宁波港股份有限公司
601018
2014 年半年度报告
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
宁波港股份有限公司
2014 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事会审议季度报告的董事姓名及原因
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因说明 被委托人姓名
闻建耀 副董事长 因公出差 宫黎明
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人徐华江、主管会计工作负责人王峥及会计机构负责人（会计主管人员）金国平声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义................................................................................................................................ - 3 -
第二节 公司简介 ........................................................................................................................ - 4 -
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ - 6 -
第四节 董事会报告 .................................................................................................................... - 8 -
第五节 重要事项 ...................................................................................................................... - 20 -
第六节 股份变动及股东情况 .................................................................................................. - 25 -
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .............................................................................. - 27 -
第八节 财务报告 ...................................................................................................................... - 28 -
第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ - 185 -
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司、本公司、宁波港股份 指 宁波港股份有限公司
宁波港集团 指 宁波港集团有限公司
普华永道中天 指 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
海问 指 北京市海问律师事务所
港区 指 由码头及其配套设施组成的港口区域
码头 指 港区内停靠船舶、装卸货物和旅客上下的水工设施
泊位 指 港区码头停靠船舶、装卸货物的固定位置
标准箱、TEU 指 英文 Twenty-foot Equivalent Unit 的中文翻译和缩
写，是以长 20 英尺 x 宽 8 英尺 x 高 8.5 英尺的集装
箱为标准的国际计量单位
吞吐量 指 在一定时期内经由水运进、出港区范围并经过港口企
业装卸的货物数量
“无水港” 指 以陆路运输为主要方式，具备港口和口岸服务功能的
内陆物流中心
“营改增” 指 缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税，增值税是对
产品或者服务的增值部分纳税，减少了重复纳税环节
元、千元、万元、亿元 指 人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元，
中国法定流通货币单位
报表期、报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波港股份有限公司
公司的中文简称 宁波港
公司的外文名称 Ningbo Port Company Limited
公司的外文名称缩写 NBP
公司的法定代表人 徐华江
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 蒋伟 李棘
联系地址 宁波市北仑区明州路301号宁波 宁波市北仑区明州路301号宁波
港大厦 港大厦
电话 0574-27686151 0574-27698636
传真 0574-27687001 0574-27687001
电子信箱 ird@nbport.com.cn ird@nbport.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 宁波市北仑区明州路301号
公司注册地址的邮政编码 315800
公司办公地址 宁波市北仑区明州路301号宁波港大厦
公司办公地址的邮政编码 315800
公司网址 http://www.nbport.com.cn
电子信箱 ird@nbport.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券
日报》
登载半年度报告的中国证监会指定 http://www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 宁波港 601018
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六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2014年6月3日
报告期内注册变更情况查 公司法定代表人调整引起工商注册变更，详见公司于2014年5月27日
询索引 在上交所网站披露的《宁波港2013年年度股东大会决议公告》和《宁
波港第三届董事会第一次会议决议公告》
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：千元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期 上年同期 本报告期比上年
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 5,908,656 5,625,724 5.03
归属于上市公司股东的净利润 1,636,654 1,477,854 10.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 1,511,166 1,321,644 14.34
净利润
经营活动产生的现金流量净额 1,831,751 2,128,857 -13.96
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 29,349,276 28,771,210 2.01
总资产 42,990,279 41,623,402 3.28
(二) 主要财务指标
主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.12 8.33
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.12 8.33
扣除非经常性损益后的基本每股收 0.12 0.10 20.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.56 5.54 增加0.02个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净 5.14 4.95 增加0.19个百分点
资产收益率（%）
归属于上市公司股东的每股净资产 2.29 2.14 7.01
（元/股）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.143 0.166 -13.86
（元/股）
二、 非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 138,009 主要为公司转让穿山港区 8#、9#集装箱泊
位等资产获得营业外收入 145,553 千元。
除上述各项之外的其他营业外 29,626
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收入和支出
少数股东权益影响额 -188
所得税影响额 -41,959
合计 125,488
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
1、报告期内公司经营情况回顾
今年上半年，公司上下积极应对严峻的经济形势和激烈的市场竞争，齐心协力，攻坚克难，
港口生产逆势增长，公司货物吞吐量完成2.75亿吨，同比增长12.6%；集装箱吞吐量完成1034.4
万TEU，同比增长12.7%，货物和集装箱吞吐量增幅位居全国沿海主要港口之首，公司生产经营
实现了高质量“双过半”。
（1）业务、服务齐头并进，港口生产逆势攀升
①腹地拓展成效明显。海相腹地不断扩展，水水中转箱量完成216.4万TEU，同比增长20%，
南、北沿海内支线箱运量同比分别增长11.6%和47.6%，内贸箱完成96.5万TEU，同比增长
14.2%。陆相腹地向纵深推进，海铁联运箱量完成5.72万TEU，同比增长15.8%，年初首次开通
新疆班列双重运输，江西方向箱量同比增长21.9%。
②基础货源稳定增长。公司铁矿石接卸量完成4418.2万吨，同比增长20.8%；原油中转量完
成2292.2万吨，同比增长12.4 %；煤炭接卸量完成2783.1万吨，与去年基本持平；液化品吞吐
量完成453.5万吨，同比增长5.6%。
③物流业务发展迅速。“无水港”集装箱业务量完成24.56万TEU，同比增长15.8%；宁波远洋、
集运公司箱运量分别完成77.37万TEU和951.47万TEU，同比分别增长27.13%和14.41%；兴港
货代代理量完成29.27万TEU，同比增长11.8%；船货代公司代理量完成8175万吨，同比略有增
长。
④服务水平不断提升。马士基“天天班”和1.8万TEU船舶作业的船时效率位居全球第一；铁矿
石月均船时效率达到3300吨以上的高水平；抗季风作业成功率为100%，抗大雾应对能力增强，
减少大雾对港口生产的影响时间46小时。港口配套辅助作业保障能力进一步增强，铁路货运量、
理货量分别完成1021.5万吨和7194.7万吨，助泊作业完成3.86万艘次。
（2）经济效益稳步提升
公 司 营 业 收 入 完 成 59.09 亿 元 ， 同 比 增 长 5.03% ； 利 润 总 额 完 成 21.11 亿 元 ， 同 比 增 长
11.49%；资产运营质量进一步提高，公司资产保值增值率为102.01%，净资产收益率为5.56%，
资产负债率控制在30%以下，主要经济指标继续保持国内港口领先水平。上半年成功发行1 亿元
短融和1亿元中票，资金结构进一步优化，资金使用效益进一步提升。财务公司、通商银行、港
航投资公司运作情况良好，共实现利润3.06亿元。
（3）体制、机制改革深化，发展活力逐步显现
①优化企业组织结构。在广泛深入调研的基础上，按照“以板块管理为主线、以股权关系为
纽带、实现全覆盖管理”的工作思路和要求，形成了公司“瘦身强体”实施方案，减少企业数量和管
理层级，以增强公司对下属企业的管控力。
②优化内部机构设置。按照企业长远发展需要，新设立发展投资部，加强投资管理和企业发
展战略研究。同时，为进一步规范和加强招投标工作，将招投标中心设置从建设开发部调整到工
程技术部，实现“管监分离”。
③推进物流资源整合。研究物流板块的管理体制、经营机制和物流资源整合方案，明确定位，
推进物流经营主体建设，增强物流板块的核心竞争力。
（4）基础、基层管理强化，企业运营规范高效
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①推进管理规范化。进一步明确和完善公司重要会议制度，提高公司决策的科学性、有效性，
提高公司治理水平；内控规范体系建设深入推进，出台了公司合同文本管理办法；进一步推进物
资采购、招投标工作规范化；审计监督力度进一步加大，提出各类审计意见和建议140条，工程
项目审计核减工程费用1870余万元。
②推进管理精细化。资金管理更加科学，财税政策及时落实，融资手段更加灵活。成本管控
更加有效，上半年公司变动成本基本持平，其中纳入绩效考核的22家单位变动成本下降1.45%，
四项费用同比下降19.14%。设备设施保障有力，港机设备完好率在96％以上，船舶完好率在97%
以上，同时进一步盘活公司内部资产，提升设备综合利用率。现场精细化管理有序推进，制订了
“加强现场管理、建设文明港区”专项行动计划和实施方案。“国际卫生港”创建工作取得突破性成
效，梅山、穿山港区创卫工作顺利通过世卫组织考核验收。
③推进管理信息化。宁波港物流信息平台规划已完成，集装箱海铁联运物联网应用示范工程
完成招投标，人力资源系统、视频会议系统进入试运行，工程技术系统、高效运输系统完成验收，
财务审计系统完成主体开发，企业信息化水平进一步提升。
（5）投资、建设有序推进，发展后劲不断增强
①合资合作进一步加强。完成光明码头部分股权收购、青岛港H股认购、温州金鑫和金洋公
司一体化整合等工作；嘉兴、太仓、梅山等相关合资合作工作有序推进；对舟山相关项目进行了
专题研究，进一步拓展港口发展空间。
②项目建设扎实推进。上半年，完成基建技改投资13.5亿元、合资合作项目建设投资10.21
亿元。梅山港区3#-5#集装箱码头水工、陆域工程完工；鼠浪湖矿石中转码头工程完成沉桩施工；
穿山港区3#-7#集装箱泊位、北仑山多用途码头、大榭5万吨级油品码头等完成加固改造；梅山
滚装及杂货码头工程、金塘大浦口集装箱码头二阶段工程以及光明码头改造等项目有序推进。
③节能减排项目实施成效显著。上半年，完成龙门吊能量回馈改造45台，LED等绿色照明技
术改造500套；新增LNG加气站1座，LNG集卡30辆。公司主营业务万元产值综合单耗同比下降8
个百分点，约节能6000吨标煤、节支5000万元。
2、公司上半年存在的主要问题和困难
（1）生产经营不平衡。矿、油、集装箱等增幅达到两位数,液化品和煤炭受各种因素影响，
完成业绩增速相对减缓。
（2）成本上升压力继续存在，应收账款有一定增加。
3、公司下半年主要工作打算
（1）确保生产新突破
①发挥优势，做强码头主业。集装箱方面，要明确主攻方向，拓展腹地、开发业务，重点关
注港口腹地拓展，进一步提升港口地位。基础货源方面，要细化目标市场，突出个性、优化策略，
抢占竞争制高点，进一步做大业务规模。铁矿石运输要发挥中宅码头的能力和“北仑-太仓”互动优
势，采取灵活的营销策略，稳定钢厂货源，拓展贸易矿；原油运输要加强与储罐公司、管道公司
的生产业务合作，积极争取中石化、中石油、中海油等大客户计划外货源，同时大力拓展港外原
油过驳业务；煤炭运输要综合利用镇海、北仑、穿山、乍浦等码头资源，大力开发外贸煤，巩固
和扩大电煤中转量，拓展浙西、江西等水铁中转业务；液化品运输要加强与大客户的合作，稳定
工厂货源。
②完善功能，做大港口物流。要统筹利用码头、场站、船队、车队、无水港、代理、集拼中
心、冷链物流中心等资源，推进海铁联运、江海联运、公路转运等服务平台建设，完善物流服务
功能，构建集装卸、运输、仓储、加工、分拨、配送等于一体的物流供应链，做大集装箱物流，
发展散杂货和汽车物流，拓展保税物流、冷链物流、拼箱物流、危化品物流；各码头公司与物流
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服务企业要加强信息共享、业务互动、作业配合，形成码头业、物流业联动发展新局面；充分发
挥宁波港的区位优势和服务优势，积极参与国家“一路一带”建设，打造“千里浙赣线、万里甬新欧”
物流大通道，增强宁波港的辐射力和货源集聚力；加快推进港口物流信息平台建设，研究开发电
子商务项目，并做好对接工作，扩大物流信息互联互通范围，降低物流成本，提高物流效率，为
客户提供优质、高效、经济、便捷的物流服务，打造价值链，提升竞争力，不断做大物流业务规
模。
③延伸服务，拓展商品贸易。以宁波港的码头业、物流业等相关产业为支撑，以腹地市场、
临港大宗商品交易市场等为依托，有效利用公司的客户资源、物流资源、信息资源和资金优势，
延伸经营服务功能，探索和培育油品、液化品等大宗商品贸易，促进物流业务、金融业务与商品
贸易的有机结合、互动发展。
（2）深化体制机制改革，激发企业新活力
①实施“瘦身强体”，形成产权清晰、结构合理、精干高效、“扁平化”的组织管理体系，增强
企业管控力和风险防范能力，提升管理效率和管理效益。
②整合物流资源，集聚产业优势，形成规模效应，增强核心竞争力和货源集聚力，做大做强
港口物流板块。
③深化制度改革，实施绩效“分类考核”，优化用人制度，创新政策和机制，加强人才的引进
和培养，储备一批港口转型发展急需的高端、紧缺人才，打造高素质、多元化、结构合理的人才
队伍。
（3）继续加强企业管理，提升发展新水平
要按照“规范化、精细化、信息化”要求，突出重点，开拓思路，创新措施，进一步提升管理
效能和企业发展水平，加强安全管理、内控管理、财务管理、现场管理。
（4）实施发展战略，开拓发展新空间
加强合资合作。继续抓好项目前期、项目建设和码头开放等工作，同时抓好集装箱海铁联运
物联网应用示范工程、宁波港物流信息平台、高效运输系统、财务审计系统等信息化项目的开发
及试运行工作，加快打造“智慧港口”。
（5）加快推进转型升级，打造发展新引擎
围绕打造国际强港的总体目标和要求，以市场化、多元化、国际化及效益质量型、绿色环保
型、创新引领型“三化三型”为重点，着力推进港口转型升级。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位:千元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,908,656 5,625,724 5.03
营业成本 3,686,621 3,607,430 2.20
销售费用 485 2,900 -83.28
管理费用 489,446 457,999 6.87
财务费用 139,857 105,484 32.59
经营活动产生的现金流量净额 1,831,751 2,128,857 -13.96
投资活动产生的现金流量净额 -412,024 -1,260,159 -67.30
筹资活动产生的现金流量净额 -1,111,104 -267,434 315.47
研发支出 6,803 5,584 21.83
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营业收入变动原因说明:一方面是由于集装箱和铁矿石板块业务量增长引起主营业务收入分
别同比增长 17.27%和 17.14%；另一方面是由于代理业务收入同比下降，使得综合物流板块主
营业务收入同比下降 1.91%。
营业成本变动原因说明:一方面是由于集装箱、铁矿石、其他货物装卸板块业务量增长引起
主营业务成本分别同比增长 18.84%、22.75%和 15.54%；另一方面是由于代理业务成本下降引
起综合物流板块主营业务成本下降 5.69%。
销售费用变动原因说明:主要为公司销售业务减少所致。
财务费用变动原因说明:主要为公司发行公司债及下属子公司借款增加引起利息支出增加所
致。
经营活动产生的现金流量净额变动主要原因说明:①因收入增加，本期销售商品、提供劳务
收到的现金增加幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金增加幅度，使得现金净流量同比增加
458,476 千元；②本期财务公司吸收存款净增加额相比去年同期有所减少，同时收回了部分对外
贷款和存放中央银行款项，使得现金净流量同比减少 694,647 千元。
投资活动产生的现金流量净额变动主要原因说明:①本期下属子公司北三集司向远东公司出
售 8#、9#泊位及其他资产收到现金 705,959 千元，而去年同期无此项目；②本期投资支付的现
金比去年同期减少 302,664 千元；③去年同期取得子公司收到的现金净额为 223,883 千元，而
本期无此项目。
筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因说明:：去年同期发行公司债券 1,000,000 千元，
而本期只有 200,000 千元。
研发支出变动原因说明:主要为委托开发项目研发费用增加所致。
2、 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
上半年公司转让穿山港区 8#、9#集装箱泊位等资产获得营业外收入 145,553 千元，上年同
期无类似交易发生。
上年太仓武港码头有限公司纳入合并范围，使得长期股权投资公允价值与合并日长期股权投
资账面价值的差额计入投资收益 128,630 千元，本年同期无类似事项发生。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014年度第一期中期票据1亿元已于2014年2月14日发行，期限为三年，票面年利率为
5.91%，起息日为2014年2月17日，到期日为2017年2月17日，利息为一年一付。
2014年度第一期短期融资券1亿元已于2014年2月11日发行，期限为一年，票面年利率为
5.9%，到期一次性还本付息，兑付日为2015年2月12日。
2012年宁波港股份有限公司公司债券(第一期)10亿元已于2012年4月16日发行，期限为3年，
票面年利率为4.69%，到期日为2015年4月16日，利息为一年一付。2014年4月14日已支付公司
债利息46,900千元。
2013年宁波港股份有限公司公司债券(第一期)10亿元已于2013年3月13日发行，期限为3年，
票面年利率为4.60%，到期日为2016年3月13日，利息为一年一付。2014年3月10日已支付公司
债利息46,000千元。
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(3) 经营计划进展说明
公司2013年年报披露的2014年公司主要生产经营计划为：货物吞吐量同比增长4.5%；集装
箱吞吐量同比增长5.3%。
2014年上半年，公司货物吞吐量完成2.75亿吨，同比增长12.6%；公司集装箱吞吐量完成
1034.4万TEU，同比增长12.7%。公司生产经营实现“双过半”，较好地完成了2013年年报提出的
2014年公司生产经营目标过半计划。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:千元 币种:人民币
主营业务分行业情况
分行业 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比
（%） 比上年增 比上年增 上年增减
减（%） 减（%） （%）
集装箱装卸及 948,119 426,141 55.05 17.27 18.84 减少 0.59
相关业务 个百分点
铁矿石装卸及 864,632 343,600 60.26 17.14 22.75 减少 1.82
相关业务 个百分点
原油装卸及相 241,597 124,529 48.46 5.49 2.67 增加 1.42
关业务 个百分点
其他货物装卸 904,124 559,510 38.12 5.57 15.54 减少 5.33
及相关业务 个百分点
综合物流及其 2,862,486 2,195,385 23.30 -1.91 -5.69 增加 3.07
他业务 个百分点
5,820,958 3,649,165 37.31 4.88 2.16 增加 1.67
合计
个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
<1>集装箱装卸及相关业务板块主营业务收入和主营业务成本均有一定幅度增长，主要是由于集
装箱业务量增长引起。
<2>铁矿石装卸及相关业务板块主营业务收入和主营业务成本均有一定幅度增长，主要是由于铁
矿石业务量增长引起。
<3>综合物流及其他业务板块主营业务收入和主营业务成本同比减少，主要是由于代理业务收入
成本下降所致。
2、 主营业务分地区情况
单位：千元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 5,820,958 4.88
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(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
股份公司上半年完成对外股权投资 336,676 千元，同比减少 896,198 千元,减少 72.69%。
占被投
被投资的公司 主要经 资公司
备注
名称 营活动 权益的
比例(%)
该公司由公司与宁波开发投资集团有限公司投资设立，分别占股 35%、
宁波光明码头 港口 65%，报告期内，公司以现金人民币 62,808 千元向该公司收购 16%股
51
有限公司 服务 权，收购后该公司股权比例为公司占股 51%，宁波开发投资集团有限公
司占股 49%。该公司注册资本金为人民币 400,000 千元。
该公司由公司与中联理货有限公司投资设立，各占股 50%。报告期内，
宁波中联理货 港口
50 公司以现金人民币 500 千元向该公司出资，该公司注册资本金为人民币
有限公司 服务
2,000 千元。
该公司由公司之全资子公司宁波港集团北仑第三集装箱有限公司、
COSCO PORTS (NINGBO BEILUN) LIMITED( 英 属 维 尔 京 群 岛 ) 、
宁波远东码头 港口 OOCL TERMINAL (NINGBO) LIMITED ( 香 港 ) 、 国 投 交 通 公 司 投 资 设
50
经营有限公司 服务 立，分别占股 50%、20%、20%、10%。报告期内，公司以现金人民币
157,500 千元向该公司同比例增资，增资后，该公司注册资本金为人民
币 2,500,000 千元。
该公司是由公司下属控股子公司宁波港集装箱运输有限公司和浙江富阳
杭州东洲集装
货运 口岸国际物流有限公司投资设立，分别占股 55%和 45%。报告期内，公
箱物流有限公 55
业务 司出资现金人民币 2,750 千元，该公司注册资本金为人民币 5,000 千
司
元。
该公司由公司下属全资子公司宁波新世纪国际投资有限公司与嘉兴港口
嘉兴市杭州湾
港口 控股集团有限公司投资设立，各占股 50%。报告期内，公司以现金人民
港务开发有限 50
开发 币 12,750 千元向该公司同比例增资，增资后，该公司注册资本金为人民
公司
币 125,500 千元。
该公司由公司下属全资子公司宁波港建设开发有限公司通过收购方式获
宁波保税区港
商品 得股权，报告期内，公司以现金人民币 615 千元收购，占股 23%。该公
川货运有限公 23
销售 司其他股东为宁波大榭众联股份有限公司、自然人黄勇，分别占股
司
52%、25%。该公司注册资本金为人民币 1,000 千元。
该公司由公司下属全资子公司宁波港建设开发有限公司通过收购方式获
宁波港新建材 商品 得股权，报告期内，公司以现金人民币 3,802 千元收购，占股 23%。该
23
科技有限公司 销售 公司其他股东为宁波大榭众联股份有限公司、自然人黄勇，分别占股
52%、25%。该公司注册资本金为人民币 10,000 千元。
舟山甬舟集装 该公司由公司与舟山市金塘港口开发有限公司投资设立，分别占股
港口
箱码头有限公 90 90%、10%。报告期内，公司以现金人民币 90,000 千元向该公司同比例
服务
司 增资，增资后，该公司注册资本金为人民币 1,090,000 千元。
- 13 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
该公司由公司下属全资子公司宁波新世纪国际投资有限公司与海盐杭州
湾投资发展集团有限公司、嘉兴市实业资产投资集团有限公司、嘉兴港
嘉兴港海盐嘉 口控股集团有限公司投资设立，分别占股 35%、5%、55%、5%。报告
港口
实码头有限公 40 期内，公司以现金人民币 5,951 千元收购海盐杭州湾投资发展集团有限
服务
司 公司的 5%股权，收购后共计占股 40%，嘉兴市实业资产投资集团有限
公司占股 55%，嘉兴港口控股集团有限公司占股 5%，该公司注册资本
金为人民币 100,000 千元。
(1) 证券投资情况
序 证券 证券代 证券简 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 占期末证 报告期
号 品种 码 称 （千元） （股） （千元） 券总投资 损益
比例 （千
（%） 元）
1 股票 600000 浦发银 2,000 6,462,357 58,484 47.62 4,265
行
2 股票 00368 中外运 HKD78,783 9,535,000 HKD21,168 13.68 0
航运 (RMB73,773) (RMB16,803)
3 股票 03833 新疆新 HKD18,834 3,650,000 HKD4,672 3.02 0
鑫矿业 (RMB17,492) (RMB3,709)
4 股票 06198 青岛港 HKD60,603 15,957,000 HKD55,211 35.68 0
(RMB48,107) （RMB43,827）
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 141,372 / 122,823 100% 4,265
(2) 持有金融企业股权情况
所持对象名称 最初投资 期初持 期末持股 期末账面 报告期损 报告期所 会计核 股份
金额（千 股比例 比例 价值（千 益（千 有者权益 算科目 来源
元） （%） （%） 元） 元） 变动（千
元）
宁波通商银行 1,441,320 20 20 1,480,808 27,299 4,493 长期股
股份有限公司 权投资
合计 1,441,320 / / 1,480,808 27,299 4,493 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
- 14 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
(3) 其他投资理财衍生品投资情况
本报告期公司无其他投资理财衍生品投资情况。
3、 募集资金使用情况
详见公司 2014年8月29日在上海证券交易所网站披露的《宁波港股份有限公司关于2014年半年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(公告编号：临2014-031)。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:千元 币种:人民币
业务
单位名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 注册资本
性质
宁波港国际集 集装箱
397,846 294,335 104,161 24,325 18,047 232,965.50
装箱有限公司 业务
宁波港集团北 港口业
仑第三集装箱 务 4,088,551 1,598,996 78,574 240,027 336,444 150,000
有限公司
宁波新世纪国 实业投
际投资有限公 资 1,877,914 777,474 - 13,954 14,042 600,000
司
宁波招商国际 港口业
美元
集装箱有限公 务 186,621 168,464 52,112 33,282 24,903
12,000
司
舟山甬舟集装 港口业
箱码头有限公 务 2,389,418 776,581 59,612 -48,664 -48,421 1,090,000
司
宁波港铁路有 铁路货
125,787 57,788 75,157 17,764 12,502 50,000
限公司 物运输
宁波外轮理货 船舶理
107,899 87,442 122,741 76,604 57,320 18,000
有限公司 货
明城国际有限 进出口 港元
209,434 209,268 806 3,122 3,122
公司 业务 121,680
宁波港进出口 进出口
359,658 30,849 130,705 1,201 1,177 21,692.90
有限公司 业务
宁波港强实业 劳务输
有限公司 出、租 10,744 6,630 15,039 2,223 1,605 700
赁
- 15 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
宁波市镇海宁 液体化
远化工仓储有 工 324,430 212,730 10,702 -2,437 -2,451 220,000
限公司
宁波梅山岛国 码头项
际集装箱码头 目 4,037,403 1,966,363 269,425 115,296 99,398 1,650,000
有限公司
宁波港集团财 金融服
5,600,832 1,673,946 132,122 104,196 77,989 1,500,000
务有限公司 务
宁波梅山保税 港口业
港区新海湾码 务
223,272 220,754 10,020 8,607 6,443 200,000
头经营有限公
司
宁波联合集装 船舶运
箱海运有限公 输 1,004,954 889,473 195,880 67,926 63,437 750,000
司
宁波远洋（香 船舶运
港币
港）有限公司 输、租 551,800 42,064 19,238 6,358 6,358
30,000
赁
嘉兴市乍浦港 投资
口经营有限公 826,649 403,959 6,396 -14,166 -12,966 181,879.10
司
浙江世航乍浦 港口业
港口有限公司 务
（含原浙江五 1,359,171 504,194 153,366 23,337 14,476 281,220
洲乍浦港口有
限公司）
嘉兴市东方物 物流
28,327 25,710 5,240 657 630 25,400
流有限公司
宁波远洋运输 货物运
955,100 445,942 348,007 28,352 21,389 400,000
有限公司 输
嘉兴富春港务 港口业
368,204 189,328 50,881 25,918 19,602 100,000
有限公司 务
太仓万方国际 港口业
1,364,940 822,930 77,697 1,046 919 800,000
码头有限公司 务
南京明州码头 经营港
有限公司 口公用
1,182,558 514,138 44,904 -11,278 -11,226 486,176
码头设
施
百思德投资有 实业投
94,275 68,076 - 4,943 4,943 美元 50
限公司 资
太仓武港码头 码头经
2,554,391 1,384,931 267,305 121,938 106,656 942,012
有限公司 营
宁波北仑国际 港口业
集装箱码头有 务 1,999,586 1,934,512 299,240 137,683 102,504 700,000
限公司
宁波远东码头 港口业
3,714,658 3,020,988 469,984 180,597 157,448 2,500,000
经营有限公司 务
- 16 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
宁波港吉码头 港口业 美元
2,484,302 1,673,486 364,969 149,170 130,307
经营有限公司 务 120,000
宁波意宁码头 港口业 美元
1,683,219 1,157,399 256,511 108,841 90,991
经营有限公司 务 100,000
宁波实华原油 原油装
码头有限公司 卸中转
299,882 295,073 82,009 51,362 47,783 80,000
及管道
运输
宁波中燃船舶 燃料销
260,989 99,947 454,095 9,325 9,384 40,000
燃料有限公司 售
宁波港东南物 货运代
流货柜有限公 理 399,134 154,137 822,744 9,733 6,830 55,524
司
温州金鑫码头 港口业
138,720 131,150 6,696 -2,973 -2,193 145,000
有限公司 务
宁波大榭信业 港口业
330,177 280,711 18,850 1,708 2,059 225,000
码头有限公司 务
上海港航投资 实业投
518,192 517,677 - 17,804 17,765 500,000
有限公司 资
嘉兴市杭州湾 经营港
港务开发有限 口公用
125,679 125,500 - - - 125,500
公司 码头设
施
浙江台州湾港 港口业
229,546 198,488 25,754 307 873 193,928
务有限公司 务
宁波光明码头 码头项
1,077,755 232,741 16,054 -27,764 -27,780 400,000
有限公司 目
宁波大榭招商 港口业
国际码头有限 务 2,654,313 1,662,427 305,725 106,533 92,908 1,209,090
公司
南京两江海运 货运代
560,340 372,058 129,817 -8,016 -4,459 400,000
股份有限公司 理
宁波众成矿石 码头项
261,466 123,559 29,523 12,016 9,261 92,000
码头有限公司 目
宁波青峙化工 码头项 美元
668,680 251,089 52,959 20,359 21,754
码头有限公司 目 17,100
宁波大港新世 集装箱
纪货柜有限公 业务 38,853 36,463 15,706 1,698 646 70,000
司
宁波金海菱液 液化品
化储运有限公 仓储 28,478 27,678 5,680 1,482 1,167 25,000
司
宁波大榭港发 港口业
116,455 112,307 22,008 7,982 7,907 50,000
码头有限公司 务
舟山武港码头 码头项
2,401,270 888,930 50,533 258 -1 896,000
有限公司 目
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
温州金洋集装 码头项
美元
箱码头有限公 目 514,779 443,220 45,944 9,734 6,074
42,553
司
宁波通商银行 吸收公
股份有限公司 众存
款、发
放短 45,129,879 5,554,901 1,209,976 184,876 136,497 5,220,000
期、中
期和长
期贷款
舟山市衢黄港 港口公
口开发有限公 用码头
司 及码头
相关设 2,074,750 1,013,598 - - -4 866,250
施投
资、建
设
公司净利润影响达到 10%以上的公司
单位：千元 币种：人民币
公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 投资收益
宁波港集团北仑第三集装箱有限公司 78,574 40,052 336,444 209,741
5、 非募集资金项目情况
非募集资金项目情况说明
报告期内，无超过公司上年度末经审计净资产 10%的非募集资金投资项目。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2014年5月26日，公司2013年年度股东大会审议通过了《宁波港股份有限公司2013年度利
润分配预案》，并于2014年6月20日在上交所网站发布了《宁波港股份有限公司2013年度利润
分配实施公告》（临2014-025）。公司2013年度利润分配方案为：根据《公司章程》有关条款，
公司将2013年度可分配利润1,765,750千元的60%，按照持股比例向全体股东进行分配。按照
2013年12月31日公司总股本12,800,000,000股计算，每10股派发现金红利0.83元（含税）。实
施上述利润分配方案，共需支付股利1,062,400千元，剩余未分配利润结转至以后年度。以2014
年6月25日为股权登记日，2014年6月26日为除权、除息日和现金红利发放日，截止本报告披露
之日，公司2013年度利润分配方案已全部实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
三、其他披露事项
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
- 19 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
公司的全资子公司宁波港集团北仑第三 详情见2013年3月29日和2013年11月2日公司分别在
集装箱码头有限公司将拥有的穿山港区 指定信息披露媒体及上交所网站披露的《宁波港股份
8#、9#泊位资产转让给宁波远东码头经 有限公司关于使用募集资金建成的部分资产转让暨关
营有限公司。事项类别为资产出售。 联交易的公告》（临2013-017）和《宁波港股份有限
公司关于转让使用募集资金建成的部分资产获宁波市
国资委批复的公告》（临2013－050）。
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间发生 详情见 2014 年 4 月 11 日公司指定信息披露媒
的日常关联交易，是适应公司实际需要发生， 体及上海证券交易所网站 http://sse.com.cn 刊
- 20 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
内容客观，符合商业惯例，交易定价遵循市场 登的《关于宁波港股份有限公司 2013 年度日
规律且符合价格公允原则，操作程序及环节规 常关联交易执行情况以及 2014 年度日常关联
范，不存在向关联方输送利益和损害公司股东 交易预计的公告》（临 2014-013）。
利益的情形。主要类别为：向关联人购买燃料
和动力；向关联人销售产品、商品；向关联人
提供劳务；接受关联人提供的劳务；其他支出
和其他收入。
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司的全资子公司宁波港集团北仑第三集装箱 详情见 2013 年 3 月 29 日和 2013 年 11 月 2
码头有限公司将拥有的穿山港区 8#、9#泊位资 日公司分别在指定信息披露媒体及上交所网站
产转让给宁波远东码头经营有限公司。事项类 披露的《宁波港股份有限公司关于使用募集资
别为资产出售。 金建成的部分资产转让暨关联交易的公告》
（临 2013-017）和《宁波港股份有限公司关于
转让使用募集资金建成的部分资产获宁波市国
资委批复的公告》（临 2013－050）。
(三) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
单位：千元 币种：人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
宁波通商银行股 联营公司
150,000 -100,000 50,000 - - -
份有限公司
宁波意宁码头经 合营公司
135,000 -45,000 90,000 24,887 -20,060 4,827
营有限公司
宁波港吉码头经 合营公司
150,000 -75,000 75,000 33,700 7,500 41,200
营有限公司
宁波宏通铁路物 母公司的全资子公
1,500 1,500 3,000 1,096 963 2,059
流有限公司 司
宁波港集团有限 控股股东
125,000 -125,000 0 1,017,005 599,739 1,616,744
公司
宁波北仑环球置 母公司的全资子公
119,757 -44,899 74,858
业有限公司 司
宁波北仑国际集 合营公司
装箱码头有限公 41,153 11,107 52,260
司
宁波市镇海东方 母公司的全资子公
67,486 -23,344 44,142
工贸有限公司 司
宁波远东码头经 合营公司 63,402 -39,186 24,216
- 21 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
营有限公司
宁波环球置业有 母公司的全资子公
198,870 -187,091 11,779
限公司 司
宁波中交水运设 合营公司
10,044 -1,317 8,727
计研究有限公司
宁波仑港装卸服 母公司的全资子公
8,660 -1,099 7,561
务有限公司 司
宁波金属结构有 母公司的全资子公
2,930 1,306 4,236
限公司 司
其他关联方 其他关联人 11,474 -2,642 8,832
合计 561,500 -343,500 218,000 1,600,464 300,977 1,901,441
