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一拖股份:中信证券股份有限公司关于第一拖拉机股份有限公司2022年度持续督导工作定期现场检查报告2022-09-23  

                                 中信证券股份有限公司关于第一拖拉机股份有限公司
                 2022 年度持续督导工作定期现场检查报告
                                             核查对象名称:第一拖拉机股份有限公
保荐机构名称:中信证券股份有限公司
                                             司
保荐代表人姓名:刘梦迪                       联系电话:010-60837847
保荐代表人姓名:孙鹏飞                       联系电话:010-60833031
现场检查人员姓名:刘梦迪、孙鹏飞
现场检查对应期间:2022 年度
现场核查时间:2022 年 9 月 17 日
             一、现场检查事项                           现场检查意见
(一)公司治理                               是          否            不适用
现场检查手段:
(一)对上市公司管理层及有关人员进行访谈;
(二)查看公司公开信息披露文件;
(三)查阅公司相关三会文件,包括会议通知、议案、表决票、会议记录、决议等;
(四)查阅公司章程、三会规则及各项公司治理制度的具体内容及执行情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规       是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行         是
3.三会会议记录是否完整,时间、地点、出席人
员及会议内容等要件是否齐备,会议资料是否保   是
存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名
                                             是
确认
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部
门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职   是
责
6.公司董监高如发生重大变化,是否履行了相应
                                             是
程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化,是
                                                                       不适用
否履行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是
                                             是
否独立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业
                                             是
竞争
(二)内部控制                               是          否            不适用
现场检查手段:(一)查阅公司董事会专门委员会相关会议文件;(二)查阅公司制定的
各项内控制度;(三)查阅公司出具的内部控制自我评价报告和会计师出具的内部控制鉴
证报告。


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1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内
                                              是
部审计部门(如适用)
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度
                                              是
并设立内部审计部门(如适用)
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合
                                              是
规(如适用)
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议,审
议内部审计部门提交的工作计划和报告等(如适    是
用)
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次
内部审计工作进度、质量及发现的重大问题等      是
(如适用)
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报
告一次内部审计工作计划的执行情况以及内部      是
审计工作中发现的问题等(如适用)
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存
                                                                     不适用
放与使用情况进行一次审计(如适用)
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个
月内向审计委员会提交次一年度内部审计工作      是
计划(如适用)
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个
月内向审计委员会提交年度内部审计工作报告      是
(如适用)
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提
                                              是
交一次内部控制评价报告(如适用)
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等
                                              是
事项是否建立了完备、合规的内控制度
(三)信息披露                                是        否           不适用
现场检查手段:(一)查看公司公开披露信息文件;(二)查阅公司投资者关系活动记录
表及相关文件,并与交易所互动易网站内容对比;(三)查阅公司信息披露的相关制度。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致          是
2.公司已披露的内容是否完整                    是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得
                                           是
重要进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项        是
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否
                                           是
符合公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易
                                           是
网站刊载
(四)保护公司利益不受侵害长效机制的建立和
                                           是           否           不适用
执行情况
现场检查手段:(一)查阅公司制定的各项内控制度;(二)查阅公司财务系统内控股股

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东、实际控制人是否有侵占上市公司资源的记录;(三)查阅公司公开的信息披露文件。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关
联人直接或者间接占用上市公司资金或者其他 是
资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源 是
的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的
                                           是
信息披露义务
4.关联交易价格是否公允                       是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形           是
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信
                                                                      不适用
息披露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清
                                                                      不适用
偿被担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保,是否重新
                                                                      不适用
履行了相应的审批程序和披露义务
(五)募集资金使用                           是          否           不适用
现场检查手段:(一)对上市公司管理层及有关人员进行访谈;(二)取得募集资金支取
银行回单,了解公司募集资金使用情况;(三)查阅公司募集资金使用的会计凭据及合理
性;(四)查阅公司公开的信息披露文件;(五)查阅公司内部制定的募集资金使用计划。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管
                                            是
协议
2.募集资金三方监管协议是否有效执行           是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委
                                           是
托理财等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金
用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变 是
实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集
资金投向变更为永久性补充流动资金或者使用
                                                                      不适用
超募资金补充流动资金或者偿还银行贷款的,公
司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致,项目进
                                           是
度、投资效益是否与相关发行文件等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
(六)业绩情况                               是          否           不适用
现场检查手段:(一)对上市公司管理层及有关人员进行访谈;(二)查阅公司 2022 年
半年度报告等相关披露文件;(三)查阅同行业可比公司公开的信息披露文件,与公司进
行对比。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                             否

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2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                       不适用
3.与同行业可比公司比较,公司业绩是否不存在
                                           是
明显异常
(七)公司及股东承诺履行情况                 是         否           不适用
现场检查手段:(一)查阅公司及各股东所作出的相关承诺及履行情况;(二)查阅公司
公开信息披露文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺             是
(八)其他重要事项                           是         否           不适用
现场检查手段:(一)对上市公司管理层及有关人员进行访谈;(二)查阅公司公开信息
披露文件;(三)查阅公司分红方案。
1.是否完全执行了现金分红制度,并如实披露     是
2.对外提供财务资助是否合法合规,并如实披露                           不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理
                                           是
原因
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在
                                           是
重大变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风
                                           是
险
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题
                                                                     不适用
是否已按相关要求予以整改
                         二、现场检查发现的问题及说明
                                     无。




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