大同煤业股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 73
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人吴永平、主管会计工作负责人刘福忠及会计机构负责人（会计主管人员）刘大公声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大同煤业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大同煤业
公司英文名称：Datong Coal Industry Co., Ltd.
公司英文名称缩写：DTCI
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：大同煤业
公司A股代码：601001
3、 公司注册地址：山西省工商行政管理局
公司办公地址：山西省大同市矿区新平旺
邮政编码：037003
公司国际互联网网址：Http://www.dtmy.com.cn
公司电子信箱：public@dtmy.com.cn
4、 公司法定代表人：吴永平
5、 公司董事会秘书：钱建军
电话：0352－7010476
传真：0352－7011070
E-mail：dtqianjianjun@126.com
联系地址：山西省大同市矿区新平旺大同煤业股份有限公司
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：2001年7月25日 公司最近变更登记日期：2008年5月16日 公司注册登记机关：山西省工商行政管理局 公司注册资本：捌亿叁仟陆佰捌拾伍万元人民币 企业法人营业执照号码：1400001009425 企业税务登记号码：国税：140213729670025地税：140203729670025
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 10,313,619,780.73 8,223,323,812.64 25.42
所有者权益（或股东权益） 4,452,811,444.93 3,844,776,425.28 15.81
每股净资产(元) 5.32 4.59 15.90
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 1,447,309,760.98 438,815,213.02 229.82
利润总额 1,438,581,900.18 434,683,838.11 230.95
净利润 741,931,019.65 244,361,346.83 203.62
扣除非经常性损益后的净利润 742,637,356.31 244,749,595.84 203.43
基本每股收益(元) 0.89 0.29 206.90
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.89 0.29 206.90
元)
稀释每股收益(元) 0.89 0.29 206.90
净资产收益率(%) 16.66 6.88 增加9.78个百分点
经营活动产生的现金流量净额 2,792,627,426.11 469,987,620.57 494.20
每股经营活动产生的现金流量净额 3.34 0.56 496.43
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -706,336.66
合计 -706,336.66
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 81,463户
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
性质 减 股份数量 量
大同煤矿集团有限责任公司 国家 60.48 506,100,000 无
中信证券－工行－CREDITSUIS 未知 3.22 26,970,657 未知
SE(HONGKONG)LIMITED
中国中煤能源集团公司 国有 1.74 14,546,247 未知
法人
秦皇岛港务集团有限公司 国有 1.67 14,000,000 未知
法人
中国工商银行－南方成份精选 未知 1.14 9,512,478 未知
股票型证券投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘 未知 0.78 6,499,895 未知
成长股票型证券投资基金
招商银行股份有限公司－光大 未知 0.68 5,673,979 未知
保德信优势配置股票型证券投
资基金
中国工商银行－博时第三产业 未知 0.57 4,811,547 未知
成长股票证券投资基金
中国建设银行－国泰金鼎价值 未知 0.51 4,241,003 未知
精选混合型证券投资基金
DEUTSCHEBANKAKTIENGESELLSC 未知 0.46 3,856,573 未知
HAFT
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中信证券－工行－CREDITSUISSE(HONGKONG 26,970,657 人民币普通股
)LIMITED
中国中煤能源集团公司 14,546,247 人民币普通股
秦皇岛港务集团有限公司 14,000,000 人民币普通股
中国工商银行－南方成份精选股票型证券 9,512,478 人民币普通股
投资基金
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型 6,499,895 人民币普通股
证券投资基金
招商银行股份有限公司－光大保德信优势 5,673,979 人民币普通股
配置股票型证券投资基金
中国工商银行－博时第三产业成长股票证 4,811,547 人民币普通股
券投资基金
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型 4,241,003 人民币普通股
证券投资基金
DEUTSCHEBANKAKTIENGESELLSCHAFT 3,856,573 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－光大保德信红利 3,591,927 人民币普通股
股票型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司第一大股东大同煤矿集团有限责任公司，持有公司国家股50610万股，占公司总股本
的60.48％，其持有的股份为限售流通股，截止报告期末未被质押、冻结或托管，与其它
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
数量 可上市交易时 新增可上市交易股份
间 数量
1. 大同煤矿集团有限责 506,100,000 2009年6月23 506,100,000 限售期36个月
任公司 日
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2008年5月20日公司召开股东大会以累积投票方式审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》，选举吴永平先生、李泽民先生、王保玉先生、张忠义先生、曹贤庆先生、贾海棠先生、许全平先生、李成生先生、张宝山先生、赵克先生、朱晓喜先生、邓万凰女士、王稼琼先生、祁永忠先生、余志强先生为公司第三届董事会董事，其中朱晓喜先生、邓万凰女士、王稼琼先生、祁永忠先生、余志强先生为独立董事。张跃先生、张有喜先生、胡耀庭先生、郭可沐先生不再担任公司董事。 2008年5月20日公司召开股东大会以累积投票方式审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》，选举张立和先生、白新哲先生为公司第三届监事会监事，与公司职工代表监事吴建明先生、张宽礼先生、王宏先生共同组成公司第三届监事会。李世棋先生、徐殿军先生、宋必胜先生、李成山先生、蔡尉先生不再担任公司监事。 2008年4月14日公司召开第二届董事会第十八次会议同意张有喜先生辞去总经理，选举李泽民先生为公司总经理
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
上半年，公司紧紧围绕“做强同煤，造福员工”的战略目标，按照“心齐人和、重建扩源、创新提升、共同富裕”的方略；以人为本，求真务实，尽心履职责、主动抓工作、提高执行力、落实全过程。强化“人人精打细算、个个当家理财”的经营理念，以经济效益为中心，科学预算、严格考核，突出重点、强化控制，落实措施，针对各项增支因素，继续依靠科技进步，合理采掘接替部署，扎实抓好煤炭生产，提高生产效率，全面提升安全生产管理水平；严格执行成本费用分级分口管理的全过程管理体系，经营管理工作实现稳步较好发展，全面完成各项经营工作目标。 截至2008年6月30日，公司煤炭产量完成1069.45万吨，与上年同期957.11万吨比较增加112.34万吨，同比增长幅度为11.74%。其中：塔山煤矿完成565.75万吨，与上年同期473.29万吨比较增加92.46万吨，同比增长幅度为19.54%。 煤炭销量完成916.40万吨，与上年同期700.48万吨比较增加215.92万吨；其中：洗煤396.70万吨，选煤519.70万吨，分别比上年同期增长46.69%和20.85%。报告期塔山煤矿煤炭销量完成403.47万吨，与上年同期269.15万吨比较增加134.52万吨。 报告期实际完成出口煤炭4.49万吨，与上年同期15.08万吨比较减少10.59万吨。本期煤炭销售平均价格完成433.84元/吨，与上年同期327.76元/吨比较增加106.08元/吨。 营业收入399119.48万元，与上年同期232069.62万元比较增加167039.86万元，同比增长71.98%；其中：主营业务收入397569.09万元，与上年同期229592.87万元比较增加167976.22万元，同比增长83.16%。 营业成本174202.93万元，与上年同期111568.36万元比较增加62634.57万元，同比增长56.14%；其中：主营业务成本172793.11万元，与上年同期108205.59万元比较增加64587.52万元，同比增长59.69%。 主营业务毛利率56.54%，与上年同期52.87%比较增加3.67百分点。 净利润106644.45万元，与上年同期29123.82万元比较增加77520.63万元；其中：归属于母公司股东的净利润74193.10万元，与上年同期24436.13万元比较增加49756.97万元。同比增长203.62%。 报告期末公司总资产1031361.97万元，与本期期初822332.38万元比较增加209029.59万元，增长25.42%。期末归属于母公司股东权益为445281.14万元，与本期期初384477.64万元比较增加60803.50万元。 每股净资产5.32元/股，与上年同期4.25元/股比较增加1.07元/股；基本每股收益0.89元/股，与上年同期0.29元/股比较增加0.60元/股。 (二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上年同期 营业成本比上年同 毛利率比上年同
分产品 ) 增减（％） 期增减（％） 期增减（%）
分行业
煤炭采掘 3,975,690,873.98 1,727,931,083.59 56.54 73.16 59.69 增加6.94个百分
业 点
分产品
选煤 2,012,565,514.98 1,157,667,563.05 42.48 44.42 54.86 减少8.37个百分
点
洗煤 1,963,125,359.00 570,263,520.54 70.48 117.56 70.48 增加13.59个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额20,585万元。
公司的主营业务为煤炭产品的采掘、加工和销售。报告期内，公司主营业务没有发生变化。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售 3,938,296,881.31 76.29
国外销售 37,393,992.67 -39.60
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(三)公司投资情况
公司于2006年通过首次发行A股普通股股票募集资金1,892,800,000.00元，扣除发行费用63,738,008.09元，实际募集资金1,829,061,991.91元，报告期投资塔山矿井和洗煤厂及塔山铁路项目合计75,651.03万元，尚未使用106,069.83万元，尚未使用的募集资金采用专户管理。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收 产生收益 是否符合计 是否符合预
项目 益 情况 划进度 计收益
年产1500万吨塔山矿井及配套 103,745.00 否 32,918.00 是 是
洗煤厂项目
塔山矿区铁路专用线项目 48,792.23 否 42,733.03 是 是
塔山煤系高岭岩加工厂项目 26,313.63 否 否 是
同家梁主立井提升能力及筛选 2,870.00 否 否 是
系统技术改造项目
合计 181,720.86 / 75,651.03 / /
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注：塔山煤系高岭岩深加工厂项目实际投资2,000万元，本公司2007年度以自有资金先行投资，暂未使用募集资金。
3、非募集资金项目情况
1、准朔铁路投资情况： 2004年度股东大会批准公司投资参股准格尔—朔州新建铁路线。2006年10月，公司与太原铁路局等十一家股东共同出资1亿元成立了准朔铁路有限责任公司，其中公司出资645万元，拥有准朔铁路有限责任公司6.45%的股权，公司向准朔铁路有限责任公司派出一名董事和一名监事。准朔铁路公司负责准格尔—朔州新建铁路的建设、运营、维护。
2、同忻矿井投资情况： 该项目投资总额为人民币290,877.36万元(最终投资额以项目设计批复为准)，由年产1000万吨的矿井、配套洗煤厂、铁路装车环线构成，公司持股比例为51%，项目资本金为总投资的35%，公司出资目前尚未支付。2008年7月26日公司召开董事会决议通过，公司拟先期退出同忻煤矿的项目建设，由同煤集团与国电电力继续合作建设。在同忻煤矿项目建设期结束进入稳定达产期后的适当时机，同煤集团再将持有的同忻煤矿的股权转让给本公司。
3、内蒙古准格尔旗召富、华富煤炭有限责任公司投资情况： 2007年12月26日，经山西省国资委晋国资产权函[2007]462号文《关于大同煤业股份有限公司收购内蒙露天煤矿的批复》批准，公司于2008年2月1日召开董事会决议通过，公司以自有资金收购内蒙古准格尔旗召富、华富煤炭有限责任公司王福厚80％的股权。 2008年1月30日，本公司与王福厚签订了关于华富公司和召富公司的股权转让协议。其中，以华富公司2007年12月31日为基准日的评估值为准，本公司向王福厚收购华富公司80%股权，交易对价38,768.29万元；以召富公司2007年12月31日为基准日的评估值为准，本公司向王福厚收购召富公司80%股权，交易对价29,491.08万元。截至2008年6月30日，本公司合计支付了华富公司和召富公司股权转让价款27,469.69万元，占上述股权收购总价款40.24%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》及相关法律法规的要求，规范公司运作。根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27号《关于公司治理专项活动公告的通知》及山西证监局相关要求，公司对整改问题的落实情况及整改效果进行了审慎评估，出具了《公司治理专项活动整改情况报告》，该报告详见上交所网站。 为进一步完善独立董事制度和公司法人治理结构，公司第三届董事会第二次会议制定了《公司独立董事工作规则》，并审议通过了《关于设立董事会专门委员会和制定董事会专门委员会工作细则的议案》。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经信永中和会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润499,262,267.28元。按照《公司章程》的有关规定，提取10%法定公积金49,926,226.73元。 公司拟定以2007 年12月31日的总股本83,685万股为基数向全体股东按每10 股派现金红利1.60元(含税),合计分配利润133,896,000.00元,未分配利润余额664,185,073.15元人民币结转入下一年度。 上述利润分配方案经公司2007年度股东大会审议通过，于2007年6月28日向全体股东支付合计133,896,000.00元现金红利。分红派息公告分别刊登在2008年6月13日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2007年度中期不进行利润分配以及资本公积金转增股本
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、收购资产情况
①准格尔旗华富煤炭有限责任公司 本公司与王福厚先生于2008年1月30日签署的《准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权转让协议》，本公司以自有资金人民币38，768.29万元收购王福厚先生持有的准格尔旗华富煤炭有限责任公司（以下简称“华富公司”）80%的股权。本次交易已经山西省国资委《关于大同煤业股份有限公司收购内蒙露天煤矿的批复》（晋国资产权函[2007]462号文）批准。 评估基准日2007年12月31日，准格尔旗华富煤炭有限责任公司经审计的净资产账面价值-11.77万元，评估价值48,448.59万元，标的股权价值38，768.29万元。 上述交易已经本公司第二届董事会第十七次会议通过。
②准格尔旗召富煤炭有限责任公司 本公司与王福厚先生于2008年1月30日签署的《准格尔旗召富煤炭有限责任公司股权转让协议》，本公司以自有资金人民币29，491.08万元收购王福厚先生持有的准格尔旗召富煤炭有限责任公司（以下简称“华富公司”）80%的股权。本次交易已经山西省国资委《关于大同煤业股份有限公司收购内蒙露天煤矿的批复》（晋国资产权函[2007]462号文）批准。 评估基准日2007年12月31日，准格尔旗召富煤炭有限责任公司经审计的净资产账面价值1，000.85万元，评估价值36，863.85万元，标的股权价值29，491.08万元。 上述交易已经本公司第二届董事会第十七次会议通过。
