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公司公告

G 科 达2006年中期报告2006-07-18  

						
             科达集团股份有限公司2006年中期报告

  目录
  一、重要提示
  二、公司基本情况
  三、股本变动及股东情况
  四、董事、监事和高级管理人员
  五、管理层讨论与分析
  六、重要事项
  七、财务会计报告(未经审计).
  八、备查文件目录
  一、重要提示
  1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
  2、公司全体董事出席董事会会议。
  3、公司中期财务报告未经审计。
  4、公司负责人刘双珉,主管会计工作负责人张天堂及会计机构负责人(会计主管人员)田敬涛声明:保证中期报告中财务报告的真实、完整。
  二、公司基本情况
   (一)基本情况简介
  1、公司法定中文名称:科达集团股份有限公司
  公司法定中文名称缩写:科达股份
  公司法定英文名称:KEDA GROUP CO., LTD.
  2、公司A股上市交易所:上海证券交易所
  公司A股简称:G科达
  公司A股代码:600986
  3、公司注册地址:山东省东营市大王经济技术开发区
  公司办公地址:山东省东营市大王经济技术开发区
  邮政编码:257335
  公司国际互联网网址:http://www.keda-group.com.cn
  公司电子信箱:keda@keda-group.com.cn
  4、公司法定代表人:刘双珉
  5、董事会秘书:韩晓光
  电话:0546-8301886
  传真:0546-8304191
  E-mail:kedadm@keda-group.com.cn
  联系地址:山东省东营市府前大街276号
  公司证券事务代表:刘收田
  电话:0546-8301886
  传真:0546-8304191
  E-mail:lshoutian@126.com
  联系地址:山东省东营市府前大街276号
  6、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
  登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
  公司中期报告备置地点:公司董事会秘书处
  7、公司其他基本情况:
  公司首次注册登记日期:1993年12月17日
  公司首次注册登记地点:山东省东营市大王经济技术开发区
  公司变更注册登记日期:2004年7月20日
  公司法人营业执照注册号:3700001800337
  公司税务登记号码:370523166960593
  公司聘请的境内会计师事务所名称:北京天圆全会计师事务所有限公司
  公司聘请的境内会计师事务所办公地址:北京市西城区西长安街88号首都时代广场808室
  (二)主要财务数据和指标
  1、主要会计数据和财务指标
  单位:元 币种:人民币
                    本报告期末       上年度期末
流动资产               972,932,468.84   1,088,639,300.30
流动负债               804,986,139.00    915,056,356.91
总资产               1,613,127,959.02   1,725,685,062.50
股东权益(不含少数股东权益)     558,555,111.11    550,402,678.74
每股净资产(元)                 4.00         3.94
调整后的每股净资产(元)             3.98         3.92
                  报告期(1-6月)       上年同期
净利润                 8,417,416.22     13,506,473.45
扣除非经常性损益的净利润        7,776,929.55     13,062,953.49
每股收益(元)                  0.06         0.10
净资产收益率(%)                1.51         2.46
经营活动产生的现金流量净额      67,289,736.42    -65,477,507.22
                             本报告期末比上年
                             度期末增减(%)
流动资产                              -10.63
流动负债                              -12.03
总资产                               -6.52
股东权益(不含少数股东权益)                     1.48
每股净资产(元)                            1.52
调整后的每股净资产(元)                        1.42
                             本报告期比上年同
                               期增减(%)
净利润                               -37.68
扣除非经常性损益的净利润                      -40.47
每股收益(元)                            -40.00
净资产收益率(%)                     减少0.95个百分点
经营活动产生的现金流量净额                     202.77
  2、扣除非经常性损益项目和金额
  单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目                           金额
各种形式的政府补贴                      1,070,970.00
其他非经常性损益项目                     -115,019.75
所得税影响数                          315,463.58
合计                              640,486.67
三、股本变动及股东情况
  (一)股份变动情况表
  报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
  公司于2006年3月6日启动股权分置改革工作。股权分置改革方案为:非流通股股东为其持有的非流通股股份获得上市流通权,以向流通股股东支付股票每10股送2.7股作为对价安排,流通股股东获送股份总数为10,530,000股;公司控股股东广饶县科达实业有限责任公司为未明确表示同意进行股权分置改革的非流通股股东及提出改革动议的其他非流通股股东,无偿垫付其持有的非流通股获得上市流通权所需支付的对价。于2006年4月7日实施股权分置改革,实施后公司股权结构为:法人股5,220.28万股,占股本总额的37.37%,内部职工股3,796.2912万股,占股本总额的27.18%,社会公众股4,953.00万股,占股本总额的35.46%。                      3
  (二)股东情况
  1、股东数量和持股情况
  单位:股
报告期末股东总数                          16,443
  前十名股东持股情况
            股东  持股比             报告期内增
股东名称                   持股总数
            性质  例(%)                 减
广饶县科达实业有限
            其他   37.37   52,202,800    -10,530,000
责任公司
王润生         其他   0.99    1,380,060         0
侯秀荣         其他   0.36     503,490         0
魏一民         其他   0.36     503,490         0
张志慧         其他   0.36     501,800         0
石汝玲         其他   0.36     501,800         0
于慧          其他   0.36     501,800         0
曹彦梅         其他   0.36     499,564         0
王伟纲         其他   0.35     492,181         0
邵风玲         其他   0.35     481,780         0

               持有有限售条        质押或冻结
股东名称
                件股份数量        的股份数量
广饶县科达实业有限
                52,202,800           托管
责任公司
王润生             1,380,060           未知
侯秀荣              503,490           未知
魏一民              503,490           未知
张志慧              501,800           未知
石汝玲              501,800           未知
于慧               501,800           未知
曹彦梅              499,564           未知
王伟纲              492,181           未知
邵风玲              481,780           未知
  前十名无限售条件股东持股情况
股东名称       持有无限售条件股份数量        股份种类
胡平元                355,353      人民币普通股
李世涛                295,707      人民币普通股
柴静枫                262,251      人民币普通股
李(斌                249,105      人民币普通股
吕友清                194,671      人民币普通股
李应凯                183,261      人民币普通股
郑亚林                174,178      人民币普通股
宋奕鹏                150,000      人民币普通股
谢清弟                140,000      人民币普通股
柴宁霞                137,387      人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动  公司前10名股东中,广饶县科达实业有限责任公
关系的说明          司与其他前9名股东之间不存在关联关系,也不
               属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
               法》规定的一致行动人。公司前10名股东中的2
               ~10名股东,公司未知其之间的关联关系,也未
               知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息
               披露管理办法》规定的一致行动人。
  前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
  单位:股
                  有限售条件股份可
   有限售    持有的有限      上市交易情况
   条件股    售条件股份                 新增可上市
序
号 东名称       数量    可上市交易时间       交易股份
                                   数量
   广饶县
   科达实
1  业有限    52,202,800     2009年4月7日      52,202,800
   责任公
   司
2  王润生     1,380,060     2007年4月7日       1,380,060
3  侯秀荣      503,490     2007年4月7日        503,490
4  魏一民      503,490     2007年4月7日        503,490
5  张志慧      501,800     2007年4月7日        501,800
6  石汝玲      501,800     2007年4月7日        501,800
7  于慧       501,800     2007年4月7日        501,800
8  曹彦梅      499,564     2007年4月7日        499,564
9  王伟纲      499,564     2007年4月7日        499,564
10  邵风玲      481,780     2007年4月7日        481,780

   有限售
   条件股             限售条件
序
号 东名称
                  (1)自公司股权分置改革方案实施之日起三
                  十六个月内,其持有的公司原非流通股股
                  份不通过上海证券交易所挂牌出售或转
   广饶县
                  让。(2)在前项承诺期满后的十二个月内,
   科达实
                  通过上海证券交易所挂牌出售所持股份的
1  业有限
                  价格不低于11.21元/股(即公司股票上市
   责任公
                  以来历史最高收盘价的除权价)。若自公司
   司
                  股权分置改革方案实施之日起至出售股份
                  期间有派息、送股、资本公积金转增股份
                  等除权事项,应对该价格进行除权处理。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
2  王润生
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
3  侯秀荣
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
4  魏一民
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
5  张志慧
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
6  石汝玲
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
7  于慧
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
8  曹彦梅
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
9  王伟纲
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
                  自公司股权分置改革方案实施之日起,其
10  邵风玲
                  所持股份十二个月内不上市交易或转让。
  2、控股股东及实际控制人变更情况
  本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
  四、董事、监事和高级管理人员
  (一)董事、监事和高级管理人员持股变动
  报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
  (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
  报告期内,公司董事会、监事会换届。
  1、2006年6月19日,公司召开2005年度股东大会选举刘双珉、赵振学、韩晓明、张天堂、尉发宇、卢文纲、姬光荣、赵军、杨庆英为公司董事,其中姬光荣、赵军、杨庆英为公司独立董事。公司原独立董事杨志敏、孙德轩任期届满。
  2、2006年5月15日,公司召开职工代表大会选举孙明强为公司职工监事。2006年6月19日,公司召开2005年度股东大会选举王树云、延新贵为公司监事。
  3、2006年6月19日,公司召开五届一次董事会选举刘双珉为公司董事长、赵振学为公司副董事长,聘任韩晓明为公司总经理,聘任陈新传、潘相庆为公司副总经理,聘任张天堂为公司财务负责人,聘任韩晓光为公司董事会秘书。
  4、2006年6月19日,公司召开五届一次监事会选举王树云为公司监事会主席。
  五、管理层讨论与分析
  (一)管理层讨论与分析
  1、公司主营业务主要由公路、市政、桥梁工程建设施工,房地产开发,激光头来料加工,东营黄河公路大桥通行收费业务构成。报告期内,实现主营业务收入307,632,413.23元,比上年同期增长18.78%。其中:公路、市政、桥梁工程建设施工业务实现收入177,746,395.91元,比上年同期下降7.28%;激光头来料加工业务实现收入44,002,953.40元,比上年同期下降33.65%,下降的主要原因在于东营科英激光电子有限公司(简称科英公司)年初对激光头产品进行了换代更新,由于此次更新涉及到的机种较多,产品改造初期受工人的操作熟练程度影响,导致产能相对较低,收入减少;同比上年新增加的房地产开发、东营黄河公路大桥通行收费业务分别实现收入80,103,004.32元、5,780,059.60元。
  报告期内,公司实现主营业务利润59,843,387.84元,比上年同期增长12.63%。
  报告期内,公司实现净利润8,417,416.22元,比上年同期下降37.68%。下降的主要原因在于:①合营公司东营黄河公路大桥有限责任公司由于通过该桥的主要连接线-威乌高速(威海至乌海,国家“7918”高速公路规划中的重点公路项目)尚处在建设期,车流量较少,且按年限法计提固定资产折旧,成本较大,导致亏损9,002,452.75元;②子公司科英公司年初对激光头产品进行换代更新,导致产能相对较低,收入减少,加上人民币升值产生汇兑损失,导致该公司利润下降80.85%;③银行借款较大,导致财务费用增加。
  2、经营中出现的问题与困难及解决方案:
  ①大部分工程项目拖欠工程款严重,造成公司应收款项较高,计提坏帐准备较多,影响净利润。
  ②受应收帐款不能及时回收影响,公司资金紧张,为了满足正常的经营需要,向银行借入大量的借款,导致财务费用增加,影响净利润。
  ③基础设施建设行业市场竞争加剧,公司开拓市场的难度增加,承揽业务难度增大,特别是高等级公路项目。
  针对公司面临的风险因素,公司主要采取以下措施:
  ①加大应收帐款催收力度,制定应收帐款回收措施,把每个施工项目应收帐款的回收落实到个人,加大惩罚与激励措施。
  ②成立招投标公司,集中专业投标人才,从事基础设施建设市场的调研和投标工作,在巩固原来市场份额的基础上,加大市场开发力度,拓展新的市场。
  ③对单个工程实行项目经理负责制,即单个工程质量终身负责制,每个工程独立自主经营、自负盈亏、保质量、保上交、保信誉,有利于成本控制的加强和员工积极性的提高,又能确保每个工程按质按量的完成,进一步提升公司形象,有利于市场开拓。
  (二)公司主营业务及其经营状况
  1、主营业务分行业、产品情况表
  单位:元 币种:人民币
                                 主营业
分行业或
         主营业务收入      主营业务成本      务利润
分产品
                                  率(%)
分行业
公路桥梁施工
         177,746,395.91     146,609,318.04       20.53
及附属设施
工缴费收入    44,002,953.40     25,037,851.88       43.10
房地产收入    80,103,004.32     58,302,982.88       27.21
通行费收入     5,780,059.60      7,843,106.94      -35.69

