南京銀行股份有限公司
BANK OF NANJING CO., LTD.
2010 年半年度报告
（股票代码：601009）目 录
第一节 重要提示............................................... 1
第二节 基本情况简介............................................ 2
第三节 股本变动及股东情况..................................... 17
第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况..................... 21
第五节 董事会报告............................................. 23
第六节 重要事项............................................... 30
第七节 财务报告............................................... 38
第八节 备查文件目录........................................... 39
第九节 附件................................................... 40
南京银行股份有限公司董事、高级管理人员关于公司2010 年半年度报告的
书面确认意见.................................................. 411
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
公司第五届董事会第十六次会议于2010 年8 月10 日审议通过了公司《2010 年半年
度报告》正文及摘要。会议应到董事14 名，实际到会董事13 名，范卿午董事授权颜延董
事行使表决权。公司监事、高级管理人员列席了本次会议。
公司中期财务报告未经审计。本报告中数据均为合并报表数据，2009 年度报告部分
为母公司数据，特提醒阅读者注意。
公司不存在大股东占用资金的情况。
南京银行股份有限公司董事会
公司董事长林复、行长夏平、财务负责人禹志强及财务部门负责人肖炎保证半年度报
告中财务会计报告的真实、完整。2
第二节 基本情况简介
一、公司简介
（一）公司法定中文名称：南京银行股份有限公司
（简称：南京银行，以下简称“公司”）
法定英文名称：BANK OF NANJING CO.，LTD.
（二）公司法定代表人：林复
（三）董事会秘书：汤哲新
联系地址：江苏省南京市白下区淮海路50 号南京银行董事会办公室
邮政编码：210005
电话：025－84551009
传真：025－84553505
电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn
（四）注册地址和办公地址：江苏省南京市白下区淮海路50 号
邮政编码：210005
国际互联网网址：http://www.njcb.com.cn
电子信箱：boardoffice@njcb.com.cn
（五）选定信息披露的报纸：《上海证券报》
刊登年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
公司股票简称：南京银行
公司股票代码：601009
（七）次级债券简称：05 南商01
次级债券代码：052001
（八）其他有关资料：
首次注册登记日期：1996 年2 月6 日
首次注册登记地点：南京市白下区太平南路532 号3
最近一次变更注册登记日期：2007 年1 月8 日（更名）
最近一次变更注册登记地址：南京市白下区淮海路50 号
企业法人营业执照注册号：3201001009323
税务登记号码： 320103249682756
组织机构代码： 24968275-6
聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司
办公地址：上海市卢湾区湖滨路202 号
二、财务数据和指标
（一）报告期主要财务数据和指标
项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月
本期比上年同
期增减（%）
2008 年
1-6 月
营业收入（千元） 2,563,140 1,741,516 47.18 1,468,174
营业利润（千元） 1,449,040 950,542 52.44 917,117
利润总额（千元） 1,451,928 950,171 52.81 915,081
归属于公司股东的净利润（千元） 1,197,109 800,599 49.53 788,320
扣除非经常性损益后归属于公司
股东的的净利润（千元）
1,193,827 800,877 49.07 789,847
投资收益（千元） 166,620 248,727 -33.01 7,155
营业外收支净额（千元） 2,888 -371 - -2,037
经营活动产生的现金流量净额（千
元）
21,555,330 6,559,336 228.62 1,952,231
现金及现金等价物净增加额（千
元）
9,575,239 1,643,423 482.64 534,881
归属于公司股东的基本每股收益
（元）
0.50 0.34 47.06 0.33
归属于公司股东的稀释每股收益
（元）
0.50 0.34 47.06 0.33
扣除非经常性损益后归属于公司
股东的基本每股收益（元）
0.50 0.34 47.06 0.33
每股经营活动产生的现金流量净
额（元）
9.03 3.57 152.94 1.06
归属于公司股东的加权平均净资
产收益率（%）
9.46 6.88
上升2.58 个
百分点
7.62
扣除非经常性损益后归属于公司
股东的加权平均净资产收益率
（%））
9.43 6.88
上升2.55 个
百分点
7.644
注：每股收益和净资产收益率按照《《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率
和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）》计算。
非经常性损益项目及金额
（单位：人民币千元）
非经常性损益项目 金额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的
冲销部分
-42
（二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续
享受的政府补助除外
788
（三）以前年度核销贷款本年收回 2,243
（四）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,641
减：（五）少数股东损益的影响数 191
（六）所得税的影响数 1,158
合计 3,281
（单位：人民币千元）
项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日2008 年12 月31 日
本期末与上年末
增减（%）
总资产 196,157,234 149,565,818 91,911,317 31.15
总负债 182,932,368 137,397,610 80,565,722 33.14
归属于公司股东的
所有者权益
13,093,325 12,038,955 11,295,595 8.76
归属于公司股东的
每股净资产（元）
5.48 6.55 6.15 -16.34
（二）报告期集团贷款损失准备情况
（单位：人民币千元）
计提方法 未来现金流现值法
期初余额 1,420,275
本期计提 230,890
本期转出 -
本期核销 -
本期收回以前年度核销 2,243
折现转回 -14,378
汇率影响
期末余额 1,639,030
（三）截止报告期末前三年重要财务数据5
（单位：人民币千元）
项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
存款总额 126,633,757 102,127,223 62,730,991
其中：
企业活期存款 55,412,605 45,416,073 25,821,350
企业定期存款 35,308,154 32,752,988 18,223,201
储蓄活期存款 5,814,260 4,077,951 2,881,321
储蓄定期存款 11,826,100 9,480,103 7,654,505
贷款总额 76,287,872 67,028,049 40,179,527
其中：
正常贷款 75,483,352 66,211,372 39,519,640
不良贷款 804,520 816,677 659,887
贷款损失准备 1,639,030 1,420,275 1,122,142
（四）截止报告期末前三年补充财务指标
2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
主要指标（%）
标准
值 期末 平均 期末 平均 期末 平均
资产利润率 - 1.39 1.43 1.28 1.43 1.55 1.94
资本利润率 - 18.99 19.02 13.14 13.91 12.89 15.53
资本充足率 ≥8 11.59 11.79 14.07 15.21 24.12 25.02
核心资本充足率 ≥4 10.53 10.78 12.89 13.38 20.68 21.97
不良贷款率 ≤15 1.05 1.11 1.22 1.32 1.64 1.54
存贷款比人民币 ≤75 58.74 60.63 63.53 62.25 61.53 61.55
例 外币 ≤85 132.47 142.54 148.54 111.84 73.28 136.4
资产流动人民币 ≥25 37.69 37.95 40.51 45.17 50.92 48.31
性比例 外币 ≥60 99.64 75.96 48.92 77.35 206.32 214.46
拆入资金
比
拆借资金≤4 5.99 4.16 2.88 2.51 4.69 4.90
比例 拆出资金
比
≤8 1.38 1.12 0.57 1.12 0.94 1.36
利息回收率 - 98.43 98.02 98.29 97.55 98.84 98.78
单一最大客户贷款比例≤10 4.69 4.77 5.98 7.13 3.36 3.53
最大十家客户贷款比例≤50 38.43 38.21 37.39 41.17 26.62 26.91
拨备覆盖率 - 203.69 195.15 173.91 170.52 170.05 170.76
成本收入比 - 28.54 26.71 32.70 27.39 25.39 23.50
正常类贷款迁徙率 - 1.19 - 0.78 - 8.80 -
关注类贷款迁徙率 - 2.53 - 6.93 - 6.92 -6
次级类贷款迁徙率 - 5.21 - 49.90 - 3.04 -
可疑类贷款迁徙率 - 3.84 - 10.57 - 0.35 -
（五）前三年资本充足情况
（单位：人民币千元）
项目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 2008 年12 月31 日
资本净额 12,675,321 12,778,594 11,915,614
其中：核心资本净额 11,518,659 11,705,044 10,219,228
附属资本净额 1,571,032 1,474,234 1,821,525
扣减项 828,738 801,370 250,279
加权风险资产净额 109,375,641 90,824,673 49,406,288
核心资本充足率(%) 10.53 12.89 24.12%
资本充足率(%) 11.59 14.07 20.68%
（六）报告期利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.46 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润
9.43 0.50 0.50
三、银行业务数据
（一）分支机构基本情况
序号 机构名称 地址 机构数员工数（人） 总资产（千元）
1 总行 南京市白下区淮海路50 号 1 586 61,720,845
2 总行营业部 南京市白下区淮海路50 号 1 47 8,053,828
3 光华支行 南京市白下区大光路11 号 9 171 8,341,060
4 城东支行 南京市白下区龙蹯中路311 号 7 158 7,695,355
5 鸡鸣寺支行 南京市玄武区成贤街119-1 号 8 177 10,732,058
6 洪武支行 南京市玄武区洪武北路125 号 7 149 5,813,121
7 新街口支行 南京市白下区汉中路89-4 号 8 177 8,429,703
8 钟山支行 南京市鼓楼区上海路91 号 6 118 5,631,253
9 城北支行 南京市鼓楼区湖北路85 号 7 155 6,825,105
10 热河支行 南京市下关区热河路50 号 7 176 8,867,752
11 泰州分行 泰州市五一路80 号 4 156 7,577,850
12 上海分行 上海市徐家汇路518 号 3 209 18,544,2027
13 无锡分行 无锡市人民中路220 号 2 143 12,690,956
14 北京分行
北京市海淀区万泉庄路28 号万柳新贵大
厦A 座1-2 层
1 108 13,814,626
15 南通分行 南通市跃龙路71 号 1 74 5,520,805
16 杭州分行 杭州市下城区凤起路432 号金都杰地大厦1 67 4,149,647
17 扬州分行 扬州市江阳中路433 号金天城大厦 1 62 1,749,068
18 合计 - 74 2,733 196,157,234
（二）信贷资产五级分类及贷款损失准备情况
1、信贷资产五级分类及各级贷款损失准备金
报告期末，公司贷款损失准备金余额总计16.39 亿元,准备金覆盖率为203.69%。
（单位：人民币千元）
2010 年6 月30 日
五级分类
贷款金额 占比(%)
占比与上年同期增减比
例（百分点）
正常类 73,356,483 96.16 1.73
关注类 2,126,869 2.79 -1.42
次级类 476,237 0.62 -0.12
可疑类 292,325 0.38 -0.18
损失类 35,958 0.05 -0.02
贷款总额 76,287,872 100 -
报告期末，公司不良贷款余额8.05 亿元，比年初下降1215.7 万元，不良贷款率1.05%，
比年初下降0.17 个百分点。公司采取了如下措施进行压缩：
报告期内，公司采取了如下措施进行压缩：
（1）稳步推进大额、重点不良资产的清收化解工作。公司最大的几户不良资产均取
得了一定的清收突破。
（2）南京地区存量不良资产的清收化解成效显著。公司积极发掘潜力，在公司不良
贷款、个人不良贷款上都取得了良好的工作成效。
（3）创新个贷外包清收的方式效果明显。公司对于逾期时间长清收难度大的个贷不
良，首次尝试进行了批量委托外收方式催收，取得了显著效果，拓宽了我们对于个人不良
贷款的处置思路和渠道。8
（三）贷款投放前十位的行业及相应比例情况
（单位：人民币千元）
2010-06-30 2009-12-31
行业
余额 比例(%) 余额 比例(%)
制造业 10,026,886 13.15 7,452,617 11.12
租赁和商务服务业 9,932,982 13.02 9,256,430 13.81
批发和零售业 9,060,569 11.88 8,389,926 12.52
房地产业 7,405,411 9.71 6,393,880 9.54
水利、环境和公共设施管理业 6,624,300 8.68 6,217,400 9.28
交通运输、仓储和邮政业 5,941,497 7.79 6,989,880 10.43
教育 4,006,510 5.25 3,857,650 5.76
建筑业 3,390,074 4.45 2,670,237 3.98
电力、煤气和水的生产和供应业 1,795,500 2.35 1,710,000 2.55
信息传输、计算机服务和软件业 1,032,632 1.35 974,513 1.45
合计 59,216,361 77.63 53,912,533 80.44
（四）贷款投放按地区分布情况
报告期末，公司在南京地区贷款余额为407.44 亿元，较上年末增加25.08 亿元，占
全部贷款余额的53.41%；公司在南京以外地区贷款余额为355.44 亿元，较上年末增加
67.52 亿元，占全部贷款余额的46.59%。
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
南京地区 40,743,508 53.41 38,235,383 57.04
泰州地区 5,935,061 7.78 5,146,696 7.68
无锡地区 9,624,950 12.62 8,243,963 12.30
上海地区 8,370,258 10.97 7,715,019 11.51
北京地区 6,546,150 8.58 6,075,488 9.07
南通地区 3,000,923 3.93 1,582,500 2.36
苏州地区 277,040 0.36 29,000 0.04
杭州地区 929,557 1.22 - -
扬州地区 860,425 1.13 - -
合计 76,287,872 100.00 67,028,049 100.009
（五）贷款投放按担保方式分布情况
（单位：人民币千元）
2010-06-30 2009-12-31
担保方式
金额 比例(%) 金额 比例(%)
信用贷款 12,210,987 16.01 12,908,224 19.26
保证贷款 34,938,091 45.80 30,634,430 45.70
抵押贷款 25,679,097 33.66 19,965,819 29.79
质押贷款 3,459,697 4.53 3,519,576 5.25
贷款和垫款总额 76,287,872 100.00 67,028,049 100
（六）前十名客户贷款情况
报告期末，公司前十大客户贷款余额为48.71 亿元，占期末贷款总额的6.38%，占期
末资本净额的38.43%。
（单位：人民币千元）
客户名称 贷款金额 占贷款总额比例(%) 占资本净额比例（%）
客户A 594,000 0.78 4.69
客户B 516,500 0.68 4.07
客户C 500,000 0.66 3.94
客户D 500,000 0.66 3.94
客户E 500,000 0.66 3.94
客户F 500,000 0.66 3.94
客户G 500,000 0.66 3.94
客户H 460,000 0.60 3.63
客户I 400,000 0.52 3.16
客户J 400,000 0.52 3.16
合计 4,870,500 6.38 38.43
（七）贴息贷款情况
截至报告期末，公司贴息贷款2950 万元,占贷款总额的0.04%。
（八）重组贷款、逾期贷款情况
（单位：人民币千元）
贷款期初金额 占比（%） 贷款期末金额 占比（%）
重组贷款 676,017 1.01 725,603 0.95
逾期贷款 610,183 0.91 729,352 0.961 0
报告期末，公司重组贷款中，展期贷款余额为4305.81 万元，借新还旧贷款余额为
50576.74 万元，办理借新还旧和展期后为不良类贷款的余额为20796.74 万元。
（九）主要贷款类别、日平均余额及平均利率情况
（单位：人民币千元）
类别 平均余额（含贴现/不含贴现） 平均贷款年利率（含贴现/不含贴现）（%）
贷款 72,937,969/70,905,373 5.63/5.65
其中：一年以内短期贷款 33,359,645/31,327,049 5.56/5.59
中长期贷款 39,578,324 5.68
（十）主要存款类别、月度平均余额及年均存款利率情况
类别 平均余额(千元) 平均存款年利率(%)
活期存款 50,769,467 0.6
定期存款 37,966,674 2.22
活期储蓄存款 4,991,721 0.54
定期储蓄存款 10,754,815 2.33
通知存款 6,706,782 1.35
合计 111,189,459 1.36
（十一）报告期所持金融债券类别和金额
类别 金额（千元）
交易性金融资产 980,134
可供出售金融资产 1,647,794
持有至到期投资 979,755
（十二）重大金融债券的情况
（单位：人民币千元）
债券种类 面值 到期日 利率（%）
02 记账式 560,000 2012.12.10 4.6
05 记账式 100,000 2015.12.28 3.98
06 记账式 130,000 2011.4.8 2.18
07 记账式 340,000 2012.8.23--2013.3.28 2.71-4.61
08 记账式 710,000 2011.8.04-2019.1.16 2.74-5.8
09 记账式 400,000 2014.7.30-2029.12.22 2.19-4.7
10 记账式 480,000 2017.6.29 3.53
合计 2,720,000 - -
（十三）应收利息情况
（单位：人民币千元）11
项目 期初余额 本期增加 本期收回 期末余额 计提方法
应收利息 779,842 3,183,129 2,951,632 1,011,339
未来现金流折
现法
（十四）逾期未偿债务情况
报告期末，公司无逾期未偿债务情况。
（十五）待处理抵债资产情况
待处理抵债资产按项目列示如下:
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
类别
金额 计提减值准备金额金额 计提减值准备金额
房产 47,239 4,813 47,239 4,813
其他 10,097 8,096 11,392 9,391
待处理抵债资产合计 57,336 12,909 58,631 14,204
（十六）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额及其重要情况
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
开出信用证 1,798,283 951,997
承兑汇票 34,202,282 21,180,295
开出保函 3,097,907 1,845,532
（十七）报告期委托理财、各项代理、存管等业务的开展和损益情况
截至报告期末，委托贷款业务余额22.13 亿元，较年初增长4.51 亿元，增幅25.62%；
各项委托理财资产176.77 亿元，较年初增加128.99 亿元，增幅269.98%。报告期内，公
司实现托管及受托业务佣金231.6 万元，较上年同期增加228.4 万元。截至报告期末，第
三方存管累计开户数达55011 户。
（十八）集团客户授信业务风险管理情况
公司一贯重视加强集团客户授信业务风险管理，将其列为公司整个授信业务风险管理
的核心内容之一。
报告期内，公司采取了如下措施：1 2
（1）加强对集团客户及其关联企业的识别，对集团客户进行统一管理。公司开展了
全行范围的集团客户家谱名单的梳理维护工作，并确定了集团客户的主管机构和协管机
构；
（2）加快集团客户信息管理系统的建设，强化集团客户授信业务的风险管理工作，
坚持统一、适度、预警的原则，认真做好授信前、授信中、授信后管理。
（十九）公司面临的各种风险及相应对策
1、信用风险及对策
公司所面临的信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给公司造成损失
的可能性。公司承担的信用风险主要存在于贷款、承兑、担保等公司类授信业务、个人类
授信业务以及债券投资业务等表内、表外业务。
报告期内，公司持续加强信用风险管理，至报告期末不良贷款余额为8.05 亿元，不良
贷款率降至1.05%，较年初下降0.17 个百分点。公司各项授信集中度、贷款集中度和关联
度指标均符合监管要求。
报告期内，公司重点在以下方面加强信用风险管理：
（1）完善信用风险管理政策体系和制度体系。一是根据上半年经济形势的变化，及
时调整公司的信贷投向政策，进一步明确政府融资平台贷款、房地产贷款、中长期贷款、
“两高一剩”贷款的信贷投放政策；二是根据“三个办法、一个指引”的监管要求，完善
了公司在流动资金贷款、固定资产贷款、个人贷款、房地产贷款等方面的管理制度；三是
开展对公授信业务流程的优化与再造，全面梳理和规范对公授信业务的产品管理、客户管
理、作业管理、信贷政策等内控体系文件；四是重点加强对分行的风险管理和指导，督促
和指导分行制定年度信贷政策和各类授信管理制度。
（2）深入推进信用风险管理垂直架构建设。公司从机制健全、制度完善等方面推动
风险垂直管理体系的建设和相应报告线路的建立，逐步建立起独立、集中、专业、高效的
风险管理模式，为业务发展和管理推进提供切实有力的保障。
（3）进一步加强信用风险限额管理和监测报告，提升风险预警能力。持续强化对全
行信用风险状况的监测、报告和监督检查，深入开展房地产压力测试，及时开展风险预警
工作。
（4）持续推进全面风险资产质量评价和管理机制的建设。公司不断深化风险资产的1 3
质量评价工作：一是全面推行信贷资产十级细分工作；二是定期开展债券资产、同业债权
资产、固定资产等主要资产的风险分类工作；三是完善不良资产管理机制，强化全行不良
资产的管理职责，加强对问题贷款的尽职调查，加大不良贷款的清收、核销力度。
（5）进一步加强授信业务基础管理工作。持续完善统一授信管理、授权管理、集团
客户授信管理、客户评级管理，开展个贷专项检查、政府融资平台、房地产行业、钢铁行
业、船舶制造业的专项梳理和风险排查，加强授信条线检查等日常信用风险管理工作。
2、市场风险及对策
公司面临的市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变
动而使公司表内和表外业务发生损失的风险。目前公司所承担的市场风险主要包括因利率
的不利变动所引发的利率风险和因汇率的不利变动所引发的汇率风险两类。
报告期内，公司重点在以下方面加强市场风险管理：
（1）加强资金与交易业务授权管理。公司根据外部监管要求和内部业务发展的需要，
确定了2010 年资金与交易业务授权管理方案。
（2）进一步加强市场风险识别、计量、监测、预警和报告工作，完善了监测报告体
系，加强了风险分析和后续风险管理。公司逐日开展市值重估工作，关注日常市场风险的
变化情况，定期开展市值重估报告；定期开展市场风险监测报告和债券资产风险分类工作；
定期开展市场风险压力测试。
（3）推动市场风险管理信息系统建设。公司加快了市场风险管理系统建设，积极开
展了新建资金交易系统风险管理模块的实施工作，并对原有资金交易与风险管理系统开展
了升级工作。
（4）开展年度监管评级预评估工作。公司按照监管评级的标准和要求，对公司2009
年度市场风险状况进行了全面评估，逐步推进市场风险管理体系的建设完善。
3、操作风险及对策
操作风险是由于人员、系统、不完善或有问题的内部流程及外部事件给公司造成损失
的风险。
报告期内，公司围绕操作风险管理主要开展了以下几方面工作：
（1）进一步加强人员操作风险管理。一是组织开展了综合柜员、客户经理、中高层
管理人员等各层次的专业培训；二是组织开展“内控和案防制度执行年”活动；三是实施1 4
开展了各类内控检查、案件风险排查及问题整改；四是持续强化问责管理，对不良贷款、
违规事项等实施了问责处理。
（2）进一步加强信息科技系统操作风险管理。公司制定了《信息科技风险管理办法》，
界定了信息科技风险管理职责，明确了信息安全、开发与维护、运行、业务持续性及外包
等管理规范。
（3）进一步加强流程操作风险管理。一是制定了《2010 年度制度制订与维护计划》，
将制度制订工作纳入公司常态化管理轨道，并定期检查监督；二是对2009 年度的各项制
度进行了定期梳理与维护，更新了《内控手册》；三是制定(修订)了《南京银行流动资金
贷款管理暂行办法》、《南京银行固定资产贷款管理暂行办法》、《南京银行个人贷款管理暂
行办法》、《南京银行房地产开发类贷款管理暂行办法》等50 多部内控制度；四是强化分
行制度体系建设，在分行制度体系框架基础上，各分行根据各自地域特点，逐步完善各类
经营管理制度。
（4）进一步加强外部事件操作风险管理。制定（修订）《南京银行银行卡业务应急预
案（暂行）》、《南京银行电子银行重大突发事件应急预案》等应急预案，进一步完善了公
司应急预案体系。
4、流动性风险及对策
流动性风险是指公司无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客
户流动性需求的可能性。
报告期内，公司重点在以下方面加强流动性风险管理：
（1）加强流动性风险识别、计量、监测、预警和报告工作。公司关注日常流动性风
险的变化情况，定期开展流动性指标的监测报告工作，定期开展流动性风险压力测试，并
改进测试方法，提高测试结论与应对措施的实用性。
（2）根据监管要求，开展流动性风险管理自查工作。根据监管部门加强“六大风险”
排查的要求，对公司流动性风险管理状况开展了自查。
（3）进一步加强流动性管理的基础工作。公司按照稳健的流动性管理策略，持续加
强各项流动性管理工作，提升头寸管理水平；加强公司资产负债匹配管理，加强负债期限
结构分析，合理安排融资结构，加大了同业存款的组织力度，拓展了公司的负债来源。
5、法律与合规风险及对策1 5
法律风险指公司违反法律而导致经济损失、合同无法实现或者产生诉讼纠纷的风险。
合规风险指公司因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损
失和声誉损失的风险。
报告期内，公司采取了以下方面的控制措施：
（1）进一步加强合规事务管理工作，制定颁发了《南京银行违规事项积分管理办法
（试行）》，督促各分支机构切实开展违规事项积分工作，积极推行违规积分管理制度；
（2）切实开展创新业务法律与合规论证，为业务创新提供法律与合规支持；
（3）持续开展合法合规检查工作，通过授权检查、合同检查、法律事务检查等多项
合法合规专项检查，进一步完善公司管理制度及管理工具和方法，并及时发现和解决问题；
同时，公司持续开展法律与合规培训，进一步提升全员法律与合规知识水平，提高公
司法律与合规风险管理能力。
6、信息科技风险及对策
信息科技风险是指公司在运用信息科技过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞
和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
报告期内，公司围绕信息科技风险管理主要开展了以下几方面工作：
（1）界定了信息科技风险管理职责，明确信息安全、开发与维护、运行、业务持续
性及外包等管理规范；
（2）制定了《关于明确〈银行业金融机构信息科技非现场监管报表〉填报相关事项
的通知》，明确了填报分工、时间、质量等管理要求；
（3）定期完成信息科技非现场监管报表报告工作。
7、声誉风险及对策
声誉风险是指由公司经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评
价的风险。
报告期内，公司按照监管部门的指导意见加强声誉风险管理，主要从制度和体系完善、
措施落实等方面开展了积极有效的工作。
（1）完善声誉风险管理相关工作制度，制定了《南京银行突发金融风险事件处置办
法》、《南京银行舆情管理办法》、《声誉风险管理办法》，为声誉风险管理提供制度依
据；制定了《每日动态》、《信息专刊》等报送制度，修订了《南京银行客户投诉处理办1 6
法》，完善声誉风险管理具体操作规范；
（2）重点加强舆情管理，建立舆情管理组织体系，明确各层级在舆情管理工作中的
职责和权限；对舆情进行常态化监测、预警和报告，确保公司在第一时间对声誉风险事件
做出应对。
（二十）内部控制制度的完整性、合理性与有效性
公司遵循中国银监会《商业银行内部控制指引》、《商业银行内部控制评价试行办法》、
《商业银行操作风险管理指引》、《商业银行合规风险管理指引》、《商业银行市场风险管理
指引》、《商业银行流动性风险管理指引》等有关规定，坚持全面、审慎、有效、独立的原
则，建立了与公司经营规模、业务范围和风险特点相适应的内部控制制度体系，包括授信
业务管理与控制、资金业务管理与控制、存款柜面业务管理与控制、中间业务管理与控制、
国际业务管理与控制、会计管理、财务与财产管理、信息技术管理、风险管理、电子银行
业务管理与控制、投资银行业务管理与控制、组织机构与人力资源管理、法律与合规事务
管理、安全保卫管理、办公行政事务管理、机构发展管理、内审管理及应急管理等。
报告期内，公司围绕制度体系建设主要开展了以下工作：制定了《2010 年度制度制
订与维护计划》，将制度制订工作纳入公司常态化管理轨道，并定期检查监督，有效推动
了公司内控制度体系的进一步完善。公司通过完善机制、提高合规意识、加强培训与学习、
强化检查与审计监督，严格问责处理等方法和手段，持续提高制度执行力，内部控制制度
执行情况良好。1 7
第三节 股本变动及股东情况
一、股本情况
（一）股份变动情况表
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公
积
金
转
股
其
他
小计 数量
比例
(%)
一、有限售条件
股份
1、国家持股 238,640,000 12.99 - 71,592,000 - - 71,592,000 310,232,000 12.99
2、国有法人持
股
205,200,000 11.17 - 61,560,000 - - 61,560,000 266,760,000 11.17
3、其他内资持
股
- - - - - - - - -
其中： 境内非
国有法人持股
- - - - - - - - -
境内自
然人持股
- - - - - - - - -
4、外资持股 231,705,101 12.61 - 69,511,530 - - 69,511,530 301,216,631 12.61
其中： 境外法
人持股
231,705,101 12.61 - 69,511,530 - - 69,511,530 301,216,631 12.61
境外自
然人持股
- - - - - - - - -
有限售条件股
份合计
675,545,101 36.77 - 202,663,530 - - 202,663,530 878,208,631 36.77
二、无限售条件
流通股份
1、人民币普通
股
1,161,206,239 63.23 - 348,361,872 - - 348,361,872 1,509,568,111 63.23
2、境内上市的
外资股
- - - - - - - - -
3、境外上市的
外资股
- - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
无限售条件流
通股份合计
1,161,206,239 63.23 - 348,361,872 - - 348,361,872 1,509,568,111 63.23
三、股份总数 1,836,751,340 100.00 - 551,025,402 - - 551,025,402 2,387,776,742 100.001 8
（二）限售股份变动情况表
（单位：股）
股东名称
期初限售股
数
本期解除限
售股数
本期增加限
售股数
期末限售股数 限售原因
解除限售
日期
南京紫金投资控股
有限责任公司及南
京市国有资产投资
管理控股（集团）有
限责任公司
238,640,000 0 71,592,000 310,232,000 首次发行新股
2010 年7
月19 日
BNP PARIBAS 231,705,101 0 69,511,530 301,216,631 首次发行新股
2010 年7
月19 日
南京新港高科技股
份有限公司
205,200,000 0 61,560,000 266,760,000 首次发行新股
2010 年7
月19 日
二、股东情况
（一）股东总户数
报告期末，公司股东总户数为153,111 户。
（二）前十名股东持股情况
（单位：股）
报告期末股东总数 153,111 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的股份数量
南京紫金投资控股
有限责任公司
国家 13.35 318,682,000 73,542,000 310,232,000 冻结 42,634,346
BNP PARIBAS 境外法人 12.61 301,216,631 69,511,530 301,216,631 无 0
