江苏汇鸿股份有限公司
600981
2014 年半年度报告
中国江苏南京
二零一四年八月
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人蒋金华、主管会计工作负责人李宁及会计机构负责人（会计主管人员）曹
慧荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：公司 2013 年上半年度不
进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
六、 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，
敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
目录
第一节 释义........................................................ 3
第二节 公司简介.................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要...................................... 5
第四节 董事会报告.................................................. 6
第五节 重要事项................................................... 11
第六节 股份变动及股东情况......................................... 14
第七节 优先股相关情况............................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................... 17
第九节 财务报告（未经审计）....................................... 18
第十节 备查文件目录............................................... 87
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司或汇鸿股份 指 江苏汇鸿股份有限公司
汇鸿集团 指 江苏汇鸿国际集团有限公司
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元 指 人民币
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 江苏汇鸿股份有限公司
公司的中文名称简称 汇鸿股份
公司的外文名称 JIANGSU HIGHHOPE CORPORATION
公司的外文名称缩写 HIGH HOPE
公司的法定代表人 蒋金华
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王胜华 金丽丽
联系地址 南京市户部街 15 号兴业大厦 南京市户部街 15 号兴业大厦
电话 025-86648112 025-86648112
传真 025-84400800 025-84400800
电子信箱 board@jstex.com board@jstex.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 南京市户部街 15 号
公司注册地址的邮政编码 210002
公司办公地址 南京市户部街 15 号
公司办公地址的邮政编码 210002
公司网址 http://www.jstex.com
电子信箱 board@jstex.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 投资发展部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 汇鸿股份 600981 江苏开元、江苏纺织
六、公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 4,524,796,319.54 3,345,947,213.90 35.23
归属于上市公司股东的净利润 11,912,368.47 16,468,242.92 -27.66
归属于上市公司股东的扣除非经常
2,346,223.35 9,174,232.23 -74.43
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -9,952,148.01 60,517,229.61 -116.45
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 943,101,217.03 928,194,987.70 1.61
总资产 4,892,780,460.19 4,307,742,985.09 13.58
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0231 0.0319 -27.59
稀释每股收益（元／股） 0.0231 0.0319 -27.59
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0045 0.0178 -74.72
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.28 1.86 减少 0.58 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.25 1.04 减少 0.79 个百分点
资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -26,022.60
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 3,244,685.51 主要系出口信保补贴所致
定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 5,891,787.32 主要系处置交易性金融资产所致
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的
投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 658,610.25
少数股东权益影响额 -286,588.42
所得税影响额 83,673.06
合计 9,566,145.12
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第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年上半年，全球经济增长动力有所增强，但复苏进程较为曲折。美国、欧洲经济呈现
向好态势，而新兴经济体多数面临经济结构失调、金融风险提升等问题，国际市场竞争较为激
烈，贸易摩擦、汇率波动等不确定因素有所增加。中国经济开局平稳，但仍然面临一定下行压
力。当前我国经济结构调整仍在继续，产能过剩等矛盾还需进一步缓解。因此，我国进出口贸
易具备实现稳定增长的条件，但仍存在较多困难和挑战。面对国内外复杂的经济环境，公司在
董事会的领导下，围绕"稳中求进，创新发展"的工作主题，牢牢把握"提升质量，增强效益"的工
作主线，始终坚持"专业化经营，精细化管理，规模化发展"的工作思路，统筹规划、坚定信心，
努力推进公司平稳健康发展；与此同时，公司不断加强创新、深挖潜力，积极培养新的利润增
长点，力求实现新突破。
报告期内，公司实现进出口总额 36121 万美元，比上年同期增加了 5.56%。其中出口 23055
万美元，比上年同期增加 871 万美元，增幅为 3.93%。公司累计进口到货 13066 万美元，较上
年同期增 1030 万美元，增幅 8.56%。公司进口产品品种较为集中，纸浆及制品、化工原料、木
材、有色金属、黑色金属五大类商品占进口总额超 95%。
2014 年上半年，公司实现营业收入为 45.25 亿元，比上年同期 33.46 亿元增加了 11.79 亿元，
增幅为 35.23%。其中外销收入 19.21 亿，内销商品收入 26.04 亿。公司实现利润总额 1989.79
万元，较上年同期 2455.61 万元减少了 465.82 万元，同比下降 18.97%。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,524,796,319.54 3,345,947,213.90 35.23
营业成本 4,336,051,269.76 3,188,085,854.12 36.01
销售费用 94,489,990.55 86,059,050.78 9.80
管理费用 39,554,491.80 43,992,035.87 -10.09
财务费用 30,823,118.66 7,468,184.82 312.73
经营活动产生的现金流量净额 -9,952,148.01 60,517,229.61 -116.45
投资活动产生的现金流量净额 -50,432,500.26 8,720,436.62 -678.33
筹资活动产生的现金流量净额 83,041,572.39 -57,465,643.78 不适用
营业收入变动原因说明：主要系贸易业务增加所致
营业成本变动原因说明：主要系随贸易业务收入增加，相应成本增加所致
销售费用变动原因说明：主要系随销售的增加，营销费用相应增加所致
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管理费用变动原因说明：主要系工资较上期减少所致
财务费用变动原因说明：主要系银行融资增加相应利息增加及本期汇兑收益较上期减少所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系下属地产公司竞得土地一块所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系证券投资增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系随业务规模扩大，银行融资增加所致
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司利润构成和利润来源未发生重大变化。
(2) 经营计划进展说明
报告期内，公司实现营业收入 45.25 亿元，完成全年计划的 50.28%。下半年公司将加快推
进年初制定的各项工作方案，抢抓机遇，争取实现新的突破。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位：元 币种：人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） 年增减（%）
减（%） 减（%）
减少 1.00 个
外销商品 1,920,956,887.48 1,837,371,873.18 4.35 47.10 48.65
百分点
减少 0.18 个
内销商品等 2,447,070,157.14 2,376,975,801.48 2.86 25.99 26.22
百分点
生产产品销 增加 2.61 个
59,725,413.84 58,309,832.03 2.37 4.05 1.34
售 百分点
房产销售、租 减少 29.19 个
84,838,137.35 61,443,352.05 27.58 250.60 487.29
赁等 百分点
增加 0.00 个
代购代销 6,573,137.74 0.00 100.00 -0.77
百分点
减少 25.64 个
其他 5,632,585.99 1,950,411.02 65.37 -41.40 125.83
百分点
减少 0.55 个
合 计 4,524,796,319.54 4,336,051,269.76 4.17 35.23 36.01
百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国外 1,920,956,887.48 47.10
国内 2,603,839,432.06 27.64
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司未对外进行股权投资。
(1) 证券投资情况
占期末
序 证券 证券代 最初投资金额 期末账面价值 证券总 报告期损益
证券简称 持有数量（股）
号 品种 码 （元） （元） 投资比 （元）
例（％）
富安达-大朴汇
1 基金 719509 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 69.81 0
升定增 1 号 A
富安达-大朴汇
2 基金 719510 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 17.45 0
升定增 1 号 B
兴全特定策略
3 基金 343131 5,000,000.00 5,000,400.00 5,344,427.52 9.33 344,427.52
19 号
4 股票 002060 粤水电 2,014,569.84 400,000.00 1,932,000.00 3.37 1,011,955.68
5 股票 603369 今世缘 16,930.00 1,000.00 16,930.00 0.03 0
6 股票 002727 一心堂 6,100.00 500 6,100.00 0.01 0
报告期已出售证券投资损益 / / / / 4,547,404.12
合 计 57,037,599.84 / 57,299,457.52 100 5,903,787.32
(2) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初
期末持
证券代 证券 持股 报告期所有 会计核 股份
最初投资成本 股比例 期末账面价值 报告期损益
码 简称 比例 者权益变动 算科目 来源
（％）
（％）
可供出
江苏 法人
600287 32,639.52 184,500.00 2,400.00 -11,925.00 售金融
舜天 股
资产
可供出
国电 定向
600268 78,149,979.60 33,560,510.72 -558,214.14 售金融
南自 增发
资产
可供出
粤水 定向
002060 95,900,000.00 69,552,000.00 432,000.00 3,564,000.00 售金融
电 增发
资产
合计 174,082,619.12 / / 103,297,010.72 434,400.00 2,993,860.86 / /
(3) 持有金融企业股权情况
期末持 报告期 报告期所
所持对象 最初投资金 期初持股 期末账面 会计核
股比例 损益 有者权益 股份来源
名称 额（元） 比例（%） 价值（元） 算科目
（%） （元） 变动（元）
长期股
江苏银行 120,000,000 120,000,000 8,000,000 增资扩股
权投资
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
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(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
委托贷款项目情况
单位：元 币种：人民币
资金来
贷 抵押 是 是 是
是否 源并说
借款方名 款 贷款 借款 物或 否 否 否 关联
委托贷款金额 关联 明是否 预期收益 投资盈亏
称 期 利率 用途 担保 逾 展 涉 关系
交易 为募集
限 人 期 期 诉
资金
盐城汇鸿 开发
自有资 全资子
国基地产 50,000,000.00 3 6.56 房地 无 否 否 否 否 9,840,000 9,840,000
金 公司
有限公司 产
盐城汇鸿 开发
自有资 全资子
国基地产 50,000,000.00 3 6.56 房地 无 否 否 否 否 9,840,000 9,840,000
金 公司
有限公司 产
盐城汇鸿 开发
自有资 全资子
国基地产 30,000,000.00 3 6.31 房地 无 否 否 否 否 5,679,000 5,679,000
金 公司
有限公司 产
盐城汇鸿
国基地产
开发
有限公司 自有资 全资子
23,000,000.00 3 6.00 房地 无 否 否 否 否 4,140,000 4,140,000
盐城汇鸿 金 公司
产
国基地产
有限公司
盐城汇鸿 开发
自有资 全资子
国基地产 35,000,000.00 3 6.00 房地 无 否 否 否 否 6,300,000 6,300,000
金 公司
有限公司 产
盐城汇鸿 开发
自有资 全资子
国基地产 6,000,000.00 3 6.00 房地 无 否 否 否 否 1,080,000 1,080,000
金 公司
有限公司 产
合计 194,000,000 36,879,000 36,879,000
(3) 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
注册
公司名称 业务性质 主要产品或服务 资产规模 净利润
资本
承办海运、空运进出口货物的
江苏泛星国际货运有限公司 有限责任公司 500 1,041.04 -4.06
国际运输代理业务
南京金居房地产开发有限责 房地产开发、销售、租赁及配
有限责任公司 12,042 103,799.24 877.46
任公司 套服务、物业管理
上海罗兰赛舸纺织品有限公 自营和代理各类商品和技术进
有限责任公司 500 1,315.08 -24.51
司 出口业务
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无锡海丝路纺织新材料有限
有限责任公司 纺织材料研发、制造、销售 2,000 3,198.67 -142.69
公司
江苏省纺织品进出口集团宝 自营和代理各类商品及技术的
有限责任公司 3,003 17,501.06 346.08
得服装有限公司 进出口业务，国内贸易
江苏省纺织品进出口集团锦 自营和代理各类商品及技术的
有限责任公司 500 4,924.41 14.16
泰国际贸易有限公司 进出口业务，国内贸易
江苏省纺织品进出口集团泰 自营和代理各类商品及技术的
有限责任公司 1,000 7,543.43 235.15
思兰德国际贸易有限公司 进出口业务，国内贸易
江苏省纺织品进出口集团达 自营和代理各类商品及技术的
有限责任公司 600 4,381.95 66.92
泰国际贸易有限公司 进出口业务，国内贸易
江苏省纺织品进出口集团万 自营和代理各类商品及技术的
有限责任公司 1,500 3,797.66 -51.02
帛国际贸易有限公司 进出口业务，国内贸易
江苏嘉晟染织有限公司 有限责任公司 布染色、织造、后整理加工 5,690 10,442.42 -18.90
江苏汇鸿汇升投资管理有限 投资与投资咨询服务、资产管
有限责任公司 3800 8,904.04 290.58
公司 理、企业投资管理、咨询等
100 万
开元股份（香港）有限公司 有限责任公司 国际贸易 12,812.47 84.92
港币
4、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2013 年度利润分配方案已于 2014 年 5 月 21 日召开的公司 2013 年年度股东大会审议
通过。本次利润分配以 516,106,500 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元（含税），
共计派发股利 15,483,195.00 元（含税）。2014 年 7 月 11 日，公司在《中国证券报》、《上海证券
报》和上海证券交易所网站发布了 2013 年度利润分配实施公告。截止目前，此次利润分配方案
已全部实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
报告期内，为缓解公司短期资金需求压力，公司向控股股东江苏汇鸿国际集团有限公司借
款人民币 10,000 万元，利率参照中国人民银行公布的同期贷款基准利率执行。截止报告期末，
该笔借款本息已全部还清。
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
√ 不适用
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺背景 其他承诺
承诺类型 解决同业竞争
承诺方 江苏汇鸿国际集团有限公司
承诺内容 公司控股股东汇鸿集团与本公司之间存在现实与潜在同业竞争，为避免
并彻底解决同业竞争，维护本公司全体股东特别是中小股东利益，更好地促
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
进本公司健康稳定发展，汇鸿集团在《江苏汇鸿股份有限公司收购报告书》
中做出如下承诺：
1、解决同业竞争的具体措施：汇鸿集团承诺在本次国有股权划拨过户
完成后三年内，将优先但不限于按照下述方式彻底解决同业竞争。（1）对于
目前与汇鸿股份构成同业竞争或潜在同业竞争，且同时符合下列条件的公司
或资产（以下统称"注入条件"）：A、财务状况良好；B、其资产或股权符合
法律法规及监管要求，注入上市公司不存在障碍；C、符合国家产业政策，
证券监管许可以及市场条件允许。汇鸿集团将依法行使股东权，召集相关的
股东会/股东大会，并提出提案，将符合上述注入条件的公司或资产按照商业
惯例以市场公允价格转让与汇鸿股份。（2）对于确实无法满足注入条件的，
汇鸿集团通过放弃控制权、出售、关停、清算注销等方式，不控制或放弃相
关构成同业竞争或潜在同业竞争业务的资产或公司；或者由汇鸿股份放弃相
关构成同业竞争或潜在同业竞争业务的资产，由汇鸿集团转让其他优势产业
与汇鸿股份等方式消除同业竞争。
2、解决同业竞争的过渡期间安排在本次国有股权划拨过户完成后至与
上市公司消除同业竞争之前，汇鸿集团承诺，将保持上市公司现有业务架构
及经营模式不变，保证上市公司在资产、业务、人员及财务等方面具有独立
性，将不利用控股地位使本公司及其他所属企业谋求上市公司的业务机会和
商业利益；如果发生利益冲突及业务竞争，本公司将放弃或促使所属企业无
条件放弃与上市公司利益冲突及竞争的业务机会，保证上市公司利益不受到
损害。
承诺时间及期限 承诺时间：2011 年 7 月；承诺期限：三年
是否有履行期限 是
是否及时严格履
是
行
如未能及时履行
应说明未完成履 —
行的具体原因
如未能及时履行
应说明下一步计 —
划
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所 否
现聘任 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人未
受到监管部门的处罚。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》、《上市公司治理准则》等其他法律法规以及
证券监管部门、证券交易所作出的规定和要求，结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，
完善公司内部控制制度；公司的权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，
运作规范，并严格按照《公司信息披露事务管理制度》，自觉履行信息披露义务。
报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门
委员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和
股东利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公