          主营业务    主营业务        主营业务利
分行业或      收入比上    成本比上        润率比上年
分产品       年同期增    年同期增         同期增减
          减(%)    减(%)           (%)
分行业
公路桥梁施工                         增加3.15
            -7.12     -7.28
及附属设施                          个百分点
                               增加3.83
工缴费收入      -29.17     -33.65
                               个百分点
房地产收入
通行费收入
  2、主营业务分地区情况
  单位:元  币种:人民币
地区       主营业务收入       主营业务收入比上年同期增减(%)
  公司的主营业务主要在山东省内。
  报告期与上年同期相比,主营业务构成有变化,上年同期尚未有房地产开发业务、通行收费业务。
  3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目                    2006年1-6月    2005年1-6月
主营业务利润(元)            59,843,387.84   53,133,249.50
财务费用(元)              23,779,484.97    8,840,384.92
利润总额(元)              16,255,104.83   24,114,924.28
主营业务利润占利润总额的比例(%)        368.15       220.33
财务费用占利润总额的比例(%)          146.29       36.66

                             本报告期比上年
项目
                              同期增减(%)
主营业务利润(元)                         12.63
财务费用(元)                          168.99
利润总额(元)                          -32.59
主营业务利润占利润总额的比例(%)                 147.82
财务费用占利润总额的比例(%)                   109.63
  报告期内,财务费用比上年同期增加14,939,100.05元,增加168.99%,增加的主要原因在于:①比上年同期新增的东营黄河公路大桥有限责任公司项目贷款产生的财务费用6,180,602.41元,②年初银行借款增加,由此产生的利息支出比上年同期增加7,665,366.67元,③人民币升值,导致汇兑损失241,453.57元。
  主营业务利润占利润总额的比例比上年同期大幅上升,该比例的大幅上升主要系主营业务利润增加、利润总额下降所致;财务费用占利润总额的比例比上年同期大幅度上升,该比例的大幅上升主要系财务费用增加所致。
  (三)公司投资情况
  1、募集资金总体使用情况
  公司于2004年通过首次发行募集资金243,276,045.86元人民币,已累计使用158,000,000.00元人民币,其中本年度已使用0元人民币,尚未使用85,276,045.86元人民币。尚未使用募集资金去向为银行存款
  已使用的募集资金主要对东营黄河公路大桥有限责任公司增资155,000,000.00元,补充公司流动资金3,000,000.00元。
  2、募集资金承诺项目情况
  单位:元 币种:人民币
                        是否
承诺项目
            拟投入金额        变更    实际投入金额
名称
                        项目
对东营黄河
公路大桥有
           235,000,000.00        否   155,000,000.00
限责任公司
增资
补充公司流
            8,276,045.86        否    3,000,000.00
动资金
合计         243,276,045.86        /   158,000,000.00

                         是否        是否
承诺项目    预计               符合        符合
                实际收益
名称      收益               计划        预计
                         进度        收益
对东营黄河
公路大桥有
             -9,002,452.75      是         是
限责任公司
增资
补充公司流
                 不明显      是         是
动资金
合计                        /         /
  1)、对东营黄河公路大桥有限责任公司增资
  项目拟投入235,000,000.00元人民币,实际投入155,000,000.00元人民币,东营黄河公路大桥已于2005年8月7日建成通车。
  2)、补充公司流动资金
  拟投入8,276,045.8元人民币,实际投入3,000,000.00元人民币。
  3、报告期内,公司无非募集资金投资项目。
  六、重要事项
  (一)公司治理的情况
  公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等规定和要求,不断完善公司治理结构。报告期内,公司按照《股票上市规则(2006年修订)》、《上市公司章程指引(2006年修订)》、《上市公司股东大会规则》、《上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则》和《上海证券交易所上市公司监事会议事示范规则》的要求,结合公司实际情况,修订了《公司章程(2006)》、《股东大会议事规则(2006)》、《董事会议事规则(2006)》及《监事会议事规则(2006)》。公司治理结构基本符合中国证监会关于公司有关治理方面的要求。
  (二)报告期实施的利润分配方案执行情况
  公司2005年度未进行利润分配和资本公积金转增股本。
  (三)重大诉讼仲裁事项
  本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
  (四)资产交易事项
  本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
  (五)报告期内公司重大关联交易事项
  2006年上半年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额  报告期清   清欠金额
清欠方式           欠总额            清欠时间(月份)
(万元)          (万元)  (万元)
期初数   期末数
                    现金清偿    300      1
7,233.24    0      7,233.24
                    现金清偿  6,933.24      5
大股东及其附属企业非经营  期初大股东及其附属企业非经营性占用公司资金7,2
性占用上市公司资金及清欠  33.24万元,报告期内公司董事会制定详细的清欠方
情况的具体说明       案,督促大股东及其附属企业提前偿还欠款,截止
              报告期末已偿还完毕。
  (六)托管情况
  报告期内,公司无托管事项。
  (七)承包情况
  报告期内,公司无承包事项。
  (八)租赁情况
  科达集团股份有限公司将(广饶县)字第(广大王0029)号房屋所有权证项下的第001幢房产第2层的部分房屋(面积为240平方米)租赁给广饶县科达实业有限责任公司,租赁的期限为2006年1月1日至2011年1月1日。租金每年为100,000元人民币。
  科达集团股份有限公司将广国用(2000)字第179号国有土地使用证项下的5,840平方米土地租赁给东营市精细化工厂,租赁的期限为2006年1月1日至2011年1月1日。租金每年为83,000元人民币。
  (九)担保情况
  本报告期公司无担保事项。
  (十)委托理财情况
  本报告期公司无委托理财事项。
  (十一)承诺事项履行情况
  报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
  原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东
                     特殊承诺
名称
    1、广饶县科达实业有限责任公司(简称科达实业)为未明确表示同意进行
    股权分置改革的非流通股股东及提出改革动议的其他非流通股股东,无偿
广饶县 垫付其持有的非流通股获得上市流通权所需支付的对价。
科达实 2、科达实业持有的股份自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月
业有限 内,不通过上海证券交易所挂牌出售或转让。
责任公 3、在前项承诺期满后的十二个月内,通过上海证券交易所挂牌交易出售所
司   持股份的价格不低于11.21元/股(即公司股票上市以来历史最高收盘价的除
    权价,比2月23日收盘价上浮125.10%)。若自公司股权分置改革方案实施之
    日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,
    应对该价格进行除权处理。