南京新港高科技股
份有限公司
国有法人 11.17 266,760,000 61,560,000 266,760,000 质押 221,000,000
中国建设银行股份
有限公司－华夏盛
世精选股票型证券
投资基金
其他 1.37 32,713,402 7,508,883 0 无 0
南京金陵制药（集
团）有限公司
国家 1.13 27,040,000 6,240,000 0 冻结 3,716,034
中国石化财务有限
责任公司
国有法人
股
1.13 26,890,435 6,205,485 0 冻结 3,695,480
泰康人寿保险股份
有限公司－投连－
个险投连
其他 1.12 26,716,229 19,039,924 0 无 0
南京纺织产业(集
团)有限公司
国家 1.09 26,065,000 6,025,000 0 冻结 3,573,1091 9
江苏省国信资产管
理集团有限公司
国家 1.07 25,519,000 5,889,000 0 无 0
中国工商银行－易
方达价值成长混合
型证券投资基金
其他 1.06 25,349,617 7,150,109 0 无 0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
中国建设银行股份有限公司－华夏
盛世精选股票型证券投资基金
32,713,402 人民币普通股
南京金陵制药（集团）有限公司 27,040,000 人民币普通股
中国石化财务有限责任公司 26,890,435 人民币普通股
泰康人寿保险股份有限公司－投连
－个险投连
26,716,229 人民币普通股
南京纺织产业(集团)有限公司 26,065,000 人民币普通股
江苏省国信资产管理集团有限公司 25,519,000 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混
合型证券投资基金
25,349,617 人民币普通股
上海浦东发展银行－长信金利趋势
股票型证券投资基金
22,489,732 人民币普通股
江苏省盐业集团有限责任公司 14,164,014 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 13,975,459 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说
明
上述前十名无限售股东中，公司未知上述股东之间存在其他关联关系或一致
行动关系
注1：2008 年12 月3 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]1304 号《关于南京银行股份
有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》和2009 年6 月2 日，中国银行业监督管理委员
会银监复[2009]161 号《中国银监会关于南京银行股权转让有关事宜的批复》，同意南京市国资集团持
有的南京银行245,140,000 股（按照2009 年年度分配方案分配后，为318,682,000 股），占南京银行
现时总股本的13.35%，无偿划转给其独资子公司紫金公司。截至目前，南京市国资集团实际划转给紫
金公司212,344,349 股股份（按照2009 年年度分配方案分配后，为276,047,654 股），占南京银行现
时总股本的11.56%，尚余32,795,651 股（按照2009 年年度分配方案分配后，为42,634,346 股，占南
京银行现时总股本的1.79%）待南京市国资集团根据《财政部 国资委 证监会 社保基金会关于印发<境
内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》采用其他方式履行其转持义务之
后划转。南京市国资集团持有南京银行的32,795,651 股（按照2009 年年度分配方案分配后，为
42,634,346 股，占南京银行现时总股本的1.79%），根据《财政部 国资委 证监会 社保基金会关于印
发<境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法>的通知》正在履行采用其他方式履行
转持义务的审批程序。2 0
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
（单位：股）
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量可上市交易时间
新增可上市交易股
份数量
限售条件
1
南京紫金投资控股有
限责任公司及南京市
国有资产投资管理控
股（集团）有限责任
公司
310,232,000 2010 年7 月19 日310,232,000
限售三年
3 BNP PARIBAS 301,216,631 2010 年7 月19 日 301,216,631
限售三年
4
南京新港高科技股份
有限公司
266,760,000 2010 年7 月19 日266,760,000
限售三年
（三）控股股东及实际控制人简介
公司无控股股东和实际控制人。持有公司股权5%以上的股东有：南京紫金投资控股有
限责任公司、BNP PARIBAS 及南京新港高科技股份有限公司。
名称
法人股东成
立日期
法人代表业务性质
注册资
本
持股比例（%）
南京紫金投资
控股有限责任
公司
2008 年6 月
17 日
王海涛
授权资产的营运与监督，资本
运营，资产委托经营、产权经
营等
7 亿元 13.35
法国巴黎银行
2000 年5 月
23 日
Michel
Pébereau
银行业务、公司金融、证券、
保险、资金交易以及基金管理
等
23.963
亿欧元
12.61
南京新港高科
技股份有限公
司
1992 年7 月
4 日
徐益民
高新技术产业投资、开发；市
政基础设施建设、投资及管理；
土地成片开发；建筑安装工程；
商品房开发、销售；物业管理；
国内贸易；工程设计；咨询服
务。污水处理、环保项目建设、
投资及管理。
5.16 亿
元
11.172 1
第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况
一、董、监事和高级管理人员基本情况
姓 名 职务 性别 年龄
任期起止日期
（年/月）
年初持股数量（股） 期末持股数量（股）
林 复 董事长 男 54 2008/06－2011/06 120,000 156,000
董事 2009/05－2011/06
夏平
行长
男 47
2009/02－2011/06
2,900 3,770
董事 2008/06－2011/06
禹志强 副行长、财务
负责人
男 56
2009/02－2011/06
120,000 156,000
董事 2008/06－2011/06
周小祺
副行长
男 54
2009/02－2011/06
240,000 312,000
王海涛 董事 男 49 2008/06－2011/06 36,000 46,800
徐益民 董事 男 48 2008/06－2011/06 0 0
艾飞立 董事 男 53 2010/01－2011/06 0 0
唐富春 董事 女 50 2008/06－2011/06 115,000 149,500
晏仲华 董事 男 58 2008/06－2011/06 120,000 156,000
白世春 独立董事 男 66 2008/06－2011/06 0 0
谢满林 独立董事 男 47 2008/06－2011/06 0 0
裴 平 独立董事 男 53 2008/06－2011/06 0 0
颜 延 独立董事 男 38 2008/06－2011/06 0 0
范卿午 独立董事 男 47 2009/05－2011/06 0 0
宋帼芸 监事长 女 61 2009/03－2011/06 0 0
裘愉昇 外部监事 男 70 2008/06－2011/06 0 0
余新平 外部监事 男 54 2008/06－2011/06 0 0
谢 南 监事 女 57 2008/06－2011/06 14,500 18,850
王家宝 监事 男 52 2008/06－2011/06 0 0
郭家林 监事 男 54 2008/06－2011/06 111,438 144,870
朱 峰 监事 男 44 2008/06－2011/06 87,700 114,010
陈敬民 副行长 男 48 2009/02－2011/06 240,000 312,000
魏海诺 副行长 男 48 2010/04－2011/06 0 0
束行农 副行长 男 47 2009/02－2011/06 111,438 144,870
汤哲新 董事会秘书男 49 2008/06－2011/06 113,658 147,756
朱 钢 行长助理 男 42 2009/02－2011/06 111,438 144,870
周文凯 行长助理 男 42 2009/02－2011/06 40,000 52,000
二、董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
1、2010 年1 月11 日，公司董事会收到谢华礼先生的辞职报告，辞去公司董事和发展
战略委员会、风险管理委员会委员职务，谢华礼先生的辞职自辞职报告送达董事会时生效。
2、2009 年12 月17 日，公司第五届董事会第十二次会议通过了《关于提名艾飞立先2 2
生担任南京银行股份有限公司第五届董事会董事的议案》；2010 年1 月12 日，公司2009
年度第一次临时股东大会通过了《关于选举艾飞立先生担任南京银行股份有限公司第五届
董事会董事》的议案，2010 年4 月监管部门批复了艾飞立先生的董事资格。2010 年4 月
27 日，公司第五届董事会第十五次会议通过了《关于提名艾飞立先生担任公司第五届董事
会专门委员会委员的议案》，提名艾飞立先生董事担任公司董事会发展战略委员会、风险
管理委员会委员。
3、2010 年4 月27 日，公司第五届董事会第十五次会议聘任魏海诺先生为南京银行股
份有限公司副行长。2010 年7 月，监管部门批复了魏海诺先生的副行长资格。
三、员工情况
截止报告期末，公司在职员工为2733 人。其中管理人员560 人，占20.49%；业务人员
2126 人，占77.79%；技术人员47 人，占1.72%；员工中博、硕士研究生学历248 人，占 9.07
%；大学本科学历1443 人，占52.80 %；大专、中专学历1042 人，占38.13%；2 3
第五节 董事会报告
一、财务状况讨论与分析
（一）主要财务指标增减变动幅度及原因
（单位：人民币千元）
主要财务指标 2010 年6 月30 日较上年度期末(%) 主要原因
总资产 196,157,234 31.15 信贷及融资业务增加
总负债 182,932,368 33.14 客户及同业存款增加
归属于上市公司股东的所
有者权益
13,093,325 8.76 股本及未分配利润增加
主要财务指标 2010 年1 月至6 月较上年同期（%） 主要原因
营业收入 2,563,140 47.18 利息收入增加
营业利润 1,449,040 52.44 营业收入增加
净利润 1,199,396 49.78 利润总额增加
（二）比较式会计报表中变化幅度超过30%以上项目的情况
（单位：人民币千元）
主要会计项目 报告期末或报
告期
增减幅度主要原因
存放同业款项 13,092,729 191.98 存放境内同业存款增加
拆出资金 1,771,841 195.31 拆放境内同业增加
买入返售金融资产 31,851,592 68.85 买入返售票据资产增加
证券投资－贷款及应收款项 13,271,388 67.93 对金融机构理财产品投资增加
固定资产及在建工程 1,488,351 33.84 新设分支机构及网点搬迁
其他资产 334,718 152.89 资金清算增加
同业及其他金融机构存放款项 22,954,784 115.63 银行同业存款增加
拆入资金 7,705,652 155.33 政策性银行资金拆入增加
应付利息 852,477 47.2 应付客户及同业存款利息增加
递延所得税负债 50,091 78.92 可供出售金融资产公允价值上升
其他负债 595,727 -65.35 开出本票减少
利息净收入 2,135,210 51.45 贷款及购入理财产品利息收入增加
手续费及佣金净收入 236,313 43.46 中间业务收入增加
投资收益 166,620 -33.01 交易性金融资产差价收入减少
营业税金及附加 142,523 37.08 利息及手续费收入等应税收入增加
业务及管理费 731,459 58.77 异地机构增设，人员、业务费用投入
增加
利润总额 1,451,928 52.81 营业利润增加
所得税费用 252,531 69.01 利润增加
净利润 1,199,396 49.78 利润总额增加2 4
二、经营情况
（一）主营业务范围
公司经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务
及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中国银行业监督管理委员会
批准的其他业务。
（二）报告期内总体经营情况分析
报告期内，公司在董事会“2008-2010 年发展规划”的指引下，贯彻落实科学发展观，
秉承2010 年初全行工作会议上提出的“以科学发展观为统领，继续围绕‘坚持科学发展，
突出率先发展，确保稳健发展’的指导思想，优化结构，塑造特色，控制风险，加快创新，
推进转型，全面提升管理水平，实现全行持续、平稳、较快发展”的要求，按照建设现代
上市银行的标准，继续深化改革、加快发展，各项业务取得了长足进步，跨区域发展稳步
推进，管理水平进一步提高，为今后的持续发展奠定了良好的基础。具体包括：
1、公司规模不断壮大。公司积极调整资产结构，资产规模保持了持续、稳定的增长。
截至报告期末，公司资产总额1961.57 亿元，比年初增加465.91 亿元，增长31.15%。
2、盈利水平大幅提高。截至报告期末，公司实现税前利润14.52 亿元，同比增加5.02
亿元，增长52.81%；实现净利润11.99 亿元，同比增加3.99 亿元，增长49.78%；基本每
股收益0.50 元，同比增长47.06%。
3、费用管理取得显著成效。报告期内，公司业务及管理费用7.31 亿元，比上年同期
增加2.71 亿元。成本收入比为28.54%，比上年末下降4.16 个百分点。
4、经营风险得到有效控制。截至报告期末，不良贷款余额8.05 亿元，比上年末下降
1215.7 万元，不良贷款率1.05%，比上年末下降0.17 个百分点；准备金覆盖率203.69%，
比上年末提高29.78 个百分点。
5、分支机构建设稳步推进。报告期内，分支机构建设工作成效明显，杭州分行、扬
州分行先后开业，苏州分行筹建已获得批复。此外，异地分行下设支行的工作步伐也在不
断加快，报告期内已有徐汇、杨浦、江阴、姜堰共4 家支行获准开业，惠山等4 家支行获2 5
批筹建。
6、加大创新力度，丰富产品种类。报告期内，公司产品创新不断推进，个人业务方
面推出了“理财易账户”、“诚易贷”等新业务；公司业务方面对供应链融资进行了探索，
开展了客户经理前后台分离试点，并对小企业评核系统进行了升级改造；资金业务方面推
出可赎回的“日日聚金”理财产品，丰富了公司金梅花理财产品线；手机银行也已开始进
行行内测试；正式开办了电子商业汇票业务，大大提高了票据业务的时效性等。
（三）主要业务运作情况
1、公司业务
报告期内，公司对公业务整体运行平稳，存贷款总量稳步增加，贷款投放进度控制合
理。
截至报告期末，公司对公存款余额为907.21 亿元，较年初增长125.52 亿元，增幅为
16.06%，在各项存款中占比为71.64%。其中对公活期存款为554.13 亿元，在公司存款中
占比为43.76%。
对公贷款余额（不含贴现）为634.25 亿元，较年初增加63.56 亿元，增幅为11.14%，
占客户贷款总额的83.14%。
报告期内，公司贷款主要投向小企业贷款。截止报告期末，小企业贷款余额141.33
亿元，较年初增加48.62 亿元，增幅52.44%；小企业贷款余额占全部对公贷款余额（不含
贴现、转贴、透支等）的22.44%，较年初的16.32%上升了6.12 个百分点；小企业新增贷
款额占同期全行对公贷款新增额（不含贴现、转贴、透支等）的78.85 %，结构调整初见
成效。
2、个人业务
报告期内，公司在全行范围内开展了个人业务旺季营销活动，紧跟市场形势与政策
变化，充分挖掘资源，着眼中高端客户，积极参与推进市民卡项目，资产业务实现跨越式
发展。
截至报告期末，公司储蓄存款余额为176.40 亿元，较年初增长40.82 亿元，增幅为
30.11%，在各项存款中占比为13.93%。其中活期储蓄存款为58.14 亿元。
个人贷款总额为人民币118.23 亿元，较年初增加37.88 亿元，增幅为47.14%。
3、中间业务
报告期内，公司共完成中间业务净收入2.36 亿元，较去年同期增长43.03%。2 6
4、资金业务方面
报告期内，面对不利的投资环境，公司坚持稳健的资金营运策略，多渠道拓展收入
来源，提高资产运作效益，有效应对了不利的市场投资环境，充分发挥了“债券特色银行”
的优势。第一，把握债券市场走势，顺势而为注重波段操作，较好抓住了信用产品的波动
行情；第二，积极开展同业业务，提高资金的使用效率，改善利润结构；第三，继续加大
对部分中小金融机构的项目推荐，扩大项目规模和交流平台，提高市场影响力；第四，进
一步丰富理财产品线，拓展客户理财销售，实现了理财产品销售量的迅猛发展；第五，金
融市场部上海分部积极开拓新市场，加强产品营销和客户营销，各项业务发展态势良好。
（四）报告期内主营业务分业务种类情况
（单位：人民币千元）
2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 增减幅度
业务种类
业务收入 占比（%） 业务收入 占比（%） 业务收入 增幅（%）
贷款 2,052,290 55.2 1,404,181 58.28 648,109 46.16
拆借 18,006 0.48 13,871 0.58 4,135 29.81
存放央行 120,737 3.25 76,431 3.17 44,306 57.97
存放同业 53,152 1.43 18,440 0.77 34,712 188.24
资金业务 1,221,904 32.86 722,246 29.98 499,658 69.18
其中：债券投资 710,229 19.1 670,944 27.85 39,285 5.86
手续费 251,970 6.78 174,170 7.23 77,800 44.67
（五）对利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内,不存在对利润产生重大影响的其他经营活动。
（六）经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，我国经济保持了平稳较快增长的势头，但是受国内外经济形势变化不定、
房地产政策调控、清理地方融资平台等因素影响，经济增速开始放缓，银行面临很多不
确定因素。为此，公司着重采取以下措施：
1.利用好信贷资源，提高综合收益能力。及时研究宏观经济走势，分析同业发展状况，
主动顺应发展大势，科学把握信贷节奏，有序推进信贷投放，满足有效信贷需求。同时，
对信贷结构主动调整，明确政策导向，落实相关措施，通过提高定价能力和交叉销售等
手段，提高信贷资源的综合收益。
2. 塑造特色，积极推进综合化经营。强化小企业业务特色，探索专业化的小企业经2 7
营管理模式，在管理体制、经营模式和客户选择上体现差异化，打造我行小企业业务品牌；
继续保持资金业务的市场领先优势，充分利用上海分部的优势，扩大业务范围、形成品牌
特色；大力发展个人业务，通过不断加大产品创新，改进服务；优化收入结构，继续重视
和大力发展中间业务，开辟多渠道的收入来源。
3.加强风险控制。深入做好“解包还原”和房地产梳理工作，严控信用风险，持续改
善资产质量；全面贯彻落实“三个办法一个指引”；开展“内控和案防执行年”活动，加
大对操作风险的内控检查力度，强化尽职调查和问责制度。
（七）报告期内利率、汇率、税率发生变化以及新的政策、法规对商业银行经营业务和盈
利能力构成重大影响情况
报告期内，我国在产业政策方面，多项调控政策陆续出台，主要包括加强房地产价格
调控、规范地方政府投融资平台、压缩高污染高能耗行业的投资和过剩产能、支持战略新
兴产业等政策。在货币政策方面，为了使银行体系流动性回到适度宽松，央行三次提高存
款准备金率、重启三年期央票发行等。在财政政策方面，政策着力点多在于落实相关具体
政策，如钢铁等产能过剩行业调整政策、资源税改革、调整出口退税等。
面对错综复杂的宏观经济形势和调控措施，公司加大存款拓展力度，存款业务明显增
长；加强信贷规模管控，实现贷款有序投放；设立产品创新管理委员会，业务创新步伐明
显加快。同时，公司高度重视发展质量，狠抓基础管理，持续推进体制机制改革和业务流
程优化工作，深入推进网点转型工作，切实做到“以客户为中心，以市场为导向”，不断
提升服务水平。有效的措施确保报告期内公司总体经营业绩良好，各项经营指标全面完成
半年度预算目标。
三、募集资金使用情况
（一）次级债募集资金使用情况：2005 年11 月，公司发行了8 亿元人民币次级债券，
按中国银监会《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，8 亿元次级债券全部计入公司
附属资本。目前，该项资金主要用于中长期资产业务。
（二）发行上市募集资金使用情况：2007 年7 月12 日，公司首次向社会公开发行人
民币普通股6.3 亿股，每股发行价格11.00 元，扣除发行费用2.16 亿元，实际募集资金
67.14 亿元。所募集资金已按金融监管机构的批复认定，全部用于充实公司资本金，提高
了公司的资本充足率，股东权益大幅增加，抗风险能力显著提高，为公司未来发展奠定了2 8
基础。公司严格根据募集资金使用计划，合理运用募集资金，效益明显。
四、非募集资金使用情况
报告期内，公司无非募集资金使用情况。
五、持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司
等金融企业股权或参股拟上市公司等投资情况
所持对象名称
初始投资金额
（千元）
持有数量
（万股）
占该公司
股权比例
（%）
期末账面
值（千元）
报告期
损益（千
元）
报告期
所有者权益
变动（千元）
会计核
算科目
股份
来源
日照银行股份有限
公司
158,751 9,000 18.00 371,860 41,461 -830
长期股
权投资
购入
江苏金融租赁有限
公司
403,845 2,692 35.00 425,768 29,137 -
长期股
权投资
购入
芜湖津盛农村合作
银行
30,300 3,030 30.04 31,109 792 -
长期股
权投资
购入
宜兴阳羡村镇银行
有限责任公司
50,000 5,000 50.00 50,000 - -
长期股
权投资
参股
昆山鹿城村镇银行
有限责任公司
81,600 8,160 51.00 81,600 - -
长期股
权投资
参股
中国银联股份有限
公司
8,000 800 0.48 8,000 - -
长期股
权投资
参股
城市商业银行资金
清算中心
600 60 - 600 - -
长期股
权投资
参股
六、下半年经营情况展望
下半年，公司的经营管理将面临诸多市场环境变化的不确定因素，宏观经济发展走势
具有较大的不确定性，经济发展将面临多重“两难”问题，突出体现在保增长与调结构的
平衡等。在这种形势下，银行业将面对更为突出的风险，如：政府融资平台贷款的代偿性
风险，房地产市场大幅波动带来的风险，产业结构调整引发的行业信贷风险，表外业务不
断放大积聚的潜在风险等。同时，来自政策取向、监管约束与同业竞争的压力，对公司的
管理水平提出了更高的要求。
但复杂多变的市场环境也给公司带来新的机遇。国家扩大内需、保持增长等一系列政
策的深入实施，经济将继续保持平稳较快的增长态势，有利于企业生产经营趋好；资本市
场的回暖有利于推动相关业务的发展；债券市场的发展有利于公司债券特色优势的发挥；2 9
居民收入的增长有利于理财需求的增强等。此外，公司异地分支机构的不断发展，都将为
公司未来发展提供广阔的市场和良好的契机。
面对新形势下的机遇与挑战，公司将继续围绕‘坚持科学发展，突出率先发展，确保
稳健发展’的指导思想，坚持科学发展，加快推进发展方式的转变，保持各项业务稳健较
快的发展势头，重点深化结构调整，深入落实风险管控，持续强化基础管理，加快提升公
司综合竞争力。为此，公司下半年将做好以下工作：一是加快调整业务结构。重点推进中
小企业业务，调整信贷结构，推进个人业务；二是加快转型经营。加快发展中间业务步伐，
强化经济资本管理，深化创新；三是强化特色业务，特别是金融市场业务等。同时，公司
将更加重视和加强业务平稳扎实增长；更加重视和加强宏观调控和经济周期波动中的风险
管控；更加重视和加强自身管理水平的提升。3 0
第六节 重要事项
一、公司治理情况
2010 年上半年，公司严格遵守《公司法》、《商业银行法》、《证券法》和《上市公司治
理准则》等法律法规和规范性文件，结合本公司治理实践，不断完善公司治理结构，持续
加强内控体系建设，确保公司合规经营，持续稳定发展。
（一）关于股东和股东大会
报告期内，本公司分别于2010 年1 月12 日和5 月18 日在南京召开2009 年第一次临
时股东大会和2009 年度股东大会。会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公司法》、
《公司章程》及《上市规则》等有关规定。会议相关决议公告分别刊登在2010 年1 月13
日和5 月19 日上海证券报及上海证券交易所网站。
（二）关于董事和董事会
公司董事会由14 名董事组成，其中执行董事4 名、非执行董事5 名、独立董事5 名。
董事的任职资格、选聘程序、人数和人员构成均符合《公司法》、《商业银行法》、《公司章
程》等相关法律法规的要求及监管机构规定的条件。
报告期内，本公司召开了五届十三次、五届十四次、十五次董事会会议。
报告期内，本公司董事会专门委员会共组织召开了11 次会议，其中风险管理委员会
召开一次会议、提名及薪酬委员会召开三次会议、关联交易控制委员会召开三次会议、审
计委员会召开四次会议。
针对江苏证监局对公司2009 年度的公司治理专项检查中所提出的整改内容，公司对
个别关联交易在前期已经披露的基础上，进行了详细披露。
（三）关于监事和监事会
公司监事会由七名监事组成，其中外部监事二名、股东监事二名、职工代表监事三名。
报告期内，监事会召集监事参加了公司组织的2009 年度临时股东大会以及2009 年度
股东大会各一次，共列席了五届十三次、五届十四次、十五次董事会会议。
报告期内，本公司监事会专门委员会共组织召开了7 次会议，其中监事会审计委员会
共组织召开了5 次会议，监事会提名委员会召开了2 次会议。
（四）关于信息披露与投资者关系管理
公司严格执行中国证监会和上海证券交易所的信息披露制度，及时、完整、准确、真
实地披露定期报告2 项，临时公告19 项，不涉及公告的网上信息披露2 项。3 1
为了完善信息披露制度系统建设，进一步规范信息披露工作，报告期内，公司在已建
立的信息披露制度基础上，制定了《南京银行股份有限公司年报信息披露重大差错责任追
究制度》、《内幕信息及知情人管理制度》，修订了《南京银行股份有限公司关联交易管理
办法》等一系列制度规定。
公司注重与投资者沟通交流，不断完善与投资者的沟通机制，注重加强与投资者的双
向沟通。并通过投资者电话专线、专用电子邮箱，公司网站的“投资者关系”栏目，认真
监听处理社会上的各种咨询反应。报告期内，通过接待机构投资者来访、电话热线、信件
等多种形式和渠道增进与投资者之间的了解及交流，加强与投资者的沟通。2010 年上半年
接待机构投资者、行业分析师和研究员来访累计达13 次，共80 人。公司与投资者和分析
师建立了直接、及时的联络，通过会谈、电子邮件、电话、传真等多种形式及时解答问题，
报告期内累计接待投资者电话等咨询超过800 人次。
二、利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
公司董事会按照公司2009 年年度股东大会审议通过的2009 年度利润分配方案进行利
润分配，即每10 股送3 股，同时每10 股分配现金股利1 元（含税），共计分配现金股利
183,675,134 元。实施后总股本为2,387,776,742 股，增加551,025,402 股。公司不进行
半年度利润分配、资本公积金转增股本，积极争取再融资。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，未发生对公司经营产生重大影响的诉讼、仲裁事项。截止报告期末，公司
没有作为原告起诉尚未判决的重大诉讼案件。
四、收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
五、重大关联交易事项
公司关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规
定，按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。报告期内，公司无重大关
联交易事项，无不良贷款情况发生。
（一）报告期末，持有公司5%及5%以上股份的股东贷款余额为零，持有公司5%及5%以上
股份股东的控股子公司贷款余额为零。3 2
（二）持有公司5%及5%以上股份股东的母公司贷款余额为：
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
南京新港开发总公司 180,000 100,000
南京市国有资产投资管理控股
（集团）有限责任公司
80,000 80,000
合计 260,000 180,000
占同类交易余额比例 0.35% 0.27%
利率范围 5.13%-5.76% 5.13%-5.76%
（三）相同关键管理人员的其他企业贷款余额为：
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
栖霞建设股份有限公司 20,000 -
南京高新技术风险投资股份有限公司 40,000 -
合计 60,000 -
占同类交易余额比例 0.08% -
利率范围 5.40%-5.84% -
（四）联营公司贷款余额为：
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
江苏金融租赁有限公司 50,000 150,000
占同类交易余额比例 0.07% 0.22%
利率范围 5.31% 5.31%
（五）截止报告期末，关联交易款项余额累计情况
（单位：人民币千元）
交易款项 2010-6-30 占比（%） 2009-12-31 占比（%）
关联方贷款 370,000 0.50 330,000 0.49
持有至到期投资 20,905 0.12 20,179 0.14
关联方存款 249,545 0.201 319,790 0.301
卖出回购金融资产 64,320 0.280 68,768 0.380
买入返售金融资产 370,000 1.160 390,000 2.070
同业及其他金融机构存放资68,922 0.300 11,822 0.1103 3
金余额
存放同业 559,610 4.270 387,659 8.650
拆出资金 50,000 2.820 100,000 16.670
承兑 60,000 0.180 - -
信用证 1,863 0.100 - -
六、重大合同及其履行情况
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
（二）报告期内，公司无需要披露的重大担保事项。
报告期内，公司的对外担保业务全部为经营性担保业务，无非经营性对外担保业务发
生。截止报告期末，对外担保余额共计30.98 亿元，较年初增长12.52 亿元，增幅67.86%，
对外担保业务无重大风险事项发生。
（三）报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
（四）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
七、公司或5%以上股东重要承诺事项及履行情况
（一）公司发行时所作承诺及履行情况
公司第一大股东南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、第二大股东法
国巴黎银行、第三大股东南京新港高科技股份有限公司分别承诺：“自南京银行股票上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本公司持有的南京银行股份，也不由南京
银行回购本公司持有的股份。”
南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司、南京新港高科技股份有限公司
出具了避免同业竞争的承诺。
2007 年6 月8 日，巴黎银行出具《承诺函》，同意与持有公司类似股权比例的中国股
东享有同等的地位，承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起，放弃与公司《战略联盟
合作协议》项下包括“巴黎银行持续持股”、“需磋商事项”及“巴黎银行的代表与借调人
员”等条款规定的相关特殊权力的行使。
上述承诺均得到严格履行。
（二）资本性支出承诺3 4
（单位：人民币千元）
项 目 合同金额 已付款金额（2010-6-30） 尚未支付金额（2010-6-30）
办公及营业用房 668,791 573,338 95,453
系统软件 18,019 11,227 6,792
合计 686,810 584,565 102,245
（三）租赁承诺
房屋租赁承诺主要反映本行根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。截止
2010 年6 月30 日，租赁合同约定的租金情况如下：
（单位：人民币千元）
承诺时间 2010-6-30 2009-12-31
1 年以内（含1 年） 70,132 29,611
1－2 年（含2 年） 66,667 29,139
2－3 年（含3 年） 58,427 26,490
3 年以上 296,067 42,665
合计 491,293 127,905
（四）债券承销承诺
（单位：人民币千元）
2010-6-30 2009-12-31
已承销但未到划款日 0 200,000
八、公司聘任、解聘会计师事务所情况
公司经五届十五次董事会及2009 年年度股东大会审议通过，改聘普华永道中天会计
师事务所有限公司为公司2010 年度财务会计报告的审计机构，并授权董事会审计委员会
与审计机构协商确定具体的审计费用。
九、公司、公司董事会及董事有无受中国证监会稽查、行政处罚和证券交易所公开谴责的
情况
报告期内，公司、公司董事会及董事未发生上述情况。
十、其他需要披露的事项
（一）根据人行南京分行营管部《关于同意南京银行获得南京市地方国库集中支付代3 5
理银行资格的批复》（南银营复[2010]56 号），公司获得南京市地方国库集中支付代理银
行资格。
（二）根据国家外汇管理局江苏省分局《关于南京银行股份有限公司增加外汇资本金
的批复》（苏汇复[2010]49 号），公司外汇资本金总额增至4000 万美元。
（三）根据《浙江银监局关于南京银行股份有限公司杭州分行开业的批复》（浙银监复
[2010]129 号）核准，公司杭州分行于2010 年3 月18 日开业。
（四）根据《江苏银监局关于南京银行股份有限公司扬州分行开业的批复》（苏银监复
[2010]167 号）核准，公司扬州分行于2010 年4 月18 日开业。
（五）根据《江苏银监局关于筹建南京银行苏州分行的批复》（苏银监复[2010]296 号）
的核准，公司苏州分行于2010 年6 月17 日获准筹建。
（六）江苏巧丽针织品有限公司贷款进展情况：截止2010 年6 月30 日，公司已收回
贷款3296 万元，目前该户贷款余额11404 万元。
（七）江苏东恒国际集团有限公司贷款进展情况：2010 年6 月18 日，公司与南京新
城市广场酒店置业有限公司达成调解协议，新城市广场以项目建设用地为上述债务提供抵
押担保。
十一、信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站及检
索路径
南京银行股份有限公司
2009 年第一次临时股东大