报告期内公司向控股股东及其子公司 -123,500,000
提供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金 3,000,000
的余额（元）
关联债权债务形成原因 1、本公司向通商银行提供银行间资金拆借，最长期限不超过 14 天，并按
上海银行间同业拆放利率结算利息。
2、本公司于 2013 年 11 月、12 月、2014 年 6 月分别向意宁码头提供贷
款 80,000 千元、55,000 千元和 30,000 千元，于 2014 年分批收回贷款
75,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
3、本公司于 2013 年 9 月向港吉码头提供贷款 100,000 千元和 60,000 千
元，于 2013 年、2014 年分批收回贷款 85,000 千元。另于 2013 年 2 月
向穿山码头（穿山码头于 2013 年 9 月被港吉码头吸收合并，吸收合并
后，相关债权债务由港吉码头承继）提供贷款 70,000 千元，于 2013 年、
2014 年分批收回该笔贷款，并按中国人民银行规定利率结算利息。
4、本公司于 2013 年 7 月向宏通物流提供贷款 1,500 千元，于 2014 年 1
月份收回该笔贷款。另于 2014 年 1 月、2 月、6 月分别新增贷款 1,500 千
元、500 千元和 1,000 千元，并按中国人民银行规定利率结算利息。
5、本公司于 2013 年 5 月向宁波港集团有限公司提供贷款 350,000 千
元，于 2013 年、2014 年分批收回该笔贷款，并按中国人民银行规定利率
结算利息。
关联债权债务清偿情况 通商银行、意宁码头、港吉码头、宏通物流的借款目前按协议执行正常。
财务公司吸收关联方公司的存款，目前业务开展正常。
与关联债权债务有关的承诺 上述关联债权债务将继续按照合同协议执行。
关联债权债务对公司经营成果及财务 上述关联债权债务对公司经营成果及财务状况无重大影响。
状况的影响
六、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
- 22 -
宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺背景 承诺 承诺方 承诺内容 承诺时间 是否 是否 如未能及 如未能
类型 及期限 有履 及时 时履行应 及时履
行期 严格 说明未完 行应说
限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与首次公开 解决 宁波港 避免同业竞争 2008 年 4 是 是 不适用 不适用
发行相关的 同业 集团有 月 1 日，
承诺 竞争 限公司 长期有效
其他 宁波港 2012 年公司债券 2012 年 4 是 是 不适用 不适用
股份有 （第一期）相关 月 16 日-
限公司 的承诺（详见公 本次债券
司于 2012 年 4 月 本息偿付
12 日在上交所网 完毕
站披露的《公开
发行公司债券
（第一期）募集
与再融资相 说明书》）
关的承诺 其他 宁波港 2013 年公司债券 2013 年 3 是 是 不适用 不适用
股份有 （第一期）相关 月 13 日-
限公司 承诺（详见公司 本次债券
于 2013 年 3 月 本息偿付
11 日在上交所网 完毕
站披露的《公开
发行 2013 年公司
债券（第一期）
募集说明书》）
股份 宁波港 在本次增持公司 本次增持 是 是 不适用 不适用
限售 集团有 股份期间以及增 期间以及
限公司 持完成后的 6 个 增持完成
月内不减持其所 后的 6 个
其他承诺 持有的公司股 月
份，并严格遵守
有关规定，不进
行内幕交易、敏
感期买卖股份、
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
短线交易，增持
期间及法定期限
内不超计划增
持。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
(一)聘任、解聘会计师事务所的情况说明
2014年5月26日，公司召开2013年年度股东大会，审议通过了《关于续聘普华永道中天会计师
事务所（特殊普通合伙）担任宁波港股份有限公司2014年度财务报告审计机构和内控审计机构
的议案》，并同意公司董事会授权公司董事长根据审计业务实际情况确定公司2014年度审计师
报酬事宜。
(二)审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间未改聘、解聘会计师事务所。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海
证券交易所的有关法律法规的要求规范运作，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关
规定的要求不存在差异。
十一、其他重大事项的说明
(一) 其他
经公司第二届董事会第十六次会议和 2012 年年度股东大会审议通过，公司计划发行金额为
20 亿元的短期融资券和 20 亿元的中期票据。公司分别于 2013 年 12 月 16 日和 2013 年 12 月
18 日注册成功，其中短期融资券注册号为“中市协注【2013】CP477 号”、中期票据注册号为“中
市协注【2013】CP374 号”。2014 年上半年公司已分别发行短期融资券和中期票据各 1 亿元，
2014 年 8 月 21 日发行 2014 年度第二期短期融资券 10 亿元，剩余金额公司将根据实际情况和
市场利率择机发行。
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
自2013年4月8日起，公司控股股东宁波港集团通过上交所交易系统增持公司股份。截止2014年
4月8日，宁波港集团本次增持公司股份计划已实施完毕，宁波港集团通过上海证券交易所交易
系统合计增持公司股份128,910,671股，占公司总股本的1.01%，至此，宁波港集团共持有公司
股份9,658,635,829股，占公司总股本的75.46%。宁波港集团承诺：在本次增持公司股份期间以
及增持完成后的6个月内不减持其所持有的公司股份。
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 174,949
(二) 截止报告期末持有公司 5%以上股份的前十名股东持股情况
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内 期末持股数量 比例 持有有 质押或冻结 股东性质
增减 (%) 限售条 情况
件股份 股份 数
数量 状态 量
宁波港集团有限公 0 9,658,635,829 75.46 0 0 国有法人
无
司
招商局国际码头 0 583,200,000 4.55 0 0 境外法人
无
（宁波）有限公司
中信港口投资有限 0 190,594,503 1.49 0 0 国有法人
无
公司
宁波交通投资控股 0 105,885,835 0.83 0 0 国有法人
无
有限公司
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
宁波宁兴（集团） 0 105,885,835 0.83 0 0 国有法人
无
有限公司
宁波城建投资控股 0 31,765,751 0.25 0 0 国有法人
无
有限公司
宁波开发投资集团 -5,348,891 26,416,860 0.21 0 0 国有法人
无
有限公司
吴朝南 11,260,31 22,037,167 0.17 0 0 境内自然
0 无
人
舟山港股份有限公 0 21,177,167 0.17 0 0 国有法人
无
司
中国银行股份有限 -354,966 20,304,628 0.16 0 0 其他
公司－嘉实沪深
无
300 交易型开放式
指数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量
种类 数量
宁波港集团有限公司 9,658,635,829 人民币 9,658,635,829
普通股
招商局国际码头（宁波）有限公 583,200,000 人民币 583,200,000
司 普通股
中信港口投资有限公司 190,594,503 人民币 190,594,503
普通股
宁波交通投资控股有限公司 105,885,835 人民币 105,885,835
普通股
宁波宁兴（集团）有限公司 105,885,835 人民币 105,885,835
普通股
宁波城建投资控股有限公司 31,765,751 人民币 31,765,751
普通股
宁波开发投资集团有限公司 26,416,860 人民币 26,416,860
普通股
吴朝南 22,037,167 人民币 22,037,167
普通股
舟山港股份有限公司 21,177,167 人民币 21,177,167
普通股
中国银行股份有限公司－嘉实沪 20,304,628 20,304,628
人民币
深 300 交易型开放式指数证券投
普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动的 无
说明
三、 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
公司现任及报告期内离任的董事、监事、高级管理人员在报告期内持股未发生变化。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
徐华江 董事长 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为董事，并在公司第三届
董事会第一次会议上被选举为董事长
蔡申康 总裁 聘任 在公司第三届董事会第一次会议上被聘任为总裁
陶成波 监事会主席 选举 在公司第三届监事会第一次会议上被选举为监事会主席
王峥 董事 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为董事
宋越舜 外部董事 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为外部董事
杨梧 独立董事 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为独立董事
施欣 独立董事 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为独立董事
张四纲 独立董事 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为独立董事
杨安祥 监事 选举 在公司2013年年度股东大会上被选举为监事
胡耀华 职工监事 选举 在公司职工代表大会上被选举为职工监事
李令红 董事长 离任 任期届满
吴金坤 董事、总裁 离任 任期届满
黄绍棣 监事会主席 离任 任期届满
周华 监事 离任 任期届满
邱妘 独立董事 离任 任期届满
潘昭国 独立董事 离任 任期届满
丁阿运 独立董事 离任 任期届满
胡汉湘 独立董事 离任 任期届满
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
未经审计
二、财务报表
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宁波港股份有限公司
2014年6月30日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
资产 附注
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 公司 公司
流动资产
货币资金 五(1) 2,292,237 2,247,453 1,389,016 1,319,765
交易性金融资产 2,036 - - -
应收票据 五(2) 1,263,681 1,159,593 912,168 873,905
应收股利 五(3) 222,980 66,693 134,965 95,005
应收账款 五(4), 十四(1) 1,754,452 1,255,110 593,161 366,980
其他应收款 五(5), 十四(2) 260,248 285,340 5,897,140 6,395,273
预付款项 五(6) 515,942 320,786 81,518 96,503
存货 五(7) 146,912 147,433 58,786 55,174
其他流动资产 五(8) 837,489 833,682 - -
流动资产合计 7,295,977 6,316,090 9,066,754 9,202,605
非流动资产
可供出售金融资产 五(9) 122,823 85,484 58,484 60,940
发放贷款和垫款 五(10) 223,644 188,440 - -
长期应收款 13,774 16,611 - -
长期股权投资 五(11), 十四(3) 7,242,640 7,137,742 14,589,393 14,342,539
投资性房地产 五(13) 348,952 355,127 205,822 205,274
固定资产 五(14), 十四(4) 18,732,087 18,965,760 7,556,777 7,636,134
在建工程 五(15) 3,581,552 3,089,543 952,414 633,845
无形资产 五(16), 十四(5) 4,230,818 4,291,559 3,624,742 3,671,512
商誉 五(17) 141,656 141,656 - -
长期待摊费用 4,462 5,702 2,033 2,364
递延所得税资产 五(18)(a) 1,051,894 1,029,688 1,749 2,044
非流动资产合计 35,694,302 35,307,312 26,991,414 26,554,652
资产总计 42,990,279 41,623,402 36,058,168 35,757,257
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
2014年6月30日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
2014 年 2013 年 2014 年 2013 年
负债及股东权益 附 注
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
合并 合并 公司 公司
流动负债
短期借款 五(20) 954,766 848,751 500,000 500,000
吸收存款 五(21) 2,196,056 1,880,504 - -
应付票据 31,561 17,000 - -
应付账款 五(22) 707,530 698,861 204,705 174,221
预收款项 五(23) 260,286 224,200 54,026 80,235
应付职工薪酬 五(24) 44,750 55,070 28,076 29,573
应交税费 五(25) 240,381 197,357 123,919 110,794
应付利息 五(31) 41,253 91,255 29,554 71,592
应付股利 五(26) 24,971 8,007 - -
其他应付款 五(27), 十四(6) 1,095,385 1,046,098 2,849,571 2,842,900
一年内到期的非流动负债 五(28) 1,331,820 519,800 1,040,000 284,000
应付债券 五(31) 100,000 - 100,000 -
其他流动负债 五(29) 51,997 15,210 - -
流动负债合计 7,080,756 5,602,113 4,929,851 4,093,315
非流动负债
长期借款 五(30) 3,503,428 3,379,482 - -
应付债券 五(31) 1,100,000 2,000,000 1,100,000 2,000,000
递延所得税负债 五(18)(b) 214,171 218,223 13,771 14,385
其他非流动负债 五(32) 60,860 17,780 52,650 -
非流动负债合计 4,878,459 5,615,485 1,166,421 2,014,385
负债合计 11,959,215 11,217,598 6,096,272 6,107,700
股东权益
归属于公司股东权益 29,349,276 28,771,210 29,961,896 29,649,557
股本 五(33) 12,800,000 12,800,000 12,800,000 12,800,000
资本公积 五(34) 7,836,830 7,849,796 11,133,675 11,137,979
专项储备 五(35) 42,763 25,985 18,264 7,188
盈余公积 五(36) 1,232,598 1,095,802 1,232,598 1,095,802
一般风险准备 五(37)(c) 66,495 61,318 - -
未分配利润 五(37) 7,370,590 6,938,309 4,777,359 4,608,588
少数股东权益 五(38) 1,681,788 1,634,594 - -
股东权益合计 31,031,064 30,405,804 29,961,896 29,649,557
负债及股东权益总计 42,990,279 41,623,402 36,058,168 35,757,257
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2014年6月30日止6个月期间合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2014 年 截至 2013 年 截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
附注 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
合并 合并 公司 公司
营业收入 五(39), 十四(7) 5,908,656 5,625,724 2,335,620 2,152,198
减：营业成本 五(39), 十四(7) (3,686,621) (3,607,430) (1,144,792) (1,023,109)
营业税金及附加 五(40) (32,762) (36,336) (6,477) (10,241)
销售费用 (485) (2,900) - (2,477)
管理费用 五(41) (489,446) (457,999) (308,833) (294,029)
减：财务费用 - 净额 五(42) (139,857) (105,484) (69,262) (33,229)
公允价值变动损益 2,036 - - -
加：资产减值损失 五(44) (1,944) (10,325) - -
加：投资收益 五(43), 十四(8) 390,390 454,822 711,132 308,570
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益 385,858 321,011 156,338 143,153
营业利润 1,949,967 1,860,072 1,517,388 1,097,683
加：营业外收入 五(45)(a) 179,126 41,860 6,123 957
减：营业外支出 五(45)(b) (17,611) (8,115) (11,266) (3,772)
其中：非流动资产处置损失 (7,591) (561) (6,949) (3,474)
利润总额 2,111,482 1,893,817 1,512,245 1,094,868
减：所得税费用 五(46) (376,091) (343,772) (144,278) (174,508)
净利润 1,735,391 1,550,045 1,367,967 920,360
－归属于公司股东的净利润 1,636,654 1,477,854
－少数股东损益 98,737 72,191
每股收益(基于归属于公司普通股
股东合并净利润) 五(47)
－基本每股收益(人民币元) 0.13 0.12
－稀释每股收益(人民币元) 0.13 0.12
其他综合收益 五(48) (12,966) (31,953) (4,304) (30,891)
综合收益总额 1,722,425 1,518,092 1,363,663 889,469
－归属于公司股东的综合收益总额 1,623,688 1,445,901
－归属于少数股东的综合收益总额 98,737 72,191
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2014年6月30日止6个月期间合并现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
项目 附注 6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,498,545 4,799,156
吸收存款净增加额 315,552 1,732,347
发放贷款和垫款的净减少额 9,155 -
存放中央银行款项净减少额 84,477 -
收到的税费返还 11,884 -
收到其他与经营活动有关的现金 五(49)(a) 199,158 114,805
经营活动现金流入小计 6,118,771 6,646,308
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,974,343) (2,733,430)
发放贷款和垫款的净增加额 - (395,580)
存放中央银行款项净增加额 - (232,936)
支付给职工以及为职工支付的现金 (693,353) (604,842)
支付的各项税费 (598,246) (455,842)
支付其他与经营活动有关的现金 五(49)(b) (21,078) (94,821)
经营活动现金流出小计 (4,287,020) (4,517,451)
经营活动产生的现金流量净额 五(50)(a) 1,831,751 2,128,857
二、投资活动产生的现金流量
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 712,721 9,714
取得投资收益所收到的现金 227,867 201,507
收回投资取得的现金 2,000 15,074
收到其他与投资活动有关的现金 五(49)(c) 122,278 548
取得子公司收到的现金净额 - 223,883
投资活动现金流入小计 1,064,866 450,726
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (1,184,937) (1,107,573)
投资支付的现金 (290,535) (593,199)
支付其他与投资活动有关的现金 五(49)(d) (1,418) (10,113)
投资活动现金流出小计 (1,476,890) (1,710,885)
投资活动使用的现金流量净额 (412,024) (1,260,159)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 20,000 75,002
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 20,000 75,002
取得借款收到的现金 1,575,146 1,430,660
发行债券收到的现金 200,000 1,000,000
筹资活动现金流入小计 1,795,146 2,505,662
偿还债务支付的现金 (1,546,378) (1,427,194)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,359,872) (1,345,902)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (57,026) (34,419)
筹资活动现金流出小计 (2,906,250) (2,773,096)
筹资活动使用的现金流量净额 (1,111,104) (267,434)
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,364 1,014
五、现金及现金等价物净增加额 五(50)(a) 309,987 602,278
加：期初现金及现金等价物余额 1,423,336 1,648,403
六、期末现金及现金等价物余额 五(50)(b) 1,733,323 2,250,681
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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宁波港股份有限公司
截至2014年6月30日止6个月期间公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
项目 附注 6 个月期间 6 个月期间
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,067,203 1,724,565
收到其他与经营活动有关的现金 69,648 4,921
经营活动现金流入小计 2,136,851 1,729,486
购买商品、接受劳务支付的现金 (618,332) (451,663)
支付给职工以及为职工支付的现金 (389,756) (363,917)
支付的各项税费 (224,954) (196,520)
支付其他与经营活动有关的现金 (17,283) (66,265)
经营活动现金流出小计 (1,250,325) (1,078,365)
经营活动产生的现金流量净额 十四(9)(a) 886,526 651,121
二、投资活动产生的现金流量
收回投资取得的现金 - 6,148
取得投资收益所收到的现金 559,648 371,691
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 434,230 1,088
投资活动现金流入小计 993,878 378,927
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (447,067) (478,557)
投资支付的现金 (153,308) (1,219,334)
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 (600,375) (1,697,891)
投资活动产生/(使用)的现金流量净额 393,503 (1,318,964)
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 500,000 500,000
发行债券收到的现金 200,000 1,000,000
筹资活动现金流入小计 700,000 1,500,000
偿还债务支付的现金 (744,000) -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,166,778) (1,169,828)
筹资活动现金流出小计 (1,910,778) (1,169,828)
筹资活动(使用)/产生的现金流量净额 (1,210,778) 330,172
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 十四(9)(c) 69,251 (337,671)
加：期初现金及现金等价物余额 1,319,765 1,364,735
六、期末现金及现金等价物余额 1,389,016 1,027,064
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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截至2014年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于公司股东权益 少数股东 股东权益
一般风险 权益 合计
项 目 附注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 未分配利润 合计
2013 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 7,927,998 - 899,608 2,083 5,467,518 27,097,207 948,002 28,045,209
截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - - 1,477,854 1,477,854 72,191 1,550,045
其他综合收益 五(48) - (31,953) - - - - (31,953) - (31,953)
股东投入和减少资本，其中： - (55,507) - - - - (55,507) 564,527 509,020
－少数股东投入资本 - - - - - - - 75,002 75,002
－收购子公司 - - - - - - - 527,808 527,808
－与子公司之少数股东交易 - (55,507) - - - - (55,507) (38,283) (93,790)
利润分配，其中： - - - 92,035 38,084 (1,243,719) (1,113,600) (43,889) (1,157,489)
－提取盈余公积 五(36) - - - 92,035 - (92,035) - - -
－提取一般风险准备 五(37)(c) - - - - 38,084 (38,084) - - -
－提取安全生产费 五(35) - - 40,964 - - - 40,964 - 40,964
－使用安全生产费 五(35) - - (40,964) - - - (40,964) - (40,964)
－对子公司少数股东的
股利分配 - - - - - - - (43,889) (43,889)
－股利分配 五(37) - - - - - (1,113,600) (1,113,600) - (1,113,600)
2013 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 7,840,538 - 991,643 40,167 5,701,653 27,374,001 1,540,831 28,914,832
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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截至2014年6月30日止6个月期间合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
归属于公司股东权益 少数股东 股东权益
一般风险 权益 合计
项 目 附注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 准备 未分配利润 合计
2014 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 7,849,796 25,985 1,095,802 61,318 6,938,309 28,771,210 1,634,594 30,405,804
截至 2014 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - - 1,636,654 1,636,654 98,737 1,735,391
其他综合收益 五(48) - (12,966) - - - - (12,966) - (12,966)
股东投入和减少资本，其中： - - - - - - - 33,507 33,507
－少数股东投入资本 - - - - - - - 33,507 33,507
利润分配，其中： - - 16,778 136,796 5,177 (1,204,373) (1,045,622) (85,050) (1,130,672)
－提取盈余公积 五(36) - - - 136,796 - (136,796) - - -
－提取一般风险准备 五(37)(c) - - - - 5,177 (5,177) - - -
－提取安全生产费 五(35) - - 35,608 - - - 35,608 3,377 38,985
－使用安全生产费 五(35) - - (18,830) - - - (18,830) (930) (19,760)
－对子公司少数股东的
股利分配 - - - - - - - (87,497) (87,497)
－股利分配 五(37) - - - - - (1,062,400) (1,062,400) - (1,062,400)
2014 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 7,836,830 42,763 1,232,598 66,495 7,370,590 29,349,276 1,681,788 31,031,064
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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截至2014年6月30日止6个月期间公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
股东权益
项 目 附 注 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 合计
2013 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 11,166,569 - 899,608 3,956,438 28,822,615
截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - 920,360 920,360
其他综合收益 - (30,891) - - - (30,891)
利润分配，其中： - - - 92,035 (1,205,635) (1,113,600)
－提取盈余公积 五(36) - - - 92,035 (92,035) -
－提取安全生产费 - - 20,533 - - 20,533
－使用安全生产费 - - (20,533) - - (20,533)
－股利分配 五(37) - - - - (1,113,600) (1,113,600)
2013 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 11,135,678 - 991,643 3,671,163 28,598,484
2014 年 1 月 1 日期初余额 12,800,000 11,137,979 7,188 1,095,802 4,608,588 29,649,557
截至 2014 年 6 月 30 日止
6 个月期间增减变动额
净利润 - - - - 1,367,967 1,367,967
其他综合收益 - (4,304) - - - (4,304)
利润分配，其中： - - 11,076 136,796 (1,199,196) (1,051,324)
－提取盈余公积 五(36) - - - 136,796 (136,796) -
－提取安全生产费 - - 25,200 - - 25,200
－使用安全生产费 - - (14,124) - - (14,124)
－股利分配 五(37) - - - - (1,062,400) (1,062,400)
2014 年 6 月 30 日期末余额 12,800,000 11,133,675 18,264 1,232,598 4,777,359 29,961,896
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：徐华江 主管会计工作负责人：王峥 会计机构负责人：金国平
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 公司基本情况
宁波港股份有限公司(以下称“本公司”)是由宁波港集团有限公司(以下称
“宁波港集团”) 作为主发起人，并联合招商局国际码头(宁波)有限公司、
中信港口投资有限公司(原上海中信港口投资有限公司，以下称“中信港
投”)、宁波宁兴(集团)有限公司(以下称“宁波宁兴”)、宁波交通投资控股
有限公司(以下称“宁波交投”)、宁波开发投资集团有限公司(以下称“宁
波开投”)、宁波城建投资控股有限公司(以下称“宁波城投”)、舟山港务
集团有限公司(现变更设立为舟山港股份有限公司)(以下称“舟山港”)(以下
合称“其他发起人”)共同发起，于2008年3月31日(以下称“公司成立日”)
在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本公司设立时总股本为
1,080,000万股，每股面值人民币1元，宁波港集团及其他发起人的持股比
例分别为90%、5.4%、1.8%、1%、1%、0.3%、0.3%及0.2%。
本公司于 2010 年 9 月 14 日向境内投资者发行了 200,000 万股人民币普通
股(以下称“A 股”)，并于 2010 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交
易，发行后总股本增至 1,280,000 万股(附注五(33))。
于 2014 年 6 月 30 日，宁波港集团为本公司的母公司及最终母公司。
本公司及其子公司(以下称“本集团”)主要经营码头、仓储、轮驳、外轮理
货、专用铁路等港口及相关业务。本公司主要子公司的有关信息见附注四
(1)。
本财务报表由本公司董事会于 2014 年 8 月 27 日批准报出。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本合并财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则－
基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企
业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券
监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报
告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
(a) 合并财务报表的编制基础
宁波港集团于本公司成立前按宁波市国资委批准的重组方案进行重组并将部
分业务注入本公司视为同一控制下企业合并。根据企业会计准则，在编制本
集团的合并财务报表时，宁波港集团于公司成立日投入本公司作为设立出资
之资产及负债，和重组过程中由本公司若干子公司纳入本公司新设立分公司
(“子改分”) 之资产及负债仍然以原账面价值列账，而并非按宁波港集团重
组过程中国有资产管理部门批准的评估值列账。重组过程中本公司若干子公
司由非公司制企业改建为公司制企业，按《企业会计准则解释第 1 号》的规
定，在编制本集团的合并财务报表时，其资产及负债于公司制企业成立之日
起按国有资产管理部门批准的评估值列账。
(b) 公司财务报表的编制基础
在编制公司财务报表时，宁波港集团作为资本投入本公司的资产及负债和
子改分过程中从子公司转入本公司各新设立分公司之资产及负债按国有资
产管理部门批准的评估值为基础记入本公司的资产负债表。
(2) 遵循企业会计准则情况的声明
本公司截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间的财务报表符合企业会计准则
的要求，真实、完整地反映了本公司 2014 年 6 月 30 日的合并及公司财务
状况，以及截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并及公司经营成果和
现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际涵盖期间
为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢
价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发
生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或
债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值
计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费
用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交
易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公
司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其
在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致
的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值
为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵
销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为
少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独
列示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法(续)
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的
对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债
以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期
股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(股本溢价)的金额不足
冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务
报表中，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算的应享有原
有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额后的金额，计入丧失控制权
当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限
短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民
币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外
币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期
汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率
折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折
算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。境
外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对
现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、发放贷款和应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融
资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
－以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出
售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。
－发放贷款和应收款项
发放贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的
非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将到期的发放贷款在资产负债
表中列示为其他流动资产。
－可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及
未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出
售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