截至2008年6月30日，工商登记股权比例为40%。
上述收购有利于实现公司做大做强煤炭主业的发展战略，增加公司煤炭储量，提升公司煤炭产量，进一步减少关联交易和避免同业竞争，优化公司股权结构，提高公司竞争力和盈利能力。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公
名称 定价原则 价格 的比例(%) 算方式 格 司利润的影响
集团公 物资 10,408,840.21 0.25
司
集团公 设备 61,859,480.00 82
司
集团公 矿山救护、消防 900,000.00 100
司
集团公 维修服务 10,332,293.02 9.66
司
集团公 铁路专用线 18,743,184.35 16.88
司
集团公 采购水 6,837,263.72 100
司
集团公 采购电 69,922,479.81 100
司
集团公 工程设计、勘测 812,962.00 100
司 、监理
宏远公 工程施工 94,436,559.00 50.43
司
集团公 工程施工 20,788,830.00 11.10
司
集团公 职工福利及职工 57,961,981.84 100
司 教育经费
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（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易 市场价 关联交易对公
内容 定价原则 价格 的比例(%) 结算方式 格 司利润的影响
集团公司 原选煤 105,536,034.72 2.65
集团公司 中煤 28,883,824.09 0.73
大同煤矿集团大 原煤 33,040,841.44 0.83
唐热电有限公司
大同煤矿集团大 中煤 38,389,287.41 0.97
唐热电有限公司
集团公司 材料 3,647,875.68 8.87
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2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
准格尔旗华富有限责任公司 联营公司 1,566.4 1,566.4
准格尔旗召富煤炭有限责任 联营公司 16,319.8 16,319.8
公司
合计 17,886.2 17,886.2
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3、其他重大关联交易
本公司于2008年1月从集团公司购买云岗矿408盘区采矿权，支付交易对价28,922,500.00元。
(七)托管情况
2003年本公司与同煤集团公司签订了《资产委托经营协议》和《股权委托管理协议》，本公司将受托经营同煤集团公司所属主要煤矿及精煤公司的资产和受托管理同煤集团公司持有的轩岗煤电有限责任公司52.44%的股权。本公司按委托协议每半年分别收取委托管理费100万元
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
（1）租赁土地 大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007年8月27日签订《塔山铁路土地使用权租赁协议》，本公司之铁路分公司租用集团公司土地，租赁期限为5年，自2007年1月1日起按土地评估总价25,159.34万元，使用年限49.32年，折算年租金总额为1,825.06万元,合同年租金总额为1,825.06万元。 大同煤矿集团有限责任公司与本公司之子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司于2007年12月30日签订土地租赁协议，租赁期限5年，自2006年7月1日起按该土地评估总价33,637.49万元，使用年限49.95年，折算年租金总额为2,437.66万元，合同年租金总额为2,437.66万元。 大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007年8月27日签订了《土地使用权租赁协议之补充协议》，原协议约定每年178万元的土地租金调整为每年1,317.61万元。土地使用权租金依据《全国工业用地出让最低价标准》的规定，参考塔山铁路专用线（南郊区）土地使用权租赁的单位面积评估价格，按照土地等别对应最低价标准的比率分别计算，结果经双方核实后作为土地使用权资金确认的市场价格依据。协议有效期为5年，自2007年7月1日起计算。 （2）租赁房产 大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007年8月27日签订了《房产租赁协议之补充协议》，原协议约定每年51.79万元的土地租金调整为每年472.56万元。土地租金依据当地房屋租赁的市场价格进行确定，双方可于每一年度终止前一个月，根据市场租金包括反映市场价位的物业管理费为依据及租赁范围的变化另行签订补充协议以调整下一年度的租金。协议有效期为5年，自2007年7月1日起计算。
(十)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任信永中和会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年1月18 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年1月24 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年1月31 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业董事会决议及对外投资公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年2月5日 http://www.sse.com.cn
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年2月14 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年2月21 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年2月28 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年3月6日 http://www.sse.com.cn
大同煤业继续停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年3月13 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年3月20 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年3月27 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》》 2008年4月3日 http://www.sse.com.cn
大同煤业继续停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年4月10 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年4月16 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项暨停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年4月17 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业重大事项停牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2008年4月25 http://www.sse.com.cn
日
大同煤业监事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业董事会决议公告暨召开2007年 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
度股东大会的通知 《证券日报》 日
大同煤业独立董事年报工作制度 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业2007年度控股股东及其他关联 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
方资金占用情况的专项说明 《证券日报》 日
大同煤业年报摘要 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业年报 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业重大事项进展暨复牌公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业第一季度季报 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月29 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业2008年第一季度报告更正公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月30 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业第一季度季报（修订版） 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年4月30 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业股票异常波动公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年5月5日 http://www.sse.com.cn
《证券日报》
大同煤业保荐代表人更换的公告 《中国证券报》、《上海证券报》》 2008年5月7日 http://www.sse.com.cn
、《证券日报》
大同煤业2007年度股东大会会议资料 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年5月9日 http://www.sse.com.cn
《证券日报》
大同煤业监事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年5月21 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业2007年度股东大会的法律意见 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年5月21 http://www.sse.com.cn
书 《证券日报》 日
大同煤业2007年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年5月21 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年5月21 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
大同煤业2007年利润分配实施公告 《中国证券报》、《上海证券报》、 2008年6月13 http://www.sse.com.cn
《证券日报》 日
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,905,832,770.48 3,211,673,413.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 15,010,000
应收账款 168,612,302.00 99,389,542.02
预付款项 179,943,696.38 27,282,317.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 496,315,437.27 840,579,988.73
买入返售金融资产
存货 336,544,631.45 311,143,743.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 6,102,258,837.58 4,490,069,005.76
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 192,294,195.90 6,450,000
投资性房地产
固定资产 2,869,556,676.87 2,894,257,164.11
在建工程 441,908,185.73 327,291,565.07
工程物资 538,576,293.94 369,955,731.39
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,313,920.81 82,056,755.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 61,711,669.90 53,243,590.48
其他非流动资产
非流动资产合计 4,211,360,943.15 3,733,254,806.88
资产总计 10,313,619,780.73 8,223,323,812.64
流动负债：
短期借款 397,550,000 397,550,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 528,098,562.72 580,165,961.66
预收款项 827,754,204.71 155,870,987.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 123,766,505.24 148,395,271.87
应交税费 506,914,479.62 320,420,030.24
应付利息
应付股利
其他应付款 599,208,055.98 355,410,449.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 107,000,000 94,000,000
其他流动负债 452,510,896.41 384,147,607.81
流动负债合计 3,542,802,704.68 2,435,960,308.72
非流动负债：
长期借款 1,081,000,000 1,141,000,000
应付债券
长期应付款 444,425,212.51 333,520,161.17
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,525,425,212.51 1,474,520,161.17
负债合计 5,068,227,917.19 3,910,480,469.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 836,850,000 836,850,000
资本公积 1,877,198,619.51 1,877,198,619.51
减：库存股
盈余公积 406,839,834.59 332,646,732.62
一般风险准备
未分配利润 1,331,922,990.83 798,081,073.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 4,452,811,444.93 3,844,776,425.28
少数股东权益 792,580,418.61 468,066,917.47
所有者权益合计 5,245,391,863.54 4,312,843,342.75
负债和所有者总计 10,313,619,780.73 8,223,323,812.64
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法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司资产负债表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 4,447,147,377.26 3,161,527,441.83
交易性金融资产
应收票据 15,010,000
应收账款 40,614,249.58 25,072,780.32
预付款项 96,030,299.12 2,719,828.54
应收利息
应收股利
其他应收款 491,857,009.99 841,645,324.80
存货 233,823,506.75 236,312,406.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,324,482,442.70 4,267,277,781.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 541,474,195.90 355,630,000
投资性房地产
固定资产 1,242,112,701.10 1,248,574,072.26
在建工程 2,709,792.43
工程物资 22,148,031.68 372,064.59
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,313,920.81 82,056,755.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 31,962,295.15 30,565,442.86
其他非流动资产
非流动资产合计 1,947,720,937.07 1,717,198,335.54
资产总计 7,272,203,379.77 5,984,476,117.33
流动负债：
短期借款 397,550,000 397,550,000
交易性金融负债
应付票据
应付账款 888,178,143.34 703,061,319.87
预收款项 827,754,204.71 155,870,987.62
应付职工薪酬 101,144,459.80 141,061,651.74
应交税费 199,717,604.42 159,859,391.82
应付利息
应付股利
其他应付款 240,007,797.45 157,547,515.08