会会议资料
-
2010 年1 月
5 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司关
于持股5%以上主要股东全
额认购配股股票的公告
《上海证券报》B15 版
2010 年1 月
6 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司关
于召开2009 年度第一次临
时股东大会的提示性公告
《上海证券报》B32 版
2010 年1 月
8 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司董
事辞职公告
《上海证券报》B18 版
2010 年1 月
12 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年度第一次临时股东
大会决议公告
《上海证券报》B25 版
2010 年1 月
13 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司第
五届监事会第十一次会议
决议公告
《上海证券报》B25 版
2010 年1 月
13 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告3 6
江苏世纪同仁律师事务所
关于南京银行股份有限公
司2009 年度第一次临时股
东大会的法律意见书
-
2010 年1 月
13 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司关
于扬州分行获准筹建的公
告
《上海证券报》B76 版
2010 年1 月
21 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司第
五届董事会第十三次会议
决议公告
《上海证券报》37 版
2010 年2 月
6 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司杭
州分行开业公告
《上海证券报》B29 版
2010 年3 月
18 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年年度报告摘要
《上海证券报》B202 版、B203
版
2010 年3 月
31 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年年度报告
-
2010 年3 月
31 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司控
股股东及其他关联方占用
资金的专项说明
-
2010 年3 月
31 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司年
报信息披露重大差错责任
追究制度
-
2010 年3 月
31 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司第
五届监事会第十二次会议
决议公告
《上海证券报》B202 版
2010 年3 月
31 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司第
五届董事会第十四次会议
决议公告
《上海证券报》B202 版
2010 年3 月
31 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司扬
州分行开业公告
《上海证券报》B202 版
2010 年4 月
16 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司高
管辞职公告
《上海证券报》B136 版
2010 年4 月
27 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司第
五届董事会第十五次会议
决议公告暨召开2009 年年
度股东大会通知的公告
《上海证券报》B85 版
2010 年4 月
28 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2010 年第一季度报告
《上海证券报》B85 版
2010 年4 月
28 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年年报更正公告
《上海证券报》30 版
2010 年5 月
4 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年年度报告（修订版）
-
2010 年5 月
4 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年度股东大会资料
-
2010 年5 月
12 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告3 7
江苏世纪同仁律师事务所
关于南京银行股份有限公
司2009 年度股东大会的法
律意见书
-
2010 年5 月
19 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年度股东大会决议公
告
《上海证券报》B21 版
2010 年5 月
19 日
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司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司
2009 年度利润分配实施公
告
《上海证券报》B7 版
2010 年6 月
3 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告
关于落实江苏证监局监管
意见函的公告
《上海证券报》B32 版
2010 年6 月
18 日
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司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司关
联交易公告
《上海证券报》B32 版
2010 年6 月
18 日
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司股票代码查询公告
南京银行股份有限公司关
于苏州分行获准筹建的公
告
《上海证券报》B22 版
2010 年6 月
22 日
www.sse.com.cn 输入公
司股票代码查询公告3 8
第七节 财务报告
公司中期财务报告未经审计。
一、会计报表（见附件）
二、会计报表附注（见附件）3 9
第八节 备查文件目录
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、行长、财务负责人签字并盖章的会计报表。
三、《南京银行股份有限公司章程》。4 0
第九节 附件
一、财务报表
二、会计报表附注
董事长签名：林复
南京银行股份有限公司董事会
二〇一〇年八月十日4 1
南京银行股份有限公司董事、高级管理人员关于公司2010 年半年度报告的书
面确认意见
根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3 号——半年度报
告的内容与格式》(2007 年修订)的有关规定与要求，作为南京银行股份有限公司的董事及
高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2010 年半年度报告及其摘要后，出具意见如
下：
1、公司严格按照企业会计准则及有关规定规范运作，公司2010 年半年度报告及其摘
要公允地反应了公司本报告期的财务状况和经营成果。
2、公司2010 年中期财务报告未经审计。
3、我们认为，公司2010 年半年度报告及其摘要所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
南京银行股份有限公司董事会
二○一○年八月十日4 2
董事、高级管理人员签名
姓 名 职 务 签 名 姓 名职 务 签 名
林 复 董事长 夏 平
执行董事、
行长
禹志强
执行董事、
副行长、
财务负责人
周小祺
执行董事、
副行长
王海涛 非执行董事 徐益民非执行董事
艾飞立 非执行董事 唐富春非执行董事
晏仲华 非执行董事 白世春独立董事
谢满林 独立董事 裴 平独立董事
颜 延 独立董事 范卿午独立董事
陈敬民 副行长 束行农副行长
汤哲新 董事会秘书 朱 钢行长助理
周文凯 行长助理4 3
附件一、财务报表
南京银行股份有限公司2010 年度中期财务报表4 4
南京银行股份有限公司 单位：人民币元
资 产: 附注2010年6月30日2009年12月31日
现金及存放中央银行款项七-1 17,571,754,030.05 1 5,189,787,644.84
存放同业款项七-2 13,092,729,220.20 4 ,484,048,953.88
贵金属 - -
拆出资金七-3 1,771,841,000.00 6 00,000,000.00
交易性金融资产七-4 8,394,324,616.57 7 ,986,114,896.75
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产七-5 31,851,591,747.39 1 8,863,351,018.35
应收利息七-6 1,011,338,565.49 7 79,842,014.19
发放贷款和垫款七-7 74,648,842,259.35 6 5,607,773,591.87
可供出售金融资产七-8 14,735,094,876.04 1 1,668,676,001.90
持有至到期投资七-9 16,837,061,030.28 1 4,156,470,067.20
证券投资－贷款及应收款项七-10 13,271,387,607.26 7 ,903,002,946.68
长期股权投资七-11 837,337,682.30 8 01,370,432.38
投资性房地产 - -
固定资产及在建工程七-13 1,488,351,117.55 1 ,112,034,696.08
无形资产七-14 56,492,290.58 6 0,257,510.32
递延所得税资产七-15 254,370,571.72 2 20,729,602.57
其他资产七-16 334,717,703.15 1 32,358,680.14
资产总计 196,157,234,317.93 1 49,565,818,057.15
负债及股东权益
负 债:
向中央银行借款 - -
同业及其他金融机构存放款项七-18 22,954,784,363.82 1 0,645,306,894.96
拆入资金七-19 7,705,652,000.00 3 ,017,900,000.00
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款七-20 22,661,852,917.72 1 7,899,474,847.77
吸收存款七-21 126,633,757,092.16 1 02,127,222,538.23
应付职工薪酬七-22 447,725,251.39 3 63,033,566.49
应交税费七-23 230,300,865.17 2 18,095,995.84
应付利息七-24 852,477,277.35 5 79,124,446.36
预计负债 - -
应付债券七-25 800,000,000.00 8 00,000,000.00
递延所得税负债七-15 50,091,016.68 2 7,996,957.49
其他负债七-26 595,727,093.80 1 ,719,454,507.83
负债合计 182,932,367,878.09 1 37,397,609,754.97
股东权益:
股本七-27 2,387,776,742.00 1 ,836,751,340.00
资本公积七-28 6,249,531,731.35 6 ,208,594,711.07
减：库存股 - -
盈余公积七-29 631,028,237.37 6 31,028,237.37
一般风险准备七-30 1,076,135,769.35 1 ,076,135,769.35
未分配利润七-31 2,748,852,621.26 2 ,286,444,564.00
外币报表折算差额 - -
归属于母公司股权权益合计 13,093,325,101.33 1 2,038,954,621.79
少数股东权益 131,541,338.51 1 29,253,680.39
股东权益合计 13,224,866,439.84 1 2,168,208,302.18
负债和股东权益总计 196,157,234,317.93 1 49,565,818,057.15
法定代表人：林复财务负责人：禹志强
合并资产负债表
行长：夏平- 45 -
单位名称：南京银行股份有限公司 单位：人民币元
资 产: 附注2010年6月30日2009年12月31日
现金及存放中央银行款项十七-1 1 7,438,473,064.69 1 5,075,710,004.26
存放同业款项十七-2 1 2,956,017,585.66 4 ,460,129,437.49
贵金属 - -
拆出资金 1,771,841,000.00 6 00,000,000.00
交易性金融资产 8,394,324,616.57 7 ,986,114,896.75
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 3 1,851,591,747.39 1 8,863,351,018.35
应收利息 1,009,756,066.74 7 79,515,391.85
发放贷款及垫款十七-3 7 3,769,200,203.62 6 5,239,500,632.09
可供出售的金融资产 1 4,735,094,876.04 1 1,668,676,001.90
持有至到期投资 1 6,837,061,030.28 1 4,156,470,067.20
证券投资-贷款及应收款项 1 3,271,387,607.26 7 ,853,002,946.68
长期股权投资十七-4 968,937,682.30 9 32,970,432.38
投资性房地产 - -
固定资产及在建工程 1,459,457,449.93 1 ,084,485,017.74
无形资产 56,294,343.65 6 0,034,994.52
递延所得税资产 254,370,571.72 2 20,729,602.57
其他资产 329,128,762.83 1 29,936,378.09
资产总计 195,102,936,608.68 1 49,110,626,821.87
负债及股东权益
负 债:
向中央银行借款 - -
同业及其他金融机构存放款项 23,009,948,108.11 1 0,772,163,942.50
拆入资金 7,705,652,000.00 3 ,017,900,000.00
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 22,661,852,917.72 1 7,899,474,847.77
吸收存款十七-5 125,669,928,565.13 1 01,685,591,567.25
应付职工薪酬 446,415,927.51 3 61,719,402.89
应交税费 228,738,719.51 2 17,291,541.51
应付利息 849,684,010.05 5 78,468,002.42
预计负债 - -
应付债券 800,000,000.00 8 00,000,000.00
递延所得税负债 50,091,016.68 2 7,996,957.49
其他负债 590,445,087.64 1 ,711,922,256.84
负债合计 182,012,756,352.35 1 37,072,528,518.67
所有者权益:
股本 2,387,776,742.00 1 ,836,751,340.00
资本公积 6,249,531,731.35 6 ,208,594,711.07
减: 库存股 - -
盈余公积 631,028,237.37 6 31,028,237.37
一般风险准备 1,076,135,769.35 1 ,076,135,769.35
未分配利润 2,745,707,776.26 2 ,285,588,245.41
所有者权益合计 1 3,090,180,256.33 1 2,038,098,303.20
负债和所有者权益总计 195,102,936,608.68 1 49,110,626,821.87
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
资 产 负 债 表- 46 -
单位名称:南京银行股份有限公司 单位：人民币元
项 目附注2 0 1 0 年1 - 6 月2 0 0 9 年1 - 6 月
一、营业收入 2,563,140,118.76 1,741,515,812.97
利息净收入七-32 2,135,210,211.51 1,409,819,712.17
利息收入 3,466,194,821.92 2,236,481,356.16
利息支出 1,330,984,610.41 826,661,643.99
手续费及佣金净收入七-33 236,313,446.47 164,724,112.22
手续费及佣金收入 251,970,080.78 174,169,812.45
手续费及佣金支出 15,656,634.31 9,445,700.23
投资收益七-34 166,619,730.87 248,727,180.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 71,390,203.10 38,064,793.89
公允价值变动收益七-35 12,227,747.15 - 91,260,452.02
汇兑收益 9,988,209.33 5,775,547.46
其他业务收入 2,780,773.43 3,729,712.36
二、营业支出 1,114,100,215.48 790,973,937.37
营业税金及附加七-36 142,522,894.65 103,968,397.02
业务及管理费七-37 731,459,056.81 460,716,217.03
资产减值损失七-38 239,637,241.53 226,188,444.76
其他业务成本 481,022.49 100,878.56
三、营业利润 1,449,039,903.28 950,541,875.60
加:营业外收入七-39 4,163,007.05 1,376,453.89
减:营业外支出七-40 1,275,228.54 1,747,005.13
四、利润总额 1,451,927,681.79 950,171,324.36
减:所得税费用七-41 252,531,430.41 149,420,324.27
五、净利润 1,199,396,251.38 800,751,000.09
归属于母公司股东的净利润 1,197,108,593.26 800,598,856.99
少数股东损益 2,287,658.12 152,143.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益七-42 0.50 0 .34
（二）稀释每股收益 0.50 0 .34
七、其他综合收益七-43 40,937,020.28 - 114,491,349.75
八、综合收益总额 1,240,333,271.66 686,259,650.34
(一）归属于母公司所有者的综合收益总额 1,238,045,613.54 686,107,507.24
(二）归属于少数股东的综合收益总额 2,287,658.12 152,143.10
法定代表人：林复财务负责人：禹志强
合 并 利 润 表
行长：夏平- 47 -
单位名称:南京银行股份有限公司 单位：人民币元
项 目附注2010年1-6月2009年1-6月
一、营业收入 2,543,778,059.48 1,738,059,218.36
利息净收入十七-6 2,117,255,892.92 1,407,827,251.95
利息收入 3,444,469,761.20 2,234,327,301.10
利息支出 1,327,213,868.28 826,500,049.15
手续费及佣金净收入十七-7 234,909,741.06 163,262,434.46
手续费及佣金收入 250,561,168.09 174,169,812.45
手续费及佣金支出 15,651,427.03 10,907,377.99
投资收益十七-8 166,619,730.87 248,727,180.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 71,390,203.10 38,064,793.89
公允价值变动收益 12,227,747.15 - 91,260,452.02
汇兑收益 9,988,209.33 5,775,547.46
其他业务收入 2,776,738.15 3,727,255.73
二、营业支出 1,100,339,735.57 787,923,057.70
营业税金及附加 141,392,698.15 103,804,009.53
业务及管理费十七-9 724,408,279.99 457,967,974.85
资产减值损失十七-10 234,057,734.94 226,050,194.76
其他业务成本 481,022.49 100,878.56
三、营业利润 1,443,438,323.91 950,136,160.66
加:营业外收入 3,663,007.05 1,376,453.89
减:营业外支出 1,275,228.54 1,747,005.13
四、利润总额 1,445,826,102.42 949,765,609.42
减:所得税费用 251,006,035.57 149,318,895.53
五、净利润 1,194,820,066.85 800,446,713.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0 .50 0 .34
（二）稀释每股收益 0 .50 0.34
七、其他综合收益 4 0,937,020.28 - 114,491,349.75
八、综合收益总额 1,235,757,087.13 6 85,955,364.14
法定代表人：林复财务负责人：禹志强
利 润 表
行长：夏平- 48 -
编制单位：南京银行股份有限公司 单位：人民币元
项 目附注2010年1-6月2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额36,816,012,022.79 34,074,332,330.91
向中央银行借款净增加额- -
收取利息和手续费及佣金的现金3,490,217,953.84 2,183,784,213.26
收到其他与经营活动有关的现金54,510,747.32 5,131,558.47
经营活动现金流入小计40,360,740,723.95 36,263,248,102.64
客户贷款及垫款净增加额9,271,958,524.56 19,854,216,712.17
存放央行和同业款项净增加额1,415,408,093.24 5,368,238,188.17
向其他金融机构拆出资金净增加额4,709,951,659.09 1,723,170,938.83
支付利息和手续费及佣金的现金1,071,140,276.75 733,596,539.14
支付给职工以及为职工支付的现金360,745,373.96 251,003,526.70
支付的各项税费414,145,857.23 505,601,251.89
支付其他与经营活动有关的现金1,562,060,829.61 1,268,084,627.12
经营活动现金流出小计18,805,410,614.44 29,703,911,784.02
经营活动产生的现金流量净额21,555,330,109.51 6,559,336,318.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金343,541,673,525.69 433,433,447,365.31
取得投资收益收到的现金130,580,248.91 210,662,386.89
收到其他与投资活动有关的现金26,560.00 42,140.00
投资活动现金流入小计343,672,280,334.60 433,644,151,892.20
投资支付的现金355,010,863,595.30 437,867,964,606.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金468,553,542.28 147,280,338.29
支付其他与投资活动有关的现金105,687.02 -
投资活动现金流出小计355,479,522,824.60 438,015,244,944.29
投资活动产生的现金流量净额-11,807,242,490.00 -4,371,093,052.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金- -
发行债券收到的现金- -
收到其他与筹资活动有关的现金- -
筹资活动现金流入小计- -
偿还债务支付的现金- -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金152,662,213.29 544,819,917.00
支付其他与筹资活动有关的现金- -
筹资活动现金流出小计152,662,213.29 544,819,917.00
筹资活动产生的现金流量净额-152,662,213.29 -544,819,917.00
四、汇率变动对现金的影响-20,186,847.93 -
五、现金及现金等价物净增加额七-44 9,575,238,558.29 1,643,423,349.53
期初现金及现金等价物余额4,523,121,749.56 3,263,809,169.75
期末现金及现金等价物余额14,098,360,307.85 4,907,232,519.28
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
合并现金流量表- 49 -
编制单位：南京银行股份有限公司 单位：人民币元
项 目附注2010年1-6月2009年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额36,222,121,163.49 33,645,287,739.64
向中央银行借款净增加额- -
收取利息和手续费及佣金的现金3,470,487,993.82 2,179,942,316.40
收到其他与经营活动有关的现金56,256,956.87 6,635,789.82
经营活动现金流入小计39,748,866,114.18 35,831,865,845.86
客户贷款及垫款净增加额8,755,009,922.02 19,750,336,712.17
存放央行和同业款项净增加额1,468,146,549.67 5,319,125,827.51
向其他金融机构拆出资金净增加额4,709,951,659.09 1,473,663,593.63
支付利息和手续费及佣金的现金1,071,649,287.68 733,344,216.75
支付给职工以及为职工支付的现金357,269,694.04 250,466,554.44
支付的各项税费412,166,529.78 505,580,490.94
支付其他与经营活动有关的现金1,556,514,222.22 1,266,951,517.99
经营活动现金流出小计18,330,707,864.50 29,299,468,913.43
经营活动产生的现金流量净额21,418,158,249.68 6,532,396,932.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金343,491,673,525.69 433,433,447,365.31
取得投资收益收到的现金130,580,248.91 210,662,386.89
收到其他与投资活动有关的现金26,560.00 42,140.00
投资活动现金流入小计343,622,280,334.60 433,644,151,892.20
投资支付的现金355,010,863,595.30 437,867,964,606.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金466,115,581.82 141,664,482.80
支付其他与投资活动有关的现金105,687.02 -
投资活动现金流出小计355,477,084,864.14 438,009,629,088.80
投资活动产生的现金流量净额-11,854,804,529.54 -4,365,477,196.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金- -
发行债券收到的现金- -
收到其他与筹资活动有关的现金- -
筹资活动现金流入小计- -
偿还债务支付的现金- -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金152,662,213.29 544,819,917.00
支付其他与筹资活动有关的现金- -
筹资活动现金流出小计152,662,213.29 544,819,917.00
筹资活动产生的现金流量净额-152,662,213.29 -544,819,917.00
四、汇率变动对现金的影响-20,186,847.93 -
五、现金及现金等价物净增加额9,390,504,658.93 1,622,099,818.83
期初现金及现金等价物余额4,434,613,234.75 3,223,809,169.75
期末现金及现金等价物余额13,825,117,893.68 4,845,908,988.58
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
现金流量表- 50 -
单位名称:南京银行股份有限公司2010年1-6月单位：人民币元
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积一般风险准备 未分配利润
一、上年年末余额 1,836,751,340.00 6 ,208,594,711.07 - 6 31,028,237.37 1 ,076,135,769.35 2 ,286,444,564.00 1 29,253,680.39 1 2,168,208,302.18
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 1,836,751,340.00 6 ,208,594,711.07 - 6 31,028,237.37 1 ,076,135,769.35 2 ,286,444,564.00 1 29,253,680.39 1 2,168,208,302.18
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列） 551,025,402.00 40,937,020.28 - - - 4 62,408,057.26 2 ,287,658.12 1 ,056,658,137.66
（一）净利润 - - - - - 1 ,197,108,593.26 2 ,287,658.12 1 ,199,396,251.38
（二）其他综合收益 - 4 0,937,020.28 - - - - - 4 0,937,020.28
上述（一）和（二）小计 - 4 0,937,020.28 - - - 1 ,197,108,593.26 2 ,287,658.12 1 ,240,333,271.66
（三）所有者投入和减少资
本 - - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益
的金额 - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 551,025,402.00 - - - - - 734,700,536.00 - - 183,675,134.00
1.提取盈余公积 - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - -
3.分配现金股利 - - - - - - 183,675,134.00 - - 183,675,134.00
4.分配股票股利 551,025,402.00 - - - - - 551,025,402.00 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - -
四、本年年末余额 2,387,776,742.00 6 ,249,531,731.35 - 631,028,237.37 1 ,076,135,769.35 2 ,748,852,621.26 1 31,541,338.51 1 3,224,866,439.84
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
合并股东权益变动表
项 目
归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计- 51 -
单位名称:南京银行股份有限公司2009年1-6月单位：人民币元
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积一般风险准备 未分配利润
一、上年年末余额 1,836,751,340.00 6 ,457,940,481.92 - 4 76,740,747.40 629,747,407.31 1 ,894,414,599.76 50,000,000.00 1 1,345,594,576.39
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 1,836,751,340.00 6 ,457,940,481.92 - 4 76,740,747.40 629,747,407.31 1 ,894,414,599.76 5 0,000,000.00 1 1,345,594,576.39
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列） - - 114,491,349.76 - - - 249,573,454.99 152,143.10 1 35,234,248.33
（一）净利润 - - - - - 800,598,856.99 152,143.10 8 00,751,000.09
（二）其他综合收益 - - 114,491,349.76 - - - - - - 114,491,349.76
上述（一）和（二）小计 - - 114,491,349.76 - - - 800,598,856.99 152,143.10 6 86,259,650.33
（三）所有者投入和减少资
本 - - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益
的金额 - - - - - - - -
3.其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -551,025,402.00 - - 551,025,402.00
1.提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.分配现金股利 - - - - - -551,025,402.00 - - 551,025,402.00
4.分配股票股利 - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4.其他 - - - - - - - -
四、本年年末余额 1,836,751,340.00 6 ,343,449,132.16 - 4 76,740,747.40 629,747,407.31 2 ,143,988,054.75 5 0,152,143.10 1 1,480,828,824.72