股东                      承诺履
名称                      行情况
广饶县
科达实                     按照承
业有限                      诺执
责任公                      行。
司
  (十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
  报告期内,公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
  (十三)其它重大事项
  报告期内,公司与银行签订的金额在3000万元以上的重大借款合同。
  ①2006年3月28日,公司与中国建设银行股份有限公司东营分行大王分理处签订了人民币借款合同,借款数额为5000万元,借款期限一年,自2006年3月28日至2007年3月5日,年利率为6.138%,广饶县科达实业有限责任公司对公司的上述借款提供了担保。
  ②2006年5月31日,公司与上海浦发银行济南和平路支行签订了人民币借款合同,借款数额为3000万元,借款期限为一年,自2006年5月31日至2007年5月31日,年利率为5.85%,广饶县科达实业有限责任公司对公司的上述借款提供了担保。
  ③2006年6月26日,公司与中国银行广饶县支行签订了人民币借款合同,借款数额为人民币6000万元,借款期限为一年,自2006年6月26日至2007年6月26日,年利率为6.435%,广饶县科达实业有限责任公司和山东大王集团有限公司对公司的上述借款提供了担保。
  (十四)信息披露索引
事项               刊载的报刊名称及版面      刊载日期
                《中国证券报》C08版、
关于召开股权分置改革
                《上海证券报》C19版、    2006年3月6日
相关股东会议的通知
                  《证券时报》A12版
关于举行股权分置改革      《中国证券报》C08版、
网上投资者交流会的通      《上海证券报》C19版、    2006年3月6日
知                 《证券时报》A12版
董事会关于股权分置改      《中国证券报》C08版、
革相关股东会议的投票      《上海证券报》C19版、    2006年3月6日
委托征集函             《证券时报》A12版
                《中国证券报》C08版、
股权分置改革说明书摘
                《上海证券报》C19版、    2006年3月6日
要                《证券时报》A12版
关于股权分置改革方案      《中国证券报》C01版、
沟通协商情况暨调整股      《上海证券报》C12版、    2006年3月10日
权分置改革方案的公告         《证券时报》26版
关于召开股权分置改革      《中国证券报》C01版、
相关股东会议的第一次       《上海证券报》C7版、    2006年3月16日
提示性公告              《证券时报》31版
关于召开股权分置改革      《中国证券报》C01版、
相关股东会议的第二次      《上海证券报》C23版、    2006年3月24日
提示性公告              《证券时报》19版
                《中国证券报》C32版、
股权分置改革相关股东
                《上海证券报》C34版、    2006年3月29日
会议表决结果的公告
                   《证券时报》35版
                《中国证券报》A24版、
股权分置改革方案实施
                《上海证券报》C13版、    2006年4月3日
公告
                  《证券时报》C24版
                《中国证券报》C03版、
第四届董事会第二十一
                《上海证券报》C27版、    2006年4月10日
次会议决议公告
                  《证券时报》A15版
                《中国证券报》C36版、
2005年年度报告摘要       《上海证券报》C14版、    2006年4月20日
                  《证券时报》C63版
                《中国证券报》C36版、
第四届董事会第二十二
                《上海证券报》C15版、    2006年4月20日
次会议决议公告
                  《证券时报》C63版
                《中国证券报》C36版、
第四届监事会第六次会
                《上海证券报》C15版、    2006年4月20日
议决议公告
                  《证券时报C63》版
                《中国证券报》C38版、
2006年第一季度报告       《上海证券报》B54版、    2006年4月26日
                  《证券时报》C30版
                《中国证券报》C01版、
关于大股东资金占用还
                《上海证券报》B22版、    2006年5月16日
款情况的公告
                    《证券时报》版
第四届董事会第二十四
                《中国证券报》C12版、
次会议决议公告暨关于
                 《上海证券报》B9版、    2006年5月19日
召开公司2005年度股东
                   《证券时报》C3版
大会的通知
                《中国证券报》C12版、
第四届监事会第七次会
                 《上海证券报》B9版、    2006年5月19日
议决议公告
                   《证券时报》C3版
                《中国证券报》B20版、
关于大股东资金占用已
                《上海证券报》B11版、    2006年5月27日
清偿完毕的公告
                  《证券时报》C14版
                《中国证券报》C008版、
2005年度股东大会决议
                《上海证券报》B18版、    2006年6月20日
公告
                   《证券时报》C6版
                《中国证券报》C008版、
第五届董事会第一次会
                《上海证券报》B18版、    2006年6月20日
议决议公告
                   《证券时报》C6版
                《中国证券报》C008版、
第五届监事会第一次会
                《上海证券报》B18版、    2006年6月20日
议决议公告
                   《证券时报》C6版

                           刊载的互联网网站
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关于召开股权分置改革
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相关股东会议的通知
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股权分置改革说明书摘
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要
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关于股权分置改革方案               上海证券交易所网站:
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关于召开股权分置改革               上海证券交易所网站:
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股权分置改革相关股东
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会议表决结果的公告
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                         上海证券交易所网站:
股权分置改革方案实施
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公告
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第四届董事会第二十一
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次会议决议公告
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2005年年度报告摘要                www.sse.com.cn,通过“上
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第四届董事会第二十二
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次会议决议公告
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                         上海证券交易所网站:
第四届监事会第六次会
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议决议公告
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                         上海证券交易所网站:
2006年第一季度报告                www.sse.com.cn,通过“上
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关于大股东资金占用还
                         www.sse.com.cn,通过“上
款情况的公告
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第四届董事会第二十四
                         上海证券交易所网站:
次会议决议公告暨关于
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召开公司2005年度股东
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大会的通知
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第四届监事会第七次会
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议决议公告
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关于大股东资金占用已
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清偿完毕的公告
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                         上海证券交易所网站:
2005年度股东大会决议
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公告
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第五届董事会第一次会
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议决议公告
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                         上海证券交易所网站:
第五届监事会第一次会
                         www.sse.com.cn,通过“上
议决议公告
                         市公司资料”栏查询。
  七、财务会计报告(未经审计)
  (一)财务报表
  资产负债表
  2006年06月30日
  编制单位:科达集团股份有限公司           单位:元币种:人民币
            附注                 合并
项目
          合并  母公司       期末数        期初数
流动资产:
货币资金       1        216,927,092.96    262,088,295.01
短期投资                      0          0
应收票据                 100,000.00      800,000.00
应收股利                      0          0
应收利息                      0          0
应收账款       2    1    633,117,488.05    625,497,184.26
其他应收款      3    2    59,764,397.67    127,710,954.18
预付账款       4    3     2,723,928.29    13,220,267.35
应收补贴款                     0          0
存货         5         59,422,648.26    59,322,599.50
待摊费用                 876,913.61          0
一年内到期的长期
                          0          0
债权投资
其他流动资产                    0          0
流动资产合计             972,932,468.84   1,088,639,300.30
长期投资:
长期股权投资     6    4     7,064,322.31     7,064,322.31
长期债权投资                    0          0
长期投资合计              7,064,322.31     7,064,322.31
其中:合并价差                   0          0
其中:股权投资差
                          0          0
额
固定资产:
固定资产原价     7    5    684,351,027.00    676,558,926.93
减:累计折旧     7    5    154,642,811.81    136,610,337.13
固定资产净值             529,708,215.19    539,948,589.80
减:固定资产减值
                          0          0
准备
固定资产净额             529,708,215.19    539,948,589.80
工程物资                      0          0
在建工程       8         32,375,694.39    13,217,785.63
固定资产清理                    0          0
固定资产合计             562,083,909.58    553,166,375.43
无形资产及其他资
产:
无形资产       9         70,647,767.07    76,248,670.79
长期待摊费用               399,491.22      566,393.67
其他长期资产                    0          0
无形资产及其他资            71,047,258.29    76,815,064.46
递延税项:
递延税款借项                  0.00         0.00
资产总计              1,613,127,959.02   1,725,685,062.50
流动负债:
短期借款       1    0    541,500,000.00    613,500,000.00
应付票据                      0          0
应付账款       1    1    120,012,358.93    148,089,704.34
预收账款       1    2      712,799.15    15,888,241.36
应付工资       1    3     5,955,378.74     5,600,337.64
应付福利费               13,811,321.66    14,276,008.54
应付股利                6,328,244.35     5,491,763.50
应交税金       1    4    33,541,428.43    27,336,861.45
其他应交款      1    5     1,072,317.03     1,410,884.81
其他应付款      1    6    81,191,027.35    82,553,717.86
预提费用       1    7      861,263.36      908,837.41
预计负债                      0          0
一年内到期的长期
                          0          0
负债
其他流动负债                    0          0
流动负债合计             804,986,139.00    915,056,356.91
长期负债:
长期借款       1    8    219,661,704.32    219,661,704.32
应付债券                      0          0
长期应付款                     0          0
专项应付款                     0      450,000.00
其他长期负债                    0          0
长期负债合计             219,661,704.32    220,111,704.32
递延税项:
递延税款贷项                  0.00         0.00
负债合计              1,024,647,843.32   1,135,168,061.23
少数股东权益              29,925,004.58    40,114,322.53
所有者权益(或股
东权益):
实收资本(或股    1    9    139,695,712.00    139,695,712.00
减:已归还投资
实收资本(或股            139,695,712.00    139,695,712.00
资本公积       2    0    217,033,293.70    217,298,277.55
盈余公积       2    1    82,257,354.59    82,257,354.59
其中:法定公益金            44,566,940.19    44,566,940.19
未分配利润      2    2    119,568,750.82    111,151,334.60
拟分配现金股利                   0          0
外币报表折算差额                  0          0
减:未确认投资损                  0          0
所有者权益(或股
                   558,555,111.11    550,402,678.74
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总          1,613,127,959.02   1,725,685,062.50
计

                           母公司
项目
                      期末数         期初数
流动资产:
货币资金              205,090,818.31     224,979,691.50
短期投资                    0            0
应收票据                100,000.00       800,000.00
应收股利                    0            0
应收利息                    0            0
应收账款              620,181,273.12     607,558,982.41
其他应收款             37,531,886.44      77,448,087.77
预付账款               1,962,689.29      10,832,956.33
应收补贴款                   0            0
存货                50,517,560.02      55,914,384.99
待摊费用                876,913.61            0
一年内到期的长期
                        0            0
债权投资
其他流动资产                  0            0
流动资产合计            916,261,140.79     977,534,103.00
长期投资:
长期股权投资            180,554,141.50     198,920,755.39
长期债权投资                  0            0
长期投资合计            180,554,141.50     198,920,755.39
其中:合并价差                 0            0
其中:股权投资差
                        0            0
额
固定资产:
固定资产原价            170,906,257.64     170,918,276.44
减:累计折旧            91,326,696.46      85,769,402.78
固定资产净值            79,579,561.18      85,148,873.66
减:固定资产减值
                        0            0
准备
固定资产净额            79,579,561.18      85,148,873.66
工程物资                    0            0
在建工程                745,744.40       727,176.00
固定资产清理                  0            0
固定资产合计            80,325,305.58      85,876,049.66
无形资产及其他资
产:
无形资产              70,273,982.66      76,124,626.05
长期待摊费用              399,491.22       566,393.67
其他长期资产                  0            0
无形资产及其他资          70,673,473.88      76,691,019.72
递延税项:
递延税款借项                 0.00          0.00
资产总计             1,247,814,061.75    1,339,021,927.77
流动负债:
短期借款              471,500,000.00     543,500,000.00
应付票据                    0            0
应付账款              114,888,536.37     128,625,307.08
预收账款                712,799.15      15,888,241.36
应付工资               3,089,686.15      2,331,561.20
应付福利费              2,963,886.96      2,754,558.81
应付股利
应交税金              31,948,003.61      24,622,292.96
其他应交款              1,061,741.99      1,071,735.18
其他应付款             64,823,190.20      70,020,827.90
预提费用                 7,860.56        7,860.56
预计负债                    0            0
一年内到期的长期
                        0            0
负债
其他流动负债                  0            0
流动负债合计            690,995,704.99     788,822,385.05
长期负债:
长期借款                    0            0
应付债券                    0            0
长期应付款                   0            0
专项应付款                   0            0
其他长期负债                  0            0
长期负债合计                  0            0
递延税项:
递延税款贷项                 0.00          0.00
负债合计              690,995,704.99     788,822,385.05
少数股东权益                  0            0
所有者权益(或股
东权益):
实收资本(或股           139,695,712.00     139,695,712.00
减:已归还投资
实收资本(或股           139,695,712.00     139,695,712.00
资本公积              217,033,293.70     217,298,277.55
盈余公积              75,852,963.87      75,852,963.87
其中:法定公益金          37,714,335.38      37,714,335.38
未分配利润             124,236,387.19     117,352,589.30
拟分配现金股利                 0            0
外币报表折算差额                0            0
减:未确认投资损                0            0
所有者权益(或股
                  556,818,356.76     550,199,542.72
东权益)合计
负债和所有者权益
(或股东权益)总         1,247,814,061.75    1,339,021,927.77
计
  公司法定代表人:刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂 会计机构负责人:田敬涛

