证券代码:600971                          股票简称：恒源煤电




                  安徽恒源煤电股份有限公司
          董事会审计委员会 2022 年度履职情况报告


      报告期内，安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会审计委员会根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上
海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司章
程》、《审计委员会实施细则》的有关规定,本着恪尽职守、勤
勉尽责的原则，严格依法依规履行职责。现将公司董事会审计委
员会 2022年度履职情况报告如下。
      一、董事会审计委员会基本情况
      报告期内，安徽恒源煤电股份有限公司董事会下设的审计委
员会由公司董事长杨林先生，总经理焦殿志先生，独立董事张云
起先生、王亮先生与袁敏先生五人组成，审计委员会负责人由袁
敏先生担任。
      二、董事会审计委员会 2022年召开会议情况
      报告期内，公司董事会审计委员会共召开6次会议，对相关
议题进行了讨论，提出了专业意见。会议具体情况如下：
      2022年4月7日，公司审计委员会召开会议，审议《关于子公
司与关联方开展融资租赁业务的议案》，审议公司全资子公司恒
源融资租赁拟与关联方鄂尔多斯市西北能源化工有限责任公司
开展融资性售后回租业务，审计委员会认为公司子公司与关联方
开展融资租赁业务，有利于双方资源互补，有利于子公司恒源融
资租赁进一步巩固和拓展市场，促进经营业务和经营效益的稳定
发展。交易的价格公允，符合市场定价原则，符合公司和股东利
益，同意本次关联交易议案。
    2022年4月14日，公司审计委员会召开年度会议，审议年报
董事会相关议案，审议通过了公司2021年度财务会计报表、2021
年度内部控制评价报告、2021年年度报告、关于2021年度日常关
联交易发生情况及2022年度日常关联交易情况预计的议案、董事
会审计委员会2021年度履职情况汇总报告，并就关联交易事项发
表了认可意见。
    2022年4月28日，审计委员会召开会议，审议公司《2022年
第一季度报告》和《关于子公司与关联方开展融资租赁业务的议
案》两项议案，审计委员会认为其内容和格式符合中国证监会和
上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够真实、准确、完
整地反映公司报告期内经营成果和财务状况，同意将2022年第一
季度报告提交董事会审议。公司全资子公司恒源融资租赁拟与关
联方山西岚县昌恒煤焦有限公司开展融资性售后回租业务，有利
于双方资源互补，有利于子公司恒源融资租赁进一步巩固和拓展
市场，促进经营业务和经营效益的稳定发展。交易的价格公允，
符合市场定价原则，符合公司和股东利益，同意本次关联交易议
案。
    2022年8月9日，公司审计委员会召开半年度会议，审议公司
《2022年半年度报告》，审计委员会认为其内容和格式符合中国
证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够真实、
准确、完整地反映公司报告期内经营成果和财务状况，同意将
2022年半年度报告提交董事会审议。
    2022 年 10 月 24 日，公司审计委员会召开会议，审议《公
司 2022 年第三季度报告》、《关于收购宿州热电 21%股权暨关
联交易的议案》、《关于租赁土地关联方主体变更并新签订土地
租赁协议的议案》三项议案。审计委员会认为公司 2022 年三季
报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，
所包含的信息能够真实、准确、完整地反映公司报告期内经营成
果和财务状况。公司收购宿州热电 21%股权暨关联交易事项有利
于扩大公司电力资产规模，保障公司电力业务可持续发展能力。
可促进公司深层次煤电融合，进一步拓宽合作空间，实现战略共
赢。提升供热规模，同时大力发展光伏等新能源项目，有利于扩
大公司新能源业务。相关交易已由具有证券从业资格的矿业权评
估机构评估，定价依据合理公允。遵循了公平、公正、自愿、诚
信的原则，不存在损害公司或中小股东利益的情形；董事会在审
议相关关联交易议案时，关联董事均选择了回避表决，董事会的
审议程序符合相关法律法规与公司章程的规定。公司租赁土地关