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
合并股东权益变动表
项 目
归属于母公司股东权益 少数股东权
益 股东权益合计- 52 -
单位名称:南京银行股份有限公司2010年1-6月单位：人民币元
项目股本资本公积减：库存股 盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计
一、上年年末余额 1,836,751,340.00 6 ,208,594,711.07 - 631,028,237.37 1,076,135,769.35 2,285,588,245.41 12,038,098,303.20
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 1,836,751,340.00 6 ,208,594,711.07 - 631,028,237.37 1,076,135,769.35 2,285,588,245.41 12,038,098,303.20
三、本年增减变动金额（减少以“
-”号填列） 5 51,025,402.00 4 0,937,020.28 - - - 460,119,530.85 1,052,081,953.13
（一）净利润 - - - - - 1,194,820,066.85 1 ,194,820,066.85
（二）其他综合收益 - 40,937,020.28 - - - - 40,937,020.28
上述（一）和（二）小计 - 40,937,020.28 - - - 1,194,820,066.85 1 ,235,757,087.13
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
3.其他 - - - - - - -
（四）利润分配 5 51,025,402.00 - - - - -734,700,536.00 - 183,675,134.00
1.提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.分配现金股利 - - - - - -183,675,134.00 - 183,675,134.00
4.分配股票股利551,025,402 - - - - -551,025,402.00 -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4.其他 - - - - - -
四、本年年末余额 2,387,776,742.00 6 ,249,531,731.35 - 631,028,237.37 1,076,135,769.35 2,745,707,776.26 13,090,180,256.33
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
股东权益变动表- 53 -
单位名称:南京银行股份有限公司2009年1-6月 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 1,836,751,340.00 6,457,940,481.92 - 476,740,747.40 629,747,407.31 1,894,414,599.76 1 1,295,594,576.39
加：会计政策变更 - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
二、本年年初余额 1,836,751,340.00 6 ,457,940,481.92 - 4 76,740,747.40 6 29,747,407.31 1 ,894,414,599.76 11,295,594,576.39
三、本年增减变动金额（减少以“
-”号填列） - - 114,491,349.76 - - - 2 49,421,311.89 134,929,962.13
（一）净利润 - - - - - 800,446,713.89 800,446,713.89
（二）其他综合收益 - - 114,491,349.76 - - - - - 114,491,349.76
上述（一）和（二）小计 - -114,491,349.76 - - - 800,446,713.89 685,955,364.13
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1.所有者投入资本 - - - - - - -
2.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - -
3.其他 - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - -551,025,402.00 -551,025,402.00
1.提取盈余公积 - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - -
3.分配现金股利 - - - - - -551,025,402.00 -551,025,402.00
4.分配股票股利 - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1.资本公积转增股本 - - - - - - -
2.盈余公积转增股本 - - - - - - -
3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
4.其他 - - - - - - -
四、本年年末余额 1,836,751,340.00 6 ,343,449,132.16 - 4 76,740,747.40 6 29,747,407.31 2 ,143,835,911.65 11,430,524,538.52
法定代表人：林复行长：夏平财务负责人：禹志强
股东权益变动表南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 54 -
附件二、财务报表附注
一、本行简介
南京银行股份有限公司（以下简称“本行”）由中国人民银行银复（1996）43 号文
批准，以发起设立的方式，在原南京市39 家城市信用社及信用联社的基础上组建而成，
于1996 年2 月6 日正式挂牌成立。1998 年4 月28 日，经中国人民银行南京市分行宁银
复（1998）第70 号《关于同意南京城市合作银行更名的批复》批准，本行将名称由南
京城市合作银行股份有限公司更名为南京市商业银行股份有限公司；2006 年12 月20 日，
经中国银行业监督管理委员会银监复（2006）446 号《中国银行业监督管理委员会关于
南京市商业银行更名的批复》批准，本行将名称由南京市商业银行股份有限公司更名为
南京银行股份有限公司，并于2007 年1 月8 日由南京市工商行政管理局换发企业法人
营业执照。本行法定代表人：林复，注册地址及总部地址：南京市白下区淮海路50 号，
企业法人营业执照号：320100000020251；金融许可证号：B0140H232010001。
本行原注册资本为350,000,000 元，2000 年12 月31 日本行根据中国人民银行南京
分行营业部南银营复（2000）第178 号《关于南京市商业银行股份有限公司增资扩股方
案的批复》，以原股本3.5 亿元为基数，按每10 股送3 股，每10 股配售16 股的比例
进行增资扩股，变更后的注册资本为人民币1,025,751,340 元。2002 年2 月28 日本行
根据中国人民银行南京分行南银复（2001）550 号文批准及本行2001 年度临时股东大会
决议通过，按每股1.21 元的价格由国际金融公司认购本行1.81 亿股普通股，认购后本
行注册资本增加到人民币1,206,751,340 元。2005 年，法国巴黎银行分别受让国际金融
公司和其他14 家股东持有本行10%和9.2%的股份，成为本行第二大股东。
2007 年，根据中国证券监督管理委员会证监发行字（2007）161 号《关于核准南京
银行股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，本行向社会公开发行人民币普通
股（A 股）630,000,000 股（每股面值1 元），变更后的注册资本为人民币1,836,751,340
元，上述股票于同年在上海证券交易所上市交易。
2010 年根据2009 年度股东大会审议通过的《南京银行股份有限公司2009 年度利润
分配报告》：以2009 年12 月31 日股本为基数，每10 股送3 股，同时每10 股分配现
金股利1 元（含税），本行共计转增551,025,402 股。截至2010 年6 月30 日止，本行
股本为人民币 2,387,776,742 元，注册资本变更登记正在办理中。南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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本行的行业性质为金融业，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期
贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事
银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；
以及经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务。
本行按照《公司法》、《商业银行法》等相关法律法规的规定设立了股东大会、董
事会、监事会。本行实行一级法人体制；总行设置风险与内控管理委员会、资产负债管
理委员会、预算管理委员会等非常设机构，除总行外设有泰州分行、上海分行、无锡分
行、北京分行、南通分行、杭州分行、扬州分行等60 多家分、支行、1 家直属营业部及
3 个直属经营机构，实行授权管理。
本行在宜兴、昆山地区分别设有宜兴阳羡村镇银行有限责任公司、昆山鹿城村镇银
行有限责任公司等两家子公司。
二、财务报表编制基础
本行及子公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易或事项，按照财政部发布的《企
业会计准则》进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本行及子公司编制的财务报表及相关财务报表附注符合企业会计准则（2006）的要
求，真实、完整的反映了本行及子公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流
量等有关信息。
本行董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员承诺本行编制的财务报告不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就财务报告的真实性、准确性、完整性承担
个别和连带的法律责任。
四、重要会计政策和主要会计估计
1、会计期间
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
2、记账本位币
本行及子公司以人民币为记账本位币。除有特别说明外，均以人民币千元为单位表南京银行股份有限公司财务报表附注
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（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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示。
3、企业合并
（1）同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时
性的，为同一控制下的企业合并。合并日指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
本行及子公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的帐面价值计
量。取得的净资产帐面价值与支付的合并对价帐面价值的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
本行及子公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下
的企业合并。购买日指实际取得对被购买方控制权的日期。
本行及子公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公
允价值计量，公允价值与其帐面价值的差额计入当期损益。
本行及子公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
本行及子公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；对合并成本中小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的，差额确认为当期损益。
4、合并财务报表
本行所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以本行和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，以其他有关
资料为依据，由本行编制。本行及子公司的内部交易及余额在编制合并财务报表时予以
抵销，归属于子公司的少数股东权益和损益分别在合并资产负债表和合并利润表中单独
列示。南京银行股份有限公司财务报表附注
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（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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本行及子公司保持一致的会计政策、会计期间。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享
有的份额，除公司章程或股东协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以
弥补的部分外，其余部分冲减本行股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了
由本行股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，全部归属于本行的股东权益。
通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，视同被合并
子公司在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并财务报表范围，并对合并财务报表的
年初数及前期比较报表进行相应调整，且自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时
起将合并子公司的各项资产、负债以其账面价值纳入合并资产负债表，被合并子公司`
经营成果纳入合并利润表。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司在编制当期合并财务报表时，以购买日确
定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买
日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入合并财务报表中。
5、记账基础和计价原则
本行及子公司会计核算以权责发生制为记账基础；初始确认时，金融资产及金融负
债按照公允价值计量。后续计量时，交易性金融资产及交易性金融负债、可供出售金融
资产以公允价值计量；其他金融资产和金融负债以历史成本或摊余成本计量。
6、现金及现金等价物
现金是本行及子公司的库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是本行及
子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币折算
除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额、外币项目
的套期之外，外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币折算为记账本
位币金额记账。因外币业务结算而产生的汇兑收益或损失按照交易发生日的汇率计算，
并计入当期损益。
本行及子公司在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折
算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生
的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，在资产负债表日
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。南京银行股份有限公司财务报表附注
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（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价的中间价或根据公布的外汇牌价
套算的汇率。
8、金融资产和金融负债
（1）金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产和金融负债，包括交易性金融资产或金融负债以及指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；可供出售金融资
产；贷款及应收款；其他金融负债等。
套期保值产品以外的衍生金融产品被分类为交易性金融资产。
本行及子公司于到期日前出售持有至到期投资金额重大，则将该类资产重分类至可
供出售金融资产。
当本行及子公司直接向债务人提供资金、商品或服务而没有出售应收款的意图时，
本行及子公司将其确认为贷款及应收款项。
（2）金融资产和金融负债的初始及终止确认
本行及子公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当金融
资产满足下列条件之一时，终止确认：
A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
B、该金融资产已经转移，即将收取金融资产现金流量的权利转移给一方或将金融
资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支
付给最终收款方的义务，这一义务必须同时满足的条件是：从该金融资产收到对等的现
金流量时，才将其支付给最终收款方；根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保
物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；有义务将收取的现金流量及时
支付给最终收款方。
C、当合同中规定的现时义务全部或部分已经解除时，本行及子公司终止确认全部
或部分金融负债。本行及子公司以常规方式买卖的金融资产，按交易日会计进行确认和
终止确认。
（3）金融资产、金融负债计量
A、金融资产、金融负债的初始计量南京银行股份有限公司财务报表附注
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本行及子公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用计入当期损益；对于
其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
B、金融资产、金融负债的后续计量
可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债在购买后按公允价值进行后续计量。贷款和应收款项、持有至到期投资及其他金融负
债采用实际利率法按摊余成本计量。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产
或衍生金融负债，按照成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动利
得或损失直接计入当期损益。可供出售的金融资产的公允价值形成的利得或损失，除减
值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益；当该类金融资产
终止确认时，以前确认在股东权益中的累计公允价值变动收益或损失转入当期损益。
按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
（4）衍生金融工具
衍生金融工具是指具有以下特征的金融工具：
其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等
级或信用指数、或其他变量的变动而变动；不要求初始净投资，或与对市场情况变动具
有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的净投资；在未来某一日期结算。
衍生金融工具在交易日以公允价值入帐，并以其公允价值进行后续计量，因公允价
值的变动而产生的估值收益或估值亏损计入当期损益。如衍生金融工具公允价值为正
数，确认为资产，如公允价值为负数，则确认为负债。
（5）公允价值的确认方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃的市场报价用于确定其公允价值，活跃
市场中的报价指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的，且代
表了在公平交易中实际发生的市场交易价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技
术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易
中使用的价格，参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。南京银行股份有限公司财务报表附注
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（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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在确认金融资产和金融负债的公允价值时，会考虑货币时间价值、信用风险、外币
兑换价格、波动性、提前偿付风险和履约风险、金融资产和金融负债的服务费用等因素
的影响。
（6）金融资产的减值
A、金融资产减值损失的确认
本行及子公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产以外的金融资产（含单项或一组金融资产）的账面价值进行检查。当有客观证据表明
金融资产因在其初始确认后发生的一项或多项损失事件而发生减值，且该损失事件对该
项金融资产或该组金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠计量的影响时，本行及子
公司认定该项或该组金融资产已发生减值并确认减值损失。金融资产发生减值的客观证
据，包括本行及子公司关注到的下列与可观察数据相关的各项损失事件：
发行方或债务人发生严重财务困难；
债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
本行及子公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让
步；
债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评估后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少
且可计量；
债务人所经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
权益工具投资的公允价价值发生严重或非暂时性下跌；
其他表明金融资产发生减值的客观证据。
B、金融资产减值损失的计量
持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量：南京银行股份有限公司财务报表附注
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本行及子公司采用单独减值评估和组合减值评估两种方法评估此类金融资产减值
损失：对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，对单项金额
不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行组合评估。如果没有客观证据表明
单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本行及子公司将其
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，再进行组合减值评估。单独进行评估
减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再纳入组合减值评估的范围。
如果有客观证据表明贷款和应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资已发生
减值损失，则其减值损失将按照该类资产的账面金额与以其原始实际利率贴现的预计未
来现金流（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行计量。发生的减值
损失通过使用备抵账户减少该资产的账面金额，减值损失的金额计入当期损益。如果贷
款或持有至到期投资的合同利率为浮动利率，用于确定减值损失的贴现率为按合同确定
的当前实际利率。带有抵押物的金融资产按照预计执行抵押物价值减去预计获得和出售
抵押物成本后的金额来计算未来现金流的现值。
本行及子公司在进行减值情况的组合评估时，将根据信用风险特征的相似性或相关
性对金融资产进行分组。这些信用风险特征通常可以反映债务人按照资产的合同条款偿
还所有到期金额的能力，与被检查资产的未来现金流测算是相关的。
本行及子公司对一组金融资产的未来现金流进行减值组合评估测算时，以该组金融
资产的合同现金流以及与该组金融资产具有类似信用风险特征的资产的历史损失经验
为基础。为反映该组金融资产的实际状况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，
包括反映在历史损失期间不存在的现实情况；及从历史损失经验数据中剔除那些本期已
不存在事项的影响。
对各资产组合的未来现金流变化的估计应反映相关的可观察到的各期数据的变化
并与该变化方向保持一致。为减少预期损失和实际发生的损失之间的差异，本行及子公
司定期审阅预计未来现金流的理论和假设。
持有至到期投资、贷款及应收款项金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该
金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级
已提高等），原确认的减值准备通过调整准备金账户予以转回，计入当期损益。转回后
的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。南京银行股份有限公司财务报表附注
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当某项贷款无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本行及子公司对
该贷款进行核销，冲减相应的贷款损失准备。核销后又收回的贷款金额，抵减资产减值
损失，计入当期损益。
可供出售金融资产减值损失的计量：
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益中的因公允价值下降形成的累
计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融的初始取得
成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余
额。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能计量的权益工具投资，发生减值时，将该
权益工具投资的帐面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确
定的现值之间的差额，确认减值损失，计入当期损益。
已经确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
9、买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产是指本行及子公司按合同或协议规定，以一定的价格向交易对手
买入相关资产(包括债券、票据及贷款)，到合同规定日期，再以约定价格返售给对方所
融出的资金。买入返售金融资产按业务发生时实际支付的款项入账，并在资产负债表中
反映。买入返售已购入的标的资产不在资产负债表中确认。
卖出回购金融资产款是指本行及子公司按合同或协议规定，以一定的价格将相关资
产(包括债券、票据及贷款)出售给交易对手，到合同规定日期，再以约定价格回购的 所
融入的资金。卖出回购金融资产款按业务发生时收到的款项入账，并在资产负债表中反
映；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关的交易期间以实际利率法摊销，确认为
利息收入或利息支出。
10、长期股权投资的核算方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成
本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。南京银行股份有限公司财务报表附注
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采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期
股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对按
成本法核算对被投资单位不具有控制、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资按照附注四.8.（6）计提减值准备；其他按成本法核算的长期股权投资
按附注四.15 计提减值准备。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始成本；长期股权投资的初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益，同时调整长期股权投资成本。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的
份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本行及子
公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认投资收益。本行及
子公司与联营及合营公司之间如存在已发生但尚未实现内部交易损益，按照持股比例计
算属于本行及子公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资收益。本行及子公司与被
投资单位之间的未实现内部交易损失，如果属于所转让资产减值损失的，不予抵销。采
用权益法核算的长期股权投资，年末按照附注四.15 计提减值准备。
11、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件时予以确认：
A、 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本行及子公司；
B、 该固定资产的成本能够可靠的计量。
（2）固定资产的分类
本行及子公司的固定资产主要包括房屋及建筑物、通用设备、运输设备和在建工程。
（3）固定资产的计量
固定资产在取得时，按取得时的成本进行初始计量。外购固定资产的成本，包括购
买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运
输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等，自行建造的固定资产的成本，包括由建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。南京银行股份有限公司财务报表附注
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与固定资产有关的后续支出，如果能够可靠计量，且相关的经济利益很可能流入本
行及子公司，则计入固定资产账面价值，否则，在发生时计入当期损益。本行及子公司
在将固定资产的后续支出计入固定资产帐面价值时，同时终止确认被替换部分资产的帐
面价值。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面净值和相关税费后的
金额计入当期损益。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内
计提，并计入当期损益。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备
后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。
主要固定资产类别的折旧年限如下：
资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 3% 4.85%
通用设备 5-10年 3% 19.4%-9.7%
运输设备 5年 3% 19.4%
（5）融资租入固定资产
在租赁期开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，其对应的负债计入“其他负债”。本行及子公司采用实际利率法确
认当期的融资费用。
本行及子公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。
对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折
旧。对于无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按租赁期与租赁资产
使用寿命两者中较短的期限计提折旧。
12、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资
产并自次月起开始计提折旧。
13、无形资产南京银行股份有限公司财务报表附注
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无形资产在取得时，按实际成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产，在其使
用寿命内按其账面价值按直线法进行摊销；使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但
于每年末进行减值测试。对于已计提减值准备的无形资产，在摊销时扣除已计提的减值
准备。
截止资产负债表日，本行及子公司无使用寿命不确定的无形资产。
无形资产类别的摊销年限如下：
资产类别 摊销年限
软件 5 年
14、其他资产
（1）长期待摊费用