利润及利润分配表
  2006年1-6月
  编制单位:科达集团股份有限公司          单位:元币种:人民币
               附注           合并
项目
                母       本期数      上年同期数
            合
                公
            并
                司
一、主营业务收入    23   6   307,632,413.23    259,004,157.85
减:主营业务成本    24   7   237,793,259.74    199,904,913.23
主营业务税金及附加   25       9,995,765.65     5,965,995.12
二、主营业务利润(亏
                    59,843,387.84    53,133,249.50
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
            26        423,256.01      236,219.93
损以“-”号填列)
减:营业费用               1,957,237.19      412,510.07
管理费用        27       19,230,767.12    20,663,620.25
财务费用        28       23,779,484.97     8,840,384.92
三、营业利润(亏损以
                    15,299,154.58    23,452,954.19
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                8         0          0
“-”号填列)
补贴收入                1,070,970.00     1,065,600.00
营业外收入       29        347,992.75      247,282.76
减:营业外支出     30        463,012.50      650,912.67
四、利润总额(亏损总
                    16,255,104.83    24,114,924.28
额以“-”号填列)
减:所得税       31       7,190,525.71     7,227,620.36
减:少数股东损益             647,162.90     3,380,830.47
加:未确认投资损失(合
                          0          0
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                    8,417,416.22    13,506,473.45
”号填列)
加:年初未分配利润          111,151,334.60    100,320,891.77
其他转入                      0          0
六、可供分配的利润          119,568,750.82    113,827,365.22
减:提取法定盈余公积                0          0
提取法定公益金                   0          0
提取职工奖励及福
                          0          0
利基金(合并报表填列)
提取储备基金                    0          0
提取企业发展基金                  0          0
利润归还投资                    0          0
七、可供股东分配的利
                   119,568,750.82    113,827,365.22
润
减:应付优先股股利                 0          0
提取任意盈余公积                  0          0
应付普通股股利                   0          0
转作股本的普通股
                          0          0
股利
八、未分配利润(未弥补
            22      119,568,750.82    113,827,365.22
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
                          0          0
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失                0          0
3.会计政策变更增加(或
                          0          0
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
                          0          0
减少)利润总额
5.债务重组损失                   0          0
6.其他                       0          0

                         母公司
项目
                      本期数       上年同期数
一、主营业务收入          257,849,400.23     191,380,457.85
减:主营业务成本          204,912,300.92     158,123,060.18
主营业务税金及附加          9,803,289.67      5,965,995.12
二、主营业务利润(亏
                  43,133,809.64      27,291,402.55
损以“-”号填列)
加:其他业务利润(亏
                    216,209.70            0
损以“-”号填列)
减:营业费用             1,957,237.19       116,880.34
管理费用               4,094,674.31      4,784,380.82
财务费用              15,208,346.92      7,755,576.00
三、营业利润(亏损以
                  22,089,760.92      14,634,565.39
“-”号填列)
加:投资收益(损失以
                  -8,407,698.75      3,106,518.05
“-”号填列)
补贴收入                    0            0
营业外收入               79,261.21       147,145.31
减:营业外支出             53,433.32       614,481.12
四、利润总额(亏损总
                  13,707,890.06      17,273,747.63
额以“-”号填列)
减:所得税              6,824,092.17      4,035,168.49
减:少数股东损益                0            0
加:未确认投资损失(合
                        0            0
并报表填列)
五、净利润(亏损以“-
                   6,883,797.89      13,238,579.14
”号填列)
加:年初未分配利润         117,352,589.30     104,967,826.87
其他转入                    0            0
六、可供分配的利润         124,236,387.19     118,206,406.01
减:提取法定盈余公积              0            0
提取法定公益金                 0            0
提取职工奖励及福
                        0            0
利基金(合并报表填列)
提取储备基金                  0            0
提取企业发展基金                0            0
利润归还投资                  0            0
七、可供股东分配的利
                  124,236,387.19     118,206,406.01
润
减:应付优先股股利               0            0
提取任意盈余公积                0            0
应付普通股股利                 0            0
转作股本的普通股
                        0            0
股利
八、未分配利润(未弥补
                  124,236,387.19     118,206,406.01
亏损以“-”号填列)
补充资料:
1.出售、处置部门或被
                        0            0
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失              0            0
3.会计政策变更增加(或
                        0            0
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
                        0            0
减少)利润总额
5.债务重组损失                 0            0
6.其他                     0            0
  公司法定代表人:刘双珉  主管会计工作负责人:张天堂  会计机构负责人:田敬涛
  现金流量表
  2006年1-6月
  编制单位:科达集团股份有限公司       单位:元币种:人民币
                       附注
项目                                合并数
                     合并  母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                280,426,463.08
收到的税费返还                        1,070,970.00
收到的其他与经营活动有关的现金               109,571,715.39
现金流入小计                        391,069,148.47
购买商品、接受劳务支付的现金                240,474,314.85
支付给职工以及为职工支付的现金               27,361,258.84
支付的各项税费                       10,981,724.38
支付的其他与经营活动有关的现金               44,962,113.98
现金流出小计                        323,779,412.05
经营活动产生的现金流量净额                 67,289,736.42
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                          0
其中:出售子公司收到的现金                       0
取得投资收益所收到的现金                        0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
                                    0
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金                     0
现金流入小计                              0
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                               6,912,907.07
支付的现金
投资所支付的现金                            0
支付的其他与投资活动有关的现金                     0
现金流出小计                         6,912,907.07
投资活动产生的现金流量净额                 -6,912,907.07
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                          0
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到
                                    0
的现金
借款所收到的现金                      455,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                     0
现金流入小计                        455,000,000.00
偿还债务所支付的现金                    527,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金            33,779,484.97
其中:支付少数股东的股利                        0
支付的其他与筹资活动有关的现金                     0
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现
                                    0
金
现金流出小计                        560,779,484.97
筹资活动产生的现金流量净额                -105,779,484.97
四、汇率变动对现金的影响                    241,453.57
五、现金及现金等价物净增加额                -45,161,202.05
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                            8,417,416.22
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)              647,162.90
减:未确认的投资损失                          0
加:计提的资产减值准备                   -2,966,677.77
固定资产折旧                        18,032,474.68
无形资产摊销                          699,101.42
长期待摊费用摊销                        166,902.45
待摊费用减少(减:增加)                   -876,913.61
预提费用增加(减:减少)                    -47,574.05
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
                                    0
损失(减:收益)
固定资产报废损失                            0
财务费用                  28        23,779,484.97
投资损失(减:收益)                          0
递延税款贷项(减:借项)                        0
存货的减少(减:增加)                    -100,048.76
经营性应收项目的减少(减:增加)               59,632,482.11
经营性应付项目的增加(减:减少)               -40,094,074.14
其他                                  0
经营活动产生的现金流量净额                 67,289,736.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                       216,927,092.96
减:现金的期初余额                     262,088,295.01
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                  -45,161,202.05

                          母公司数
项目
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金         226,001,667.31
收到的税费返还                       0
收到的其他与经营活动有关的现金         60,978,231.37
现金流入小计                 286,979,898.68
购买商品、接受劳务支付的现金         179,381,979.62
支付给职工以及为职工支付的现金         6,284,756.14
支付的各项税费                 9,301,671.19
支付的其他与经营活动有关的现金         34,650,933.14
现金流出小计                 229,619,340.09
经营活动产生的现金流量净额           57,360,558.59
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金              9,958,915.14
其中:出售子公司收到的现金                 0
取得投资收益所收到的现金                  0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
                              0
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金               0
现金流入小计                  9,958,915.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
                              0
支付的现金
投资所支付的现金                      0
支付的其他与投资活动有关的现金               0
现金流出小计                        0
投资活动产生的现金流量净额           9,958,915.14
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金                    0
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到
                              0
的现金
借款所收到的现金               445,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金               0
现金流入小计                 445,000,000.00
偿还债务所支付的现金             517,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金      15,208,346.92
其中:支付少数股东的股利                  0
支付的其他与筹资活动有关的现金               0
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现
                              0
金
现金流出小计                 532,208,346.92
筹资活动产生的现金流量净额          -87,208,346.92
四、汇率变动对现金的影响                  0
五、现金及现金等价物净增加额         -19,888,873.19
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                     6,883,797.89
加:少数股东损益(亏损以“-”号填列)            0
减:未确认的投资损失                    0
加:计提的资产减值准备             -1,436,521.62
固定资产折旧                  5,557,293.68
无形资产摊销                   682,871.03
长期待摊费用摊销                 166,902.45
待摊费用减少(减:增加)             -876,913.61
预提费用增加(减:减少)                  0
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
                              0
损失(减:收益)
固定资产报废损失                      0
财务费用                    15,208,346.92
投资损失(减:收益)              11,509,747.25
递延税款贷项(减:借项)                  0
存货的减少(减:增加)             5,396,824.97
经营性应收项目的减少(减:增加)         33,491,862.12
经营性应付项目的增加(减:减少)        -19,223,652.49
其他                            0
经营活动产生的现金流量净额           57,360,558.59
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                205,090,818.31
减:现金的期初余额              224,979,691.50
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额           -19,888,873.19
  公司法定代表人:刘双珉  主管会计工作负责人:张天堂  会计机构负责人:田敬涛
  合并资产减值准备明细表
  2006年1-6月
  编制单位:科达集团股份有限公司           单位:元币种:人民币
                             本期减少数
                          因资产
项目          期初余额  本期增加数
                          价值回  其他原因转出
                          升转回       数
                            数
坏账准备合计    47,160,906.93  401,068.63     0  3,367,746.40
其中:应收账款   39,099,426.98  401,068.63     0        0
其他应收款     8,061,479.95       0     0  3,367,746.40
短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准
备合计
其中:长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
               0
备合计
其中:房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计