联方主体变更并新签订土地租赁协议本次关联交易租用土地均
为矿井生产用地，通过租赁取得土地将确保公司日常生产经营正
常运行，租赁价格比照公司与皖北煤电集团原签订的《土地租赁
协议》所约定的租赁价格执行。上述价格公平市场价格，关联交
易风险可控，不会损害公司利益和非关联股东的利益。董事会在
审议相关关联交易议案时，关联董事均选择了回避表决，董事会
的审议程序符合相关法律法规与公司章程的规定。审计委员会对
上述三项议案发表了同意的审核意见。
    2022年11月29日，公司审计委员会召开会议，审议《关于收
购安徽省恒大生态环境建设工程有限责任公司100%股权暨关联
交易的议案》，审计委员会认为本次收购恒大生态公司的股权的
标的资产主要为公司及所属矿井生产经营工业广场房屋、建筑物、
构筑物、办公场所等资产所用土地，收购后将充分保障公司日常
生产经营正常运行。相关交易已由具有证券从业资格的矿业权评
估机构评估，定价依据合理公允。遵循了公平、公正、自愿、诚
信的原则，不存在损害公司或中小股东利益的情形；董事会在审
议相关关联交易议案时，关联董事均选择了回避表决，董事会的
审议程序符合相关法律法规与公司章程的规定，同意上述议案。
    三、第七届董事会审计委员会 2022年履行职责情况
   （一）监督及评估外部审计机构的独立性与专业性
    2022年，公司外部审计机构为上海立信会计师事务所（特殊
普通合伙）。报告期内，公司董事会审计委员会对外部审计机构
的独立性、专业性及勤勉尽责情况进行全面的监督及评估。公司
董事会审计委员会与外部审计机构就审计事项、计划与安排等有
关事宜进行充分讨论和沟通，在审计期间未发现在审计中存在其
他的重大事项。外部审计机构在对公司进行审计期间认真负责，
遵循了独立、客观、公正的执业准则，其所执行的财务审计工作
符合中国注册会计师审计准则的要求，能够客观、公正地反映公
司的实际经营状况。
     （二）监督公司的内部审计制度及其实施，指导内部审计工
作
     公司董事会审计委员会充分发挥专业委员会的作用，积极监
督并督促公司内部审计制度完善与实施。报告期内，审计委员会
监督并督促公司不断强化内控管理理念，结合自身生产经营过程
及管理流程中的实际情况，不断完善各项制度，及时优化内控流
程，有效防范相关风险，确保各项工作能够有效开展。2022年，
公司内部控制环境持续优化，未发现内部审计工作存在重大问题
的情况，内控管理工作成效显著。
     （三）协调管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构的
沟通
     为促进管理层、内部审计及相关部门与外部审计机构进行充
分有效的沟通，报告期内，公司董事会审计委员会充分发挥纽带
作用，积极协调各方及时沟通与协同工作，推动公司各项审计工
作高效完成。
     （四）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见
     报告期内，审计委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为
公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在重大错报的情况，
且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、
涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事
项。审计委员会同意审计机构出具的标准无保留意见的年度财务
审计报告。
    四、总体评价
    报告期内，公司董事会审计委员会本着维护公司及股东利益
的原则，依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作
指引》及《审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守地履行
了各项监督、沟通及评价职责。2023年，董事会审计委员会将继
续勤勉尽责，积极参与公司财务、生产经营、重大事项决策等的
监督，继续督促外部审计机构勤勉履职，加强对公司内部审计制
度及其实施的监督，加强对管理层、内部审计等相关部门及外部
审计机构等相关方的协调与沟通，提高上市公司财务信息披露的
质量，认真履行审计委员会的各项职责。


    审计委员会委员： 袁敏   杨林 焦殿志 张云起   王亮




                                    2023年3月30日