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 414,853,948.05 381,284,370.55
流动负债合计 3,069,206,157.77 2,096,235,236.68
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 245,652,095.39 201,281,352.14
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 245,652,095.39 201,281,352.14
负债合计 3,314,858,253.16 2,297,516,588.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 836,850,000 836,850,000
资本公积 1,843,529,919.27 1,843,529,919.27
减：库存股
盈余公积 363,178,117.34 322,749,957.53
未分配利润 913,787,090 683,829,651.71
所有者权益（或股东权益）合计 3,957,345,126.61 3,686,959,528.51
负债和所有者（或股东权益）合计 7,272,203,379.77 5,984,476,117.33
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法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
合并利润表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,991,194,776.74 2,320,696,109.66
其中：营业收入 3,991,194,776.74 2,320,696,109.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,543,505,517.78 1,881,880,896.64
其中：营业成本 1,742,029,266.71 1,115,683,574.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 81,894,127.19 49,593,303.36
销售费用 525,796,166.26 518,950,221.10
管理费用 148,491,022.81 133,504,961.87
财务费用 44,520,844.78 64,148,835.82
资产减值损失 774,090.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -379,497.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,447,309,760.98 438,815,213.02
加：营业外收入 8,000 1,600
减：营业外支出 8,735,860.80 4,132,974.91
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,438,581,900.18 434,683,838.11
减：所得税费用 372,137,379.39 143,445,666.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,066,444,520.79 291,238,171.53
归属于母公司所有者的净利润 741,931,019.65 244,361,346.83
少数股东损益 324,513,501.14 46,876,824.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.89 0.29
（二）稀释每股收益（元/股） 0.89 0.29
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法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司利润表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,033,976,881.87 1,442,776,778.98
减：营业成本 1,203,652,247.60 801,763,618.64
营业税金及附加 44,856,547.28 29,023,505.21
销售费用 158,219,029.15 244,906,214.30
管理费用 80,177,159.99 71,958,524.75
财务费用 1,384,733.01 466,923.16
资产减值损失 774,090.03
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -379,497.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 544,533,576.83 294,657,992.92
加：营业外收入 1,600
减：营业外支出 4,330,092.74 2,762,305.81
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 540,203,484.09 291,897,287.11
减：所得税费用 135,921,885.99 96,326,104.75
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 404,281,598.10 195,571,182.36
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法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
合并现金流量表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,056,332,185.62 2,602,707,232.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,946,134.65
收到其他与经营活动有关的现金 541,787,838.26 34,676,035.50
经营活动现金流入小计 5,609,066,158.53 2,637,383,267.99
购买商品、接受劳务支付的现金 964,195,746.64 1,147,441,867.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 827,861,587.53 458,256,798.08
支付的各项税费 940,225,807.75 530,576,534.43
支付其他与经营活动有关的现金 84,155,590.50 31,120,446.95
经营活动现金流出小计 2,816,438,732.42 2,167,395,647.42
经营活动产生的现金流量净额 2,792,627,426.11 469,987,620.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 586,212,503.68 835,942,289.76
投资支付的现金 274,696,930
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 860,909,433.68 835,942,289.76
投资活动产生的现金流量净额 -860,909,433.68 -835,942,289.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 72,710,000
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 72,710,000
取得借款收到的现金 227,550,000 227,550,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 227,550,000 300,260,000
偿还债务支付的现金 274,550,000.00 259,550,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 190,558,635.55 175,565,265.47
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 465,108,635.55 435,115,265.47
筹资活动产生的现金流量净额 -237,558,635.55 -134,855,265.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,694,159,356.88 -500,809,934.66
加：期初现金及现金等价物余额 3,211,673,413.60 3,575,704,458.13
六、期末现金及现金等价物余额 4,905,832,770.48 3,074,894,523.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司现金流量表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,408,788,902.01 1,905,899,043.77
收到的税费返还 10,946,134.65
收到其他与经营活动有关的现金 518,469,126.93 33,659,925.83
经营活动现金流入小计 3,938,204,163.59 1,939,558,969.60
购买商品、接受劳务支付的现金 915,948,915.78 944,142,942.00
支付给职工以及为职工支付的现金 622,341,788.01 434,959,588.08
支付的各项税费 476,194,584.13 321,823,171.90
支付其他与经营活动有关的现金 86,429,618.85 27,762,315.87
经营活动现金流出小计 2,100,914,906.77 1,728,688,017.85
经营活动产生的现金流量净额 1,837,289,256.82 210,870,951.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 130,457,135.84 388,247,380.54
投资支付的现金 274,696,930.00 132,430,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 405,154,065.84 520,677,380.54
投资活动产生的现金流量净额 -405,154,065.84 -520,677,380.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 227,550,000 227,550,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 227,550,000 227,550,000
偿还债务支付的现金 227,550,000 227,550,000
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 146,515,255.55 137,644,735.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 374,065,255.55 365,194,735.47
筹资活动产生的现金流量净额 -146,515,255.55 -137,644,735.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,285,619,935.43 -447,451,164.26
加：期初现金及现金等价物余额 3,161,527,441.83 3,361,187,125.32
六、期末现金及现金等价物余额 4,447,147,377.26 2,913,735,961.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
合并所有者权益变动表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其
资本( ： 积 般 润 他
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一 836,8 1,877,198 332,646 798,081,0 468,066, 4,312,843,342.75
、 50,00 ,619.51 ,732.62 73.15 917.47
上 0
年
年
末
余
额
加
：
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 836,8 1,877,198 332,646 798,081,0 468,066, 4,312,843,342.75
、 50,00 ,619.51 ,732.62 73.15 917.47
本 0
年
年
初
余
额
三 74,193, 533,841,9 324,513, 932,548,520.79
、 101.97 17.68 501.14
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 741,931,0 324,513, 1,066,444,520.79
一 19.65 501.14
）
净
利
润
（
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4．
其
他
上 741,931,0 324,513, 1,066,444,520.79
述 19.65 501.14
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ 74,193, -208,089, -133,896,000.00
四 101.97 101.97
）
利
润
分
配
1． 74,193, -74,193,1
提 101.97 01.97
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3． -133,896, -133,896,000.00
对 000.00
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 836,8 1,877,198 406,839 1,331,922 792,580, 5,245,391,863.54
、 50,00 ,619.51 ,834.59 ,990.83 418.61
本 0
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其
本(或股 ： 积 般 润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 836,850 1,839,97 275,314 432,984, 215,742 3,600,863,014.32
、 ,000.00 1,778.17 ,000.38 251.07 ,984.70
上
年
年
末
余
额
加 0 52,879,0 7,678,1 60,557,217.96
： 38.28 79.68
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 836,850 1,839,97 275,314 485,863, 223,421 3,661,420,232.28
、 ,000.00 1,778.17 ,000.38 289.35 ,164.38
本
年
年
初
余
额
三 0 114,649, 119,586 234,236,420.29
、 595.59 ,824.70
本
期
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ 244,361, 46,876, 291,238,171.53
一 346.83 824.70
）
净
利
润
（ 0
二
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． 0
其
他
上 0 244,361, 46,876, 291,238,171.53
述 346.83 824.70
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（ 72,710, 72,710,000.00
三 000.00
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1． 72,710, 72,710,000.00
所 000.00
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（ -129,711 -129,711,751.24
四 ,751.24
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2． -129,711 -129,711,751.24
提 ,751.24
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 836,850 1,839,97 275,314 600,512, 343,007 3,895,656,652.57
、 ,000.00 1,778.17 ,000.38 884.94 ,989.08
本
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
母公司所有者权益变动表
编制单位:大同煤业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 库存
股
一、上年 836,850,000 1,843,529,919.27 322,749,957.53 683,829,651.71 3,686,959,528.51
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 836,850,000 1,843,529,919.27 322,749,957.53 683,829,651.71 3,686,959,528.51
年初余额
三、本期 40,428,159.81 229,957,438.29 270,385,598.10
