2017 年半年度报告
公司代码：601058 公司简称：赛轮金宇
赛轮金宇集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杜玉岱、主管会计工作负责人刘燕华及会计机构负责人（会计主管人员）耿丰荣
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第四节“经营情况的讨论与分析”中
“二、其他披露事项”中“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
1 / 125
2017 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 5
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 26
第十节 财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 125
2 / 125
2017 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
本公司、公司、赛轮金宇 指 赛轮金宇集团股份有限公司
指 上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
指定信息披露媒体
券时报》、《证券日报》
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
报告期末 指 2017 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 赛轮金宇集团股份有限公司
公司的中文简称 赛轮金宇
公司的外文名称 SAILUN JINYU GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 SAILUN JINYU
公司的法定代表人 杜玉岱
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋军 李吉庆
联系地址 青岛市郑州路43号橡胶谷B栋 青岛市郑州路43号橡胶谷B栋
电话 0532-68862851 0532-68862851
传真 0532-68862850 0532-68862850
电子信箱 ziben@sailunjinyu.com ziben@sailunjinyu.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山东省青岛市黄岛区茂山路588号
公司注册地址的邮政编码 266500
公司办公地址 青岛市郑州路43号橡胶谷B栋
公司办公地址的邮政编码 266045
公司网址 www.sailunjinyu.com
电子信箱 ziben@sailunjinyu.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司资本规划部
报告期内变更情况查询索引 报告期内未发生变化
3 / 125
2017 年半年度报告
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 赛轮金宇 601058 赛轮股份
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 6,525,991,723.46 5,149,808,816.85 26.72
归属于上市公司股东的净利润 19,217,652.84 207,910,619.20 -90.76
归属于上市公司股东的扣除非经常 14,999,137.64 202,422,453.07 -92.59
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -376,822,527.63 700,027,378.15 -153.83
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,402,147,797.37 4,532,299,841.01 -2.87
总资产 13,825,977,559.46 12,907,745,951.01 7.11
(二) 主要财务指标
本报告期 上年 本报告期比上年同期
主要财务指标
（1－6月） 同期 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.01 0.09 -88.89
稀释每股收益（元／股） 0.01 0.09 -88.89
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.01 0.09 -88.89
加权平均净资产收益率（%） 0.43 4.77 减少4.34个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.33 4.64 减少4.31个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -7,380,325.71
4 / 125
2017 年半年度报告
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 6,146,898.21
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,641,258.73
少数股东权益影响额 -541,699.88
所得税影响额 -647,616.15
合计 4,218,515.20
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司主要从事轮胎产品的研发、生产和销售，以及子午线轮胎制造技术的开发和销售业务，
2009 年以来开始从事循环利用相关产品的研发、生产和销售业务，2014 年以来开始从事轮胎贸易
业务。报告期内，公司主要业务及产品未发生重大变化。
（二）经营模式
1、轮胎产品经营模式
采购模式：公司采购的主要原材料包括天然胶、复合胶、钢丝帘线、炭黑等。其中，天然胶
的交易价格一般以上海期货交易所、新加坡商品交易所等公布的价格为参考，与供应商进行协商，
货比多家，最终确定供应商和采购价格。
生产模式：公司结合自身产品工艺特点、产品结构与生产规模，采取“以销定产，产销平衡”
的生产模式。公司对年度目标进行分解，针对市场需求设定生产计划。公司在工艺、设备、工装
标准化等管理方法上不断完善，形成批量化、多品种同时生产的灵活生产体系，同时借助公司信
息化系统对生产过程中的设备开动、工艺执行、生产进度进行实时监控，提升生产能力与生产效
率，控制生产成本，并对不同产品的生产与销售周期确定合理库存量，缓解产销矛盾。
销售模式：公司主要采取经销商销售模式，即公司产品通过经销商及其分销商销售给最终用
户。销售区域面向国内和国际两个市场。
在国内市场，公司分配套市场和替换市场进行销售。配套市场，公司已经成为一汽解放、众
泰汽车等国内汽车厂家的供应商。替换市场，公司对一级经销商分别划定销售区域，统一制定产
品的出厂价格。货款结算以现款现货的方式为主，对部分经销商采取先期授信、货到后一定期限
付款的方式。
在国外市场，公司根据市场区域采取经销商代理分销的模式。目前已经与多家国际大型经销
商结成了战略合作关系，利用其批发及零售网络，建立了公司多层次的分销体系，市场网络布局
已经涵盖北美、欧洲、东南亚和非洲等地区。
5 / 125
2017 年半年度报告
2、技术转让经营模式
单纯的技术支持：确认合作关系后仅予以纯技术支持，提供相关规格型号产品的技术文件以
及技术服务、产品调试。
全套技术服务：全套技术服务包括厂房设计、设备招标、技术文件、工程管理、技术服务、
技术培训直至实现产品试制及测试达标的全过程，即“交钥匙工程”。
3、轮胎循环利用经营模式
公司的轮胎循环利用业务主要包括轮胎翻新材料以及翻新轮胎的生产和销售。
轮胎翻新材料的主原材料为胶料，胶料由采购部门根据订单量同轮胎产品生产所需原材料同
时采购。
翻新胎的原材料包括翻新材料和废旧轮胎。废旧轮胎由循环利用部门集中采购。符合翻新标
准的旧轮胎在经过翻新处理和检测合格后，销售给终端客户。对于不符合翻新标准的旧轮胎，会
将其钢丝与胶料分离，钢丝销售给钢丝厂，胶料制成胶粉，可作为轮胎生产的原材料或直接对外
销售。
4、轮胎贸易经营模式
公司轮胎贸易业务由 KRT 集团有限公司、国马集团公司等子公司负责运营。两家公司均采取
市场化运作方式，即两个公司均可自主选择经营的轮胎品牌。
报告期内，公司经营模式未发生重大变化。
（三）行业情况
全球轮胎行业已经进入相对稳定的发展时期，中国作为重要的轮胎生产基地和消费市场，主
要受益于国内巨大的汽车保有量市场和汽车行业的快速发展。目前，国内轮胎行业所处的主要的
经营环境：1、国际贸易保护主义的抬头增加了我国轮胎企业出口的难度；2、中国轮胎标签制度
