金额                                                                                                                 
  3.其他                           5,069.71                                                    5,069.71           
  (四)利润分配                                                                                                 
  1.提取盈余公                                                                                                  
  积                                                                                                                   
  2.对所有者(                                                                                                  
  或股东)的分配                                                                                                       
  3.其他                                                                                                        
  (五)所有者权                                                                                                 
  益内部结转                                                                                                           
  1.资本公积转                                                                                                  
  增资本(或股本                                                                                                       
  )                                                                                                                   
  2.盈余公积转                                                                                                  
  增资本(或股本                                                                                                       
  )                                                                                                                   
  3.盈余公积弥                                                                                                  
  补亏损                                                                                                               
  4.其他                                                                                                        
  四、本期期末余  188,400,115.00     398,145,553.63         146,264,654.58    528,502,532.44       1,261,312,855.65   
  额                                                                                                                   
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

    单位:元 币种:人民币


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  项目       上年同期金额                                                                                              
             实收资本  资本公   减  盈余公积  未分配利  所有者权                                                       
             (或股本)  积       :            润        益合计                                                         
                                库                                                                                     
                                存                                                                                     
                                股                                                                                     
  一、上年   188,400,  368,352      124,617,  319,687,  1,001,057          29,700,  1,031,027,140.34                   
  年末余额   000.00    ,921.81      104.17    912.40    ,938.38            000.00                                      
  加:会计                          94,492.9  850,436.  944,929.2                   944,929.26                         
  政策变更                          3         33        6                                                              
  前期差错                          732,068.  6,588,61  7,320,681                   7,320,681.87                       
  更正                              19        3.68      .87                                                            
  二、本年   188,400,  368,352      125,443,  327,126,  1,009,323          29,700,  1,039,292,751.47                   
  年初余额   000.00    ,921.81      665.29    962.41    ,549.51            000.00                                      
  三、本期                                    -1,345,0  -1,345,03          -132,53  -2,292,269.10                      
  增减变动                                    37.78     7.78               7.21                                        
  金额(减                                                                                                             
  少以“-                                                                                                             
  ”号填列                                                                                                             
  )                                                                                                                   
  (一)净                                    111,694,  111,694,9          -132,53  110,747,730.90                     
  利润                                        962.22    62.22              7.21                                        
  (二)直                                                                                                             
  接计入所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  的利得和                                                                                                             
  损失                                                                                                                 
  1.可供出                                                                                                            
  售金融资                                                                                                             
  产公允价                                                                                                             
  值变动净                                                                                                             
  额                                                                                                                   
  2.权益法                                                                                                            
  下被投资                                                                                                             
  单位其他                                                                                                             
  所有者权                                                                                                             
  益变动的                                                                                                             
  影响                                                                                                                 
  3.与计入                                                                                                            
  所有者权                                                                                                             
  益项目相                                                                                                             
  关的所得                                                                                                             
  税影响                                                                                                               
  4.其他                                                                                                              
  上述(一                                    111,694,  111,694,9          -132,53  110,747,730.90                     
  )和(二                                    962.22    62.22              7.21                                        
  )小计                                                                                                               
  (三)所                                                                                                             
  有者投入                                                                                                             
  和减少资                                                                                                             
  本                                                                                                                   
  1.所有者                                                                                                            
  投入资本                                                                                                             
  2.股份支                                                                                                            
  付计入所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  的金额                                                                                                               
  3.其他                                                                                                              
  (四)利                                    -113,040  -113,040,                   -113,040,000.00                    
  润分配                                      ,000.00   000.00                                                         
  1.提取盈                                                                                                            
  余公积                                                                                                               
  2.对所有                                   -113,040  -113,040,                                                      
  者(或股                                    ,000.00   000.00                                                         
  东)的分                                                                                                             
  配                                                                                                                   
  3.其他                                                                           -113,040,000.00                    
  (五)所                                                                                                             
  有者权益                                                                                                             
  内部结转                                                                                                             
  1.资本公                                                                                                            
  积转增资                                                                                                             
  本(或股                                                                                                             
  本)                                                                                                                 
  2.盈余公                                                                                                            
  积转增资                                                                                                             
  本(或股                                                                                                             
  本)                                                                                                                 
  3.盈余公                                                                                                            
  积弥补亏                                                                                                             
  损                                                                                                                   
  4.其他                                                                                                              
  四、本期   188,400,  368,352      125,443,  325,781,  1,007,978                                                      
  期末余额   000.00    ,921.81      665.29    924.63    ,511.73                                                        
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 蔡兆林                  财务总监:邵长龙               会计机构负责人:张磊
    
    
    
    
    
    
    
    
    
    安徽恒源煤电股份有限公司
    财务报表附注
    
    一、公司基本情况
    安徽恒源煤电股份有限公司(以下简称公司)由安徽省皖北煤电集团有限责任公司作为主发起人联合安徽省燃料总公司、合肥四方化工集团有限责任公司、合肥开元精密工程有限责任公司、深圳高斯达实业有限公司共同发起设立。安徽恒源煤电股份有限公司于2000年12月29日,经安徽省体改委皖体改函[2000]100号文批准成立并取得安徽省人民政府颁发的皖府股字[2000]第50号的批准证书和注册号为3400001300196的企业法人营业执照。公司经中国证监会证监发行字[2004]121号文核准,向社会公开发行人民币普通股股票4,400万股。每股发行价为人民币9.99元,共募集资金人民币43,956万元。经上海证券交易所上证上字[2004]120号文批准,于2004年8月17日在上海证券交易所上市交易。
    公司于2006年2月15日完成股权分置改革。截止2007年12月31日,股本总数为 188,400,000股,其中:有限售条件股份为 104,640,956股,占股份总数的55.54%,无限售条件股份为83,759,044股,占股份总数的44.46%。
    目前公司注册地址为安徽省淮北市濉溪县刘桥镇,注册资本为人民币18,840.00万元,法定代表人为蔡兆林。公司主营煤炭开采、洗选、销售,煤矸石新型建材开发,石膏建材加工、销售。
    
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    
    (一)遵循企业会计准则的声明。
    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
    
    (二)编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    资产负债表年初余额和可比期间的利润表,系按照证监发[2006]136号文和证监会计字[2007]10号文、《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及《企业会计准则解释第1号》规定需要追溯调整的事项,按照追溯调整的原则进行调整后编制。
    
    (三)会计期间
    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
    
    (四)记账本位币
    采用人民币为记账本位币。
    
    (五)计量属性在本年度发生变化的报表项目及其本年度采用的计量属性
    本公司在对会计报表项目进行计量时,一般采用历史成本,如所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
    本年度报表项目的计量属性未发生变化。
    
    (六)现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    
    (七)金融资产和金融负债的核算方法
    1、金融资产和金融负债的分类
    管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    
    2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
    (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,年末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2) 持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资(较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言),则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期,但下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
    (3) 应收款项和贷款
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (3)终止确认部分的账面价值;
    (4)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    
    4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考活跃市场中的报价。
    
    5、金融资产的减值准备
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    
    (八)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
    年末如果有客观证据表明应收款项发生减值,则将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
    年末对于单项金额重大的应收款项(包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等)单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单项金额重大是指:应收款项余额前五名或占应收账款余额10%以上的款项之和。
    年末对单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    单独测试后未减值的应收账款和其他应收款一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合,再以这些应收款项组合的实际损失率为基础,按年末余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。
    计提的比例如下:


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  账龄                                           提取比例                                                              
  1年以内                                        5%                                                                    
  1年-2年                                       10%                                                                   
  2年-3年                                       20%                                                                   
  3年-4年                                       40%                                                                   
  4年-5年                                       80%                                                                   
  5年以上                                        100%                                                                  
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    (九)存货核算方法
    1、存货的分类
    存货分类为:在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品(包括库存的外购商品、自制产成品、自制半成品等)、委托加工物资等。
    
    2、取得和发出的计价方法
    原材料采用计划成本计价,月份终了按发出原材料的计划成本计算应摊销的成本差异,年末调整为实际成本。其他存货取得时按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。
    (1) 低值易耗品的摊销方法:
    低值易耗品采用一次摊销法。
    (2)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    
    3、存货跌价准备的计提方法
    年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    年末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    
    (十)长期股权投资的核算
    1、初始计量
    (1) 企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:公司在购买日应当区别下列情况确定合并成本作为长期股权投资的初始投资成本:
    ① 一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    ② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。
    ③ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。
    ④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,购买方应当将其计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资 
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    
    2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    
    3、后续计量及收益确认
    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
    成本法下公司确认投资收益,仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    
    (十一)固定资产的计价和折旧方法
    1、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    
    2、固定资产的分类
    固定资产分类为:房屋及建筑物、专用设备、输电设备、运输设备、井巷建筑物等。
    
    3、固定资产的初始计量
    固定资产按照实际成本作为初始计量。
    外购固定资产的成本,以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额,计入当期损益;
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
    
    4、固定资产折旧计提方法
    (1)井巷建筑物根据安徽省财政厅财企函[2005]44号文规定,按产量计提折旧,计提比例为4元/吨.
    (2)使用生产安全费用形成的固定资产,按固定资产实际成本借记“长期应付款”,贷记“累计折旧”,该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
    (3)符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。
    (4)其他固定资产采用年限平均法。根据固定资产类别、估计使用寿命和预计净残值率确定折旧率如下:      


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  类别                           预计使用寿命               预计净残值率                年折旧率                       
  房屋及建筑物                   20-40年                   5%                          4.75%-2.375%                  
  专用设备                       5-20年                    5%                          19%-4.75%                     
  输电设备                       30年                       5%                          3.167%                         
  运输设备                       5-10年                    5%                          19%-9.5%                      
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    (十二)在建工程核算方法
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
    井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程,年底在提取的维简费中列支,冲减在建工程,不形成固定资产。
    
    (十三)生产安全费用、维简费及井巷工程基金核算方法:
    1、计提标准:
    根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局皖安监综[2004]147号文规定,自2005年1月1日起生产安全费用按煤炭销售收入的4%从成本中提取;安徽省财政厅财企函[2005]44号文规定,井巷工程基金按每吨煤4元从成本中提取,维简费按每吨煤11元从成本中提取,用于井巷开拓延深工程支出及维简工程支出等。
    
    2、核算方法:
    生产安全费用计提时借记“制造费用”,贷记“长期应付款”;使用时,费用类安全支出直接冲减“长期应付款”,形成固定资产的安全支出在“在建工程”科目归集,项目完工后按实际成本借记“固定资产”,贷记“在建工程”,同时按固定资产实际成本借记“长期应付款”,贷记“累计折旧”,该项固定资产在以后使用期间不再计提折旧。
    
    井巷工程基金提取后作为井巷建筑物的累计折旧入帐。
    维简费计提时,借记“制造费用”,贷“其他应付款”。其使用范围为井巷维简工程和由于采煤造成的地面土地塌陷按合同规定一次50户以上民房拆迁赔偿费(以下简称50户拆迁补偿费)。其中:井巷维简工程按实际发生的支出先列入在建工程,年底在提取的维简费中列支计入“其他应付款-维简费”的借方;50户拆迁补偿费直接计入“其他应付款-维简费”的借方。
    
    (十四)无形资产核算方法
    1、无形资产的计价方法
    按取得时的实际成本入账;
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    
    2、无形资产使用寿命及摊销
    (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:


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  名称                                   预计使用寿命                            依据                                  
  土地使用权                             50年                                    一般出让土地使用期限                  
  刘桥一矿采矿权                         6.25年                                  采矿权证                              
  刘桥二矿采矿权                         18年                                    采矿权证                              
  卧龙湖矿采矿权                         19年                                    采矿权证                              
  五沟矿采矿权                           17.92年                                 采矿权证                              
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经复核,本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    (2) 无形资产的摊销:
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
    
    3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准:
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    
    (十五)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
    长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
    预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
    经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
    
    (十六)除存货、金融资产外的其他主要资产的减值
    1、	长期股权投资
    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    
    2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产,公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项资产可能发生减值的,企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    
    (十七)资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
    资产组的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。
    资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉,不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时,将归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整资产组的账面价值,然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的,该损失按比例扣除少数股东权益份额后,确认归属于母公司的商誉减值损失。
    资产组一经认定,通常不进行调整,有确凿证据表明资产组确要调整的除外。
    
    (十八)借款费用资本化 
    1、借款费用资本化的确认原则
    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化: 
    (1) 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 
    (2)借款费用已经发生; 
    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的,借款费用暂停资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。
    
    2、借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
    
    3、借款费用资本化金额的确定方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。
    
    (十九)收入确认原则
    1、销售商品
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    
    2、提供劳务
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1) 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2) 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
    
    3、让渡资产使用权
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    
    (二十)确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    
    (二十一)本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 
    追溯调整
    根据安徽省地方税务局直属局文件直地税[2008]33号文《关于同意安徽恒源煤电股份有限公司技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》,同意公司抵免2007年度企业所得税8,720,074.61元。根据安徽省濉溪县国家税务局濉国税函[2008]15号文《关于淮北新源热电有限公司免征2007年度企业所得税问题的函》,子公司新源热电抵免2007年度所得税2,690,396.49元。公司对财务报表项目进行了追溯调整,对合并报表期初股东权益的影响:


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  项目                                                                    金额(增加为+,减少为-)                        
  对2008年初留存收益的影响                                                11,410,471.1                                 
  其中:对2008年初未分配利润的影响                                        10,054,192.19                                
  对2008年初盈余公积的影响                                                872,007.46                                   
  对2008年初少数股东权益的影响                                            484,271.35                                   
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    三、税项
    (一)公司主要税费和税(费)率


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  税费                                   税(费)率                              备注                                  
  增值税                                 17%、13%                                材料销售等                            
  营业税                                 5%                                      租金收入                              
  城建税                                 5%                                      按当期应交流转税计提                  
  所得税                                 25%                                     按年末应纳税所得额计缴                
  资源税                                 实行从量计征,按原煤销售量2元/吨计缴                                          
  房产税                                 房产原值一次减除30%后的余值按1.2%计缴                                         
  教育费附加                             3%                                      按当期应缴流转税计提                  
  地方教育费附加                         1%                                      按当期应缴流转税计提                  
  矿山资源补偿费                         按原煤销售收入与开采回采率系数乘积的1%计缴                                    
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    (二)税负减免
    控股子公司淮北新源热电有限公司根据安徽省濉溪县国家税务局文件濉国税函[2007]39号“关于淮北新源热电有限公司享受增值税优惠政策的批复”,2007至2008年度生产和销售电力产品实现的增值税享受减半征收的优惠政策。
    