                   本期减少数
项目                              期末余额
                      合计
坏账准备合计            3,367,746.40      44,194,229.16
其中:应收账款                0      39,500,495.61
其他应收款             3,367,746.40       4,693,733.55
短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准
备合计
其中:长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
                                    0
备合计
其中:房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
  公司法定代表人:刘双珉 主管会计工作负责人:张天堂   会计机构负责人:田敬涛
  母公司资产减值准备明细表
  2006年1-6月
  编制单位:科达集团股份有限公司           单位:元币种:人民币
                           本期减少数
                         因资产
项目          期初余额  本期增加数
                         价值回   其他原因转出
                         升转回        数
                           数
坏账准备合计    43,174,379.43  664,331.09     0   2,100,852.71
其中:应收账款   38,155,311.10  664,331.09     0        0
其他应收款     5,019,068.33      0     0   2,100,852.71
短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准
备合计
其中:长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
备合计
其中:房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计

                本期减少数
项目                               期末余额
                   合计
坏账准备合计         2,100,852.71         41,737,857.81
其中:应收账款              0         38,819,642.19
其他应收款          2,100,852.71          2,918,215.62
短期投资跌价准
备合计
其中:股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中:库存商品
原材料
长期投资减值准
备合计
其中:长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准
                                    0
备合计
其中:房屋、建
筑物
机器设备
无形资产减值准
备
其中:专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计
  公司法定代表人:刘双珉  主管会计工作负责人:张天堂    会计机构负责人:田敬涛
  按中国证监会发布的《公开发行发券公司信息披露编报规则第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益:
  单位:元币种:人民币
               净资产收益率(%)     每股收益
报告期利润
               全面摊薄  加权平均  全面摊薄  加权平均
主营业务利润          10.71    10.79    0.43    0.43
营业利润            2.74    2.76    0.11    0.11
净利润             1.51    1.52    0.06    0.06
扣除非经常性损益后的净利润   1.39    1.40    0.06    0.06
  公司概况:
  科达集团股份有限公司(以公司,是1993年经山东省东营市于东营市第二市政工程公司改组二市政工程公司整体改制,以定公司召开创立大会暨首次股东大政管理局注册登记。
  1993年3月公司设立时定向? 1996年9月根据山东省东营市体? 细为每股1元,公司原总股本21996年度利润分配方案向全体股本公积转增股本。2000年5月18? 末的总股本3,872.912万股为基? 变更后的公司总股本为7,745.号为3700001800337的法人营业执照。
  2005年4月9日经中国证券监司采用“全面向二级市场投资者万股,发行后公司总股本为10,7更登记。
  根据公司2004年度股东大会决议3,223.7472万元,公司按每10股份总额3,223.7472万股。上述股更后的注册资本为人民币139,69
  根据公司股权分置改革相关置改革方案为:非流通股股东为股东支付股票每10股送2.7股作? 0,530,000股;公司控股股东广 权分置改革的非流通股股东及非流通股获得上市流通权所需支改革,实施后公司股权结构为:职工股3,796.2912万股,占股本总额的35.46%。
  截止2006年6月30日公司股本总额13,969.5712万股,其中:法人股5,220.28万股,占股本总额的37.37%,内部职工股3,796.2912万股,占股本总额的27.18%,社会公众股4,953.00万股,占股本总额的35.46%。
  企业法人营业执照注册号:3700001800337,所属行业为基础设施建设行业。主要从事市政、公路、污水处理及给排水工程施工;交通防护器材加工;汽车配件、机械配件的生产、销售;汽车及机械维修;沥青销售;加油服务(限分支机构);承包境外市政建设工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;交通防护器材的安装施工及公路养护(凭资质证书经营);建筑施工、水利、水电工程、港口与海岸工程、铁路工程施工(凭资质证书经营);备案范围内进出口业务;房地产开发、销售。
  (二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
  1、会计准则和会计制度:
  公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
  2、会计年度:
  本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
  3、记账本位币:
  本公司的记账本位币为人民币。
  4、编制基础、记账基础和计价原则:
  公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务核算方法:
  外币业务按发生当日的市场汇率折合成人民币记账,期末对外币账户的外币余额按市场汇率进行调整,由此产生的汇兑损益除与购建固定资产相关的在固定资产达到预定可使用状态之日前计入在建工程外,其余均计入当期财务费用。
  6、现金及现金等价物的确定标准:
  公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
  7、短期投资核算方法:
  短期投资在取得时按投资成本计量,如实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息,则单独核算,不构成短期投资成本;期末短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的差额,按单项投资计提短期投资跌价准备。
  8、应收款项坏账损失核算方法
  坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项或因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年并有足够的证据表明无法收回的应收款项。
  坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。
  账龄分析法
帐龄            应收帐款计提比例(%)  其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)               5            5
1-2年                   10           10
2-3年                   20           20
3-5年                   40           40
5年以上                  100           100
  9、存货核算方法:
  (1)存货包括原材料、周转材料、工程施工、库存商品、在产品、开发成本和低值易耗品等;
  (2)存货取得时按实际成本计价;
  (3)原材料、库存商品发出时按全月一次加权平均法计算;
  (4)在产品与完工产品之间的生产费用采用约当产量法计算;
  (5)周转材料、低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算;
  (6)工程施工按工程形象进度与工程收入配比原则进行结转;
  (7)存货采用永续盘存制;
  (8)期末存货按成本与可变现净值孰低计量,对于可变现净值低于存货成本的差额,按单项计提存货跌价准备。
  10、长期投资核算方法:
  (1)长期股权投资
  长期股权投资在取得时按初始投资成本入账,公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的采用成本法核算;对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的采用权益法核算,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额,调整投资的账面价值,并确认当期投资收益;采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,作为股权投资差额,分别情况处理:初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益的差额,采用直线法在10年内平均摊销计入损益;初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益的差额,计入资本公积。
  (2)长期债权投资
  长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本,初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费,与债券面值之间的差额,作为债券溢价或折价。
  长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。溢价或折价在债券存续期内,按直线法摊销。
  (3)长期投资减值准备
  长期投资在会计期末根据长期投资账面价值与可收回金额孰低计量,可收回金额低于账面价值的差额,按单项计提长期投资减值准备。
  11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法:
  (1)固定资产计价和折旧方法:
  固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
  固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下:
类别          折旧年限(年)   残值率(%)   年折旧率(%)
房屋及建筑物          10-30             1.17-9.50
机器设备              10                9.5
电子设备              6-8            11.88-15.83
运输设备             8-10             9.50-11.88
  (2)减值准备的计提方法:
  固定资产在会计期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。
  12、在建工程核算方法:
  在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。
  所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,待办理了竣工决算手续后再做调整。
  在建工程发生以下情况时,于年末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备:
  (1)长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工;
  (2)所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
  (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
  13、无形资产计价及摊销方法:
  无形资产在取得时按实际成本计量,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销,计入当期损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产的摊销年限按如下原则确定:
  (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销期不超过合同规定的受益年限;
  (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销期不超过法律规定的有效年限;
  (3)合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,摊销期不超过受益年限和有效年限二者之中的较短者;
  (4)合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销期不超过10年。期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提无形资产减值准备。
  14、开办费、长期待摊费用摊销方法:
  长期待摊费用按实际支出入账,在费用项目的受益期限内分期平均摊销;除购建固定资产以外,所有筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
  15、借款费用的会计处理方法:
  (1)专门借款的会计处理方法
  ①因专门借款而发生的辅助费用的处理
  因安排专门借款而发生的发行费用和银行手续费用,发生额较大的直接计入所购建的固定资产成本,发生额较小的直接计入当期财务费用。
  因安排专门借款而发生的发行费用和银行手续费用外的辅助费用,金额较大的,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的,在发生时计入所购建固定资产的成本;在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用,于发生当期直接计入财务费用。
  ②借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的处理
  为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额当同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的,予以资本化,计入所建固定资产的成本;在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的,于发生当期直接计入财务费用。
  (2)非专门借款的会计处理
  非专门借款所发生的借款费用在发生当期直接计入财务费用。
  16、收入确认原则:
  (1)建造合同收入的确认
  ①建造合同的结果能够可靠地估计时,按完工百分比法在资产负债表日确认收入,完工百分比以发行人、业主、驻地监理工程师三方对已完工程量的实际测量为依据,对已完工程的实际测量结果由三方签字以计量支付证书的形式加以确认。
  ②建造合同的结果不能可靠的估计时,合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在发生的当期作为费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即作为费用,不确认收入。
  (2)商品销售收入的确认
  公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,不再保留对该商品的继续管理权亦不再对该商品实施控制,相关的经济收益能够流入公司,并且相关的收入和成本能够可靠的计量时,确认收入的实现。   (3)提供劳务收入的确认
  公司在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认相关的劳务收入。
  17、所得税的会计处理方法:
  公司所得税会计处理采用应付税款法。
  18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法:
  (1)合并范围确定原则
  凡能够为母公司所控制的被投资单位均列入合并范围,包括公司拥有其半数以上权益性资本的被投资单位和公司虽然没有拥有其半数以上权益性资本,但通过其他方法对其财务和经营政策能够实施有效控制的被投资单位。
  (2)合并所采用的会计方法
  合并会计报表以公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其它有关资料为依据,合并各项目数额编制。合并时,公司与子公司的重大内部交易和资金往来等均相互抵销,子公司所采用的会计政策与公司所采用的会计政策不一致的,均按母公司会计政策进行调整。
  19、利润分配政策:
  公司利润分配由董事会制定方案,经股东大会审议通过后实施。根据公司章程第一百四十八条之规定,公司缴纳所得税后的净利润,按下列顺序分配:
  (1)弥补以前年度亏损;
  (2)按税后利润的10%提取法定盈余公积;
  (3)按税后利润的5-10%提取法定公益金;
  (4)按股东大会决议提取任意盈余公积;
  (5)支付普通股股利。
  20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
  (1)会计政策变更
  无
  (2)会计估计变更
  无
  (3)会计差错更正
  无
  (三)税项:
  1、主要税种及税率
税种                    计税依据         税率
增值税                   应税收入         17%
营业税                    营业额          3%
城建税            应缴纳的营业税、增值税          5%
企业所得税               应纳税所得额         33%
  2、优惠税负及批文
  根据山东省东营市国家税务局进出口税收管理分局出具的免税证明,东营科英激光电子有限公司经营来料加工贸易,享受国家税收优惠政策:来料加工、来件装配后的出口货物免征增值税、消费税;加工企业取得的工缴费收入免征增值税、消费税。并且按照“只免不退”的办法办理。
  (四)控股子公司及合营企业
  单位:元币种:人民币
                  法定代
单位名称       注册地           注册资本    经营范围
                   表人
东营黄河公路大    山东省                 黄河大桥及相
                  于培科   320,000,000
桥有限责任公司    东营市                  关工程建设
                                公路投资建
科达(菏泽)基建    山东省
                  刘双珉   10,000,000  设、运营、管
有限公司       菏泽市
                                   理等
东营科英激光电    山东省                 生产、销售电
                  刘双珉   38,000,000
子有限公司      东营市                  子激光头等