的实施加速推动轮胎企业进行技术升级和质量提升；3、自 2016 年 10 月份以来，轮胎生产所需的
主要原材料价格波动推升了企业的生产成本。因此，在国内外宏观环境的影响下，国内轮胎企业
也面临新的发展要求：淘汰落后产能，实现企业的转型升级；逐步实现智能化、绿色化发展；通
过“走出去”的全球化布局提升行业地位和品牌影响力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。具体可参见公司于 2017 年 3 月 31 日在指定信
息披露媒体披露的《赛轮金宇集团股份有限公司 2016 年年度报告》。
6 / 125
2017 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017年上半年，世界经济趋于改善，发达经济体和新兴经济体普遍呈现温和复苏趋向，但复
苏基础仍不稳固。国内经济稳中向好，经济结构调整、产业转型升级、一带一路战略等重大改革
开放举措取得进展，但经济下行的压力依然较大。企业面临的经营环境越来越复杂，一方面受原
材料价格波动影响较大，成本上升较快，另一方面受国际贸易保护主义的影响，贸易壁垒和技术
壁垒越来越多。面对上述国内外经营形势，渠道稳定、产能发挥好的企业表现的竞争力越来越强。
面对上述各种不确定性，公司按照年初整体规划的路线执行各项工作。2017年1-6月，公司实
现营业收入65.26亿元，同比增长26.72%，实现归属于母公司的净利润1,921.77万元，同比下降
90.76%。2017年第二季度，公司实现营业收入33.74亿元，同比增长16.40%，实现归属于母公司的
净利润6,993.61万元，同比下降37.97%。若扣除KRT集团2017年6月末计提的商誉减值2,064.23万
元的影响，则公司2017年第二季度实现归属于母公司的净利润约为9,057.84万元。
报告期内的主要工作体现在以下几个方面：
1、市场营销方面：公司围绕“提升对老客户的销量、开发新客户、突破标杆客户”的思路展
开工作。具体表现为：通过邀请经营商参加联谊会、座谈会、展会等市场推广形式，与经销商沟
通当前销售的实际情况，交流行业发展趋势，进而加大对集团客户的开发力度；通过职能细化并
配置专人的形式，对不同细分市场有针对性地采取帮扶、优化、新增等策略，优化市场销售渠道；
不断加快空白区域开发、重要新市场开拓以及配套市场挖掘，进一步完善客户体系；通过调研市
场动向寻找并攻克标杆客户，报告期内公司成功进入北京公交集团轮胎供应商名单。
2、品牌推广方面：由公司冠名赞助组建的赛轮金宇越野车队第三次征战环塔拉力赛并荣获
T2 组（量产组）冠军，借助赛事营销的方式使公司的品牌形象更加深入人心；报告期内公司与聚
胶、车与轮、轮胎商业网三家轮胎行业媒体建立了合作关系，通过积极应用新媒体以及有影响力
的自媒体进行日常新闻推送的方式，不仅提升了品牌影响力，还逐步搭建起了公司的媒体体系；
利用电商平台对消费者进行品牌推广，公司在京东和天猫平台设有赛轮金宇官方店铺，针对消费
者开展促销活动，目前公司为京东平台国产轮胎品牌中唯一自营入仓品牌。
3、组织效率和团队建设方面：通过管理者组织效率与团队建设专项工作计划，引导各级管理
者开展工作，从流程改善、培训、下属沟通约谈、团队活动、离职面谈、员工需求、管理分享等
几个维度来加强组织效率和团队建设；年初公司启动了总经理约谈机制，通过新任职、新调任、
新职能调整约谈及诫勉性约谈，一方面激励管理者更好的尽职履责，另一方面对存在的问题或趋
势及时进行纠偏，对组织效率和团队凝聚力的提升起到较好的效果。
4、成本控制和产品质量方面：一方面通过信息化和自动化项目的实施提高生产组织的运行效
率，以效率降低成本，同时进一步向内进行成本挖掘，减少浪费，降低公司的成本水平；另一方
7 / 125
2017 年半年度报告
面加快自动监测项目的实施，最大限度减少现场的人为干预，降低过程风险，严格把控产品质量，
不断提高服务质量，提升客户满意度。
5、技术创新和信息化建设方面：公司在新产品开发、产品改善优化方面取得新的进展，报告
期内公司获得授权专利 33 项（其中发明专利 5 项）。公司的信息化建设始终聚焦业务、深入业务、
融入业务，建立了 IT 系统全生命周期管理评价机制，为信息化长期应用的效果提供了保障。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,525,991,723.46 5,149,808,816.85 26.72
营业成本 5,673,826,027.39 4,152,285,804.80 36.64
销售费用 335,779,250.22 346,342,599.55 -3.05
管理费用 297,222,645.09 274,279,127.43 8.37
财务费用 131,347,715.14 69,582,906.69 88.76
经营活动产生的现金流量净额 -376,822,527.63 700,027,378.15 -153.83
投资活动产生的现金流量净额 -456,161,813.33 -341,503,852.60 -33.57
筹资活动产生的现金流量净额 936,229,491.57 -735,565,389.16 227.28
研发支出 96,956,090.17 110,962,724.09 -12.62
营业收入变动原因说明:本期产品销量增加、售价提升所致。
营业成本变动原因说明:本期原材料价格上涨、产品销量增加所致。
财务费用变动原因说明:本期借款规模增加，利息支出增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期原材料价格上涨较快，且库存增加，导致采购付
款增加，现金流量净额为负。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:根据项目投资进度，本期设备款支付增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期借款规模增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
报告期内，公司实现归属于母公司的净利润 1,922 万元，比上年同期下降 90.76%，主要原因
为：轮胎产品的主要原材料价格自 2016 年第四季度开始上涨，2017 年第一季度原材料成本处于
高位，而公司轮胎产品销售价格的提升存在一定的滞后性且提升幅度小于原材料成本上涨幅度，
导致一季度公司出现较大亏损，影响报告期整体经营业绩。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司孙公司 KRT 集团有限公司单体报表计提商誉减值准备 2,064 万元，具体减值
情况请参见本报告第十节财务报告“七、合并报表项目注释”中的“12、商誉”。
8 / 125
2017 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
其他流动 84,740,109.0 0.61 64,509,844. 0.50 31.36 主要是赛轮越南待抵扣
资产 3 61 进项税增加所致。
短期借款 4,290,976,21 31.04 3,022,452,7 23.42 41.97 本期借款规模扩大。
4.56 43.02
一年内到 143,972,355. 1.04 443,261,038 3.43 -67.52 主要是一年内到期的长
期的非流 77 .52 期借款到期归还。
动负债
其他流动 0 0 100,000,000 0.77 -100.0 融资租赁款到期归还。
负债 .00 0
长期借款 952,511,492. 6.89 693,643,609 5.37 37.32 本期借款规模扩大。
94 .86
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末主要资产受限情况详见本报告第十节财务报告“七、合并报表项目注释”中的
“48、所有权或使用权受到限制的资产”。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
项目拟
报告期投 累计实际
投入金 资金
项目名称 入金额 投入金额 项目进度 收益情况（万元）
额（万 来源
（万元） （万元）
元）
毛 利 -216.48 万
建设中，已
巨型工程子午胎 自 有 元，项目尚未完
140,000 1,993.09 78,251.30 有部分产品
项目 资金 工，实际收益与预
销售
计收益不具有可
9 / 125
2017 年半年度报告
比性。
建设中，一
赛亚轮胎试验场 自 有 期道路路基 项目尚未完工，未
114,726 565.41 16，416.67
项目 资金 施工已全部 产生收益。
完成
毛利 4,678.10 万
金宇实业年产 自 有
建设中，目 元，项目尚未完