    四、企业合并及合并财务报表
    合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。母公司和全部子公司纳入财务报表的合并范围,母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
    (一)通过同一控制下的企业合并取得的子公司(金额单位:人民币万元)


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  被投资单位   注册地     注册资本  经营范围               实际投资额  其他实质上构成  本公司合  本公司合计   合并范围 
  全称                                                                 对子公司的净投  计持股比  享有的表决   内表决权 
                                                                       资的余额        例        权比例       比例     
  安徽卧龙湖   安徽省淮   32,00---  矿井筹建(法律、法规   32,536.38   ---             100%      100%         100%     
  煤矿有限责   北市濉溪             规定需许可的凭有效证                                                               
  任公司       县铁佛镇             件开展经营活动)                                                                   
  安徽五沟煤   安徽省淮   27,00---  矿井筹建(法律、法规   27,381.95   ---             100%      100%         100%     
  矿有限责任   北市濉溪             规定需许可的凭有效证                                                               
  公司         县五沟镇             件开展经营活动)                                                                   
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1、“同一控制下企业合并”的判断依据
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    2、同一控制的实际控制人
    上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司,同一控制的实际控制人为安徽皖北煤电集团有限公司。
    (二)非企业合并方式取得的子公司(金额单位:人民币万元)


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  被投资单位全称        注册资本   经营范围                   实际投资额   投资比例      表决权比例          是否合并  
  淮北新源热电有限公司  16,500.00  发电、粉煤灰、煤渣综合利   13,530.00    82%           82%                 是        
                                   用                                                                                  
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注:淮北新源热电有限公司以下简称“新源热电”。
        (四)少数股东权益和少数股东损益(金额单位:人民币元)


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  项目                                 年初余额                   本年少数股东损益增减         年末余额                
  淮北新源热电有限公司                 30,992,875.55              1,464,874.57                 32,457,750.12           
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    五、合并财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)货币资金


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  项目                                 期末余额                                 年初余额                               
  现金                                 114,796.69                               44,170.69                              
  银行存款                             495,780,192.17                           273,622,919.77                         
  其他货币资金                                                                  56,047,003.45                          
  合计                                 495,894,988.86                           329,714,093.91                         
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1、货币资金期末余额比年初余额增加166,180,894.95 元,增加比例为50.4%,变动原因主要为:煤款收入增加。
    
    (二)应收票据


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  种类                              期末余额                                     年初余额                              
  银行承兑汇票                      347,252,481.42                               262,099,428.36                        
  商业承兑汇票                      3,000,000                                    20,166,159.92                         
  合计                              350,252,481.42                               282,265,588.28                        
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1、期末无质押的票据。
    2、期末无未到期而贴现的票据。
    (三)应收账款
    1、应收账款构成


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  项目            期末余额                                                  年初余额                                   
                  账面余额         占总额比   坏账准备       坏账准备       账面余额    占总额   坏账准备    坏账准备  
                                   例         计提比例                                  比例     计提比例              
  1、单项金额重   ---              ---        ---            ---            ---         ---      ---         ---       
  大并已单独计提                                                                                                       
  坏账准备的款项                                                                                                       
  2、单项金额非   ---              ---        ---            ---            ---         ---      ---         ---       
  重大并已单独计                                                                                                       
  提坏账准备的款                                                                                                       
  项                                                                                                                   
  3、其他按账龄   32506373.46                                1429497.4      42,812,035  100.00%              2,174,427 
  段划分为类似信                                                            .48                              .80       
  用风险特征的款                                                                                                       
  项                                                                                                                   
  其中:                                                                                                               
  1年以内         31829852.78      97.92      5%             1351335.8      42,135,514  98.42%   5%          2,106,775 
                                                             8              .80                              .73       
  1-2年          652992.31        2.01       10%            65299.23       676,520.68  1.58%    10%         67,652.07 
  2-3年          23528.37         0.07       20%            12862.29       ---         ---      20%         ---       
  合计            32506373.46      100                       1429497.4      42,812,035  100.00%              2,174,427 
                                                                            .48                              .80       
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2、单项金额重大的应收账款


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  客户名称                                                金额                  计提比例          理由                 
  马鞍山长江电力燃料有限公司                              9,489,792.4           5%               按政策计提           
  宿州市新东安煤电有限公司                                8,270,267.64          5%               按政策计提           
  淮北市国安电力有限公司                                  2,277,981.66          5%               按政策计提           
  淮北市建材厂                                            2,222,984.18          5%               按政策计提           
  江苏华电扬州发电有限公司                                966,264.22            5%               按政策计提           
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3、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、期末应收账款中欠款金额前五名


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  客户名称                                          金额                       账龄                占应收账款总额的比  
                                                                                                   例                  
  马鞍山长江电力燃料有限公司                        9,489,792.4                1年以内             29.19%              
  宿州市新东安煤电有限公司                          8,270,267.64               1年以内             25.44%              
  淮北市国安电力有限公司                            2,277,981.66               1年以内             7.01%               
  淮北市建材厂                                      2,222,984.18               1年以内             6.84%               
  江苏华电扬州发电有限公司                          966,264.22                 1年以内             2.97%               
  合计                                              23,227,290.10                                  71.45%              
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5、期末应收账款中无关联方欠款。
    6、应收账款期末余额比年初余额减少1,032,989.16 元,增加比例为3.22%,变动原因主要为:客户还款。
    
    (四)预付款项
    1、账龄分析


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                    期末余额                                            年初余额                                       
  账龄              金额                      占总额的比例              金额                     占总额的比例          
  1年以内           27,078,494.27             93.12%                    20,148,015.66            90.59%                
  1-2年            2,000,000                 6.88%                     2,092,560.00             9.41%                 
  合计              25,078,494.27             100.00%                   22,240,575.66            100.00%               
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2、账龄超过1年的重要预付款项


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  项  目                                       金 额                  未及时结算的原因                              
  中铁二十四局安徽工程公司                       2,000,000.00            未结算工程款                                  
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3、期末金额较大的预付款项


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  欠款人名称                                     金额                               性质或内容                         
  澳大利亚约翰芬雷公司                           8,970,017.3                        预付工程款                         
  铁道部资金清算中心                             3092204.26                         运费预付款                         
  中煤第七十一工程处                             2,238,975.94                       预付工程款                         
  宁夏西北奔牛机械                               2,750,000                          预付工程款                         
  中铁二十四局安徽工程公司                       2,000,000.00                       预付工程款                         
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3、期末预付款项中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、预付款项期末余额比年初余额增加4,837,918.61 元,增加比例为21.75%,变动原因主要为:预付设备款。
    