                         权益比例
                           (%)      是否
单位名称             投资额
                                   合并
                         直接
                             间
                             接
东营黄河公路大
              160,000,000       50         是
桥有限责任公司
科达(菏泽)基建
               9,000,000       90         是
有限公司
东营科英激光电
               1,820,000     47.89         是
子有限公司
  ①东营科英激光电子有限公司
  东营科英激光电子有限公司(以下简称“科英公司”)成立于2000年8月,注册资本人民币3,800万元,原为由本公司与深圳市英宏实业有限公司和英国XIAONING KWONG女士三方合作经营的中外合作经营企业,本公司2000年末未对其合并会计报表。2001年8月,科英公司变更为由本公司与广饶县科达实业有限责任公司共同经营,企业性质亦由中外合作经营企业变更为内资企业,本公司持有其47.89%的权益性资本。由于本公司在科英公司董事会中有半数以上投票权,对其拥有实质控制权,因此将其纳入合并会计报表范围。
  ②东营黄河公路大桥有限责任公司
  东营黄河公路大桥有限责任公司由本公司和山东省交通厅公路局各出资50%共同组建,于2001年10月16日取得东营市工商行政管理局核发的3705001804481号《企业法人营业执照》,原注册资本为人民币1,000万元,2004年东营黄河公路大桥有限责任公司增加注册资本31,000万元,变更后注册资本为人民币32,000万元,本公司和山东省交通厅公路局各出资16,000万元,各占注册资本50%,因此按比例合并法将该公司纳入合并报表范围。
  ③科达(菏泽)基建有限公司
  科达(菏泽)基建有限公司由本公司出资900万元和广饶科达实业有限责任公司出资100万元共同组建,于2005年7月5日取得菏泽市工商行政管理局核发的3717001801222号《企业法人营业执照》,注册资本为人民币1,000万元,本公司持有其90%的权益性资本。因此将其纳入合并会计报表范围。经营范围:公路投资建设、运营、管理、养护、土木、桥梁、涵洞建设施工,在路牌、灯箱上发布广告,建材销售。法定代表人:刘双珉,公司住所:菏泽市黄河东路1199号(二十三中东邻)。
  (1)报告期内,公司财务报表合并范围未发生重大变化。
  (2)对持股比例未达50%以上的子公司,已纳入合并范围的原因说明:
  东营黄河公路大桥有限责任公司按比例合并法将该公司纳入合并报表范围;东营科英激光电子有限公司由于本公司在东营科英激光电子有限公司董事会中有半数以上投票权,对其拥有实质控制权。 (3)对持股比例达到50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明:
  (五)合并会计报表附注
  1、货币资金
  单位:元 币种:人民币
                  期末数
项目
            外币金额      折算率       人民币金额
现金:            /         /        60,271.41
人民币            /         /        60,271.41
银行存款:          /         /     186,633,811.01
人民币            /         /     178,102,107.67
美元        1,057,186.11      8.0702      8,531,703.34
其他货币资金:        /         /      21,701,307.20
人民币            /         /      21,701,307.20
合计             /         /     216,927,092.96

                  期初数
项目
            外币金额     折算率        人民币金额
现金:             /        /        152,204.28
人民币             /        /        152,204.28
银行存款:           /        /      240,234,783.53
人民币             /        /      231,703,080.19
美元        1,057,186.11     8.0702       8,531,703.34
其他货币资金:         /        /      21,701,307.20
人民币             /        /      21,701,307.20
合计              /        /      262,088,295.01
  2、应收票据
  (1)应收票据分类
  单位:元 币种:人民币
种类                   期末数          期初数
银行承兑汇票             100,000.00        800,000.00
合计                 100,000.00        800,000.00
  3、应收账款
  (1)应收账款帐龄
  单位:元币种:人民币
                     期末数
账龄         账面余额
                                 坏账准备
          金额           比例
一年以内   578,199,904.06        85.96      28,909,995.20
一至二年    87,153,849.26        12.96       8,715,384.93
二至三年    5,374,820.96        0.80       1,074,964.19
三至四年    1,815,430.16        0.27        726,172.06
五年以上      73,979.22        0.01        73,979.22
合计     672,617,983.66       100.00      39,500,495.61

                     期初数
账龄         账面余额
                                 坏账准备
          金额           比例
一年以内   570,178,531.64        85.80      28,508,926.58
一至二年    87,153,849.26        13.11       8,715,384.93
二至三年    5,374,820.96        0.81       1,074,964.19
三至四年    1,815,430.16        0.27        726,172.06
五年以上      73,979.22        0.01        73,979.22
合计     664,596,611.24       100.00      39,099,426.98
  (2)应收帐款坏帐准备变动情况
  单位:元 币种:人民币
                               本期减少数
项目             期初余额  本期增加数
                           转回数  转出数
应收帐款坏帐准备    39,099,426.98  401,068.63    0     0

              本期减少数
项目                               期末余额
                 合计
应收帐款坏帐准备          0            39,500,495.61
  (3)应收账款前五名欠款情况
  单位:元 币种:人民币
                期末数             期初数
               金额   比例       金额    比例
前五名欠款单位
合计及比例     364,440,910.40   54.18  380,763,759.63   57.29
  (4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
  4、其他应收款
  (1)其他应收款帐龄
  单位:元币种:人民币
                   期末数
账龄         账面余额
                                 坏账准备
             金额    比例
一年以内    50,409,389.62    78.20          6,285,353.38
一至二年    10,223,931.52    15.86           623,655.65
二至三年     1,895,265.58    2.95           379,053.12
三至四年     1,929,544.50    2.99           773,417.80
合计      64,458,131.22   100.00          4,693,733.55

                  期初数
账龄         账面余额
                                 坏账准备
             金额    比例
一年以内    125,707,067.53    92.59          6,285,353.38
一至二年     6,236,556.52    4.59           623,655.65
二至三年     1,895,265.58    1.40           379,053.12
三至四年     1,933,544.50    1.42           773,417.80
合计      135,772,434.13   100.00          8,061,479.95
  (2)其他应收款坏帐准备变动情况
  单位:元币种:人民币
                本期增             本期减少数
项目         期初余额
                 加数   转回数         转出数
其他应收款
         8,061,479.95    0      0      3,367,746.40
坏帐准备

             本期减少数
项目                             期末余额
                合计
其他应收款
            3,367,746.40           4,693,733.55
坏帐准备
  (3)其他应收款前五名欠款情况
  单位:元币种:人民币
                期末数           期初数
              金额    比例      金额      比例
前五名欠款单位
合计及比例    37,588,129.36    62.89  98,603,295.26     72.62
  (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款。
  5、预付帐款
  (1)预付帐款帐龄
  单位:元币种:人民币
              期末数              期初数
账龄
           金额     比例         金额     比例
一年以内   2,723,928.29    100.00    12,352,761.87     93.44
一至二年                     552,888.96     4.18
二至三年                     314,616.52     2.38
合计     2,723,928.29    100.00    13,220,267.35    100.00
  (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
  6、存货
  (1)存货分类
  单位:元币种:人民币
                 期末数
项目
                     跌价
           账面余额                  账面价值
                     准备
原材料     35,681,447.95                35,681,447.95
库存商品    3,830,152.16                3,830,152.16
在产品      5,552,728.6                 5,552,728.6
产成品     3,011,832.14                3,011,832.14
低值易耗品    370,527.41                 370,527.41
开发成本    10,975,959.91                10,975,959.91
合计      59,422,648.26                59,422,648.26

                 期初数
项目
                     跌价
            账面余额                 账面价值
                     准备
原材料      21,277,962.72               21,277,962.72
库存商品      2,660,305.82               2,660,305.82
在产品       4,430,514.57               4,430,514.57
产成品        851,803.02                851,803.02
低值易耗品      173,451.27                173,451.27
开发成本     29,928,562.10               29,928,562.10
合计       59,322,599.50               59,322,599.50
  7、长期投资
  (1)长期股权投资分类
  单位:元币种:人民币
项目                    期初数        本期增加
其他股权投资             7,064,322.31
合计
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计         7,064,322.31            /

项目                   本期减少         期末数
其他股权投资                         7,064,322.31
合计
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计              /      7,064,322.31
  (2)其他股权投资
  单位:元币种:人民币
                  占被投资公司注册
被投资单位名称                          投资成本
                     资本比例(%)
山东科达房地产开发有限公司           5.00     1,000,000.00
东营科英进出口有限公司             18.00     6,064,322.31
                      期末余额       核算方法
被投资单位名称
                    1,000,000.00        成本法
山东科达房地产开发有限公司       6,064,322.31        成本法
东营科英进出口有限公司

8、固定资产
  单位:元币种:人民币
项目                  期初数         本期增加数
一、原价合计:         676,558,926.93
其中:房屋及建筑物       484,026,172.00        3,223,515.53
机器设备            163,318,944.41        1,441,039.58
电子设备             16,958,773.50        1,249,039.26
运输设备             12,255,037.02        1,890,524.50
二、累计折旧合计:       136,610,337.13
其中:房屋及建筑物        39,424,088.12        8,460,415.16
机器设备             82,622,192.42        6,343,404.89
电子设备             9,324,435.51        2,714,451.66
运输设备             5,239,621.08         514,202.97
三、固定资产净值合计      539,948,589.80        1,376,321.53
其中:房屋及建筑物       444,602,083.88
机器设备             80,696,751.99
电子设备             7,634,337.99
运输设备             7,015,415.94        1,376,321.53
四、减值准备合计               0
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计      539,948,589.80
其中:房屋及建筑物       444,602,083.88
机器设备             80,696,751.99
电子设备             7,634,337.99
运输设备             7,015,415.94