长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1 年以上(不含1 年)的各项费用，按实际
发生额入账，按受益期限平均摊销。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益，则该
项目的摊余价值全部计入当期损益。
（2）抵债资产
待处理抵债资产按取得时的公允价值入帐，公允价值与相关资产账面价值及支付的
税费之间的差额计入当期损益。
待处理抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入
营业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出。保
管期间取得的收入计入其他营业收入，发生的直接费用计入其他营业支出。处置过程中
发生的费用，从处置收入中抵减。
（3）其他应收款项
本行及子公司按照其他应收款的项目和对方单位（个人）进行明细核算。
15、非金融资产减值
非金融资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资
产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入当期损益。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间
的较高者。在估计资产可收回金额时，原则上以单项资产为基础，难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。有关资产减值损失确认后，在以后会计期
间不予以转回。
16、应付债券
本行及子公司发行的债券，按照实际的发行价格总额，作为应付债券的账面成本。
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按
实际利率法摊销。
17、职工薪酬
职工薪酬指本行及子公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬以及其
他相关支出。主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费、住房公积
金、工会经费和职工教育经费等支出。
本行及子公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据
职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的
补偿，计入当期损益。
本行先后于2003 年9 月25 日、2004 年8 月3 日宣布了本行补充养老金计划，凡符
合特定条件的退休员工可享有本行的补充养老金，该补充养老金根据精算确定的未来支
付义务的现值反映在资产负债表的“应付职工薪酬”中。
18、担保合同
本行及子公司开具的担保合同包括信用证和保函。担保合同使本行及子公司在被担
保方未能履行条款时，存在向担保合同持有方代为支付款项的义务。
担保合同以其公允价值进行初始计量，并在担保期间内摊销。在后续计量中，担保
合同以摊余成本和本行及子公司对担保义务计提的预计负债孰高原则计量。
担保合同的担保金额作为表外项目在财务报表附注十中披露。
19、收入确认
收入在相关的经济利益很可能流入本行及子公司且金额能够可靠计量，同时满足以
下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。
（1）利息收入南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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金融资产的利息收入根据让渡资金使用权的时间和实际利率在发生时计入当期损
益。利息收入包括折价或溢价的摊销。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债的实际利率计算其摊余成本及各期利息
收入或利息支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的
更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利
率。在计算实际利率时，本银行在估计未来现金流时，会考虑金融工具的所有合同条款
(如预付期权)，但不会考虑未来的信用损失。计算实际利率会考虑交易成本、折溢价和
合同各方之间收付的所有与实际利率相关的费用。当实际利率与合同利率差异不大时，
采用合同利率。
（2）手续费和佣金收入
手续费和佣金收入在提供相关服务时，根据权责发生制的原则确认。
（3）股利收入
非上市权益工具投资的股利收入于本行及子公司收取股利的权力时确认，计入当
期损益。
20、所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除将直接计入股东权益的交易或事项的所得
税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税变动计入当期损益。
当期所得税包括根据当期应纳税所得额按资产负债表日实行的税率计算的预计应
交所得税和对以前年度应交所得税的调整。
递延所得税采用资产负债表债务法核算。本行及子公司根据资产和负债的计税基础
与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认递延所得税资产及负债。对于按照税法规定
能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应
的递延所得税资产。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交
易中产生的资产的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产。递延所
得税按照按预期收回资产或清偿负债时的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本行及子公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可
抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
21、经营性租赁南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 68 -
本行及子公司的经营性租赁包括租入的经营场所和设备，支付的款项在租赁期限内
按直线法分摊计入相关期间的损益。由于提前终止租赁协议等向出租人支付的惩罚性支
出计入当期损益。
22、股利分配
资产负债表日后，利润分配方案中拟分配的股利，不确认为资产负债表日的负债，
在报表附注中单独披露。分配的股利于批准时从未分配利润中提取，确认为负债。
23、或有负债
或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在由本行及子公司所不能
完全控制的一项或多项未来事件是否发生来确定；或是由于过去事项或交易而形成的现
时义务，但履行该义务并不是很可能导致经济利益的流出或者该义务的金额不能可靠计
量。或有负债在附注中加以披露。
或有负债通常不作为预计负债确认，在情况发生变化使该事项很可能导致经济利益
流出且该义务的金额能够可靠计量时，本行及子公司将其确认为预计负债。
24、分部报告
本行及子公司以内部结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部为报告分
部。
本行及子公司的经营分部是指能同时满足下列条件的组成部分。该组成部分能够在
日常活动中产生收入、发生费用；管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定
向其匹配资源；该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息能够取得。
对提供单项或一组相关产品，风险及报酬相似的合并为一个经营分部。
25、关联方
如果本行有能力控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响；或另一方有能力
控制或共同控制本行或对本行施加重大影响；或本行与另一方或多方同受一方控制、共
同控制或重大影响，均被视为关联方。关联方可以是个人或企业，同受国家控制而不存
在其他关联方关系的企业，不构成本行的关联方。
26、本行及子公司在执行会计政策中做出的重要估计及判断
本行及子公司在期末根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素对未来作出
了下列主要不确定估计，并且会不断地对其进行后续评估。南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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（1）贷款减值损失
本行及子公司定期对客户贷款帐面价值进行检查。判断是否有客观证据表明客户贷
款发生了减值损失。若有客观证据表明客户贷款发生了减值损失，本行及子公司将估算
减值损失的金额。减值损失金额为客户贷款账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额。在估算减值损失的过程中，需要作出大量判断来确定是否存在客观证据表明减值损
失的发生，并要求对预计未来现金流量现值作出重大估计。
（2）其他资产减值损失
本行及子公司定期对除贷款及垫款外的其他资产进行减值评估，并评估其是否出现
减值损失。如果发现其出现减值损失，本行及子公司将对其计提减值准备并计入当期损
益。
（3）金融工具的公允价值
本行及子公司对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价值。
本行及子公司使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本行及子公
司对如信用风险（包括交易双方）、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。
（4）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本行及子公司有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。在评估某金融资产是否符合归类为持有至到
期投资的条件时，管理层需要作出重大判断。如果本行及子公司有明确意图和能力持有
某项投资至到期日的判断发生偏差，该项投资所属的整个投资组合会重新归类为可供出
售金融资产。
（5）所得税
本行及子公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在资产负债表日，本行及子公司对递延所
得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产，则减记递延所得税资产的账面价值。因此，本行及子公司需要根
据相关的税收法规，对相关交易的税务处理作出重大判断，并对是否能获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的可能性作出重大估计。
五、控股子公司南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 70 -
1、截止2010 年度6 月30 日，本行的控股子公司为：
单位名称 注册地 注册
资本
直接和
间接持
股比例
主要业务 是否
合并
宜兴阳羡村镇银
行有限责任公司 江苏宜兴 100,000 50%
吸收公众存款；发放短期、中
期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据承兑与贴现；从
事同业拆借；从事借记卡业
务；代理发行、代理兑付、承
销政府债券；代理收付款项及
代理保险业务；经中国银行业
监督管理委员会批准的其他
业务。
是
昆山鹿城村镇银
行有限责任公司 江苏昆山 160,000 51%
吸收公众存款；发放短期、中
期和长期贷款；办理国内结
算；办理票据承兑与贴现；从
事同业拆借；从事银行
卡业务；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；代理收付款项
及代理保险业务；经中国银行
业监督管理委员会批准的其
他业务。
是
2、2008 年12 月18 日，经中国银行业监督管理委员会无锡监管分局《关于宜兴阳
羡村镇银行有限责任公司开业的批复》[锡银监复(2008)208 号]批准，本行按50%出资
比例出资设立宜兴阳羡村镇银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。鉴于本行能
够控制该公司的经营和财务决策 ，本行将其纳入合并财务报表范围。
3、2009 年11 月20 日，经中国银行业监督管理委员会苏州监管分局《关于昆山鹿
城村镇银行有限责任公司开业的批复》[苏州银监复(2009)302 号]批准，本行按51%出
资比例出资设立昆山鹿城村镇银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。
六、税项
本行及子公司适用的主要税种及税率如下：
税种 税基 2010 年度 2009 年度
企业所得税 应纳税所得额 25% 25%
营业税 应税营业收入 5% 5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 7%
教育费附加 实际缴纳的流转税 3%-5% 4%
七、合并财务报表项目注释
1、现金及存放中央银行款项南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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2010-6-30 2009-12-31
库存现金 316,006 286,747
存放中央银行法定准备金 14,443,913 11,990,110
存放中央银行超额存款准备金 2,809,338 2,908,322
存放中央银行财政性存款 2,497 4,609
合计 17,571,754 15,189,788
缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用
于日常业务。2010 年6 月30 日本行按不低于人民币存款的15%缴存人民币存款准备金
（2009 年12 月31 日按不低于人民币存款的13.5%缴存人民币存款准备金），按5%缴存
外币存款准备金(2009 年12 月31 日按5%缴存外币存款准备金)；存款范围包括机关团
体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款、委托业务负债项目轧减资产项目后的
贷方余额等存款。
2、 存放同业款项
2010-6-30 2009-12-31
存放境内同业款项 12,994,159 4,230,171
存放境外同业款项 98,570 253,878
合计 13,092,729 4,484,049
2010 年6 月30 日，我行存放在持有本行5%及以上股份股东法国巴黎银行同业款项
余额为：4,158 千元(2009 年12 月31 日，存放在持有本行5%及以上股份股东法国巴黎
银行同业款项余额为：93,888 千元)。
3、拆出资金
2010-6-30 2009-12-31
拆放境内同业 1,771,841 500,000
拆放境外同业 - 100,000
合计 1,771,841 600,000
2010 年6 月30 日，拆放给持有本行5%及以上股份股东的资金余额为零（2009 年
12 月31 日，本行向持有本行5%以上股份股东法国巴黎银行拆出资金余额：100,000 千元）。
4、交易性金融资产南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 72 -
2010-6-30 2009-12-31
交易性债券投资：
政府债券 206,108 116,674
央行票据 150,113 595,802
金融债券 980,134 1,037,131
企业债券 7,057,970 6,236,508
合计 8,394,325 7,986,115
交易性金融资产中无变现有限制的资产。
5、 买入返售金融资产
2010-6-30 2009-12-31
买入返售证券：
政府债券 1,169,440 1,256,200
金融债券 2,188,025 459,510
企业债券 3,178,271 2,593,399
央行票据 249,628 -
小计 6,785,364 4,309,109
买入返售票据：
银行承兑汇票 22,069,812 10,884,652
商业承兑汇票 918,916 -
小计 22,988,728 10,884,652
买入返售应收租赁款 1,477,500 190,000
买入返售贷款 600,000 3,479,590
合计 31,851,592 18,863,351
6、应收利息
应收利息按项目列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
应收债券投资利息 581,882 524,194
应收贷款及垫款利息 167,140 137,221
应收买入返售金融资产利息 135,206 79,250南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 73 -
2010-6-30 2009-12-31
应收存放同业款项利息 27,424 26,035
应收拆出资金利息 868 2,362
应收购入理财产品利息 98,819 10,780
合计 1,011,339 779,842
7、发放贷款及垫款
（1） 贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
个人贷款和垫款：
信用卡透支 37,605 33,274
住房按揭（注一） 6,830,615 3,962,587
其他 4,954,742 4,038,675
企业贷款和垫款：
贷款 62,531,685 56,551,560
贴现 1,039,930 1,924,315
押汇 893,295 517,638
贷款和垫款总额 76,287,872 67,028,049
减：个别评估贷款损失准备 552,110 521,174
组合评估贷款损失准备 1,086,920 899,101
贷款损失准备小计 1,639,030 1,420,275
贷款和垫款帐面价值 74,648,842 65,607,774
注一：原披露住房抵押含住房按揭贷款和其他以住房为抵押物发放的各类个人贷
款。
2010 年6 月30 日，持有本行5%及以上股份股东的贷款余额为零（2009 年12 月31
日持有本行5%及以上股份股东的贷款余额为零）。
（2） 贴现按票据类别分类：
2010-6-30 2009-12-31
银行承兑汇票 944,772 1,220,280
商业承兑汇票 95,158 704,035南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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2010-6-30 2009-12-31
合计 1,039,930 1,924,315
（3） 贷款及垫款按行业划分：
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
租赁和商务服务业 9,932,982 13.02% 9,256,430 13.81%
制造业 10,026,886 13.15% 7,452,617 11.12%
批发和零售业 9,060,569 11.88% 8,389,926 12.52%
房地产业 7,405,411 9.71% 6,393,880 9.54%
教育 4,006,510 5.25% 3,857,650 5.76%
交通运输、仓储和邮政业 5,941,497 7.79% 6,989,880 10.43%
水利、环境和公共设施管理业 6,624,300 8.68% 6,217,400 9.28%
建筑业 3,390,074 4.45% 2,670,237 3.98%
电力、煤气和水的生产和供应业 1,795,500 2.35% 1,710,000 2.55%
公共管理和社会组织 232,700 0.31% 232,700 0.35%
卫生、社会保障和社会福利业 589,300 0.77% 850,000 1.27%
住宿和餐饮业 697,212 0.91% 569,827 0.85%
信息传输、计算机服务和软件业 1,032,632 1.35% 974,513 1.45%
居民服务和其他服务业 100,660 0.13% 277,700 0.41%
文化、体育和娱乐业 344,700 0.45% 221,500 0.33%
金融业 114,000 0.15% 253,000 0.38%
科学研究、技术服务和地质勘查业 173,000 0.23% 149,900 0.22%
农、林、牧、副、渔业 359,500 0.47% 48,900 0.07%
采矿业 704,252 0.92% 35,500 0.05%
押汇 893,295 1.17% 517,638 0.77%
贴现 1,039,930 1.36% 1,924,315 2.87%
个人 11,822,962 15.50% 8,034,536 11.99%
合 计 76,287,872 100.00% 67,028,049 100.00%
减：贷款损失准备 1,639,030 1,420,275
贷款和垫款帐面价值 74,648,842 65,607,774南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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（4）贷款及垫款按地区分布情况列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
南京地区 40,743,508 53.41% 38,235,383 57.04%
泰州地区 5,935,061 7.78% 5,146,696 7.68%
无锡地区 9,624,950 12.62% 8,243,963 12.30%
上海地区 8,370,258 10.97% 7,715,019 11.51%
北京地区 6,546,150 8.58% 6,075,488 9.07%
南通地区 3,000,923 3.93% 1,582,500 2.36%
苏州地区 277,040 0.36% 29,000 0.04%
杭州地区 929,557 1.22% - -
扬州地区 860,425 1.13% - -
合计 76,287,872 100.00% 67,028,049 100.00%
减：个别评估贷款损失准备 552,110 521,174
组合评估贷款损失准备 1,086,920 899,101
贷款损失准备小计 1,639,030 1,420,275
贷款和垫款帐面价值 74,648,842 65,607,774
（5）贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
信用贷款 12,210,987 12,908,224
保证贷款 34,938,091 30,634,430
抵押贷款 25,679,097 19,965,819
质押贷款 3,459,697 3,519,576
贷款和垫款总额 76,287,872 67,028,049
减：个别评估贷款损失准备 552,110 521,174
组合评估贷款损失准备 1,086,920 899,101
贷款损失准备小计 1,639,030 1,420,275
贷款和垫款帐面价值 74,648,842 65,607,774南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
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（6）逾期贷款列示如下：
2010-6-30
逾期3 个 逾期3 个 逾期1 年 逾期3 年
项目 月以内
月至1 年 至3 年 以上 合计
信用贷款 82,106 4,325 11,433 210 98,074
保证贷款 26,597 1,962 16,823 10,116 55,498
抵押贷款 45,261 67,870 369,249 93,400 575,780
合计 153,964 74,157 397,505 103,726 729,352
2009-12-31
逾期3 个 逾期3 个 逾期1 年 逾期3 年
项目 月以内
月至1 年 至3 年 以上 合计
信用贷款 2,087 4,372 9,212 506 16,177
保证贷款 20,711 1,994 35,970 7,631 66,306
抵押贷款 1,040 384,638 60,226 81,796 527,700
合计 23,838 391,004 105,408 89,933 610,183
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
政府债券 5,194,229 5,417,269
央行票据 183,371 -
金融债券 1,647,794 1,871,666
企业债券 7,797,958 4,468,509
合计 14,823,352 11,757,444
（2）可供出售金融资产减值准备列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
政府债券 - -
央行票据 - -南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 77 -
2010-6-30 2009-12-31
金融债券 88,257 88,768
企业债券 - -
合计 88,257 88,768
截止2010 年6 月30 日，本行对持有的雷曼兄弟银行债券、花旗银行BETA 债券计
提减值准备 88,257 千元（截止2009 年12 月31 日，本行对持有的雷曼兄弟银行债券、
花旗银行BETA 债券计提减值准备 88,768 千元）。
（3）可供出售金融资产账面价值列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
政府债券 5,194,229 5,417,269
央行票据 183,371 -
金融债券 1,559,537 1,782,898
企业债券 7,797,958 4,468,509
合计 14,735,095 11,668,676
9、持有至到期投资
（1）持有至到期投资原值列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
政府债券 13,886,934 11,407,400
央行票据 989,576 1,089,712
金融债券 979,755 676,427
企业债券 780,796 782,931
其他项目投资（注一） 200,000 200,000
合计 16,837,061 14,156,470
注一：本行于2006 年6 月16 日与另十四家城市（农村）商业银行签订了《银行间
市场资金联合投资项目合作协议》，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的投
资场所为银行间市场，本行作为管理行，独立于本行的其他金融机构作为托管行，本项
目的运作期限为五年，起始日为2006 年6 月20 日，终止日为2011 年6 月20 日，本行
投资金额1 亿元。南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 78 -
本行于2009 年12 月21 日与另十一家城市（农村）商业银行签订了《银行间市场
资金联合投资项目合作协议》第五期，共同发起设立联合投资项目，该项目募集资金的
投资场所为银行间市场及监管部门许可的其他投资场所，本行作为管理行，独立于本行
的其他金融机构为托管行，本项目的运作期限为五年，起始日为2009 年12 月21 日，
终止日为2014 年12 月21 日，本行投资金额1 亿元。
（2）本行及子公司本期无出售尚未到期的持有至到期投资情况。
10、证券投资-贷款及应收款项
2010-6-30 2009-12-31
政府债券（凭证式） 2,045,970 2,540,636
政府债券（电子式） 1,226,028 853,255
金融机构理财产品 9,999,390 4,509,112
合计 13,271,388 7,903,003南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 79 -
11、对合营企业投资和联营企业投资
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
持股比
例（%）
表决权
比例(%)
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资
产总额
本期营业
收入总额
日照银行股份有限公司 股份有限公司 山东日照 费洪军 银行业 500,000 18.00% 18.00% 30,988,006 28,921,063 2,066,943 513,367
江苏金融租赁有限公司 有限责任公司 江苏南京 熊先根 金融租赁业 769,230 35.00% 35.00% 5,118,874 3,846,586 1,272,288 143,693
芜湖津盛农村合作银行 有限责任公司 安徽芜湖 熊雪洲 银行业 100,880 30.04% 30.04% 1,955,953 1,824,967 130,986 36,131
12、长期股权投资
被投资单位 核算方法 初始投资成本2009-12-31 增减变动 2010-6-30
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
减值
准备
本期计提
减值准备现金红利
日照银行股份有限公司 权益法 158,751 331,229 40,631 371,860 18% 18% - -
江苏金融租赁有限公司 权益法 403,845 431,224 -5,456 425,768 35% 35% - - 34,593
芜湖津盛农村合作银行 权益法 30,300 30,317 792 31,109 30.04% 30.04% - - 758
中国银联股份有限公司 成本法 8,000 8,000 8,000 0.48% 0.48% - -
城市商业银行资金清算中心 成本法 600 600 600 - -
合计 601,496 801,370 35,967 837,337 - - 35,351南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 80 -
13、固定资产
2010-6-30 2009-12-31
固定资产原值 1,195,404 1,051,479
减：累计折旧 379,962 348,352
固定资产账面价值 815,442 703,127
在建工程 672,909 408,908
合计 1,488,351 1,112,035
（1）固定资产变动情况列示：
2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30
固定资产原值
房屋建筑物 833,400 128,059 - 961,459
通用设备 186,469 14,205 3,560 197,114
运输设备 31,610 5,221 - 36,831
合计 1,051,479 147,485 3,560 1,195,404
减：累计折旧
房屋建筑物 224,906 21,275 - 246,181
通用设备 103,520 11,678 3,337 111,861
运输设备 19,926 1,994 - 21,920
合计 348,352 34,947 3,337 379,962
固定资产账面价值
房屋建筑物 608,494 715,278
通用设备 82,949 85,253
运输设备 11,684 14,911
合计 703,127 815,442
（2）在建工程按项目列示：
2010-6-30 2009-12-31
项目
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
总行办公楼 528,958 528,958 382,763 382,763
其他营业用房 143,951 143,951 26,145 26,145
合计 672,909 672,909 408,908 408,908
（3）重大在建工程项目变动情况：南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 81 -
项目名称 预算数 期初数 本期增加工程投入占预算比例(%) 期末数
总行办公楼 588,364 382,763 146,195 89.90% 528,958
合计 588,364 382,763 146,195 89.90% 528,958
14、无形资产
2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30
无形资产原值
软件 102,847 4,660 - 107,507
合计 102,847 4,660 - 107,507
减：累计摊销
软件 42,096 8,426 - 50,522
合计 42,096 8,426 - 50,522
无形资产净值
软件 60,751 -3,766 - 56,985
合计 60,751 -3,766 - 56,985
减：无形资产减值准备
软件 493 - - 493
合计 493 - - 493
无形资产账面价值
软件 60,258 -3,766 - 56,492
合计 60,258 -3,766 - 56,492
2010 年1 月-6 月本行及子公司无形资产摊销额为：8,426 千元（2009 年1 月-6 月
本行及子公司无形资产摊销额为：6,211 千元）。
15、递延所得税资产及负债
（1）递延所得税资产包括：
2010-6-30
暂时性差异 递延所得税资产
贷款呆账准备 858,022 214,506
可供出售金融资产减值准备 88,257 22,064
待处理抵债资产减值准备 12,909 3,227
坏账准备 7,838 1,960
退休福利负债 41,353 10,338
其他 9,103 2,276南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 82 -
2010-6-30
暂时性差异 递延所得税资产
合计 1,017,482 254,371
2009-12-31
暂时性差异 递延所得税资产
贷款呆账准备 739,824 184,956
可供出售金融资产减值准备 88,768 22,192
待处理抵债资产减值准备 14,204 3,551
坏账准备 7,701 1,925
退休福利负债 31,928 7,983
其他 493 123
合计 882,918 220,730
（2）递延所得税负债包括：
2010-6-30
暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值重估 123,256 30,814
交易性金融资产公允价值重估 16,519 4,130
计提的交易性金融资产利息 40,888 10,222
权益法下被投资单位其他所有者
权益变动影响 19,701 4,925
合计 200,364 50,091
2009-12-31
暂时性差异 递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值重估 64,347 16,087
交易性金融资产公允价值重估 4,291 1,073
计提的交易性金融资产利息 23,649 5,912
权益法下被投资单位其他所有者
权益变动影响 19,701 4,925
合计 111,988 27,997
16、其他资产