－持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产
负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期
的非流动资产；取得时期限在 12 个月之内(含 12 个月)的持有至到期投资，列
示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内
确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相
关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金
额。
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(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(ii) 确认和计量(续)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照
公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，按照成本计量；发放贷款和应收款项以及持有至到期投
资采用实际利率法，以摊余成本计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允
价值变动损益计入当期损益，在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及
在处置时产生的处置损益，计入当期损益。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公
允价值变动计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公
允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际
利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资
相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债
表日对金融资产的账面价值进行检查评估，如果有客观证据表明某项金融资
产发生减值的，计提减值准备。
表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠
计量的事项。
－以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发
生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是转回后的账面价值不应超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值(续)
在以组合方式进行减值评估时，本集团基于类似信用风险特征对金融资产进
行分组。这些信用风险特征表明了债务人按照该等金融资产的合同条款偿还
所有到期金额的能力，与被评估资产的预计未来现金流量有关。
对于以组合方式进行减值评估的金融资产组合，本集团基于与该组合中资产
相似信用风险特征的资产的历史损失经验，估计其未来现金流量。为反映该
组金融资产的实际情况，以上历史损失经验将根据当期数据进行调整，包括
反映历史损失期间不存在的现实情况及从历史损失经验数据中剔除当期已不
存在事项的影响。
本集团对金融资产组合的未来现金流变动的估计已反映各期可观察到的相关数
据的变动，并与其变化方向保持一致。为减少预期损失和实际损失之间的差
异，本集团定期审阅预计未来现金流的方法和假设。
－可供出售金融资产
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投
资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原
确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益
工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价
值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工
具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表的公允价值低于其初
始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一
年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团将综合考虑
其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本集
团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)、收取该金融资产现金流
量的合同权利终止；(2)、该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)、该金融资产已转移，虽然本集团
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了
对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公
允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、
借款、吸收存款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用
实际利率法按摊余成本进行后续计量。
借款、吸收存款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计
量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上
但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的列示为一年内到期的非流动负债；
其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务
已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃
市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况
并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他
金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大
程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形
成的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值
作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集
团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过人民币 10,000,000 元。
单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现
金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
(b) 按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信
用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收
款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
(c) 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额进行计提。
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销
应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
(11) 存货
(a) 分类
存货包括原材料、燃料、库存商品、备品备件等，按成本与可变现净值孰低列
示。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(11) 存货(续)
(b) 发出存货的计价方法
存货于取得时按实际成本入账。原材料、燃料、库存商品和备品备件发出时的
成本按加权平均法核算。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活
动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e) 低值易耗品在领用时采用一次摊销法计入成本。
(12) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联
营企业的长期股权投资；以及本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或
重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业是指本集团与
其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本集团对其财务和经
营决策具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合
并财务报表时按权益法调整后进行合并。对合营企业和联营企业投资在编制
合并及公司财务报表时均采用权益法核算。对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
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(12) 长期股权投资(续)
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投
资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；
非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投
资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期
股权投资，按照实际支付的购买价款以及与取得长期股权投资直接相关的费
用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股
权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在公司制改建或编制公司财务报表(附注二(1)(b))时，国有股股东投入的长期
股权投资，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的
净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至
零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计
负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净
损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股
比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或
现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的
账面价值。本集团与被投资单位之间发生的未实现的内部交易损益按照持股
比例计算归属本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团
与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的
未实现损失不予抵销。
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(12) 长期股权投资(续)
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中
获取利益。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公
司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能
够控制或者与其他方共同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账
面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值
超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复
的部分。
(13) 投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、以出租为目的的建筑物以及正在建
造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房
地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可
靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命
及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使
用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 20－30 年 4% 3.2%－4.8%
土地使用权 44－50 年 - 2%－2.3%
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(13) 投资性房地产(续)
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转
换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值
时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
于每年年终，对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方
法进行复核并作适当调整。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经
济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回
金额(附注二(19))。
(14) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、港务设施、库场设施、装卸搬运设备、机器
设备、港作船舶、运输船舶、运输工具及其他设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计
量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。在
公司制改建或编制公司财务报表(附注二(1)(b))时，国有股股东投入的固定
资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成
本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认
其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使
用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值
准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
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(14) 固定资产(续)
(b) 固定资产的折旧方法(续)
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20－30 年 4% 3.2%－4.8%
港务设施 30 年 4% 3.2%
库场设施 25 年 4% 3.8%
装卸搬运设备 15－20 年 4% 4.8%－6.4%
机器设备 10 年 4% 9.6%
港作船舶 12 年 预计废钢价(注) 8%
运输船舶 10－20 年 预计废钢价(注) 4.8%－9.6%
运输工具及其他设备 5－20 年 4% 4.8%－19.2%
注：船舶的预计净残值按处置时的预计废钢价确定。
于每年年终，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(附注二(19))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置均不能产生经济利益时，终
止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其
账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(15) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符
合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发
生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次
月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价
值减记至可收回金额(附注二(19))。
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(16) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用
状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并
计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其
后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建
活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入
或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本
化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产及房地产开发项目而占用的一般借
款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占
用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金
额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流
量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
(17) 无形资产
无形资产包括土地使用权及计算机软件等，除于公司制改建或编制公司财
务报表(附注二(1)(b))时，国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部
门确认的评估值作为入账价值外，均以成本计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 38－50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以
在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 计算机软件
计算机软件按预计使用年限 5 年平均摊销。
(c) 定期复核使用寿命和摊销方法
于每年年终，对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行
复核并作适当调整。
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(17) 无形资产(续)
(d) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(附注二(19))。
(18) 长期待摊费用
长期待摊费用包括已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一
年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累
计摊销后的净额列示。
(19) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资
性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定
资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减
值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应
中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或
资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值
损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据
资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(20) 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及
住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关
的支出。本集团于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工
提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。本集团向职工支付的补充
医疗保险，于实际发生时计入当期损益。
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(21) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(22) 预计负债
因已发生的事项需承担某些现时义务，其履行很可能导致经济利益的流
出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并
综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币
时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计
数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加
金额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映
当前的最佳估计数。
(23) 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务和销售商品时，已收或
应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回后
的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足
下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。
(a) 提供劳务
(i) 集装箱装卸及储存业务收入
集装箱装卸的收入于提供服务时确认；集装箱储存的收入于储存期间以直
线法确认。
(ii) 散杂货装卸业务及港口配套增值服务收入
散杂货装卸业务及港口配套增值服务(除建造合同)的收入于提供服务时确
认。本集团之一子公司对外提供建造工程服务，根据已完成工作量占预计
总工作量的比例确定完工进度，按照完工百分比确认收入。
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(23) 收入确认(续)
(b) 销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该商品实
施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和
成本能够可靠计量时确认销售收入的实现。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间为基础采用实际利率计算确
定。
经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。
(24) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费
返还、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府
补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠计量的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于构建或以其他方式形成长期
资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外
的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关
费用或损失的，直接计入当期损益。
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(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税
所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产
生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债
的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税
负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回
该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏
损和税款抵减的应纳税所得额为限。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延
所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在
可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资
产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列
示：
(a) 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳
税主体征收的所得税相关；
(b) 本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的
法定权利。
(26) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他
的租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
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(26) 租赁(续)
作为融资租赁出租人，于租赁期开始日，本集团将租赁开始日最低租赁收款
额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余
值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差
额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算
确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。应收融资租赁
款扣除未实现融资收益后的余额在“长期应收款”项目列示，自资产负债表
日起 12 个月内将到期的应收融资租赁款和未实现融资收益在资产负债表中列
示为其他流动资产。
(27) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以
经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(a)、该组成部分能够
在日常活动中产生收入、发生费用；(b)、本集团管理层能够定期评价该组成
部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(c)、本集团能够取得
该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营
分部。
(28) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的
重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价
值出现重大调整的重要风险：
(a) 固定资产的可使用年限和残值
本集团的管理层就固定资产的预计可使用年限和残值进行估计。该等估计乃基
于性质和功能类似的固定资产的过往实际可使用年限及行业惯例。在固定资产
使用过程中，其所处的经济环境、技术环境以及其他环境有可能对固定资产使
用寿命和预计净残值产生较大影响；固定资产使用过程中所处经济环境、技术
环境以及其他环境的变化也可能致使与固定资产有关的经济利益的预期实现方
式发生重大改变。不同的估计可能会影响固定资产的折旧及当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 重要会计估计和判断(续)
(b) 应交税费
本集团由于经营活动而需缴纳企业所得税、营业税、增值税和土地增值税等
各种税金。在正常的经营活动中，涉及的很多交易和事项的最终的税务处理
都存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关
税项的计提作出判断和估计。此外，企业所得税费用系根据管理层对全年度
预期的年度所得税税率的估计而确认。如果这些税务事项的最终认定结果与
已确认的金额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额及相关损
益。
(c) 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所
得税负债清偿时的适用税率进行计量。递延所得税资产的确认以本集团很可
能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额
为限。
本集团的管理层按已生效或实际上已生效的税收法律，以及预期递延所得税
资产可变现的未来年度本集团的盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资
产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及估计，并同
时结合税务筹划策略。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金
额。管理层将于每个资产负债表日对其作出的盈利情况的预计及其他估计进
行重新评定。
(d) 发放贷款和应收款项减值
根据附注二(9)和附注二(10)中所述的会计政策，本集团每年测试发放贷款和
应收款项是否出现减值并据此对估计的坏账准备进行检查及作修订(如需要)。
不同的估计可能会影响发放贷款和应收款项减值准备的金额及当期损益。
本集团定期对贷款的减值损失情况进行评估。在对贷款进行减值损失测算
时，本集团进行判断和假设，以确定是否需要计提减值准备。这些减值准备
反映了单笔贷款或类似贷款的组合，其账面价值与未来现金流现值之间的差
异。对于金额重大的贷款，本集团采用单独评估的方式进行测算，对于金额
不重大的相似贷款的组合，采用组合评估的方式进行测算。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(28) 重要会计估计和判断(续)
(d) 发放贷款和应收款项减值(续)
对组合评估减值损失的测算需要高度依赖判断，对于组合中单笔贷款的预计
现金流尚未发现减少的贷款组合，本集团对该组合是否存在预计未来现金流
减少的迹象进行了判断。发生减值损失的证据包括有可观察数据表明该组合
中借款人的支付状况发生了不利的变化(例如，借款人不按规定还款)，或出现
了可能导致组合内贷款违约的国家或地方经济状况的不利变化等，对具有类
似信用风险特征和客观减值证据的贷款组合，管理层采用与此类似资产的历
史损失经验作为测算该贷款组合未来现金流的基础。本集团会定期审阅对未
来现金流的金额和时间进行估计所使用的方法和假设，以减少估计贷款减值
损失和实际贷款减值损失之间的差异。
(e) 在建工程完工进度及建造成本
本集团码头工程建造项目的建造期间较长，因此本集团会根据工程的完工情
况分批交付资产转入固定资产进行使用；同时由于工程建造所涉及的项目众
多，对于完工工程的竣工结算通常亦需较长时间才能完成，因而本集团的部
分完工工程在尚未完成竣工结算的情况下就可能部分或全部交付使用或出
售。因此，本集团需在适当时点对工程的完工进度、结转固定资产的时点及
结转的工程成本作出判断和估计。而这些判断和估计有可能会与竣工结算的
最终实际发生额存在差异，这些差异将会影响最初估计的固定资产的成本、
相应的折旧以及出售资产的收益等。
三 税项
本集团截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的主要税种及其税率列示如
下：
税种 附注 税率 税基
企业所得税 (1) 0%－25% 应纳税所得额
增值税 (2) 0%、3%、4%、6%、 应纳税增值额
11%、13%或 17% (详见附注三(2))
营业税 (3) 3%或 5% 应纳税营业额
城建税 7% 缴纳的流转税额
教育费附加 4%或 5% 缴纳的流转税额
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三 税项(续)
(1) 企业所得税
于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，除下述附注(i)、(ii)、(iii)、(iv)、(v)
及(vi)中提及的子公司及码头项目外，本公司及其子公司适用的企业所得税税
率为 25%。
本公司之主要子公司适用的企业所得税税率如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
1 宁波港国际集装箱有限公司(以下称“国际集装箱”) 25% 25%
2 宁波港集团北仑第三集装箱有限公司(以下称“北三集司”) 25% 25%
3 宁波新世纪国际投资有限公司(以下称“新世纪投资”) 25% 25%
4 宁波招商国际集装箱有限公司(以下称“招商国际”) 25% 25%
5 舟山甬舟集装箱码头有限公司(以下称“舟山甬舟”)(i) 12.5% 12.5%
6 宁波港铁路有限公司(以下称“港铁公司”) 25% 25%
7 宁波铃与物流有限公司(以下称“铃与物流”) 25% 25%
8 宁波外轮理货有限公司(以下称“外轮理货”) 25% 25%
9 明城国际有限公司(以下称“香港明城”)(iv) 16.5% 16.5%
10 宁波港进出口有限公司(以下称“进出口公司”) 25% 25%
11 宁波港强实业有限公司(以下称“港强实业”) 25% 25%
12 嘉兴市乍浦港口经营有限公司(原嘉兴市乍浦开发集团有限公司，(以下
称“乍开集团”)) 25% 25%
13 浙江世航乍浦港口有限公司(以下称“世航港口”) * 25% 25%
14 浙江五洲乍浦港口有限公司(以下称“五洲公司”)* 25% 25%
15 宁波市镇海宁远化工仓储有限公司(以下称“宁远化工”) 25% 25%
16 宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司(以下称“梅山国际”)(ii) 12.5% 12.5%
17 太仓万方国际码头有限公司(原名为“万方(太仓)开发建设有限公司，
以下称“万方太仓”) 25% 25%
18 宁波远洋运输有限公司(以下称“宁波远洋”) 25% 25%
19 嘉兴富春港务有限公司(以下称“嘉兴富春”) 25% 25%
20 南京明州码头有限公司(以下称“明州码头”) 25% 25%
21 百思德投资有限公司(以下称“百思德”)(v) 0% 0%
22 宁波港集团财务有限公司(以下称“财务公司”) 25% 25%
23 宁波梅山保税港区新海湾码头经营有限公司(以下称“新海湾”) 25% 25%
24 宁波联合集装箱海运有限公司(以下称“联合集海”) 25% 25%
25 宁波远洋(香港)有限公司(以下称“远洋香港”)(iv) 16.5% 16.5%
26 太仓武港码头有限公司(以下称“太仓武港”)(iii) 12.5% 12.5%
27 宁波港股份有限公司矿石码头分公司之中宅码头项目
(以下称“中宅码头”)(vi) 0% 0%
28 宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海通用散货码头项目(以下称
“通用散货码头”)(vi) 0% 0%
29 宁波港股份有限公司镇海港埠分公司之镇海液体化工码头项目(以下称
“液体化工码头”)(vi) 0% 不适用
*经世航港口和五洲公司 2014 年董事会决议，同意世航港口吸收合并五洲公司，合并后世航港口存续并
承继合并前五洲公司全部债权债务。该吸收合并事宜工商变更于 2014 年 6 月 13 日办理完毕。
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三 税项(续)
(1) 企业所得税(续)
本公司之主要子公司适用的企业所得税税率如下(续)：
(i) 舟山甬舟从事港区货物装卸、仓储服务，申报国家重点扶持的公共基础设
施项目投资经营所得减免税，经舟山市国家税务局金国税减备告字【2010】
第 01 号文备案登记，舟山甬舟自 2010 年起可享受企业所得税“三免三减
半”的税收优惠政策。2014 年为减半期的第二年，截至 2014 年 6 月 30 日
止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个
月期间：12.5%)。
(ii) 梅山国际从事港区货物装卸、仓储经营，申报国家重点扶持的公共基础设
施项目投资经营所得减免税，经宁波市北仑区(开发区)国家税务局仑(开)国
税优惠执行(2010)00184 号文备案登记，梅山国际自 2010 年起享受企业所
得税“三免三减半”的税收优惠政策。2014 年为减半期的第二年，截至
2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为 12.5%(截至 2013 年
6 月 30 日止 6 个月期间：12.5%)。
(iii) 太仓武港从事港区货物装卸、仓储经营，申报国家重点扶持的公共基础设
施项目投资经营所得减免税，经太仓市国家税务局备案登记，太仓武港自
2009 年起享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。2014 年为减半
期的第三年，截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为
12.5%(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：12.5%)。
(iv) 香港明城与远洋香港为在香港注册的子公司，截至 2014 年 6 月 30 日止 6
个月期间适用的香港所得税税率为 16.5%(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个
月期间：16.5 %)。
(v) 百思德为注册于英属维尔京群岛(BVI)的子公司，截至 2014 年 6 月 30 日止
6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间适用的所得税税率为零。
(vi) 中宅码头、通用散货码头和液体化工码头从事港区货物装卸、仓储服务。
中宅码头及通用散货码头于 2012 年申报国家重点扶持的公共基础设施项目
投资经营所得减免税，于 2013 年经宁波市地方税务局备案登记，自 2012
年起可享受企业所得税“三免三减半”的税收优惠政策。液体化工码头于
2013 年申报国家重点扶持的公共基础设施项目投资经营所得减免税，于
2014 年经宁波市地方税务局备案登记，自 2013 年起可享受企业所得税
“三免三减半”的税收优惠政策。2014 年为减免期的第二年，上述码头项
目截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间及 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间
适用的所得税税率为零。
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三 税项(续)
(2) 增值税
根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通
知(财税【2011】110 号)和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市
开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》(财税
【2012】71 号)以及财政部、国家税务总局《关于在全国开展交通运输业
和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税【2013】
37 号)，本公司及本集团部分子公司的装卸、储存及港口配套增值服务收入
分别自 2012 年 10 月 1 日、2012 年 12 月 1 日和 2013 年 8 月 1 日(“营改
增实施日”)起适用增值税；其中，有形动产租赁服务适用的销项税率为
17%，提供陆路和水路运输服务适用的销项税率为 11%，提供信息技术服
务、物流辅助服务、港口码头服务、货物运输代理服务、仓储服务以及装
卸搬运服务适用的销项税率为 6%。
本集团的若干子公司从事钢材、水泥、叉车、机电设备、混凝土等销售，
本公司还提供电力、供水、蒸汽等服务，适用增值税，其中：钢材、水
泥、叉车、机电设备等产品以及提供电力适用的销项税率为 17%，提供蒸
汽适用的销项税率为 13%，供水服务适用的销项税率为 13%或适用的征收
率为 6%，销售混凝土适用的征收率为 6%。该等子公司购买钢材、水泥、
叉车、机电设备支付的进项增值税可以抵扣销项税额。本集团内还有若干
子公司为小规模纳税人，适用 3%的增值税征收率，进项税不可抵扣。本集
团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。
根据财税【2008】170号文，自2009年1月1日起，本集团(小规模纳税人企
业除外)购进固定资产并已取得2009年1月1日以后开具的增值税扣税凭证的
进项税额，可从销项税额中抵扣；销售使用过的2009年1月1日起购进或者
自制的固定资产，按照17%的税率征收增值税；销售使用过的2008年12月
31日以前外购或者自建的固定资产，按照4%征收率减半征收增值税。
根据财税【2011】131 号《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的
通知》和国家税务总局公告【2013】52 号《国家税务总局关于发布<营业
税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法(试行)>的公告》，本集团