司信息披露及时、准确、真实、完整。公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有
关要求。
十一、 其他重大事项的说明
公司控股股东江苏汇鸿国际集团有限公司为解决与公司存在的同业竞争问题，拟对公司进
行重大资产重组。公司于 2014 年 6 月 4 日发布了《重大资产重组停牌公告》。经公司申请，公
司股票自 2014 年 6 月 4 日至 2014 年 7 月 4 日及 2014 年 7 月 4 日至 2014 年 8 月 4 日连续停牌，
并于 2014 年 8 月 4 日发布了《重大资产重组延期复牌公告》，公司股票于 2014 年 8 月 4 日起继
续停牌不超过 30 日。现确定本次重大资产重组的基本内容是本公司通过发行股份方式购买汇鸿
集团等主体的相关资产。目前，汇鸿集团、本公司及相关各方正积极开展审计、评估等重大资
产重组的各项工作。
13
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，本公司无股份变动情况。
(二) 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
二、 股东情况
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 44,263
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比例 报告期内 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
(%) 增减 的股份数量
量
江苏汇鸿国际集团
国有法人 53.1386 274,251,871 0 0 无
有限公司
中国外运江苏公司 未知 1.5572 8,037,000 0 0 未知
彭蕴琪 未知 0.2915 1,504,234 3,700 0 未知
王敬 未知 0.2452 1,265,371 0 0 未知
马韫雅 未知 0.2325 1,200,000 0 0 未知
余迪春 未知 0.1947 1,004,900 0 0 未知
江苏弘业股份有限
未知 0.1938 1,000,000 0 0 未知
公司
韩仁杰 未知 0.1820 939,100 60,700 0 未知
林霄 未知 0.1721 888,000 234,000 0 未知
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
郁丽芬 未知 0.1602 826,587 706,587 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
江苏汇鸿国际集团有限公司 274,251,871 人民币普通股 274,251,871
中国外运江苏公司 8,037,000 人民币普通股 8,037,000
彭蕴琪 1,504,234 人民币普通股 1,504,234
王敬 1,265,371 人民币普通股 1,265,371
马韫雅 1,200,000 人民币普通股 1,200,000
余迪春 1,004,900 人民币普通股 1,004,900
江苏弘业股份有限公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
韩仁杰 939,100 人民币普通股 939,100
林霄 888,000 人民币普通股 888,000
郁丽芬 826,587 人民币普通股 826,587
前十名股东和前十名无限售条件股东中的江苏汇鸿国际集团有
上述股东关联关系或一致行动的
限公司为本公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联
说明
关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
三、 控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
15
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
晋永甫 董事会秘书 离任 工作调动
王胜华 董事会秘书 聘任 董事会聘任
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：江苏汇鸿股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 617,849,540.33 522,003,717.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 7,299,457.52 4,365,000.00
应收票据 130,095,681.13 75,047,598.48
应收账款 1,407,877,719.50 1,139,888,152.14
预付款项 501,451,124.95 654,174,766.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,851,278.90 22,455,021.97
买入返售金融资产
存货 1,457,948,533.46 1,230,657,005.12
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 109,064,193.74 62,400,154.00
流动资产合计 4,251,437,529.53 3,710,991,416.15
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 153,297,010.72 99,305,196.24
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 147,850,915.91 152,014,620.95
投资性房地产
固定资产 237,522,007.65 244,656,889.43
在建工程 47,726,709.27 46,019,498.10
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,644,302.88 19,046,455.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 487,007.30 352,095.06
递延所得税资产 35,814,976.93 35,356,814.00
其他非流动资产
非流动资产合计 641,342,930.66 596,751,568.94
资产总计 4,892,780,460.19 4,307,742,985.09
流动负债：
短期借款 1,006,338,359.48 759,564,948.03
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 315,462,722.23 340,720,507.22
应付账款 1,778,089,451.79 1,373,937,601.66
预收款项 746,185,022.17 741,800,984.03
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,664,627.84 9,512,894.49
应交税费 -49,095,895.49 -41,826,939.61
应付利息
应付股利
其他应付款 38,709,578.09 42,690,944.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
49,000,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,843,353,866.11 3,275,400,940.67
非流动负债：
长期借款
19
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 14,018,287.21 14,168,287.21
其他非流动负债
非流动负债合计 14,018,287.21 14,168,287.21
负债合计 3,857,372,153.32 3,289,569,227.88
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 516,106,500.00 516,106,500.00
资本公积 6,455,836.24 3,461,975.38
减：库存股
专项储备
盈余公积 152,079,326.48 152,079,326.48
一般风险准备
未分配利润 268,569,598.52 256,657,230.05
外币报表折算差额 -110,044.21 -110,044.21
归属于母公司所有者
943,101,217.03 928,194,987.70
权益合计
少数股东权益 92,307,089.84 89,978,769.51
所有者权益合计 1,035,408,306.87 1,018,173,757.21
负债和所有者权益总计 4,892,780,460.19 4,307,742,985.09
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位：江苏汇鸿股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 450,405,235.86 293,518,438.83
交易性金融资产 1,948,930.00 4,365,000.00
应收票据 125,242,753.68 70,111,021.89
应收账款 1,120,762,136.03 905,274,950.93
预付款项 205,955,393.52 346,391,997.65
应收利息 41,302.84 364,619.44
应收股利
其他应收款 489,689,752.44 295,158,646.19
20
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
存货 675,717,409.15 643,491,657.06
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 67,929,647.06 36,207,823.24
流动资产合计 3,137,692,560.58 2,594,884,155.23
非流动资产：
可供出售金融资产 148,297,010.72 99,305,196.24
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 404,873,879.82 409,037,584.86
投资性房地产
固定资产 157,863,215.49 161,036,538.36
在建工程 47,698,810.87 46,019,498.10
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,294,146.06 15,656,176.70
开发支出
商誉
长期待摊费用 302,101.64 352,095.06
递延所得税资产 38,600,405.49 37,136,033.48
其他非流动资产 188,000,000.00 188,000,000.00
非流动资产合计 1,000,929,570.09 956,543,122.80
资产总计 4,138,622,130.67 3,551,427,278.03
流动负债：
短期借款 1,003,845,260.41 752,314,948.03
交易性金融负债
应付票据 315,462,722.23 340,720,507.22
应付账款 1,542,610,088.29 1,175,654,334.00
预收款项 520,571,923.48 568,355,679.64
应付职工薪酬 6,564,098.45 6,323,287.16
应交税费 -30,820,987.08 -33,262,112.56
应付利息
应付股利
其他应付款 18,099,429.73 10,120,124.99
一年内到期的非流动
负债
21
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
其他流动负债
流动负债合计 3,376,332,535.51 2,820,226,768.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 3,376,332,535.51 2,820,226,768.48
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 516,106,500.00 516,106,500.00
资本公积 10,611,207.84 7,617,346.98
减：库存股
专项储备
盈余公积 152,079,326.48 152,079,326.48
一般风险准备
未分配利润 83,492,560.84 55,397,336.09
所有者权益（或股东权益）
762,289,595.16 731,200,509.55
合计
负债和所有者权益
4,138,622,130.67 3,551,427,278.03
（或股东权益）总计
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,524,796,319.54 3,345,947,213.90
其中：营业收入 4,524,796,319.54 3,345,947,213.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,515,595,620.08 3,329,241,985.31
其中：营业成本 4,336,051,269.76 3,188,085,854.12
利息支出
22
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,524,961.59 3,044,667.61
销售费用 94,489,990.55 86,059,050.78
管理费用 39,554,491.80 43,992,035.87
财务费用 30,823,118.66 7,468,184.82
资产减值损失 6,151,787.72 592,192.11
加：公允价值变动收益（损失以
672,148.88 -739,236.75
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
6,133,364.75 7,929,104.77
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,006,213.09 23,895,096.61
加：营业外收入 5,303,843.31 871,842.37
减：营业外支出 1,412,132.38 210,820.40
其中：非流动资产处置损失 31,584.83 6,135.81
四、利润总额（亏损总额以“－”号
19,897,924.02 24,556,118.58
填列）
减：所得税费用 5,657,235.22 6,582,615.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,240,688.80 17,973,502.60
归属于母公司所有者的净利润 11,912,368.47 16,468,242.92
少数股东损益 2,328,320.33 1,505,259.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0231 0.0319
（二）稀释每股收益 0.0231 0.0319
七、其他综合收益 2,993,860.86 -8,443,762.95
八、综合收益总额 17,234,549.66 9,529,739.65
归属于母公司所有者的综合收益
14,906,229.33 8,024,479.97
总额
归属于少数股东的综合收益总额 2,328,320.33 1,505,259.68
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-13,854,535.95 元。
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
23
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,630,586,197.09 2,668,626,923.60
减：营业成本 3,498,234,281.94 2,559,990,186.81
营业税金及附加 882,823.51 894,023.88
销售费用 70,347,598.98 64,049,867.60
管理费用 26,333,664.16 30,401,505.59
财务费用 37,498,179.40 14,669,060.12
资产减值损失 10,177,023.92 -5,333,033.21
加：公允价值变动收益（损失以
327,721.36 -2,060,727.96
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
37,722,978.49 12,079,446.18
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 25,163,325.03 13,974,031.03
加：营业外收入 3,340,368.12 170,360.74
减：营业外支出 343,261.21 26,135.81
其中：非流动资产处置损失 28,821.41 6,135.81
三、利润总额（亏损总额以“－”号
28,160,431.94 14,118,255.96
填列）
减：所得税费用 65,207.19 3,890,298.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,095,224.75 10,227,957.06
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.02
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 2,993,860.86 -8,443,762.95
七、综合收益总额 31,089,085.61 1,784,194.11
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
24
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
4,616,753,742.87 3,637,507,066.28
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 146,680,463.77 189,356,806.79
收到其他与经营活动
28,097,748.43 25,961,821.42
有关的现金
经营活动现金流入
4,791,531,955.07 3,852,825,694.49
小计
购买商品、接受劳务
4,599,012,355.25 3,552,734,743.10
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
25
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
50,807,497.05 53,850,968.00
工支付的现金
支付的各项税费 33,502,454.18 31,053,811.69
支付其他与经营活动
118,161,796.60 154,668,942.09
有关的现金
经营活动现金流出
4,801,484,103.08 3,792,308,464.88
小计
经营活动产生的
-9,952,148.01 60,517,229.61
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 11,005,763.98 27,607,538.66
取得投资收益收到的
5,893,882.82 7,929,104.77
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 76,496.58 190,035.84
的现金净额
处置子公司及其他营
0.00 0.00
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
0.00
有关的现金
投资活动现金流入
16,976,143.38 35,726,679.27
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 2,867,074.59 17,030,766.87
的现金
投资支付的现金 64,541,569.05 9,975,475.78
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
0.00 0.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
0.00 0.00
有关的现金
投资活动现金流出
67,408,643.64 27,006,242.65
小计
26
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
投资活动产生的
-50,432,500.26 8,720,436.62
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 891,340,440.37 1,091,150,534.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
18,684,300.00
有关的现金
筹资活动现金流入
891,340,440.37 1,109,834,834.95
小计
偿还债务支付的现金 687,567,028.92 1,073,320,697.04
分配股利、利润或偿
48,385,276.96 35,382,981.69
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
0.00 0.00
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
72,346,562.10 58,596,800.00
有关的现金
筹资活动现金流出
808,298,867.98 1,167,300,478.73
小计
筹资活动产生的
83,041,572.39 -57,465,643.78
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
4,855,214.63 11,777,597.06
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
27,512,138.75 23,549,619.51
增加额
加：期初现金及现金
422,781,655.04 268,865,406.47
等价物余额
六、期末现金及现金等价
450,293,793.79 292,415,025.98
物余额
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
27
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
3,681,043,491.94 2,700,210,973.41
收到的现金
收到的税费返还 97,282,100.05 95,703,495.11
收到其他与经营活动
112,731,573.78 150,206,306.20