1500 万条大轮辋 资金、
219,759 1,005.81 91,099.86 前 可 达 700 工，实际收益与预
高性能子午线轮 募 集
万条年产能 计收益不具有可
胎项目 资金
比性。
赛轮越南年产 120 自 有
建设中，目
万套全钢子午线 4,443.78 8,498.01 资金、 项目尚未完工，未
2 亿美元 前可达 80 万
轮胎和 3 万吨非公 万美元 万美元 募 集 产生收益。
条年产能
路轮胎项目 资金
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
主要子公 主要 注册资 主营业务收 主营业务
总资产 净资产 净利润
司名称 业务 本 入 利润
青岛赛瑞
特国际物 贸易、
6,435 53,799.76 10,911.27 132,497.27 3,550.18 1,112.84
流有限公 物流
司
进 出
赛轮国际 口 贸
100 万美 10,664.24 154.71 万 20,960.23 238.78 万 54.71 万
轮胎有限 易、项
元 万美元 美元 万美元 美元 美元
公司 目 投
资
赛轮金宇
轮 胎
轮胎销售 5,000 148,944.16 -12,248.90 122,639.24 5,296.85 310.32
销售
有限公司
沈阳和平
轮 胎
子午线轮
生 产 32,000 288,821.64 41,562.67 314,407.69 30,200.70 1,029.22
胎制造有
经营
限公司
16,000
赛轮（越 轮 胎 亿越南
南）有限 生 产 盾（相当 307,808.76 74,217.31 100,147.93 16,404.20 9,791.58
公司 经营 于 7,800
万美元）
山东金宇 轮 胎 48,000 376,783.26 140,627.85 271,402.16 7,582.99 -4,029.58
10 / 125
2017 年半年度报告
实业股份 生 产
有限公司 经营
注 1：赛轮（越南）有限公司报告期内实现净利润同比增幅较大，主要原因是美国对中国产半钢
胎实施“双反”的影响，公司将国内出口至美国的半钢胎订单转移至越南工厂生产并交付，越南
工厂半钢胎产销量大幅提升，盈利情况表现较好。
注 2：山东金宇实业股份有限公司报告期内实现净利润同比减少，主要原因是原材料价格上涨导
致营业成本上升，毛利下降。
注 3：沈阳和平子午线轮胎制造有限公司报告期内实现净利润同比减少，主要原因是原材料价格
上涨导致营业成本上升，毛利下降；其控股孙公司 KRT 集团有限公司计提商誉减值准备 2,064 万
元，影响整体盈利。
注 4：赛轮国际轮胎有限公司报告期内实现净利润同比减少，主要原因是营业成本上升，毛利下
降。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、国际贸易壁垒增加的风险
近年来，不少国家和地区对进口自我国的轮胎产品提高了准入门槛，尤其是 2014 年美国发起
的对华半钢胎 “双反”，对中国轮胎出口产生了重大冲击。对此，公司在越南的生产工厂已经具
备半钢胎、全钢胎等产品的生产能力，通过将国内订单转移至越南工厂生产及开拓新的海外市场，
可以规避贸易保护政策对国内出口业务的影响。
2、原材料价格波动风险
自 2016 年 10 月份以来，轮胎生产所需的主要原材料价格出现大幅波动，导致轮胎生产企业
的成本大幅提升。随着原材料、人力资源等各方面成本的逐渐提高，国内成本优势将大幅削减，
轮胎行业竞争的重点逐步由价格竞争转为品牌、品质的竞争。对此，公司将加大创新投入，通过
工艺的改善和产品的转型升级来降低原材料成本波动的风险。
3、海外经营风险
随着公司国际化战略布局的实施，经营、管理、生产、采购、销售、研发等各方面的国际化
之路在不断加深，国外税收政策、外汇管制、贸易政策等政治经济环境的变化都将对公司的海外
11 / 125
2017 年半年度报告
经营产生风险。对此，公司将增加国际化人才的培养和引进，实施本土化的管理模式，做到对当
地经营环境的充分了解，最大限度的化解海外经营风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2016 年年度股东大会 2017-04-20 www.sse.com.cn 2017-04-21
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 及 行应 时履
有
承诺 诺 承诺 承诺时间 时 说明 行应
承诺方 履
背景 类 内容 及期限 严 未完 说明
行
型 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与首 股 杜玉岱 本人在担任发行人董事期间：将向发行 2010 年 9 是 是
次公 份 人申报所持有的发行人的股份及变动 月 25 日；
开发 限 情况，自可流通之日起，每年转让的股 任职期
行相 售 份将不会超过所持有发行人股份总数 间、离职
关的 的百分之二十五；本人在离职后六个月 半年内
12 / 125
2017 年半年度报告
承诺 内，将不会转让所持有的发行人股份。
解 杜玉岱 在作为公司实际控制人或对公司构成 2010 年 9 是 是
决 实质影响期间不会直接或间接地以任 月 6 日；
同 何方式（包括但不限于自营、合资或联 长期有效
业 营）参与或进行与公司营业执照上所列
竞 明经营范围内的业务存在直接或间接
争 竞争的任何业务活动；不利用公司实际
控制人地位就关联交易采取行动故意
促使公司的股东大会、董事会等做出损
害公司或其他股东合法权益的决议。
股 青岛煜 自赛轮股份有限公司本次非公开发行 2013 年 12 是 是
份 明投资 的股票登记至本公司名下之日起 36 个 月；2014
限 中心 月内，不转让本公司所认购的上述股 年 1 月 14
售 （有限 份。 日至 2017
合伙） 年 1 月 13
日
股 青岛煜 自赛轮股份有限公司本次非公开发行 2014 年 11 是 是
份 明投资 的股票登记至本公司名下之日起 36 个 月；2014
限 中心 月内，不转让本公司所认购的上述股 年 11 月
售 （有限 份。 26 日至
合伙） 2017 年 11
月 25 日
其 青岛煜 1、本合伙企业存续期内，将遵守关于 2014 年 7是 是
他 明投资 锁定期的承诺，在锁定期满后及时向赛 月；长期
中心 轮股份申报本合伙企业所持有的赛轮 有效
（有限 股份股票的数量及变动情况，且每年转
合伙） 让赛轮股份股票的数量不超过本合伙
企业持有赛轮股份股票总数的 25%。但
与再
因本合伙企业经营期限届满不再经营
融资
或合伙协议约定的其他解散或清算情
相关
形的发生导致的股份转让不受上述转
的承
让比例的限制。2、本合伙企业存续期
诺
内，应遵守中国证监会及上海证券交易
所的相关规定，在下列期间不得买卖赛
轮股份的股票：（1）赛轮股份定期报
告公告前 30 日内；（2）赛轮股份业绩
预告、业绩快报公告前 10 日内；（3）
自可能对赛轮股份股票交易价格产生
重大影响的重大事项发生之日或在决
策过程中，至依法披露后 2 个交易日
内；（4）自获悉可能导致赛轮股份股
票异常波动的内幕信息之日起至该等
信息依法公开披露日后的 2 个交易日
内；（5）中国证监会及上海证券交易
所规定的其他期间。
其 杜玉 根据中国证监会相关规定，为保证公司 2016 年 1 是 是
他 岱、延 填补回报措施能够得到切实履行，作出 月 11 日；
万华、 以下承诺：（一）本人承诺不无偿或以 长期有效
王建 不公平条件向其他单位或者个人输送
业、杨 利益，也不采用其他方式损害公司利
13 / 125
2017 年半年度报告
德华、 益；（二）本人承诺对职务消费行为进
周天 行约束；（三）本人承诺不动用公司资
明、宋 产从事与其履行职责无关的投资、消费
军、谢 活动；（四）本人承诺由董事会或薪酬
岭、孙 与考核委员会制定的薪酬制度与公司
建强、 填补回报措施的执行情况相挂钩；五）
丁乃 若公司后续推出公司股权激励政策，本
秀、赵 人承诺拟公布的公司股权激励的行权
瑞青、 条件与公司填补回报措施的执行情况
周波、 相挂钩；（六）自本承诺出具日至公司
刘志 本次非公开发行股票实施完毕前，若中
远、谢 国证监会作出关于填补回报措施及其
小红、 承诺的其他新的监管规定的，且上述承
刘燕 诺不能满足中国证监会该等规定时，本
华、丁 人承诺届时将按照中国证监会的最新
锋、朱 规定出具补充承诺。作为填补回报措施
小兵 相关责任主体之一，若违反上述承诺或
拒不履行上述承诺，本人同意按照中国
证监会和上海证券交易所等证券监管
机构按照其制定或发布的有关规定、规
则，对本人作出相关处罚或采取相关管
理措施。
其 杜玉 《关于不减持赛轮金宇集团股份有限 2016 年 4 是 是
他 岱、延 公司股份的承诺函》主要内容如下：1、 月 11 日；
万华、 自本次非公开发行定价基准日（2016 2016 年
