宝泰隆新材料股份有限公司独立董事
        关于公司变更会计师事务所事项的独立意见


     根据《公司法》、《证券法》、《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公
司独立董事工作制度》等有关规定，我们作为宝泰隆新材料股份有限
公司（以下简称“公司”）的独立董事，对《公司变更会计师事务所》
的议案进行了审查，董事会已向我们提供了中国证监会行政处罚决定
书（[2017]1 号）、财务部《关于责令瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）暂停承接新的证券业务并限期整改的通知》（财会便[2017]3 号）、
公司与瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签订的《审计业务约定书》、
《内部控制审计业务约定书》、拟与瑞华会计师事务所（特殊普通合
伙）签订的《解除合同协议书》范本、《保密协议》范本；新聘任会
计师事务所的《营业执照》、《会计师事务所证券、期货相关业务许可
证》、《会计师事务所执业证书》、会计师事务所简介等相关资料，我
们仔细审阅了相关材料并就有关情况进行了询问，现就本次会议的相
关事项发表如下意见：
    我们认为：公司拟变更会计师事务所的审议程序符合有关法律、
法规和《公司章程》的规定；中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
具备证券、期货相关业务执业资格，具备多年为上市公司提供审计服
务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司
2016年度财务和内部控制审计工作的要求；公司拟变更会计师事务所
事项不存在损害公司及全体股东利益的情况；我们一致同意聘任中审
亚太会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2016年度财务和内部控
制审计机构，并提交股东大会审议。

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   （此页无正文，为宝泰隆新材料股份有限公司独立董事关于公司

变更会计师事务所事项独立意见的签字页）



独立董事签字：




         刘永平：




         慕福君：




         闫玉昌：




                                    二 O 一七年二月二十四日




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