有关的现金
经营活动现金流入
3,891,057,165.77 2,946,120,774.72
小计
购买商品、接受劳务
3,543,912,391.79 2,741,296,850.85
支付的现金
支付给职工以及为职
25,418,890.81 29,189,577.45
工支付的现金
支付的各项税费 7,554,162.77 1,090,805.24
支付其他与经营活动
356,247,096.68 108,866,569.59
有关的现金
经营活动现金流出
3,933,132,542.05 2,880,443,803.13
小计
经营活动产生的
-42,075,376.28 65,676,971.59
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 11,005,763.98 14,534,749.62
取得投资收益收到的
37,483,496.56 14,296,269.64
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 75,300.00 20,558.88
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
48,564,560.54 28,851,578.14
小计
购建固定资产、无形
2,237,814.59 13,148,022.17
资产和其他长期资产支付
28
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
的现金
投资支付的现金 48,535,469.05 9,975,475.78
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
50,773,283.64 23,123,497.95
小计
投资活动产生的
-2,208,723.10 5,728,080.19
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 875,277,661.30 1,088,081,234.95
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
875,277,661.30 1,088,081,234.95
小计
偿还债务支付的现金 623,747,348.92 1,054,636,397.04
分配股利、利润或偿
49,306,633.32 55,402,518.76
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
75,279,210.00 58,596,800.00
有关的现金
筹资活动现金流出
748,333,192.24 1,168,635,715.80
小计
筹资活动产生的
126,944,469.06 -80,554,480.85
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
2,586,933.63 11,869,197.26
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
85,247,303.31 2,719,768.19
增加额
加：期初现金及现金
199,522,186.01 173,791,608.47
等价物余额
六、期末现金及现金等价
284,769,489.32 176,511,376.66
物余额
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
29
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权
实收资本（或 减：库 专项储 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 存股 备
准备
一、上年年
516,106,500.00 3,461,975.38 152,079,326.48 256,657,230.05 -110,044.21 89,978,769.51 1,018,173,757.21
末余额
加：会
计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
516,106,500.00 3,461,975.38 152,079,326.48 256,657,230.05 -110,044.21 89,978,769.51 1,018,173,757.21
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 2,993,860.86 11,912,368.47 2,328,320.33 17,234,549.66
“－”号填
列）
（一）净利
11,912,368.47 2,328,320.33 14,240,688.80
润
（二）其他
2,993,860.86 2,993,860.86
综合收益
上述（一）
和（二）小 2,993,860.86 11,912,368.47 2,328,320.33 17,234,549.66
计
30
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
31
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
516,106,500.00 6,455,836.24 152,079,326.48 268,569,598.52 -110,044.21 92,307,089.84 1,035,408,306.87
末余额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年年
516,106,500.00 -24,270,277.37 151,427,440.46 239,489,033.72 -110,044.21 88,748,674.32 971,391,326.92
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
516,106,500.00 -24,270,277.37 151,427,440.46 239,489,033.72 -110,044.21 88,748,674.32 971,391,326.92
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 27,732,252.75 651,886.02 17,168,196.33 1,230,095.19 46,782,430.29
“－”号填
列）
32
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
（一）净利
33,303,277.35 4,267,415.19 37,570,692.54
润
（二）其他
27,732,252.75 27,732,252.75
综合收益
上述（一）
和（二）小 27,732,252.75 33,303,277.35 4,267,415.19 65,302,945.29
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
651,886.02 -16,135,081.02 -3,037,320.00 -18,520,515.00
分配
1．提取盈余
651,886.02 -651,886.02
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -15,483,195.00 -3,037,320.00 -18,520,515.00
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
33
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
516,106,500.00 3,461,975.38 152,079,326.48 256,657,230.05 -110,044.21 89,978,769.51 1,018,173,757.21
末余额
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股
一、上年年
516,106,500.00 7,617,346.98 152,079,326.48 55,397,336.09 731,200,509.55
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
34
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
其他
二、本年年
516,106,500.00 7,617,346.98 152,079,326.48 55,397,336.09 731,200,509.55
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 2,993,860.86 28,095,224.75 31,089,085.61
“－”号填
列）
（一）净利
28,095,224.75 28,095,224.75
润
（二）其他
2,993,860.86 2,993,860.86
综合收益
上述（一）
和（二）小 2,993,860.86 28,095,224.75 31,089,085.61
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
35
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
516,106,500.00 10,611,207.84 152,079,326.48 83,492,560.84 762,289,595.16
末余额
单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股
一、上年年 -20,114,905.7
516,106,500.00 151,427,440.46 68,272,987.02 715,692,021.71
末余额 7
36
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
加：会
计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年 -20,114,905.7
516,106,500.00 151,427,440.46 68,272,987.02 715,692,021.71
初余额 7
三、本期增
减变动金额
27,732,252.7
（减少以 651,886.02 -12,875,650.93 15,508,487.84
5
“－”号填
列）
（一）净利
3,259,430.09 3,259,430.09
润
（二）其他 27,732,252.7
27,732,252.75
综合收益 5
上述（一）
27,732,252.7
和（二）小 3,259,430.09 30,991,682.84
5
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润 651,886.02 -16,135,081.02 -15,483,195.00
37
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
分配
1．提取盈余
651,886.02 -651,886.02
公积
2.提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -15,483,195.00 -15,483,195.00
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
516,106,500.00 7,617,346.98 152,079,326.48 55,397,336.09 731,200,509.55
末余额
法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣
38
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
二、 公司基本情况
江苏汇鸿股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）系 1994 年 6 月经江苏省体改委苏体
改生（1994）230 号文批准,由江苏省纺织品进出口（集团）公司整体改制,以定向募集方式设立
的股份有限公司。公司股本总额 13,109 万元，其中：江苏省纺织品进出口（集团）公司以 1993
年 12 月 31 日经评估并经国有资产管理部门确认后的经营性净资产折股 11,405 万元, 占总股本
的 87%；内部职工持股 1,704 万元，占总股本的 13%。以上股本已经江苏会计师事务所苏会内
三字（94）43 号验资报告验证。公司于 1994 年 6 月 30 日在江苏省工商行政管理局注册登记,
领取企业法人营业执照（注册号：13476248-1，后变为 320000000004119）。
2000 年 12 月 18 日，江苏开元国际集团有限公司成立,公司国家股股权转由江苏开元国际
集团有限公司持有。2001 年，公司内部职工股中的 13,762,750 股转让给 8 家国有法人持有。本
次股本变更已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2002）6 号验资报告验证。
2004 年 6 月 15 日，经中国证券监督委员会证监发行字[2004]81 号"关于核准江苏省纺织品
进出口集团股份有限公司公开发行股票的通知"批准，公司向社会公开发行 5,000 万股人民币普
通股股票，并于 2004 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币
18,109.00 万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2004）25 号验资报告验证。
2006 年 3 月 27 日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《江苏省纺织品进
出口集团股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向方案实施的股
权登记日登记在册的流通股股东和内部职工股股东按每 10 股流通股支付 3.5 股作为对价，获得
其所持非流通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：有限售条件的股份
为 11,359 万股，占公司总股本的 62.73％；无限售条件的股份为 6,750 万股，占公司总股本的
37.27％。
2006 年 9 月 27 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了《公司 2006 年度中期资
本公积金转增股本方案》，以 2006 年 6 月 30 日公司总股本 181,090,000 股为基数，以资本公积
金向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司总股本由 181,090,000 股增加至 271,635,000 股。本
次转增已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2006）64 号验资报告验证。
2006 年 9 月 27 号，经公司第一次临时股东大会审议通过，经江苏省工商行政管理局核准，
公司名称由"江苏省纺织品进出口集团股份有限公司"变更为"江苏开元股份有限公司"。
2007 年 5 月 18 日，公司 2006 年年度股东大会审议通过了《公司 2006 年度分红派息及资
本公积金转增股本方案》，以 2007 年 12 月 31 日总股本 271,635,000 股为基数，向全体股东每
10 股送红股 2 股并派发现金红利 1 元（含税）并以资本公积金每 10 股转增 7 股。送红股及资
本公积金转增完成后，公司总股本由 271,635,000 股增加至 516,106,500 股。本次增资已经江苏
天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2007）46 号验资报告验证。
2011 年 8 月江苏开元国际集团将所持本公司 27,425.1871 万股无偿划转给江苏汇鸿国际集
团有限公司,本公司控股股东变更为江苏汇鸿国际集团有限公司。本次变更已经国务院国有资产
监督管理委员会有关批复文件批准，并经中国证券监督管理委员会审核。
2012 年 5 月经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由"江苏开元股份有限公司"变更为"
江苏汇鸿股份有限公司"。
公司经营范围为：许可经营项目：危险化学品批发（按许可证所列范围经营）；公路货运（限
分支机构经营）；预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发。一般经营项目：
自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国内贸易，纺织原料及制成品的研发、制造，仓储，
电子设备研发、安装、租赁，计算机软硬件、电子产品及网络工程设计、安装、咨询与技术服
务，房屋租赁，物业管理服务，实业投资，燃料油销售。
三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
(一) 财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日
39
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
颁布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明：
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
(三) 会计期间：
以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币：
以人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为
同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并
日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合
并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发
行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当
期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当
期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他
综合收益转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日
所属当期投资收益。
(六) 合并财务报表的编制方法：
合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由
控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并
子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前
期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日
确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起
将被合并子公司纳入合并范围。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司
的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交
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易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证
据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在个别财务报表中，对于
处置的股权，按照《企业会计准则第 2 号--长期股权投资》的规定进行会计处理；同时，对于
剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产。处置后的剩余股权能够对
原有子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开
始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一
揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑
了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一
并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一
揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧
失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准：
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易的会计处理
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算
差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币
性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收
入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独
列示。
(九) 金融工具：
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价
是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交
易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公
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允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产
①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款
及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产
的持有意图和持有能力。
②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价
值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供