部分子公司向境外单位提供的装卸搬运和港口码头服务经当地税务局备案
登记，自 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日止享受免征增值税的优惠
政策。
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三 税项(续)
(3) 营业税
如附注三(2)中所述，于营改增实施日止期间本公司及本集团子公司的装卸
及运输业务收入仍按收入的3%交纳营业税，其他港口配套增值服务收入仍
按收入的5%交纳营业税。
本集团的建筑安装工程收入按收入的 3%交纳营业税，金融企业的利息收入
和其他劳务收入按收入的 5%交纳营业税。本集团转让码头、堆场等不动产
和土地使用权的转让收入按转让价的 5%交纳营业税。
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四 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司
于 2014 年 6 月 30 日，本公司的主要子公司信息如下：
(一) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
注册资本 法人 组织机构代
子公司类型 注册地 业务性质 (千元) 经营范围 企业类型 代表 码
1 国际集装箱 直接控股子公司 中国宁波 集装箱业务 232,965.5 集装箱揽货、堆货 有限责任公司 朱水林 14413190-7
2 北三集司 直接控股子公司 中国宁波 港口业务 150,000 港口装卸，货物储存及中转 有限责任公司 朱水林 76147778-6
3 新世纪投资 直接控股子公司 中国宁波 实业投资 600,000 实业投资 有限责任公司 王峥 72042824-0
4 招商国际(a) 间接控股子公司 中国宁波 港口业务 美元 12,000 港口装卸，货物储存及中转 有限责任公司 褚斌 72517589-5
5 舟山甬舟 直接控股子公司 中国舟山 港口业务 1,090,000 码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物 有限责任公司 吴金坤 75809840-0
装卸、仓储经营
6 港铁公司 直接控股子公司 中国宁波 铁路货物运输 50,000 铁路货物运输及装卸、铁路货物代理、铁路工 有限责任公司 张一禾 X1023164-6
程承建、铁路设备维修
7 外轮理货 直接控股子公司 中国宁波 船舶理货 18,000 国际、国内航线船舶理货业务 有限责任公司 宫黎明 14406883-X
8 香港明城 直接控股子公司 中国香港 进出口业务 港元 121,680 进出口贸易、码头租赁、码头经营、船舶代 有限责任公司 徐华江 不适用
理、对外经济合作
9 进出口公司 间接控股子公司 中国宁波 进出口业务 21,692.9 自营和代理各类商品及技术的进出口业务 有限责任公司 黄静康 14411612-5
10 港强实业 直接控股子公司 中国宁波 劳务输出、租赁 700 劳务输出和房产出租 有限责任公司 王伟 14438382-1
11 宁远化工 直接及间接控股子公司 中国宁波 液体化工 220,000 液体化工(除危险化学品)的储存、装卸 有限责任公司 蒋一鹏 66205876-2
12 梅山国际 直接控股子公司 中国宁波 码头项目 1,650,000 码头和其他港口设施经营；在港区内从事货物 有限责任公司 王峥 67769077-9
装卸、仓储经营
13 财务公司 直接控股子公司 中国宁波 金融服务 1,500,000 办理财务和融资顾问，票据承兑与贴现，吸收 有限责任公司 李令红 55796804-3
存款，从事同业拆借等银监会批准的业务
14 新海湾 直接控股子公司 中国宁波 港口业务 200,000 码头经营项目 有限责任公司 王峥 57052038-2
15 联合集海 间接控股子公司 中国宁波 船舶运输 750,000 国内普通货船运输、水路货运代理 有限责任公司 徐宗权 76147086-7
16 远洋香港 间接控股子公司 中国香港 船舶运输、租赁 港币 30,000 船舶租赁、船舶买卖、国际航线货物运输、货 有限责任公司 徐宗权 不适用
运代理、船舶代理
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
(一) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司(续)
2014 年 6 月 30 日 实质上构成对 少数股东权益中
期末实际出资额 子公司净投资 本公司持股比例 表决权 是否 2014 年 6 月 30 日 用于冲减少数
直接 间接 的其他项目余额 直接 间接 比例 合并报表 期末少数股东权益 股东损益的金额
1 国际集装箱 232,965.5 - - 100% - 100% 是 - -
2 北三集司 150,000 - - 100% - 100% 是 - -
3 新世纪投资 600,000 - - 100% - 100% 是 - -
4 招商国际(a) - 74,500 - - 75% 71% 是 - -
5 舟山甬舟 993,758 - - 90% - 90% 是 78,135 4,842
6 港铁公司 50,000 - - 100% - 100% 是 - -
7 外轮理货 13,680 - - 76% - 76% 是 20,986 -
8 香港明城 108,021 - - 100% - 100% 是 - -
9 进出口公司 - 21,692.9 - - 100% 100% 是 - -
10 港强实业 700 - - 100% - 100% 是 - -
11 宁远化工 77,000 55,000 - 35% 25% 60% 是 85,092 980
12 梅山国际 1,485,000 - - 90% - 90% 是 196,636 -
13 财务公司 1,125,000 - - 75% - 75% 是 418,486 -
14 新海湾 140,000 - - 70% - 71% 是 66,226 -
15 联合集海 - 750,000 - - 100% 100% 是 - -
16 远洋香港 - 23,773 - - 100% 100% 是 - -
(a) 招商国际系本公司之子公司新世纪投资与泛勒泰姆有限公司(以下称“泛勒泰姆”)合资经营的中外合作企业。根据招商国际的公司章程，对于泛勒泰姆的出资美元 3,000 千
元，招商国际自 2001 年后分十年平均偿还予泛勒泰姆，同时按其投资余额的 8.5%计算并支付投资回报。除此之外，招商国际的经营成果全部归本集团享有。泛勒泰姆的出
资与投资回报已于 2011 年度全部支付完毕。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
(二) 通过非同一控制下的收购取得的主要子公司
注册资本 法人 组织机构
子公司类型 注册地 业务性质 (千元) 经营范围 企业类型 代表 代码
1 乍开集团 直接控股子公司 中国嘉兴 投资 181,879.1 乍浦港区开发建设投资 有限责任公司 丁送平 14649135-9
2 世航港口 间接控股子公司 中国嘉兴 港口业务 281,220 港口装卸、堆存、搬运，油品 有限责任公司 丁送平 71540373-5
化工存储
3 嘉兴市东方物流有限公 间接控股子公司 中国嘉兴 物流 25,400 件杂货、集装箱货物报税仓 有限责任公司 丁送平 71956280-5
司(以下称“东方物 储、装卸、检验等;报关报
流”) 检代理、房屋设施租赁
4 嘉兴市金地工业厂房有 间接控股子公司 中国嘉兴 厂房建设、 5,000 工业厂房建设、租赁、转让及 有限责任公司 丁送平 72662988-7
限公司(以下称“金地 租赁 相关服务
厂房”)
5 宁波远洋 间接控股子公司 中国宁波 货物运输 400,000 国际国内货物运输及代理，报 有限责任公司 徐宗权 14407133-4
关报检，自营及代理进出口
6 嘉兴富春 直接控股子公司 中国嘉兴 港口业务 100,000 码头和其他港口设施经营，港 有限责任公司 丁送平 75805733-4
口装卸，仓储业务
7 万方太仓 直接控股子公司 中国太仓 港口业务 800,000 码头和其他港口设施经营，港 有限责任公司 黄良丰 74817023-7
口装卸，仓储业务
8 明州码头 直接控股子公司 中国南京 经营港口公用 486,176 经营港口公用码头设施 有限责任公司 王峥 67900822-7
码头设施
9 百思德 间接控股子公司 英属维尔 实业投资 美元 50 实业投资 有限责任公司 王峥 不适用
京群岛
10 太仓武港 直接控股子公司 中国太仓 港口业务 942,012 码头经营、港口基础设施开发 有限责任公司 韩维绪 75202912-1
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宁波港股份有限公司
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司(续)
(二) 通过非同一控制下的收购取得的主要子公司(续)
2014 年 6 月 30 日 实质上构成对 少数股东权益中
期末出资额 子公司净投资 本公司持股比例 表决权 是否 2014 年 6 月 30 日 用于冲减少数
直接 间接 的其他项目余额 直接 间接 比例 合并报表 期末少数股东权益 股东损益的金额
1 乍开集团 669,533 - - 100% - 100% 是 - -
2 世航港口 - 287,705 - - 100% 100% 是 - -
3 东方物流 - 34,342 - - 100% 100% 是 - -
4 金地厂房 - 5,000 - - 100% 100% 是 - -
5 宁波远洋 - 434,816 - - 100% 100% 是 - -
6 嘉兴富春 145,459 - - 100% - 100% 是 - -
7 万方太仓 966,535 - - 100% - 100% 是 - -
8 明州码头 651,782 - - 98% - 80% 是 10,283 225
9 百思德 - 61,274 - - 100% 100% 是 - -
10 太仓武港 644,471 - - 55% - 78% 是 623,219 -
除上述所列主要子公司外，本集团还有众多其他子公司，由于数量众多且不重大，此等子公司未在上表中予以逐一列示。
本期无新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体变动。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 人民币 外币金额 汇率 人民币
(千元) 金额 (千元) 金额
现金－
人民币 325 295
银行存款－
人民币 1,007,113 730,314
美元 15,649 6.1528 96,288 10,329 6.0969 62,974
港元 12,172 0.7938 9,662 2,744 0.7862 2,157
欧元 73 8.3946 613 73 8.4189 613
日元 206,579 0.0608 12,560 176,661 0.0578 10,211
小计 1,126,236 806,269
存放中央银行款项－
人民币(a) 544,796 629,273
存放同业款项－
人民币(a) 620,880 811,616
合计 2,292,237 2,247,453
(a)2014 年 6 月 30 日余额系本公司之子公司财务公司存放于中国人民银行
的法定准备金及存放于其他境内银行的银行存款。于 2014 年 6 月 30
日，财务公司人民币存款准备金缴存比率为 14.5%(2013 年 12 月 31
日：15%)。
于 2014 年 6 月 30 日，本集团若干子公司之银行存款计人民币 1,200 千元
(2013 年 12 月 31 日：人民币 2,867 千元)被作为该等子公司用于开具应付
票据(2013 年 12 月 31 日：开具应付票据和银行保函)的保证金。
于 2013 年 12 月 31 日，本集团一子公司之银行存款计人民币 61,477 千元
质押给银行被作为该子公司人民币 80,000 千元短期借款的担保(附注五
(20)(a))。
于 2014 年 6 月 30 日，本公司首次公开发行 A 股的募集资金专用账户的存
款余额为人民币 27,965 千元(2013 年 12 月 31 日：人民币 27,844 千元)。
募集资金限定用于本公司对外公布的募集资金投向的项目，未经本公司股东
大会依法作出决议，不得改变募集资金的用途。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 1,054,963 1,051,179
商业承兑汇票(a) 208,718 108,414
合计 1,263,681 1,159,593
(a) 于 2014 年 6 月 30 日，应收商业承兑汇票主要系应收宁波钢铁有限公司的
装卸费款项等。该等票据均将于期末后六个月内到期。
于 2014 年 6 月 30 日，本集团将人民币 31,750 千元(2013 年 12 月 31 日：人
民币 30,000 千元)的银行承兑汇票质押给银行作为人民币 30,000 千元(2013 年
12 月 31 日：人民币 80,000 千元)的短期借款(附注五(20)(a))的担保。
于 2013 年 12 月 31 日，本集团之子公司财务公司将人民币 3,248 千元银行承
兑汇票和人民币 12,000 千元的贴现资产(附注五(8)(b))质押给中国人民银行以
取得人民币 15,210 千元(附注五(29))的票据融资。
本集团已背书但未到期的应收票据汇总如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 120,031 242,324
商业承兑汇票 - -
合计 120,031 242,324
上述本集团已背书但尚未到期的应收银行承兑票据已于相关票据背书时终止确
认，且未包含在期末的应收票据余额中。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据(续)
于 2014 年 6 月 30 日，已背书但未到期的银行承兑汇票最大的前五项分析如
下：
出票人 出票日期 到期日 金额
出票人一 2014 年 1 月 21 日 2014 年 7 月 21 日 10,000
出票人二 2014 年 2 月 20 日 2014 年 8 月 20 日 6,000
出票人三 2014 年 5 月 8 日 2014 年 11 月 8 日 4,000
出票人四 2014 年 6 月 12 日 2014 年 12 月 12 日 4,000
出票人五 2014 年 4 月 4 日 2014 年 10 月 4 日 3,000
合计 27,000
本集团已贴现但未到期的应收票据汇总如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 47,636 110,964
商业承兑汇票 - -
合计 47,636 110,964
上述本集团已贴现但尚未到期的应收银行承兑票据已于相关票据贴现时终止确
认，且未包含在期末的应收票据余额中。
于 2014 年 6 月 30 日，已贴现但未到期的银行承兑汇票最大的前五项分析如
下：
出票人 出票日期 到期日 金额
出票人一 2014 年 1 月 21 日 2014 年 7 月 21 日 10,000
出票人二 2014 年 1 月 21 日 2014 年 7 月 21 日 10,000
出票人三 2014 年 4 月 21 日 2014 年 10 月 21 日 9,120
出票人四 2014 年 3 月 17 日 2014 年 9 月 17 日 5,000
出票人五 2014 年 3 月 12 日 2014 年 9 月 12 日 3,600
合计 37,720
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收股利
2013 年 本期 本期 2014 年 是否发
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 未收回原因 生减值
账龄一年以内的应收股利
－宁波北仑国际集装箱码头
有限公司(以下称“北仑
国际码头”) 50,373 - (50,373) -
－宁波大榭招商国际码头有限公
司(以下称“大榭招商”) - 54,600 - 54,600 2014 年宣派 否
－宁波远东码头经营有限公司
(以下称“远东码头”) - 124,182 (124,182) -
－宁波意宁码头经营有限公司
(以下称“意宁码头”) - 78,704 - 78,704 2014 年宣派 否
－宁波港吉码头经营有限公司
(以下称“港吉码头”) - 86,332 - 86,332 2014 年宣派 否
－宁波大榭港发码头公司(以下
称“大榭港发”) 10,500 - (10,500) -
－其他 2,100 36,086 (34,842) 3,344 2014 年宣派 否
账龄一年以上的应收股利
－宁波北仑船务有限公司(以下
称“北仑船务”) 3,720 - (3,720) -
合计 66,693 379,904 (223,617) 222,980
于 2014 年 6 月 30 日，本集团认为应收股利不存在收回风险，故无需计提减值
准备。
(4) 应收账款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收账款 1,756,814 1,257,472
减：坏账准备 (2,362) (2,362)
净额 1,754,452 1,255,110
(a) 应收账款账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
六个月以内 1,666,199 1,187,297
六个月到一年 49,903 27,336
一到二年 22,467 26,230
二到三年 15,676 13,936
三年以上 2,569 2,673
合计 1,756,814 1,257,472
- 70 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(b) 应收账款按类别分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提比 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 1,754,452 100% - - 1,255,110 100% - -
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 2,362 0% 2,362 100% 2,362 0% 2,362 100%
合计 1,756,814 100% 2,362 0% 1,257,472 100% 2,362 0%
(c) 于 2014 年 6 月 30 日单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款分析
如下：
名称 账面余额 坏账准备 计提比例 理由
外部客户一 1,156 (1,156) 100% 资金周转困难
其他 1,206 (1,206) 100% 资金周转困难
合计 2,362 (2,362) 100%
(d) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间无以前年度已全额计提坏账准备的应收
账款收回(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：无)。
(e) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间实际核销的应收账款为人民币 110 千元
(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 42 千元)。
(f) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，应收账款中无持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(g) 于 2014 年 6 月 30 日，余额前五名的应收账款分析如下：
占应收账款
名称 与本集团关系 金额 年限 总额比例
外部客户一 第三方 81,309 一年以内 5%
外部客户二 第三方 62,165 一年以内 4%
外部客户三 第三方 49,414 一年以内 3%
舟山衢黄港口开发建设有限公司(以
下称“舟山衢黄”) 联营企业 48,463 一年以内 3%
外部客户四 第三方 42,566 一年以内 2%
合计 283,917 17%
- 71 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(h) 应收关联方的应收账款分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
与本集团 金额 占应收账 坏账 金额 占应收账 坏账
名称 关系 款总额的 准备 款总额的 准备
比例(%) 比例(%)
舟山衢黄 联营企业 48,463 3% - 22,789 2% -
远东码头 合营企业 32,910 2% - 16,269 1% -
意宁码头 合营企业 15,993 1% - 2,676 0% -
宁波港东南船务代理有限公
司(以下称“东南船代”) 合营企业 14,472 1% - 5,375 1% -
宁波光明码头有限公司(以下
称“光明码头”) 合营企业 7,978 0% - 0% -
港吉码头 合营企业 7,310 0% - 3,015 0% -
北仑国际码头 合营企业 6,464 0% - 1,521 0% -
大榭招商 联营企业 5,495 0% - 2,578 0% -
宁波兴港货柜有限公司(以下
称“兴港货柜”) 合营企业 5,249 0% - 6,624 1% -
嘉兴泰利国际船舶代理有限
公司(以下称“泰利国际”) 合营企业 5,196 0% - 6,159 1% -
宁波中海船务代理有限公司
(以下称“中海船务”) 合营企业 3,927 0% - 3,776 0% -
江西上饶海港物流有限公司
(以下称“饶甬物流”) 合营企业 2,569 0% - 360 0% -
舟山兴港国际船舶代理有限
公司(以下称“兴港船舶”) 合营企业 2,210 0% - 817 0% -
宁波港东南物流有限公司
(以下称“东南物流”) 合营企业 1,675 0% - 1,560 0% -
嘉兴泰利国际货运代理有限
公司(以下称“嘉兴泰利”) 合营企业 796 0% - 31 0% -
宁波长胜货柜有限公司(以下
称“长胜货柜”) 联营企业 639 0% - 1,413 0% -
合计 161,346 7% - 74,963 6% -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 应收账款(续)
(i) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，无因金融资产转移而终止确认的应收账款。
(j) 应收账款中包括以下外币余额：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
(千元) (千元) (千元) (千元)
美元 4,656 6.1528 28,650 5,718 6.0969 34,860
日元 243,908 0.0608 14,830 207,855 0.0578 12,014
合计 43,480 46,874
(5) 其他应收款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收借款及利息 71,863 74,169
－兴港货柜(i) 45,590 45,590
－饶甬物流(ii) 9,933 11,933
－衢州通港国际物流有限公司
(以下称“衢州通港”)(iii) 7,769 7,769
－江西鹰甬海港物流公司
(以下称“鹰甬物流”)(iv) 6,989 6,989
－其他 1,582 1,888
应收港务费(v) 9,284 7,571
应收押金及保证金(vi) 114,765 23,384
应收土地补偿安置代垫款 - 134,000
其他 64,336 46,216
合计 260,248 285,340
减：坏账准备 - -
净额 260,248 285,340
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(i) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资和宁波大榭开发区泰利公正有
限公司(以下称“泰利公正”)提供予其合营企业兴港货柜之暂借款。该
借款按银行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(ii) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资提供予其合营企业饶甬物流之
暂借款。该借款按银行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(iii) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资提供予其联营企业衢州通港之
暂借款，该借款按银行同期贷款利率计息，无固定还款期。
(iv) 该款项余额系本集团之子公司新世纪投资提供予其联营企业鹰甬物流之
暂借款。其中，人民币 4,200 千元借款本金按银行同期贷款利率计息，
无固定还款期；人民币 2,170 千元借款本金按银行同期贷款利率计息，
到期日为 2015 年 5 月 31 日。
(v) 应收港务费余额主要系依据有关港口收费规定而应向合营企业或联营企
业收取的港务费。
(vi) 应收押金及保证金余额主要系本集团之子公司宁波远洋支付予外部单位
的购买集装箱保证金。
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 177,684 194,293
一到二年 8,032 30,975
二到三年 24,778 4,119
三年以上 49,754 55,953
合计 260,248 285,340
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提比 占总额 坏账 计提比
金额 比例 准备 例 金额 比例 准备 例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 260,248 100% - - 285,340 100% - -
单项金额虽不重大
但按单独计提坏
账准备 - - - - - - - -
合计 260,248 100% - - 285,340 100% - -
(c) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间
无实际核销的其他应收款。
(d) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，其他应收款均为人民币余额。
(e) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，其他应收款中无持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(f) 于 2014 年 6 月 30 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
占其他应收款
名称 与本集团关系 金额 年限 总额比例
外部单位一 第三方 76,900 一年以内 30%
兴港货柜 合营企业 45,590 五年以内 18%
外部单位二 第三方 12,550 一年以内 5%
饶甬物流 合营企业 10,693 四年以内 4%
衢州通港 联营企业 7,962 两年以内 3%
合计 153,695 60%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 其他应收款(续)
(g) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
名称 与本集团 金额 占其他应收款 坏账 金额 占其他应收款 坏账
关系 总额的比例(%) 准备 总额的比例(%) 准备
兴港货柜 合营企业 45,590 18% - 45,590 16% -
饶甬物流 合营企业 10,693 4% - 12,693 4% -
衢州通港 联营企业 7,962 3% - 7,913 3% -
宁波青峙化工码头
有限公司
(以下称“青峙化
工”) 联营企业 7,910 3% - 5,844 2% -
远东码头 合营企业 7,523 3% - 210 0% -
鹰甬物流 联营企业 7,099 3% - 8,096 3% -
港吉码头 合营企业 2,236 1% - - - -
北仑国际码头 合营企业 1,284 0% - 19 0% -
大榭招商 联营企业 14 0% - 202 0% -
合计 90,311 35% - 80,567 28% -
(6) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 504,394 98% 308,475 96%
一到二年 3,788 1% 11,421 4%
二到三年 6,870 1% 859 0%
三年以上 890 0% 31 0%
合计 515,942 100% 320,786 100%
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付账款主要系
预付材料及设备款，系由于根据合同本集团尚未收到货物或设备所致。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(6) 预付款项(续)
(b) 于 2014 年 6 月 30 日，余额前五名的预付款项分析如下：
占预付账款
名称 与本集团关系 金额 年限 总额比例
外部供应商一 第三方 147,200 一年以内 29%
外部供应商二 第三方 136,672 一年以内 26%
外部供应商三 第三方 71,849 一年以内 14%
外部供应商四 第三方 35,486 一年以内 7%
外部供应商五 第三方 6,430 一年以内 1%
合计 397,637 77%
(c) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公
司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(d) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，预付款项中无预付关联方的预
付账款。
(e) 预付账款中包括以下外币余额：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民
(千元) (千元) (千元) 币(千元)
美元 39 6.1528 242 3,826 6.0969 23,329
(7) 存货
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
成本－
原材料 87,857 67,823
备品备件 29,533 43,708
其他 29,522 35,902
合计 146,912 147,433
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(8) 其他流动资产
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
企业贷款和垫款
－同业拆借(a) 人民币 250,000 150,000
－贴现(b) 人民币 34,948 90,603
－贷款(c) 人民币 561,000 601,500
总额 845,948 842,103
减：贷款减值准备(d) (8,459) (8,421)
其中：组合计提数 (8,459) (8,421)
贷款和垫款账面价值 837,489 833,682
(a) 于 2014 年 6 月 30 日余额系本公司之子公司财务公司向联营企业宁波通商
银行股份有限公司(以下称“通商银行”)的同业拆出资金 50,000 千元，拆
出期限为 14 天(2013 年 12 月 31 日：人民币 150,000 千元，拆出期限不超
过 7 天)；向南京证券有限责任公司拆出资金 100,000 千元(2013 年 12 月
31 日：无)及向重庆化医控股集团财务有限公司拆出资金 100,000 千元
(2013 年 12 月 31 日：无)，拆出期限均为 7 天。
(b) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日余额系第三方向本公司之子公
司财务公司贴现的票据。2014 年 6 月 30 日余额中人民币 2,000 千元(2013
年 12 月 31 日：人民币 12,000 千元)的贴现资产质押给中国人民银行以取
得人民币 1,996 千元(2013 年 12 月 31 日：人民币 15,210 千元)的票据融资
(附注五(2))。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日余额系本公司之子公司财务公
司发放的一年内到期的企业贷款余额(附注七(6)(e))。
于 2014 年 6 月 30 日，一年内到期的企业贷款除人民币 38,000 千元为抵押
借款外，其余均系本公司之子公司财务公司发放的信用贷款(2013 年 12 月
31 日：均系信用贷款)，贷款年利率为 5.4%至 6.65%(2013 年 12 月 31
日：5.4%至 6.6%)。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(8) 其他流动资产(续)
(d) 贷款减值准备变动情况列示如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
组合计提减值准备 组合计提减值准备
期初余额 8,421 3,256
本期计提 38 5,315
期末余额 8,459 8,571
贷款和垫款尚未识别为已减值，减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余
额的 1%计提。
(9) 可供出售金融资产
可供出售金融资产系本集团持有的于上海证券交易所或香港联合交易所有
限公司上市的流通股，于资产负债表日按当日的收盘价计量。
本集团持有的可供出售流通股投资的变动如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初余额 85,484 83,762
本期增加 48,107 -
本期公允价值变动净额 (10,768) (12,434)
期末余额 122,823 71,328
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
可供出售权益工具
－公允价值 122,823 85,484
－成本 141,372 93,265
－累计计入其他综合收益 53,061 63,829
－累计计提减值 (71,610) (71,610)
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(10) 发放贷款和垫款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
贷款 260,000 223,000
－港吉码头(i) 75,000 100,000
－光明码头(ii) 110,000 50,000
－宁波大榭开发区信诚拖轮
有限公司(以下称“信诚
拖轮”)(iii) 人民币 - 30,000
－宁波大榭信业码头
有限公司(以下称“信业
码头”)(iv) 人民币 32,000 32,000
—宁波港新建材科技有限公
司(以下简称“新建材科
技”)(v) 人民币 20,000 -
—浙江台州湾港务有限公司
(以下简称“台州湾港
务”)(vi) 人民币 20,000 -
－其他 人民币 3,000 11,000
减：贷款减值准备(vii) (36,356) (34,560)
其中：组合计提数 (36,356) (34,560)
贷款和垫款账面价值 223,644 188,440
根据银监复[2011]622 号，本集团之子公司财务公司于 2012 年经中国银行业
监督管理委员会批准新增对成员单位之间的贷款、委托贷款和融资租赁业
务。于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，余额系财务公司发放的长
期企业贷款余额。
(i) 该余额系本集团于 2013 年 9 月提供予本集团之合营企业港吉码头之信用贷
款人民币 100,000 千元，该贷款之年利率为 6.15%，于 2016 年 9 月到期。
2014 年 3 月港吉码头提前偿还借款 25,000 千元。
(ii) 该余额系本集团分别于 2013 年 12 月及 2014 年 2 月提供予本集团之合营企
业光明码头之信用贷款人民币 50,000 千元及人民币 60,000 千元，该等贷款
之年利率均为 6.15%，分别于 2016 年 12 月及 2017 年 2 月到期。
(iii) 2013 年 12 月 31 日余额系本集团于 2012 年 3 月提供予本集团之合营企业信
诚拖轮之贷款人民币 30,000 千元，该贷款之年利率为 6.65%，于 2015 年 3
月到期。该贷款以信诚拖轮净值为人民币 38,809 千元(2013 年 12 月 31
日：40,749 千元)(原值为人民币 48,513 千元)的固定资产作为抵押物。本期
转入其他流动资产。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(10) 发放贷款和垫款(续)
(iv) 该余额系本集团于 2012 年 8 月及 9 月分别提供予本集团之合营企业信业码
头之贷款人民币 15,000 千元和人民币 17,000 千元(2013 年 12 月 31 日：人
民币 32,000 千元)，该贷款之年利率为 6.15%，分别于 2015 年 8 月及 2015
年 9 月到期。该贷款以信业码头净值为人民币 55,128 千元(2013 年 12 月 31
日：56,002 千元)(原值为人民币 68,629 千元)的土地使用权作为抵押物。
(v) 该余额系本集团于 2014 年 6 月提供予本集团之联营企业新建材科技之信用
贷款人民币 20,000 千元，该贷款之年利率为 6.15%，到期日为 2017 年 6
月。
(vi) 该余额系本集团于 2014 年 3 月提供予本集团之合营企业台州湾港务之贷款
人民币 20,000 千元，该贷款之年利率为 6.55%，于 2029 年 3 月到期。该贷
款以台州湾港务净值为人民币 47,880 千元(原值为人民币 50,499 千元)的房
屋和土地使用权作为抵押物。
(vii) 贷款减值准备变动情况列示如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
组合计提减值准备 组合计提减值准备
期初余额 34,560 21,920
本期计提 1,796 5,010
期末余额 36,356 26,930
贷款和垫款尚未识别为已减值，减值准备以组合方式按企业贷款和垫款余额
的 1%计提。
(11) 长期股权投资
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
合营企业(a) 3,656,420 3,488,541
联营企业－无公开报价(b) 3,381,280 3,444,261
其他长期股权投资(c) 204,940 204,940
合计 7,242,640 7,137,742
减：长期股权投资减值准备 - -
净额 7,242,640 7,137,742
本集团不存在长期股权投资变现及收益汇回的重大限制。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(11) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业
本集团于截至2014年6月30日止6个月期间于合营企业之投资变动列示如下：
截至2014年6月30日止6个月期间增减变动额
2013 年 按权益法 未实现 其他 联营企业 2014 年 持股比例与表决 本期计
核算 投资 12 月 31 日 追加或减 调整的 宣告分派的 新增未实现 收益的 权益 转入合营 6 月 30 日 持股 表决权 权比例不一致的 减值 提减值
方法 成本 账面净值 少投资 净损益 现金股利 收益 摊销(i) 变动 企业 账面净值 比例 比例 说明 准备 准备
1 北仑国际码头(i) 权益法 357,000 859,610 - 52,277 - - 2,075 - - 913,962 51% 57% 董事会 7 人中 4 - -
人为本集团委派
2 远东码头(i) 权益法 1,250,000 914,205 157,500 78,724 (124,182) (145,553) 10,309 - - 891,003 50% 50% 不适用 - -
3 港吉码头 (i) 权益法 482,099 386,272 - 65,154 (86,332) - 8,616 - - 373,710 50% 50% 不适用 - -
4 意宁码头(i) 权益法 402,973 286,392 - 45,495 (78,704) - 6,489 - - 259,672 50% 50% 不适用 - -
5 宁波实华原油码头有 权益法 40,000 123,645 - 23,891 - - - - 147,536 50% 50%
限公司(以下称“宁 不适用 - -
波实华”)
6 宁波中燃船舶燃料有 权益法 20,000 45,282 - 4,692 - - - - 49,974 50% 50% 不适用 - -
限公司(以下称“宁
波中燃”)
7 宁波港东南物流货柜 权益法 44,010 66,723 - 3,326 - - - - 70,049 45% 45% 不适用 - -
有限公司(以下称
“东南物流货柜”)
8 温州金鑫码头有限公 权益法 65,250 60,004 - (987) - - - - 59,017 45% 45% 不适用 - -
司(以下称“金鑫码
头”)
9 信业码头 权益法 146,227 139,930 - 1,029 - - - - 140,959 50% 50% 不适用 - -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业(续)
本集团于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间于合营企业之投资变动列示如下(续)：
截至2014年6月30日止6个月期间增减变动额
核算 投资 2013 年 追加或减 按权益法 宣告分派的 新增未实现 未实现 其他 联营企业转 2014 年 持股 表决权 持股比例与 减值 本期计
方法 成本 12 月 31 日 少投资 调整的 现金股利 收益 收益的 权益 入合营企业 6 月 30 日 比例 比例 表决权比例 准备 提减值
账面净值 净损益 摊销(i) 变动 账面净值 不一致的说 准备
明
10 上海港航股权投资 权益法 250,000 256,910 - 8,882 - - (6,953) - 258,839 50% 50% 不适用 - -
有限公司(以下称
“上海港航”)
11 嘉兴杭州湾港务开 权益法 62,750 50,000 12,750 - - - - - 62,750 50% 50% 不适用 - -
发有限公司(以下
称“杭州湾”)
12 台州湾港务 权益法 96,964 98,807 - 437 - - - - - 99,244 50% 50% 不适用 - -
13 光明码头(注) 权益法 202,808 - - (5,316) - - - - 148,725 143,409 51% 40% 董事会 5 人 - -
中 2 人为本
集团委派
其他 权益法 204,993 200,761 500 5,155 (20,120) - - - - 186,296 - -
合计 - -
3,625,074 3,488,541 170,750 282,759 (309,338) (145,553) 27,489 (6,953) 148,725 3,656,420
注：本集团本期以人民币 62,808 千元收购光明码头 16%股权，表决权比例达到 40%，根据光明公司章程规定，本集团实现与其他投资者共同控制光明码头，因此本集团对光明码头的股权投资列
示于对合营企业的长期股权投资。
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五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(a) 合营企业(续)
(i) 于合营企业的未实现收益
本集团于 2001 年至 2014 年 6 月 30 日陆续转让若干资产予该等合营企
业，所产生的资产转让收益中本集团占相关合营企业股权的比例的部分
作为未实现收益，抵减本集团于该等合营企业的长期股权投资余额，并
按相关转让资产的折旧年限以直线法摊销，分期确认收益(附注五
(18)(a)(ii))；产生的资产转让收益中的剩余部分作为已实现收益，确认并
计入资产转让当期的营业外收入。