    (五)其他应收款
    1、其他应收款构成


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  项目         期末余额                                     年初余额                                                   
               账面余额    占总   坏账准   坏账准   账面余额       占总   坏账   坏账准备                              
                           额比   备       备                      额比   准备                                         
                           例     计提比                           例     计提                                         
                                  例                                      比例                                         
  1、单项金额  ---         ---    ---      ---      ---            ---    ---    ---                                   
  重大并已单                                                                                                           
  独计提坏账                                                                                                           
  准备的款项                                                                                                           
  2、单项金额  ---         ---    ---      ---      ---            ---    ---    ---                                   
  非重大并已                                                                                                           
  单独计提坏                                                                                                           
  账准备的款                                                                                                           
  项                                                                                                                   
  3、其他按账  14,806,751  100.0           791,868  4,299,364,11   100.0         198,350.                              
  龄段划分为   .14         0%              .04                     0%            59                                    
  类似信用风                                                                                                           
  险特征的款                                                                                                           
  项                                                                                                                   
  其中:                                                                                                               
  1年以内      14,648,249  98.92  5%       739,167  4,038,720.09   93.84  5%     150,045.                              
               .24         %               .14                     %             49                                    
  1-2年       49,995      0.33%  10%      4,999.5  198,237.02     4.61%  10%    19,823.7                              
                                                                                 0                                     
  2-3年       38,507      0.26%  20%      7,701.4  42,407.00      0.99%  20%    8,481.40                              
                                           0                                                                           
  3-4年       50,000      0.34%  40%      20,000                                                                      
  4-5年       ---         ---    80%      ---      ---            ---    80%    ---                                   
  5年以上      20,000.00   0.14%  100%     20,000.  20,000.00      0.47%  100%   20,000.0                              
                                           00                                    0                                     
  合计         14,806,751  100.0           791,868  4,299,364,11   100.0         198,350.                              
               .14         0%              .04                     0%            59                                    
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2、单项金额重大的其他应收款


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  客户名称                                   金额                            计提比例        理由                      
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司     499,917.76                      5%             按政策计提                
  刘桥镇小城行政村                           250,000.00                      5%             按政策计提                
  刘桥电管站                                 428,548.77                      5%             按政策计提                
  刘小军                                     118,401.07                      5%             按政策计提                
  张永祥                                     100,047.06                      5%             按政策计提                
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3、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、期末其他应收款中欠款金额前五名


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  客户名称                             性质            金额                     账龄            占其他应收款总额的比例 
  中国证券登记结算有限责任公司上海分   押金            499,917.76               1年以内         3.38%                  
  公司                                                                                                                 
  刘桥镇小城行政村                     往来            250,000.00               1年以内         1.69%                  
  刘桥电管站                           往来            428,548.77               1年以内         2.89%                  
  刘小军                               备用金          118,401.07               1年以内         0.8%                   
  张永祥                               备用金          100,047.06               1年以内         0.68%                  
  合计                                                 1,396,914.66                             9.43%                  
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5、其他应收款期末余额比年初余额增加10,186,994.58 元,增加比例为266.12%,变动原因主要为:职工备用金增加。
    
    (六)存货及存货跌价准备


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  类别                  期末余额                                          年初余额                                     
                        余额                    存货跌价准备         余额                           存货跌价准备       
  在途物资              ---                     ---                  ---                            ---                
  原材料                22,638,543.44                                11,781,768.56                                     
  库存商品              54,839,800.63           26,462.61            16,067,768.73                  164,564.16         
  合计                  77,478,344.07           26,462.61            27,849,537.29                  164,564.16         
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1、存货跌价准备


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  存货种类           年初余额               本年计提额            本年减少额                           期末余额        
                                                                  转回           转销                                  
  在途物资           ---                    ---                   ---            ---                   ---             
  原材料             ---                    ---                   ---            ---                   ---             
  库存商品           164,564.16                                   ---            138,101.55            26,462.61       
  合 计             164,564.16                                   ---            138,101.55            26,462.61       
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2、期末库存商品按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为期末存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。
    3、存货期末余额比年初余额增加49,766,908.33 元,增加比例为179.76%,变动原因主要为:铁路运能紧张,影响煤炭发运。
    
    (七)固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产原价


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  类别                 年初原价                  本年增加                   本年减少           期末原价                
  房屋及建筑物         251,184,936.08            407,102,966.81             19,015.00          658,268,887.89          
  专用设备             761,643,888.61            148,160,784.53             745,845.83         908,972,888.67          
  输电设备             11,290,699.81             0.00                       0.00               11,290,699.81           
  运输设备             19,524,052.26             36,412,949.02              0.00               56,022,939.92           
  井巷建筑物           197,921,976.94            535,611,097.06             0.00               733,533,074.00          
  合计                 1,241,565,553.70          1,127,287,797.42           764,860.83         2,368,088,490.29        
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本年由在建工程转入固定资产原价为347,101,307.51元。
    
    2、累计折旧


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  类别                年初余额                 本年提取                  本年减少                 期末余额             
  房屋及建筑物        37,191,231.09            4,995,823.03              0.00                     42,187,054.12        
  专用设备            219,603,042.07           32,888,371.61             59,046.13                252,432,367.55       
  输电设备            297,949.02               178,769.42                0.00                     476,718.44           
  运输设备            7,235,262.93             1,246,505.11              0.00                     8,481,768.04         
  井巷建筑物          94,606,722.81            7,329,812.00              0.00                     101,936,534.81       
  合计                358,934,207.92           46,639,281.17             59,046.13                405,514,442.96       
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3、固定资产账面价值


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  类别                年初余额                  本年增加                  本年减少                期末余额             
  房屋及建筑物        213,993,704.91            407,102,966.81            5,014,838.03            616,081,833.77       
  专用设备            541,954,907.99            148,160,784.53            33,575,171.31           656,540,521.12       
  输电设备            10,992,750.79             0.00                      178,769.42              10,813,981.37        
  运输设备            12,374,727.96             36,412,949.02             1,246,505.11            47,541,171.88        
  井巷建筑物          103,315,254.13            535,611,097.06            7,329,812.00            631,596,539.19       
  合计                882,631,345.78            1,127,287,797.42          47,345,095.87           1,962,574,047.33     
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4、期末无暂时闲置的固定资产。
    5、期末固定资产无减值情形,故未计提减值准备。
    6、固定资产原价期末余额比年初余额增加1,079,942,701.55 元,增加比例为122.35%,变动原因主要为:安徽卧龙湖煤矿有限责任公司转资.
    