出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间
按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位
宣告发放股利时计入当期损益。
④金融资产减值
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面
价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单
独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金
融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行
减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
B、可供出售金融资产减值：
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明
该可供出售权益工具投资发生减值。其中"严重下跌"是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；"非
暂时性下跌"是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为每月末的公
允价值与上月末的公允价值相比均下跌。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直
接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢
复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
⑤金融资产终止确认
当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移
时，本公司终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、所转移金融资产的账面价值；
B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。
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（3）金融负债
①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他
金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认
金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
④金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
①如果金融资产或金融负债存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果金融资产或金融负债不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
(十) 应收款项：
1、 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
根据公司的实际情况，确定期末应收款项余额达
单项金额重大的判断依据或金额标准 到 100 万元以上（含 100 万元）的定义为单项金
额重大的应收款项。
单独进行减值测试，对有客观证据表明发生了减
值的应收款项根据其预计未来现金流量现值低于
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
单项金额虽重大, 但经单独测试后不需要单项计
组合一
提特别坏账准备的应收款项。
单项金额不重大,，且经单独测试后不需要单项计
组合二
提特别坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合一 账龄分析法
组合二 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 2% 2%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 60% 60%
4－5 年 80% 80%
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5 年以上 100% 100%
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
期末单项金额未达到上述(1)标准的，但依据公司搜
集的信息证明该债务人已经出现资不抵债、濒临破
单项计提坏账准备的理由
产、债务重组、兼并收购等情形的，影响该债务人
正常履行信用义务的应收款项。
单独进行减值测试，对有客观证据表明发生了减值
坏账准备的计提方法 的应收款项根据其预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(十一) 存货：
1、 存货的分类
本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品和开发成本等。
2、 发出存货的计价方法
其他
（1）外贸行业原材料、库存商品按实际成本核算,发出时采用个别认定法计价；生产行业原材
料、在产品、产成品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时
一次摊销法核算。
（2）房地产开发行业存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、
意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发
过程中的开发成本。
A、开发用土地的核算方法：取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入"开发成本"；
B、公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政
管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分
摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，
则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本；
C、建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本；
D、出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额确定。
期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前
减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提
存货跌价准备。
4、 存货的盘存制度
永续盘存制
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
一次摊销法
(2) 包装物
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一次摊销法
(十二) 长期股权投资：
1、 投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定
投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
2、 后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中，对子公司投资按进行附注二、6 处理。
在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利
或利润时，确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包
含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损
益的份额，扣除首次执行企业会计准则之前已经持有的对合营企业投资和对联营企业投资按原
会计准则及制度确认的股权投资借方差额按原摊销期直线摊销的金额后，确认投资损益并调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可
辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，
权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合
营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在
权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失
的，则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业
以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计
入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
③其他股权投资
其他股权投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收
益。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要
财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
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重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长
期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收
回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资
的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现
金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属
于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和
最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确
定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉
的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价
值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零
三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值，其他长期股权投资发生
减值时，将其他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量
折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十三) 投资性房地产：
（1）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年
限平均法计提折旧或进行摊销。
类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率
房屋建筑物 25-40 年 3% 2.425%-3.88%
土地使用权 50 年 - 2%
（2）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对
存在减值迹象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产
的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十四) 固定资产：
1、 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
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固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
2、 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-40 3 2.425-3.88
机器设备 4-10 3 9.70-24.25
电子设备 4-10 3 9.70-24.25
运输设备 8 3 12.125
其他 3-10 3 9.70-32.33
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的固定资产进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，固定资产的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(十五) 在建工程：
在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定在建工程是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的在建工程进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明在建工程
的可收回金额低于其账面价值的，在建工程的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认
为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。在建工程减值损失一经确认，在
以后会计期间不得转回。
(十六) 借款费用：
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关
资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必
要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或
者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所
购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的
借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为
在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款
利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
(十七) 无形资产：
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
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（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
类 别 使用寿命
土地使用权 50 年
非专利技术 5年
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形
资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其
使用寿命进行摊销。
（3）无形资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定无形资产是否存在减值的迹象，对存在
减值迹象的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公
司至少于每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值的，无形资产的账面价
值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减
值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（4）内部研究开发项目
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进
行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予
以资本化：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(十八) 长期待摊费用：
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(十九) 预计负债：
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按
照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十) 收入：
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可
靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的
比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
（4）房地产销售收入
① 开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品
所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流
入；并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
②分期收款销售
在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相
关的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价
款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期
间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。
③ 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常
与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地
计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
④代建房屋和工程业务
代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入
企业，代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠
地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
⑤出租物业收入确认方法
按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经
收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。
⑥其他业务收入确认方法
按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计
量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
(二十一) 政府补助：
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者
投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得
的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补
助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特
定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例
进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中
对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企
业能够收到政府补助。
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损
失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(二十二) 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用
和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上
对以前年度应交所得税的调整。
资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、
清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，
按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与
其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确
认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生
的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性
差异也不产生递延所得税。
资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规
定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金
额。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额
列示：
（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十三) 经营租赁、融资租赁：
（1）租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金
在实际发生时计入当期损益。
（2）租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
(二十四) 持有待售资产：
本公司将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将