项目                本期减少数           期末数
一、原价合计:                       684,351,027.00
其中:房屋及建筑物                     487,249,687.53
机器设备                          164,759,983.99
电子设备               12,018.80       18,195,793.96
运输设备                          14,145,561.52
二、累计折旧合计:                     154,642,811.81
其中:房屋及建筑物                     47,884,503.28
机器设备                          88,965,597.31
电子设备                          12,038,887.17
运输设备                           5,753,824.05
三、固定资产净值合计       11,616,696.14       529,708,215.19
其中:房屋及建筑物        5,236,899.63       439,365,184.25
机器设备             4,902,365.31       75,794,386.68
电子设备             1,477,431.20        6,156,906.79
运输设备                           8,391,737.47
四、减值准备合计                            0
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计                    529,708,215.19
其中:房屋及建筑物                     439,365,184.25
机器设备                          75,794,386.68
电子设备                           6,156,906.79
运输设备                           8,391,737.47
  9、在建工程
  单位:元币种:人民币
                      期末数
项目                     减值
              帐面余额               帐面净额
                       准备
在建工程        32,375,694.39            32,375,694.39

                       期初数
项目                    减值
              帐面余额               帐面净额
                      准备
在建工程        13,217,785.63            13,217,785.63
  (1)在建工程项目变动情况
  单位:元币种:人民币
项目名称            期初数              本期增加
职工住宅楼          16,716.00
科达商贸楼         648,595.00
车辆改良           61,865.00             80,433.40
科英职工公寓楼      3,668,491.38             367,104.9
监控系统           95,000.00
德商高速公路       8,727,118.25           18,710,370.46
合计           13,217,785.63           19,314,773.76

项目名称
职工住宅楼           资金来源              期末数
科达商贸楼           自有资金             16,716.00
车辆改良            自有资金            648,595.00
科英职工公寓楼         自有资金             142,298.4
监控系统            自有资金           4,035,596.28
德商高速公路          自有资金             95,000.00
合计              自有资金           27,437,488.71
                   /           32,375,694.39
  10、无形资产
  单位:元币种:人民币
                      期末数
项目
                      减值准
           帐面余额                  帐面净额
                        备
无形资产     70,647,767.07               70,647,767.07

                      期初数
项目
                       减值
           帐面余额                  帐面净额
                       准备
无形资产     76,248,670.79               76,248,670.79
  1)无形资产变动情况
  单位:元币种:人民币
       取得
种类           实际成本          期初数   本期转出
       方式
专有技术   购入     60,000.00       27,000.00
土地使用权  出让    5,825,256.51     4,669,946.42
土地使用权  出让   10,747,522.86     10,325,485.99
土地使用权  出让   14,331,312.52     6,580,171.28
土地使用权  出让   17,038,796.00     10,906,351.07 4,901,802.30
土地使用权  出让   44,661,484.13     43,397,239.52
土地使用权  出让     247,470.00      218,431.77
防毒软件   购入     52,003.87       18,201.40
邮件软件   购入     46,800.00       44,460.00
防火墙软件  购入     63,500.00       61,383.34
合计       /   93,074,145.89     76,248,670.79 4,901,802.30

                                  剩余摊
种类      本期摊销    累计摊销       期末数
                                  销期限
专有技术    3,000.00    36,000.00     24,000.00     4.5年
土地使用权   58,252.57   1,213,562.66   4,611,693.85    40.08年
土地使用权   76,768.02    498,804.89   10,248,717.97    67.25年
土地使用权  102,366.52    515,406.90   6,477,804.76    67.42年
土地使用权  121,705.69    639,462.56   5,882,843.09    67.75年
土地使用权  319,010.60   1,583,255.21   43,078,228.92    68.17年
土地使用权   1,767.64    30,805.93    216,664.13    67.29年
防毒软件    5,200.39    39,002.86     13,001.01    1.75年
邮件软件    4,680.00     7,020.00     39,780.00    4.75年
防火墙软件   6,350.00     8,466.66     55,033.34    4.83年
合计     699,101.42   4,571,787.66   70,647,767.07       /
  土地所有权转出4,901,802.30元,系公司开发房地产项目转出。
  11、短期借款
  (1)短期借款分类:
  单位:元币种:人民币
项目                   期末数          期初数
质押借款              30,000,000.00      30,000,000.00
担保借款             489,500,000.00      559,500,000.00
保理借款              22,000,000.00      24,000,000.00
合计               541,500,000.00      613,500,000.00
  12、应交税金:
  单位:元币种:人民币
项目         期末数        期初数         计缴标准
增值税     1,253,966.28      984,336.18         应税收入
营业税    13,357,957.30    10,485,705.14          营业额
所得税    15,217,725.02    13,116,526.50       应纳税所得额
个人所得税    792,006.49      660,005.41
城建税      773,518.03      629,905.42  应缴纳的营业税、增值税
房产税      352,035.21      234,690.14
土地使用税    510,845.69      340,563.79
耕地占用税   1,282,833.13      884,712.50
印花税        541.28        416.37
合计     33,541,428.43    27,336,861.45            /
  13、其他应交款:
  单位:元币种:人民币
项目             期末数        期初数    费率说明
教育费附加        796,358.22      791,603.85       3%
地方教育费附加      265,452.73      285,315.96       1%
通行费           10,506.08      333,965.00
合计          1,072,317.03     1,410,884.81       /
  14、预提费用:
  单位:元币种:人民币
项目        期末数          期初数       结存原因
电费      861,263.36        908,837.41
合计      861,263.36        908,837.41           /
  15、长期借款
  (1)长期借款分类:
  单位:元币种:人民币
项目               期末数             期初数
项目借款         200,000,000.00          200,000,000.00
财政无息借款        19,661,704.32          19,661,704.32
合计           219,661,704.32         219,661,704.32
  ①根据东营黄河公路大桥有限责任公司与中国工商银行广饶县支行签订的借款合同,借款金额400,000,000.00元,全部用于东营黄河公路大桥有限责任公司大桥工程,按比例合并法本公司承担200,000,000.00元的借款。
  ②根据科英激光电子有限公司与东营市财政局签订的借款合同,借款19,661,704.32元为无息借款,全部用于东营科英激光电子有限公司基建工程,该项借款已展期到2008年12月31日。
  16、股本
  股份变动情况表
  单位:股
              本次变动前     本次变动增减(+,-)
                        发行    公积金
                数量   比例      送       其
                        新股     转股
                            股       他
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股    52,202,800  37.37
境内自然人持股      37,962,912  27.18
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计    90,165,712  64.55
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股     49,530,000  35.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
             49,530,000  35.45
合计
三、股份总数      139,695,712   100

           本次变动增减(+,-)      本次变动后
                   小       数量      比例
                   计
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内法人持股               52,202,800     37.37
境内自然人持股                 37,962,912     27.18
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计               90,165,712     64.55
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股                 49,530,000     35.45
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
                        49,530,000     35.45
合计
三、股份总数                  139,695,712      100
  17、资本公积:
  单位:元币种:人民币
项目         期初数  本期增加   本期减少       期末数
股本溢价    215,079,774.05               215,079,774.05
股权投资准备   1,571,123.55                1,571,123.55
其他资本公积    647,379.95       264,983.85     382,396.10
合计      217,298,277.55               217,033,293.70
  18、盈余公积:
  单位:元币种:人民币
项目          期初数   本期增加   本期减少      期末数
法定盈余公积  37,690,414.40                37,690,414.40
法定公益金   44,566,940.19                44,566,940.19
合计      82,257,354.59                82,257,354.59
  19、未分配利润:
  单位:元币种:人民币
项目                                期末数
净利润                            8,417,416.22
加:年初未分配利润                     111,151,334.60
其他转入                                0
减:提取法定盈余公积                          0
提取法定公益金                             0
提取职工奖励及福利基金                         0
提取储备基金                              0
提取企业发展基金                            0
利润归还投资                              0
应付优先股股利                             0
提取任意盈余公积                            0
应付普通股股利                             0
转作股本的普通股股利                          0
未分配利润                         119,568,750.82
  20、外币报表折算差额:
  单位:元币种:人民币
项目                   期末数          期初数
外币报表折算差额               0             0
  21、未确认的投资损失:
  单位:元币种:人民币
项目                  期末数           期初数
未确认的投资损失               0             0
  22、主营业务收入及主营业务成本
  (1)分行业主营业务
  单位:元币种:人民币
                        本期数
行业名称
                   营业收入          营业成本
公路桥梁施工及附属设施     177,746,395.91       146,609,318.04
工缴费收入            44,002,953.40       25,037,851.88
进出口贸易
房地产收入            80,103,004.32       58,302,982.88
通行费收入            5,780,059.60        7,843,106.94
合计              307,632,413.23       237,793,259.74

                       上年同期数
行业名称
                   营业收入          营业成本
公路桥梁施工及附属设施     191,380,457.85       158,123,060.18
工缴费收入            62,128,702.32       37,733,505.43
进出口贸易            5,494,997.68        4,048,347.62
房地产收入
通行费收入
合计              259,004,157.85       199,904,913.23
  23、主营业务税金及附加:
  单位:元币种:人民币
项目          本期数       年同期数        计缴标准
营业税      9,170,427.20     5,524,069.56         营业额
                            应缴纳的营业税、增
城建税       458,521.36      276,203.48
                                   值税
教育费附加     275,112.82      165,722.08
地方教育费附加   91,704.27
合计       9,995,765.65     5,965,995.12           /
  24、其他业务利润:
  单位:元币种:人民币
           本期数            上年同期数
项目
       收入   成本   利润      收入   成本    利润
材料销售            216,209.70
其他              207,046.31           236,219.93
合计              423,256.01           236,219.93
                34
  25、财务费用
  单位:元币种:人民币
项目                  本期数         上年同期数
利息支出             23,521,690.71        9,675,721.63
减:利息收入            164,420.19         846,593.94
汇兑损失              241,453.57
减:汇兑收益
其他                180,760.88         11,257.23
合计               23,779,484.97        8,840,384.92
  26、补贴收入:
  单位:元币种:人民币
项目                   本期数        上年同期数
出口创汇奖励             920,970.00       1,065,600.00
企业扶持资金             150,000.00
合计                1,070,970.00       1,065,600.00
  27、营业外收入:
  单位:元币种:人民币
项目                   本期数        上年同期数
罚款收入               276,767.39        87,212.61
其他                  71,225.36        160,070.15
合计                 347,992.75        247,282.76
  28、营业外支出:
  单位:元币种:人民币
项目                   本期数        上年同期数
捐款                 407,500.00
其他                  55,512.50        650,912.67
合计                 463,012.50        650,912.67
  29、所得税:
  单位:元币种:人民币
项目                    本期数       上年同期数
利润总额               16,255,104.83     24,114,924.28
  (1)母公司应纳税所得额     21,789,471.85     12,227,783.31
母公司税率                   33           33
母公司应纳所得税           7,190,525.71      4,035,168.49
  (2)科英子公司应纳税所得额               9,674,096.58
科英子公司实际税率                           33
科英子公司应纳所得税                     3,192,451.87
合计                 7,190,525.71      7,227,620.36
  30、收到的其他与经营活动有关的现金
  单位:元币种:人民币
项目                                 金额
广饶县科达实业有限责任公司还款               51,900,000.00
东营市精细化工厂还款                    10,083,000.00
东营科英进出口有限公司还款                 10,349,400.00
其他                            37,239,315.39
合计                            109,571,715.39
  (六)母公司会计报表附注
  1、应收账款
  (1)应收账款帐龄
  单位:元币种:人民币
                      期末数
账龄          账面余额
                                 坏账准备
              金额        比例
一年以内     564,582,835.71       85.67     28,229,141.79
一至二年     87,153,849.26       13.23      8,715,384.93
二至三年      5,374,820.96        0.82      1,074,964.19
三至四年      1,815,430.16        0.27       726,172.06
五年以上       73,979.22        0.01       73,979.22
合计       659,000,915.31       100.00     38,819,642.19