（1）其他资产按项目列示如下：南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 83 -
2010-6-30 2009-12-31
待处理抵债资产 57,336 58,631
减：待处理抵债资产减值准备 12,909 14,204
长期待摊费用 21,734 19,046
其他应收款 251,560 67,142
减：坏帐准备 7,838 7,701
应收股利 - 758
待摊费用 24,835 8,687
合计 334,718 132,359
（2）待处理抵债资产按项目列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
房产 47,239 47,239
其他 10,097 11,392
待处理抵债资产合计 57,336 58,631
减：待处理抵债资产减值准备 12,909 14,204
待处理抵债资产净值 44,427 44,427
（3）其他应收款按项目列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
结算挂账 177,293 26,630
预付设备款 6,208 13,719
代垫诉讼费 9,549 8,421
押金 6,557 5,445
预付房款及装潢款 38,911 8,580
其他 13,042 4,347
合计 251,560 67,142
（4）其他应收款按帐龄列示如下：
2010-6-30
账龄
金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 235,678 93.69% 594 235,084
一至二年 6,165 2.45% 1,140 5,025
二至三年 4,919 1.95% 1,720 3,199南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 84 -
2010-6-30
账龄
金额 比例 坏帐准备 净额
三年以上 4,798 1.91% 4,384 414
合计 251,560 100.00% 7,838 243,722
2009-12-31
账龄
金额 比例 坏帐准备 净额
一年以内 50,935 75.87% 720 50,215
一至二年 10,154 15.12% 1,357 8,797
二至三年 2,136 3.18% 2,134 2
三年以上 3,917 5.83% 3,490 427
合计 67,142 100.00% 7,701 59,441
2010 年6 月30 日，其他应收款中持有本行5%及以上股份股东的欠款为零（2009 年
12 月31 日，其他应收款中持有本行5%及以上股份股东的欠款为零）。
截止2010 年6 月30 日，帐龄超过三年以上的应收款项主要为诉讼费（截止2009
年12 月31 日，帐龄超过三年以上的应收款项主要为诉讼费）。
截止2010 年6 月30 日，计提坏账准备的其他应收款主要为诉讼费等预计不能全部
收回的款项（截止2009 年12 月31 日，计提坏账准备的其他应收款主要为诉讼费等预
计不能全部收回的款项）。
17、资产减值准备
期初
余额
本期
计提
本期
转出
本期
核销
本期收回以
前年度核销
折现
转回
汇率
影响
期末余
额
贷款损失准备 1,420,275 230,890 - - 2,243 -14,378 - 1,639,030
其中:个别评估 521,174 34,965 - - 2,243 -6,272 - 552,110
组合评估 899,101 195,925 - - - -8,106 - 1,086,920
可供出售金融
资产减值准备 88,768 - - - - - -511 88,257
坏账准备 7,701 137 - - - - - 7,838
待处理抵债资
产减值准备 14,204 - 1,295 - - - - 12,909
其他减值准备 493 8,610 - - - - - 9,103南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 85 -
期初
余额
本期
计提
本期
转出
本期
核销
本期收回以
前年度核销
折现
转回
汇率
影响
期末余
额
合计 1,531,441 239,637 1,295 - 2,243 -14,378 -511 1,757,137
18、同业存放款项
中国境内存放款项： 2010-6-30 2009-12-31
银行同业 20,234,905 9,980,022
其他金融机构 2,719,879 665,285
合计 22,954,784 10,645,307
2010 年6 月30 日，持有本行5%及以上股份股东的同业存放款项余额为零（2009 年
12 月31 日，持有本行5%以上股份股东法国巴黎银行的同业存放款项余额为：9,784 千
元）。
19、拆入资金
中国境内拆入资金： 2010-6-30 2009-12-31
银行拆入 7,339,652 2,651,900
非银行金融机构拆入 366,000 366,000
合计 7,705,652 3,017,900
2010 年6 月30 日，持有本行5%及以上股份股东的拆入资金余额为零（2009 年12
月31 日，持有本行5%及以上股份股东的拆入资金余额为零）。
20、卖出回购金融资产款
2010-6-30 2009-12-31
卖出回购证券：
政府债券 8,199,461 5,615,438
央行票据 100,000 500,000
金融债券 449,500 834,000
其他债券 - 426,000
小计 8,748,961 7,375,438
卖出回购票据：
银行承兑汇票 13,912,892 10,274,037南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 86 -
2010-6-30 2009-12-31
商业承兑汇票 - -
小计 13,912,892 10,274,037
卖出回购信贷资产 - 250,000
合计 22,661,853 17,899,475
2010 年6 月30 日，持有本行5%以上股份股东法国巴黎银行的卖出回购金融资产余
额：64,320 千元（2009 年12 月31 日，持有本行5%以上股份股东法国巴黎银行的卖出
回购金融资产余额：68,768 千元）。
21、吸收存款
2010-6-30 2009-12-31
活期存款： 61,226,865 49,494,024
其中：公司 55,412,605 45,416,073
个人 5,814,260 4,077,951
定期存款： 47,134,254 42,233,091
其中：公司 35,308,154 32,752,988
个人 11,826,100 9,480,103
其他存款 18,272,638 10,400,108
合计 126,633,757 102,127,223
其他存款中包含本行的保证金存款，明细列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
承兑汇票保证金 15,877,132 8,725,047
担保保证金 786,239 572,649
信用证保证金 327,677 158,957
其他保证金 1,154,247 914,656
合计 18,145,295 10,371,309
2010 年6 月30 日，持有本行5%及以上股份股东的存款余额为：46,480 千元（2009
年12 月31 日，持有本行5%及以上股份股东的存款余额为：14,183 千元）。
22、应付职工薪酬南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 87 -
2009-12-31 本期增加 本期减少 2010-6-30
工资、奖金、津贴和补贴 207,736 373,927 291,366 290,297
职工福利费 79,571 9,299 9,299 79,571
社会保险及劳动保护费 6,251 35,712 35,776 6,187
住房公积金 1,324 20,886 20,494 1,716
工会经费和职工教育经费 36,223 5,613 3,313 38,523
退休福利负债 31,929 498 31,431
合计 363,034 445,437 360,746 447,725
23、应交税费
2010-6-30 2009-12-31
应交所得税 123,843 85,694
应交营业税 68,589 64,578
应交城建税 4,801 4,520
应交教育费附加 2,693 2,552
应交个人所得税 30,375 60,752
合计 230,301 218,096
24、应付利息
2010-6-30 2009-12-31
应付客户存款利息 567,323 452,252
应付卖出回购金融资产款利息 103,629 67,915
应付同业存放款项及拆入资金利息 162,118 55,950
应付次级债券利息 19,407 3,007
合计 852,477 579,124南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 88 -
25、应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
次级债券 800,000
2005-11-23 至
2015-11-29 十年 800,000 3,007 16,400 - 19,407 800,000
合计 800,000 800,000 3,007 16,400 - 19,407 800,000
本行于2005 年经第四届第一次董事会决议及2005 年第一次临时股东大会决议审议通过，《中国人民银行关于南京市商业银行发行次级债券的批复》
[银复(2005)98 号]、《中国银行业监督管理委员会办公厅关于南京市商业银行公开发行次级债券的批复》[银监办发(2005)259 号]，以及《中国银行业
监督管理委员会江苏监管局关于南京市商业银行公开发行次级债券的批复》[苏银监复(2005)264 号]批准，本行于2005 年11 月23 日发行人民币800,000
千元的次级债券，当计算资本充足率时计入附属资本。债券年利率4.1%，债券利息每年支付一次。南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 89 -
26、其他负债
2010-06-30 2009-12-31
开出本票 54,315 1,205,255
理财保证金 129,049 40,273
其他应付款 292,887 178,964
应付代理证券款项 51,944 28,214
其他代理业务 16,245 196,426
应付股利 33,271 2,258
汇出汇款 18,016 68,065
合计 595,727 1,719,455
其中其他应付款期末明细列示：
2010-06-30 2009-12-31
设备及工程款 33,955 22,818
待划转款项 55,035 48,749
应付房租 14,966 1,774
久悬未取款 17,593 15,429
资金清算应付款 162,474 80,835
其他 8,864 9,359
合计 292,887 178,964
2010 年6 月30 日，其他应付款中应付给持本行5%及以上股份股东单位的款项为零
（2009 年12 月31 日，其他应付款中应付给持本行5%及以上股份股东单位的款项为零）。
27、股本 （百万股）
期初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
项目
金额
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股 其他小计 金额
比例
(%)
一、有限售条件股
份
1、国家持股 239 12.99 - 71 - - 71 310 12.99
2、国有法人持股 205 11.17 - 62 - - 62 267 11.17
3、外资持股 232 12.61 - 69 - - 69 301 12.61
其中：境外法人持
股 232 12.61 - 69 - - 69 301 12.61
有限售条件股份
合计 676 36.77 - 202 - - 202 878 36.77南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 90 -
期初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
项目
金额
比例
(%)
发行
新股
送
股
公积金
转股 其他小计 金额
比例
(%)
二、无限售条件股
份
人民币普通股 1,161 63.23 - 349 - - 349 1,510 63.23
三、股份总数 1,837 100.00 - 551 - - 551 2,388 100.00
28、资本公积
股本溢价 可供出售金融资产
未实现损益（税后） 其他资本
公积 合计
2009 年12 月31 日 6,121,583 61,978 25,034 6,208,595
本期增加 - 41,767 - 41,767
本期减少 - - 830 830
2010 年6 月30 日 6,121,583 103,745 24,204 6,249,532
29、盈余公积
法定盈余公积 任意盈余公积 合计
2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日 620,566 10,462 631,028
30、一般风险准备
一般风险准备
2010 年6 月30 日及2009 年12 月31 日 1,076,136
2005 年7 月1 日起，根据《金融企业呆帐准备提取管理办法》[财金(2005)49 号]、
《财政部关于呆帐准备金提取有关问题的通知》[财金(2005)90 号]的要求，本行计提一
般风险准备，用于弥补尚未识别的与风险资产相关的可能性损失。
31、未分配利润
2010 年1 月-6 月
净利润 1,197,109
加：期初未分配利润 2,286,445
加：其他转入 -
可供分配利润 3,483,554
减：提取盈余公积金南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 91 -
2010 年1 月-6 月
减：提取一般风险准备
可供股东分配的利润 3,483,554
减：提取任意盈余公积
减：应付普通股股利 734,701
期末未分配利润 2,748,853
本行经2010 年3 月29 日第五届董事会第十四次会议决议、2010 年5 月 18 日2009
年度股东大会审议通过2009 年度利润分配方案：以2009 年12 月31 日股本为基数，每
10 股送3 股，同时每10 股分配现金股利1 元（含税），本行共计转增资本551,026 千
元，分配现金红利183,675 千元。
本行经2009 年4 月28 日第五届董事会第七次会议决议、2008 年度股东大会审议通
过2008 年度利润分配方案：以2008 年12 月31 日股本为基数，每10 股分配现金股利3
元（含税），共计分配现金红利551,025 千元。
32、利息净收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
利息收入：
存放同业款项 53,152 18,440
存放中央银行 120,737 76,431
拆出资金 18,006 13,871
发放贷款及垫款 2,052,290 1,404,181
其中：个人贷款及垫款 247,201 128,245
公司贷款和垫款 1,743,684 1,165,775
票据贴现利息收入 51,135 101,828
押汇利息收入 10,270 8,333
买入返售金融资产 263,667 51,302
购入理财产品 248,008
债券投资 710,229 670,944
其他 106 1,312
小计 3,466,195 2,236,481南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 92 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
利息支出:
同业存放款项 303,093 115,167
拆入资金 32,861 21,130
吸收存款 758,079 661,807
卖出回购金融资产款 220,477 11,245
发行次级债券 16,400 16,400
其他利息支出 75 912
小计 1,330,985 826,661
利息净收入 2,135,210 1,409,820
贷款利息收入中包含了已识别减值贷款释放的折现利息收入 14,378 千元。
33、手续费及佣金净收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
手续费及佣金收入：
代理业务手续费 87,473 63,497
顾问及咨询费 95,434 82,587
结算业务手续费 43,185 27,205
银行卡手续费 2,525 400
托管及受托业务佣金 2,316 32
其他 21,037 449
手续费收入合计 251,970 174,170
手续费及佣金支出：
手续费及佣金支出 15,657 9,446
手续费及佣金净收入 236,313 164,724
34、投资收益
（1）投资收益按项目列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
交易性金融资产 24,311 148,690
可供出售金融资产 66,062 58,592南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 93 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
持有至到期金融资产 4,857 3,060
成本法核算的长期股权投资收益 320
权益法核算的长期股权投资收益 71,390 38,065
合计 166,620 248,727
持有至到期金融资产投资收益是收到的项目投资到期收益，本行的投资收益汇回不
存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
中国银联现金股利 - 320
合计 - 320
（3）按权益法核算的长期股权投资收益列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
日照银行股份有限公司 41,461 32,273
江苏金融租赁有限公司 29,137 5,792
安徽芜湖津盛农村合作银行 792 -
合计 71,390 38,065
2010 年1 月-6 月，本行根据日照银行股份有限公司、江苏金融租赁有限公司、安
徽芜湖津盛农村合作银行2010 年上半年财务报表，按持股比例分别确认投资收益41,461
千元、29,137 千元、 792 千元（2009 年1 月-6 月，按持股比例分别确认日照银行股份
有限公司、江苏金融租赁有限公司投资收益32,273 千元和5,792 千元）。
2010 年1 月-6 月本行收到江苏金融租赁有限公司分配2009 年度的现金股利20,516
千元，2010 年一季度现金红利14,077 千元；收到安徽芜湖津盛农村合作银行分配2009
年度的现金股利 757 千元。
35、公允价值变动收益
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
交易性金融工具公允价值变动损益 12,228 -91,260
合计 12,228 -91,260
36、营业税金及附加南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 94 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
营业税 128,485 93,665
城建税 8,994 6,557
教育费附加 5,044 3,746
合计 142,523 103,968
37、业务及管理费
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
员工费用 445,437 273,645
业务费用 235,285 143,402
固定资产折旧 34,947 29,108
长期待摊费用摊销 2,343 3,850
无形资产摊销 8,425 6,211
税费 5,022 4,500
合计 731,459 460,716
38、资产减值损失
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
贷款损失准备 230,890 225,657
坏帐准备 137 531
其他减值准备 8,610 -
合计 239,637 226,188
39、营业外收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
处置固定资产及抵债资产净收益 68 42
补偿金、奖励及退款 1,288 1,010
其他收入 2,807 324
合计 4,163 1,376
40、营业外支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
捐款支出 1,047 3南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 95 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
各项基金 133 715
其他 95 1,029
合计 1,275 1,747
41、所得税费用
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
当期所得税 278,805 173,744
递延所得税 -26,274 -24,324
合计 252,531 149,420
财务报表中列示的所得税与根据法定税率计算得出的金额间存在的差异列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
税前利润 1,451,928 950,171
按法定税率计算的所得税 362,982 237,543
纳税调整事项如下：
减：免税国债利息收入 90,341 78,757
按权益法确认的投资收益 17,848 9,596
不可抵扣费用的影响 - -
其他调整事项 -2,262 230
所得税 252,531 149,420
42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
归属于本行股东的净利润 1,197,109 800,599
扣除非经常性损益后归属于本行股
东的净利润 1,193,827 800,877
期初股份总额 1,836,751 2,387,776
本期股票股利分配股份数 551,025 -
普通股加权平均数 2,387,776 2,387,776
基本每股收益 0.50 0.34
扣除非经常性损益后归属于本行股
东的基本每股收益 0.50 0.34
2010 年6 月8 日为本行2009 年度利润分配所送股份的股权登记日，除权除息日为南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 96 -
6 月9 日。按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》的文件规定计算，本行本期普通股加权平均数为2,387,776 千股。本
行不存在稀释性潜在普通股。
根据《企业会计准则》第34 号——每股收益第十三条规定：“发行在外普通股因派
发股票股利而增加，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报
期间的每股收益。”2009 年1 月—6 月的每股收益按派发后的股本2,387,776 千股重新
计算为0.34 元。
43、其他综合收益
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
1、可供出售金融资产产生的利得（损
失）金额 58,909 -148,357
减：前期计入其他综合收益当期转入
损益的净额 2,415 3,223
可供出售金融资产产生的所得税影
响 14,727 -37,089
小计 41,767 -114,491
2、按照权益法核算的在被投资单位
其他综合收益中所享有的份额 -830 -
减：前期计入其他综合收益当期转入
损益的净额 - -
按照权益法核算的在被投资单位其
他综合收益中所享有的份额产生的
所得税影响
- -
小计 -830 -
3、其他 - -
减：前期其他计入其他综合收益当期
转入损益的净额 - -
由其他计入其他综合收益产生的所
得税影响 - -
小计 - -
合计 40,937 -114,491
44、现金流量表
（1）现金流量表补充资料
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
净利润 1,199,396 800,751
加：资产减值损失 239,637 226,188南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 97 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
固定资产折旧 34,947 29,108
无形资产摊销 8,425 6,211
长期待摊费用摊销 2,343 3,850
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损
失（收益以“-”号填列） -26 -42
固定资产报废损失 106 -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -12,228 91,260
投资损失（收益以“-”号填列） -166,620 -248,727
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -33,641 -61,413
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 7,367 37,089
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -25,566,147 -30,229,927
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 45,825,371 35,888,588
次级债券利息支出 16,400 16,400
经营活动产生的现金流量净额 21,555,330 6,559,336
（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
（3）现金及现金等价物净变动情况
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
现金的期末余额 316,006 287,730
减：现金的期初余额 286,747 260,075
加：现金等价物的期末余额 13,782,354 4,619,503
减：现金等价物的期初余额 4,236,374 3,003,734
现金及现金等价物净增加额 9,575,239 1,643,424
（4）现金等价物
2010-6-30 2009-6-30
现金及银行存款 316,006 287,730
除法定存款准备金外的存放中
央银行款项
2,809,338 1,540,857南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 98 -
2010-6-30 2009-6-30
期限三个月内存放同业款项 10,973,016 3,078,646
合计 14,098,360 4,907,233
九、分部报告
（一）本行包括公司银行、个人银行和资金分部等三个主要的经营分部：
公司银行分部提供对公客户的服务，包括对公贷款，开立票据，贸易融资，对公存
款业务以及汇款业务等。
个人银行分部提供对私客户的银行服务，包括零售贷款，储蓄存款业务，信用卡业
务及汇款业务等。
资金分部包括交易性金融工具，债券投资，回购及返售业务，以及同业拆借业务等。
经营分部会计政策同合并报表会计政策一致。本行以实际交易价格为基础对分部之
间的交易进行计量。资金在不同经营分部间划拨时，利率定价以加权平均融资成本加上
一定的利差确定。除此以外，经营分部间无其他重大收入或费用。
截止2010 年6 月30 日：
公司
银行分部
个人
银行分部 资金分部 其他 抵销 合计
一、营业收入 1,816,257 226,947 517,159 2,777 - 2,563,140
利息净收入 1,657,137 213,868 264,205 - - 2,135,210
其中：分部利息
净收入 457,774 106,999 -564,773 - - -
手续费及佣金净
收入 149,128 13,079 74,106 - - 236,313
其他收入 9,992 0 178,848 2,777 - 191,617
二、营业费用 841,555 195,005 76,767 773 - 1,114,100
三、营业利润 974,702 31,942 440,392 2,004 - 1,449,040
四、资产总额 93,577,085 17,790,552 103,125,869 540,173 -18,876,445 196,157,234
五、负债总额 109,463,701 17,864,793 73,383,046 1,097,273 -18,876,445 182,932,368
六、补充信息 - - - - - -
1、折旧和摊销费
用 23,206 18,881 3,628 - - 45,715
2、资本性支出225,241 187,566 35,816 - - 448,623
3、折旧和摊销以
外的非现金费用183,190 47,700 8,610 137 - 239,637南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 99 -
截止2009 年12 月31 日：
公司
银行分部
个人
银行分部 资金分部 其他 抵销 合计
一、营业收入 2,524,989 379,773 714,822 8,027 - 3,627,611
利息净收入 2,311,873 326,383 528,597 - - 3,166,853
其中：分部利息
净收入
522,160 230,832 -752,992 - - -
手续费及佣金
净收入
198,691 53,390 76,077 - - 328,158
其他收入 14,425 - 110,148 8,027 - 132,600
二、营业费用 1,274,567 301,268 177,165 1,028 - 1,754,028
三、营业利润 1,250,422 78,505 537,657 6,999 - 1,873,583
四、资产总额 88,408,008 13,594,925 71,402,517 280,645 -24,120,277 149,565,818
五、负债总额 90,106,792 13,774,530 56,690,666 945,899 -24,120,277 137,397,610
六、补充信息
1、折旧和摊销
费用 55,756 16,969 8,081
- -
80,806
2、资本性支出216,895 59,795 30,482 - - 307,172
3、折旧和摊销
以外的非现金
费用
315,535 40,679 - 444 - 356,658
十、主要表外项目
1、表外业务是指所有不在资产负债表中反映的业务，包括两部分：
或有风险的表外业务即为客户债务清偿能力提供担保、承担客户违约风险的业务；
无风险的表外业务主要包括结算、代理业务。
2、或有风险
（1）银行承兑汇票是由承兑申请人向本行申请，经本行审查同意承兑的商业汇票。
（2）信用证指本行根据申请人的要求和指示，向收益人开立的载有一定金额，在一
定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件。
（3）银行保函指本行应申请人或委托人的要求，以出具保函的形式向收益人承诺，南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 100 -
当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由本行按保函约定履行债务或承担责
任的信贷业务。
（4）本行受财政部委托作为代理人发行凭证式国债，凭证式国债持有人可以要求提
前兑付持有的凭证式国债，本行有义务按提前兑付安排确定的凭证式国债本金及至兑付
日的应付利息履行兑付责任。
（5）本行或有风险主要表外项目余额如下：
2010-6-30 2009-12-31
开出信用证 1,798,283 951,997
承兑汇票 34,202,282 21,180,295
开出保函 3,097,907 1,845,532
信用卡透支额度 468,711 302,990
国债兑付承诺 2,957,785 5,096,000南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 101 -
十一、关联方关系及交易
1、关联方
本行的关联方包括持本行5%及5%以上股份的股东，持本行5%及5%以上股份股东的控股股东及其控股子公司，本行董事、监事、高级管理人员及与
其关系密切的家庭成员，因本行董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员在本行以外兼任董事长、总经理职务而与本行构成关联关系的单
位（以下简称“相同关键管理人员的其他企业”），本行的子公司、合营公司、联营公司。
2、截止2010 年6 月30 日，持本行5%及5%以上股份的股东情况
名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
持股比
例（%）
表决权比
例（%）
组织机构
代码
南京紫金投资控
股有限责任公司
持有本行5%及5%
以上股份的股东
国有独资有
限责任
南京市建邺区江东
中路269 号新城大
厦B 座2701 室 王海涛
授权资产的营运与监督，资本运营，资产
委托经营、产权经营等 7 亿元 13.35 13.35 67491980-6
法国巴黎银行
持有本行5%及5%
以上股份的股东
法国信贷机
构
法国巴黎
16,boulevarddesltalien
s,75009
Michel
Pébereau
银行业务、公司金融、证券、保险、资金
交易以及基金管理等
23.963 亿
欧元 12.61 12.61 -
南京新港高科技
股份有限公司
持有本行5%及5%
以上股份的股东
股份有限公
司（上市）
南京经济技术开发
区新港大道100 号 徐益民
高新技术产业投资、开发；市政基础设施
建设、投资及管理；土地成片开发；建筑
安装工程；商品房开发、销售；物业管理；
国内贸易；工程设计；咨询服务。污水处
理、环保项目建设、投资及管理。 5.16 亿元 11.17 11.17 13491792-2南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 102 -
3、本行子公司情况
名称 类型 企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本
持股比例
（%）
表决权比例
（%） 组织机构代码
宜兴阳羡村镇银行有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 江苏宜兴 缪达南 银行业 100,000 50% 50% 68410391-5
昆山鹿城村镇银行有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 江苏昆山 杨懋劼 银行业 160,000 51% 51% 69789527-X
4、本行的联营公司情况
名称 企业类型 注册地
法人
代表业务性质注册资本
持股比例
（%）
表决权比
例（%）
期末资产
总额
期末负债
总额
期末净资
产总额
本期营
业收入
总额关联关系组织机构代码
日照银行股份有限公司
有限责任
公司 山东日照 费洪军 银行业 500,000 18% 18% 30,988,006 28,921,063 2,066,943 513,367 联营公司 72754374-3