在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非
流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。按账面价值与预计可变现净值孰低者计
量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
无
2、 计估计变更
无
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
无
2、 未来适用法
无
四、 税项：
(一) 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 内销收入 17%
代理手续费收入、房地产销售收入、
营业税 5%
物业出租收入、物业管理收入
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育附加税 应纳流转税额 5%
房产自用，依照房产原值一次扣除
30% 后 的 余 值 计 算 缴 纳 ， 税 率 为
房产税
1.2%；房产出租，依照房产租金收入
计算缴纳，税率为 12%。
按照《中华人民共和国土地增值税暂
土地增值税
行条例》的相关规定计缴
(二) 税收优惠及批文
根据国务院国发[2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》的规定，享受企
业所得税 15%税率的企业，2008 年度按 18%的税率执行，2009 年度按 20%的税率执行，2010
年度按 22%的税率执行，2011 年度按 24%的税率执行，2012 年度，2013 年度按 25%的税率执
行。上海罗兰赛舸纺织品有限公司 2013 年度的所得税实际税负为 25%。
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五、 企业合并及合并财务报表
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母公司所有者权
益冲减子公司少数
实质上构成 少数股东权
子公 期末实 持股 股东分担的本期亏
业务 注册资 对子公司净 表决权 是否合 少数股 益中用于冲
子公司全称 司类 注册地 经营范围 际出资 损超过少数股东在
性质 本 投资的其他 比例(%) 并报表 东权益 减少数股东
型 额 比例(%) 该子公司期初所有
项目余额 损益的金额
者权益中所享有份
额后的余额
南京市白
全资 下区户部
江苏泛星国际 承办海运、空运进出口货物的国
子公 街 15 号 货代 500 500 0 100 100 是 0 0 0
货运有限公司 际运输代理业务
司 兴业大厦
13 楼
自营和代理各类商品和技术的
进出口业务（国家限定公司经营
上海罗兰赛舸 控股 上海市浦
或禁止进出口的商品及技术除
纺织品有限公 子公 东商城路 贸易 500 500 0 65 65 是 356.53 0 0
外），经营进料加工和“三来一
司 司 660 号
补”业务，经营对销贸易和转口
贸易
无锡海丝路纺 全资 无锡新区 纺织材料的研发、制造、销售（涉
织新材料有限 子公 锡士路 18 制造 2,000 及国家专项审批的，经批准后 2,000 0 100 100 是 0 0 0
公司 司 号 〈含证〉方可经营）
控股 无锡市中
无锡市江纺贸 百货、针纺织品及原料、五金交
子公 山路 418 贸易 50 50 0 100 100 是 0 0 0
易有限公司 电、化工原料等产品的销售
司 号
自营和代理各类商品及技术的
江苏省纺织品 南京市户 进出口业务(国家限定经营或禁
控股
进出口集团锦 部 街 15 止进出口的商品和技术除外)，
子公 贸易 500 500 0 56 56 是 402.43 0 0
泰国际贸易有 号 12 楼 国内贸易(国家禁止或限制经营
司
限公司 1201 室 的项目除外；国家有专项规定的
取得相应许可后经营)
52
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
自营和代理各类商品及技术的
江苏省纺织品 南京市户 进出口业务(国家限定经营或禁
控股
进出口集团宝 部 街 15 止进出口的商品和技术除外)，
子公 贸易 3,003 3,003 0 56 56 是 2,291.47 0 0
得服装有限公 号 16 楼 国内贸易(国家禁止或限制经营
司
司 1601 室 的项目除外；国家有专项规定的
取得相应许可后经营)
自营和代理各类商品及技术的
江苏省纺织品 南京市户 进出口业务(国家限定经营或禁
控股
进出口集团达 部 街 15 止进出口的商品和技术除外)，
子公 贸易 600 600 0 56 56 是 727.27 0 0
泰国际贸易有 号 12 楼 国内贸易(国家禁止或限制经营
司
限公司 1208 室 的项目除外；国家有专项规定的
取得相应许可后经营)
自营和代理各类商品及技术的
江苏省纺织品 南京市户 进出口业务(国家限定经营或禁
控股
进出口集团万 部 街 15 止进出口的商品和技术除外)，
子公 贸易 1,500 1,500 0 56 56 是 935.12 0 0
帛服装有限公 号 9 楼 国内贸易(国家禁止或限制经营
司
司 908 室 的项目除外；国家有专项规定的
取得相应许可后经营)
自营和代理各类商品及技术的
江苏省纺织品 南京市户 进出口业务(国家限定经营或禁
控股
进出口泰思兰 部 街 15 止进出口的商品和技术除外)，
子公 贸易 1,000 1,000 0 56 56 是 1,089.95 0 0
德国际贸易有 号 14 楼 国内贸易(国家禁止或限制经营
司
限公司 1401 室 的项目除外；国家有专项规定的
取得相应许可后经营)
全资 姜堰经济
江苏嘉晟染织
子公 开发区扬 制造 5,690 布染色、织造、后整理加工 5,690 0 100 100 是 0 0 0
有限公司
司 州路
南京东晟实业 控股 南京市白
建设开发商品房；出租、销售自
发展有限责任 子公 下区户部 地产 1,152.24 1,152.24 0 78.20 78.20 是 1,429.53 0 0
建房及物业管理
公司 司 街 15 号
南京金居物业 全资 南京市白
管理有限责任 子公 下区户部 物管 88 物业管理、室内装饰等 88 0 100 100 是 0 0 0
公司 司 街 15 号
南京大略房产 控股 南京市白
房地产经纪信息咨询、项目策
咨询服务有限 子公 下区户部 咨询 100 100 0 78.20 78.20 是 381.07 0 0
划、房产销售代理及租赁等
责任公司 司 街 15 号
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
江苏汇鸿汇升 全资 南京市白 投资兴办实业；企业投资管理；
投资管理有限 子公 下区户部 投资 3,800 企业兼并重组信息咨询；财务咨 3,800 0 100 100 是 0 0 0
公司 司 街 15 号 询
如皋市经
全资
如皋市蓝澳贸 济开发区 房地产开发、销售租赁及配套服
子公 地产 100 100 0 100 100 是 0 0 0
易有限公司 宝林工业 务等
司
园 B-02
镇江市京
镇江金顺房地 全资
口区梦溪 房地产开发、销售租赁及配套服
产开发有限公 子公 地产 800 800 0 100 100 是 0 0 0
路 98 号 3 务等
司 司
楼
贸易
(注:
控股
开元股份(香港) 注册
子公 香港 100 国际贸易 100 0 100 100 是 0 0 0
有限公司 资本
司
为港
币)
盐城市盐
全资 房地产开发与经营，物业管理，
盐城汇鸿国基 都区世纪
子公 地产 20,000 房屋建筑工程施工、安装、修理， 20,000 0 100 100 是 0 0 0
地产有限公司 大道 609
司 建材销售
号
全资 房地产开发。房地产投资、销售、
淮南汇鸿国基
子公 淮南 地产 9,000 租赁及配套服务，物业管理，停 7,290 0 81 81 是 1,617.33 0 0
地产有限公司
司 车服务
南京金居房地 全资 南京市白
房地产开发、销售、租赁及配套
产开发有限责 子公 下区户部 地产 12,042 12,042 0 100 100 是 0 0 0
服务；物业管理；室内外装
任公司 司 街 15 号
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六、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 461,160.96 / / 828,262.81
人民币 / / 461,160.96 / / 828,262.81
银行存款： / / 381,817,554.86 / / 420,959,100.28
人民币 / / 240,416,909.70 / / 324,795,803.98
美元 19,704,602.95 6.2005 122,178,390.61 14,436,164.32 6.0520 87,367,666.49
欧元 2,238,675.50 8.4705 18,962,700.79 624,249.09 8.3844 5,233,954.07
英镑 10,002.67 10.5520 105,548.17 10,000.14 10.0664 100,665.41
港元 122,953.61 0.8160 100,330.69 123,124.08 0.7856 96,726.28
加拿大元 2,389.05 5.8046 13,867.48 2,563.30 5.7213 14,665.40
澳元 0.98 5.4383 5.33
日元 648,530.00 0.0614 39,807.42 57,749,958.97 0.0580 3,349,613.12
瑞士法郎 0.03 6.8311 0.20
其他货币资
/ / 235,570,824.51 / / 100,216,354.85
金：
人民币 / / 235,570,824.51 / / 100,216,354.85
合计 / / 617,849,540.33 / / 522,003,717.94
其他货币资金明细情况
项 目 币 别 期末余额 年初余额
票据保证金 人民币 90,356,536.54 93,796,252.82
借款保证金 人民币 75,279,210.00 -
远期结售汇保证金 人民币 1,920,000.00 2,293,162.18
信用证保证金 人民币 - 2,932,647.90
履约保函保证金 人民币 - 200,000.00
其他 人民币 68,015,077.97 994,291.95
合 计 235,570,824.51 100,216,354.85
除其他货币资金中的票据保证金、借款保证金、远期结售汇保证金、信用证保证金、履约
保函保证金外，货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。
(二) 交易性金融资产：
1、 交易性金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
7,299,457.52 4,365,000.00
益的金融资产
4.衍生金融资产
5.套期工具
6.其他
55
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
合计 7,299,457.52 4,365,000.00
2、 交易性金融资产的说明
截止 2014 年 6 月 30 日，公司无变现受限制的交易性金融资产。
(三) 应收票据：
1、 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 130,095,681.13 75,047,598.48
商业承兑汇票
合计 130,095,681.13 75,047,598.48
2、 期末公司已质押的应收票据情况：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
1 2014 年 3 月 28 日 2014 年 9 月 28 日 4,459,000.00
2 2014 年 1 月 9 日 2014 年 7 月 9 日 3,000,000.00
3 2014 年 2 月 12 日 2014 年 8 月 12 日 2,680,000.00
4 2014 年 1 月 17 日 2014 年 7 月 17 日 2,200,000.00
5 2014 年 1 月 8 日 2014 年 7 月 8 日 1,850,000.00
合计 / / 14,189,000.00 /
3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到
期的票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
1 2014 年 1 月 9 日 2014 年 7 月 9 日 3,000,000.00
2 2014 年 6 月 24 日 2014 年 12 月 24 日 2,000,000.00
3 2014 年 6 月 17 日 2014 年 12 月 17 日 2,000,000.00
4 2014 年 5 月 7 日 2014 年 11 月 7 日 1,220,000.00
5 2014 年 5 月 20 日 2014 年 11 月 20 日 1,000,000.00
合计 / / 9,220,000.00 /
(四) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合一 1,281,613,787.13 88.43 33,118,687.01 2.58 1,053,971,510.71 89.77 27,906,269.29 2.65
组合二 167,629,031.86 11.57 8,246,412.48 4.92 120,169,710.53 10.23 6,346,799.81 5.28
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组合小计 1,449,242,818.99 100.00 41,365,099.49 2.85 1,174,141,221.24 100.00 34,253,069.10 2.92
合计 1,449,242,818.99 / 41,365,099.49 / 1,174,141,221.24 / 34,253,069.10 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 1,371,236,024.12 94.62 27,424,720.48 1,115,965,255.80 95.05 22,319,305.13
1 年以内小计 1,371,236,024.12 94.62 27,424,720.48 1,115,965,255.80 95.05 22,319,305.13
1至2年 68,999,677.65 4.76 6,899,967.78 50,552,045.32 4.31 5,055,204.54
2至3年 2,432,994.91 0.17 729,898.48 831,055.09 0.07 249,316.53
3至4年 419,894.19 0.03 251,936.51 169,925.61 0.01 101,955.36
4至5年 478,259.38 0.03 382,607.50 478,259.38 0.04 382,607.50
5 年以上 5,675,968.74 0.39 5,675,968.74 6,144,680.04 0.52 6,144,680.04
合计 1,449,242,818.99 100.00 41,365,099.49 1,174,141,221.24 100.00 34,253,069.10
应收国内外账款
应收国内外账款情况：
项 目 期末余额 年初余额
应收国内账款 1,078,578,043.49 745,350,166.41
应收外汇账款 [注] 370,664,775.50 428,791,054.83
合 计 1,449,242,818.99 1,174,141,221.24
[注]应收外汇账款明细情况：
币种 期末余额 年初余额
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 58,664,387.03 6.2005 363,748,531.79 66,828,724.61 6.0520 404,447,441.32
欧元 220,739.31 8.4705 1,869,772.32 18,289.00 8.3844 153,342.29
日元 82,215,529.07 0.0614 5,046,471.39 417,059,260.44 0.0580 24,190,271.22
加拿大元
合 计 370,664,775.50 428,791,054.83
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
1 非关联方 141,142,531.78 1 年以内 9.74
2 非关联方 77,710,690.15 1 年以内 5.36
3 非关联方 71,381,903.00 1 年以内 4.93
4 非关联方 65,394,120.00 1 年以内 4.51
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5 非关联方 62,293,703.98 1 年以内 4.30
合计 / 417,922,948.91 / 28.84
(五) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合一 15,609,933.95 69.04 593,580.89 3.80 10,879,989.74 41.11 381,856.80 3.51
组合二 7,000,878.81 30.96 2,165,952.97 30.94 15,588,683.73 58.89 3,631,794.70 23.30
组合小
22,610,812.76 100.00 2,759,533.86 12.20 26,468,673.47 100.00 4,013,651.50 15.16
计
合计 22,610,812.76 / 2,759,533.86 / 26,468,673.47 / 4,013,651.50 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 14,211,630.22 62.85 272,947.66 18,395,749.50 69.50 367,914.98
1 年以内
14,211,630.22 62.85 272,947.66 18,395,749.50 69.50 367,914.98
小计
1至2年 5,815,025.87 25.73 581,502.60 3,411,363.99 12.89 341,136.41
2至3年 744,205.12 3.29 223,261.53 2,624,580.32 9.92 1,463,797.97
3至4年 176,682.49 0.78 106,009.49 169,894.55 0.64 101,936.72
4至5年 437,282.40 1.93 349,825.92 641,098.45 2.42 512,878.76
5 年以上 1,225,986.66 5.42 1,225,986.66 1,225,986.66 4.63 1,225,986.66
合计 22,610,812.76 100.00 2,759,533.86 26,468,673.47 100.00 4,013,651.50
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
1 年以内 2,000,000；1-2 年
1 非关联方 3,600,000.00 15.92
1,300,000；2-3 年 300,000
2 非关联方 2,723,822.54 1 年以内 12.05
3 非关联方 2,700,900.00 1 年以内 2,643,900；1-2 年 11.95
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
57,000
4 非关联方 1,351,846.23 1 年以内 5.97
5 非关联方 1,220,550.00 1 年以内 5.40
合计 / 11,597,118.77 / 51.29
(六) 预付款项：
1、 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 242,663,598.30 48.39 372,959,128.49 57.01
1至2年 9,883,367.39 1.97 30,597,311.21 4.68
2至3年 245,952,735.93 49.05 246,906,249.87 37.74
3 年以上 2,951,423.33 0.59 3,712,076.93 0.57
合计 501,451,124.95 100.00 654,174,766.50 100.00
截止 2014 年 6 月 30 日, 预付款项余额中一年以上预付账款金额为 258,787,526.65 元，占预
付款项总额的 51.61%，其中 242,190,000.00 元为预付土地款，剩余 16,597,526.65 元均为尚未与
供货商结清的尾款。
2、 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
1 非关联方 242,190,000.00 2-3 年 预付土地款
2 非关联方 26,160,000.00 1 年以内 尚未履约完毕
3 非关联方 19,687,500.00 1 年以内 尚未履约完毕
4 非关联方 15,790,732.13 1 年以内 尚未履约完毕
5 非关联方 13,035,384.61 1 年以内 尚未履约完毕
合计 / 316,863,616.74 / /
3、 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(七) 存货：
1、 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 773,599,839.26 27,446,011.25 746,153,828.01 739,631,919.29 27,209,242.11 712,422,677.18
库存材料 3,794,261.76 281,580.09 3,512,681.67 3,464,759.54 279,504.18 3,185,255.36
开发成本 536,511,182.08 536,511,182.08 277,548,633.60 277,548,633.60
开发产品 164,166,328.64 164,166,328.64 226,032,900.25 226,032,900.25
生产成本 4,484,603.56 4,484,603.56 7,234,484.82 7,234,484.82
产成品 3,522,919.97 475,633.71 3,047,286.26 4,520,723.85 420,603.79 4,100,120.06
低值易耗品 136,494.24 63,871.00 72,623.24 196,804.85 63,871.00 132,933.85
合计 1,486,215,629.51 28,267,096.05 1,457,948,533.46 1,258,630,226.20 27,973,221.08 1,230,657,005.12
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2、 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 27,209,242.11 236,769.14 27,446,011.25