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 404,281,598.10 404,281,598.10
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 404,281,598.10 404,281,598.10
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 40,428,159.81 -174,324,159.81 -133,896,000.00
润分配
1．提取 40,428,159.81 -40,428,159.81
盈余公积
2．对所 -133,896,000.00 -133,896,000.00
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 836,850,000 1,843,529,919.27 363,178,117.34 913,787,090 3,957,345,126.61
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 485,863,289.35 3,437,999,067.90
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 485,863,289.35 3,437,999,067.90
年初余额
三、本期 65,859,431.12 65,859,431.12
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 195,571,182.36 195,571,182.36
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 195,571,182.36 195,571,182.36
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 129,711,751.24 129,711,751.24
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所 129,711,751.24 129,711,751.24
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 836,850,000.00 1,839,971,778.17 275,314,000.38 551,722,720.47 3,503,858,499.02
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 吴永平 主管会计工作负责人:刘福忠 会计机构负责人:刘大公
公司概况
大同煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是根据山西省人民政府晋政函[2001]194 号《关于同意设立大同煤业股份有限公司的批复》以及山西省财政厅晋财企[2001]68 号《关于大同煤业股份有限公司国有股权管理有关问题的批复》，由大同煤矿集团有限责任公司（以下简称“集团公司”）为主发起人，联合中国中煤能源集团公司(原名中国煤炭工业进出口集团公司)、秦皇岛港务集团有限公司（原名秦皇岛港务局）、中国华能集团公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司（原名宝钢集团国际经济贸易总公司）、大同市新通实业发展集团有限责任公司（原名大同同铁实业发展集团有限责任公司）、煤炭科学研究总院、大同市地方煤炭集团有限责任公司等其他七家发起人共同发起设立的股份有限公司，于2001 年7 月25 日注册成立，并取得山西省工商行政管理局颁发的1400001009425 号企业法人营业执照。本公司法定代表人为吴永平。 本公司依据2002 年11 月8 日一届六次董事会、2002 年12 月8 日2002 年二次临时股东大会决议及山西省人民政府晋政函[2002]213 号文批复，本公司按组建时的原始投资额的50%减资，股本和资本公积分别减少50%，调整后原持股比例不变。本公司于2002 年12 月30 日办理了工商注册变更登记，变更后的注册资本为556,850 千元。 经证监发行字[2006]18 号文件《关于核准大同煤业股份有限公司公开发行股票的通知》核准，本公司于2006 年6 月7 日至2006 年6 月19 日，向符合中国证监会规定条件的证券投资基金、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者和合格境外机构投资者（QFII）配售5600万股、网上配售发行22,400 万股方式，发行人民币普通股股票28,000 万股，每股面值1 元，每股发行价格6.76 元。本公司股票于2006 年6 月23 日在上海交易所挂牌交易，本次股票发行后的注册资本变更为836,850 千元。 本公司主要业务范围为：煤炭采掘、加工、销售、机械制造和修理等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
本公司原按照2006 年以前颁布的企业会计准则和《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。自2007 年1 月1 日起，本公司开始执行财政部于2006 年颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准则”)。2007年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的年度财务报表。 在编制2007年度财务报表时，2006年度的相关比较数字已按照财政部《企业会计准则第38号 -- 首次执行企业会计准则》及相关规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号 - 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则重新列报。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以本公司持续经营为基础编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币交换、债务重组等以公允价值计价外，均以历史成本为计价原则。
6、现金等价物的确定标准：
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
（1）外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产的分类：本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 3）应收款项：是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4） 可供出售金融资产：包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。 （2）金融资产的确认和计量： 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 （3）金融资产减值： 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
本公司将单项金额超过500 万元的应收款项视为重大应收款项
当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的重大应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
本公司将应收款项中账龄五年以上的有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 50 50
4－5年 80 80
5年以上 100 100
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10、存货核算方法：
（1）存货的分类：存货分为原材料、低值易耗品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，材料（配件）入库和领用按计划成本核算，期末按材料成本差异率在已领用材料（配件）和期末结存材料（配件）之间分摊材料（配件）价差，将计划成本调整为实际成本。销售产成品采用加权平均法计价。 （3）低值易耗品采用一次摊销法进行摊销，计入相关成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 （5）存货可变现净值确定方法：库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10-40 3%-5% 2.38-9.50
机器设备 8-15 3%-5% 6.33-11.88
电子设备 5-8 3%-5% 11.88-19.00
运输设备 6-10 3%-5% 9.50-15.83
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固定资产的计价：本公司固定资产按取得时的实际成本进行初始计量，其中，外购的固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入帐价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。其中：参照财政部财建字(2004)119 号文的规定,矿井建筑物按原煤产量计提井巷工程费，并作为矿井建筑物的折旧处理，计提标准为2.50 元/吨；其他固定资产计提折旧时采用平均年限法，以分类折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的预计净残值率为3%--5%
(2) 其他说明
（1）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 （2）本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 （3）当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程的计价：在建工程指正在兴建中的资本性资产，按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出，以及资本化利息与汇兑损益等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作固定资产原值的调整。
13、无形资产核算方法：
（1）无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权和采矿权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司的采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限内平均摊销。可使用年限是根据资源评估报告得出。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （3）本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核，如有改变则进行调整。并于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，对于有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
本公司已经支出但受益期限在1 年以上的费用在长期待摊费用核算，并在受益期内平均摊销。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
本公司于每一资产负债表日对子公司、合营企业和联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
17、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则：本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化的期间：当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月，则暂停借款费用的资本化；当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、收入确认原则：
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 （1）销售商品收入 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司出口煤采用委托代理方式，内销煤采取自销方式，不同销售模式下的收入具体确认原则分别为：出口煤：采用FOB价结算，煤炭已装船、报关、商检后，代理商开出销售发票并提供给本公司一联，本公司收到代理商的销售发票后确认收入。 内销煤：根据合同规定，对于到场交货方式的（主要为电煤），按煤炭发到客户并经供销双方验收确定数量和质量指标后确认收入；对于直达煤采用车板交货方式的，按装运煤炭的火车到达国家铁路的起点站后确认收入的实现；对于下水煤采用离岸交货方式的，按煤炭装上轮船后确认收入的实现。 （2）提供劳务收入 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
19、确认递延所得税资产的依据：
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额,材料销售收入按17%税率计缴增值 13%/17%
税
营业税 应税收入 5%
城建税 流转税 7%、5%
企业所得税 25%
资源税 按原煤销售量及洗煤产品领用原煤吨数之和作为计税数量 3.2元
教育费附加 流转税 3%
价格调节基金 流转税 1.5%
矿产资源补偿费 矿产品销售收入与核定的开采回采系数85.1% 1%
水资源补偿费 1.77元/吨
煤炭可持续发展基金 原煤产量 14元/吨
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
同煤大唐塔山煤矿有限公司 控股子公司 大同市南郊区口泉交通街 采掘业 645,460,000 煤矿及选煤厂筹建
金宇高岭土化工有限公司 全资子公司 大同煤矿集团塔山工业园 生产业 20,000,000 高岭土生产加工销售
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单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（资不抵 持股比例（% 表决权比例 是否合并
债子公司适用） ） （%） 报表
同煤大唐塔山煤矿 329,180,000 329,180,000 51 51 是
有限公司
金宇高岭土化工有 20,000,000 100 100 是
限公司
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（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
人民币 11,908.55 733.44
人民币 4,905,820,861.93 3,211,672,680.16
合计 4,905,832,770.48 3,211,673,413.60
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期末货币资金较期初增加较大的原因为2008 年煤炭销售形势较好,煤炭价格稳步提升，收款情况良好，导致货币资金增加。 期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的资金。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数
银行承兑汇票 15,010,000
合计 15,010,000
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3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
)
单项金额 210,418,280.93 79.51 65,931,364.02 68.66 142,035,366.71 73.59 64,356,403.80 68.74
重大的应
收账款
单项金额 29,937,034.95 11.31 29,853,425.62 31.09 29,937,034.94 15.51 28,327,059.62 30.21
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
其他不重 24,279,288.94 9.18 237,513.18 0.25 21,043,104.18 10.90 942,500.39 1.05
大应收账
款
合计 264,634,604.82 － 96,022,302.82 － 193,015,505.83 － 93,625,963.81 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
中煤秦皇岛分公司 25,739,457.78 1,286,972.89
广州大优煤炭销售有限公司 19,340,487.69 19,340,487.69
西兰实业发展有限公司 17,471,980.95 17,471,980.95
上海捷燃企业发展有限公司 13,664,619.91 13,664,619.91
西宁特殊钢集团有限公司(西宁) 8,600,000.00 8,600,000.00
大同矿务局兴运公司钢管厂 6,142,852.67 5,567,302.58
同煤集团大唐热电有限公司 96,375,578.80
大同煤矿集团有限责任公司 23,083,303.13
合计 210,418,280.93 65,931,364.02 － －
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应收账款帐龄分析：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 96,194,025.33 36.35 1,520,343.95 97,819,458.72 50.68 1,004,385.32
一至二年 73,283,603.32 27.69 3,907.10 39,071.02 0.02 3,907.10