上述未实现收益于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间的变动列示如
下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初数 1,356,128 1,408,357
本期增加 145,553 -
本期摊销 (27,489) (25,904)
期末数 1,474,192 1,382,453
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业
本集团于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间于联营企业之投资变动列示如下：
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间增减变动额
2013 年 按权益法 联营企业 2014 年 持股比例与表决 本期计
核算 12 月 31 日 追加或 调整 宣告分派的 其他权 转入合营 6 月 30 日 持股 表决权 权比例不一致的 减值 提减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 的净损益 现金股利 益变动 企业 账面净值 比例 比例 说明 准备 准备
1 大榭招商 权益法 423,181 550,045 - 32,518 (54,600) - - 527,963 35% 33.3% 董事会 9 人中 3 - -
人为本集团委派
2 南京两江海运股份有限公 权益法 120,000 112,956 - (1,338) - - - 111,618 30% 30% 不适用 - -
司(以下称“两江海
运”)
3 宁波众成矿石码头有限公 权益法 22,230 32,759 - 2,315 (4,184) - - 30,890 25% 20% 董事会 5 人中 1 - -
司(以下称“众成矿石”) 人为本集团委派
4 青峙化工 权益法 48,282 80,267 - 7,614 - - 87,881 35% 33.3% 董事会 9 人中 3 - -
人为本集团委派
5 宁波大港新世纪货柜有限 权益法 17,443 20,232 - 323 (2,323) - - 18,232 50% 20% 董事会 5 人中 1 - -
公司(以下称“新世纪 人为本集团委派
货柜”)
6 宁波金海菱液化储运有限 权益法 10,950 12,737 - 511 (1,125) - - 12,123 43.8% 25% 董事会 4 人中 1 - -
公司(以下称“金海菱 人为本集团委派
液化”)
7 大榭港发 权益法 17,500 36,540 - 2,767 - - - 39,307 35% 35% 不适用 - -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(b) 联营企业(续)
本集团于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间于联营企业之投资变动列示如下(续)：
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间增减变动额
2013 年 按权益法 联营企业 2014 年 持股比例与表决 本期计
核算 12 月 31 日 追加或 调整 宣告分派的 其他权 转入合营 6 月 30 日 持股 表决权 权比例不一致的 减值 提减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 的净损益 现金股利 益变动 企业 账面净值 比例 比例 说明 准备 准备
8 光明码头 权益法 - 91,312 62,808 (5,395) - - (148,725) - - - - - -
9 浙江舟山武港码头有 权益法 224,000 222,233 - - - - - 222,233 25% 25% 不适用 - -
限公司(以下称“舟
山武港”)
10 温州金洋集装箱码头 权益法 172,865 172,085 - 2,517 - - - 174,602 39.5% 40% 董事会 5 人中 2 - -
有限公司(以下称 人为本集团委派
“温州金洋”)
11 通商银行 权益法 1,441,320 1,449,016 - 27,299 - 4,493 - 1,480,808 20% 20% 不适用 - -
12 舟山衢黄 权益法 476,393 476,393 - (2) - - - 476,391 47% 20% 董事会 5 人中 1
人为本集团委派 - -
其他 权益法 190,600 187,686 13,118 6,481 (8,053) - - 199,232 - -
合计 3,164,764 3,444,261 75,926 75,610 (70,285) 4,493 (148,725) 3,381,280 - -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 长期股权投资(续)
(c) 其他长期股权投资
本期 本期宣
计提 告分配
核算 2013 年 本期 本期 2014 年 持股 表决权 持股比例及表决权 减值 减值 的现金
被投资公司名称 方法 投资成本 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 比例 比例 比例不一致的说明 准备 准备 股利
1 宁波孚宝仓储有限公司(以 成本法 10,350 10,350 - - 10,350 15% 20% 董事会 5 人中 1 人 - - -
下称“孚宝仓储”) 为本集团委派
2 北仑船务 成本法 8,370 8,370 - - 8,370 19% 19% 不适用 - - -
3 宁波辰菱液体化工仓储有 成本法 8,148 8,148 - - 8,148 19% 16.67% 董事会 6 人中 1 人 - - -
限公司(以下称“辰菱液 为本集团委派
体化工”)
4 宁波金光粮油码头有限公 成本法 7,658 7,658 - - 7,658 8% 10% 董事会 10 人中 1 - - -
司(以下称“金光粮油码 人为本集团委派
头”)
5 宁波金光粮油仓储有限公 成本法 7,637 7,637 - - 7,637 8% 10% 董事会 10 人中 1 - - -
司(以下称“金光粮油仓 人为本集团委派
储”)
6 宁波宁兴控股股份有限公 成本法 7,500 7,500 - - 7,500 12% 12% 不适用 - - -
司(以下称“宁兴控股”)
7 舟山港 成本法 138,196 138,196 - - 138,196 5.9% 5.9% 不适用 - - -
其他 成本法 17,081 17,081 - - 17,081 - - 281
合计 204,940 204,940 - - 204,940 - - 281
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资
(a) 合营企业
于 2014 年 6 月 30 日，本集团之主要合营企业信息如下：
法人 组织机构 注册资本 持股 表决权
企业类型 注册地 代表 代码 业务性质 (千元) 比例 比例
1 北仑国际码头 有限责任公司 中国宁波 钱乃骏 71093838-6 经营与管理集装箱码头之相关业务 700,000 51% 57%
2 远东码头 有限责任公司 中国宁波 陈国荣 79006126-1 经营与管理集装箱码头之相关业务 2,500,000 50% 50%
3 港吉码头 有限责任公司 中国宁波 陈国荣 76454560-9 经营与管理集装箱码头之相关业务 美元 120,000 50% 50%
4 意宁码头 有限责任公司 中国宁波 朱宝 78044440-2 经营与管理集装箱码头之相关业务 美元 100,000 50% 50%
5 宁波实华 有限责任公司 中国宁波 钱建华 74496200-X 原油装卸中转及管道运输 80,000 50% 50%
6 宁波中燃 有限责任公司 中国宁波 葛凯华 10000090-5 燃油销售 40,000 50% 50%
7 东南物流货柜 有限责任公司 中国宁波 童孟达 73699551-4 集装箱与货物的代理、储存、中转、拆箱 55,524 45% 45%
8 金鑫码头 有限责任公司 中国温州 杨育孜 67721007-7 经营管理码头及其配套设施；集装箱装卸，堆 145,000 45% 45%
存，运输；集装箱公路运输；散杂货装卸等
9 信业码头 有限责任公司 中国宁波 戴猛追 73014257-X 集装箱装卸、储存、修理、清洗；港口建设项目 225,000 50% 50%
的投资
10 上海港航 有限责任公司 中国上海 李令红 55594411-X 交通、港航、能源领域及相关项目的投资 500,000 50% 50%
11 杭州湾 有限责任公司 中国嘉兴 黄银水 67259199-0 港口开发、投资 125,500 50% 50%
12 台州湾港务 有限责任公司 中国台州 李康健 69951346-6 港口装卸、仓储、拼装箱、船舶物资供应 193,928 50% 50%
13 光明码头 有限责任公司 中国宁波 华友明 79603060-X 码头项目投资，货物装卸仓储 400,000 51% 40%
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资(续)
(a) 合营企业(续)
根据上述该等公司的合资合同和公司章程，本集团与各合资方对该等公司的
财务和经营决策拥有共同控制权，因此将该等公司作为合营企业核算。
本集团之主要合营企业于 2014 年 6 月 30 日的资产、负债及截至 2014 年 6
月 30 日止 6 个月期间的经营业绩列示如下：
截至 2014 年 6 月 30 日止
2014 年 6 月 30 日 6 个月期间
资产总额 负债总额 营业收入 净利润/(亏损)
1 北仑国际码头 1,999,586 65,074 299,240 102,504
2 远东码头 3,714,658 693,670 469,984 157,448
3 港吉码头 2,484,302 810,816 364,969 130,307
4 意宁码头 1,683,219 525,820 256,511 90,991
5 宁波实华 299,882 4,809 82,009 47,783
6 宁波中燃 260,989 161,042 454,095 9,384
7 东南物流货柜 399,134 244,997 822,744 6,830
8 金鑫码头 138,720 7,570 6,696 (2,193)
9 信业码头 330,177 49,466 18,850 2,059
10 上海港航 518,192 515 - 17,765
11 杭州湾 125,679 179 - -
12 台州湾港务 229,546 31,058 25,754 873
13 光明码头 1,077,755 845,014 16,054 (27,780)
14 其他 736,372 332,732 189,605 15,198
合计 13,998,211 3,772,762 3,006,511 551,169
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资(续)
(b) 联营企业
于 2014 年 6 月 30 日，本集团之主要联营企业信息如下：
法人 注册资本 持股 表决权
企业类型 注册地 代表 组织机构代码 业务性质 (千元) 比例 比例
1 大榭招商 有限责任公司 中国宁波 耿虹海 75035913-5 装卸、仓储与集装箱码头相关业务 1,209,090 35% 33.3%
2 两江海运 股份有限公司 中国南京 徐传光 79711450-6 货物运输代理 400,000 30% 30%
3 众成矿石 有限责任公司 中国宁波 韩维绪 77824796-0 经营港口公用码头 92,000 25% 20%
4 青峙化工 有限责任公司 中国宁波 李水荣 75326909-8 经营港口公用码头 美元 17,100 35% 33.3%
5 新世纪货柜 有限责任公司 中国宁波 褚斌 72813381-8 国际海运集装箱站和堆场业务 70,000 50% 20%
6 金海菱液化 有限责任公司 中国宁波 干文辉 61027034-X 液化品仓储 25,000 43.8% 25%
7 大榭港发 有限责任公司 中国宁波 韩伟宁 66845685-X 港口装卸、仓储 50,000 35% 35%
8 舟山武港 有限责任公司 中国舟山 黄德林 67476825-1 港口码头项目、基础设施投资开发 896,000 25% 25%
9 温州金洋 有限责任公司 中国温州 杨育孜 78293610-1 港口码头项目、基础设施投资开发 美元 42,553 39.5% 40%
10 通商银行 股份有限公司 中国宁波 戴敏伟 61025701-4 吸收公众存款、发放短期、中期和长期贷款 5,220,000 20% 20%
11 舟山衢黄 有限责任公司 中国舟山 毛铁年 79206775-5 港口公用码头及码头相关设施投资、建设 866,250 47% 20%
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 对合营企业和联营企业投资(续)
(b) 联营企业(续)
本集团之主要联营企业于 2014 年 6 月 30 日的资产、负债及截至 2014 年 6 月
30 日止 6 个月期间的经营业绩列示如下：
截至 2014 年 6 月 30 日止
2014 年 6 月 30 日 6 个月期间
资产总额 负债总额 营业收入 净利润/(亏损)
1 大榭招商 2,654,313 991,886 305,725 92,908
2 两江海运 560,340 188,282 129,817 (4,459)
3 众成矿石 261,466 137,907 29,523 9,261
4 青峙化工 668,680 417,591 52,959 21,754
5 新世纪货柜 38,853 2,390 15,706 646
6 金海菱液化 28,478 800 5,680 1,167
7 大榭港发 116,455 4,148 22,008 7,907
8 舟山武港 2,401,270 1,512,340 50,533 (1)
9 温州金洋 514,779 71,559 45,944 6,074
10 通商银行 45,129,879 39,574,978 1,209,976 136,497
11 舟山衢黄 2,074,750 1,061,152 - (4)
其他 824,399 246,155 727,571 26,367
合计 55,273,662 44,209,188 2,595,442 298,117
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(13) 投资性房地产
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 436,971 8,043 (4,273) 440,741
房屋、建筑物 302,322 8,043 - 310,365
土地使用权 134,649 - (4,273) 130,376
累计折旧、摊销合计 (81,844) (10,842) 897 (91,789)
房屋、建筑物 (65,251) (9,917) - (75,168)
土地使用权 (16,593) (925) 897 (16,621)
账面价值合计 355,127 348,952
房屋、建筑物 237,071 235,197
土地使用权 118,056 113,755
(a) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间投资性房地产计提折旧和摊销金额为人民
币 10,842 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 8,696 千元)。
(b) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团认为投资性房地产不存在
减值迹象，无需计提减值准备。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日，净值为人民币 23,270 千元(原价为人民币 26,544 千元)
的土地使用权(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 23,535 千元，原价为人民币
26,544 千元)已作为人民币 106,000 千元的长期借款(2013 年 12 月 31 日：人
民币 106,000 千元)(附注五(30)(a))的抵押物之一。
(d) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团将净值为人民币 1,600 千元(原
价为人民币 4,043 千元)的房屋建筑物的用途由自用改变为出租，由资产改变用
途之日起，转换为投资性房地产核算。
(e) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本集团将净值为人民币 3,376 千元(原
价为人民币 4,273 千元)的土地的用途由出租改变为自用，由资产改变用途之日
起，转换为无形资产核算。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 固定资产
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 24,580,075 823,280 (582,983) 24,820,372
房屋、建筑物 2,422,314 28,124 (5,651) 2,444,787
港务设施 8,509,567 100,004 (470,938) 8,138,633
库场设施 4,043,717 42,467 (69,644) 4,016,540
装卸搬运设备 5,971,292 365,648 (20,229) 6,316,711
机器设备 529,684 3,041 (6,109) 526,616
港作船舶 682,665 45,006 - 727,671
运输船舶 1,088,642 191,407 - 1,280,049
运输工具及其他设备 1,332,194 47,583 (10,412) 1,369,365
累计折旧合计 (5,614,315) (568,711) 94,741 (6,088,285)
房屋、建筑物 (509,473) (53,009) 2,564 (559,918)
港务设施 (1,452,776) (140,263) 57,859 (1,535,180)
库场设施 (640,445) (81,942) 9,696 (712,691)
装卸搬运设备 (1,582,634) (143,752) 13,211 (1,713,175)
机器设备 (200,756) (21,676) 4,749 (217,683)
港作船舶 (364,047) (19,160) - (383,207)
运输船舶 (183,845) (30,315) - (214,160)
运输工具及其他设备 (680,339) (78,594) 6,662 (752,271)
账面价值合计 18,965,760 18,732,087
房屋、建筑物 1,912,841 1,884,869
港务设施 7,056,791 6,603,453
库场设施 3,403,272 3,303,849
装卸搬运设备 4,388,658 4,603,536
机器设备 328,928 308,933
港作船舶 318,618 344,464
运输船舶 904,797 1,065,889
运输工具及其他设备 651,855 617,094
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 固定资产(续)
(a) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间固定资产计提的折旧金额为人民币
568,711 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 519,776 千
元)，由在建工程转入固定资产的原价为人民币 730,481 千元(截至 2013 年
6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 652,304 千元)。
(b) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团认为固定资产不存在减
值迹象，故无需计提减值准备。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日，净值为人民币 255,740 千元(原价为人民币 318,195
千元)的房屋建筑物及码头资产(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 261,974
千元，原价为人民币 318,195 千元)作为人民币 105,370 千元的长期借款
(2013 年 12 月 31 日：人民币 120,000 千元)(附注五(30)(a))的抵押物。
(d) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，计入营业成本和管理费用的折旧费
用分别为：人民币 520,831 千元和人民币 47,880 千元(截至 2013 年 6 月 30
日止 6 个月期间：人民币 476,969 千元和人民币 42,807 千元)。
(e) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团无暂时闲置的固定资
产、无通过融资租赁租入的固定资产、无持有待售的固定资产。
(f) 于 2014 年 6 月 30 日，净值约为人民币 755,788 千元(原价为人民币
882,209 千元)的房屋、建筑物(2013 年 12 月 31 日：净值约为人民币
756,456 千元(原价为人民币 867,551 千元))尚未取得权证，除了个别金额不
重大的房屋、建筑物(如：若干临时建筑物等)以外，其他的房屋、建筑物正
在办理权证过程中，管理层认为获取相关权证并无实质障碍，且上述未取得
权证的房屋、建筑物不会对本集团的经营活动产生重大影响。
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截至2014年6月30日止6个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(15) 在建工程
在建工程项目变动表：
累计工程 其中：本 本期借
本期转入 投入占预 借款费用 期借款费 款费用
2013 年 本期转入 本期转入 投资性房 2014 年 算比例及 资本化 用资本化 资本化
工程名称 预算数 12 月 31 日 本期增加 无形资产 固定资产 地产 6 月 30 日 工程进度 累计金额 金额 率 资金来源
北仑码头五期工程 65.12 亿 315,081 323,745 - (13,280) - 625,546 80% 46,593 1,942 5.76% 募集资金/借款
金塘大浦口集装箱工程 58.5 亿 337,266 47,416 - (200) - 384,482 41% 52,641 17,658 5.94% 募集资金/借款
梅山岛码头工程 54.54 亿 1,366,782 144,414 - (2,714) - 1,508,482 77% 183,143 38,387 5.92% 募集资金/借款
原料及成品油罐区 7.95 亿 3,716 28,753 - - - 32,469 23% - - - 自有资金及借款
万方(国际)码头工程 14.7 亿 124,221 6,608 - (2,032) - 128,797 92% 38,152 3,711 5.90% 自有资金及借款
南京龙潭港区五期工程 10.83 亿 71,861 10,469 - (18,789) - 63,541 99% - - - 自有资金及借款
乍浦五洲二期码头二阶段 3.88 亿 242,224 116,926 - (110,055) - 249,095 98% - 987 5.37% 自有资金及借款
多用途码头(5#泊位) 7.1 亿 7,467 2,688 - (7,677) - 2,478 83% 443 - - 自有资金及借款
船舶建造 4.56 亿 137,500 124,707 - (191,407) - 70,800 90% - - - 自有资金
梅山岛多用途码头工程 6.96 亿 78,024 31 - - - 78,055 11% - - - 自有资金
三期堆场工程 1.64 亿 83,509 33,167 - (1,000) - 115,676 72% 6,729 3,466 5.67% 自有资金及借款
其他 321,892 387,943 (377) (383,327) (4,000) 322,131 2,148 - - 自有资金及借款
其中：借款费用资本化金额 273,417 66,151 - (9,719) - 329,849
合计 3,089,543 1,226,867 (377) (730,481) (4,000) 3,581,552 329,849 66,151
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(15) 在建工程(续)
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团认为在建工程不存在减
值迹象，故无需计提减值准备。
(16) 无形资产
2013 年 本期增加 本期减少 2014 年
12 月 31 日 6 月 30 日
原价合计 4,707,295 5,010 (8,872) 4,703,433
土地使用权 4,621,482 4,273 (8,872) 4,616,883
软件及其他 85,813 737 - 86,550
累计摊销合计 (415,736) (56,879) - (472,615)
土地使用权 (366,130) (51,393) - (417,523)
软件及其他 (49,606) (5,486) - (55,092)
账面价值合计 4,291,559 4,230,818
土地使用权 4,255,352 4,199,360
软件及其他 36,207 31,458
(a) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间无形资产的摊销金额为人民币 56,879
千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 56,777 千元)，由在建工
程转入无形资产的原价为人民币 377 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月
期间：由在建工程转入无形资产的原件为人民币 487 千元)。
(b) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团认为无形资产不存在减
值迹象，故无需计提减值准备。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日，净值为人民币 246,904 千元(原价为人民币 276,785
千元)的土地使用权(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 249,704 千元，原价
为人民币 276,785 千元)已作为人民币 205,500 千元的长期借款(2013 年 12
月 31 日：人民币 250,500 千元)(附注五(30)(a))的抵押物之一。
(d) 截至 2014 年 6 月 30 日止尚有账面净值计人民币 423,177 千元(原价为人民
币 461,951 千元)的土地使用权(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 427,978
千元，原价为人民币 461,951 千元)尚未取得土地使用权证，相关权证尚在办
理过程中，但管理层认为获取相关权证并无实质障碍，预计一年内能办妥上
述权证。且上述未取得权证的土地使用权不会对本集团的经营活动产生重大
影响。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(17) 商誉
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
商誉
- 乍开及其子公司 109,578 - - 109,578
- 宁波远洋 17,969 - - 17,969
- 嘉兴富春 14,109 - - 14,109
合计 141,656 - - 141,656
于每年末，本集团对商誉进行减值测试并将其账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效益中受益的资产组或资产组组合，预计资产组或资产组组合可收
回金额。
上年末资产组和资产组组合的可收回金额采用现金流量预测方法按14%的折
现率计算。前五年期的预计现金流量依据管理层批准的预算确定，超过该五
年期的预计现金流量除考虑消费物价指数因素外按零增长率确定。根据减值
测试结果，相关资产组或资产组组合的可收回金额高于其账面价值，因此未
确认减值损失。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(18) 递延所得税资产和负债
未经抵销的递延所得税资产及递延所得税负债列示如下：
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性
资产 差异 资产 差异
同一控制下企业合并产
生的可抵税资产评估
增值(i) 659,174 2,636,696 669,815 2,679,260
递延收益(ii) 368,548 1,474,192 339,032 1,356,128
资产减值准备 1,145 2,362 1,145 2,362
其他 23,027 92,109 19,696 78,784
合计 1,051,894 4,205,359 1,029,688 4,116,534
(i) 如附注二(1)(a)中所述，在合并财务报表中，宁波港集团投入本公司的资
产及负债以及子改分中本公司新设立分公司之资产及负债仍然以原账面
价值列账，然而由于本公司按评估后的资产价值计提折旧或摊销并在计
提企业所得税时作为税前扣除，因此，本集团就合并财务报表中资产的
账面价值与计税基础不同而产生的可抵扣暂时性差异的所得税影响确认
递延所得税资产。
(ii) 如附注五(11)(a)(i)中所述，于 2001 年至 2014 年 6 月 30 日止，本集团
将若干码头、设备及土地使用权等资产陆续转让给本集团的若干合营企
业。产生的资产转让收益(即转让价格与相关资产成本之间的差额)(2014
年 6 月 30 日累计数：人民币 1,755,130 千元)中本集团占相关合营企业
股权的比例的部分共计人民币 1,755,130 千元，作为未实现收益，抵减
本集团于该等合营企业的长期股权投资余额，并按相关资产的折旧年限
以直线法摊销，分期确认收益。产生的资产转让收益中的剩余部分共计
人民币 1,750,247 千元作为已实现收益，于资产转让当期计入营业外收
入(附注五(45)(a))(其中：截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间确认了人
民币 145,553 千元)。
上述出售资产所产生的全部收益于资产出售当期确认为相关公司的应纳
税所得额。因此，本集团对合并报表中于未来期间摊销的资产转让收益
就所得税费用的影响确认相关的递延所得税资产。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(18) 递延所得税资产和负债(续)
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性
负债 差异 负债 差异
固定资产折旧(i) 17,608 70,434 17,608 70,434
可供出售金融资产公允价
值变动 14,121 56,484 14,735 58,940
非同一控制下企业合并产
生的资产评估增值(ii) 182,442 729,760 185,880 743,522
合计 214,171 856,678 218,223 872,896
(i)此余额为本集团的若干固定资产由于采用不同的折旧年限及残值率引致账面
价值与相关资产的计税基础差异所引起的递延所得税负债。
(ii) 根据《企业会计准则第20号－企业合并》，非同一控制下的企业合并中，被
购买企业的各项可辨认资产及负债以公允价值作为合并财务报表中的资产、
负债进行确认。本集团于当年和以前年度收购子公司的净资产均以公允价值
确认在本集团的合并财务报表中，然而由于上述被收购子公司仍然按企业合
并前相关资产的账面价值计提折旧或摊销并在计算企业所得税时作为税前扣
除，因此本集团就合并财务报表中资产的账面价值与计税基础不同而产生的
应纳税/可抵扣暂时性差异的所得税费用的影响确认递延所得税负债/资产。
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣亏损分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
可抵扣亏损 504,535 433,159
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(18) 递延所得税资产和负债(续)
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
2014 年 15,728 15,728
2015 年 92,604 92,604
2016 年 85,576 85,576
2017 年 56,782 56,782
2018 年 182,469 182,469
2019 年 71,376 -
可抵扣亏损 504,535 433,159
(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
递延所得税资 互抵后的可抵 递延所得税资 互抵后的可抵
产或负债余额 扣或应纳税暂 产或负债余额 扣或应纳税暂
时性差额 时性差额
递延所得税资产 1,051,894 4,205,359 1,029,688 4,116,534
递延所得税负债 214,171 856,678 218,223 872,896
(19) 资产减值准备
2013 年 本期增加 本期减少 2014 年
12 月 31 日 转回 转销 6 月 30 日
坏账准备 2,362 110 - (110) 2,362
其中：应收账款坏账准备 2,362 110 - (110) 2,362
贷款减值准备 42,981 1,834 - - 44,815
可供出售金融资产减值准备 71,610 - - - 71,610
合计 116,953 1,944 - (110) 118,787
- 100 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(20) 短期借款
2014 年 2013 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日
信用借款 人民币 650,000 560,000
信用借款 美元 202,338 183,951
信用借款 港币 47,628 -
质押借款(a) 人民币 30,000 80,000
其他借款(b) 人民币 24,800 24,800
合计 954,766 848,751
(a) 2014 年 6 月 30 日的质押借款人民币 30,000 千元(2013 年 12 月 31 日：人民
币 80,000 千元)系由人民币 31,750 千元的银行承兑汇票(附注五(2))(2013 年
12 月 31 日：人民币 30,000 千元的银行承兑汇票(附注五(2))和人民币 61,477
千元的银行存款(附注五(1)))作为质押物。
(b) 2014 年 6 月 30 日的其他借款余额系本公司之子公司通过中国工商银行股份
有限公司向宁波市镇海东方工贸有限公司(以下称“东方工贸”)取得的委托借
款共计人民币 24,800 千元(2013 年 12 月 31 日：人民币 24,800 千元)。
(c) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，短期借款的加权平均年利率为
4.98%(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：5.04%)。
(d) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，无逾期的短期借款。
(21) 吸收存款
2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日余额系本集团之子公司财务公司吸收
的成员单位活期及一年内到期的定期存款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(22) 应付账款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付运输/港使费 269,296 255,777
应付材料及设备款 245,778 231,472
应付工程款 27,084 79,741
应付原油中转分成费 124,893 92,359
其他 40,479 39,512
合计 707,530 698,861
(a) 应付账款账龄分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例
一年以内 664,903 94% 692,501 99%
一到二年 40,466 6% 2,556 0%
二到三年 1,981 0% 3,242 1%
三年以上 180 0% 562 0%
合计 707,530 100% 698,861 100%
(b) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，应付账款中无应付持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款主要系原油中转分成费
39,797 千元(2013 年 12 月 31 日：应付材料及设备款人民币 5,177 千元)，
根据合同该等款项于期末尚未结清。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(22) 应付账款(续)
(d) 应付关联方的应付账款：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
北仑国际码头 16,899 11,357
远东码头 12,971 5,075
意宁码头 7,009 3,397
信诚拖轮 6,925 2,588
宁波实华原油装卸有限公司
(以下称“实华装卸”) 6,445 7,766
宁波中燃 6,414 7,202
众成矿石 5,883 6,683
宁波鼎盛海运服务有限公司
(以下称“鼎盛海运”) 5,710 6,450
宁波实华 4,339 4,791
兴港船舶 3,836 3,238
港吉码头 3,165 1,754
温州金洋 2,546 1,271
大榭招商 1,396 5,817
宁波北仑东华集装箱服务有限公司
(以下称“北仑东华”) 821 1,341
泰利国际 717 1,374
新世纪货柜 567 341
合计 85,643 70,445
(e) 应付账款中包括以下外币余额：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
(千元) (千元) (千元) (千元)
美元 6,043 6.1528 37,179 5,135 6.0969 31,311
日元 274,107 0.0608 16,666 411,487 0.0578 23,784
合计 53,845 55,095
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(23) 预收款项
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
预收装卸费 32,447 58,697
预收液碱储罐使用费 27,867 27,874
预收土地租赁款 21,234 22,414
预收购买材料设备款 130,536 41,553
预收铁路工程款 - 712
预收运输业务定金 23,646 55,053
其他 24,556 17,897
合计 260,286 224,200
(a) 预收关联方的款项：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
舟山衢黄 111,989 41,134
远东码头 18,391 -
合计 130,380 41,134
(b) 于 2014 年 6 月 30 日，账龄超过一年的预收款项为人民币 48,678 千元(2013
年 12 月 31 日：人民币 49,442 千元)，主要系预收液碱储罐使用费及土地租
赁款。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，预收款项余额均为人民币余
额。
(d) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，预收款项中无预收持有本公司
5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(24) 应付职工薪酬
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 15,454 480,523 (481,047) 14,930
职工福利费 - 21,749 (21,749) -
社会保险费 36,815 113,314 (130,089) 20,040
其中：医疗保险费 1,155 36,271 (36,036) 1,390
养老保险费 34,957 65,015 (82,128) 17,844
失业保险费 628 6,869 (6,800) 697
工伤保险费 28 2,867 (2,860) 35
生育保险费 47 2,292 (2,265) 74
住房公积金 568 46,541 (44,069) 3,040
工会经费和职工教育经费 1,012 13,358 (9,244) 5,126
其他 1,221 6,212 (5,819) 1,614
合计 55,070 681,697 (692,017) 44,750
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性
质的应付款，且该余额预计将于一年内全部支付完毕。
(25) 应交税费
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应交企业所得税 239,701 196,771
待抵扣进项税 (29,546) (41,134)
应交营业税 5,885 7,943
应交城市维护建设税 1,778 1,401
应交教育费附加 1,228 1,021
代扣代缴营业税及印花税 18,753 19,812
应交土地使用税 (107) 6,752
其他 2,689 4,791
合计 240,381 197,357
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(26) 应付股利
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付子公司其他少数股东 24,971 8,007
(27) 其他应付款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付宁波港集团 23,201 23,201
应付工程款(a) 666,303 734,002
押金 66,157 56,241
应付港建费及劳务费(b) 99,933 77,570
工程质量保证金 31,022 34,845
预提劳务费 77,655 28,707
应付股权转让款 18,040 18,040
其他 113,074 73,492
合计 1,095,385 1,046,098
(a) 余额主要系应付工程建设相关款项，由于相关工程尚未最终决算验收，因此
该等款项尚未结清。
(b) 该款项主要指应返还给货主码头的港建费以及应付海事管理机构的港建费。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为
人民币 91,451 千元(2013 年 12 月 31 日：人民币 104,589 千元)主要系应付
押金、工程质量保证金及应付宁波港集团的款项。
(d) 其他应付款中包括以下外币余额：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
(千元) (千元) (千元) (千元)
美元 13,990 6.1528 86,078 - - -
合计 86,078 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(27) 其他应付款(续)