杨德 年 1 月 12 日）前六个月起至本承诺 1 月 12
华、周 函出具日（含）止期间，本人/本合伙 日前六个
天明、 企业不存在对外转让、出售或以其他任 月起至
周波、 何方式减持本人/本合伙企业持有的赛 2016 年 4
宋军、 轮金宇股份的情况或减持计划；2、自 月 11 日；
任家 本承诺函出具日（不含）起至本次非公 2016 年 4
韬、朱 开发行完成后六个月内期间，本人/本 月 11 日至
小兵、 合伙企业没有对外转让、出售或以其他 本次非公
青岛煜 任何方式减持本人/本合伙企业持有的 开发行完
明投资 赛轮金宇股份的计划；3、本人/本合伙 成后六个
中心 企业不存在违反《中华人民共和国证券 月内
（有限 法》第四十七条以及《上市公司证券发
合伙）、 行管理办法》第三十九条第（七）项的
何东翰 规定的情形。
解 杜玉岱 《关于避免同业竞争的承诺函》主要内 2016 年 1 是 是
决 容如下： 月；长期
同 本人承诺在作为赛轮金宇实际控制人 有效
业 或对赛轮金宇构成实质影响期间不会
竞 直接或间接地以任何方式（包括但不限
争 于自营、合资或联营）参与或进行与赛
轮金宇营业执照上所列明经营范围内
的业务存在直接或间接竞争的任何业
务活动；不利用赛轮金宇实际控制人地
位做出损害赛轮金宇及全体股东利益
的行为，保障赛轮金宇资产、业务、人
14 / 125
2017 年半年度报告
员、财务、机构方面的独立性，充分尊
重赛轮金宇独立经营、自主决策的权
利，严格遵守《公司法》和赛轮金宇《公
司章程》的规定，履行应尽的诚信、勤
勉责任。
本人将善意地履行义务，不利用赛轮金
宇实际控制人地位就关联交易采取行
动故意促使赛轮金宇的股东大会、董事
会等做出损害赛轮金宇或其他股东合
法权益的决议。如赛轮金宇必须与本人
控制的其他企业或组织进行关联交易，
则本人承诺，将促使交易的价格、相关
协议条款和交易条件公平合理，不会要
求赛轮金宇给予与第三人的条件相比
更优惠的条件。
股 杜玉岱 《股份锁定承诺函》主要内容如下：本 2016 年 1 是 是
份 人认购的发行人本次发行的 月；股票
限 109,717,868 股股票，自该等股票上市 上市之日
售 之日起三十六个月内不得转让。 起三十六
个月
解 延万华 《关于避免同业竞争的承诺函》主要内 2016 年 1 是 是
决 容如下： 月；长期
同 截至本承诺函出具日，本人未自营或为 有效
业 他人经营与发行人相同或相似或相竞
竞 争的业务；本人之控股公司、实际控制
争 的公司及重大影响的公司，没有从事且
将来亦不会从事与发行人相同或相似
或相竞争的业务。
若本人或本人之控股公司、实际控制的
公司及重大影响的公司实际从事了或
被认定从事了与发行人相同或相似或
相竞争的业务，则本人承诺采取以下措
施之一消除与发行人之间的同业竞争：
（1）由发行人收购本人或本人之控股
公司、实际控制的公司及重大影响的公
司拥有的相同或相似或相竞争业务；
（2）本人或本人之控股公司、实际控
制的公司及重大影响的公司将相同或
相似或相竞争的业务转让给无关联的
第三方。
股 延万华 《股份锁定承诺函》主要内容如下：本 2016 年 1 是 是
份 人认购的发行人本次发行的 月；股票
限 47,021,943 股股票，自该等股票上市 上市之日
售 之日起三十六个月内不得转让。 起三十六
个月
解 新华联 《关于避免同业竞争的承诺函》主要内 2016 年 1 是 是
决 控股有 容如下： 月；长期
同 限公司 截至本承诺函出具日，本公司未自营或 有效
业 为他人经营与发行人相同、或相似、或
竞 相竞争的业务；本公司之控股公司、实
15 / 125
2017 年半年度报告
争 际控制的公司、及重大影响的公司，没
有从事且将来亦不会从事与发行人相
同、或相似、或相竞争的业务。
若本公司或本公司控股公司、实际控制
的公司、及重大影响的公司实际从事了
或被认定从事了与发行人相同、或相
似、或相竞争的业务，则本公司承诺采
取以下措施之一消除与发行人之间的
同业竞争：（1）由发行人收购本公司
或本公司之控股公司、实际控制的公
司、及重大影响的公司拥有的相同、或
相似、或相竞争业务；（2）本公司或
本公司之控股公司、实际控制的公司、
及重大影响的公司将相同、或相似、或
相竞争的业务转让给无关联的第三方。
股 新华联 《股份锁定承诺函》主要内容如下： 2016 年 1 是 是
份 控股有 本公司认购的发行人本次发行的 月；股票
限 限公司 188,087,774 股股票，自该等股票上市 上市之日
售 之日起三十六个月内不得转让。 起三十六
个月
股 何东翰 本公司认购的发行人本次发行的 2016 年 1 是 是
份 62,695,924 股股票，自该等股票上市 月；股票
限 之日起三十六个月内不得转让。 上市之日
售 起三十六
个月
其 赵冬梅 基于对目前资本市场形势的认识及对 2017 年 5 是 是
他 本公司未来持续发展的信心，本人拟在 月 9 日；
未来 6 个月内（自 2017 年 5 月 9 日起 2017 年 5
算）通过上海证券交易所交易系统允许 月 9 日至
的方式增持公司股份，累计增持股份数 2017 年 11
其他
量 500 万股至 1500 万股，并承诺在增 月 8 日
对公
持实施期间及法定期限内不减持所持
司中
有的公司股份。
小股
其 延万华 基于对目前资本市场形势的认识及对 2017 年 5 是 是
东所
他 本公司未来持续发展的信心，本人拟在 月 10 日；
作承
未来 6 个月内（自 2017 年 5 月 10 日起 2017 年 5
诺
算）通过上海证券交易所交易系统允许 月 10 日至
的方式增持公司股份，累计增持股份数 2017 年 11
量 500 万股至 1500 万股，并承诺在增 月 9 日
持实施期间及法定期限内不减持所持
有的公司股份。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
16 / 125
2017 年半年度报告
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信经营、资信情况良好，经营情况正常。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
17 / 125
2017 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
18 / 125
2017 年半年度报告
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 143,098.88
报告期末对子公司担保余额合计（B） 427,717.73
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 427,717.73
担保总额占公司净资产的比例(%) 96.68
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 308,617.28
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 206,526.24
上述三项担保金额合计（C+D+E） 515,143.52
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司目前未有逾期担保情况发生
担保情况说明 担保对象均为公司控股子公司
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1、公司环保情况说明：
排放 排放 执行 实际排 超标
主要污 防治污染设施的建设
类别 排放方式 口数 口位 标准 放浓度 排放
染物 和运行情况
量 置 mg/m3 mg/m3 情况
炼胶 非甲烷 废气处理 20-30 炼胶 10 1-3 无 目前处理炼胶废气设
19 / 125
2017 年半年度报告
废气 总烃 后经 30 米 车间 施有 2 种：生物除臭
高排气筒 屋顶 法；低温等离子+光氧
颗粒物 12 1-4 无
外排 催化法。
化学需 200-30
入市政管 青岛 500 无
氧量 0 经沉淀池粪化池处理
网进镰湾 工厂
废水 氨氮 1 45 20-30 无 后入市政管网进镰湾
河污水处 宿舍
100-15 河污水处理厂处理
悬浮物 理厂处理 楼
400 无
0
2、沈阳和平子午线轮胎制造有限公司环保情况说明：
排放 排放 执行标 实际排 超标
主要污染 防治污染设施的建设
类别 排放方式 口数 口位 准 放浓度 排放
物 和运行情况
量 置 mg/m3 mg/m3 情况
废气处理 除尘设施：高校布袋
烟尘 橡胶 30 13 无
锅炉 后经 35 米 除尘
1 工业
废气 二氧化硫 烟囱高空 200 50-100 无 脱硫设施：氧化镁法
园内
氮氧化物 排放 200 70-75 无 -
非甲烷总 炼 0.4-1.