三至四年 3,295,797.06 1.71 1,647,898.53
四至五年 3,295,797.13 1.25 2,636,637.70 4,457,030.86 2.31 3,565,624.69
五年以上 91,861,179.04 34.71 91,861,179.04 87,404,148.17 45.28 87,404,148.17
合计 264,634,604.82 100 96,022,067.79 193,015,505.83 100 93,625,963.81
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款确定依据为：根据本公司特点，5年以上的应收账款收回风险较大，因此将单项金额低于500万元且账龄5年以上的应收账款归入该组合。
(3) 本报告期实际核销的应收款项情况
本期无核销的应收款项。
(4) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
大同煤矿集团有限责任公司 23,083,303.13 8,185,708.89
合计 23,083,303.13 8,185,708.89
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(5) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
大同煤矿集团大唐热电有 96,375,578.80 1-2年 36.42
限公司
中煤秦皇岛分公司 25,739,457.78 1年以内 9.73
大同煤矿集团有限责任公 23,083,303.13 1年以内 8.72
司
广州大优煤炭销售有限公 19,340,487.69 5年以上 7.31
司
西兰实业发展有限公司 17,471,980.95 5年以上 6.60
合计 / 182,010,808.35 / 68.78
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(6) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
大同煤矿集团大唐热电有限公司 96,375,578.80 36.42
合计 / 96,375,578.80 36.42
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
)
单项金额 451,555，369.92 90.85 250,000 35.84 812,869,191.84 96.44
重大的其
他应收款
项
单项金额 9,926.40 0.01 9,926.40 1.42 6,158,779.13 0.73 1,559,430.63 67.22
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的其
他应收款
项
其他不重 45,447,649.72 9.14 437,582.37 62.74 23,871,775.51 2.83 760,327.12 32.78
大其他应
收款项
合计 497,012,946.04 － 697,508.77 － 842,899,746.48 － 2,319,757.75 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
集团公司 371,666,320.51
矿劳动公司 5,291,449.41 250,000 4.7%
内蒙古准格尔旗华富煤炭有限公司 15,664,000.00
内蒙古准格尔旗召富煤炭有限公司 45,233,600.00
集团公司清欠办 8,700,000.00
色连一号井押金 5,000,000.00
合计 451,555,369.92 250,000 － －
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其他应收账款帐龄分析：
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 390,035,847.02 78.48 510,151.22 709,768,211.80 84.21 556,436.04
一至二年 85,033,406 17.10 167,031.47 115,538,483.28 13.71 203,891.08
二至三年 6,439,810.90 1.30 4,018,555.16 0.48
三至四年 3,186,577.09 0.64 10,000 10,361,610.58 1.23 553,703.53
四至五年 10,238,220.07 2.06 400 2,262,885.98 0.27 1,005,727.10
五年以上 2,079,084.96 0.42 9,926.08 949,999.68 0.11
合计 497,012,946.04 100 697,508.77 842,899,746.48 100 2,319,757.75
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
大同煤矿集团有限责任公司 373,852,619.70 789,370,140.97
合计 373,852,619.70 789,370,140.97
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(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
大同煤矿集团有限责任公司 373,852,619.70 2年以内 75.21
准格尔旗召富煤炭有限责任公司 45,233,600 1年以内 9.10
准格尔旗华富煤炭有限责任公司 15,664,000.00 1年以内 3.15
内蒙古东胜煤田色连一号井 5,100,000 1年以内 1.03
孙宝库 1,100,000 1年以内 0.23
合计 / 440,950,219.70 / 88.72
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例
准格尔旗召富煤炭有限责任公司 45,233,600 9.10
准格尔旗华富煤炭有限责任公司 15,664,000 3.15
合计 / 60,897,600 12.25
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 163,097,604.02 90.64 22,838,419.37 83.71
一至二年 12,455,219.69 6.92 4,388,037.47 16.08
二至三年 4,335,012.00 2.41 55,860.67 0.20
三年以上 55,860.67 0.03
合计 179,943,696.38 100 27,282,317.51 100
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
大同煤矿集团有限责任公司 964,646.88 405,802.00
合计 964,646.88 405,802.00
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(3) 预付账款的说明：
预付账款期末余额较期初增加152,661,378.87元，主要是子公司-塔山煤矿预付工程和设备款增加31,109,408.29元；子公司-高岭土公司预付工程款和设备款增加28,241,500.00元；预付准格尔旗召富煤炭有限责任公司投资性质款项88,473,236.12元。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 266,743,692.23 29,788,933.13 236,954,759.10 238,334,894.41 29,788,933.13 208,545,961.28
材
料
库 93,129,586.62 93,129,586.62 96,135,657.05 96,135,657.05
存
商
品
在 6,354,106.73 6,354,106.73 6,355,946.57 6,355,946.57
途
物
资
低 106,179 106,179 106,179 106,179
值
易
耗
品
合 366,333,564.58 29,788,933.13 336,544,631.45 340,932,677.03 29,788,933.13 311,143,743.90
计
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7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被投资单位 期末净资 本期营业收 本
比例(%) 表决权比例(%) 产总额 入总额 期
净
利
润
二、联营企业
准朔铁路有限公司 太原市 铁路基本建 6.45 6.45
设及运营
准格尔旗华富煤炭 内蒙古鄂尔多斯市准格尔旗 技改矿井 8 8
有限责任公司 窑沟乡牛光圪旦村
准格尔旗召富煤炭 内蒙古鄂尔多斯市准格尔旗 技改矿井 40 40
有限责任公司 窑沟乡
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8、长期股权投资
（1）在被投资单位持股比例与表决权比例的说明
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被投资单位 在被投资单位持股比例（%） 在被投资单位表决权比例（%） 在被投资单位持股比例与表决
权比例不一致的说明
准朔铁路有限责任公司 6.45
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（2）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
准朔铁路有限责任公司 6,450,000.00 6,450,000.00 6,450,000.00
准格尔旗华富煤炭有限责任公 38,768,290.00 38,768,290.00 38,768,290.00
司
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（3）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
准格尔旗召富煤炭有限责 147,455,403.88 147,075,905.90 147,075,905.90
任公司
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（1）本期新增长期股权投资185,844,195.90元，其中： 1）准格尔旗华富煤炭有限责任公司 根据山西省国资委2007年12月26日《关于大同煤业股份有限公司收购内蒙露天煤矿的批复》（晋国资产权函[2007]462号文）批准、本公司第二届董事会第十七次会议通过的《关于收购华富公司和召富公司股权并进行增资的议案》及与王福厚先生于2008年1月30日签署的《准格尔旗华富煤炭有限责任公司股权转让协议》，本公司以人民币387,682,900.00元收购王福厚先生持有的准格尔旗华富煤炭有限责任公司（以下简称“华富公司”）80%的股权。截至2008年6月30日，本公司已支付股权收购价款38,768,290.00元。 2）准格尔旗召富煤炭有限责任公司 根据根据山西省国资委2007年12月26日《关于大同煤业股份有限公司收购内蒙露天煤矿的批复》（晋国资产权函[2007]462号文）批准、本公司第二届董事会第十七次会议通过的《关于收购华富公司和召富公司股权并进行增资的议案》以及与王福厚先生于2008年1月30日签署的《准格尔旗召富煤炭有限责任公司股权转让协议》，本公司以人民币294,910,800.00元收购王福厚先生持有的准格尔旗召富煤炭有限责任公司（以下简称“召富公司”）80%的股权。截至2008年6月30日，本公司已经支付股权收购价款235,928,640.00元。其中召富公司40%的股权变更及交接手续正在进行中。 （2）长期股权投资减少379,497.98元，为对召富公司投资以权益法核算，本期应确认的损益调整。
9、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 4,671,584,303.10 136,573,943.35 4,808,158,246.45
其中：房屋及建筑物 981,773,195.50 60,879,108.30 1,042,652,303.80
机器设备 2,785,289,979.59 71,913,878.42 2,857,203,858.01
运输工具 67,612,978.02 358,418.19 67,971,396.21
井巷 731,984,310.98 1,984,310.98
其他 104,923,839.01 3,422,538.44 108,346,377.45
二、累计折旧合计： 1,777,327,138.99 161,274,430.59 1,938,601,569.58
其中：房屋及建筑物 163,089,302.67 22,054,199.10 185,143,501.77
机器设备 1,173,478,047.12 107,351,504.50 1,280,829,551.62
运输工具 26,800,812.67 3,249,033.21 30,049,845.88
井巷 338,220,893.50 22,868,512 361,089,405.50
其他 75,738,083.03 5,751,181.78 81,489,264.81
三、固定资产净值合计 2,894,257,164.11 -24,700,487.24 2,869,556,676.87
其中：房屋及建筑物 818,683,892.83 38,824,909.20 857,508,802.03
机器设备 1,611,811,932.47 -35,437,626.08 1,576,374,306.39
运输工具 40,812,165.35 -2,890,615.02 37,921,550.33
井巷 393,763,417.48 -22,868,512 370,894,905.48
其他 29,185,755.98 -2,328,643.34 26,857,112.64
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
井巷
其他
五、固定资产净额合计 2,894,257,164.11 -25,431,207.24 2,869,556,676.87
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
井巷
其他
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10、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 441,908,185.73 441,908,185.73 327,291,565.07 327,291,565.07
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 工程投入占预 资金来源 期末数
算比例
维简及井 527,037.64 10,284,715.30 197,120 自有资金 106,149,632.94
巷工程
安全费用 6,434,400 14,277,343.39 11,567,550.96 自有资金 2,709,792.43
工程
塔山矿井 2,955,638,200 325,910,601.53 160,648,428.19 60,879,108.30 60.30 借款及自 425,679,921.42
有资金
塔山选煤 532,596,100 530,983.00 80.05 借款及自 530,983
厂 有资金
高岭土建 1,870,812,000 853,925.90 1,518,930.04 0.13 自有资金 2,372,855.94
设
合计 5,365,480,700 327,291,565.07 187,260,399.92 72,643,779.26 / / 441,908,185.73
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(2) 在建工程的说明：
期末在建工程不需计提减值准备。
11、工程物资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 372,064.59 85,201,583.19 63,734,095.90 22,148,031.68
预付大型设备款 367,053,306.77 147,402,176 514,450,482.77
专用配件 2,530,360.03 552,580.54 1,977,779.49
合计 369,955,731.39 233,156,339.73 63,734,095.90 538,576,293.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末工程物资较期初增加168,620,562.55元，主要是由于本公司之子公司塔山煤矿本期尚未安装的大型设备增加较大所致。
12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
采矿权 82,056,755.83 28,922,500 3,665,335.02 107,313,920.81
合计 82,056,755.83 28,922,500 3,665,335.02 107,313,920.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期无形资产增加28,922,500.00元，为2008年1月份从大同煤业集团有限责任公司购买的云岗矿408盘区采矿权。 该项交易经山西省人民政府国有资产监督管理委员会《关于对转让云岗矿部分矿产资源采矿权评估项目予以核准的函》[晋国资产权函(2008)3号]批准，以山西儒林资产评估事务所签发的《大同煤业股份有限公司忻州窑矿扩区采矿权评估报告》（儒林采评字[2007]第042号）中的评估值28,922,500.00元作为交易对价，其评估基准日为2007年2月28日，评估方法为收益法。 （1）期末无形资产不存在被冻结、抵押的情况。 （2）期末无形资产无需计提无形资产减值准备。
13、递延所得税资产的说明：