库存材料 279,504.18 2,075.91 281,580.09
产成品 420,603.79 55,029.92 475,633.71
低值易耗品 63,871.00 63,871.00
合计 27,973,221.08 293,874.97 0.00 0.00 28,267,096.05
3、 存货跌价准备情况
本期转回存货跌 本期转回金额占该项存
项目 计提存货跌价准备的依据
价准备的原因 货期末余额的比例（％）
存货跌价准备的计提依据为：按期末
账面实存的存货，采用单项比较法对
各期末存货的成本与可变现净值进
行比较，按可变现净值低于成本的差
额计提；可变现净值确定的依据为：
在正常的生产经营过程中，以预计售
价减去预计成本和销售所必需的预
计税费后的净值确定；预计售价的确
定方法为：原材料预计售价按同类市
原材料
场采购价确定，库存商品预计售价依
据相同产品近期的实际销售价格或
将要履约的合同价格确定，如果近期
没有销售的，根据同类商品的市场价
格或向客户询价确定；公司及其子公
司除上述已计提存货跌价准备的库
存材料、产成品和商品外，其他存货
期末成本均不高于可变现净值，无需
计提存货跌价准备。
在产品 同上
库存商品 同上
周转材料 同上
消耗性生物
同上
资产
存货开发成本及开发产品中本期利息资本化金额为 19,401,867.21 元；累计资本化金额为
58,505,855.91 元。存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 58,505,855.91 元。
(八) 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应收出口退税 109,064,193.74 62,400,154.00
待摊费用
合计 109,064,193.74 62,400,154.00
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
截止 2014 年 6 月 30 日应收出口退税账面情况如下：
年初余额 本期应收退税款 本期收到退税款 期末余额
62,400,154.00 193,344,503.51 146,680,463.77 109,064,193.74
(九) 可供出售金融资产：
1、 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 153,297,010.72 99,305,196.24
合计 153,297,010.72 99,305,196.24
2、 截至报告期末可供出售金融资产的成本（摊余成本）、公允价值、累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额，以及已计提减值金额
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 224,082,619.12 224,082,619.12
公允价值 153,297,010.72 153,297,010.72
累计计入其他综合收益的公允价值变
-20,205,318.78 -20,205,318.78
动金额
已计提减值金额 43,845,183.36 43,845,183.36
3、 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
期初已计提减值金额 43,845,183.36 43,845,183.36
期末已计提减值金额 43,845,183.36 43,845,183.36
(十) 长期股权投资:
1、 长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
减值 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
准备 权比例
比例（％）
（％）
恒泰保险经纪
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
有限公司
江苏银行股份
120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 1.27 1.27
有限公司
江苏汇鸿国际
集团中鼎控股 116,666.67 116,666.67 116,666.67
股份有限公司
苏州盛泉万泽
股权投资合伙 8,000,000.00 9,675,769.23 -2,980,000.00 6,695,769.23 7.4 7.4
企业
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按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投资
减值 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 持股比 权比例
例（％） （％）
江苏华利纺织有
7,664,000.00 1,008,751.39 -1,008,751.39 0.00 20 20
限公司[注]
江苏汇鸿建设投
资公司（江苏开
20,000,000.00 20,213,433.66 -174,953.65 20,038,480.01 20 20
元建设有限公
司）
长期股权投资情况说明
注：江苏华利纺织有限公司因合资到期，本期已清算注销。
(十一) 固定资产：
1、 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
430,466,173.28 1,207,976.63 1,107,758.80 430,566,391.11
计：
其中：房屋及建筑
289,364,332.20 33,000.00 289,397,332.20
物
机器设备 90,382,555.65 245,384.61 90,627,940.26
运输工具 8,967,956.63 402,000.48 891,958.80 8,477,998.31
电器设备 36,761,295.91 157,321.54 215,800.00 36,702,817.45
其他设备 4,990,032.89 370,270.00 5,360,302.89
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
185,809,283.85 8,234,777.15 999,677.54 193,044,383.46
计：
其中：房屋及建筑
82,002,146.74 3,907,724.55 85,909,871.29
物
机器设备 65,084,042.07 2,901,117.54 67,985,159.61
运输工具 6,067,738.97 299,248.18 793,223.72 5,573,763.43
电器设备 28,586,286.01 667,419.95 206,453.82 29,047,252.14
其他设备 4,069,070.06 459,266.93 4,528,336.99
三、固定资产账面
244,656,889.43 / / 237,522,007.65
净值合计
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
四、减值准备合计 / /
其中：房屋及建筑 / /
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江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
物
机器设备 / /
运输工具 / /
五、固定资产账面
244,656,889.43 / / 237,522,007.65
价值合计
其中：房屋及建筑
/ /
物
机器设备 / /
运输工具 / /
本期折旧额：8,234,777.15 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：0 元。
2、 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
工程尚未办理消防验收,已完工
嘉晟印染新成品车间
并开始使用
截止 2014 年 6 月 30 日，公司的固定资产无对外抵押、担保，无暂时闲置的固定资产，无
通过融资租赁租入的固定资产，无经营租赁租出的固定资产，无持有待售的固定资产，公司固
定资产不存在需计提减值准备的情况。
(十二) 在建工程：
1、 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 47,726,709.27 47,726,709.27 46,019,498.10 46,019,498.10
(十三) 无形资产：
1、 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 26,350,869.24 26,350,869.24
土地使用权[注 1] 4,563,913.24 4,563,913.24
土地使用权[注 2] 13,491,935.86 13,491,935.86
土地使用权[注 3] 4,012,164.00 4,012,164.00
软件费 4,195,916.14 4,195,916.14
商标 86,940.00 86,940.00
二、累计摊销合计 7,304,414.08 402,152.28 7,706,566.36
土地使用权[注 1] 987,203.10 45,563.22 1,032,766.32
土地使用权[注 2] 2,569,892.40 142,771.80 2,712,664.20
土地使用权[注 3] 621,885.54 40,121.64 662,007.18
软件费 3,038,493.04 173,695.62 3,212,188.66
商标 86,940.00 86,940.00
三、无形资产账面
19,046,455.16 402,152.28 18,644,302.88
净值合计
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土地使用权[注 1] 3,576,710.14 45,563.22 3,531,146.92
土地使用权[注 2] 10,922,043.46 142,771.80 10,779,271.66
土地使用权[注 3] 3,390,278.46 40,121.64 3,350,156.82
软件费 1,157,423.10 173,695.62 983,727.48
商标 0.00
四、减值准备合计
五、无形资产账面
19,046,455.16 402,152.28 18,644,302.88
价值合计
土地使用权[注 1] 3,576,710.14 45,563.22 3,531,146.92
土地使用权[注 2] 10,922,043.46 142,771.80 10,779,271.66
土地使用权[注 3] 3,390,278.46 40,121.64 3,350,156.82
软件费 1,157,423.10 173,695.62 983,727.48
商标 0.00
本期摊销额：402,152.28 元。
[注 1]系公司购买的无锡国家高新技术产业开发区中的土地使用权，以合同购买价入账；
[注 2]系公司购买的无锡新区开发区中的土地使用权，以根据评估价值确定的合同购买价入账；
[注 3] 系公司子公司江苏嘉晟印染有限公司以合同购买价入账的土地使用权。
2、公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。
(十四) 长期待摊费用：
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
房屋装修费 352,095.06 16,981.13 66,974.55 302,101.64
其他 184,905.66 184,905.66
合计 352,095.06 201,886.79 66,974.55 487,007.30
(十五) 递延所得税资产/递延所得税负债：
1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 11,031,158.36 9,566,580.20
存货跌价准备 7,066,774.01 6,993,305.28
可供出售金融资产及交易性
17,717,044.56 18,796,928.52
金融资产公允价值变动
小计 35,814,976.93 35,356,814.00
递延所得税负债：
非同一控制下企业合并被投
资单位可辨认净资产公允价 14,018,287.21 14,168,287.21
值大于账面价值形成
小计 14,018,287.21 14,168,287.21
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(2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
应纳税差异项目：
可供出售金融资产公允价值变动
非同一控制下企业合并被投资单位可辨认净资
56,073,148.84
产公允价值大于账面价值形成
小计 56,073,148.84
可抵扣差异项目：
坏账准备 44,124,633.35
存货跌价准备 28,267,096.05
可供出售金融资产及交易性金融资产公允价值
70,868,178.24
变动
小计 143,259,907.64
公司期末无未确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
(十六) 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 38,266,720.60 5,857,912.75 44,124,633.35
二、存货跌价准备 27,973,221.08 293,874.97 28,267,096.05
三、可供出售金融资产减
43,845,183.36 43,845,183.36
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值
准备
其中：成熟生产性生物资
产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 110,085,125.04 6,151,787.72 116,236,912.76
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(十七) 短期借款：
1、 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 150,453,240.00 178,456,948.03
信用借款 576,327,119.48 573,858,000.00
担保借款［注］ 279,558,000.00 7,250,000.00
合计 1,006,338,359.48 759,564,948.03
担保借款［注］：系由汇鸿集团为公司提供政策性借款担保。
截止 2014 年 6 月 30 日，公司无已到期未偿还的短期借款。
(十八) 应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 315,462,722.23 340,720,507.22
合计 315,462,722.23 340,720,507.22
下一会计期间（下半年）将到期的金额 0 元。
本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。
(十九) 应付账款：
1、 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
应付国内账款 1,143,294,748.41 597,524,257.84
应付外汇账款 [注] 634,794,703.38 776,413,343.82
合计 1,778,089,451.79 1,373,937,601.66
应付外汇账款明细
[注]应付外汇账款明细情况
币种 期末余额 年初余额
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 101,941,060.31 6.2005 632,085,544.45 127,132,650.78 6.0520 769,406,802.49
欧元 288,360.75 8.4705 2,442,559.73 805,221.88 8.3844 6,751,302.34
加拿大元 218.27 5.8046 1,266.99 399.34 5.7213 2,284.74
日元 300,928.82 0.0614 18,477.03 301,022.00 0.0580 17,459.28
英镑 23,394.16 10.5520 246,855.18 23,394.16 10.0664 235,494.97
合 计 634,794,703.38 776,413,343.82
2、 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项
情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
3、 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
截止 2014 年 6 月 30 日，应付账款余额中一年以上应付账款金额为 67,795,203.24 元，占应
付账款余额的 3.81%，主要为尚未与供应商结清的货款。
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(二十) 预收账款：
1、 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收国内账款 335,684,729.02 289,540,194.70
预收外汇账款 [注] 410,500,293.15 452,260,789.33
合计 746,185,022.17 741,800,984.03
预收外汇账款明细
[注]预收外汇账款明细情况
币种 期末余额 年初余额
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 65,860,983.33 6.2005 408,371,027.15 74,051,485.67 6.0520 448,159,591.29
欧元 249,962.80 8.4705 2,117,309.90 469,935.31 8.3844 3,940,125.62
日本 194,784.80 0.0614 11,956.09 2,777,015.00 0.0580 161,072.42
合 计 410,500,293.14 452,260,789.33
2、 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
3、 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
截止 2014 年 6 月 30 日，预收账款余额中一年以上预收账款金额为 35,451,946.19 元，占预
收账款余额的 4.75%，主要是尚未与客户结算的款项。
(二十一) 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,251,604.81 33,213,903.87 35,570,805.65 5,894,703.03
二、职工福利费 3,147,191.62 3,139,222.97 7,968.65
三、社会保险费 300.21 8,626,379.81 8,626,379.81 300.21
四、住房公积金 1,308.00 2,418,768.00 2,418,768.00 1,308.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费 1,259,681.47 739,750.02 239,083.54 1,760,347.95
合计 9,512,894.49 48,145,993.32 49,994,259.97 7,664,627.84
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 739,750.02 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给
予补偿 0 元。
(二十二) 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -44,534,966.86 -52,549,881.22
营业税 -5,184,093.84 -1,301,179.95
企业所得税 4,930,012.77 13,625,940.53
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个人所得税 131,575.07 655,915.98
城市维护建设税 -352,847.47 -80,654.15
印花税 2,861.44 5,484.04
房产税 107,552.94 153,479.13
土地增值税 -4,119,032.26 -2,407,791.89
其他 -76,957.28 71,747.92
合计 -49,095,895.49 -41,826,939.61
应交增值税期末出现负数，主要系已购进尚未对外销售的货物形成的进项税额。
(二十三) 其他应付款：
1、 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一年以内 16,923,204.04 14,502,693.46
一至二年 3,141,293.15 6,718,873.49
二至三年 11,433,962.25 15,415,103.09
三年以上 7,211,118.65 6,054,274.81
合计 38,709,578.09 42,690,944.85
2、 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
3、 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
截止 2014 年 6 月 30 日，账龄大于 1 年的其他应付款主要是计提已售住房的维修基金等。
4、 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
期末余额中有应付安徽锦利投资管理有限公司 13,017,186.15 元。安徽锦利投资管理有限公
司系子公司淮南汇鸿国基地产有限公司的股东之一。
(二十四) 1 年内到期的非流动负债：
1、 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 49,000,000.00
合计 49,000,000.00
2、 1 年内到期的长期借款
(1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 49,000,000.00
合计 49,000,000.00
抵押借款系子公司盐城汇鸿国基地产有限公司借入的住房开发贷款，以土地使用权及房产
作抵押，报告期已归还，并解除相关抵押。截止 2014 年 6 月 30 日，公司无已到期未偿还的借
款。
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(二十五) 长期借款：
1、 金额前五名的长期借款：
截止 2014 年 6 月 30 日，公司无已到期未偿还的长期借款。
(二十六) 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金 期末数
发行新股 送股 其他 小计
转股