废气处理 10 无
烃 胶、 8
炼胶 后经 25 米 目前处理炼胶废气设
5 硫化
废气 高排气筒 施采用工艺法除尘
颗粒物 车间 12 9-10 无
外排
屋顶
化工园污 厂区 无 经沉淀池粪化池处理
化学需氧
废水 水处理厂 1 总排 300 40-60 无 后经市政管网排入化
量
处理 口 无 工园污水处理厂处理
公司及沈阳和平子午线轮胎制造有限公司污染物排放总量未超过核定的排放总量，防治污染
设施的运行情况正常。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的关于印发修订《企业会计准则第 16 号-政府补助》的通
知（财会〔2017〕15 号）的规定：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计
入“其他收益”或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
公司对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日新增的政府补助依据该准则进行调整，对 2017 年
1-6 月的财务报表累计影响为：调增其他收益本期金额 175,855.81 元，调减营业外收入本期金额
175,855.81 元。
财政部 2017 年 4 月 28 日发布了关于印发修订《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流
动资产、处置组和终止经营》的通知（财会〔2017〕13 号）的规定，规范了持有待售的非流动资
产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。公司对该会计政策变更采用未来适用法
处理。
20 / 125
2017 年半年度报告
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比 公积
行 送 比例
数量 例 金转 其他 小计 数量
新 股 (%)
(%) 股
股
一、有限售 77,418,000 3.3 -44,000, -44,000, 33,418,000 1.46
条件股份 7 000 000
1、国家持
股
2、国有法
人持股
3、其他内 77,418,000 3.3 -44,000, -44,000, 33,418,000 1.46
资持股 7 000 000
其中：境内 77,418,000 3.3 -44,000, -44,000, 33,418,000 1.46
非国有法 7 000 000
人持股
境
内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境
外自然人
持股
二、无限售 2,216,519, 96. 44,000,0 44,000,0 2,260,519,2 98.5
条件流通 214 63 00 00 14 4
股份
1、人民币 2,216,519, 96. 44,000,0 44,000,0 2,260,519,2 98.5
普通股 214 63 00 00 14 4
2、境内上
市的外资
股
21 / 125
2017 年半年度报告
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份总 2,293,937, 100 2,293,937,2 100.
数 214 .00 14 00
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2017 年 1 月 16 日，公司 2013 年度非公开发行限售股 4400 万股解禁上市流通，上市流通后，
公司有限售条件的流通股份变为 33,418,000 股，无限售条件的流通股份变为 2,260,519,214 股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限 报告期解除 报告期增加 报告期末 解除限
股东名称 限售原因
售股数 限售股数 限售股数 限售股数 售日期
青岛煜明投资 77,418, 44,000,000 33,418,0 2014 年度非公 2017 年
中心（有限合 000 00 开发行股份时所 11 月 26
伙） 作承诺 日
合计 77,418, 44,000,000 33,418,0 / /
000 00
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 69,912
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 限售条
股份 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股份 数量
状态
数量
147,960,67 130,000 境内自然
杜玉岱 0 6.45 0 质押
0 ,000 人
青岛煜明投资中心（有 33,418 77,000, 境内非国
0 77,418,000 3.37 质押
限合伙） ,000 000 有法人
22 / 125
2017 年半年度报告
境内自然
吴梦玲 55,971,701 2.44 0 无 0
人
中国电力财务有限公
0 55,000,000 2.40 0 无 0 国有法人
司
5,714,56 境内自然
延万华 53,314,944 2.32 0 无 0
0 人
境内非国
新华联控股有限公司 51,641,201 2.25 0 无 0
有法人
境内自然
延金芬 100 50,509,732 2.20 0 无 0
人
首创京都期货有限公
司－首创京都稳健 1 0 50,415,732 2.20 0 无 0 未知
号资产管理计划
中信证券股份有限公 -16,742,
49,441,811 2.16 0 无 0 国有法人
司 607
43,897, 境内自然
袁仲雪 44,978,306 1.96 0 质押
860 人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
杜玉岱 147,960,670 人民币普通股 147,960,670
吴梦玲 55,971,701 人民币普通股 55,971,701
中国电力财务有限公司 55,000,000 人民币普通股 55,000,000
延万华 53,314,944 人民币普通股 53,314,944
新华联控股有限公司 51,641,201 人民币普通股 51,641,201
延金芬 50,509,732 人民币普通股 50,509,732
首创京都期货有限公司－首创京都 50,415,732 50,415,732
人民币普通股
稳健 1 号资产管理计划
中信证券股份有限公司 49,441,811 人民币普通股 49,441,811
袁仲雪 44,978,306 人民币普通股 44,978,306
延颖 36,711,021 人民币普通股 36,711,021
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中，杜玉岱担任青岛煜明投资中心（有限合伙）
明 的普通合伙人，与其构成一致行动人关系；延万华与杜玉
岱签订了《股份委托管理协议》，约定将其所持有股份委
托给杜玉岱管理，委托期限自 2014 年 8 月 1 日起至 2017
年 7 月 31 日。上述协议期满后，延万华与杜玉岱重新签署
了《股份委托管理协议》，委托管理期限自 2017 年 8 月 1
日起至 2018 年 7 月 31 日。
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交
持有的有限
易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交 新增可上市交
数量
易时间 易股份数量
23 / 125
2017 年半年度报告
1 青岛煜明投资中心（有限合伙） 33,418,000 2017 年 11 33,418,000 定增禁售期
月 26 日
上述股东关联关系或一致行动的说明 无
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
杜玉岱 董事 147,960,670 147,960,670 0
延万华 董事 47,600,384 53,314,944 5,714,560 二级市场增持
王建业 董事 0 0 0
杨德华 董事 4,007,969 4,007,969 0
周天明 董事 2,504,982 2,504,982 0
宋军 董事 2,504,982 2,504,982 0
丁乃秀 独立董事 0 0 0
孙建强 独立董事 0 0 0
谢岭 独立董事 0 0 0
李吉庆 监事 0 0 0
李晓东 监事 0 0 0
胡秀敏 监事 0 0 0
周波 高管 1,502,987 1,502,987 0
刘志远 高管 0 0 0
谢小红 高管 0 0 0
刘燕华 高管 0 0 0
丁锋 高管 0 0 0
朱小兵 高管 1,502,987 1,502,987 0
其它情况说明
√适用 □不适用
公司副董事长、总裁延万华先生的持股变动情况：
基于对目前资本市场形势的认识及对本公司未来持续发展的信心，公司副董事长、总裁延万
华拟在未来 6 个月内（自 2017 年 5 月 10 日起算）通过上海证券交易所交易系统允许的方式增持
24 / 125
2017 年半年度报告
公司股份，累计增持股份数量 500 万股至 1500 万股。截至 2017 年 5 月 23 日，延万华完成上述股
份增持计划。本报告期内，延万华共计净增持公司股份 5,714,560 股，占公司总股本的 0.249%。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
25 / 125
2017 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券 利率 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 还本付息方式
余额 （%） 所
赛轮金宇集团 15 赛 13601 2015 年 2018 0 5.10 本期债券按年付 上海证
股份有限公司 轮债 6 11 月 2 年 11 % 息、到期一次还本。 券交易
2015 年公司债 日 月2日 利息每年支付一 所
券 次，最后一期利息
随本金一起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司于 2015 年 11 月 2 日至 4 日发行的赛轮金宇集团股份有限公司 2015 年公司债券于 2016
年 11 月 2 日完成了自 2015 年 11 月 2 日至 2016 年 11 月 1 日期间的利息兑付。具体内容详见公司
于指定信息披露媒体披露的《赛轮金宇 2015 年公司债券 2016 年付息公告》（临 2016-080 号）。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 西南证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 4 层
债券受托管理人
联系人 范常青、苏磊
联系电话 010-57631234
名称 东方金诚国际信用评估有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市西城区德胜门外大街 83 号德胜国际中心 B 座 7 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
本年度已使用募集资金 已累计使用募集资金总 尚未使用募集资金总
募集资金总额
总额 额 额
70,000 0 70,000 0
公司已使用的公司债募集资金扣除发行费用后，全部用于偿还公司债务、补充流动资金，均
严格按公司审批程序及募集说明书承诺的用途和使用计划使用。
26 / 125
2017 年半年度报告
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
东方金诚国际信用评估有限公司于 2017 年 5 月 26 日出具了《赛轮金宇集团股份有限公司主
体及“15 赛轮债”2017 年度跟踪评级报告》（报告编号：东方金诚债跟踪评字[2017]024 号），维
持公司主体信用等级为 AA，评级展望为稳定，同时维持公司“15 赛轮债”信用等级为 AA。《赛轮
金宇集团股份有限公司主体及“15 赛轮债”2017 年度跟踪评级报告》详见上海证券交易所网站
（http://www.sse.com.cn）。
定期跟踪评级报告每年出具一次， 跟踪评级结果和报告于公司年度报告披露后 2 个月内公布，
披露地点在上海证券交易所网站。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。公司严格执行债券募集说明书中约定的偿债
计划和其它偿债保障措施，相关计划和措施均未发生变化。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
15 赛轮债受托管理人为西南证券股份有限公司。报告期内，西南证券股份有限公司依据相关
规定，持续关注公司经营情祝、财务状况及资信状况，积极履行受托管理人职责，按期披露债券
受托管理人报告，维护了债券持有人的合法权益。
公司分别于 2017 年 6 月 7 日和 7 月 14 日向上海证券交易所报备了《赛轮金宇集团股份有限