    (八)在建工程


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  工程项目名称       预算数(   年初余额      本期增加      本年减少                 期末余额                            
                     万元)                                 转入固定资产     其他减                                      
                                                                             少                                          
                                                                                                                         
                                                                                                                         
                                                                                                                         
                                                                                                                         
                                                                                                                         
                                                                                                                         
                                                                                                                         
  1、安全工程                   3,339,680.00  102,490                                3,339,680.0  其他                 
                                                                                     0                                 
  2、北风井工程                 320,000.00                  320,000                               其他                 
  3、维简工程                   ---           1,196,484.14                           1,196,484.1  其他                 
                                                                                     4                                 
  4、卧龙湖煤矿                 1,080,199,74  502,914,827.  1,511,075,255.5          72,039,313.  募集资金             
                                1.93          6             2                        98                                
  5、五沟煤矿                   844,216,929.  77,804,585.8                           922,021,515  募集资金             
                                30            6                                      .16                               
  6、道路工程                   50,000.00                                            50,000.00    其他                 
  合计                          1,928,126,35                                         998,646,993                       
                                1.23                                                 .28                               
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1、在建工程期末余额比年初余额减少929,479,357.95 元,减少比例为48.21%,变动原因主要为:本年收购安徽卧龙湖煤矿有限责任公司在建工程转资。
    2、在建工程期末无减值的迹象,故无需计提减值准备。
    
    (九)工程物资


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  类别                期末余额                                           年初余额                                      
                      账面余额                   减值准备                账面余额                   减值准备           
  基建材料            236,744.31                 ---                     7,665,053.72               ---                
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    (十)无形资产
    1、无形资产原价


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  项目                    年初余额                 本年增加                本年减少            期末余额                
  土地使用权              3,034,997.48                                     ---                 3,034,997.48            
  二矿采矿权              64,903,300.00                                    ---                 64,903,300.00           
  一矿采矿权              40,366,700.00                                    ---                 40,366,700.00           
  卧龙湖矿采矿权          292,699,800.00                                   ---                 292,699,800.00          
  五沟矿采矿权            259,256,500.00                                   ---                 259,256,500.00          
  合计                    660,261,297.48                                   ---                 660,261,297.48          
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期末无形资产原价无用于抵押、担保等情况。
    2、累计摊销


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  项目                       年初余额                 本期增加              本年减少            期末余额               
  土地使用权                 50,583.28                30,349.98             ---                 80,933.26              
  二矿采矿权                 20,132,042.08            1,802,869.44          ---                 22,793,553.57          
  一矿采矿权                 20,990,684.13            3,229,336.02          ---                 23,361,378.10          
  卧龙湖矿采矿权             ---                      ---                   ---                 ---                    
  五沟矿采矿权               ---                      ---                   ---                 ---                    
  合计                       41,173,309.49            5,062,555.44           ---               46,235,864.93          
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3、无形资产账面价值


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  项目名称               年初余额           本年增加            本年减少            期末余额            剩余摊销年限   
  土地使用权             2,984,414.20                           30,349.98           2,954,064.22        590个月        
  二矿采矿权             44,771,257.92                          1,802,869.44        42,109,746.43       143个月        
  一矿采矿权             19,376,015.87                          3,229,336.02        17,005,321.90       30个月         
  卧龙湖矿采矿权         292,699,800.00                         ---                 292,699,800.00      222个月        
  五沟矿采矿权           259,256,500.00                         ---                 259,256,500.00      209个月        
  合计                   619,087,987.99                         5,062,555.44        614,025,432.55                     
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4、土地使用权为电厂建设用地,土地使用权证正在办理之中。
    5、无形资产期末无减值的迹象,故无需计提减值准备。
    6、无形资产期末余额比年初余额减少5062555.44元,变动原因主要为摊销. 
    
    (十二)递延所得税资产
    已确认的递延所得税资产


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  项 目                                                  期末余额                         年初余额                    
  应收款项帐面价值与计税基础差异                          477,334.46                       535,651.93                  
  存货帐面价值与计税基础差异                              6,615.65                         41,141.04                   
  固定资产帐面价值与计税基础差异                          250,880.53                       250,880.53                  
  长期待摊费用帐面价值与计税基础差异                      207816.47                        236,155.07                  
  合 计                                                  942,647.12                       1,063,828.57                
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    (十三)短期借款


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  项目                                       期末余额                              年初余额                            
  保证借款                                   200,000,000.00                        250,000,000.00                      
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短期借款期末余额比年初余额减少50,000,000元,变动原因主要为:还款。
    
    (十四)应付票据


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  种类                                     期末余额                                年初余额                            
  银行承兑汇票                             58,705,233.27                           70,793,366.80                       
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应付票据期末余额比年初余额减少12,088,133.53 元,减少比例为17.08%,变动原因主要为:票据到期。 
    
    (十五)应付账款


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  账龄                                      期末余额                             年初余额                              
  1年以内                                   111,504,515.42                       137,782,129.92                        
  1年以上                                   24,946,480.8                         9,192,003.37                          
  合计                                      136,450,996.22                       146,974,133.29                        
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应付账款期末余额比年初余额减少10,523,137.07 元,减少比例为7.16%,变动原因主要为:还款。
    
    (十六)预收款项


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  账龄                                      期末余额                              年初余额                             
  1年以内                                   269,469,436.13                        73,895,689.45                        
  1年以上                                                                         557,118.32                           
  合计                                      269,469,436.13                        74,452,807.77                        
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1、期末预收款项中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
    2、期末预收款项中无欠关联方款项。
    3、预收款项期末余额比年初余额增加195,016,628.36 元,增加比例为261.93%,变动原因主要为:煤炭市场需求形势较好,一些客户为保证货源而预付部分货款。
    
    
    (十七)应付职工薪酬


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  项目                              期末余额                                     年初余额                              
  应付职工薪酬                      40,228,658.91                                42,188,585.81                         
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    (十八)应交税费


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  项目                              期末余额                                     年初余额                              
  应交税费                          37,515,316.98                                19,200,383.39                         
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    (十九)其他应付款


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  账龄                                      期末余额                              年初余额                             
  1年以内                                   669,688,443.38                        571,709,610.37                       
  1年以上                                   194,252,481.01                        183,413,796.98                       
  合计                                      863,940,924.39                        755,123,407.35                       
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1、期末其他应付款中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项为377,438,919.52元。
    2、账龄超过一年的大额其他应付款


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  项目                            金额                            未偿还原因                                           
  维简费                          135,699,961.25                  尚未使用的维简费结余款                               
  濉溪县国土资源局                28,906,189,52                   土地征迁费、复垦费未结算                             
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4、金额较大的其他应付款


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  客户名称                                金额                      性质及内容                                         
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司          377,438,919.52            过轨费、综合服务费、医保金、住房公积金等           
  维简费                                  172,538,717,25            根据安徽省财政厅财企函[2005]44号文规定,按每吨煤11 
                                                                    元从成本中提取的维简费结余                         
  濉溪县国土资源局                        54,560,287,1              土地征迁费、复垦费等                               
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5、其他应付款期末余额比年初余额增加108,942,525.04 元,增加比例为14.43%,变动原因主要为:应付工程欠款增加。
    
    
    (二十一)应付债券


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  项目                              期末余额                                     年初余额                              
  面值                              399,996,000                                  400,000,000                           
  利息调整                          -45,572,056.98                               -52,695,903.84                        
  应计利息                          4,499,955                                    1,500,000                             
  合计                              358,922,103.38                               348,804,096.16                        
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    (二十二)长期应付款


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  单位或名称                                期末余额                      年初余额                       备注          
  生产安全费用                              60,903,311.32                 34,502,169.70                  注1           
  安徽皖北煤电集团有限责任公司              1,241,024,945.77              1,241,024,945.77               注2           
  合计                                      1,301,928,257.09              1,275,527,115.47                             
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注1、根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局皖安监综[2004]147号文规定,自2005年1月1日起生产安全费用煤矿企业按煤炭销售收入的4%、电力企业按电力产品销售收入的1%从成本中提取。
    注2、为公司实际控制人安徽皖北煤电集团有限责任公司对安徽卧龙湖煤矿有限责任公司、安徽五沟煤矿有限责任公司投资总额超出两公司设立时实收资本和1月31日前代垫的工程款。根据两公司与安徽皖北煤电集团有限责任公司签订的还款协议,该款项在煤矿竣工验收后正式投产之年开始分年偿还,直至全部偿清,每年应偿还的债务数额等同于其当年计提的采矿权摊销及固定资产折旧的数额。
    
