马应龙药业集团股份有限公司
             2022 年度审计委员会工作报告


    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、

《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和

《公司章程》、《审计委员会议事规则》等有关规定，我们作为马应龙

药业集团股份有限公司（以下简称“马应龙”或“公司”）审计委员

会成员，现就 2022 年度审计委员会工作情况报告如下：

    一、审计委员会基本情况

    2022 年，公司董事会进行了换届选举，换届后，独立董事黄艳华

女士、独立董事赵曼女士、董事游仕旭先生不再担任公司审计委员会

委员，第十一届董事会审计委员会由独立董事齐珺女士、独立董事毛

鹏先生、董事夏有章先生组成，其中齐珺女士为主任委员。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    2022 年，公司审计委员会共计召开了 5 次会议，对公司财务报

告、内部控制、内外审计等工作进行了督导和审查，闭会期间全体委

员实时关注公司生产经营情况，加强与管理层沟通交流，确保公司各

项运作符合法规和监管要求。

    三、审计委员会 2022 年度主要工作内容

    （一）监督及评估外部审计机构工作

    中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司上市后长期聘用

的审计单位，能较好按照各项审计要求完成审计工作。经审计委员审

                              1
议表决后，决定向公司董事会提议 2022 年度继续聘请中审众环会计

师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计单位。

    在外部审计单位执行审计工作期间，我们定期与他们会晤，就审

计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和

评价方法等进行沟通，听取审计工作进展情况，对审计重点工作安排

给予指导。

    我们认为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司进行审

计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

    （二）指导内部审计工作

    报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司

内部审计部门严格按照审计计划执行，并对内部审计工作提出了指导

性意见。

    （三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告

真实、准确、完整，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，

所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和

财务状况等事项。

    （四）评估内部控制的有效性

    报告期内，我们听取了经营层对公司内控实施情况的汇报和审计

机构对公司执行内控制度情况的汇报，及时对公司内控建设工作给予

监督和指导。

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海

                              2
证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理

制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以

及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层均规范运作，

切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司已建立了较为

有效的内部控制制度，并在经营活动中得到了较好的执行。

    （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的

沟通

    报告期内，为了更好地使管理层、内部审计部门及相关部门与中

审众环会计师事务所（特殊普通合伙）进行充分有效的沟通，我们在

听取了双方的诉求意见后，积极进行了相关协调工作，以提高审计工

作的效率和有效性。

    四、总体评价

    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

1 号——规范运作》以及公司制定的《审计委员会议事规则》、《年报

报告制度》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的

职责。




                            马应龙药业集团股份有限公司董事会

                          审计委员会委员：齐珺、毛鹏、夏有章

                                        2023 年 4 月 7日




                              3