股份总数 516,106,500.00 516,106,500.00
(二十七) 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 6,320,500.00 6,320,500.00
其他资本公积 -2,858,524.62 2,993,860.86 135,336.24
合计 3,461,975.38 2,993,860.86 6,455,836.24
本期增加系公司可供出售的金融资产本期公允价值变动损益。
(二十八) 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 103,469,422.52 103,469,422.52
任意盈余公积 48,609,903.96 48,609,903.96
合计 152,079,326.48 152,079,326.48
(二十九) 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 256,657,230.05 /
调整后 年初未分配利润 256,657,230.05 /
加：本期归属于母公司所有者的
11,912,368.47 /
净利润
期末未分配利润 268,569,598.52 /
调整年初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
(三十) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,519,163,733.55 3,336,335,456.22
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其他业务收入 5,632,585.99 9,611,757.68
营业成本 4,336,051,269.76 3,188,085,854.12
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外销商品 1,920,956,887.48 1,837,371,873.18 1,305,896,910.89 1,236,051,392.28
内销商品等 2,447,070,157.14 2,376,975,801.48 1,942,213,909.88 1,883,169,391.40
生产产品销售 59,725,413.84 58,309,832.03 57,402,436.87 57,539,229.73
房产销售、租赁等 84,838,137.35 61,443,352.05 24,197,897.05 10,462,184.61
代购代销 6,573,137.74 6,624,301.53
合计 4,519,163,733.55 4,334,100,858.74 3,336,335,456.22 3,187,222,198.02
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
1 190,354,923.10 4.21
2 131,946,829.39 2.92
3 103,175,345.51 2.28
4 76,864,501.83 1.70
5 76,678,324.83 1.69
合计 579,019,924.66 12.80
(三十一) 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
代理手续费收入、房地
营业税 5,014,885.28 2,187,467.42 产销售收入、物业出租
收入、物业管理收入
城市维护建设税 669,448.00 265,426.34 应纳流转税额
教育费附加 511,255.06 190,987.50 应纳流转税额
土地增值税 2,329,373.25 400,786.35
其他
合计 8,524,961.59 3,044,667.61 /
(三十二) 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 39,138,735.57 30,068,881.48
检验及手续费 2,421,865.37 2,676,979.43
保管费 1,978,775.58 3,073,538.16
保险费 1,467,317.14 917,953.36
样宣费 1,353,573.60 1,670,207.09
广告费 980,809.22 534,454.50
交易会 1,321,787.57 1,318,889.79
70
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邮费 1,931,498.14 1,443,457.73
出国费用 625,463.31 836,826.11
工资 17,104,573.11 16,181,656.56
福利费 1,258,467.31 1,005,589.06
差旅费 3,821,986.24 4,121,872.44
招待费 4,222,333.25 3,407,166.88
电话费 420,102.00 418,831.21
咨询费 1,055,656.69 1,262,163.83
服务费 2,194,216.91 1,463,361.44
折旧费 33,143.13 38,615.86
办公费 42,113.73 8,151.24
其它 10,719,152.83 13,645,934.52
用车费用 308,439.57 222,117.92
住房公积金 1,413,356.00 1,426,955.00
销售代理费 676,624.28 315,447.17
合计 94,489,990.55 86,059,050.78
(三十三) 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 9,737,049.37 13,648,019.80
福利费 1,764,614.13 1,817,308.82
折旧费 4,437,384.59 5,015,310.14
修理费 260,894.88 179,387.15
邮费及电话费 438,486.17 410,506.60
劳动保险费 1,446,126.22 1,560,229.62
工会经费及教育经费 689,440.88 220,297.31
税费 2,759,360.60 2,573,325.52
无形资产摊销 402,152.28 378,741.60
办公费 533,369.48 735,174.80
保险费 3,828,138.00 1,300,170.48
差旅费 580,502.13 622,840.24
招待费 2,045,755.75 1,984,797.39
社保基金 7,035,610.66 6,701,242.18
中介机构费用 627,100.94 1,812,719.05
住房公积金 908,097.10 161,978.00
租赁费 1,421,312.68 1,066,712.58
其他费用 -516,824.13 2,459,288.21
车辆交通费 577,972.40 591,860.08
业务活动费 545,641.67 320,683.17
会务费 32,306.00 431,443.13
合计 39,554,491.80 43,992,035.87
71
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(三十四) 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 31,830,527.30 32,318,388.69
减：利息收入 -1,761,170.15 -15,503,512.90
手续费 4,957,376.34 2,065,319.68
汇兑损失 -4,855,214.63 -11,777,597.06
其他 651,599.80 365,586.41
合计 30,823,118.66 7,468,184.82
(三十五) 公允价值变动收益：
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 672,148.88 -739,236.75
合计 672,148.88 -739,236.75
(三十六) 投资收益：
1、 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 905,025.00
权益法核算的长期股权投资收益 -174,953.65 -1,611,511.12
处置长期股权投资产生的投资收益 -14,437.77
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 12,000.00 20,000.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 434,400.00 917,823.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 5,219,638.44 1,651,271.91
可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 4,784,255.78
其他 656,717.73 1,262,240.00
合计 6,133,364.75 7,929,104.77
2、 按成本法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
苏州盛泉万泽股权投资
880,000.00
合伙企业
恒泰保险经纪有限公司
江苏银行股份有限公司
江苏汇鸿国际集团中鼎
25,025.00
控股股份有限公司
合计 905,025.00 /
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
(三十七) 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 5,857,912.75 2,015,616.44
72
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二、存货跌价损失 293,874.97 -1,423,424.33
三、可供出售金融资产减值损失 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 6,151,787.72 592,192.11
(三十八) 营业外收入：
1、 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
20,000.00 54,198.43 20,000.00
计
其中：固定资产处置利
20,000.00 54,198.43 20,000.00
得
政府补助 3,244,685.51 222,000.00 3,244,685.51
其他[注] 2,039,157.80 595,643.94 2,039,157.80
合计 5,303,843.31 871,842.37 5,303,843.31
其他营业外收入说明
[注]：其中不需支付的应付账款 1,967,835.99 元。
2、 政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
环保局污染源专项治理补
20,400.00
助资金
财政局商务发展专项资金 18,300.00
出口信用保险补贴收入 3,205,985.51
合计 3,244,685.51 222,000.00 /
(三十九) 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 31,584.83 6,135.81 31,584.83
其中：固定资产处置损失 31,584.83 6,135.81 31,584.83
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其他[注] 1,380,547.55 204,684.59 1,380,547.55
合计 1,412,132.38 210,820.40 1,412,132.38
[注]其中无法收到的应收款 990,898.74 元。
(四十) 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
7,263,251.77 6,902,609.99
所得税
递延所得税调整 -1,606,016.55 -319,994.01
合计 5,657,235.22 6,582,615.98
(四十一) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益的计算公式如下：
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0- Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利
润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回
购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末
的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
（2）稀释每股收益的计算公式如下：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在
计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对 P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程
度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
（3）公司本期基本每股收益计算过程：
本期归属于普通股股东的净利润 11,912,368.47 元，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
的净利润 2,346,223.35 元，发行在外的普通股加权平均数 516,106,500.00 股。本期归属于普通股
股东的净利润的基本每股收益=11,912,368.47/516,106,500.00=0.0231 元/股。扣除非经常性损益
后归属于公司普通股股东的净利润的基本每股收益=2,346,223.35/516,106,500.00=0.0045 元/股。
公司期末不存在稀释性潜在普通股。
(四十二) 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 3,991,814.48 -6,120,265.20
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 997,953.62 -1,530,066.30
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 3,853,564.05
小计 2,993,860.86 -8,443,762.95
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享
有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
74
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前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 2,993,860.86 -8,443,762.95
(四十三) 现金流量表项目注释：
1、 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 1,761,170.16
营业外收入 5,303,843.31
往来款 21,032,734.96
合计 28,097,748.43
2、 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
运杂费 39,138,735.57
服务、代理费 2,870,841.19
检验及手续费 2,421,865.37
保管费 1,978,775.58
保险费 5,295,911.39
样宣费 1,353,573.60
广告费 1,125,917.05
交易会 1,460,123.87
邮费 1,946,330.14
其他业务活动费 12,732,639.70
出国费用 833,154.15
差旅费 4,402,488.37
招待费 6,268,089.00
电话费 843,756.17
交通费 886,411.97
咨询费、审计费 2,057,566.10
财务费用中的手续费 等 5,608,976.14
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往来款 26,936,641.24
合计 118,161,796.60
3、 支付的其他与筹资活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
借款保证金 72,346,562.10
合计 72,346,562.10
(四十四) 现金流量表补充资料：
1、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,240,688.80 17,973,502.60
加：资产减值准备 6,151,787.72 592,192.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
8,234,777.15 9,322,772.39
折旧
无形资产摊销 402,152.28 378,741.60
长期待摊费用摊销 66,974.55 61,818.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
0.00 -56,162.53
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,763.42 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -672,148.88 739,236.75
财务费用（收益以“－”号填列） 27,845,300.96 6,917,857.59
投资损失（收益以“－”号填列） -12,099,864.75 -7,929,104.77
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,456,116.55 -3,134,581.66
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -150,000.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） -208,968,407.18 -147,271,491.75
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,761,525.58 17,381,585.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 274,211,470.05 165,540,863.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,952,148.01 60,517,229.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 450,293,793.79 292,415,025.98
减：现金的期初余额 422,781,655.04 268,865,406.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 27,512,138.75 23,549,619.51
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2、 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 450,293,793.79 422,781,655.04
其中：库存现金 461,160.96 828,262.81
可随时用于支付的银行存款 381,817,554.86 420,959,100.28
可随时用于支付的其他货币资金 68,015,077.97 994,291.95
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 450,293,793.79 422,781,655.04
七、 关联方及关联交易
(一) 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对 母公司对
企业类 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构代
母公司名称 注册地
型 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控制方 码
(%) 例(%)
江苏省国
江苏汇鸿国际集 国有独 唐国 贸易、
南京 220,000 53.14 53.14 有资产管 13479189-9
团有限公司 资公司 海 地产
理委员会
(二) 本企业的子公司情况
单位：元 币种：人民币
企业类 注册 法人代 注册资 持股比 表决权 组织机构代
子公司全称 业务性质
型 地 表 本 例(%) 比例(%) 码
承办海运、空运进
江苏泛星国际货运 有限责
南京 顾松涛 出口货物的国际运 500 100 100 13478614-1
有限公司 任公司
输代理业务
房地产开发、销售、
南京金居房地产开 有限责
南京 范云涛 租赁及配套服务、 12,042 100 100 24968442-8
发有限责任公司 任公司
物业管理
建设、开发商品房；
南京东晟实业发展 有限责
南京 张纪隆 出租、销售自建商 1,152.24 78.20 60892470-3
有限公司 任公司
品房及物业管理
自营和代理各类商
上海罗兰赛舸纺织 有限责
上海 周春山 品和技术进出口业 500 65 65 73620990-7
品有限公司 任公司
务
无锡海丝路纺织新 有限责 纺织材料研发制造
无锡 顾松涛 2,000 100 100 73781715-4
材料有限公司 任公司 及销售
无锡市江纺贸易有 有限责
无锡 陈慧林 纺织品销售等 50 90 100 13593595-4
限公司 任公司
南京金居物业管理 有限责 南京 江进跃 物业管理、室内装 88 100 74821109-4
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有限公司 任公司 饰等
房地产经纪信息咨
南京大略房产咨询 有限责
南京 史健 询、项目策划、房 100 78.2 76526456-9
服务有限公司 任公司
产销售代理及租赁
江苏汇鸿汇升投资 投资兴办实业；企
管理有限公司（原： 有限责 业投资管理；企业
南京 范云涛 3,800 73.68 100 79041848-6
南京金居投资发展 任公司 兼并重组信息咨
有限公司） 询；财务咨询
江苏省纺织品进出 自营和代理各类商
有限责
口集团锦泰国际贸 南京 周春山 品及技术的进出口 500 56 56 77804413-5
任公司
易有限公司 业务，国内贸易
江苏省纺织品进出 自营和代理各类商
有限责
口集团宝得服装有 南京 周春山 品及技术的进出口 3,003 56 56 77804412-7
任公司
限公司 业务，国内贸易
江苏省纺织品进出 自营和代理各类商
有限责