公司 2015 年公司债券受托管理事务报告》和《赛轮金宇集团股份有限公司 2015 年公司债券受托
管理事务临时报告》。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 0.78 0.80 -3.16
速动比率 0.44 0.56 -20.44
资产负债率 68.00% 63.16% 4.84
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 4.78 5.86 -18.31
利息偿付率 100.00% 100.00% 0
27 / 125
2017 年半年度报告
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
报告期内，公司获得的银行授信 114.58 亿元，已使用授信额度 62.51 亿元。到期的银行贷款
均按期偿还，没有进行展期和减免的贷款金额。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定及承诺，按时兑付公司债券利息，
未有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
28 / 125
2017 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 赛轮金宇集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,591,100,283.27 1,465,398,679.04
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、2 55,643,571.23 64,884,248.49
应收账款 七、3 1,693,994,702.56 1,515,354,365.81
预付款项 七、4 286,595,821.52 283,079,059.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、5 52,316,539.50 44,405,796.15
买入返售金融资产
存货 七、6 2,187,245,005.59 1,687,518,355.87
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、7 84,740,109.03 64,509,844.61
流动资产合计 5,951,636,032.70 5,125,150,349.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、8 90,150,000.00 90,150,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七、9 5,704,660,637.60 5,720,807,687.75
在建工程 七、10 683,489,720.24 541,121,350.93
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、11 586,622,136.88 607,469,471.01
29 / 125
2017 年半年度报告
开发支出
商誉 七、12 416,127,205.68 435,621,535.73
长期待摊费用 七、13 127,589,741.82 158,339,218.94
递延所得税资产 七、14 72,037,901.88 61,719,310.44
其他非流动资产 七、15 193,664,182.66 167,367,026.30
非流动资产合计 7,874,341,526.76 7,782,595,601.10
资产总计 13,825,977,559.46 12,907,745,951.01
流动负债：
短期借款 七、16 4,290,976,214.56 3,022,452,743.02
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、17 1,059,207,611.97 1,068,278,378.74
应付账款 七、18 1,605,721,348.09 1,606,803,188.99
预收款项 七、19 87,029,332.65 121,388,161.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、20 78,286,432.30 92,583,204.58
应交税费 七、21 44,701,490.09 54,497,022.72
应付利息 七、22 31,969,710.54 15,854,480.73
应付股利 七、23 153,714.78 153,714.78
其他应付款 七、24 303,674,507.71 324,905,922.53
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、25 143,972,355.77 443,261,038.52
其他流动负债 七、26 100,000,000.00
流动负债合计 7,645,692,718.46 6,850,177,855.84
非流动负债：
长期借款 七、27 952,511,492.94 693,643,609.86
应付债券 七、28 702,086,802.88 702,057,268.12
其中：优先股 2,086,802.88 2,057,268.12
永续债
长期应付款 七、29 1,321,211.27 1,625,765.85
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、30 80,095,710.64 84,075,708.85
递延所得税负债 七、14 20,437,332.74 25,026,477.13
其他非流动负债
非流动负债合计 1,756,452,550.47 1,506,428,829.81
负债合计 9,402,145,268.93 8,356,606,685.65
所有者权益
30 / 125
2017 年半年度报告
股本 七、31 2,293,937,214.00 2,293,937,214.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、32 962,868,498.91 962,868,498.91
减：库存股
其他综合收益 七、33 -12,927,213.59 -1,193,749.95
专项储备
盈余公积 七、34 157,148,063.32 157,148,063.32
一般风险准备
未分配利润 七、35 1,001,121,234.73 1,119,539,814.73
归属于母公司所有者权益合计 4,402,147,797.37 4,532,299,841.01
少数股东权益 21,684,493.16 18,839,424.35
所有者权益合计 4,423,832,290.53 4,551,139,265.36
负债和所有者权益总计 13,825,977,559.46 12,907,745,951.01
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:赛轮金宇集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 424,033,452.50 428,097,012.09
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,014,641.65 35,676,622.32
应收账款 十七、1 1,696,837,009.69 1,510,169,465.26
预付款项 622,920,557.22 528,776,837.03
应收利息 138,509,449.56
应收股利 141,629,807.17
其他应收款 十七、2 175,370,219.12 163,881,128.22
存货 651,102,713.65 539,085,161.75
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 3,716,908,401.00 3,344,195,676.23
非流动资产：
可供出售金融资产 60,150,000.00 60,150,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04
投资性房地产
固定资产 1,895,774,765.11 2,007,581,069.78
在建工程 210,609,760.02 136,543,594.56
工程物资
31 / 125
2017 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 136,193,630.89 140,732,156.47
开发支出
商誉
长期待摊费用 56,248,343.14 75,775,102.66
递延所得税资产 39,652,560.36 32,880,511.84
其他非流动资产 62,671,789.02 38,925,512.73
非流动资产合计 5,118,824,168.58 5,150,111,268.08
资产总计 8,835,732,569.58 8,494,306,944.31
流动负债：
短期借款 2,702,181,205.13 1,736,743,656.73
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,380,000.00 79,206,000.00
应付账款 588,044,993.58 628,276,921.99
预收款项 23,393,614.54 224,508,921.10
应付职工薪酬 29,854,872.95 40,805,817.19
应交税费 29,061,589.50 22,856,333.75
应付利息 30,074,944.86 11,049,770.77
应付股利 153,714.78 153,714.78
其他应付款 55,018,036.98 200,874,171.03
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 100,000,000
流动负债合计 3,578,162,972.32 3,044,475,307.34
非流动负债：
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券 700,000,000.00 700,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 44,926,625.67 47,154,574.39
递延所得税负债 2,112,791.91
其他非流动负债
非流动负债合计 944,926,625.67 949,267,366.30
负债合计 4,523,089,597.99 3,993,742,673.64
所有者权益：
股本 2,293,937,214.00 2,293,937,214.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,037,693,157.77 1,037,693,157.77
32 / 125
2017 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 157,148,063.32 157,148,063.32
未分配利润 823,864,536.50 1,011,785,835.58
所有者权益合计 4,312,642,971.59 4,500,564,270.67
负债和所有者权益总计 8,835,732,569.58 8,494,306,944.31
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,525,991,723.46 5,149,808,816.85
其中：营业收入 七、36 6,525,991,723.46 5,149,808,816.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,498,033,142.19 4,903,287,937.55
其中：营业成本 七、36 5,673,826,027.39 4,152,285,804.80
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、37 24,729,732.39 22,518,736.87
销售费用 七、38 335,779,250.22 346,342,599.55
管理费用 七、39 297,222,645.09 274,279,127.43
财务费用 七、40 131,347,715.14 69,582,906.69
资产减值损失 七、41 35,127,771.96 38,278,762.21
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、42 146,479.46 134,956.15
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 175,855.81