项 目 2008年6月30日 2007年12月31日 应收款项坏账准备 96,719,811.59 91,132,402.37 存货跌价准备 29,788,933.13 29,788,933.13 塔山公司采矿权的摊销 85,385,639.51 61,268,683.74 塔山公司开办费的一次性摊销 23,630,957.78 27,463,004.98 其他 11,321,337.70 3,321,337.70 合计 246,846,679.71 212,974,361.92 税率 25% 25% 确认递延所得税资产 61,711,669.90 53,243,590.48
14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转 转销 合计
回
一、坏账 95,945,721.56 2,396,339.01 1,622,248.98 1,622,248.98 96,719,811.59
准备
二、存货 29,788,933.13 29,788,933.13
跌价准备
三、可供
出售金融
资产减值
准备
四、持有
至到期投
资减值准
备
五、长期
股权投资
减值准备
六、投资
性房地产
减值准备
七、固定
资产减值
准备
八、工程
物资减值
准备
九、在建
工程减值
准备
十、生产
性生物资
产减值准
备
其中：成
熟生产性
生物资产
减值准备
十一、油
气资产减
值准备
十二、无
形资产减
值准备
十三、商
誉减值准
备
十四、其
他
合计 125,734,654.69 2,396,339.01 1,622,248.98 1,622,248.98 126,508,744.72
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15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 397,550,000 397,550,000
合计 397,550,000 397,550,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
集团公司 33,853,520.65 65,187,125.19
合计 33,853,520.65 65,187,125.19
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(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
期末一年以上的应付账款主要是与供应商尚未结清的尾款。
17、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过1年的预收款项为双方尚未结算的货款尾款。
18、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 34,602,758.99 464,077,907.34 465,325,475.33 33,355,191.00
二、职工福利费 42,536,270.93 42,536,270.93
三、社会保险费 24,349,400.05 108,600,282.95 120,438,740.02 12,510,942.98
医疗保险费 358,173.84 699,366.30 717,477.44 340,062.70
基本养老保险 21,340,939.21 90,590,035.15 100,930,936.28 11,000,038.08
失业保险费 1,417,628 7,647,703.90 8,447,090.10 618,241.80
工伤保险费 1,232,659 9,663,177.60 10,343,236.20 552,600.40
四、住房公积金 2,390,677.50 14,275,564.02 15,827,188.08 839,053.44
五、其他 87,052,435.33 15,639,369.95 25,630,487.46 77,061,317.82
合计 148,395,271.87 645,129,395.19 669,758,161.82 123,766,505.24
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19、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 108,079,292.65 110,901,786.59 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额,材料销
售收入按17%税率计缴增值税
营业税 105,694.39 371,495.89 应税收入
所得税 301,697,273.86 122,223,276.96
个人所得税 6,005,477.02 2,974,982.89
城建税 13,617,738.87 5,239,349.99 流转税
印花税 260,624.21 316,725.21
资源税 12,283,792.82 7,998,430.89
教育费附加 10,055,127.27 992,827.42 3%
房产税 492,461.38
价格调控基金 12,410,258.83 8,152,109.81 1.5%
可持续发展基金 22,800,134 19,829,642
水资源补偿费 10,450,499.38 22,413,305.42
矿产资源补偿费 20,753,227.08 19,459,365.19
土地使用税 -0.01 935,202.28
省煤管局管理费 2,000,000 3,813,600
应抵扣固定资产 -14,097,122.13 -5,202,070.30
增值税
合计 506,914,479.62 320,420,030.24 /
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20、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
大同煤矿集团有限责任公司 198,357,193.35 151,920,540.13
合计 198,357,193.35 151,920,540.13
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(2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
期末账龄超过一年的其他应付款合计264,176,263.19元，其中三年以上应付款25,291,287.23元。
(3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容
期末余额前五位的其他应付款金额合计483,186,051.91元，占总金额的80.64%, 1）主要是本公司之子公司塔山煤矿应付集团公司采矿权摊销费、应付土地租金及保险费、应付集团公司垫付工业园区工程款等。 2）本公司之子公司塔山煤矿应付宏远准备队的成本巷掘进费。
21、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
中国工商银行 人民币 107,000,000 人民币 94,000,000
矿务局支行
合计 / 107,000,000 / 94,000,000
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22、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
信用借款 1,081,000,000 1,141,000,000
合计 1,081,000,000 1,141,000,000
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
中国工商银行矿务局支行 人民币 1,081,000,000 人民币 1,141,000,000
合计 / 1,081,000,000 / 1,141,000,000
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本公司长期借款为子公司塔山煤矿固定资产借款，由集团公司和塔山煤矿股东大唐国际发电股份有限公司联合提供担保。
23、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
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借款单位 初始金额 期末余额
安全基金 333,520,161.17 444,425,212.51
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期末余额444,425,212.51元，全部为计提尚未使用的煤矿安全基金。本公司依据山西省晋财建（2004）320号文规定，并根据本公司实际情况，从2004年4月1日起，按原煤产量每吨15元提取安全基金。2008年1-6月，安全生产费用支出18,328,401.91。
24、少数股东权益：
子公司名称 少数股权比例 2008年6月30日 2007年12月31日 同煤大唐塔山煤矿有限责任公司 49% 792,580,418.61 468,066,917.47 25、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 836,850,000 836,850,000
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26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,787,736,112.92 1,787,736,112.92
其他资本公积 89,462,506.59 89,462,506.59
合计 1,877,198,619.51 1,877,198,619.51
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27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 332,646,732.62 74,193,101.97 406,839,834.59
合计 332,646,732.62 74,193,101.97 406,839,834.59
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28、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 798,081,073.15 －
调整后年初未分配利润 798,081,073.15 －
加：本期净利润 741,931,019.65 －
减：提取法定盈余公积 74,193,101.97
应付普通股股利 133,896,000
期末未分配利润 1,331,922,990.83 －
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29、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,975,690,873.98 2,295,928,695.30
其他业务收入 15,503,902.76 24,767,414.36
合计 3,991,194,776.74 2,320,696,109.66
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 3,975,690,873.98 1,727,931,083.59 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65
合计 3,975,690,873.98 1,727,931,083.59 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
选煤 2,012,565,514.98 1,157,667,563.05 902,333,082.85 334,511,754.17
洗煤 1,963,125,359.00 570,263,520.54 1,393,595,612.45 747,544,225.48
合计 3,975,690,873.98 1,727,931,083.59 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 3,938,296,881.31 1,717,555,978.90 2,234,013,358.52 1,039,747,590.85
国外 37,393,992.67 10,375,104.69 61,915,336.78 42,308,388.80
合计 3,975,690,873.98 1,727,931,083.59 2,295,928,695.30 1,082,055,979.65
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
前五名客户的销售收入 1,793,507,202.13 44.65
合计 1,793,507,202.13 44.65
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本期营业收入超过上年全年营业收入主要是本公司销售数量大幅增长及售价大幅提升所致。
30、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 568,023.82 316,645.15 应税收入
城建税 30,477,414.45 14,703,051.89 流转税
教育费附加 14,978,678.49 7,062,990.48 流转税
资源税 35,870,010.43 27,510,615.84 原煤入洗量+原煤销售量
合计 81,894,127.19 49,593,303.36 /
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31、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金 本期金额 本期比上期增减变动的原因
额
准格尔旗召富煤炭有限 -379,497.98 本公司对准格尔旗召富煤炭有限责任公司的投资以权益法核算，本期应确认
责任公司 投资收益-379,497.98元
合计 -379,497.98 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -379,497.98
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -379,497.98
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32、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 774,090.03 2,306,763.53
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 774,090.03
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33、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,600
其中：固定资产处置利得 1,600
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
其他 8,000
合计 8,000 1,600
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34、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
捐赠支出 1,057,590.00 41,480
其他 170,025.76 560,001.92
价格调节基金 7,508,245.04 3,531,492.99
合计 8,735,860.80 4,132,974.91
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35、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 380,605,458.81 143,445,666.58
递延所得税 -8,468,079.42
合计 372,137,379.39 143,445,666.58
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36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
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项目 序号 2008年度1-6月
归属于母公司股东的净利润 1 741,931,019.65
归属于母公司的非经常性损益 2 -706,336.66
归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净 3=1-2 742,637,356.31
利润
期初股份总数 4 836,850,000.00
公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 5
（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6
增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月 7
份数
报告期因回购或缩股等减少股份数 8
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 9
报告期月份数 10 6
发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 836,850,000.00
基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.89
基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.89
已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14
转换费用 15
所得税率 16 25%
认股权证、期权行权增加股份数 17
稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.89
稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) 0.89