江苏金融租赁有限公司
有限责任
公司 江苏南京 熊先根 金融租赁业 769,230 35% 35% 5,118,874 3,846,586 1,272,288 143,693 联营公司 13475854-6
芜湖津盛农村合作银行
有限责任
公司 安徽芜湖 熊雪洲 银行业 100,880 30.04% 30.04% 1,955,953 1,824,967 130,986 36,131 联营公司 849739963南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 103 -
5、其他不存在控制关系的关联方
单位名称 与本公司关系 组织机构代码证
南京市国有资产投资管理控股（集团）有限
责任公司
持有本行5%及以上股份股东的母公
司 74235634-8
南京新港开发总公司 持有本行5%及以上股份股东的母公
司 60896431-8
南京新港医药有限公司 持有本行5%及以上股份股东的控股
子公司 74537294-1
南京新港联合制药有限公司 持有本行5%及以上股份股东的控股
子公司 73054300-7
南京新港药业有限公司 持有本行5%及以上股份股东的控股
子公司 76816714-x
南京先河制药有限公司 持有本行5%及以上股份股东的控股
子公司 72609024-4
南京高科置业有限公司 持有本行5%及以上股份股东的控股
子公司 73885333-3
南京医药产业（集团）有限公司 相同关键管理人员的其他企业 74237705-0
南京谢满林律师事务所 相同关键管理人员的其他企业 60894331-4
江苏省盐业集团有限责任公司 相同关键管理人员的其他企业 13475077-1
南京证券有限责任公司 相同关键管理人员的其他企业 134881536
南京栖霞建设股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 72170218-4
南京栖霞建设仙林有限公司 相同关键管理人员的其他企业 75685590-6
南京瑞科方圆显示技术有限公司 相同关键管理人员的其他企业 68674480-4
南京高新技术风险投资股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业 726062913
南京纺织品进出口股份有限公司 相同关键管理人员的其他企业
6、关联交易
本行的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和有关的银行业监督管理规定，按
照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。
（1）存放同业余额
2010-6-30 2009-12-31
法国巴黎银行 4,158 93,888
日照银行股份有限公司 435,452 293,771
宜兴阳羡村镇银行 120,000 -
合计 559,610 387,659南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 104 -
2010-6-30 2009-12-31
占同类交易余额比例 4.27% 8.65%
利率范围 隔夜利率-3.05% 隔夜利率-2.5%
（2）存放同业利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
法国巴黎银行 282 361
日照银行股份有限公司 5,113 1,643
宜兴阳羡村镇银行 1,191 -
合计 6,586 2,004
（3）拆出资金余额
2010-6-30 2009-12-31
法国巴黎银行 - 100,000
江苏金融租赁有限公司 50,000 -
合计 50,000 100,000
占同类交易余额比例 2.82% 16.67%
利率范围 2.79% 1.97%
（4）拆出资金利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
法国巴黎银行 1,975 985
日照银行股份有限公司 - 51
江苏金融租赁有限公司 1,268 -
合计 3,243 1,036
（5）买入返售金融资产余额
2010-6-30 2009-12-31
日照银行股份有限公司 150,000 200,000
江苏金融租赁有限公司 220,000 190,000
合计 370,000 390,000
占同类交易余额比例 1.16% 2.07%
利率范围 2.27%-4.60% 2.50%-4.50%南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 105 -
（6）买入返售金融资产利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
日照银行股份有限公司 905 623
江苏金融租赁有限公司 2,134 2,427
合计 3,039 3,050
（7）贷款余额
A、2010 年6 月30 日，持有本行5%及5%以上股份的股东贷款余额为零（2009 年12 月31 日，
持有本行5%及5%以上股份的股东贷款余额为零）。
B、持有本行5%及5%以上股份股东的母公司贷款余额
2010-6-30 2009-12-31
南京新港开发总公司 180,000 100,000
南京市国有资产投资管理控股
（集团）有限责任公司
80,000 80,000
合计 260,000 180,000
占同类交易余额比例 0.35% 0.27%
利率范围 5.13%-5.76% 5.13%-5.76%
C、2010 年6 月30 日，持有本行5%及5%以上股份股东的控股子公司贷款余额为零（2009 年12
月31 日，持有本行5%及5%以上股份股东的控股子公司贷款余额为零）。
D、相同关键管理人员其他企业贷款余额
2010-6-30 2009-12-31
栖霞建设股份有限公司 20,000 -
南京高新技术风险投资股份有限公司 40,000 -
合计 60,000 -
占同类交易余额比例 0.08% -
利率范围 5.40%-5.84% -
E、联营公司贷款余额
2010-6-30 2009-12-31
江苏金融租赁有限公司 50,000 150,000南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 106 -
2010-6-30 2009-12-31
占同类交易余额比例 0.07% 0.22%
利率范围 5.31% 5.31%
（8）贷款利息收入
A、 截止2010 年6 月30 日，无向持有本行5%及5%以上股份股东收取贷款利息收入（截止2009
年6 月30 日，无向持有本行5%及5%以上股份股东收取贷款利息收入）。
B、 向持有本行5%及5%以上股份股东的母公司收取的贷款利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
南京新港开发总公司 4,749 67
南京市国有资产投资管理控股
（集团）有限责任公司
2,116 -
合计 6,865 67
C、截止2010 年6 月30 日，无向持有本行5%及5%以上股份股东的控股子公司收取贷款利息收
入（截止2009 年6 月30 日，无向持有本行5%及5%以上股份股东的控股子公司收取贷款利息收入）。
D、向相同关键管理人员的其他企业收取的贷款利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
江苏省盐业集团有限责任公司 - 2,125
栖霞建设股份有限公司 252 -
南京高新技术风险投资股份有限公
司
1,126 -
合计 1,378 2,125
E、向联营公司收取的贷款（贴现）利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
江苏金融租赁有限公司 1,342 905
日照银行股份有限公司 - 3,652
合计 1,342 4,557南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 107 -
（9）持有至到期投资余额
2010-6-30 2009-12-31
日照银行股份有限公司(次级债) 20,905 20,179
占同类交易余额比例 0.12% 0.14%
利率范围 5.60% 5.60%
（10）持有至到期投资利息收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
日照银行股份有限公司（次级债） 627 -
（11）同业及其他金融机构存放资金余额
2010-6-30 2009-12-31
法国巴黎银行 - 9,784
江苏金融租赁有限公司 - 2,038
南京证券有限责任公司 13,758 -
宜兴阳羡村镇银行 34,745 -
昆山鹿城村镇银行 20,419 -
合计 68,922 11,822
占同类交易余额比例 0.30% 0.11%
利率范围 0.60%-1.41% 0.72%-1.41%
（12）同业及其他金融机构存放利息支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
日照银行股份有限公司 1 -
法国巴黎银行 75 2
江苏金融租赁有限公司 - 184
南京证券有限责任公司 35 -
宜兴阳羡村镇银行 75 -
昆山鹿城村镇银行 185 -
合计 371 186
(13) 拆入资金利息支出南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 108 -
2010-6-30 2009-12-31
江苏金融租赁有限公司 19 -
(14）卖出回购金融资产款余额
2010-6-30 2009-12-31
法国巴黎银行 64,320 68,768
占同类交易余额比例 0.28% 0.38%
利率范围 1.05%-2.30% 0.70%
（15）卖出回购金融资产利息支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
日照银行股份有限公司 117 -
法国巴黎银行 249 -
合计 366 -
（16） 存款余额
A、持有本行5%及5%以上股份的股东存款余额
2010-6-30 2009-12-31
持有本行5%及5%以上股份的股东 46,480 14,183
占同类交易余额比例 0.04% 0.01%
利率范围 0.36% 0.36%
B、持有本行5%及5%以上股份股东的母公司存款余额
2010-6-30 2009-12-31
持有本行5%及5%以上股份的股东
的母公司
81,488 208,674
占同类交易余额比例 0.06% 0.20%
利率范围 0.36% 0.36%
C、持有本行5%及5%以上股份股东的控股子公司存款余额
2010-6-30 2009-12-31
持有本行5%及5%以上股份股东的
控股子公司
1,082 1,080
占同类交易余额比例 0.001% 0.001%
利率范围 0.36% 0.36%南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 109 -
D、相同关键管理人员的其他企业的存款余额
2010-6-30 2009-12-31
相同关键管理人员的其他企业 120,495 95,853
占同类交易余额比例 0.10% 0.09%
利率范围 0.36%-2.25% 0.36%
（17） 存款利息支出
A 、向持有本行5%及5%以上股份的股东支付的存款利息支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
持有本行5%及5%以上股份
的股东
165 203
B、向持有本行5%及5%以上股份股东的母公司支付的存款利息支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
持有本行5%及5%以上股份股东的
母公司
959 37
C、向持有本行5%及5%以上股份股东的控股子公司支付的存款利息支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
持有本行5%及5%以上股份股东的
控股子公司
2 31
D、向相同关键管理人员的其他企业支付的存款利息支出
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
相同关键管理人员的其他企业 151 56
(18) 承兑
2010-6-30 2009-12-31
南京新港高科技股份额有限公司 20,000 -
南京纺织品进出口股份有限公司 40,000 -
合计 60,000 -
占同类交易余额比例 0.18% -南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 110 -
(19) 信用证
2010-6-30 2009-12-31
南京纺织品进出口股份有限公司 1,863 -
占同类交易余额比例 0.10% -
（20） 本行2010 年上半年、2009 年度支付给关键管理人员的工资和福利分别为3,677 千元、
14,202 千元。
十二、或有事项
1、质押资产
2010-6-30 2009-12-31
回购协议：
票据 14,024,470 10,363,043
可供出售金融资产 2,564,269 3,187,043
持有至到期投资 6,233,200 4,230,310
存款协议：
可供出售金融资产 40,010 1,102,000
持有至到期投资 4,760,020 5,512,000
合计 27,621,969 24,394,396
注：除上述质押资产外，本行及子公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用
于本行及子公司的日常经营活动。
2、诉讼事项
截止2010 年6 月30 日，本行不存在作为被告的重大未决诉讼。
十三、承诺事项
C、 资本性支出承诺
项 目 合同金额
2010-6-30
已付款金额
2010-6-30
尚未支付金额
办公及营业用房 668,791 573,338 95,453南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 111 -
项 目 合同金额
2010-6-30
已付款金额
2010-6-30
尚未支付金额
系统软件 18,019 11,227 6,792
合计 686,810 584,565 102,245
2、 租赁承诺
房屋租赁承诺主要反映本行根据需要租赁的营业场所及办公楼应支付的租金。截止2010 年6 月
30 日，租赁合同约定的租金情况如下：
承诺时间 2010-6-30 2009-12-31
1 年以内（含1 年） 70,132 29,611
1－2 年（含2 年） 66,667 29,139
2－3 年（含3 年） 58,427 26,490
3 年以上 296,067 42,665
合计 491,293 127,905
3、债券承销承诺
2010-6-30 2009-12-31
已承销但未到划款日 0 200,000
十四、金融风险的管理
1、 信用风险
信用风险是指因客户或交易对手违约、信用质量下降而给本行造成损失的可能性。本行承担信
用风险的业务主要包括贷款业务、担保业务、债券业务、拆借业务等。
目前，本行选择稳健进取的信用风险管理政策取向，董事会承担对信用风险管理实施监控的最
终责任，确保本行有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险；高级管
理层负责对本行信用风险管理体系实施有效监控；本行风险管理部负责信用风险的管理工作。
在信贷资产方面，本行在中国银行业监督管理委员会《贷款风险分类指引》规定的对信贷资产
进行五级风险分类的基础上，将信贷资产进一步细分为正常、正常—、关注+、关注、关注—、次级
+、次级、次级—、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类
等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。
当所有客户或交易对手集中在某一行业和地区时，信用风险相对集中，风险较高，因此本行采
用限额管理的方式，按照行业、区域、客户性质等不同维度设定限额，以有效降低集中度风险。南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 112 -
针对具体客户和业务，本行要求客户或交易对手提供抵押、质押、保证等方式来缓释信用风险，
主要抵质押物有房产、土地使用权、存单、债券、票据等，本行根据客户或交易对手的风险评估结
果选择不同的担保方式，并在客户风险状况发生变化时要求客户或交易对手加强担保措施，增加抵
质押物品，以有效控制信用风险。
（1）未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口：
2010-6-30 2009-12-31
存放同业及其他金融机构款项 13,092,729 4,484,049
拆出资金 1,771,841 600,000
交易性金融资产 8,394,325 7,986,115
买入返售金融资产 31,851,592 18,863,351
应收利息 1,011,339 779,842
发放贷款及垫款 74,648,842 65,607,774
—公司贷款 62,994,963 57,706,760
—个人贷款 11,653,879 7,901,014
可供出售金融资产 14,735,095 11,668,676
证券投资—贷款及应收款项 13,271,388 7,903,003
持有至到期投资 16,837,061 14,156,470
长期股权投资 837,337 801,370
其他资产 334,718 59,441
小计 176,786,267 132,910,091
表外项目信用风险敞口包括
开出信用证 1,798,283 951,997
开出保函 3,097,907 1,845,532
开出银行承兑汇票 34,202,282 21,180,295
未使用信用卡额度 468,711 302,990
小计 39,567,183 24,280,814
合计 216,353,450 157,190,905
资产负债表项目的风险敞口余额为账面价值。如上表所示， 42.23%的表内最高风险暴露金额来
自于发放贷款及垫款，30.11 %的表内最高风险暴露金额来自于债券投资， 19.02%的表内最高风险
暴露金额来自于拆出资金及买入返售金融资产。
（2）拆出资金及买入返售金融资产：
2010-6-30 2009-12-31
未逾期未减值 33,623,433 19,463,351
减：资产减值准备 - -南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 113 -
2010-6-30 2009-12-31
净额 33,623,433 19,463,351
截止2010 年6 月30 日，本行无减值的拆出资金及买入返售金融资产（截止2009 年12 月31 日，
本行无减值的拆出资金及买入返售金融资产）。
（3）发放贷款及垫款：
2010-6-30 2009-12-31
未逾期未减值 75,325,373 66,163,382
逾期未减值 157,979 47,990
已减值 804,520 816,677
合计 76,287,872 67,028,049
减：贷款损失准备 1,639,030 1,420,275
净额 74,648,842 65,607,774
A、 未逾期未减值贷款
2010-6-30 2009-12-31
正常类 73,239,244 64,459,007
关注类 2,086,129 1,704,375
合计 75,325,373 66,163,382
减：贷款损失准备 1,125,411 899,741
净额 74,199,962 65,263,641
B、 逾期未减值贷款
2010-6-30 2009-12-31
3 个月以内 123,731 22,533
3 个月至6 个月 8,745 25,457
6 个月之1 年 25,503 -
1 年以上 - -
合计 157,979 47,990
减：贷款损失准备 8,300 5,277
净额 149,679 42,713
C、 减值贷款南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 114 -
2010-6-30 2009-12-31
减值贷款 804,520 816,677
其中：按个别方式评估总额 745,319 744,539
按组合方式评估总额 59,201 72,138
减：贷款损失准备 505,319 515,257
其中：按个别方式评估计提 461,673 464,553
按组合方式评估计提 43,646 50,704
净额 299,201 301,420
其中：按个别方式评估净额 283,646 279,986
按组合方式评估净额 15,555 21,434
（4）债券投资
A、交易性金融资产
2010-6-30 2009-12-31
AAA-到AAA+ 565,815 1,850,594
AA-到AA+ 2,498,991 471,384
A-到A+ 3,993,164 3,914,530
国债 206,108 116,674
央行票据 150,113 595,802
政策性银行金融债券 749,968 1,037,131
其他金融债券 230,166 -
合计 8,394,325 7,986,115
B、可供出售金融资产
2010-6-30 2009-12-31
AAA-到AAA+ 3,301,766 2,362,286
AA-到AA+ 2,128,867 2,029,735
A-到A+ 1,963,086 76,488
国债 5,194,229 5,417,269
地方债 404,239 -南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 115 -
2010-6-30 2009-12-31
央行票据 183,371 122,909
政策性银行金融债券 1,465,504 1,567,995
其他金融债券 182,290 180,762
合计 14,823,352 11,757,444
C、持有至到期投资
2010-6-30 2009-12-31
AAA-到AAA+ 780,796 782,931
国债 13,886,934 11,407,400
央行票据 989,576 1,089,712
政策性银行金融债券 301,855 -
其他金融债券 677,900 676,427
项目投资 200,000 200,000
合计 16,837,061 14,156,470
D、证券投资—贷款及应收款项
2010-6-30 2009-12-31
国债 3,271,998 3,393,891
购入理财产品 9,999,390 4,509,112
合计 13,271,388 7,903,003
2、 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使本行表内和表
外业务发生损失的风险。其中外汇风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发
生波动的风险；利率风险指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本行承担市场风险的业务主要包括：债券业务、票据业务、同业拆借业务、外汇交易等本外币业务。
目前，本行进一步健全完善市场风险管理体制、有效管理市场风险的同时，对承担市场风险的
业务进行适度的资本分配，逐步实现承担市场风险的业务在品种和规模上的适度丰富和扩张。本行
董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保本行有效地识别、评估、计量、监测和控制
各项业务所承担的各类信用风险；高级管理层负责对本行市场风险管理体系实施有效监控；本行风
险管理部及承担市场风险的业务部门共同负责市场风险的管理工作。
本行主要通过市值重估、敏感性分析、债券资产风险分类、压力测试等方法，综合运用到期收南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 116 -
益率、久期、凸性、市值重估损益等指标，对交易账户市场风险头寸和水平进行评估和计量；通过
缺口分析、债券资产风险分类、压力测试等方法，对银行账户市场风险头寸和水平进行评估和计量，
并建立了监测报告制度，定期汇总上报高管层市场风险分析结果。
（1）外汇风险
本行的业务包括人民币、美元、港币、欧元及其他外币业务，并以人民币业务为主要业务，本
行尽可能做到资产负债在各币种上的匹配。
A、 截止2010 年6 月30 日资产、负债按币种分析
美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折
人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币
现金及存放中央银行款
项
17,493,816 54,310 9,386 9,196 5,046 17,571,754
存放同业款项 12,356,640 624,881 43,272 51,791 16,145 13,092,729
拆出资金 1,400,000 33,945 270,568 67,328 - 1,771,841
交易性金融资产 8,394,325 - - - - 8,394,325
买入返售金融资产 31,851,592 - - - - 31,851,592
应收利息 1,006,557 4,677 - 104 - 1,011,338
发放贷款和垫款 73,305,387 1,252,794 - 90,661 - 74,648,842
可供出售金融资产 14,637,635 97,460 - - - 14,735,095
持有至到期投资 16,837,061 - - - - 16,837,061
证券投资－贷款及应收
款项
13,271,388 - - - - 13,271,388
长期股权投资 837,338 - - - - 837,338
固定资产及在建工程 1,488,351 - - - - 1,488,351
无形资产 56,492 - - - - 56,492
递延所得税资产 254,370 - - - - 254,370
其他资产 333,768 - - - 950 334,718
资产合计 193,524,720 2,068,067 323,226 219,080 22,141 196,157,234
同业及其他金融机构存
放款项
21,981,463 886,840 2,185 84,295 1 22,954,784
拆入资金 7,436,000 244,404 - 25,248 - 7,705,652
卖出回购金融资产款 22,597,533 64,320 - - - 22,661,853
吸收存款 125,619,631 574,233 319,568 100,885 19,440 126,633,757
应付职工薪酬 447,725 - - - - 447,725南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 117 -
美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折
人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币
应交税费 230,301 - - - - 230,301
应付利息 846,494 5,402 155 416 11 852,478
应付债券 800,000 - - - - 800,000
递延所得税负债 50,091 - - - - 50,091
其他负债 589,459 6,266 1 - 1 595,727
负债合计 180,598,697 1,781,465 321,909 210,844 19,453 182,932,368
资产负债净头寸 12,926,023 286,602 1,317 8,236 2,688 13,224,866
B、 截至2009 年12 月31 日资产、负债按币种分析
美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折
人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币
现金及存放中央银行款
项
15,085,194 76,550 11,667 10,683 5,694 15,189,788
存放同业款项 3,329,110 1,024,477 11,847 107,213 11,402 4,484,049
拆出资金 600,000 - - - - 600,000
交易性金融资产 7,986,115 - - - - 7,986,115
买入返售金融资产 18,863,351 - - - - 18,863,351
应收利息 769,249 10,570 - 23 - 779,842
发放贷款和垫款 64,597,968 981,540 - 28,266 - 65,607,774
可供出售金融资产 11,572,973 95,703 - - - 11,668,676
持有至到期投资 14,156,470 - - - - 14,156,470
证券投资－贷款及应收
款项
7,903,003 - - - - 7,903,003
长期股权投资 801,370 - - - - 801,370
固定资产 1,112,035 - - - - 1,112,035
无形资产 60,258 - - - - 60,258
递延所得税资产 220,730 - - - - 220,730
其他资产 132,359 - - - - 132,359
资产合计 147,190,185 2,188,840 23,514 146,185 17,096 149,565,820
同业及其他金融机构存
放款项
9,197,250 1,374,522 - 73,534 1 10,645,307
拆入资金 3,017,900 - - - - 3,017,900
卖出回购金融资产款 17,830,707 68,768 - - - 17,899,475
吸收存款 101,447,407 604,857 14,644 48,995 11,320 102,127,223
应付职工薪酬 363,034 - - - - 363,034南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 118 -
美元折 港币折 欧元折 其他币种 本外币折
人民币 人民币 人民币 人民币 折人民币 人民币
应交税费 218,096 - - - - 218,096
应付利息 569,938 8,810 155 205 16 579,124
应付债券 800,000 - - - - 800,000
递延所得税负债 27,997 - - - - 27,997
其他负债 1,719,269 78 1 107 - 1,719,455
负债合计 135,191,598 2,057,035 14,800 122,841 11,337 137,397,611
资产负债净头寸 11,998,587 131,805 8,714 23,344 5,759 12,168,209
C、当外币对人民币汇率变动1%时，本行外汇净敞口波动产生的外汇折算损益对本行税前利润
的影响列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
外币对人民币升值1% 2,988 1,696
外币对人民币贬值1% -2,988 -1,696
以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假设：
各种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；
各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动；
由于基于上述假设，汇率变化导致本行汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结果不同。
（2）利率风险
本行的利率风险描述列示如下，本行按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其利息重定价
日和其到期日之间的较早时间进行分类。
A、截止2010 年6 月30 日
3 个月内 3 个月至1 年 1 年至5 年 5 年以上 不计息 总额
现金及存放中央银
行款项
17,255,748 - - - 316,006 17,571,754
存放同业款项 11,962,539 970,190 160,000 - - 13,092,729
拆出资金 1,271,841 500,000 - - - 1,771,841
交易性金融资产 686,063 3,423,693 3,481,780 802,789 - 8,394,325
买入返售金融资产 27,294,431 4,557,161 - - - 31,851,592
应收利息 - - - - 1,011,338 1,011,338
发放贷款和垫款 9,011,633 37,221,816 23,108,575 5,306,818 - 74,648,842南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 119 -
3 个月内 3 个月至1 年 1 年至5 年 5 年以上 不计息 总额
可供出售金融资产 1,008,111 2,035,835 9,198,824 2,492,325 - 14,735,095
持有至到期投资 140,000 1,847,761 8,729,300 6,120,000 - 16,837,061
证券投资－贷款及
应收款项
502,435 10,206,305 2,562,648 - - 13,271,388
长期股权投资 - - - - 837,338 837,338
固定资产 - - - - 1,488,351 1,488,351
无形资产 - - - - 56,492 56,492
递延所得税资产 - - - - 254,370 254,370
其他资产 - - - - 334,718 334,718
资产合计 69,132,801 60,762,761 47,241,127 14,721,932 4,298,613 196,157,234
同业及其他金融机
构存放款项
17,521,462 3,433,322 2,000,000 - - 22,954,784
拆入资金 7,339,652 - 366,000 - - 7,705,652
卖出回购金融资产
款
21,380,347 1,281,506 - - - 22,661,853
吸收存款 90,908,624 31,292,968 3,428,665 1,003,500 - 126,633,757
应付职工薪酬 - - - - 447,725 447,725
应交税费 - - - - 230,301 230,301
应付利息 - - - - 852,478 852,478
应付债券 - - - 800,000 - 800,000
递延所得税负债 - - - - 50,091 50,091
其他负债 - - - - 595,727 595,727
负债合计 137,150,085 36,007,796 5,794,665 1,803,500 2,176,322 182,932,368
利率敏感度缺口总
计
-68,017,284 24,754,965 41,446,462 12,918,432 2,122,291 13,224,866
B、截止2009 年12 月31 日
3 个月内 3 个月至1 年 1 年至5 年 5 年以上 不计息 总额
现金及存放中央银
行款项 14,903,041 - - - 286,747 15,189,788
存放同业款项 1,903,252 2,580,797 - - - 4,484,049
拆出资金 100,000 - 500,000 - - 600,000
交易性金融资产 1,943,525 1,977,815 3,256,953 807,822 - 7,986,115
买入返售金融资产 16,897,581 1,965,770 - - - 18,863,351
应收利息 - - - - 779,842 779,842