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,280,916.54 246,655,835.45
加：营业外收入 七、43 18,511,965.18 14,671,720.28
其中：非流动资产处置利得 3,935,642.79 346,441.33
减：营业外支出 七、44 13,104,133.95 8,356,887.61
其中：非流动资产处置损失 11,315,968.50 6,422,648.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,688,747.77 252,970,668.12
减：所得税费用 七、45 12,133,100.37 39,913,544.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,555,647.40 213,057,123.57
33 / 125
2017 年半年度报告
归属于母公司所有者的净利润 19,217,652.84 207,910,619.20
少数股东损益 2,337,994.56 5,146,504.37
六、其他综合收益的税后净额 -11,226,389.39 105,646,234.44
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -11,733,463.64 88,177,217.23
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -11,733,463.64 88,177,217.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 507,074.25 17,469,017.21
净额
七、综合收益总额 10,329,258.01 318,703,358.01
归属于母公司所有者的综合收益总额 7,484,189.20 296,087,836.43
归属于少数股东的综合收益总额 2,845,068.81 22,615,521.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,903,612,865.71 1,415,012,741.14
减：营业成本 十七、4 1,697,338,250.60 1,183,781,384.18
税金及附加 10,540,871.88 14,397,479.53
销售费用 59,938,790.86 54,015,250.96
管理费用 133,844,024.26 122,200,579.09
财务费用 60,189,551.87 56,439,798.82
资产减值损失 2,614,471.46 3,455,208.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
34 / 125
2017 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 3,266,837.07 3,050,561.82
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
其他收益 175,855.81
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,410,402.34 -16,226,398.12
加：营业外收入 8,310,225.83 8,047,850.80
其中：非流动资产处置利得 3,765,414.86 346,270.39
减：营业外支出 10,069,730.16 6,518,431.78
其中：非流动资产处置损失 9,819,824.40 6,306,096.70
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -59,169,906.67 -14,696,979.10
减：所得税费用 -8,884,840.43 -2,204,546.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -50,285,066.24 -12,492,432.23
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -50,285,066.24 -12,492,432.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,942,917,113.37 5,333,669,129.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
35 / 125
2017 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 102,417,187.14 60,107,366.98
收到其他与经营活动有关的现金 七、46 44,177,268.00 82,914,632.55
经营活动现金流入小计 7,089,511,568.51 5,476,691,128.62
购买商品、接受劳务支付的现金 6,653,354,932.26 4,044,038,190.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 547,933,826.03 440,135,462.01
支付的各项税费 77,392,590.67 152,581,278.07
支付其他与经营活动有关的现金 七、46 187,652,747.18 139,908,820.15
经营活动现金流出小计 7,466,334,096.14 4,776,663,750.47
经营活动产生的现金流量净额 -376,822,527.63 700,027,378.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 146,479.46
处置固定资产、无形资产和其他长 5,858,342.37 1,271,950.18
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 226,524,167.75 752,000,000.00
投资活动现金流入小计 232,528,989.58 753,271,950.18
购建固定资产、无形资产和其他长 462,166,635.16 401,625,802.78
期资产支付的现金
投资支付的现金 150,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 226,524,167.75 693,000,000.00
投资活动现金流出小计 688,690,802.91 1,094,775,802.78
投资活动产生的现金流量净额 -456,161,813.33 -341,503,852.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 4,607,138,733.06 2,130,629,058.56
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、46 635,530,115.49 585,893,320.36
筹资活动现金流入小计 5,242,668,848.55 2,716,522,378.92
偿还债务支付的现金 3,435,443,319.91 2,738,153,593.52
36 / 125
2017 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的 234,146,009.86 178,945,609.01
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、46 636,850,027.21 534,988,565.55
筹资活动现金流出小计 4,306,439,356.98 3,452,087,768.08
筹资活动产生的现金流量净额 936,229,491.57 -735,565,389.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -9,523,808.54 20,426,101.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额 93,721,342.07 -356,615,761.67
加：期初现金及现金等价物余额 888,372,304.20 1,115,993,245.64
六、期末现金及现金等价物余额 982,093,646.27 759,377,483.97
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,638,914,887.23 1,877,823,818.73
收到的税费返还 51,634,165.64 18,047,739.41
收到其他与经营活动有关的现金 12,430,568.95 40,349,331.82
经营活动现金流入小计 1,702,979,621.82 1,936,220,889.96
购买商品、接受劳务支付的现金 2,063,251,811.51 1,161,324,856.69
支付给职工以及为职工支付的现金 212,421,360.79 192,447,271.39
支付的各项税费 11,355,182.65 56,270,866.31
支付其他与经营活动有关的现金 43,001,079.53 48,895,479.24
经营活动现金流出小计 2,330,029,434.48 1,458,938,473.63
经营活动产生的现金流量净额 -627,049,812.66 477,282,416.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 146,479.46
处置固定资产、无形资产和其他长 3,034,264.82 530,820.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 198,000,000.00 437,000,000.00
投资活动现金流入小计 201,180,744.28 437,530,820.00
购建固定资产、无形资产和其他长 64,428,001.12 90,241,061.19
期资产支付的现金
投资支付的现金 150,000
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 198,000,000.00 478,000,000.00
投资活动现金流出小计 262,428,001.12 568,391,061.19
投资活动产生的现金流量净额 -61,247,256.84 -130,860,241.19
三、筹资活动产生的现金流量：
37 / 125
2017 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,320,200,135.95 1,090,815,098.13
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 176,093,155.74 421,144,728.92
筹资活动现金流入小计 2,496,293,291.69 1,511,959,827.05
偿还债务支付的现金 1,449,675,164.64 1,393,676,726.68
分配股利、利润或偿付利息支付的 185,398,374.68 145,065,161.86
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 190,024,300.01 309,520,288.98
筹资活动现金流出小计 1,825,097,839.33 1,848,262,177.52
筹资活动产生的现金流量净额 671,195,452.36 -336,302,350.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -865,865.52 3,653,375.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,967,482.66 13,773,200.42
加：期初现金及现金等价物余额 238,117,567.71 174,326,845.34
六、期末现金及现金等价物余额 220,150,085.05 188,100,045.76
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
38 / 125
2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 2,293,9 962,868 -1,193, 157,148 1,119,5 18,839,42 4,551,139
37,214. ,498.91 749.95 ,063.32 39,814. 4.35 ,265.36
00 73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,293,9 962,868 -1,193, 157,148 1,119,5 18,839,42 4,551,139