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37、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
存款利息收入 14,885,270.12
职工安全押金及扣款 1,937,429.77
收到的集团还款 396,796,014.37
返还土地款 128,169,124.00
合计 541,787,838.26
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38、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
差旅费 5,917,320.75
业务招待费 4,413,104.10
办公费、会议费、保险费等 9,427,565.65
代垫召富、华富款项 62,397,600.00
安全抵押金 2,000,000.00
合计 84,155,590.50
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39、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,066,444,520.79 291,238,171.53
加：资产减值准备 774,090.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 150,515,691.87 126,514,651.49
无形资产摊销 27,782,290.78 44,923,006.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -1,600
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 55,755,367.32 64,370,666.34
投资损失（收益以“－”号填列） -379,497.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,468,079.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -25,400,887.55 -195,170,729.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 521,057,015.71 -91,639,171.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,004,546,914.56 229,752,625.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 2,792,627,426.11 469,987,620.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,905,832,770.48 3,074,894,523.47
减：现金的期初余额 3,211,673,413.60 3,575,704,458.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,694,159,356.88 -500,809,934.66
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
人民币 1,000.55 733.44
人民币 4,447,146,376.71 3,161,526,708.39
合计 4,447,147,377.26 3,161,527,441.83
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数
银行承兑汇票 15,010,000
合计 15,010,000
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3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%
) )
单项 103,013,733.40 75.39 65,931,364.02 68.66 72,520,603.42 61.10 64,356,403.80 67.74
金额
重大
的应
收账
款
单项 29,937,034.95 21.91 29,853,425.62 31.09 29,937,034.94 25.22 28,327,059.62 30.26
金额
不重
大但
按信
用风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的应
收账
款
其他 3,685,784.05 2.70 237,513.18 0.25 16,241,105.77 13.68100 942,500.39 2
不重
大应
收账
款
合计 136,636,552.40 － 96,022,302.82 － 118,698,744.13 － 93,625,963.81 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
中煤秦皇岛分公司 25,739,457.78 1,286,972.89 5 1年以内
广州大优煤炭销售有限公 19,340,487.69 19,340,487.69 100 5年以上
司
西兰实业发展有限公司 17,471,980.95 17,471,980.95 100 6年以上
上海捷燃企业发展有限公 13,664,619.91 13,664,619.91 100 7年以上
司
西宁特殊钢集团有限公司 8,600,000.00 8,600,000.00 100 8年以上
(西宁)
大同矿务局兴运公司钢管 6,142,852.67 5,567,302.58 91 其中2877046.67为4~5年按80%提其他5年以上1
厂 00%
同煤大唐塔山煤矿有限公 12,054,334.40
司
合计 103,013,733.40 65,931,364.02 － －
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应收账款帐龄分析：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 41,440,505.21 30.33 1,520,578.98 23,502,697.02 19.80 1,004,385.32
一至二年 39,071.02 0.03 3,907.10 39,071.02 0.03 3,907.10
三至四年 3,295,797.06 2.78 1,647,898.53
四至五年 3,295,797.13 2.41 2,636,637.70 4,457,030.86 3.75 3,565,624.69
五年以上 91,861,179.04 67.23 91,861,179.04 87,404,148.17 73.64 87,404,148.17
合计 136,636,552.40 100 96,022,302.82 118,698,744.13 100 93,625,963.81
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款确定依据为：根据本公司特点，5年以上的其他应收款收回风险较大，因此将单项金额低于500万元且账龄5年以上的其他应收款归入该组合。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
中煤秦皇岛分公司 25,739,457.78 1年以内 18.84
广州大优煤炭销售有限公 19,340,487.69 5年以上 14.15
司
西兰实业发展有限公司 17,471,980.95 5年以上 12.79
上海捷燃企业发展有限公 13,664,619.91 5年以上 10.00
司
同煤大唐塔山煤矿有限公 12,054,334.40 1年以下 8.82
司
合计 / 88,270,880.73 / 64.60
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金 449,738,409.92 91.31 250,000 35.84 818,869,191.84 97.03
额重大
的其他
应收款
项
单项金 9,926.40 9,926.40 1.42 6,158,779.13 0.73 1,559,430.63 67.22
额不重
大但按
信用风
险特征
组合后
该组合
的风险
较大的
其他应
收款项
其他不 42,806,182.44 8.69 437,582.37 62.74 18,937,111.58 2.24 760,327.12 32.77
重大其
他应收
款项
合计 492,554,518.76 － 697,508.77 － 843,965,082.55 － 2,319,757.75 －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款确定依据为：根据本公司特点，5 年以上的其他应收款收回风险较大，因此将单项金额低于500 万元且账龄5 年以上的其他应收款归入该组合。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
焦化厂 22,700,000.00
色连一号井 5,000,000.00 5
其他应收款\往来\矿劳动公司 5,291,449.41 250,000.00
集团公司清欠办 8,700,000.00
内部\集团财务部 319,679,120.51
召富煤炭公司 45,233,600.00
华富煤炭公司 15,664,000.00
大同煤业金宇高岭土化工有限公司 22,170,240.00
同煤集团房地产公司 5,300,000.00
合计 449,738,409.92 250,000 － －
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其他应收账款帐龄分析：
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 387,679,509.74 87.00 510,151.22 711,533,547.87 84.31 556,436.04
一至二年 83,231,316.00 10.80 167,031.47 115,538,483.28 13.69 203,891.08
二至三年 6,439,810.90 0.84 3,318,555.16 0.39
三至四年 2,886,577.09 0.30 10,000 10,361,610.58 1.23 553,703.53
四至五年 10,238,220.07 1.20 400 2,262,885.98 0.27 1,005,727.10
五年以上 2,079,084.96 0.27 9,926.08 949,999.68 0.11
合计 492,554,518.76 100 697,508.77 843,965,082.55 100 2,319,757.75
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款确定依据为：根据本公司特点，5年以上的其他应收款收回风险较大，因此将单项金额低于500万元且账龄5年以上的其他应收款归入该组合。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 欠款金额
集团公司 373,852,619.70 789,370,140.97
合计 373,852,619.70 789,370,140.97
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应收大同煤矿集团有限责任公司款项主要是本公司预付的塔山采矿权价款.
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
系
集团财务部 318,118,067.12 2年以内 64.59
准格尔旗召富煤炭有限责任公司 45,233,600.00 1年以内 9.18
大同煤矿集团有限责任公生活污水处理 23,987,200.00 1-2年 4.87
分公司
大同煤矿集团云冈制气焦化有限公司 22,700,000.00 1年以内 4.61
大同煤业金宇高岭土化工有限公司 22,170,240.00 1年以内 4.50
合计 / 432,209,107.12 / 87.75
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例
代垫塔山煤矿采矿权等 434,750,219.70 88.26
合计 / 434,750,219.70 88.26
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5、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
目
原 242,916,007.29 29,788,933.13 213,127,074.16 217,405,662.51 29,788,933.13 187,616,729.38
材
料
库 20,696,432.59 20,696,432.59 48,695,676.92 48,695,676.92
存
商
品
合 263,612,439.88 29,788,933.13 233,823,506.75 266,101,339.43 29,788,933.13 236,312,406.30
计
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7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
准朔铁路有限公司 6,450,000 6,450,000 6,450,000
同煤大唐塔山煤矿有 329,180,000 329,180,000 329,180,000
金宇高岭土 20,000,000 20,000,000 20,000,000
准格尔旗华富煤炭有限责任公司 38,768,290 38,768,290 38,768,290
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
准格尔旗召富煤炭有限责 147,455,403.88 147,075,905.90 147,075,905.90
任公司
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期末无需计提长期股权投资减值准备。
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,829,952,856.94 64,003,352.64 2,893,956,209.58
其中：房屋及建筑物 614,625,192.73 614,625,192.73
机器设备 1,761,552,448.11 63,734,095.90 1,825,286,544.01
运输工具 24,987,579.63 197,120 25,184,699.63
井巷 330,811,367 330,811,367
其他 97,976,269.47 72,136.74 98,048,406.21
二、累计折旧合计： 1,581,378,784.68 70,464,723.80 1,651,843,508.48
其中：房屋及建筑物 147,675,108.36 12,223,044.48 159,898,152.84
机器设备 1,032,280,521.19 46,898,156.88 1,079,178,678.07
运输工具 18,654,839.95 482,610.05 19,137,450
井巷 310,425,416 8,724,727 319,150,143
其他 72,342,899.18 2,136,185.39 74,479,084.57
三、固定资产净值合计 1,248,574,072.26 -6,461,371.16 1,242,112,701.10
其中：房屋及建筑物 466,950,084.37 -12,223,044.48 454,727,039.89
机器设备 729,271,926.92 16,835,939.02 74,107,865.94
运输工具 6,332,739.68 -285,490.05 6,047,249.63
井巷 20,385,951 -8,724,727 11,661,224
其他 25,633,372.29 -2,064,048.65 23,569,321.64
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
井巷
其他
五、固定资产净额合计 1,248,574,072.26 -7,198,046.66 1,242,112,701.10
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具
井巷
其他
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9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 2,709,792.43 2,709,792.43
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10、工程物资：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 372,064.59 85,201,583.19 63,734,095.90 22,148,031.68
合计 372,064.59 85,201,583.19 63,734,095.90 22,148,031.68
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11、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
采矿权 82,056,755.83 25,257,164.98 107,313,920.81
合计 82,056,755.83 25,257,164.98 107,313,920.81
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12、递延所得税资产的说明：
2007年12月31日已确认递延所得税资产(可抵扣暂时性差异)为53243590.48元,20081-6月没有变化.