(e) 应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的其他应付款：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付宁波港集团 23,201 23,201
(f) 应付关联方的其他应付款：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 23,201 23,201
东南物流 1,877 2,040
宁波实华 334 402
合计 25,412 25,643
(28) 一年内到期的非流动负债
2014 年 2013 年
原币 6 月 30 日 12 月 31 日
一年内到期的长期应付款
－中国石化镇海炼油化工股
份有限公司(a) 人民币 40,000 120,000
一年内到期的应付债券(b) 人民币 1,000,000 -
一年内到期的长期借款
－抵押借款(附注五(30)(a)) 人民币 30,000 40,000
－信用借款 人民币 261,820 359,800
合计 1,331,820 519,800
- 107 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(28) 一年内到期的非流动负债(续)
(a) 该款项为由中国石化镇海炼油化工股份有限公司提供的无息无抵押贷款，将于
2014 年 12 月 29 日到期。
(b) 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1852 号文核准，本公司于 2012
年 4 月 16 日发行了 2012 年宁波港股份有限公司公司债券第一期共计人民币 10
亿元，面值为人民币 100 元。募集资金用途为：其中 5 亿元用于偿还银行贷
款，剩余部分用于补充流动资金。该公司债券平价发行，发行价格即为面值。
本期债券起息日为 2012 年 4 月 16 日，单利按年计息，不计复利，每年付息一
次。本期债券到期日为 2015 年 4 月 16 日，到期一次还本，最后一期利息随本
金一起支付。本期债券由宁波港集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证
担保。
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团一年内到期的长期借款中
无逾期借款。
金额前五名的一年内到期的长期借款：
借款 借款 2014 年 6 月 30 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 09/09/2011 10/08/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行二 09/09/2011 10/02/2015 人民币 6% - 50,000
银行三 28/05/2010 27/05/2015 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行四 04/08/2010 02/12/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 25,000
银行五 03/08/2010 02/06/2015 人民币 基准利率下浮 10% - 25,000
合计 - 200,000
借款 借款 2013 年 12 月 31 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 05/03/2010 05/03/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 164,000
银行二 09/09/2011 10/02/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行三 09/09/2011 10/08/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 50,000
银行四 03/08/2010 15/06/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 25,000
银行五 04/08/2010 02/12/2014 人民币 基准利率下浮 10% - 25,000
合计 - 314,000
- 108 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(29) 其他流动负债
2014 年 2013 年
币种 6 月 30 日 12 月 31 日
拆入资金(a) 人民币 50,000 -
其他 人民币 1,997 15,210
合计 51,997 15,210
(a) 于 2014 年 6 月 30 日余额系本公司之子公司财务公司向中国建设银行股份有
限公司(以下称“建设银行”)的同业拆入资金人民币 50,000 千元(2013 年 12
月 31 日：无)，拆入期限为 7 天。
(30) 长期借款
2014 年 2013 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日
抵押借款(a) 人民币 280,870 330,500
信用借款(b) 美元 375,321 207,295
信用借款 人民币 2,837,237 2,831,687
其他借款(c) 10,000 10,000
合计 3,503,428 3,379,482
(a) 抵押借款
2014 年 2013 年
原币种 6 月 30 日 12 月 31 日 抵押物
(i) 人民币 106,000 106,000 土地使用权
(ii) 人民币 99,500 144,500 土地使用权
(iii) 人民币 105,370 120,000 房屋建筑物及码头资产
合计 310,870 370,500
减：一年内到期的长期借款
(iv) 人民币 (30,000) (40,000)
净额 280,870 330,500
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(30) 长期借款(续)
(a) 抵押借款(续)
2014 年 6 月 30 日的抵押借款余额(包含一年内到期的长期借款)包括：
(i)人民币 106,000 千元的借款(2013 年 12 月 31 日：人民币 106,000 千元)以净
值为人民币 120,852 千元(原价为人民币 137,854 千元)的土地使用权(2013
年 12 月 31 日：净值为人民币 122,230 千元，原价为人民币 137,854 千元)
作为抵押物。上述作为抵押物的土地使用权中净值为人民币 97,582 千元
(原价为人民币 111,310 千元)(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 98,695
千 元 ， 原 价 为 人 民 币 111,310 千 元 ) 的 部 分 列 示 于 无 形 资 产 ( 附 注 五
(16)(c))，净值为人民币 23,270 千元(原价为人民币 26,544 千元) (2013 年
12 月 31 日：净值为人民币 23,535 千元，原价为人民币 26,544 千元)的部
分列示于投资性房地产(附注五(13)(c))；
(ii)人民币 99,500 千元的借款(2013 年 12 月 31 日：人民币 144,500 千元)以列
示于无形资产的净值为人民币 149,322 千元(原价为人民币 165,475 千元)
的土地使用权(附注五(16)(c))(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 151,009
千元，原价为人民币 165,475 千元)作为抵押物；
(iii)人民币 105,370 千元的借款(2013 年 12 月 31 日：人民币 120,000 千元)以
净值为人民币 255,740 千元(原价为人民币 318,195 千元)的房屋建筑物及
码头资产(附注五(14)(c))(2013 年 12 月 31 日：净值为人民币 261,974 千
元，原价为人民币 318,195 千元)作为抵押物；
(iv)上述借款中人民币 30,000 千元(2013 年 12 月 31 日：人民币 40,000 千元)
将于期末后一年内到期，故已列示于一年内到期的非流动负债(附注五
(28))。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(30) 长期借款(续)
(b) 信用借款 - 美元
2014 年 6 月 30 日余额中 208,149 千元系本公司之境外子公司向中国工商银
行(亚洲)有限公司(以下称“工银亚洲”)借入的外币借款，该等借款由中国工
商银行股份有限公司宁波镇海支行根据其与本公司之另一境内子公司签署的
《开立备用信用证协议》向工银亚洲出具备用信用证；余额中 167,172 千元
系本公司之境外子公司向中国建设银行(亚洲)股份有限公司(以下称“建行亚
洲”)借入的外币借款，该等借款由中国建设银行股份有限公司宁波北仑支行
根据其与本公司之另一境内子公司签署的《出具保函协议》向建行亚洲出具
备用信用证。
(c) 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日的其他借款余额系本公司之子公司
通过财务公司向东方工贸取得的委托借款共计人民币 10,000 千元。
(d) 金额前五名的长期借款：
借款 借款 2014 年 6 月 30 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 15/09/2011 21/10/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 454,000
银行二 09/09/2011 10/02/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 450,000
银行三 10/05/2012 10/05/2030 人民币 基准利率下浮 10%
起分期提款 - 384,000
银行四 28/03/2013 28/03/2018 美元 3 个月 Libor 上浮 1.6% 34,000 208,149
银行五 24/06/2009 23/06/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 202,500
合计 1,698,649
借款 借款 2013 年 12 月 31 日
名称 起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额
银行一 15/09/2011 21/10/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 454,000
银行二 09/09/2011 10/02/2016 人民币 基准利率下浮 10% - 450,000
银行三 28/03/2013 28/03/2018 美元 3 个月 Libor 上浮 1.6% 34,000 207,295
银行四 24/06/2009 23/06/2019 人民币 基准利率下浮 10% - 202,500
银行五 05/08/2010 04/08/2015 人民币 基准利率下浮 10% - 150,000
合计 1,463,795
(e) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，长期借款的加权平均年利率为 5.79%
(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：6.42%)。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(31) 应付债券
债券有关信息分析如下：
债券期 面值及 2013 年 本期新增 转入一年内到期 2014 年
币种 发行日期 限 年利率 发行金额 12 月 31 日 非流动负债 6 月 30 日
2012 年宁波港股份第 2012 年
一期公司债券(a) 人民币 4 月 16 日 三年 4.69% 1,000,000 1,000,000 - (1,000,000) -
2013 年宁波港股份第 2013 年
一期公司债券(b) 人民币 3 月 13 日 三年 4.60% 1,000,000 1,000,000 - - 1,000,000
2014 年宁波港股份第 2014 年 2
一期中期票据(c) 人民币 月 14 日 三年 5.91% 100,000 - 100,000 - 100,000
2014 年宁波港股份第 2014 年 2
一期短期融资券(d) 人民币 月 11 日 一年 5.90% 100,000 - 100,000 - 100,000
2,000,000 200,000 (1,000,000) 1,200,000
(a) 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1852 号文核准，本公司于 2012 年 4 月 16 日发行了 2012 年宁波港股份有限公司公司债
券第一期共计人民币 10 亿元，面值为人民币 100 元。募集资金用途为：其中 5 亿元用于偿还银行贷款，剩余部分用于补充流动资金。
该公司债券平价发行，发行价格即为面值。本期债券起息日为 2012 年 4 月 16 日，单利按年计息，不计复利，每年付息一次。本期债券
到期日为 2015 年 4 月 16 日，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。本期债券由宁波港集团提供全额无条件不可撤销的连带责
任保证担保。由于该债券将于期末后一年内到期，故将其列示于一年内到期非流动负债(附注五(28(b))。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(31) 应付债券(续)
(b) 经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】1852 号文核准，本公司于 2013 年 3 月 13 日发行了 2013 年宁波港股份有限公司公司债
券第一期共计人民币 10 亿元，面值为人民币 100 元。本期债券募集资金将全部用于补充公司流动资金。该公司债券平价发行，发行价
格即为面值。本期债券起息日为 2013 年 3 月 13 日，单利按年计息，不计复利，每年付息一次。本期债券到期日为 2016 年 3 月 13
日，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。本期债券由宁波港集团提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
(c) 本公司于 2014 年 2 月 14 日发行了 2014 年度第一期中期票据共计人民币 1 亿元，面值为人民币 100 元。本期中期票据募集资金将全
部用于补充发行人本部生产经营活动所需营运资金。该中期票据平价发行，发行价格即为面值。本期中期票据起息日为 2014 年 2 月
17 日，债权债务登记日 2014 年 2 月 17 日，上市流通日为 2014 年 2 月 18 日。本期中期票据每年付息一次,于兑付日一次性兑付本金
及最后一期利息，为 2017 年 2 月 17 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个工作日。本期中期票据兑付日 2017 年 2
月 17 日，兑付日一次性兑付本金及最后一期利息。本期中期票据不设担保。
(d) 本公司于 2014 年 2 月 11 日发行了 2014 年度第一期短期融资券共计人民币 1 亿元，面值为人民币 100 元。本期短期融资券募集资金
将全部用于置换银行借款。该短期融资券平价发行，发行价格即为面值。本期短期融资券起息日为 2014 年 2 月 12 日，债权债务登记
日 2014 年 2 月 12 日，本期短期融资券到期一次性还本付息，为 2015 年 2 月 12 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一
个工作日,年度付息款项自付息日起不另计利息。本期债券兑付日 2015 年 2 月 12 日，兑付日一次性兑付本金及利息。本期短期融资券
无担保。该应付短期融资券列示于流动负债中。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(31) 应付债券(续)
债券之应计利息分析如下：
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期应计利息 本期已付利息 6 月 30 日
2012 年宁波港股份第一期公司债券 35,175 23,450 (46,900) 11,725
2013 年宁波港股份第一期公司债券 36,417 23,000 (46,000) 13,417
2014 年宁波港股份第一期中期票据 - 2,167 - 2,167
2014 年宁波港股份第一期短期融资券 - 2,245 - 2,245
71,592 50,862 (92,900) 29,554
上述债券之截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间的应计利息包含于应付利息余额中。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(32) 其他非流动负债
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延收益 60,860 17,780
递延收益主要系本公司之若干子公司收到的与资产相关的政府补助，其变动如
下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
期初数 17,780 24,858
本期增加 52,651 -
本期摊销 (9,571) (3,253)
期末数 60,860 21,605
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(33) 股本
2013 年 12 月 31 日 本期增减 2014 年 6 月 30 日
无限售条件股份 -
人民币普通股 12,800,000 - 12,800,000
2012 年 12 月 31 日 本期增减 2013 年 6 月 30 日
有限售条件股份-
国有法人持股 9,720,000 - 9,720,000
无限售条件股份-
人民币普通股 3,080,000 - 3,080,000
合计 12,800,000 - 12,800,000
(a) 如附注一所述，本公司系由宁波港集团作为主发起人，并联合其他发起人共
同发起，于 2008 年 3 月 31 日在浙江省宁波市注册成立的股份有限公司。本
公司设立时总股本为 1,080,000 万股，每股面值人民币 1 元。
(b) 根据中国证券监督管理委员会于 2010 年 7 月 23 日签发的证监许可【2010】
991 号文《关于核准宁波港股份有限公司首次公开发行股票的批复》，本公
司获准于 2010 年 9 月 14 日向社会公众发行人民币普通股 200,000 万股，每
股面值人民币 1 元，每股发行价格为人民币 3.70 元，并于 2010 年 9 月 28 日
在上海证券交易所上市交易。新增股本业经普华永道中天会计师事务所有限
公司审验，并于 2010 年 9 月 20 日出具普华永道中天验字(2010)第 244 号验
资报告。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(34) 资本公积
2013 年 本期 本期 2014 年
附注 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
股本溢价 7,855,585 - - 7,855,585
－股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
－冲减同一控制下企业合并
所产生的评估增值影响 (b) (4,140,524) - - (4,140,524)
－同一控制下企业合并产生
的可抵税资产评估增值而
确定的递延所得税资产 五(18)(a)(i) 874,016 - - 874,016
－国有资本金投入 (c) 1,123,815 - - 1,123,815
－与清算子公司之少数股东
交易 (46,860) - - (46,860)
－与子公司之少数股东交易 (58,315) - - (58,315)
其他资本公积 (5,789) - (12,966) (18,755)
－可供出售金融资产公允价
值变动净额，税后 五(48) 11,313 - (10,154) 1,159
－权益法核算的被投资单位
其他权益变动 (30,375) - (2,460) (32,835)
－其他 13,273 - (352) 12,921
合计 7,849,796 - (12,966) 7,836,830
2012 年 本期 本期 2013 年
附注 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
股本溢价 7,908,031 - (55,507) 7,852,524
－股东投入 (a) 10,103,453 - - 10,103,453
－冲减同一控制下企业合并
所产生的评估增值影响 (b) (4,140,524) - - (4,140,524)
－同一控制下企业合并产生
的可抵税资产评估增值而
确定的递延所得税资产 五(18)(a)(i) 874,016 - - 874,016
－国有资本金投入 (c) 1,120,754 - - 1,120,754
－与清算子公司之少数股东
交易 (46,860) - - (46,860)
－与子公司之少数股东交易 (2,808) - (55,507) (58,315)
其他资本公积 19,967 774 (32,727) (11,986)
－可供出售金融资产公允价
值变动净额，税后 五(48) 8,799 - (9,784) (985)
－权益法核算的被投资单位
其他权益变动 (1,101) - (22,943) (24,044)
－其他 12,269 774 - 13,043
合计 7,927,998 774 (88,234) 7,840,538
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(34) 资本公积(续)
(a) 如附注二(1)(a)中所述，于本公司成立日，宁波港集团以资产及负债出资，其他
发起人以货币资金出资，共计人民币 15,690,471 千元，计入股本 10,800,000
千元及资本公积人民币 4,890,471 千元。
如附注五(33)(b)中所述，本公司获准于 2010 年 9 月 14 日向社会公众发行人民
币普通股 200,000 万股，每股发行价格为人民币 3.70 元，扣除发行费用后募
集资金净额共计人民币 7,212,982 千元，其中人民币 2,000,000 千元计入股
本，剩余人民币 5,212,982 千元记入资本公积。
(b) 如附注二(1)(a)中所述，根据企业会计准则，由于宁波港集团进行重组并将部分
业务注入本公司为同一控制下的企业合并，因此在合并财务报表中将注入的资
产及负债的评估增值影响予以冲回。
(c) 国有资本金投入主要系作为国有资本金投入的港建费返还等。
(35) 专项储备
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期提取 本期减少 06 月 30 日
安全生产费 25,985 35,608 (18,830) 42,763
本集团于 2012 年开始根据财政部、国家安全生产监督管理总局《关于印发<
企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》的规定计提及使用安全生产
费用，安全生产费用专门用于完善和改进企业或者项目的安全生产条件之各项支
出。
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企【2012】16 号)的有关
规定，本集团以上年度实际营业收入为计提依据，按 1%至 1.5%提取。
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(36) 盈余公积
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期提取 本期减少 6 月 30 日
法定盈余公积金 1,095,802 136,796 - 1,232,598
2012 年 2013 年
12 月 31 日 本期提取 本期减少 6 月 30 日
法定盈余公积金 899,608 92,035 - 991,643
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提
取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时，可不再
提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损或者增加股本。
(37) 未分配利润
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 提取或 金额 提取或
分配比例 分配比例
期初未分配利润 6,938,309 - 5,467,518 -
加：本期归属于公司股东的净利润 1,636,654 - 1,477,854 -
减：提取法定盈余公积(附注五(36)) (136,796) 10% (92,035) 10%
提取一般风险准备(c) (5,177) - (38,084) -
分派普通股股利(b) (1,062,400) - (1,113,600) -
期末未分配利润(a) 7,370,590 - 5,701,653
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(37) 未分配利润(续)
(a) 于 2014 年 6 月 30 日，未分配利润中包含归属于本公司的子公司盈余公积
余额为人民币 309,483 千元(2013 年 12 月 31 日：人民币 280,696 千元)，
其中子公司于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间计提的归属于本公司的
盈余公积为人民币 28,787 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人
民币 7,078 千元)。
(b) 于 2013 年上半年，经本公司董事会及股东大会分别于 2013 年 3 月 27 日及
2013 年 5 月 13 日决议通过，以 2012 年 12 月 31 日本公司总股本
12,800,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.87
元(含税)，共需支付股利人民币 1,113,600 千元。该等股利已于 2013 年 6
月支付完毕。
于 2014 年上半年，经本公司董事会及股东大会分别于 2014 年 4 月 9 日及
2014 年 5 月 26 日决议通过，以 2013 年 12 月 31 日本公司总股本
12,800,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.83
元(含税)，共需支付股利人民币 1,062,400 千元。该等股利已于 2014 年 6
月支付完毕。
(c) 自 2013 年起，一般风险准备系本公司之子公司财务公司根据财政部《金融
企业准备金计提管理办法》(财金【2012】20 号)按期末风险资产余额的一
定比例提取的一般风险准备金，用以弥补尚未识别的可能性损失。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(38) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
太仓武港 623,219 592,845
财务公司 418,486 425,340
梅山国际 196,636 186,543
宁远化工 85,092 86,024
舟山甬舟 78,135 72,982
宁波港集装箱运输有限公司
(以下称“宁波港集运”) 79,654 74,156
新海湾 66,226 64,293
铃与物流 51,685 49,146
外轮理货 20,986 33,630
明州码头 10,283 10,507
浙江兴港国际货运代理有限公司
(以下称“兴港货代”) 17,875 8,161
其他 33,511 30,967
合计 1,681,788 1,634,594
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(39) 营业收入和营业成本
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 (a) 5,820,958 5,550,206
其他业务收入 (b) 87,698 75,518
合计 5,908,656 5,625,724
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务成本 (a) 3,649,165 3,572,028
其他业务成本 (b) 37,456 35,402
合计 3,686,621 3,607,430
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 948,119 808,466
铁矿石装卸及相关业务 864,632 738,111
原油装卸及相关业务 241,597 229,015
其他货物装卸及相关业务 904,124 856,410
综合物流及其他业务 2,813,727 2,872,094
其他未分配收入(注 1) 48,759 46,110
合计 5,820,958 5,550,206
注 1：其他未分配收入系集团之子公司财务公司的利息收入、手续费及佣金
收入。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(39) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
主营业务成本
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 426,141 358,598
铁矿石装卸及相关业务 343,600 279,913
原油装卸及相关业务 124,529 121,295
其他货物装卸及相关业务 559,510 484,261
综合物流及其他业务 2,188,098 2,326,166
其他未分配成本(注 1) 7,287 1,795
合计 3,649,165 3,572,028
注 1：其他未分配成本系集团之子公司财务公司的利息支出、手续费及佣金
支出。
本集团的主要经营位于中国境内，因此本集团的主营业务收入及主营业务成
本未按地区分部进行列示分析。
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务收入 61,775 59,538
原材料/物品销售收入 11,485 12,622
其他 14,438 3,358
合计 87,698 75,518
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(39) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本(续)
其他业务成本
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务支出 34,163 33,002
原材料/物品销售成本 2,264 1,802
其他 1,029 598
合计 37,456 35,402
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团前五名客户收入的总额为人民币 641,155 千元(截至 2013 年 6 月 30
日止 6 个月期间：人民币 660,895 千元)，占本集团全部营业收入的比例为
11%(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：13%)，具体情况如下：
名称 营业收入 占本集团全部
营业收入的比
例(%)
外部客户一 193,420 3%
外部客户二 140,004 2%
远东码头 105,893 2%
外部客户四 105,867 2%
外部客户五 95,971 2%
合计 641,155 11%
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(40) 营业税金及附加
截至 2014 年 截至 2013 年 计缴标准
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
营业税 20,098 21,820 附注三
城市维护建设税 7,117 8,368 附注三
教育费附加 5,547 6,148 附注三
合计 32,762 36,336
(41) 管理费用
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
工资及奖金 168,803 143,325
社会保险及福利费 96,951 82,823
资产折旧与摊销 70,866 65,285
其他税金 38,950 35,640
租金 17,074 17,816
办公费 14,229 14,184
业务招待费 9,905 14,103
维修及保养费 6,491 7,225
动力费(水电费) 6,739 6,365
保险费 8,219 5,654
差旅交通费 6,077 5,586
通讯费 3,577 3,120
其他 41,565 56,873
合计 489,446 457,999
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(42) 财务费用- 净额
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
利息支出，其中：
借款利息 148,595 161,985
债券利息 50,862 36,867
利息支出小计 199,457 198,852
减：资本化利息 (66,151) (91,626)
利息费用 133,306 107,226
利息收入 (7,754) (7,062)
利息费用 - 净额 125,552 100,164
净汇兑损失/(收益) 1,551 (1,898)
其他 12,754 7,218
净额 139,857 105,484
(43) 投资收益
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
权益法核算的长期股权投资收益(a) 385,858 321,011
成本法核算的长期股权投资收益 281 239
长期股权投资处置收益 - 1,005
非同一控制下企业合并收益 - 128,630
其他 4,251 3,937
合计 390,390 454,822
本集团不存在收益汇回的重大限制。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(43) 投资收益(续)
(a) 权益法核算的长期股权投资收益
投资收益占本集团利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高
的前五家被投资单位列示如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 本期比上期增减
6 个月期间 6 个月期间 变动的原因(i)
远东码头 78,724 54,492 合营企业业绩上升
港吉码头 65,154 79,771 合营企业业绩下降
北仑国际码头 52,277 45,870 合营企业业绩上升
意宁码头 45,495 25,309 合营企业业绩上升
大榭招商 32,518 38,123 联营企业业绩下降
合计 274,168 243,565
(i) 按权益法确认的投资收益随被投资单位当年净利润的变动而变动。
(44) 资产减值损失
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
贷款减值准备 1,834 10,325
坏账准备计提 110 -
合计 1,944 10,325
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(45) 营业外收入及营业外支出
(a) 营业外收入
计入截至 2014 年
6 月 30 日止
截至 2014 年 截至 2013 年 6 个月期间
6 月 30 日止 6 月 30 日止 非经常性损益
6 个月期间 6 个月期间 的金额
处置固定资产予合营企业取得
的收益(注) 145,553 - 145,553
其他处置固定资产及无形资产收益 47 5,098 47
税收返还及政府补贴 23,125 29,420 23,125
其他 10,401 7,342 10,401
合计 179,126 41,860 179,126
(注) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间处置固定资产的收益系本集团将若干
资产转让给本集团的若干合营企业而确认的收益(附注五(11)(a)(i)及附注五
(18)(a)(ii))。
(b) 营业外支出
计入截至 2014 年
6 月 30 日止
截至 2014 年 截至 2013 年 6 个月期间
6 月 30 日止 6 月 30 日止 非经常性损益
6 个月期间 6 个月期间 的金额
水利建设基金 6,120 4,444 -
非流动资产处置损失 7,591 561 7,591
捐赠支出 200 10 200
其他 3,700 3,100 3,700
合计 17,611 8,115 11,491
(46) 所得税费用
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
当期所得税 401,736 332,864
递延所得税 (25,645) 10,908
合计 376,091 343,772
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(46) 所得税费用(续)
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
利润总额 2,111,482 1,893,817
按适用税率 25%(截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间：25%)计算的所得税费用 527,871 473,454
子公司税率不同的影响(附注三(1)) (24,995) (14,946)
免于补税的投资收益及税后分利 (90,729) (107,327)
非应纳税收入 (48,229) (25,782)
本期未确认递延所得税资产的税务亏损 12,811 12,606
以前年度所得税汇算清缴差异 (4,206) -
其他不得扣除的成本、费用和损失 3,568 5,767
所得税费用 376,091 343,772
(47) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于公司普通股股东的合并净利润除以公司发行在外普通
股的加权平均数计算：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的合并净利润 1,636,654 1,477,854
发行在外普通股的加权平均数(千股) 12,800,000 12,800,000
基本每股收益(人民币元) 0.13 0.12
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于公司普通股股东的合
并净利润除以调整后的公司发行在外普通股的加权平均数计算。于截至 2013
年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司并
无稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(48) 其他综合收益
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
可供出售金融资产公允价值变动 (10,768) (12,434)
减：相关所得税影响 614 2,650
小计 (10,154) (9,784)
按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额 (2,460) (22,943)
减：相关所得税影响 - -
小计 (2,460) (22,943)
其他 (352) 774
减：相关所得税影响 - -
小计 (352) 774
合计 (12,966) (31,953)
(49) 现金流量表项目注释
(a) 收到的其他与经营活动有关的现金
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
收取利息、手续费及佣金 56,349 51,183
保函保证金 63,144 29,341
补贴收入 66,481 26,167
其他 13,184 8,114
合计 199,158 114,805
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量表项目注释(续)
(b) 支付的其他与经营活动有关的现金
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
保函保证金 - 25,526
利息支出、手续费及佣金 1,840 2,946
其他经营与管理费用 19,238 66,349
合计 21,078 94,821
(c) 收到的其他与投资活动有关的现金
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
融资租赁分期收到的现金 3,278 -
收回原存期超过三个月的定期存款 119,000 548
合计 122,278 548
(d) 支付的其他与投资活动有关的现金
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
用于原存款期超过三个月的定期存款 1,418 10,113
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(50) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
净利润 1,735,391 1,550,045
加/(减)：资产减值计提(附注五(44)) 1,944 10,325
投资性房地产折旧/摊销(附注五(13)(a)) 10,842 8,696
固定资产折旧(附注五(14)(a)) 568,711 519,776
无形资产摊销(附注五(16)(a)) 56,879 56,777
长期待摊费用摊销 - 2,061
处置固定资产、无形资产和其他非流
动资产的净收益(附注五(45)) (138,009) (4,537)
财务费用 131,941 106,212
投资收益(附注五(43)) (390,390) (454,822)
公允价值变动损益 (2,036) -
递延所得税资产(增加)/减少 (22,206) 16,949
递延所得税负债减少 (3,438) (6,041)
存货的增加 (16,900) (11,064)
吸收存款的增加 315,552 1,732,347
受限制之银行存款的减少/(增加) 147,621 (229,121)
经营性应收项目的增加 (815,694) (1,313,152)
经营性应付项目的增加 251,543 144,406
经营活动产生的现金流量净额 1,831,751 2,128,857
于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月
期间，本集团未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表补充资料(续)
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量(续)
现金及现金等价物净变动情况
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 1,733,323 2,250,681
减：现金及现金等价物的期初余额 (1,423,336) (1,648,403)
现金及现金等价物净增加额 309,987 602,278
(b) 现金及现金等价物
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
货币资金(附注五(1)) 2,292,237 2,247,453
减：原存款期超过三个月的定期存款 (12,918) (130,500)
减：受到限制的存款(附注五(1)) (545,996) (693,617)
现金及现金等价物期末余额 1,733,323 1,423,336
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 分部信息