                      期初数
账龄          账面余额
                                 坏账准备
              金额        比例
一年以内     551,296,213.91       85.38     27,564,810.70
一至二年     87,153,849.26       13.50      8,715,384.93
二至三年      5,374,820.96        0.83      1,074,964.19
三至四年      1,815,430.16        0.28       726,172.06
五年以上       73,979.22        0.01       73,979.22
合计       645,714,293.51       100.00     38,155,311.10
  (2)应收帐款坏帐准备变动情况
  单位:元币种:人民币
                                本期减少数
项目           期初余额   本期增加数
                            转回数   转出数
应收帐款坏帐准备    38,155,311.10  664,331.09     0      0

               本期减少数
项目                               期末余额
                  合计
应收帐款坏帐准备            0          38,819,642.19
  (3)应收账款前五名欠款情况
  单位:元币种:人民币
                 期末数             期初数
             金额     比例       金额    比例
前五名欠款单位
合计及比例    364,440,910.4     55.30  380,763,759.63   58.97
  (4)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
  2、其他应收款
  (1)其他应收款帐龄
  单位:元币种:人民币
                     期末数
账龄         账面余额
                                 坏账准备
             金额       比例
一年以内     36,157,829.46       89.39       1,807,891.47
一至二年     1,065,790.70       2.63        106,579.07
二至三年     1,434,238.40       3.55        286,847.68
三至四年     1,792,243.50       4.43        716,897.40
合计       40,450,102.06      100.00       2,918,215.62

                     期初数
账龄         账面余额
                                 坏账准备
             金额       比例
一年以内     78,174,883.50       94.80       3,908,744.18
一至二年     1,065,790.70       1.29        106,579.07
二至三年     1,434,238.40       1.74        286,847.68
三至四年     1,792,243.50       2.17        716,897.40
合计       82,467,156.10      100.00       5,019,068.33
  (2)其他应收款坏帐准备变动情况
  单位:元币种:人民币
                      本期增
项目        期初余额
                       加数        转回数
其他应收款
        5,019,068.33           0           0
坏帐准备

           本期减少数
项目                               期末余额
             转出数       合计
其他应收款
          2,100,852.71   2,100,852.71      2,918,215.62
坏帐准备
  (3)其他应收款前五名欠款情况
  单位:元币种:人民币
                 期末数            期初数
              金额    比例      金额     比例
前五名欠款单位
          28,155,278.79    75.02  70,290,535.75    85.23
合计及比例
  (4)本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
  3、预付帐款
  (1)预付帐款帐龄
  单位:元币种:人民币
              期末数                期初数
账龄
           金额       比例        金额    比例
一年以内   1,962,689.29      100.00   10,606,860.85   97.91
一至二年                      132,188.96    1.22
二至三年                       93,906.52    0.87
三年以上                              100.00
合计        100.00    32,956.33       100.00
  (2)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
  4、长期投资
  (1)长期股权投资分类
  单位:元 币种:人民币
项目                  期初数         本期增加
对子公司投资           45,408,930.68
对合营公司投资         153,511,824.71
合计              198,920,755.39
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计      198,920,755.39             /

项目                 本期减少          期末数
对子公司投资           9,364,161.14       36,044,769.54
对合营公司投资          9,002,452.75      144,509,371.96
合计               18,366,613.89      180,554,141.50
减:长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计             /      180,554,141.50
  (2)累计投资占期末净资产的比例32.43%
  5、固定资产
  单位:元币种:人民币
项目                  期初数         本期增加数
一、原价合计:         170,918,276.44
其中:房屋及建筑物       33,296,609.64
机器设备            123,107,800.98
电子设备             6,320,585.30
运输设备             8,193,280.52
二、累计折旧合计:       85,769,402.78
其中:房屋及建筑物       11,685,417.17        1,519,759.88
机器设备            67,396,084.87        3,393,985.35
电子设备             3,324,302.10         298,987.32
运输设备             3,363,598.64         344,561.13
三、固定资产净值合计      85,148,873.66
其中:房屋及建筑物       21,611,192.47
机器设备            55,711,716.11
电子设备             2,996,283.20
运输设备             4,829,681.88
四、减值准备合计              0
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计      85,148,873.66
其中:房屋及建筑物       21,611,192.47
机器设备            55,711,716.11
电子设备             2,996,283.20
运输设备             4,829,681.88

项目                本期减少数           期末数
一、原价合计:                       170,906,257.64
其中:房屋及建筑物                     33,296,609.64
机器设备                          123,107,800.98
电子设备              12,018.80        6,308,566.50
运输设备                           8,193,280.52
二、累计折旧合计:                     91,326,696.46
其中:房屋及建筑物                     13,205,177.05
机器设备                          70,790,070.22
电子设备                           3,623,289.42
运输设备                           3,708,159.77
三、固定资产净值合计      -1,519,759.88        79,579,561.18
其中:房屋及建筑物        1,519,759.88        20,091,432.59
机器设备             3,393,985.35        52,317,730.76
电子设备              311,006.12        2,685,277.08
运输设备              344,561.13        4,485,120.75
四、减值准备合计                            0
其中:房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计                    79,579,561.18
其中:房屋及建筑物                     20,091,432.59
机器设备                          52,317,730.76
电子设备                           2,685,277.08
运输设备                           4,485,120.75
  6、未分配利润:
  单位:元 币种:人民币
项目                                期末数
净利润                            6,883,797.89
加:年初未分配利润                     117,352,589.30
其他转入                                0
减:提取法定盈余公积                          0
提取法定公益金                             0
提取职工奖励及福利基金                         0
提取储备基金                              0
提取企业发展基金                            0
利润归还投资                              0
应付优先股股利                             0
提取任意盈余公积                            0
应付普通股股利                             0
转作股本的普通股股利                          0
未分配利润                         124,236,387.19
  7、外币报表折算差额:
  单位:元 币种:人民币
项目                  期末数           期初数
外币报表折算差额              0              0
  8、未确认的投资损失:
  单位:元 币种:人民币
项目                  期末数           期初数
未确认的投资损失              0              0
  9、主营业务收入及主营业务成本
  (1)分行业主营业务
  单位:元 币种:人民币
                        本期数
行业名称
                  营业收入           营业成本
公路桥梁施工及附属设施    177,746,395.91        146,609,318.04
房地产收入          80,103,004.32         58,302,982.88
合计             257,849,400.23        204,912,300.92

                      上年同期数
行业名称
                  营业收入           营业成本
公路桥梁施工及附属设施    191,380,457.85        158,123,060.18
房地产收入
合计             191,380,457.85        158,123,060.18
  10、投资收益
  单位:元 币种:人民币
项目                    本期数       上年同期数
长期投资收益             -8,407,698.75      3,106,518.05
其中:按权益法确认收益        -8,407,698.75      3,106,518.05
合计                 -8,407,698.75      3,106,518.05
(七)关联方及关联交易
  1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称   注册地址              主营业务
广饶县科达实  山东省广       橡胶制品、精细化工产品的生产及销售;
业有限责任公  饶县大王       新技术研究开发;餐饮、文化、娱乐、服
司       镇          务

           与本公          经济          法人
关联方名称
           司关系          性质          代表
广饶县科达实
                      有限责          赵振
业有限责任公     母公司
                      任公司           学
司
  2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
  单位:元 币种:人民币
关联方名称       注册资本期初数   注册资本增减   注册资本期末数
广饶县科达实业
有限责任公司      94,978,000.00            94,978,000.00
  3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
  单位:元 币种:人民币
                   关联方所持
关联方      关联方所持股                 关联方所持
                   股份比例期
名称         份期初数                  股份增减
                   初数(%)
广饶县
科达实
业有限       62,732,800      44.91        -10,530,000
责任公
司
          关联方所持                 关联方所持
关联方               关联方所持股
          股份增减比                 股份比例期
名称                  份期末数
           例(%)                 末数(%)
广饶县
科达实
业有限          -7.54    52,202,800           37.37
责任公
司
  4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称                       关联方与本公司关系
山东科达房地产开发有限责任公司             母公司的控股子公司
东营市精细化工厂                    母公司的全资子公司
东营科英进出口有限公司                 母公司的控股子公司
  5、关联交易情况
  (1)关联租赁情况
  科达集团股份有限公司将(广饶县)字第(广大王0029)号房屋所有权证项下的第001幢房产第2层的部分房屋(面积为240平方米)租赁给广饶县科达实业有限责任公司。租赁的期限为2006年1月1日至2011年1月1日。租金每年为100,000.00元人民币。
  科达集团股份有限公司将广国用(2000)字第179号国有土地使用证项下的5,840平方米土地租赁给东营市精细化工厂。租赁的期限为2006年1月1日至2011年1月1日。租金每年为83,000.00元人民币。
  (八)或有事项:
  截止2006年6月30日,公司无或有事项。
  (九)承诺事项:
  截止2006年6月30日,公司无承诺事项。
  (十)资产负债表日后事项:
  截止2006年6月30日,公司无资产负债表日后事项。
  (十一)其他重要事项:
  截止2006年6月30日,公司无其他重要事项。
  八、备查文件目录
  1、载有董事长签名的半年度报告文本。
  2、载有单位负责人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
  3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开过的所有公司文件的正本及公告原稿。
  董事长:刘双珉
  科达集团股份有限公司
  2006年7月18日