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 95,945,721.56 95,945,721.56
二、存货跌价准备 29,788,933.13 29,788,933.13
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 125,734,654.69 125,734,654.69
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14、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
信用借款 397,550,000 397,550,000
合计 397,550,000 397,550,000
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(2) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 66,096,417.85 407,936,162.14 411,944,755.83 62,087,824.16
二、职工福利费 40,601,463.03 40,601,463.03 0
三、社会保险费 23,840,884.75 191,902,141.54 215,661,544.29 81,482
医疗保险费 353,428.94 268,975.10 622,404.04 0
养老保险费 21,226,538.81 158,015,985.27 179,242,524.08
失业保险费 1,028,258 14,471,749.57 15,474,553.57 25,454.00
工伤保险费 1,232,659 19,145,431.60 20,322,062.60 56,028.00
四、住房公积金 2,372,205.50 13,540,004.02 15,548,168.08 364,041.44
五、其他 48,752,143.64 212,338,386.66 222,479,418.10 38,611,112.20
合计 141,061,651.74 866,318,157.39 906,235,349.33 101,144,459.80
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16、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 50,681,850.72 58,901,485.21 13%/17%
营业税 105,694.40 49,069.23
所得税 88,964,099.49 47,879,232.77 33%
个人所得税 5,413,461.12 1,764,450.99
城建税 10,746,802.65 3,624,950.29 应纳流转税额
资源税 6,815,968.53 6,129,231.53
土地使用税 -0.01
水资源补偿费 8,554,485.20 20,155,257.07
矿产资源补偿费 2,762,966 3,351,703.92
教育费附加 8,332,565.51 25,093.20 3%
印花税 157,800.33 316,725.21
价格调控基金 11,548,977.95 7,668,242.70 1.5%
可持续发展基金 12,350,156 11,382,420
省级管理费 2,000,000 3,813,600
可抵扣固定资产进项税 -8,717,223.47 -5,202,070.30
合计 199,717,604.42 159,859,391.82 /
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
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借款单位 初始金额 期末余额
煤矿安全基金 201,281,352.14 245,652,095.39
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本公司依据山西省晋财建（2004）320 号文规定，并根据本公司实际情况，从2004 年4 月1 日起，按原煤产量每吨15元提取安全基金。
18、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 683,829,651.71 －
调整后年初未分配利润 683,829,651.71 －
期末未分配利润 913,787,090 －
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19、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,999,345,894.91 1,420,380,008.43
其他业务收入 34,630,986.96 22,396,770.55
合计 2,033,976,881.87 1,442,776,778.98
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
煤炭采掘业 1,999,345,894.91 1,150,312,074.53 1,420,380,008.43 770,330,615.78
合计 1,999,345,894.91 1,150,312,074.53 1,420,380,008.43 770,330,615.78
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
选煤 1,971,811,301.89 1,124,260,517.23 1,385,374,290.33 504,810,604.95
洗煤 27,534,593.02 26,051,557.30 35,005,718.10 265,520,010.83
合计 1,999,345,894.91 1,150,312,074.53 1,420,380,008.43 770,330,615.78
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 1,961,951,902.24 1,139,936,969.84 1,358,464,671.65 728,022,226.98
国外 37,393,992.67 10,375,104.69 61,915,336.78 42,308,388.80
合计 1,999,345,894.91 1,150,312,074.53 1,420,380,008.43 770,330,615.78
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20、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 479,895.79 300,354.70
城建税 19,368,990.82 10,272,421.58 应纳流转税额
教育费附加 8,304,680.88 4,404,612.29 应纳流转税额
资源税 16,702,979.79 14,046,116.64 煤炭销售
合计 44,856,547.28 29,023,505.21 /
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21、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
准格尔旗召富煤炭有限责任公司 -379,497.98
合计 -379,497.98 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -379,497.98
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -379,497.98
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22、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,600
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
合计 1,600
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23、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款支出 170,025.76 560,000
其他 4,160,066.98 2,202,305.81
合计 4,330,092.74 2,762,305.81
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24、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 135,921,885.99 96,326,104.75
递延所得税
合计 135,921,885.99 96,326,104.75
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25、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
财务费用 14,003,988.56
收到的代办塔山铁路土地款 107,669,124.00
收到的集团还款 396,796,014.37
合计 518,469,126.93
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26、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
差旅费 3,821,832.75
业务招待费 3,819,946.10
办公费、会议费、保险费等 16,390,240
代垫召富、华富款项 62,397,600
合计 86,429,618.85
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27、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 404,281,598.10 195,571,182.36
加：资产减值准备 774,090.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 71,201,399.30 66,690,217.34
无形资产摊销 3,665,335.02 2,942,272.50
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” -1,600
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 12,619,255.55 688,753.68
投资损失（收益以“－”号填列） -379,497.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,396,852.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,488,899.55 -116,825,611.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 351,321,216.02 26,510,667.39
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 992,713,813.52 35,295,070.29
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,837,289,256.82 210,870,951.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,447,147,377.26 2,913,735,961.06
减：现金的期初余额 3,161,527,441.83 3,361,187,125.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,285,619,935.43 -447,451,164.26
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 母公司对本企业的表 本企业最 组织机构代码
持股比例(%) 决权比例(%) 终控制方
大同煤矿集团 山西大 产品生产 5,511,176,000 60.48 60.48 山西省国 602161688
有限责任公司 同市 销售 资委
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
同煤大唐塔山煤矿有限 大同市南郊区口泉交通 采掘业 385,790,000 51 51 764654266
公司 街
金宇高岭土化工有限公 大同市煤矿集团塔山工 生产业 20,000,000 100 100
司 业园
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册 本企业持股 本企业在被投资单位表 组织机构
资本 比例(%) 决权比例(%) 代码
一、合营企业
二、联营企业
准朔铁路有限公司 太原市 铁路基本建设 6.45 6.45
及运营
准格尔旗华富煤炭有限责 内蒙古鄂尔多斯市准格尔旗窑 技改矿井 8 8
任公司 沟乡牛光圪旦村
准格尔旗召富煤炭有限责 内蒙古鄂尔多斯市准格尔旗窑 技改矿井 40 40
任公司 沟乡
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
准朔铁路有限公司
准格尔旗华富煤炭有限责
任公司
准格尔旗召富煤炭有限责
任公司
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公司 母公司的全资子公司
大同煤矿集团大唐热电有限公司 母公司的控股子公司
准格尔旗召富煤炭有限责任公司 其他
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5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定 本期数 上年同期数
价原则 金额 占同类交易金额的比 金额 占同类交易金额的比
例（%） 例（%）
集团公 采购物资 采购成本价 10,408,840.21 0.25 8,233,852.15 5
司
集团公 采购设备 61,859,480.00 82 45,640
司
集团公 矿山救护、消防 900,000.00 100 900,000
司
集团公 维修服务 10,332,293.02 9.66 8,802,732.70
司
集团公 铁路专用线 18,743,184.35 26.44 15,712,933.17
司
集团公 采购水 6,837,263.72 100 5,380,423
司
集团公 采购电 69,922,479.81 100 58,836,392.71
司
集团公 工程设计、勘测 812,962.00 100 2,194,973
司 、监理
宏远公 工程施工 94,436,559.00 50.43 35,220,549
司
集团公 工程施工 20,788,830.00 11.10
司
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
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关联方 关联 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
交易 金额 占同类交易金额 金额 占同类交易金额
内容 的比例（%） 的比例（%）
集团公司 原选 参照市场价格，执 105,536,034.72 2.65 102,473,284.79
煤 行双方协议价
集团公司 中煤 参照市场价格，执 28,883,824.09 0.73
行双方协议价
大同煤矿集团大 原煤 参照市场价格，执 33,040,841.44 0.83 205,849,987.66
唐热电有限公司 行双方协议价
大同煤矿集团大 中煤 参照市场价格，执 38,389,287.41 0.97
唐热电有限公司 行双方协议价
集团公司 材料 采购成本价 3,647,875.68 8.87 1,219,030.19
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(2) 关联托管情况
2003年本公司与集团公司签订了《资产委托经营协议》和《股权委托管理协议》，本公司将受托经营集团公司所属主要煤矿及精煤公司的资产和受托管理集团公司持有的轩岗煤电有限责任公司52.44%的股权。本公司按委托协议收取委托管理费200万元。
(3) 关联租赁情况
1)、集团公司将租赁土地租赁给本公司，该资产涉及的金额为27,901,630.48元。
2)、集团公司将租赁房产租赁给本公司，该资产涉及的金额为2,362,783.70元。
3)、集团公司将租赁设备租赁给本公司，该资产涉及的金额为21,568,731.95元。
4)、合计租赁涉及的金额为51,833,146.13元。
（1）租赁土地
大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007年8月27日签订《塔山铁路土地使用权租赁协议》，本公司之铁路分公司租用集团公司土地，租赁期限为5年，自2007年1月1日起按土地评估总价25,159.34万元，使用年限49.32年，折算年租金总额为1,825.06万元,合同年租金总额为1,825.06万元。
大同煤矿集团有限责任公司与本公司之子公司同煤大唐塔山煤矿有限公司于2007年12月30日签订土地租赁协议，租赁期限5年，自2006年7月1日起按该土地评估总价33,637.49万元，使用年限49.95年，折算年租金总额为2,437.66万元，合同年租金总额为2,437.66万元。
大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007年8月27日签订了《土地使用权租赁协议之补充协议》，原协议约定每年178万元的土地租金调整为每年1,317.61万元。土地使用权租金依据《全国工业用地出让最低价标准》的规定，参考塔山铁路专用线（南郊区）土地使用权租赁的单位面积评估价格，按照土地等别对应最低价标准的比率分别计算，结果经双方核实后作为土地使用权资金确认的市场价格依据。协议有效期为5年，自2007年7月1日起计算。
（2）租赁房产
大同煤矿集团有限责任公司与本公司于2007年8月27日签订了《房产租赁协议之补充协议》，原协议约定每年51.79万元的土地租金调整为每年472.56万元。土地租金依据当地房屋租赁的市场价格进行确定，双方可于每一年度终止前一个月，根据市场租金包括反映市场价位的物业管理费为依据及租赁范围的变化另行签订补充协议以调整下一年度的租金。协议有效期为5年，自2007年7月1日起计算。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 大同煤矿集团有限责任公司 14,411,874.07 8,185,708.89
其他应收款 大同煤矿集团有限责任公司 373,852,619.70 789,370,140.97
其他应收款 准格尔旗召富煤炭有限责任公司 45,233,600.00
其他应收款 准格尔旗华富煤炭有限责任公司 15,664,000.00
预付账款 大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公司 2,100,000.00 1,500,000.00
预付账款 大同煤矿集团有限责任公司 964,646.88 405,802.00
应收账款 大同煤矿集团大唐热电有限公司 64,826,433.82 69,514,763.29
应付账款 大同煤矿集团有限责任公司 33,853,520.65 65,187,125.19
其他应付款 大同煤矿集团有限责任公司 198,357,193.35 151,920,540.13
应付账款 大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公司 9,411,452.58 28,486,694.35
其他应付款 大同煤矿集团宏远工程建设有限责任公司 35,749,899.91 17,560,854.64
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
1．已签订的正在或准备履行的大额发包合同 截至2008年6月30日，本公司尚有已签订但未支付的约定大额工程发包合同和设备采购合同支出共计6,411.6万元，具体情况如下： 名称 合同金额 已付金额 未付金额 预计支付期间 塔山矿井项目 210,648,428.20 146,628,724.00 64,019,704.17 2008-2009 塔山选煤厂项目 530,983.00 434,662.00 96,321.00 2009 合 计 211,179,411.20 147,063,386.00 64,116,025.17 2．已签订的正在或准备履行的大额投资合同 无。
(十一)资产负债表日后事项：
1、重大资产重组 本公司与同煤集团于2008年8月6日签订了《大同煤矿集团有限责任公司与大同煤业股份有限公司发行股份购买资产协议》，本公司拟以向同煤集团发行股份的方式购买同煤集团拥有的与燕子山矿业务相关的资产、权益或负债，包括但不限于燕子山矿采矿权等无形资产、房屋所有权及与燕子山矿所有业务相关的机器设备及其他固定资产。 本次交易以具有证券从业资格的评估机构出具的评估报告为基础，经山西省国资委核准/备案的评估结果作为最终转让价格，交易标的的评估基准日为2007年12月31日。本公司拟以向同煤集团发行A股股票作为支付本次购买资产的对价。 目前，相关资产审计、评估工作正在进行中。
(十二)其他重要事项：
本公司之子公司塔山煤矿2006年7月开始试生产。塔山煤矿向集团公司收购采矿权事项目前尚在办理中。 除上述其他重要事项外，截止2008年6月30日，本公司无需披露的其他重要事项。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 16.66 17.69 0.89 0.89
净利润
扣除非经常性损益后归属 16.68 17.71 0.89 0.89
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有公司董事长签名的半年度报告正文
2.载有公司董事长、主管会计工作负责人签名并盖章的财务会计报告正本
3.报告期内公司在指定报刊公开披露过的公告原稿及文件正本
董事长：吴永平
大同煤业股份有限公司
2008年8月25日