本集团管理层定期审阅集团内部报告，以评价集团内各组成部分经营成果及决
定向其分配资源，并以此为基础确定经营分部。
本集团管理层按提供的服务类别来评价本集团的经营情况。在提供的服务类别
方面，本集团评价以下五个分部的业绩，即集装箱装卸及相关业务、铁矿石装
卸及相关业务、原油装卸及相关业务、其他货物装卸及相关业务及综合物流及
其他业务。
本集团的主要经营均位于中国境内且本集团管理层未按地区独立管理生产经营
活动，因此本集团未单独列示按地区分类的分部业绩。
分部间转移价格参照市场价格确定，资产根据分部的经营以及资产的所在位置
进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入
比例在分部之间进行分配。
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六 分部信息(续)
(1) 截至2014年6月30日止6个月期间及2014年6月30日分部信息如下：
集装箱装卸 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物 综合物流 未分配 抵销 合计
及相关业务 及相关业务 及相关业务 装卸及相关业务 及其他业务 的金额
对外交易收入 948,312 865,740 241,597 928,026 2,876,222 48,759 - 5,908,656
分部间交易收入 23,336 1,422 - 40,464 354,358 83,363 (502,943) -
利息收入 - - - - - 7,754 - 7,754
利息费用 - - - - - (133,306) - (133,306)
对联营企业和合营企业的
- - - - - 385,858 - 385,858
投资收益
折旧和摊销费用 (154,030) (121,254) (10,275) (164,192) (186,280) (401) - (636,432)
资产减值损失 4 - - 5 (118) (1,835) - (1,944)
利润总额 466,406 457,895 102,843 264,417 377,921 442,000 - 2,111,482
所得税费用 - - - - - (376,091) - (376,091)
净利润 466,406 457,895 102,843 264,417 377,921 65,909 1,735,391
资产总额 8,573,774 5,552,678 269,534 7,886,880 12,275,997 11,201,525 (2,770,109) 42,990,279
负债总额 (407,640) (221,979) (226,341) (480,928) (3,734,669) (9,657,767) 2,770,109 (11,959,215)
长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 269,883 48,018 14,714 132,287 796,029 85 - 1,261,016
对联营企业和合营企业的
长期股权投资 - - - - - 7,037,700 - 7,037,700
- 135 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
六 分部信息(续)
(2) 截至2013年6月30日止6个月期间及2013年6月30日分部信息如下：
集装箱装卸 铁矿石装卸 原油装卸 其他货物 综合物流 未分配 抵销 合计
及相关业务 及相关业务 及相关业务 装卸及相关业务 及其他业务 的金额
对外交易收入 808,694 739,821 229,015 874,585 2,927,499 46,110 - 5,625,724
分部间交易收入 13,458 6,931 19,565 53,100 550,190 64,961 (708,205) -
利息收入 - - - - - 7,062 - 7,062
利息费用 - - - - - (107,226) - (107,226)
对联营企业和合营企业的
- - - - - 321,011 - 321,011
投资收益
折旧和摊销费用 (143,400) (115,561) (6,494) (161,277) (158,120) (397) - (585,249)
资产减值损失 - - - - - (10,325) - (10,325)
利润总额 387,256 398,184 92,836 287,756 319,869 407,916 - 1,893,817
所得税费用 - - - - - (343,772) - (343,772)
净利润 387,256 398,184 92,836 287,756 319,869 64,144 - 1,550,045
资产总额 8,219,207 5,046,206 205,480 7,574,080 11,398,758 11,256,022 (2,372,446) 41,327,307
负债总额 (390,078) (195,121) (174,336) (371,911) (4,200,224) (9,453,251) 2,372,446 (12,412,475)
长期股权投资以外的其他
非流动资产增加额 381,064 53,445 870 220,259 767,588 26 - 1,423,252
对联营企业和合营企业的
长期股权投资 - - - - - 6,496,598 - 6,496,598
- 136 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
(a) 母公司基本情况
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 组织机构代码
宁波港集团 有限责任公司 中国 徐华江 港口经营管理 14409923-0
宁波
(b) 母公司注册资本及其变化
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 6,000,000 6,000,000
(c) 母公司对本公司的持股比例和表决权比例
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
持股比例 表决权比例 持股比例 表决权比例
宁波港集团 75.46% 75.46% 75.46% 75.46%
(2) 子公司情况
主要子公司的基本情况及相关信息见附注四(1)。
(3) 合营企业和联营企业情况
主要合营企业和联营企业的基本情况及相关信息见附注五(12)。
- 137 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情况
关联方名称 组织机构代码 与本集团的关系
鼎盛海运 79300022-9 合营企业
饶甬物流 66978516-1 合营企业
嘉兴泰利 67617903-9 合营企业
台州鼎安海运服务有限公司
(以下称“鼎安海运”) 66516632-0 联营企业
中海船务 70483450-5 合营企业
北仑东华 14432073-2 联营企业
宁波环球置业有限公司
(以下称“环球置业”) 68800750-9 受同一母公司控制
宁波北仑环球置业有限公司
(以下称“北仑环球置业”) 56385208-X 受同一母公司控制
泰利国际 67026713-4 合营企业
宁波大榭开发区朝阳石化有限公司
(以下称“朝阳石化”) 72810728-1 联营企业
信诚拖轮 66846761-2 合营企业
宁波中交水运设计研究有限公司
(以下称“中交水运”) 56128794-5 合营企业
东南物流 68108847-3 合营企业
东南船代 55795804-8 合营企业
实华装卸 58050153-X 合营企业
兴港货柜 78434306-X 合营企业
宁波大榭水上客运经营有限公司
(以下称“大榭客运”) 74498827-7 合营企业
衢州通港 79760973-6 联营企业
宁波港九龙仓储有限公司
(以下称“九龙仓储”) 69139806-1 合营企业
宁波仑港装卸服务有限公司
(以下称“仑港装卸”) 14427053-6 受同一母公司控制
宁波联合国际船舶代理有限公司
(以下称“宁波联合”) 25409676-X 联营企业
宁波港北仑技工学校
(以下称“技工学校”) B0805821-5 受同一母公司控制
兴港船舶 55402171-9 合营企业
宁波宏通铁路物流有限公司
(以下称“宏通铁路”) 70482512-3 受同一母公司控制
宁波京泰船务代理有限公司
(以下称“京泰船务”) 74736471-8 合营企业
舟山市甬舟拖轮有限公司
(以下称“甬舟拖轮”) 57652924-9 合营企业
新建材科技 77823705-X 联营企业
- 138 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(4) 其他关联方情(续)
关联方名称 组织机构代码 与本集团的关系
长胜货柜 61026151-5 联营企业
鹰甬物流 67242200-3 联营企业
信诚拖轮 66846761-2 合营企业
东方工贸 14436570-3 受同一母公司控制
合营企业
宁波穿山码头经营有限公司 于 2013 年度被港吉
(以下称“穿山码头”) 78040419-5 码头吸收合并
合营企业
宁波甬利码头经营有限公司 于 2013 年度被意宁
(以下称“甬利码头”) 78430589-9 码头吸收合并
- 139 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易
(a) 关联交易定价方式及决策程序
本集团与关联方的交易价格均以市价或双方协议价格作为定价基础，向关联方
支付的租金参考市场价格经双方协商后确定。
(b) 物资采购
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波中燃 69,003 23% 71,817 28%
朝阳石化 29,472 10% 10,147 4%
合计 98,475 33% 81,964 32%
(c) 装卸收入分成
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
众成矿石 24,020 62% 22,150 80%
远东码头 14,527 38% 5,660 20%
合计 38,547 100% 27,810 100%
(d) 原油中转分成
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
实华装卸 31,042 32% 20,409 20%
宁波实华 24,307 25% 45,357 43%
合计 55,349 57% 65,766 63%
- 140 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(e) 提供水电收入
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 11,922 23% 10,586 21%
港吉码头 8,271 16% 7,847 16%
北仑国际码头 7,077 14% 7,689 15%
意宁码头 5,200 10% 3,712 7%
众成矿石 2,801 5% 2,801 6%
甬利码头 - - 1,374 3%
合计 35,271 68% 34,009 68%
(f) 物资销售
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
舟山衢黄 65,091 45% 9,110 9%
远东码头 6,954 5% 10,393 10%
港吉码头 5,689 4% 4,676 5%
兴港货柜 4,655 3% 3,031 3%
意宁码头 3,397 2% 1,584 2%
甬利码头 - - 2,339 2%
合计 85,786 59% 31,133 31%
- 141 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(g) 资产租赁收入
租赁收益
截至 2014 年 占同类 截至 2013 年 占同类
承租方 6 月 30 日止 交易的 6 月 30 日止 交易的
出租方名称 名称 租赁资产情况 6 个月期间 比例 6 个月期间 比例 租赁期限
北三集司 远东码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 54,961 57% 36,210 32% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
北三集司 意宁码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 8,553 9% 6,907 6% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
北三集司 港吉码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 14,857 15% 15,540 14% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
北三集司 甬利码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 - - 3,453 3%
国际集装箱 远东码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 946 1% 954 1% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 意宁码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 2,610 3% 2,227 2% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 港吉码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 4,659 5% 3,845 3% 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
国际集装箱 甬利码头 港务设施、库场设施、房屋建筑物等 - - 503 0% 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 远东码头 土地使用权 2,553 3% - - 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 意宁码头 土地使用权 523 1% - - 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 港吉码头 土地使用权 784 1% - - 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，一年一签
宁波港股份有限公司 鼎盛海运 港作船舶 1,456 2% 1,282 1% 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日
油港轮驳分公司
(以下称“油港轮
驳”)
宁波港北仑通达货运 北仑东华 房屋建筑物等 900 1% 1,000 1% 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 2 月 15 日
有限公司
(以下称“北仑通
达”)
合计 92,802 98% 71,921 63%
- 142 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(h) 劳务费收入
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 5,301 15% 3,912 9%
北仑国际码头 4,533 13% 4,568 11%
宁波中燃 3,575 10% 3,443 8%
港吉码头 3,476 10% 3,249 8%
意宁码头 2,408 7% 1,703 4%
大榭招商 2,327 7% 2,136 5%
鼎盛海运 1,811 5% 1,836 4%
宁波实华 900 3% 772 2%
鼎安海运 760 2% 760 2%
合计 25,091 72% 22,379 53%
(i) 借款利息收入
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
舟山衢黄 8,878 36% 5,308 21%
港吉码头 2,904 12% 2,062 8%
光明码头 2,807 11% - -
意宁码头 2,768 11% 123 0%
宁波中燃 2,301 9% - -
宁波港集团 2,021 8% 3,181 13%
信业码头 1,209 5% 1,548 6%
信诚拖轮 1,012 4% 1,003 4%
远东码头 - - 10,197 41%
合计 23,900 96% 23,422 93%
- 143 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(j) 接受集装箱驳运及装卸服务
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
大榭招商 4,592 17% 1,007 6%
众成矿石 3,354 13% - -
温州金洋 3,124 12% - -
北仑东华 2,831 11% 2,651 16%
北仑国际码头 2,207 8% 772 5%
金鑫码头 1,896 7% 3,453 21%
港吉码头 1,192 5% 1,630 10%
台州湾港务 1,121 4% 1,818 11%
意宁码头 1,032 4% 627 4%
远东码头 730 3% 446 3%
合计 22,079 84% 12,404 76%
(k) 集装箱驳运及装卸收入
截至 2014 年 6 月 30 日止 截至 2013 年 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 29,008 3% 27,480 1%
港吉码头 26,787 3% 26,003 1%
意宁码头 21,712 3% 13,602 0%
大榭招商 21,264 2% 18,000 1%
北仑国际码头 16,784 2% 19,792 1%
中海船务 10,971 1% 3,947 0%
嘉兴泰利 9,382 1% 11,483 0%
东南物流 2,671 0% 3,685 0%
泰利国际 1,790 0% 4,140 0%
合计 140,369 15% 128,132 4%
(l) 关联方担保
于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，除附注五(30)由宁波港集团担保发
行的公司债券以外，本集团无与关联方担保的事项。
- 144 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(m) 资金拆借
拆出 与本公司关系 拆借金额 起始日 到期日
舟山衢黄 联营公司 130,000 05/05/2014 04/05/2015
舟山衢黄 联营公司 100,000 30/05/2015 29/05/2015
舟山衢黄 联营公司 50,000 28/04/2014 27/04/2015
舟山衢黄 联营公司 30,000 26/03/2014 25/03/2015
宁波中燃 合营公司 40,000 18/06/2014 17/12/2014
宁波中燃 合营公司 35,000 16/01/2014 15/07/2014
宁波中燃 合营公司 10,000 16/06/2014 15/12/2014
宁波中燃 合营公司 10,000 08/01/2014 07/07/2014
光明码头 联营公司 60,000 27/02/2014 26/02/2017
意宁码头 合营公司 30,000 05/06/2014 04/12/2014
台州湾港务 合营公司 20,000 31/03/2014 27/03/2029
新建材科技 联营公司 20,000 30/06/2014 29/06/2017
宏通铁路 同受母公司控制 1,500 08/01/2014 07/07/2014
宏通铁路 同受母公司控制 1,000 12/06/2014 11/12/2014
宏通铁路 同受母公司控制 500 20/02/2014 19/08/2014
通商银行 联营公司 50,000 18/06/2014 02/07/2014
合计 588,000
资金拆借系本公司之子公司财务公司借予关联方的贷款，截至 2014 年 6 月
30 日止余额参见附注五(8)及附注五(10)。
(n) 资产转让
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 截至 2013 年 6 月 30 日止 6
个月期间 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
远东码头 745,959 100% - -
- 145 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(o) 吸收存款利息支出
截至 2014 年 6 月 30 日 截至 2013 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波港集团 2,693 41% 472 22%
舟山衢黄 1,057 16% 144 7%
环球置业 702 10% 494 23%
远东码头 639 10% 59 3%
中交水运 127 2% 132 6%
北仑国际码头 114 2% 101 5%
意宁码头 44 1% 32 2%
穿山码头 - - 8 0%
其他关联方 1,205 18% 691 32%
合计 6,581 100% 2,133 100%
上述交易均为财务公司对关联方存款支付的利息。
(p) 代理业务支出
截至 2014 年 6 月 30 日 截至 2013 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
鼎盛海运 13,547 1% 13,849 1%
兴港船舶 10,793 1% 15,219 1%
泰利国际 9,061 1% 14,563 1%
东南船代 6,366 0% 5,912 0%
北仑国际码头 1,374 0% 13,384 1%
远东码头 1,288 0% 7,039 0%
大榭招商 796 0% 4,126 0%
意宁码头 700 0% 1,086 0%
港吉码头 661 0% 1,612 0%
合计 44,586 3% 76,790 4%
- 146 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(q) 代理业务收入
截至 2014 年 6 月 30 日 截至 2013 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
东南物流 20,730 2% 35,736 2%
嘉兴泰利 487 0% 1,986 0%
兴港船舶 4 0% 1,497 0%
合计 21,221 2% 39,219 2%
(r) 工程建造收入
截至 2014 年 6 月 30 日 截至 2013 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
舟山衢黄 5,222 58% 57,490 87%
北仑国际码头 3,815 42% - -
合计 9,037 100% 57,490 87%
- 147 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 关联交易(续)
(s) 股权受让
截至 2014 年 6 月 30 日 截至 2013 年 6 月 30 日
止 6 个月期间 止 6 个月期间
金额 占同类交易 金额 占同类交易
金额的比例 金额的比例
宁波港集团 - - 280,755 100%
(t) 关键管理人员薪酬
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
关键管理人员薪酬 4,875 4,779
(6) 关联方应收、应付款项余额
(a) 应收股利
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
港吉码头 86,332 -
意宁码头 78,704 -
大榭招商 54,600 -
鼎安海运 1,604 -
嘉兴泰利 740 700
京泰船务 600 -
甬舟拖轮 400 -
北仑国际码头 - 50,373
大榭港发 - 10,500
合计 222,980 61,573
上述应收股利的有关信息见附注五(3)。
- 148 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(b) 应收账款
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
舟山衢黄 48,463 - 22,789 -
远东码头 32,910 - 16,269 -
意宁码头 15,993 - 2,676 -
东南船代 14,472 - 5,375 -
光明码头 7,978 - - -
港吉码头 7,310 - 3,015 -
北仑国际码头 6,464 - 1,521 -
大榭招商 5,495 - 2,578 -
兴港货柜 5,249 - 6,624 -
泰利国际 5,196 - 6,159 -
中海船务 3,927 - 3,776 -
饶甬物流 2,569 - 360 -
兴港船舶 2,210 - 817 -
东南物流 1,675 - 1,560 -
嘉兴泰利 796 - 31 -
长胜货柜 639 - 1,413 -
合计 161,346 - 74,963 -
上述应收关联方的应收账款的有关信息见附注五(4)(h)。
(c) 应收票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
远东码头 40,000 -
光明码头 18,391 -
合计 58,391 -
- 149 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(d) 其他应收款
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
兴港货柜 45,590 - 45,590 -
饶甬物流 10,693 - 12,693 -
衢州通港 7,962 - 7,913 -
青峙化工 7,910 - 5,844 -
远东码头 7,523 - 210 -
鹰甬物流 7,099 - 8,096 -
港吉码头 2,236 - - -
北仑国际码头 1,284 - 19 -
大榭招商 14 - 202 -
合计 90,311 - 80,567 -
上述应收关联方的其他应收款的有关信息见附注五(5)(g)。
(e) 其他流动资产
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
舟山衢黄 370,000 270,000
意宁码头 90,000 135,000
宁波中燃 60,000 -
信诚拖轮 30,000 20,000
鹰甬物流 8,000 -
宏通铁路 3,000 1,500
通商银行 50,000 150,000
宁波港集团 - 125,000
港吉码头 - 50,000
合计 611,000 751,500
- 150 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(f) 发放贷款和垫款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
光明码头 110,000 50,000
港吉码头 75,000 100,000
信业码头 32,000 32,000
台州湾港务 20,000 -
新建材科技 20,000 -
九龙仓储 3,000 3,000
信诚拖轮 - 30,000
鹰甬物流 - 8,000
合计 260,000 223,000
上述对关联方的贷款信息见附注五(10)。
(g) 长期应收款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信业码头 13,774 16,611
- 151 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(h) 吸收存款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 1,616,744 1,017,005
舟山衢黄 140,167 164,284
北仑环球置业 74,858 119,757
北仑国际码头 52,260 41,153
港吉码头 41,200 33,700
光明码头 35,216 32,985
远东码头 24,216 63,402
台州湾港务 16,495 -
环球置业 11,779 198,870
技工学校 11,631 11,483
东方工贸 9,342 32,686
中交水运 8,727 10,044
仑港装卸 7,561 8,660
朝阳石化 7,318 3,019
意宁码头 4,827 24,887
温州金洋 520 10,367
宁波实华 81 242
其他关联方 133,114 107,960
合计 2,196,056 1,880,504
上述吸收存款的有关信息见附注五(21)。
(i) 银行存款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
通商银行 731,466 427,490
- 152 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(j) 应付账款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
北仑国际码头 16,899 11,357
远东码头 12,971 5,075
意宁码头 7,009 3,397
信诚拖轮 6,925 2,588
实华装卸 6,445 7,766
宁波中燃 6,414 7,202
众成矿石 5,883 6,683
鼎盛海运 5,710 6,450
宁波实华 4,339 4,791
兴港船舶 3,836 3,238
港吉码头 3,165 1,754
温州金洋 2,546 1,271
大榭招商 1,396 5,817
北仑东华 821 1,341
泰利国际 717 1,374
新世纪货柜 567 341
合计 85,643 70,445
上述应付关联方的应付账款的有关信息见附注五(22)(d)。
(k) 预收款项
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
舟山衢黄 111,989 41,134
光明码头 18,391 -
合计 130,380 41,134
上述预收关联方的预收款项的有关信息见附注五(23)(a)。
- 153 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联方应收、应付款项余额(续)
(l) 其他应付款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
宁波港集团 23,201 23,201
东南物流 1,877 2,040
宁波实华 334 402
合计 25,412 25,643
上述应付关联方的其他应付款的有关信息见附注五(27)(f)。
(m) 短期借款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
东方工贸 24,800 24,800
通商银行 - 40,000
合计 24,800 64,800
(n) 长期借款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
东方工贸 10,000 10,000
(7) 关联方承诺
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团无重大已签约而尚不必
在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。
八 或有事项
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团无重大或有事项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 承诺事项
(1) 资本支出承诺事项
于资产负债表日，本集团已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺
汇总如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 2,892,636 1,225,399
于资产负债表日，本集团在合营企业自身的资本支出承诺中所占的份额汇总
如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 80,307 76,353
(2) 经营租赁承诺事项
于资产负债表日，根据已签订的不可撤销的经营租赁合同，本集团未来最低应
支付租金汇总如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 101,767 64,350
一年至二年以内 16,268 5,748
二年至三年以内 60 3,399
三年以上 120 622
合计 118,215 74,119
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
九 承诺事项(续)
(3) 对外投资承诺事项
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增资款/股权转让款
－对宁波梅山保税港区梅龙码头经营有
限公司(以下称“梅龙码头”) 335,000 335,000
－对金鑫码头 78,750 78,750
－对浙江钱塘港口物流有限公司(以下称
“钱塘港口”) 9,000 9,000
－义乌市义乌港物流有限公司(以下称
“义乌港物流”) 3,500 3,500
－宁波港运通信有限公司(以下称“港运
通信”) 1,500 1,500
－对中联理货有限公司(以下称“中联理
货”) 500 -
合计 428,250 427,750
(4) 前期承诺履行情况
本集团 2013 年 12 月 31 日之资本支出承诺和经营租赁承诺均按照之前承诺
履行，并根据实际变化更新 2014 年 6 月 30 日之对外投资承诺见附注九(3)。
十 资产负债表日后事项
(1) 2014 年 4 月 15 日，本公司在上海证券交易所网站公告了《宁波港股份有限
公司关于控股子公司宁波梅山岛国际集装箱码头有限公司分立的公告》(临
2014－017)。2014 年 8 月 4 日，本公司接到梅山岛国际集装箱码头有限公
司的通知，上述分立事项已经完成并获得工商部门批准，宁波梅山岛国际集
装箱码头有限公司和派生分立出的宁波梅港码头有限公司已于 2014 年 8 月 1
日领取了工商营业执照。
(2) 本公司于 2014 年 8 月 21 日发行 2014 年度第二期短期融资券共计人民币 10
亿元，面值为人民币 100 元。本期短期融资券募集资金将全部用于置换银行
借款。该短期融资券平价发行，发行价格即为面值。本期短期融资券起息日
为 2014 年 8 月 22 日，债权债务登记日 2014 年 8 月 22 日，本期短期融资券
到期一次性还本付息，为 2015 年 8 月 22 日，如遇法定节假日或休息日，则
顺延至其后的第一个工作日,年度付息款项自付息日起不另计利息。本期债券
兑付日 2015 年 8 月 22 日，兑付日一次性兑付本金及利息。本期短期融资券
无担保。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一 金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险，包括市场风险(主要为外汇风险和
利率风险)、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市
场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本集团已确认
的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在外汇风险。本集团总部财务部
门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的
外汇风险。
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和
外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2014 年 6 月 30 日
美元 港元 日元 欧元 合计
外币金融资产 -
货币资金 96,288 9,662 12,560 613 119,123
应收款项 28,650 - 14,830 - 43,480
可供出售金融资产 - 64,338 - - 64,338
合计 124,938 74,000 27,390 613 226,941
外币金融负债 -
短期借款 202,338 47,628 - - 249,966
其他应付款 86,078 - - - 86,078
应付款项 37,179 - 16,666 - 53,845
长期借款 375,321 - - - 375,321
合计 700,916 47,628 16,666 - 765,210
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
2013 年 12 月 31 日
美元 港元 日元 欧元 合计
外币金融资产 -
货币资金 62,974 2,157 10,211 613 75,955
应收款项 34,860 - 12,014 - 46,874
可供出售金融资产 - 24,544 - - 24,544
合计 97,834 26,701 22,225 613 147,373
外币金融负债 -
短期借款 183,951 - - - 183,951
应付款项 31,311 - 23,784 - 55,095
长期借款 207,295 - - - 207,295
合计 422,557 - 23,784 - 446,341
于 2014 年 6 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果
人民币对美元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将增加或减少
净利润约人民币 57,598 千元(2013 年 12 月 31 日：约人民币 32,472 千元)。
于 2014 年 6 月 30 日，对于本集团各类港元金融资产和港元金融负债，如果
人民币对港元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加
净利润约人民币 2,637 千元(2013 年 12 月 31 日：约人民币 2,670 千元)。
于 2014 年 6 月 30 日，对于本集团各类日元金融资产和日元金融负债，如果
人民币对日元升值或贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加
净利润约人民币 1,072 千元(2013 年 12 月 31 日：增加或减少约人民币 156
千元)。
于 2014 年 6 月 30 日，对于本集团欧元金融资产，如果人民币对欧元升值或
贬值 10%，其它因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约人民币 61
千元(2013 年 12 月 31 日：约人民币 61 千元)。
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十一 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于银行借款、吸收存款及应付债券等带息债务。浮
动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本
集团面临公允价值利率风险。于 2014 年 6 月 30 日，本集团带息债务按浮动利
率及固定利率分类分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
浮动利率
－借款 3,559,061 3,649,233
－吸收存款 2,196,056 1,880,504
固定利率
－借款 1,190,953 978,800
－应付公司债券 2,200,000 2,000,000
合计 9,146,070 8,508,537
为了降低利率变动的影响，本集团不断评估以及监察因利率变动所承担的风
险，以在必要时采取措施来控制有关风险。
于 2014 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基
点，而其他因素保持不变，本集团的净利润会减少或增加约人民币 8,904 千元
(2013 年度：约人民币 8,573 千元)。
于 2014 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的吸收存款利率上升或下降 50 个
基点而其他因素保持不变，本集团的利润会减少或增加约人民币 6,710 千元。
(2013 年度：4,146 千元)。
(2) 信用风险
本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据、应
收股利以及发放贷款和垫款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不
存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款、应收股利和应收票据等，本集团设定相关政策以
控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、信用记录及其它因素诸如
目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户
信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短
信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
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十一 金融工具及其风险(续)
(2) 信用风险(续)
对于发放贷款和垫款，本集团主要基于客户对约定义务的“违约可能性”和财务
状况，并考虑当前的信用敞口及未来可能的发展趋势，计量企业贷款和垫款的信
用风险。管理层定期审阅影响贷款和垫款信贷风险管理流程的各种要素，包括贷
款组合的增长、资产结构的改变、集中度以及不断变化的组合风险特征。同时，
管理层不断对贷款和垫款信贷风险管理流程进行改进，以最有效地管理上述变化
对信用风险带来的影响。对于会增加信用风险的特定贷款或贷款组合，管理层将
采取各种措施，包括追加担保人或抵质押物，以尽可能的增强资产安全性。本集
团通过定期分析借款人及潜在借款人的本息偿还能力，在适当的时候调整授信限
额，对信用风险敞口进行管理。本集团认为于 2014 年 6 月 30 日的贷款和垫款
余额不存在重大的信用风险。
发放贷款及垫款按担保方式分布情况列示如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
原币种
发放贷款及垫款
—抵押贷款 人民币 90,000 70,000
—保证贷款 人民币 3,000 3,000
—信用贷款 人民币 978,000 901,500
合计 1,071,000 974,500
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现
金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持
充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的
规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺及发行公司债券等方式，以
满足短期和长期的资金需求。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险(续)
于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到
期日列示如下：
2014 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 2,292,237 - - - 2,292,237
应收款项 3,501,361 - - - 3,501,361
发放贷款和垫
款(含其他
流动资产) 881,714 49,112 214,260 32,663 1,177,749
长期应收款 6,553 6,553 1,638 14,744