口集团达泰国际贸 南京 周春山 品及技术的进出口 600 56 56 78271698-5
任公司
易有限公司 业务，国内贸易
江苏省纺织品进出 自营和代理各类商
有限责
口集团万帛服装有 南京 周春山 品及技术的进出口 1,500 56 56 78271700-5
任公司
限公司 业务，国内贸易
江苏省纺织品进出 自营和代理各类商
有限责
口泰思兰德国际贸 南京 周春山 品及技术的进出口 1,000 56 56 78271699-3
任公司
易有限公司 业务，国内贸易
镇江金顺房地产开 有限责 房地产开发、销售、
镇江 柏松 800 100 77320402-1
发有限公司 任公司 租赁及配套服务等
如皋市蓝澳贸易有 有限责 房地产开发、销售、
如皋 江进跃 100 100 77687426-6
限公司 任公司 租赁及配套服务等
江苏嘉晟染织有限 有限责 布染色、织造、后
姜堰 顾松涛 5,690 100 100 78439601-4
公司 任公司 整理加工
房地产开发与经
营、物业管理，房
盐城汇鸿国基地产 有限责
盐城 沈黎明 屋建筑工程施工、 20,000 100 100 67703713-9
有限公司 任公司
安装、修理，建材
销售。
房地产开发、投资、
淮南汇鸿国基地产 有限责 销售、租赁及配套
淮南 柏松 9,000 81 81 58150052-0
有限公司 任公司 服务，物业管理，
停车服务。
开元股份(香港)有 有限责 国际贸易（注册资
香港 蒋金华 100 100 100
限公司 任公司 本港币）
(三) 关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
八、股份支付
无
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九、 或有事项
无
十、 承诺事项
无
十一、其他重要事项
(一) 以公允价值计量的资产和负债
单位：元 币种：人民币
计入权益的累
本期公允价值 本期计提的减
项目 期初金额 计公允价值变 期末金额
变动损益 值
动
金融资产
1、以公允价值计量且
其变动计入当期损益
4,365,000.00 672,148.88 7,299,457.52
的金融资产（不含衍
生金融资产）
2、衍生金融资产
3、可供出售金融资产 99,305,196.24 2,993,860.86 153,297,010.72
金融资产小计 103,670,196.24 672,148.88 2,993,860.86 0.00 160,596,468.24
上述合计 103,670,196.24 672,148.88 2,993,860.86 0.00 160,596,468.24
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款：
1、 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合一 1,105,280,016.06 96.28 24,631,714.93 2.23 860,313,815.83 92.79 19,732,390.93 2.29
组合二 42,680,495.58 3.72 2,566,660.68 6.01 66,823,647.36 7.21 2,130,121.33 3.19
组合小计 1,147,960,511.64 100.00 27,198,375.61 2.37 927,137,463.19 100.00 21,862,512.26 2.36
合计 1,147,960,511.64 / 27,198,375.61 / 927,137,463.19 / 21,862,512.26 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年以内 1,097,863,670.71 95.64 21,957,273.41 891,024,936.35 96.10 17,820,498.73
1 年以内小计 1,097,863,670.71 95.64 21,957,273.41 891,024,936.35 96.10 17,820,498.73
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1至2年 49,341,465.35 4.30 4,934,146.54 35,625,974.19 3.84 3,562,597.42
2至3年 487,565.65 0.04 146,269.70
3至4年 267,809.93 0.02 160,685.96 17,841.35 0.01 10,704.81
4至5年 0.00
5 年以上 0.00 468,711.30 0.05 468,711.30
合计 1,147,960,511.64 100.00 27,198,375.61 927,137,463.19 100.00 21,862,512.26
应收国内外账款分类情况
项 目 期末余额 年初余额
应收国内账款 949,135,872.29 655,086,309.36
应收外汇账款 [注] 198,824,639.35 272,051,153.83
合 计 1,147,960,511.64 927,137,463.19
[注] 应收外汇账款明细情况
币种 期末余额 年初余额
原币金额 汇率 折合人民币 原币金额 汇率 折合人民币
美元 31,186,424.04 6.2005 193,371,422.26 40,929,864.56 6.0520 247,707,540.32
欧元 48,019.09 8.4705 406,745.70 18,289.00 8.3844 153,342.29
日元 82,215,529.07 0.0614 5,046,471.39 417,059,260.37 0.0580 24,190,271.22
合 计 198,824,639.35 272,051,153.83
2、 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
1 非关联方 141,142,531.78 一年以内 12.30
2 非关联方 77,710,690.15 一年以内 6.76
3 非关联方 71,381,903.00 一年以内 6.22
4 关联方 68,903,824.67 一年以内 6.00
5 非关联方 62,293,703.98 一年以内 5.43
合计 / 421,432,653.58 / 36.71
4、 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
开元股份(香港)有限公司 子公司 68,903,824.67 6.00
合计 / 68,903,824.67 6.00
5、 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为：0 元。
6、 以应收账款为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：
报告期内，公司无以应收账款为标的进行证券化的情况。
80
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
(二) 其他应收款：
1、 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合一 521,704,894.45 99.52 33,786,326.92 6.48 318,634,374.09 97.79 29,724,916.51 9.33
组合二 2,501,451.72 0.48 730,266.81 29.19 7,199,705.26 2.21 950,516.65 13.20
组合小计 524,206,346.17 100.00 34,516,593.73 6.58 325,834,079.35 100.00 30,675,433.16 9.41
合计 524,206,346.17 / 34,516,593.73 / 325,834,079.35 / 30,675,433.16 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中：
一年以内 315,209,274.57 60.13 6,304,185.49 116,901,468.66 35.88 2,338,029.37
1 年以内小计 315,209,274.57 60.13 6,304,185.49 116,901,468.66 35.88 2,338,029.37
1至2年 173,818,257.46 33.16 17,381,825.75 173,595,946.56 53.28 17,359,594.66
2至3年 34,694,568.84 6.62 10,408,370.65 34,655,390.72 10.63 10,396,617.22
3至4年 125,922.03 0.02 75,553.22 119,134.09 0.04 71,480.45
4至5年 58,323.27 0.01 46,658.62 262,139.32 0.08 209,711.46
5 年以上 300,000.00 0.06 300,000.00 300,000.00 0.09 300,000.00
合计 524,206,346.17 100.00 34,516,593.73 325,834,079.35 100.00 30,675,433.16
2、 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
1 年以内 165,091,908.66；
1 关联方 337,665,184.87 1-2 年 156,115,642.11；2-3 64.41
年 16,457,634.10
1 年以内 30,587,800.00；
2 关联方 55,030,982.66 1-2 年 11,302,200.00；2-3 10.50
年 13,140,982.66
3 关联方 39,348,236.35 1 年以内 7.51
4 关联方 35,937,545.58 1 年以内 6.86
81
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
1 年以内 16,103,255.66；
5 关联方 24,651,411.46 1-2 年 4,084,451.84；2-3 4.70
年 4,463,703.96
合计 / 492,633,360.92 / 93.98
4、 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
与本公司 占其他应收账款
单位名称 金额
关系 总额的比例(%)
南京金居房地产开发有限公司 子公司 337,665,184.87 64.41
江苏汇鸿汇升投资管理有限公司 子公司 35,937,545.58 6.86
无锡海丝路纺织新材料有限公司 子公司 55,030,982.66 10.50
江苏嘉晟染织有限公司 子公司 24,651,411.46 4.70
江苏省纺织品进出口集团宝得服装有限公司 子公司 39,348,236.35 7.51
江苏省纺织品进出口泰思兰德国际贸易有限公司 子公司 2,341,587.50 0.45
上海罗兰赛舸纺织品有限公司 子公司 304,181.00 0.06
江苏省纺织品进出口集团锦泰有限公司 子公司 343,537.94 0.07
江苏省纺织品进出口集团万帛服装有限公司 子公司 18,613,692.50 3.54
江苏省纺织品进出口集团达泰国际贸易有限公司 子公司 0.00
合计 / 514,236,359.86 98.10
5、 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为：0 元。
6、 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排：
报告期内，公司无以其他应收账款为标的进行证券化的情况。
(三) 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
减 计 在被投
资单位
值 提 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 减 持股比
比例
备 值 例（％）
（％）
准
备
江苏泛星国际货运
6,488,000.00 6,488,000.00 6,488,000.00 100.00 100.00
有限公司
南京金居房地产开
123,589,700.00 123,589,700.00 123,589,700.00 100.00 100.00
发有限责任公司
江苏汇鸿汇升投资
管理有限公司（原：
28,000,000.00 28,000,000.00
南京金居投资发展
有限公司）
上海罗兰赛舸纺织 2,750,000.00 3,425,494.96 3,425,494.96 65.00 65.00
82
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
品有限公司
无锡海丝路纺织新
18,140,000.00 18,140,000.00 18,140,000.00 100.00 100.00
材料有限公司
江苏省纺织品进出
口集团锦泰国际贸 2,300,000.00 2,960,729.54 2,960,729.54 56.00 56.00
易有限公司
江苏省纺织品进出
口集团宝得服装有 2,300,000.00 5,242,211.51 5,242,211.51 56.00 56.00
限公司
江苏省纺织品进出
口集团万帛服装有 2,300,000.00 3,623,993.45 3,623,993.45 56.00 56.00
限公司
江苏省纺织品进出
口集团达泰国际贸 2,300,000.00 3,446,353.18 3,446,353.18 56.00 56.00
易有限公司
江苏省纺织品进出
口泰思兰德国际贸 2,300,000.00 3,839,350.27 3,839,350.27 56.00 56.00
易有限公司
无锡市江纺贸易有
450,000.00 450,000.00 450,000.00 90.00 90.00
限公司
江苏嘉晟印染有限
57,123,300.00 57,123,300.00 57,123,300.00 100.00 100.00
公司
开元股份(香港)有
693,831.00 693,831.00 693,831.00 100.00 100.00
限公司
江苏银行股份有限
120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 1.27 1.27
公司
恒泰保险经纪有限
1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
公司
江苏汇鸿集团中鼎
116,666.67 116,666.67 116,666.67
控股股份有限公司
苏州盛泉万泽股权
8,000,000.00 9,675,769.23 -2,980,000.00 6,695,769.23 7.40 7.40
投资合伙企业
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
减 本期 现 在被投 在被投资
值 计提 金 资单位 单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准 减值 红 持股比 权比例
备 准备 利 例（％） （%）
江苏华利纺织
7,664,000.00 1,008,751.39 -1,008,751.39 0.00 20.00 20.00
有限公司
江苏开元建设 20,213,433.6 20,038,480.0
20,000,000.00 -174,953.65 20.00 20.00
投资公司 6 1
(四) 营业收入和营业成本：
1、 营业收入、营业成本
83
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,627,389,508.08 2,666,472,141.70
其他业务收入 3,196,689.01 2,154,781.90
营业成本 3,498,234,281.94 2,559,990,186.81
2、 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
外销商品 1,404,347,759.03 1,350,604,167.43 922,707,451.31 879,875,133.96
内销商品 2,211,481,301.13 2,146,741,112.88 1,734,839,362.42 1,680,115,052.85
房屋销售、租赁 5,291,051.71 2,448,795.00
代购代销 6,269,396.21 6,476,532.97
合计 3,627,389,508.08 3,497,345,280.31 2,666,472,141.70 2,559,990,186.81
3、 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
1 297,806,824.29 8.20
2 131,946,829.39 3.63
3 103,175,345.51 2.85
4 76,913,547.35 2.12
5 76,678,324.83 2.11
合计 686,520,871.37 18.91
(五) 投资收益：
1、 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 30,105,000.00 905,025.00
权益法核算的长期股权投资收益 -174,953.65 -1,611,511.12
处置长期股权投资产生的投资收益 -14,437.77
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 12,000.00 20,000.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 434,400.00 917,823.20
处置交易性金融资产取得的投资收益 737,752.18 93,815.81
可供出售金融资产等取得的投资收益 4,784,255.78
其它 6,623,217.73 6,970,037.51
合计 37,722,978.49 12,079,446.18
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
南京金居房地产开发有限公司 30,105,000.00
合计 30,105,000.00 /
84
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
(六) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,095,224.75 10,227,957.06
加：资产减值准备 10,177,023.92 -5,333,033.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
3,610,722.15 4,069,053.95
折旧
无形资产摊销 362,030.64 338,619.96
长期待摊费用摊销 66,974.55 61,818.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -327,721.36 2,060,727.96
财务费用（收益以“－”号填列） 46,719,699.69 28,050,126.50
投资损失（收益以“－”号填列） -37,722,978.49 -12,079,446.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,462,325.63 -1,996,511.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -33,225,752.09 -48,466,081.51
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -361,972,550.47 188,020,248.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 304,604,276.06 -99,276,508.14
其他
经营活动产生的现金流量净额 -42,075,376.28 65,676,971.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 284,769,489.32 176,511,376.66
减：现金的期初余额 199,522,186.01 173,791,608.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 85,247,303.31 2,719,768.19
十三、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -26,022.60
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
3,244,685.51 主要系出口信保补贴所致
一定标准定额或定量持续享受的政府补助
除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 5,891,787.32 主要系处置交易性金融资产所致
85
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 658,610.25
少数股东权益影响额 -286,588.42
所得税影响额 83,673.06
合 计 9,566,145.12
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.28 0.0231 0.0231
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.25 0.0045 0.0045
公司普通股股东的净利润
(三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
与上期增减变动
报表项目 变动原因
（“-”号表示减少）
交易性金融资产 67.23% 主要系证券投资增加所致
应收票据 73.35% 主要系本期应收票据结算方式增加所致
其他流动资产 74.78% 主要系应收出口退税增加所致
可供出售金融资产 54.37% 主要系本期参与投资定增基金所致
短期借款 32.49% 主要系银行融资增加所致
一年内到期的非流
-100.00% 归还一年内到期的长期借款所致
动负债
资本公积 86.48% 主要系可供出售金融资产市值上升所致。
营业收入 35.23% 主要系贸易业务增加所致
营业成本 36.01% 主要系随贸易业务收入增加，相应成本也增加
营业税金及附加 180.00% 本期涉营业税劳务增加所致
主要系银行融资增加相应利息增加及本期汇兑收益较上
财务费用 312.73%
期减少所致
资产减值损失 938.82% 主要系应收账款增加，相应减值准备增加所致
营业利润 -33.01% 主要系营业成本增加及减值准备计提增加所致
公允价值变动收益 190.92% 主要系交易性金融资产市值上升所致
主要系本期收到信保补贴及处理不需支付的应付账款所
营业外收入 508.35%
致
营业外支出 569.83% 主要系本期处理无法收回的应收账款所致
86
江苏汇鸿股份有限公司 2014 年半年度报告
第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：蒋金华
江苏汇鸿股份有限公司
2014 年 8 月 28 日
87