    (二十三)股本


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  项目                     年初余额                比例           本年变动增(+)       期末余额               比例      
                                                                  、减(-)                                           
  1、有限售条件股份                                                                                                   
  国有法人持股             104,640,956.00          55.54%                             104,640,956.00         55.54%    
  有限售条件的股份合       104,640,956.00          55.54%                             104,640,956.00         55.54%    
  计                                                                                                                   
  2、无限售条件股份                                                                                                    
  人民币普通股             83,759,044.00           44.46%         115                 83,759,159.00          44.46%    
  无限售条件股份合计       83,759,044.00           44.46%         115                 83,759,159.00          44.46%    
  3、股份总数              188,400,000.00          100.00%        115                 188,400,115.00         100.00%   
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    (二十四)资本公积


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  项  目         调整前年初余额数   调整金额      调整后年初余额    本年增加       本年减少       调整后期末余额     
  股本溢价         359,045,144.14                                     5,674.61                      359,050,818.75     
  其他资本公积     40,557,156.72                                                     604.90         40,556,551.82      
  合  计         399,602,300.86                                     5,674.61       604.90         399,607,370.57     
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    (二十五)盈余公积


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  项目             调整前年初余额数     调整金额        调整后年初余额数      本年增加    本年减少    期末余额         
  法定盈余公积     145,392,647.12       872,007.46      146,264,654.58                    ---         146,264,654.58   
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本年追溯调整金额为872,007.46元,原因详见附注二/(二十一)。
    
    (二十六)未分配利润


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  项目                                                                           金额                                  
  调整前年初未分配利润                                                           395,601,759.07                        
  调整年初未分配利润(调增+,调减-)                                            10,054,192.19                       
  调整后年初未分配利润                                                           405,655,951.26                        
  归属于母公司所有者的净利润                                                     201,194,576.54                        
  减:提取法定盈余公积                                                           132,648,701.86                        
  提取任意盈余公积                                                                                                     
  应付普通股股利                                                                                                       
  转作股本的普通股股利                                                           ---                                   
  期末未分配利润                                                                 538,304,653.12                        
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本年追溯调整金额为10,054,192.19元,原因详见附注二/(二十一)。
    (二十五)营业收入及营业成本


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  项目       2008年1-6月                                    2007年1-6月                                              
             主营业务        其他业务       小计             主营业务            其他业务            小计              
  营业收入   738,886,521.15  8,915,808.79   747,802,329.94   604,540,194.78      8,612,373.43        613,152,568.21    
  营业成本   480,211,188.88  5,135,637.11   485,346,825.99   386,824,000.59      2,945,084.54        389,769,085.13    
  营业利润   258,675,332.27  3,780,171.68   262,455,503.95   217,716,194.19      5,667,288.89        223,383,483.08    
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1、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本


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  业   产品品种              主营业务收入                                               主营业务成本                   
  务                         2008年1-6月     2007年1-6月                              2008年1-6月    2007年1-6月   
  分   电                    35,079,346.94    11,288,688.14                             22,607,183.99   8,998,714.13   
  部   煤炭                  711,561,784.95   594,331,833.48                            470,415,745.69  378,905,613.30 
       小计                  746,641,131.89   605,620,521.62                            493,022,929.68  387,904,327.43 
       内部抵销              -7,754,610.74    -1,080,326.84                             -12,811,740.80  -1,080,326.84  
       合计                  738,886,521.15   604,540,194.78                            480,211,188.88  386,824,000.59 
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2、公司向前五名客户销售总额为266,633,817.05元,占公司本年全部营业收入的35.66%。
    3、主营业务收入2008年1-6月比2007年1-6月增加134,346,326.37元,占本期利润总额的18.18%,增加原因为:煤炭单价上升造成本期收入比上期同比增加;子公司新源热电投产发电。
    4、主营业务成本2008年1-6月比2007年1-6月增加93,387,188.29元,占本期利润总额的19.45%,增加原因为: 采煤耗用材料、人工工资增加;子公司新源热电投产发电。
    
    (二十六)营业税金及附加


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  项目                          2008年1-6月                                2007年1-6月                               
  合计                          8,787,693.05                                7,828,994.24                               
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    (二十七)财务费用


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  类别                                   2008年1-6月                       2007年1-6月                               
  利息支出                               10,123,340.73                      0.00                                       
  减:利息收入                           2,245,283.59                       2,988,210.92                               
  其他		                                 144,468.90                         184,542.84                                 
  合计                                   8,022,526.04                       -2,803,668.08                              
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财务费用同期增加10,825,576.87元,增加比例为386.21%,本期增加了可转换债券利息。
    
    (二十八)资产减值损失


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  项 目                                         2008年1-6月                    2007年1-6月                          
  1.坏账准备                                    -125,912.63                     3,216,465.76                          
  2.存货跌价准备                                -26462.61                       917,384.40                            
  合 计                                         -152,375.24                     4,133,850.16                          
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    (二十九)营业外收入


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  项目                                              2008年1-6月                       2007年1-6月                    
  1.补贴收入                                       2,133,009.46                       0.00                            
  2.其他                                           344,990.46                         0.00                            
  合 计                                            2,477,999.92                       0.00                            
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    (三十)营业外支出


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  项目                                              2008年1-6月                       2007年1-6月                    
  1.罚款支出                                       100,000.00                         0.00                            
  2.处置固定资产净损失                              5,796.70                           0.00                            
  3.捐赠支出                                       50,000                             0.00                            
  合 计                                            155,796.70                         0.00                            
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    (三十一)所得税费用


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  项目                                              2008年1-6月                       2007年1-6月                    
  本期所得税费用                                    45,095,346.66                      54,709,171.10                   
  递延所得税费用                                    121181.45                          -929,857.59                     
  合 计                                            45,216,528.11                      53,779,313.51                   
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    (三十六)现金流量表附注
    金流量表补充资料


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  项  目                                                                                       本年金额              
  净利润                                                                                         134,113,576.43        
  加:资产减值准备                                                                               604,143.24            
  固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                                                 46,580,235.04         
  无形资产摊销                                                                                   5,062,555.44          
  长期待摊费用摊销                                                                                                     
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)                               5,796.70              
  固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                                                         ---                   
  公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                                                         ---                   
  财务费用(收益以“-”号填列)                                                                 8,022,526.04          
  投资损失(收益以“-”号填列)                                                                 ---                   
  递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                                       -121,181.45           
  递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                                                       ---                   
  存货的减少(增加以“-”号填列)                                                               -41,130,657.51        
  经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                                                     -73,177,949.71        
  经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                                                     219,929,266.40        
  其他                                                                                           ---                   
  经营活动产生的现金流量净额                                                                     299,888,310.62        
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    六、母公司财务报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)应收账款
    1、应收账款构成