合计 6,681,865 55,665 215,898 32,663 6,986,091
金融负债 -
短期借款 963,907 - - - 963,907
吸收存款 2,196,056 - - - 2,196,056
应付款项 1,859,447 - - - 1,859,447
其他流动负债 51,997 - - - 51,997
长期借款 495,303 686,197 2,026,738 633,514 3,841,752
一年内到期长 40,000 - - - 40,000
期应付款
应付债券 1,204,700 1,075,315 126,697 - 2,406,712
合计 6,811,410 1,761,512 2,153,435 633,514 11,359,871
- 161 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险(续)
2013 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产 -
货币资金 2,247,453 - - - 2,247,453
应收款项 2,766,736 - - - 2,766,736
发放贷款和
垫款(含其他
流动资产) 871,233 13,905 231,855 - 1,116,993
长期应收款 4,915 6,553 6,553 - 18,021
合计 5,890,337 20,458 238,408 - 6,149,203
金融负债 -
短期借款 869,692 - - - 869,692
吸收存款 1,880,504 - - - 1,880,504
应付款项 1,769,966 - - - 1,769,966
其他流动负债 15,210 - - - 15,210
长期借款 676,926 783,162 2,072,820 1,135,325 4,668,233
长期应付款 120,000 - - - 120,000
应付债券 92,900 1,060,070 1,009,583 - 2,162,553
合计 5,425,198 1,843,232 3,082,403 1,135,325 11,486,158
(4) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、贷款和垫
款、长期应收款、其他流动负债、吸收存款、应付款项、长期借款、应付债券和
长期应付款。
本集团不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
长期应收款和长期借款，以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等
级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率进行折现后的现值确定其公允价
值。
对于存在活跃市场的应付债券，按其活跃市场上(未经调整)的报价确定其公允价
值。
- 162 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十一 金融工具及其风险(续)
(4) 公允价值(续)
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价
值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除
第一层级中的市场报价以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入
值(不可观察输入值)。
于 2014 年 6 月 30 日，本集团以公允价值计量的金融资产均以第一层级的公
允价值列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
交易性金融资产 2,036 -
可供出售金融资产 122,823 85,484
合计 124,859 85,484
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
- 163 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十二 以公允价值计量的资产和负债
2013 年 本期新增 本期计入权益 计入权益的 本期公允 2014 年
12 月 31 日 的公允价值 累计公允价 价值变动 6 月 30 日
变动 值变动 损益
交易性金融资产 - - - - 2,036 2,036
可供出售金融资产 85,484 48,107 (10,768) 53,061 - 122,823
合计 85,484 48,107 (10,768) 53,061 2,036 124,859
2012 年 本期新增 本期计入权益 计入权益的 本期公允 2013 年
12 月 31 日 的公允价值 累计公允价 价值变动 6 月 30 日
变动 值变动 损益
可供出售金融资产 83,762 - (12,434) 49,673 - 71,328
十三 外币金融资产和外币金融负债
2013 年 本期新增 本期计入权益 计入权益的累计 本期公允 2014 年
12 月 31 日 的公允价值 公允价值变动 价值变动 6 月 30 日
变动 损益
金融资产-
货币资金 75,955 - - - - 119,123
应收款项 46,874 - - - - 43,480
可供出售金
融资产 24,544 48,107 (8,312) (8,312) - 64,339
合计 147,373 48,107 (8,312) (8,312) - 226,942
金融负债-
短期借款 183,951 - - - - 249,966
长期借款 207,295 - - - - 375,321
应付款项 55,095 - - - - 139,923
合计 446,341 - - - - 765,210
2012 年 本期新增 本期计入权益 计入权益的累计 本期公允 2013 年
12 月 31 日 的公允价值 公允价值变动 价值变动 6 月 30 日
变动 损益
金融资产-
货币资金 81,897 - - - - 114,180
应收款项 18,884 - - - - 24,303
可供出售金
融资产 19,656 - (1,836) (1,836) - 17,820
合计 120,437 - (1,836) (1,836) - 156,303
金融负债-
短期借款 108,665 - - - - 283,575
长期借款 - - - - - 210,076
应付款项 33,960 - - - - 29,903
合计 142,625 - - - - 523,554
- 164 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注
(1) 应收账款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收账款 593,161 366,980
减：坏账准备 - -
净额 593,161 366,980
(a) 应收账款账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
六个月以内 578,677 365,999
六个月到一年 13,654 95
一到二年 745 860
二到三年 65 6
三年以上 20 20
合计 593,161 366,980
(b) 应收账款按类别分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提比 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 593,161 100% - - 366,980 100% - -
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 - - - - - - - -
合计 593,161 100% - - 366,980 100% - -
(c) 截至2014年6月30日止6个月期间及截至2013年6月30日止6个月期间，无实
际核销的应收账款。
(d) 于2014年6月30日及2013年12月31日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)
以上表决权股份的股东的欠款。
- 165 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(1) 应收账款(续)
(e) 于2014年6月30日，余额前五名的应收账款分析如下：
与本集团 占应收账款
关系 金额 年限 总额比例
外部客户一 第三方 62,165 一年以内 10%
外部客户二 第三方 49,826 一年以内 8%
外部客户三 第三方 29,868 一年以内 5%
外部客户四 第三方 24,009 一年以内 4%
外部客户五 第三方 21,060 一年以内 4%
合计 186,928 31%
(f) 应收账款中应收关联方的款项如下：
占应收账款总
与本公司关系 金额 年限 额的比例(%) 坏账准备
东南船代 合营公司 10,765 一年以内 2% -
中海船务 合营公司 3,281 一年以内 1% -
鼎安海运 联营公司 1,140 一年以内 0% -
宁波联合 联营公司 937 一年以内 0% -
宁波中燃 合营公司 204 一年以内 0% -
16,327 3% -
(g) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，无因金融资产转移而终止确认
的应收账款。
(h) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，应收账款均为人民币余额。
(2) 其他应收款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应收子公司代垫款 5,851,368 6,366,105
应收押金及保证金 13,959 238
应收港务费 9,042 5,765
应收借款及利息 1,557 1,954
其他 21,214 21,211
合计 5,897,140 6,395,273
减：坏账准备 - -
净额 5,897,140 6,395,273
- 166 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年以内 1,332,324 6,390,362
一到二年 4,560,235 4,911
二到三年 4,581 -
三年以上 - -
合计 5,897,140 6,395,273
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
占总额 坏账 计提比 占总额 坏账 计提
金额 比例 准备 例 金额 比例 准备 比例
单项金额重大并单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备 5,897,140 100% - - 6,395,273 100% - -
单项金额虽不重大但
单独计提坏账准备 - - - - - - - -
合计 5,897,140 100% - - 6,395,273 100% - -
(c) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，无实际核销的其他应收款。
(d) 于2014年6月30日及2013年12月31日，其他应收款中无持有本公司5%(含
5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(e) 于2014年6月30日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本公司关系 金额 年限 占总额比例
北三集司 子公司 4,442,604 两年以内 75%
新世纪投资 子公司 851,979 两年以内 14%
国际集装箱 子公司 308,380 两年以内 5%
乍开集团 子公司 81,827 一至两年 1%
港铁公司 子公司 51,607 一至两年 1%
合计 5,736,397 96%
- 167 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(2) 其他应收款(续)
(f) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2014 年 6 月 30 日
占其他应收款总额
与本公司关系 金额 的比例 (%) 坏账准备
青峙化工 联营企业 7,910 0% -
远东码头 合营企业 2,009 0% -
北仑国际码头 合营企业 1,260 0% -
宁波中燃 合营企业 1,225 0% -
合计 12,404 0% -
2013 年 12 月 31 日
占其他应收款总额
与本公司关系 金额 的比例 (%) 坏账准备
青峙化工 联营企业 5,844 0% -
(g) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，无因金融资产转移而终止确认
的其他应收款。
(h) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，其他应收款均为人民币余额。
- 168 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(3) 长期股权投资
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
子公司(a) 9,396,163 9,306,163
合营企业(b) 1,952,157 1,722,089
联营企业 – 无公开报价(c) 3,023,782 3,096,996
其他长期股权投资 217,291 217,291
合计 14,589,393 14,342,539
减：长期股权投资减值准备 - -
净额 14,589,393 14,342,539
于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，上述长期投资不存在变现及收
益汇回的重大限制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
截至2014年6月30日止 持股比例 本期宣告
6个月期间增减变动 及表决权 分配的
核算 2013 年 本期 本期 2014 年 持股 表决权 比例不一致 减值 本期计提 现金
被投资公司名称 方法 投资成本 12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日 比例 比例 的说明 准备 减值准备 股利
1 国际集装箱 成本法 244,918 244,918 - - 244,918 100% 100% 不适用 - - 4,000
2 北三集司 成本法 642,656 642,656 - - 642,656 100% 100% 不适用 - - 313,682
3 新世纪投资 成本法 875,271 875,271 - - 875,271 100% 100% 不适用 - - -
4 舟山甬舟 成本法 989,793 899,793 90,000 - 989,793 90% 90% 不适用 - - -
5 港铁公司 成本法 129,132 129,132 - - 129,132 100% 100% 不适用 - - 12,400
6 外轮理货 成本法 41,985 41,985 - - 41,985 76% 76% 不适用 - - 83,600
7 香港明城 成本法 148,518 148,518 - - 148,518 100% 100% 不适用 - - -
8 港强实业 成本法 5,137 5,137 - - 5,137 100% 100% 不适用 - - -
9 乍开集团 成本法 669,533 669,533 - - 669,533 100% 100% 不适用 - - -
10 万方太仓 成本法 966,535 966,535 - - 966,535 100% 100% 不适用 - - -
11 明州码头 成本法 651,782 651,782 - - 651,782 98% 80% 董事会 5 人中 4 - - -
人为本集团委派
12 嘉兴富春 成本法 145,459 145,459 - - 145,459 100% 100% 不适用 - - -
13 梅山国际 成本法 1,485,000 1,485,000 - - 1,485,000 90% 90% 不适用 - - -
14 财务公司 成本法 1,125,000 1,125,000 - - 1,125,000 75% 75% 不适用 - - 79,053
15 太仓武港 成本法 644,471 644,471 - - 644,471 55% 78% 董事会 9 人中 - - 39,433
5 人为本集团委
派，2 人为一致
行动人委派
其他 成本法 630,973 630,973 - - 630,973 - - 18,080
合计 9,396,163 9,306,163 90,000 - 9,396,163 - - 550,248
- 170 -
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
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(3) 长期股权投资(续)
(b) 合营企业
截至2014年6月30日止6个月期间增减变动 持股比例
本期
2013 年 按权益法 宣告分派 2014 年 及表决权 计提
核算 12 月 31 日 追加或 调整 的 其他权益 联营企业转 6 月 30 日 持股 表决权 比例不一致 减值 减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 的净损益 现金股利 变动 入合营企业 账面净值 比例 比例 的说明 准备 准备
1 北仑国际码头 权益法 537,869 886,642 - 52,277 - - - 938,919 51% 57% 董事会 7 人 - -
中 4 人为本
集团委派
2 宁波实华 权益法 119,094 123,638 - 23,891 - - - 147,529 50% 50% 不适用 - -
3 宁波中燃 权益法 42,640 45,282 - 4,692 - - - 49,974 50% 50% 不适用 - -
4 金鑫码头 权益法 65,250 60,004 - (987) - - - 59,017 45% 45% 不适用 - -
5 东南物流货柜 权益法 44,010 67,223 - 3,326 - - - 70,549 45% 45% 不适用 - -
6 信业码头 权益法 146,227 139,930 - 1,029 - - - 140,959 50% 50% 不适用 - -
7 上海港航 权益法 250,000 256,910 - 8,882 - (6,953) - 258,839 50% 50% 不适用 - -
8 台州湾港务 权益法 96,964 98,807 - 437 - - - 99,244 50% 50% 不适用 - -
9 光明码头 权益法 202,808 - - (5,316) - - 148,725 143,409 51% 40% 董事会 5 人 - -
中 2 人为本
集团委派
10 其他 权益法 60,039 43,653 500 (435) - - - 43,718 - -
合计 1,564,901 1,722,089 500 87,796 - (6,953) 148,725 1,952,157 - -
- 171 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(3) 长期股权投资(续)
(c) 联营企业
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间增减变动 持股比例 本期
2013 年 联营企业 2014 年 及表决权 计提
核算 12 月 31 日 追加或 按权益法调 宣告分派的 其他权益 转入合营 6 月 30 日 持股比 表决权 比例不一致的 减值 减值
方法 投资成本 账面净值 减少投资 整的净损益 现金股利 变动 企业 账面净值 例 比例 说明 准备 准备
1 大榭招商 权益法 407,648 550,045 - 32,518 (54,600) - - 527,963 35% 33.3% 董事会 9 人中 - -
3 人为本集团
委派
2 青峙化工 权益法 56,997 80,267 - 7,614 - - - 87,881 35% 33.3% 董事会 9 人中 - -
3 人为本集团
委派
3 光明码头 权益法 - 91,312 62,808 (5,395) - - (148,725) - 51% 40% - - -
4 舟山武港 权益法 224,000 222,233 - - - - 222,233 25% 25% 不适用 - -
5 温州金洋 权益法 158,697 162,305 - 2,517 - - - 164,822 34.5% 40% 董事会 5 人中 - -
2 人为本集团
委派
6 通商银行 权益法 1,441,320 1,449,016 - 27,299 - 4,493 - 1,480,808 20% 20% 不适用 - -
7 舟山衢黄 权益法 476,393 476,393 - (2) - - - 476,391 47% 20% 董事会 5 人中
1 人为本集团
委派
其他 66,584 65,425 - 3,990 (5,731) - - 63,684 - -
合计 2,831,639 3,096,996 62,808 68,541 (60,331) 4,493 (148,725) 3,023,782 - -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(4) 固定资产
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 9,987,965 246,068 (79,947) 10,154,086
房屋、建筑物 1,278,459 27,449 - 1,305,908
港务设施 3,539,657 69,171 - 3,608,828
库场设施 1,297,793 20,533 (59,010) 1,259,316
装卸搬运设备 2,735,131 71,933 (17,130) 2,789,934
机器设备 251,631 2,681 (1,240) 253,072
港作船舶 487,419 45,200 - 532,619
运输工具及其他
设备 397,875 9,101 (2,567) 404,409
累计折旧合计 (2,351,831) (261,207) 15,729 (2,597,309)
房屋、建筑物 (252,063) (33,470) - (285,533)
港务设施 (685,520) (67,905) - (753,425)
库场设施 (233,739) (28,829) 2,965 (259,603)
装卸搬运设备 (686,499) (77,540) 9,505 (754,534)
机器设备 (98,969) (11,836) 1,165 (109,640)
港作船舶 (194,248) (19,614) - (213,862)
运输工具及其他
设备 (200,793) (22,013) 2,094 (220,712)
账面价值合计 7,636,134 7,556,777
房屋、建筑物 1,026,396 1,020,375
港务设施 2,854,137 2,855,403
库场设施 1,064,054 999,713
装卸搬运设备 2,048,632 2,035,400
机器设备 152,662 143,432
港作船舶 293,171 318,757
运输工具及其他
设备 197,082 183,697
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(4) 固定资产(续)
(a) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，固定资产计提的折旧费用为人民币
261,207 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 246,040 千
元)。
(b) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，计入营业成本和管理费用的折旧费
用分别为人民币 236,235 千元和人民币 24,972 千元(截至 2013 年 6 月 30
日止 6 个月期间：人民币 225,426 千元和人民币 20,614 千元)。
(c) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，增加的原价中包括由在建工程转入
固定资产的原价为人民币 144,759 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月
期间：人民币 213,628 千元)。
(d) 于 2014 年 6 月 30 日，净值约为人民币 259,071 千元(原价人民币 294,126
千元)的房屋、建筑物(2013 年 12 月 31 日：净值约为人民币 253,659 千
元，原价人民币 286,471 千元)尚在办理权证过程中，管理层认为获取相关
权证并无实质障碍。
(e) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本公司认为固定资产不存在
减值迹象，故无需计提减值准备。
(5) 无形资产
2013 年 2014 年
12 月 31 日 本期增加 本期减少 6 月 30 日
原价合计 4,162,549 151 - 4,162,700
土地使用权 4,096,952 - - 4,096,952
软件及其他 65,597 151 - 65,748
累计摊销合计 (491,037) (46,921) - (537,958)
土地使用权 (453,290) (42,834) - (496,124)
软件及其他 (37,747) (4,087) - (41,834)
账面价值合计 3,671,512 3,624,742
土地使用权 3,643,662 3,600,828
软件及其他 27,850 23,914
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(5) 无形资产(续)
(a) 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，无形资产的摊销金额为人民币
46,921 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 44,118 千
元)。
(b) 截至 2014 年 6 月 30 日止尚有账面净值计人民币 577,801 千元(原价为人民
币 643,059 千元)的土地使用权(2013 年 12 月 31 日：账面净值计人民币
584,704 千元(原价为人民币 643,059 元))尚未取得土地使用权证，相关权
证尚在办理过程中，但管理层认为获取相关权证并无实质障碍，预计一年
内能办妥上述权证。且上述未取得权证的土地使用权不会对本集团的经营
活动产生重大影响。
(c) 于 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本公司认为无形资产不存在
减值迹象，故无需计提减值准备。
(6) 其他应付款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付子公司往来款 2,306,487 2,300,444
应付工程款(附注五(27)(a)) 308,124 366,198
应付宁波港集团 23,201 23,201
工程质量保证金 49,761 42,498
其他 161,998 110,559
合计 2,849,571 2,842,900
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(7) 营业收入和营业成本
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务收入 (a) 2,296,879 2,113,672
其他业务收入 (b) 38,741 38,526
合计 2,335,620 2,152,198
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
主营业务成本 (a) 1,128,669 1,009,329
其他业务成本 (b) 16,123 13,780
合计 1,144,792 1,023,109
(a) 主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 592,222 537,530
铁矿石装卸及相关业务 597,479 524,941
原油装卸及相关业务 201,810 192,328
其他货物装卸及相关业务 641,193 630,972
综合物流及其他业务 264,175 227,901
合计 2,296,879 2,113,672
- 176 -
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(7) 营业收入和营业成本(续)
(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)
主营业务成本
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
集装箱装卸及相关业务 258,366 231,047
铁矿石装卸及相关业务 247,153 210,039
原油装卸及相关业务 117,183 114,974
其他货物装卸及相关业务 395,627 349,337
综合物流及其他业务 110,340 103,932
合计 1,128,669 1,009,329
(b) 其他业务收入和其他业务成本
其他业务收入
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务收入 36,089 36,423
原材料/物品销售收入 - 2,103
其他 2,652 -
合计 38,741 38,526
其他业务成本
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
提供水电及劳务支出 15,523 12,099
原材料/物品销售成本 - 1,422
其他 600 259
合计 16,123 13,780
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(7) 营业收入和营业成本(续)
(c) 本公司前五名客户的营业收入情况
截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间，本公司前五名客户营业收入的总额
为人民币 565,720 千元(截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币
605,304 千元)，占本公司全部营业收入的比例为 24%(截至 2013 年 6 月
30 日止 6 个月期间：29%)。
占本公司全部
营业收入 营业收入的比例(%)
外部客户一 178,097 8%
外部客户二 138,236 6%
外部客户三 103,248 4%
外部客户四 73,235 3%
外部客户五 72,904 3%
合计 565,720 24%
(8) 投资收益
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
按成本法核算的长期股权投资收益(a) 550,529 177,042
按权益法核算的长期股权投资收益(b) 156,338 143,153
长期股权投资处置损失 - (15,179)
其他 4,265 3,554
合计 711,132 308,570
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(8) 投资收益(续)
(a) 按成本法核算的长期股权投资收益
投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的
前 5 家被投资单位列示如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 本期比上期增减
6 个月期间 6 个月期间 变动的原因
北三集司 313,682 - 分配股利
外轮理货 83,600 74,480 分配股利
财务公司 79,053 31,606 分配股利
太仓武港 39,433 - 分配股利
宁波港信息通信有限公司(以
下称“信息通信” ) 18,080 12,900 分配股利
广西钦州保税港区明州原油装
卸有限公司(以下称“钦州
原油”) - 20,000 分配股利
宁波港船务货运代理有限公司 - 16,699 分配股利
合计 533,848 155,685
(b) 按权益法核算的长期股权投资收益
投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的
前 5 家被投资单位列示如下：
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 本期比上期增减
6 个月期间 6 个月期间 变动的原因(i)
北仑国际码头 52,277 45,870 合营企业业绩上升
大榭招商 32,518 38,123 联营企业业绩下降
宁波实华 23,891 22,685 合营企业业绩上升
通商银行 27,299 15,216 联营企业业绩上升
上海港航 8,882 6,004 联营企业业绩上升
合计 144,867 127,898
(i) 按权益法核算的投资收益随被投资单位当期净利润的变动而变动。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
十四 公司财务报表主要项目附注(续)
(9) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
净利润 1,367,967 920,360
加/(减)：投资性房地产折旧/摊销 3,452 3,449
固定资产折旧(附注十四(4)(a)) 261,207 246,040
无形资产摊销(附注十四(5)(a)) 46,921 44,118
长期待摊费用摊销 - 713
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的收益 821 (12)
财务费用 68,660 32,122
投资收益(附注十四(8)) (711,132) (308,570)
存货的增加 (3,612) (6,678)
递延所得税资产减少 295 295
经营性应收项目的增加 (314,232) (313,320)
经营性应付项目的增加 166,179 32,604
经营活动产生的现金流量净额 886,526 651,121
(b) 于截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间及截至 2013 年 6 月 30 日止 6 个月期
间，本公司未有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(c) 现金及现金等价物净变动情况
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
现金及现金等价物的期末余额 1,389,016 1,027,064
减：现金及现金等价物的期初余额 (1,319,765) (1,364,735)
现金及现金等价物净增加/(减少)额 69,251 (337,671)
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
一 非经常性损益明细表
截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
税收返还及政府补贴 23,125 29,420
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 694
处置非流动资产净收益 138,009 4,537
非同一控制下企业合并收益 - 128,630
除上述各项之外的其他营业外收支净额 6,501 4,232
合计 167,635 167,513
所得税影响额 (41,959) (9,723)
少数股东权益影响额(税后) (188) (1,580)
净额 125,488 156,210
(1) 非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第 1 号－非经常性损益》【2008】的规定，非经常性损益是指与公司正
常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和
偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交
易和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收益率(%)
截至 2014 年 截至 2013 年 6
6 月 30 日止 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的净利润 5.56% 5.54%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
净利润 5.14% 4.95%
每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
(人民币元) (人民币元)
截至 2014 年 截至 2013 年 截至 2014 年 截至 2013 年
6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止 6 月 30 日止
6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间 6 个月期间
归属于公司普通股股东的净利润 0.13 0.12 0.13 0.12
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润 0.12 0.10 0.12 0.10
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
(a) 2014 年 6 月 30 日合并资产负债表、截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表项目的异常情况及原因的变动说明
(i) 合并资产负债表项目
项目 2014 年 2013 年 变动金额 变动 变动原因分析
6 月 30 日 12 月 31 日 比率
资产项目:
应收股利 222,980 66,693 156,287 234% 上升主要系合联营企业上半年宣告股利发放所致。
应收账款 1,754,452 1,255,110 499,342 40% 上升主要系收入上升且回款时间有所延长所致。
预付款项 515,942 320,786 195,156 61% 上升主要系预付材料工程款增加所致。
可供出售金融资产 122,823 85,484 37,339 44% 上升主要系本公司之子公司明城有限公司本期投资上市公司股票所致。
长期股权投资 7,242,640 7,137,742 104,898 1% 上升主要系合营企业及联营企业的投资增加以及根据权益法确认投资收益所致。
固定资产 18,732,087 18,965,760 (233,673) -1% 下降主要系本期在建工程完工转入固定资产 7.4 亿，处置 8#、9#泊位资产及其他资产约 5 亿，本
期资产折旧影响约 6 亿等综合影响所致。
在建工程 3,581,552 3,089,543 492,009 16% 上升主要系新增北仑五期进度款 3 亿，远洋香港集装箱建造新增 1.8 亿，梅山岛码头工程设备等
1.44 亿、宁波远洋船舶建造工程新增 1.25 亿及乍浦五洲二期码头设备进度款 1.17 亿，其他工程
进度款及设备款增加 3.6 亿，本期在建工程完工转入固定资产 7.4 亿等综合影响所致。
无形资产 4,230,818 4,291,559 (60,741) -1% 下降主要系无形资产正常摊销所致。
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截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(a) 2014 年 6 月 30 日合并资产负债表、截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表项目的异常情况及原因的变动说明(续)
(i) 合并资产负债表项目(续)
项目 2014 年 2013 年 变动金额 变动 变动原因分析
6 月 30 日 12 月 31 日 比率
负债及股东权益项目:
吸收存款 2,196,056 1,880,504 315,552 17% 上升主要系财务公司收到成员单位存款增加所致。
应付股利 24,971 8,007 16,964 212% 上升主要系本公司之子公司太仓武港本期宣告股利分配尚未发放所致。
一年内到期的非流动 1,331,820 519,800 812,020 156% 上升主要系 2012 年公司债券人民币 10 亿将于一年内到期转入一年内到期非流动负债及部分一
负债 年内到期长期借款于本期归还所致。
其他流动负债 51,997 15,210 36,787 242% 上升主要系财务公司拆入资金所致。
长期借款 3,503,428 3,379,482 123,946 4% 上升主要系新增长期借款用于项目建设及营运资金周转所致
应付债券 1,200,000 2,000,000 (800,000) -40% 下降系本公司 2012 年度发行的人民币 10 亿元公司债券将于一年内到期转入一年内到期的非流
动负债列示及本期新增发行中期票据 1 亿和短期融资券 1 亿所致。
其他非流动负债 60,860 17,780 43,080 242% 上升主要系 2014 年新增收到政府专项补助所致。
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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(a) 2014 年 6 月 30 日合并资产负债表、截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间合并利润表项目的异常情况及原因的说明(续)
(ii) 合并利润表项目
项目 截至 2014 年 截至 2013 年 变动金额 变动 变动原因分析
6 月 30 日止 6 月 30 日止 比率
6 个月期间 6 个月期间
营业收入 5,908,656 5,625,724 282,932 5% 主要系 2014 年集装箱装卸及相关业务、铁矿石装卸及相关业务、其他货物装卸及相关业
务收入的增加所致。
营业成本 (3,686,621) (3,607,430) (79,191) 2% 主要系备品备件及材料消耗成本、折旧摊销费用、工资及奖金以及代理费等增加所致。
管理费用 (489,446) (457,999) (31,447) 7% 主要系 2014 年人员费用、其他税金、折旧摊销费用等增加所致。
财务费用-净额 (139,857) (105,484) (34,373) 33% 主要系 2014 年借款及债券利息支出增加所致。
投资收益 390,390 454,822 (64,432) -14% 主要系 2013 年本集团非同一控制下合并太仓武港之长期股权投资公允价值与合并日长期股权投
资账面价值的差额计入投资收益，而 2014 年无合并范围变动所致。
营业外收入 179,126 41,860 137,266 328% 主要系 2014 年本集团将若干固定资产转让予合营企业所致。
所得税费用 (376,091) (343,772) (32,319) 9% 上升主要系本期营业利润增加所致。
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宁波港股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 备查文件目录
备查文件目录 载有董事长签名的2014年半年度报告文本
载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原
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件。
报告期内在中国证监会指定网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
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时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：徐华江
董事会批准报送日期：2014 年 8 月 27 日
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