发放贷款和垫款 17,331,923 24,443,509 19,664,680 4,167,662 - 65,607,774
可供出售金融资产 942 669,331 7,916,497 3,081,906 - 11,668,676
持有至到期投资 - 801,767 10,477,080 2,877,623 - 14,156,470
证券投资－贷款及
应收款项
3,682,122 1,760,823 2,460,058 - - 7,903,003
长期股权投资 - - - 801,370 - 801,370南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 120 -
3 个月内 3 个月至1 年 1 年至5 年 5 年以上 不计息 总额
固定资产 - - - - 1,112,035 1,112,035
无形资产 - - - - 60,258 60,258
递延所得税资产 - - - - 220,730 220,730
其他资产 - - - - 132,359 132,359
资产合计 56,762,386 34,199,812 44,275,268 11,736,383 2,591,971 149,565,820
同业及其他金融机
构存放款项
5,895,171 2,750,136 2,000,000 - - 10,645,307
拆入资金 2,051,900 600,000 366,000 - - 3,017,900
卖出回购金融资产
款
15,063,521 2,835,954 - - - 17,899,475
吸收存款 77,793,967 20,832,077 2,901,179 600,000 - 102,127,223
应付职工薪酬 - - - - 363,034 363,034
应交税费 - - - - 218,096 218,096
应付利息 - - - - 579,124 579,124
应付债券 - - - 800,000 - 800,000
递延所得税负债 - - - - 27,997 27,997
其他负债 - - - - 1,719,455 1,719,455
负债合计 100,804,559 27,018,167 5,267,179 1,400,000 2,907,706 137,397,611
利率敏感度缺口总
计
-44,042,173 7,181,645 39,008,089 10,336,383 -315,735 12,168,209
C、假设各货币收益率曲线在平行移动100 个基点，对本行的净利息收入的影响列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
收益率曲线向上平移100 个基点 -502,320 -402,381
收益率曲线向下平移100 个基点 502,320 402,381
以上敏感性分析以资产和负债静态的利率风险结构为基础。有关的分析仅衡量一年内利率变化，
反映为一年内本集团资产和负债的重新定价对本集团按年化计算利息收入的影响，基于以下假设：
所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期；
收益率曲线随利率变化而平行移动；
资产和负债组合并无其他变化。
由于基于上述假设，利率增减导致本行净利息收入出现的实际变化可能与此敏感性分析的结果
不同。
3、 流动性风险
流动性风险指本行无法在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下及时满足客户流动性需求南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 121 -
的可能性。当本行的存款的突然大幅下降 ，法定存款准备金率大幅上调，七天的回购利率大幅上升
等事件出现时，会影响本行的流动性风险水平。
目前，本行采取稳健的流动性风险管理政策，在满足监管要求的基础上，适当平衡收益水平和
流动性水平，保持适度流动性，将流动性风险控制在本行可以承受的合理范围之内，确保本行的安
全运营和良好的公众形象。本行董事会承担对流动性风险管理实施监控的最终责任，高级管理层负
责对本行流动性风险管理体系实施有效监控；本行计划财务部和金融市场部共同负责流动性风险的
日常管理工作。
本行通常根据资产、负债的结构配置，利用存贷比率、流动比率、超额储备比率等指标对资产
流动性进行衡量，通过保持足够的准备资产，合理安排资产期限组合。
(1) 截止2010 年6 月30 日
逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至5 年 5 年以上 总额
现金及存放中央
银行款项 - 17,571,754 - - - - 17,571,754
存放同业款项 - 1,302,508 10,660,031 970,190 160,000 - 13,092,729
拆出资金 - - 1,271,841 500,000 - - 1,771,841
交易性金融资产 - - 686,063 3,423,693 3,481,780 802,789 8,394,325
买入返售金融资
产 - - 27,294,431 4,557,161 - - 31,851,592
应收利息 - - 368,118 174,840 357,413 110,967 1,011,338
发放贷款和垫款 330,473 - 8,761,006 27,347,147 24,632,313 13,577,903 74,648,842
可供出售金融资
产 - - 1,008,111 2,035,835 9,198,824 2,492,325 14,735,095
持有至到期投资 - - 140,000 1,847,761 8,729,300 6,120,000 16,837,061
证券投资-贷款
及应收款项 - - 502,435 10,206,305 2,562,648 - 13,271,388
长期股权投资 - - - - - 837,338 837,338
固定资产 - - - - - 1,488,351 1,488,351
无形资产 - - - - - 56,492 56,492
递延所得税资产 - - - - - 254,370 254,370
其他资产 - 243,722 16,477 12,547 13,722 48,250 334,718
资产合计 330,473 19,117,984 50,708,513 51,075,479 49,136,000 25,788,785 196,157,234
同业及其他金融
机构存放款项 - 13,073,462 4,448,000 3,433,322 2,000,000 - 22,954,784
拆入资金 - - 7,339,652 - 366,000 - 7,705,652
卖出回购金融资
产款 - - 21,380,347 1,281,506 - - 22,661,853
吸收存款
- 64,812,974 26,095,650 31,292,968 3,428,665 1,003,500 126,633,757
应付职工薪酬 - - 447,725 - - - 447,725
应交税费 - - 230,301 - - - 230,301南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 122 -
逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至5 年 5 年以上 总额
应付利息 - 41,944 246,205 412,752 151,457 120 852,478
应付债券 - - - - - 800,000 800,000
递延所得税负债 - - - - - 50,091 50,091
其他负债 - 523,396 72,331 - - 595,727
负债合计 78,451,776 60,260,211 36,420,548 5,946,122 1,853,711 182,932,368
流动性净额
330,473 -59,333,792 -9,551,698 14,654,931 43,189,878 23,935,074 13,224,866
(2) 截止2009年12月31日
逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至5 年 5 年以上 总额
现金及存放中央
银行款项
- 15,189,788 - - - - 15,189,788
存放同业款项 - 523,432 1,379,820 2,580,797 - - 4,484,049
拆出资金 - - 100,000 - 500,000 - 600,000
交易性金融资产 - - 1,943,525 1,977,815 3,256,953 807,822 7,986,115
买入返售金融资
产
- - 16,897,581 1,965,770 - - 18,863,351
应收利息 - - 444,480 332,432 2,930 - 779,842
发放贷款和垫款 206,191 - 8,862,353 24,714,010 21,815,138 10,010,082 65,607,774
可供出售金融资
产
- - 942 669,331 7,916,497 3,081,906 11,668,676
持有至到期投资 - - - 801,768 10,477,079 2,877,623 14,156,470
证券投资-贷款及
应收款项
-
-
3,682,122
1,760,823
2,460,058
-
7,903,003
长期股权投资 - - - - - 801,370 801,370
固定资产 - - - - - 1,112,035 1,112,035
无形资产 - - - - - 60,258 60,258
递延所得税资产 - - - - - 220,730 220,730
其他资产 - 60,227 131 8,729 15,525 47,747 132,359
资产合计 206,191 15,773,447 33,310,954 34,811,475 46,444,180 19,019,573 149,565,820
同业及其他金融
机构存放款项
-
477,357
5,417,814
2,750,136
2,000,000
-
10,645,307
拆入资金 - - 2,051,900 600,000 366,000 - 3,017,900
卖出回购金融资
产款
-
-
15,063,521
2,835,954
-
-
17,899,475
吸收存款 - 51,023,516 26,770,451 20,832,077 2,901,179 600,000 102,127,223
应付职工薪酬 - - 363,034 - - - 363,034
应交税费 - - 218,096 - - - 218,096
应付利息 - 20,583 308,773 165,523 84,245 - 579,124
应付债券 - - - - - 800,000 800,000
递延所得税负债南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 123 -
逾期 即时偿还 3 个月内 3 月-1 年 1 年至5 年 5 年以上 总额
- - - - - 27,997 27,997
其他负债 - 446,135 1,273,320 - - - 1,719,455
负债合计 - 51,967,591 51,466,909 27,183,690 5,351,424 1,427,997 137,397,611
流动性净额 206,191 -36,194,144 -18,155,955 7,627,785 41,092,756 17,591,576 12,168,209
4、操作风险
操作风险是由于人员、系统、不完善或有问题的内部流程及外部事件给本行造成损失的风险。
随着本行各项业务的不断发展，本行管理线条、管理层级和控制环节将增加和延伸，对本行操
作风险的管理持续提出新的更高的要求。因此，本行采取稳健的操作风险管理政策，重视并持续强
化对操作风险的管理，不断健全操作风险管理组织架构，推进制度体系和管理流程建设，加强内控
检查监督，提高员工职业素质和专业技能，提升信息技术管理手段，实施系统连续的风险监测，防
范和有效控制各类操作风险，将由于操作风险引发损失的可能性降低至最小程度。
5、公允价值
本行现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、应收利息、其他资产大部分于一年
以内到期，帐面价值接近于公允价值。
交易性金融资产以公开市场报价确定公允价值，没有公开市场报价的，其公允价值依据公认的
估值模型确定。
发放贷款及垫款以扣除贷款损失准备后的金额列示，浮动利率贷款的利率随中国人民银行规定
的利率及时调整，贷款及垫款公允价值接近于帐面价值。
可供出售金融资产以公开市场报价确定公允价值，没有公开市场报价的，其公允价值依据公认
的估值模型确定。
买入返售金融资产及卖出回购金融资产款主要涉及短期债券投资、票据等，其公允价值接近于
帐面价值。
本行同业及向其他金融机构存放款项、客户存款、其他负债于资产负债表日公允价值接近于帐
面价值。
6、受托业务南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 124 -
（1）委托贷款及委托存款
2010-6-30 2009-12-31
委托贷款 2,213,068 1,761,685
委托存款 2,213,068 1,761,685
（2）项目投资
本行作为联合投资项目的管理行，负责对联合投资项目进行货币市场投资。这些联合投资项目
的运作期间为三至五年，并由独立于本行的金融机构作为托管行，根据本行的指示进行投资。本行
按照约定收取管理费。
（3）理财业务
本行将金梅花人民币理财产品销售给个人和机构投资者，募集的资金主要运用于银行间市场债
券投资、交易所市场新股申购、信托贷款等，本行从该业务中获取手续费、理财顾问服务费等收入。
2010-6-30 2009-12-31
委托理财资产 17,676,821 4,777,742
委托资产资金 17,676,821 4,777,742
十五、其它重要事项
1、以公允价值计量的资产和负债
项目 2009-12-31 本期公允价
值变动损益
计入权益的累计
公允价值变动
本期计提的
减值 2010-6-30
交易性金融资产 7,986,115 12,228 - - 8,394,325
可供出售金融资产 11,668,676 - 103,745 - 14,735,095
金融资产小计 19,654,791 12,228 103,745 - 23,129,420
2、外币金融资产和外币金融负债
项目 期初金额 本期公允价
值变动损益
计入权益的
累计公允价
值变动
本期计提的
减值 期末金额
金融资产
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融
资产）
- - - - -
2.衍生金融资产 - - - - -
3.发放贷款及垫款 1,009,806 - - 3,336 1,343,455南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 125 -
4.可供出售金融资产 95,703 - 1,717 - 97,460
5.持有至到期投资 - - - - -
金融资产小计 1,105,509 - 1,717 3,336 1,440,915
金融负债 679,816 - - - 101,4126
十六、资产负债表日后事项
本行董事会于2010 年8 月10 日批准本行2010 年中期财务报告报出。
除上述事项外，截止2010 年8 月10 日，本行不存在其他应披露的资产负债表日后重大事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、现金及存放中央银行款项
2010-6-30 2009-12-31
库存现金 313,675 282,722
存放中央银行法定准备金 14,357,163 11,940,621
存放中央银行超额存款准备金 2,765,138 2,847,758
存放中央银行财政性存款 2,497 4,609
合计 17,438,473 15,075,710
缴存的法定存款准备金为按规定向中国人民银行缴存的存款准备金，此存款不能用于日常业务。
2010 年6 月30 日本行按不低于人民币存款的15%缴存人民币存款准备金（2009 年12 月31 日按不
低于人民币存款的13.5%缴存人民币存款准备金），按5%缴存外币存款准备金(2009 年12 月31 日按
5%缴存外币存款准备金)；存款范围包括机关团体存款、财政预算外存款、个人存款、单位存款、委
托业务负债项目轧减资产项目后的贷方余额等存款。
2、存放同业款项
2010-6-30 2009-12-31
存放境内同业款项 12,857,448 4,206,251
存放境外同业款项 98,570 253,878
合计 12,956,018 4,460,129
2010 年6 月30 日，我行存放在持有本行5%及以上股份股东法国巴黎银行同业款项余额为：4,158
千元(2009 年12 月31 日，存放在持有本行5%及以上股份股东法国巴黎银行同业款项余额为：93,888
千元)。
3、发放贷款及垫款南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 126 -
（1）贷款及垫款按个人和企业分布情况列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
个人贷款和垫款：
信用卡透支 37,605 33,274
住房按揭（注一） 6,823,583 3,962,587
其他 4,853,432 3,982,582
企业贷款和垫款：
贷款 61,751,085 56,235,660
贴现 1,039,930 1,924,315
押汇 893,295 517,638
贷款和垫款总额 75,398,930 66,656,056
减：个别评估贷款损失准备 552,110 521,174
组合评估贷款损失准备 1,077,620 895,381
贷款损失准备小计 1,629,730 1,416,555
贷款和垫款帐面价值 73,769,200 65,239,501
注一：原披露住房抵押含住房按揭贷款和其他以住房为抵押物发放的各类个人贷款。
2010 年6 月30 日，持有本行5%及以上股份股东的贷款余额为零（2009 年12 月31 日持有本行
5%及以上股份股东的贷款余额为零）。
（2）贴现按票据类别分类：
2010-6-30 2009-12-31
银行承兑汇票 944,772 1,220,280
商业承兑汇票 95,158 704,035
合计 1,039,930 1,924,315
（3）贷款及垫款按行业划分：
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
租赁和商务服务业 9,876,982 13.10% 9,254,130 13.88%
制造业 9,591,586 12.72% 7,341,317 11.01%
批发和零售业 9,008,569 11.95% 8,280,926 12.43%
房地产业 7,405,411 9.82% 6,388,880 9.58%
教育 4,006,510 5.32% 3,857,650 5.79%
交通运输、仓储和邮政业 5,941,497 7.88% 6,984,880 10.48%
水利、环境和公共设施管理业 6,560,300 8.70% 6,207,400 9.32%南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 127 -
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
建筑业 3,325,074 4.42% 2,660,237 3.99%
电力、煤气和水的生产和供应业 1,753,000 2.32% 1,683,000 2.52%
公共管理和社会组织 232,700 0.31% 232,700 0.35%
卫生、社会保障和社会福利业 571,500 0.76% 850,000 1.28%
住宿和餐饮业 697,212 0.92% 569,827 0.85%
信息传输、计算机服务和软件业 1,032,632 1.37% 967,513 1.45%
居民服务和其他服务业 99,860 0.13% 277,700 0.42%
文化、体育和娱乐业 340,200 0.45% 221,500 0.33%
金融业 106,000 0.14% 253,000 0.38%
科学研究、技术服务和地质勘查业 173,000 0.23% 149,900 0.22%
农、林、牧、副、渔业 324,800 0.43% 19,600 0.03%
采矿业 704,252 0.93% 35,500 0.05%
押汇 893,295 1.18% 517,638 0.78%
贴现 1,039,930 1.38% 1,924,315 2.89%
个人 11,714,620 15.54% 7,978,443 11.97%
合 计 75,398,930 100.00% 66,656,056 100.00%
减：贷款损失准备 1,629,730 1,416,555 -
贷款和垫款帐面价值 73,769,200 65,239,501 -
（4）贷款及垫款按地区分布情况列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
南京地区 40,743,508 54.04% 38,235,383 57.36%
泰州地区 5,935,061 7.87% 5,146,696 7.72%
无锡地区 9,013,048 11.96% 7,900,970 11.85%
上海地区 8,370,258 11.10% 7,715,019 11.58%
北京地区 6,546,150 8.68% 6,075,488 9.11%
南通地区 3,000,923 3.98% 1,582,500 2.38%
杭州地区 929,557 1.23%
扬州地区 860,425 1.14%
合计 75,398,930 100.00% 66,656,056 100.00%
减：个别评估贷款损失准备 552,110 521,174
组合评估贷款损失准备 1,077,620 895,381
贷款损失准备小计 1,629,730 1,416,555南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 128 -
2010-6-30 2009-12-31
余额 比例 余额 比例
贷款和垫款帐面价值 73,769,200 65,239,501
（5）贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下：
2010-6-30 2009-12-31
信用贷款 12,145,988 12,878,529
保证贷款 34,245,261 30,323,270
抵押贷款 25,560,134 19,934,681
质押贷款 3,447,547 3,519,576
贷款和垫款总额 75,398,930 66,656,056
减：个别评估贷款损失准备 552,110 521,174
组合评估贷款损失准备 1,077,620 895,381
贷款损失准备小计 1,629,730 1,416,555
贷款和垫款帐面价值 73,769,200 65,239,501
（6）逾期贷款列示如下：
2010-6-30
逾期3 个 逾期3 个 逾期1 年 逾期3 年
项目
月以内
月至1 年 至3 年 以上
合计
信用贷款 82,106 4,325 11,433 210 98,074
保证贷款 26,597 1,962 16,823 10,116 55,498
抵押贷款 45,261 67,870 369,249 93,400 575,780
合计 153,964 74,157 397,505 103,726 729,352
2009-12-31
逾期3 个 逾期3 个 逾期1 年 逾期3 年
项目
月以内
月至1 年 至3 年 以上
合计
信用贷款 2,087 4,372 9,212 506 16,177
保证贷款 20,711 1,994 35,970 7,631 66,306
抵押贷款 1,040 384,638 60,226 81,796 527,700
合计 23,838 391,004 105,408 89,933 610,183南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 129 -
4、长期股权投资
被投资单位 核算方
法
初始
投资
成本
2009-12-31 增减
变动 2010-6-30
持股
比例
(%)
表决
权比
例(%)
减值
准备
现金
红利
日照银行股份有限公司 权益法 158,751 331,229 40,631 371,860 18.00% 18.00% - -
江苏金融租赁有限公司 权益法 403,845 431,224 -5,456 425,768 35.00% 35.00% - 34,593
芜湖津盛农村合作银行 权益法 30,300 30,317 792 31,109 30.04% 30.04% - 758
宜兴阳羡村镇银行有限责任公司 成本法 50,000 50,000 - 50,000 50.00% 50.00% - -
昆山鹿城村镇银行有限责任公司 成本法 81,600 81,600 - 81,600 51.00% 51.00% - -
中国银联股份有限公司 成本法 8,000 8,000 - 8,000 0.48% 0.48% - -
城市商业银行资金清算中心 成本法 600 600 - 600 - - - -
合计 733,096 932,970 35,967 968,937 - 35,351
根据中国银行业监督管理委员会《关于江苏金融租赁有限公司变更注册资本及调整股权结构的
批复》（银监复【2009】119 号），2009 年5 月6 日，本行向江苏金融租赁有限公司出资40,384.5
万元，占其注册资本的35%。
根据中国银行业监督管理委员会《中国银监会关于筹建芜湖津盛农村合作银行的批复》(银监复
【2009】320 号),2009 年9 月，本行向芜湖净盛农村合作银行出资3,030 万元，占其注册资本的
30.04%。
2009 年11 月20 日，经中国银行业监督管理委员会苏州监管分局《关于昆山鹿城村镇银行有限
责任公司开业的批复》[苏州银监复(2009)302 号]批准，本行按51%出资比例出资设立昆山鹿城村镇
银行有限责任公司，并成为该行的第一大股东。
5、吸收存款
2010-6-30 2009-12-31
活期存款： 60,636,981 49,132,903
其中：公司 54,848,363 45,070,355
个人 5,788,618 4,062,548
定期存款： 46,865,193 42,159,403
其中：公司 35,070,265 32,691,181
个人 11,794,928 9,468,222
其他存款 18,167,755 10,393,286
合计 125,669,929 101,685,592南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 130 -
6、 利息净收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
利息收入：
存放同业款项 53,055 18,145
存放中央银行 120,042 76,431
拆出资金 18,006 13,871
发放贷款及垫款 2,033,339 1,402,684
其中：个人贷款及垫款 244,781 128,088
公司贷款和垫款 1,727,153 1,164,435
票据贴现利息收入 51,135 101,828
押汇利息收入 10,270 8,333
买入返售金融资产 263,668 51,302
购入理财产品 246,025 1,631
债券投资 710,229 669,313
其他 106 950
小计 3,444,470 2,234,327
利息支出:
同业存放款项 302,421 115,436
拆入资金 32,861 21,130
吸收存款 754,980 661,377
卖出回购资产 220,477 11,245
发行次级债券 16,400 16,400
其他利息支出 75 912
小计 1,327,214 826,500
利息净收入 2,117,256 1,407,827
贷款利息收入中包含了已识别减值贷款释放的折现利息收入金额14,378 千元。
7、手续费及佣金净收入
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
手续费及佣金收入：
代理业务手续费 87,473 63,497
顾问及咨询费 94,719 82,587
结算业务手续费 43,103 27,205
银行卡手续费 2,525 400
托管及受托业务佣金 2,316 32
其他 20,425 449南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 131 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
手续费收入合计 250,561 174,170
手续费及佣金支出：
手续费及佣金支出 15,651 10,907
手续费及佣金净收入 234,910 163,263
8、投资收益
（1）投资收益按项目列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
交易性金融资产 24,311 148,690
可供出售金融资产 66,062 58,592
持有至到期金融资产 4,857 3,060
成本法核算的长期股权投资收益 - 320
权益法核算的长期股权投资收益 71,390 38,065
合计 166,620 248,727
持有至到期金融资产投资收益是收到的项目投资到期收益，本行的投资收益汇回不存在重大限
制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
中国银联的现金股利分配 - 320
合计 - 320
（3）按权益法核算的长期股权投资收益列示如下：
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
日照银行股份有限公司 41,461 32,273
江苏金融租赁有限公司 29,137 5,792
安徽芜湖津盛农村合作银行 792 -
合计 71,390 38,065
9、业务及管理费
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
员工费用 441,966 273,025
业务费用 232,768 141,415
固定资产折旧 34,055 28,985
长期待摊费用摊销 2,279 3,850南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 132 -
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
无形资产摊销 8,399 6,193
税费 4,941 4,500
合计 724,408 457,968
10、资产减值损失
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
贷款损失准备 225,311 225,519
坏帐准备 137 531
其他减值准备 8,610 -
合计 234,058 226,050
11、现金流量表补充资料
2010 年1 月-6 月 2009 年1 月-6 月
净利润 1,194,820 800,447
加：资产减值损失 234,058 226,050
固定资产折旧 34,055 28,985
无形资产摊销 8,399 6,193
长期待摊费用摊销 2,279 3,850
处置固定资产，无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“-”号填列） -27 -42
固定资产报废损失 106 -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -12,228 91,260
投资损失（收益以“-”号填列） -166,620 -248,727
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -33,641 -61,413
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 7,367 37,089
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -25,007,650 -29,828,240
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 45,140,840 35,460,545
次级债券利息支出 16,400 16,400
经营活动产生的现金流量净额 21,418,158 6,532,397
十八、补充资料
1、非经常性损益明细表
2010 年
1 月-6 月
2009 年
1 月-6 月
属于普通股股东的非经常性损益 - -
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -42 -14南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 133 -
2010 年
1 月-6 月
2009 年
1 月-6 月
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 788 -
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - -
（六）非货币性资产交换损益 - -
（七）委托他人投资或管理资产的损益 - -
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
（九）债务重组损益 - -
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
- -
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
（十六）对外委托贷款取得的损益 - -
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益 - -
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响 - -
（十九）受托经营取得的托管费收入 - -
（二十）以前年度核销贷款本年收回 2,243 -
（二十一）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,641 -357
（二十二）其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
减：（二十三）少数股东损益的影响数 191 -
（二十四）所得税的影响数 1,158 -93
合计 3,281 -278
本行根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》的规
定计算各期的非经常性损益。
持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益、以及处置交易性金融资产和可供出售金融资产
取得的投资收益，系本行的正常经营业务，不作为非经常性损益。南京银行股份有限公司财务报表附注
2010 年1 月-6 月
（除特别注明外，货币单位以人民币千元列示）
- 134 -
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股
收益
稀释每股
收益
归属于公司普通股股东的净利润 9.46% 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润 9.43% 0.50 0.50