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  项目         期末余额                                年初余额                                                        
               账面余额   占总额  坏账  坏账准备   账面余额      占总   坏   坏账准备                                  
                          比例(   准备                           额比   账                                             
                          %)     计提                           例(%)  准                                             
                                  比例                                  备                                             
                                  (%)                                   计                                             
                                                                        提                                             
                                                                        比                                             
                                                                        例(                                            
                                                                        %)                                             
  1、单项金额  ---        ---     ---   ---        ---           ---    ---  ---                                       
  重大并已单                                                                                                           
  独计提坏账                                                                                                           
  准备的款项                                                                                                           
  2、单项金额  ---        ---     ---   ---        ---           ---    ---  ---                                       
  非重大并已                                                                                                           
  单独计提坏                                                                                                           
  账准备的款                                                                                                           
  项                                                                                                                   
  3、其他按账  27,703,23  100.00        1,421,340  35,861,202.2  100.0       1,826,886                                 
  龄段划分为   8.31                     .79        0             0           .14                                       
  类似信用风                                                                                                           
  险特征的款                                                                                                           
  项                                                                                                                   
  其中:                                                                                                               
  1年以内      27,026,71  97.56   5     1,351,335  35,184,681.5  98.11  5    1,759,234                                 
               7.63                     .88        2                         .07                                       
  1-2年       652,992.3  2.36    10    65,299.23  676,520.68    1.89   10   67,652.07                                 
               1                                                                                                       
  2-3年       23,528.37  0.08    20    4,705.67   ---           ---    20   ---                                       
  合计         27,703,23  100.00        1,421,340  35,861,202.2  100.0       1,826,886                                 
               8.31                     .79        0             0           .14                                       
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2、单项金额重大的应收账款


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  单位                                                    金额                  计提比例          理由                 
  马鞍山长江电力燃料有限公司                              9,489,792.4           5%               按政策计提           
  宿州市新东安煤电有限公司                                8,270,267.64          5%               按政策计提           
  淮北市国安电力有限公司                                  2,277,981.66          5%               按政策计提           
  淮北市建材厂                                            2,222,984.18          5%               按政策计提           
  江苏华电扬州发电有限公司                                966,264.22            5%               按政策计提           
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3、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、期末应收账款中欠款金额前五名


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  客户名称                                           金额                        账龄                占应收账款总额的  
                                                                                                     比例              
  马鞍山长江电力燃料有限公司                         9,489,792.4                 1年以内             34.26%            
  宿州市新东安煤电有限公司                           8,270,267.64                1年以内             29.85%            
  淮北市国安电力有限公司                             2,277,981.66                1年以内             8.22%             
  淮北市建材厂                                       2,222,984.18                1年以内             8.02%             
  江苏华电扬州发电有限公司                           966,264.22                  1年以内             3.49%             
  合计                                               23,227,290.10                                   83.84%            
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5、期末应收账款中无关联方欠款。
    6、应收账款期末余额比年初余额增加1,048,448.92 元,增加比例为4.15%,变动原因主要为:客户还款方式改变导致。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款构成


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  项目         期末余额                                      年初余额                                                  
               账面余额    占总额比  坏账  坏账准备  账面余额         占总额  坏账  坏账准备                           
                           例        准备                             比例    准备                                     
                                     计提  计提                                                                        
                                     比例  比例                                                                        
  1、单项金额  ---         ---       ---   ---       ---              ---     ---   ---                                
  重大并已单                                                                                                           
  独计提坏账                                                                                                           
  准备的款项                                                                                                           
  2、单项金额  ---         ---       ---   ---       ---              ---     ---   ---                                
  非重大并已                                                                                                           
  单独计提坏                                                                                                           
  账准备的款                                                                                                           
  项                                                                                                                   
  3、其他按账  5,414,337.  100.00%         315,495.  3,713,959.78     100.00        219,746.                           
  龄段划分为   03                          98                         %             29                                 
  类似信用风                                                                                                           
  险特征的款                                                                                                           
  项                                                                                                                   
  其中:                                                                                                               
  1年以内      5,255,835.  97.07%   5%    262,795.  3,471,807.76     93.48   5%    173,590.                           
               03                          08                         %            39                                 
  1-2年       49,995      0.92%    10%   4,999.5   182,745.02       4.92%  10%   18,274.5                           
                                                                                    0                                  
  2-3年       38,507      0.71%    20%   7,701.4   39,407.00        1.06%  20%   7,881.40                           
  3-4年       50,000      0.92%     40%   20,000    ---              ---     40%   ---                                
  4-5年                   ---       80%             ---              ---     80%   ---                                
  5年以上      20,000      0.37%    100%  20,000    20,000.00        0.54%  100%  20,000.0                           
                                                                                    0                                  
  合计         5,414,337.  100.00%         315,495.  3,713,959.78     100.00        219,746.                           
               03                          98                         %            29                                 
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2、单项金额重大的其他应收款


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  客户名称                                   金额                         计提比例           理由                      
  中国证券登记结算有限责任公司上海分公司     499,917.76                   5%                按政策计提                
  刘桥镇小城行政村                           250,000.00                   5%                按政策计提                
  刘桥电管站                                 428,548.77                   5%                按政策计提                
  刘小军                                     118,401.07                   5%                按政策计提                
  张永祥                                     100,047.06                   5%                按政策计提                
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3、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、期末其他应收款中欠款金额前五名


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  客户名称                                    性质          金额                  账龄            占其他应收款总额的比 
                                                                                                  例                   
  中国证券登记结算责任公司                    押金          499,917.76            1年以内         9.23%                
  刘桥镇小城行政村                            往来          250,000.00            1年以内         4.62%                
  刘桥电管站                                  往来          428,548.77            1年以内         7.92%                
  刘小军                                      备用金        118,401.07            1年以内         2.19%                
  张永祥                                      备用金        100,047.06            1年以内         1.85%                
  合计                                                      1,396,914.66                          25.80%               
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、其他应收款期末余额比年初余额增加1,604,627.56元,增加比例为45.92%,变动原因主要为:备用金增加及预付可转债补差现金。
    
    (三)长期股权投资


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                             期末余额                                       年初余额                                   
                             账面余额                  减值准备             账面余额                  减值准备         
  长期股权投资               723,838,183.06            ---                  723,838,183.06            ---              
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1、被投资单位主要信息


━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
  被投资单位名称                      本企业持   本企业在被投资  期末净资产总额  本期营业收入总额  本期净利润          
                                      股比例     单位表决权比例                                                        
  淮北新源热电有限公司                82.00%     82.00%          180,320,834.01  35,664,958.90     8,138,192.06        
  安徽五沟煤矿有限责任公司            100.00%    100.00%         269,018,621.58  ---               -210,462.90         
  安徽卧龙湖煤矿有限责任公司          100.00%    100.00%         318,521,987.91  ---               -414,864.12         
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2、按成本法核算的长期股权投资


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  被投资单位名称                   初始金额           年初账面余额      本年投资增减额       期末账面余额       减值准 
                                                                                                                备     
  淮北新源热电有限公司             135,300,000.00     135,300,000.00    ---                  135,300,000.00     ---    
  安徽五沟煤矿有限责任公司         269,313,309.66     269,313,309.66                         269,313,309.66     ---    
  安徽卧龙湖煤矿有限责任公司       319,224,873.40     319,224,873.40                         319,224,873.40     ---    
  合计                             723,838,183.06     723,838,183.06                         723,838,183.06     ---    
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3、期末长期股权投资无减值迹象,故未计提减值准备。
    
    (四)营业收入及营业成本
    1、按业务类别列示营业收入、营业成本


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  项  目       营业收入                                            营业成本                                          
                 本年发生数                上年发生数                本年发生数                 上年发生数             
  工  业       724,949,111.84            605,360,239.63            474,677,361.07             384,266,730.56         
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2、按产品类别列示营业收入、营业成本


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  项  目   营业收入                                                营业成本                                          
             本年发生数                  上年发生数                  本年发生数                  上年发生数            
  煤炭       711,561,784.95              594,331,833.48              470,097,825.97              378,905,613.30        
  其他       13,387,326.89               11,028,406.15               4,579,535.10                5,361,117.26          
  合计       724,949,111.84              605,360,239.63              474,677,361.07              384,266,730.56        
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    3、公司向前五名客户销售总额为266,633,817.05元,占公司本年全部营业收入的36.78%。
    4、主营业务收入2008年1-6月比2007年1-6月增加119,588,872.21 元,占本期利润总额的16.5%,增加原因为:煤炭单价上升造成本期收入比上期同比增加。
    。
    
    (五)投资收益:


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  项目                                          本年发生额                             上年发生额                      
  委托贷款收益                                  1,582,275.00                           788,970.00                      
  合 计                                        1,582,275.00                           788,970.00                      
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公司通过银行委托贷款给子公司而收取的利息收入。
    
    七、关联方关系及其交易(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)
    (一)存在控制关系的关联方情况
    1、存在控制关系的关联方
    (1)控制本公司的关联方:


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  企业名称               注册地址         主营业务       与本企业关系    经济性质或类  法定代表人     组织机构代码     
                                                                         型                                            
  安徽省皖北煤电集团有   安徽省宿州市西   煤矿开采及煤   控制本公司55.5  国有独资公司  葛家德         15238817-1       
  限责任公司             昌路157号        炭销售         4%股权                                                        
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(2)受本公司控制的关联方
    详见附注四。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位:人民币万元):


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  公司名称                                 年初余额           本年增加           本年减少            期末余额          
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司           110,000            ---                ---                 110,000           
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    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(金额单位:人民币万元)


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  企业名称                            年初余额            本年增加              本年减少           期末余额            
                                      金额        %       金额         %        金额      %        金额        %       
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司      10,464.10   55.54   ---          ---      ---       ---      10,464.10   55.54   
  淮北新源热电有限公司                13,530.00   82.00   ---          ---      ---       ---      13,530.00   82.00   
  安徽卧龙湖煤矿有限责任公司          32,000.00   100                           ---       ---      32,000.00   100.00  
  安徽五沟煤矿有限责任公司            27000       100                           ---       ---      27,000.00   100.00  
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4、不存在控制关系的关联方情况


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  单位名称                                                               与本公司的关系                                
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司孟庄煤矿                                 受同一母公司控制                              
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司前岭煤矿                                 受同一母公司控制                              
  皖北煤电集团总仓库实业有限公司                                         受同一母公司控制                              
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(二)关联方交易
    1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
    2、关联交易定价原则	
    系按市场价格定价。
    3、向关联方采购货物
    交易规模


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  企业名称                              2008年1-6月    占同类货物比例    2007年1-6月    占同类货物比例               
                                        金额(元)      (%)             金额(元)      (%)                        
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司        63,007,347.22   6.12%             10,897,119.66   19.37%                       
  皖北煤电集团总仓库实业有限公司        1,663,893.97    0.16%             387,739.55      0.69%                        
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司百善煤   80,155                           0.00          0.00                         
  矿                                                                                                                   
  皖北煤电集团机械总厂                  28,264,753.11   2.74%                                                          
  合计                                  93,016,149.3    9.03%             11,284,859.21   20.06%                       
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4、向关联方销售货物
    交易规模


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  企业名称                               本年金额                                  上年金额                            
                                         金额                 占年度同类交易百分   金额             占年度同类交易百分 
                                                              比                                    比                 
  安徽省皖北煤电集团有限责任公司         5,329.01             ---                  ---              ---                
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    5、其他关联方交易事项
    (1)关联方向公司提供铁路专用线运输服务
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“铁路专用线租赁协议”和“铁路专用线租赁补充协议”,公司应依照实际过轨外销煤炭量向安徽省皖北煤电集团有限责任公司支付铁路专用线租赁费。本年度应计过轨费销量为1,275,409吨,交易金额为11,096,058.30 元(8.7元/吨)。
    (2)关联方向公司提供土地租赁服务
    根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”,公司租赁刘桥二矿占用土地212,812.67平方米和刘桥一矿占用土地255,817平方米,每平方米年租金为6.11元。本年度租金为142.98万元。
    
    八、或有事项
    截止2008年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债


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  被担保单位                       担保金额               债务到期日                对本公司的财务影响                 
  关联方:                                                                                                             
  淮北新源热电有限公司             1,123.66万元           2008年12月31日            无不利影响                         
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注:上述担保是公司为控股子公司淮北新源热电有限公司出具的银行承兑汇票提供担保。
    
    九、承诺事项
    截止报告日公司无须披露的承诺事项。
    
    十、资产负债表日后事项
    截止报告日公司无须披露的资产负债表日后事项。
    
    十二、本年度非经常性损益列示如下(收益+、损失-):


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  项目                                                                  金额(人民币元)                               
  (一)计入当期损益的政府补助                                          2,133,009.46                                   
  (二)除上述各项之外的其他营业外收支净额                              189,193.76                                     
  (三)所得税影响额                                                    -580,550.81                                    
  合计                                                                  1,741,652.41                                   
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    十三、净资产收益率与每股收益


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  报告期利润                             净资产收益率                         每股收益                                 
                                         全面摊薄           加权平均          基本每股收益          稀释每股收益       
  归属于公司普通股股东的净利润           10.42%             10.99%            0.70                  0.70               
  扣除非经常性损益后归属于公司普通股股   10.28%             10.86%            0.69                  0.69               
  东的净利润                                                                                                           
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(一)计算过程
    上述数据采用以下计算公式计算而得:
    
    全面摊薄净资产收益率
    全面摊薄净资产收益率=P÷E
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;E为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额;“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础,扣除母公司非经常性损益(考虑所得税影响)、各子公司非经常性损益(考虑所得税影响)中母公司普通股股东所占份额;“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。
    加权平均净资产收益率
    加权平均净资产收益率=P/(E0 + NP÷2 + Ei×Mi÷M0 - Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0)
    其中:P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润;NP为归属于公司普通股股东的净利润;E0为归属于公司普通股股东的年初净资产;Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产;M0为报告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数;Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动;Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。
    基本每股收益
    基本每股收益=P÷S
    S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk
    其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S为发行在外的普通股加权平均数;S0为年初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。
    稀释每股收益
    稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用)×(1-所得税率)]/(S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 
    其中,P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时,已考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。
    
    八、备查文件目录 
    1.载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司2008年半年度财务报表 
    2.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
                                                                        董事长:蔡兆林
    安徽恒源煤电股份有限公司
    2008年八月十六日