37,214. ,498.91 749.95 ,063.32 39,814. 4.35 ,265.36
00 73
三、本期增减变动金额（减 -11,733 -118,41 2,845,068 -127,306,
少以“－”号填列） ,463.64 8,580.0 .81 974.83
0
（一）综合收益总额 -11,733 19,217, 2,845,068 10,329,25
,463.64 652.84 .81 8.01
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -137,63 -137,636,
6,232.8 232.84
4
39 / 125
2017 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -137,63 -137,636,
分配 6,232.8 232.84
4
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,293,9 962,868 -12,927 157,148 1,001,1 21,684,49 4,423,832
37,214. ,498.91 ,213.59 ,063.32 21,234. 3.16 ,290.53
00 73
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,042,6 2,288,9 -104,76 105,018 913,691 132,536,0 4,378,106
98,734. 31,637. 9,708.9 ,887.14 ,244.81 68.67 ,863.45
00 77 4
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
40 / 125
2017 年半年度报告
二、本年期初余额 1,042,6 2,288,9 -104,76 105,018 913,691 132,536,0 4,378,106
98,734. 31,637. 9,708.9 ,887.14 ,244.81 68.67 ,863.45
00 77 4
三、本期增减变动金额（减 1,251,2 -1,326, 103,575 52,129, 205,848 -113,696, 173,032,4
少以“－”号填列） 38,480. 063,138 ,958.99 176.18 ,569.92 644.32 01.91
00 .86
（一）综合收益总额 103,575 362,247 14,653,69 480,477,2
,958.99 ,619.50 6.82 75.31
（二）所有者投入和减少 -74,824 -128,350, -203,175,
资本 ,658.86 341.14 000.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 -74,824 -128,350, -203,175,
,658.86 341.14 000.00
（三）利润分配 52,129, -156,39 -104,269,
176.18 9,049.5 873.40
8
1．提取盈余公积 52,129, -52,129
176.18 ,176.18
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -104,26 -104,269,
分配 9,873.4 873.40
0
4．其他
（四）所有者权益内部结 1,251,2 -1,251,
转 38,480. 238,480
00 .00
1．资本公积转增资本（或 1,251,2 -1,251,
股本） 38,480. 238,480
00 .00
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
41 / 125
2017 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,293,9 962,868 -1,193, 157,148 1,119,5 18,839,42 4,551,139
37,214. ,498.91 749.95 ,063.32 39,814. 4.35 ,265.36
00 73
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 2,293,937 1,037,693 157,148, 1,011,78 4,500,564
,214.00 ,157.77 063.32 5,835.58 ,270.67
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,293,937 1,037,693 157,148, 1,011,78 4,500,564
,214.00 ,157.77 063.32 5,835.58 ,270.67
三、本期增减变动金额（减 -187,921 -187,921,
少以“－”号填列） ,299.08 299.08
（一）综合收益总额 -50,285, -50,285,0
066.24 66.24
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
42 / 125
2017 年半年度报告
的金额
4．其他
（三）利润分配 -137,636 -137,636,
,232.84 232.84
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -137,636 -137,636,
配 ,232.84 232.84
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,293,937 1,037,693 157,148, 823,864, 4,312,642
,214.00 ,157.77 063.32 536.50 ,971.59
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,042,698 2,288,931 105,018, 646,893, 4,083,542
,734.00 ,637.77 887.14 123.39 ,382.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,042,698 2,288,931 105,018, 646,893, 4,083,542
,734.00 ,637.77 887.14 123.39 ,382.30
三、本期增减变动金额（减 1,251,238 -1,251,23 52,129,1 364,892, 417,021,8
43 / 125
2017 年半年度报告
少以“－”号填列） ,480.00 8,480.00 76.18 712.19 88.37
（一）综合收益总额 521,291, 521,291,7
761.77 61.77
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 52,129,1 -156,399 -104,269,
76.18 ,049.58 873.40
1．提取盈余公积 52,129,1 -52,129,
76.18 176.18
2．对所有者（或股东）的分 -104,269 -104,269,
配 ,873.40 873.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转 1,251,238 -1,251,23
,480.00 8,480.00
1．资本公积转增资本（或股 1,251,238 -1,251,23
本） ,480.00 8,480.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,293,937 1,037,693 157,148, 1,011,78 4,500,564
,214.00 ,157.77 063.32 5,835.58 ,270.67
法定代表人：杜玉岱 主管会计工作负责人：刘燕华 会计机构负责人：耿丰荣
44 / 125
2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
赛轮金宇集团股份有限公司（以下简称“本集团”或“公司”）前身青岛赛轮子午线轮胎信
息化生产示范基地有限公司成立于 2002 年 11 月 18 日，成立时注册资本为 10,000 万元。2007 年
12 月，公司整体变更为股份有限公司，注册资本为 20,000 万元。2009 年 6 月，公司进行增资扩
股，增资后注册资本为 28,000 万元。
2011 年 6 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]937 号《关于核准赛轮股份有限公
司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）9,800 万股（每
股面值 1 元）。公司股票于 2011 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌上市交易。
2013 年 12 月，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1512 号《关于核准赛轮股份有
限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行 6,740 万股普通股（A 股），每股面值为人民
币 1 元，变更后的股本为人民币 44,540 万元。
2014 年 10 月，根据中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1073 号《关于核准赛轮集团股
份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行 7,594.9367 万股普通股（A 股），每股面
值为人民币 1 元，变更后的股本为人民币 521,349,367.00 元。2014 年 12 月，经 2014 年第三次
临时股东大会审议，公司名称由“赛轮集团股份有限公司”变更为“赛轮金宇集团股份有限公
司”。
2015 年 4 月，根据公司股东大会审议通过的《2014 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，
以 2014 年末总股本 521,349,367 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，每
股面值 1 元，增加股本 521,349,367.00 元，变更后注册资本为人民币 1,042,698,734.00 元。
2016 年 4 月，根据公司股东大会审议通过的《2015 年度利润分配及资本公积金转增股本预
案》，以 2015 年末总股本 1,042,698,734.00 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增
12 股 ， 每 股 面 值 1 元 ， 增 加 股 本 1,251,238,480.00 元 ， 变 更 后 注 册 资 本 为 人 民 币
2,293,937,214.00 元。
2017 年 4 月，根据公司股东大会审议通过的《2016 年度利润分配预案》，本次利润分配以方
案实施前的公司总股本 2,293,937,214 股为基数，每股派发现金红利 0.06 元（含税），共计派
发现金红利 137,636,232.84 元。
公司营业执照注册号：91370200743966332L；公司住所：山东省青岛市黄岛区茂山路 588 号
公司属于轮胎制造业，经营范围为：轮胎、橡胶制品、机械设备、模具、化工产品（不含危险品）
的研发、生产、销售、安装及相关服务；轮胎生产技术软件开发及相关技术的开发、销售及相关
服务；货物进出口、技术进出口及相关服务；废旧轮胎收购与销售；轮胎循环利用装备、材料、
产品的研发、生产与销售；轮胎循环利用技术开发、销售及相关服务。公司主要产品或提供的劳
务：子午线轮胎制造技术及子午线轮胎。
45 / 125
2017 年半年度报告
公司财务报表及财务报表附注已经公司董事会于 2017 年 8 月 29 日审议通过。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，公司合并财务报表范围内子公司如下：
序 号 子公司名称
1 赛轮金宇轮胎销售有限公司（以下简称“赛轮销售”）
2 赛轮国际轮胎有限公司（以下简称“赛轮国际”）
3 青岛赛轮仓储有限公司（以下简称“赛轮仓储”）
4 赛轮（越南）有限公司（以下简称“赛轮越南”）
5 赛亚轮胎检测有限公司（以下简称“赛亚检测”）
6 青岛赛瑞特国际物流有限公司（以下简称“赛瑞特物流”）
7 赛瑞特香港有限公司（以下简称赛“赛瑞特香港”）
8 泰华罗勇橡胶有限公司（以下简称“泰华罗勇”）
9 山东金宇实业股份有限公司（以下简称“金宇实业”）
10 山东赛轮金宇轮胎销售有限公司（以下简称“金宇销售”）
11 赛轮金宇集团（香港）有限公司（以下简称“金宇香港”）
12 青岛博路凯龙轮胎有限公司（以下简称“博路凯龙”）
13 沈阳和平子午线轮胎制造有限公司（以下简称“沈阳和平”）
14 和平国际轮胎有限公司（以下简称“和平国际”）
15 福锐特橡胶国际公司（以下简称“福锐特橡胶”）
16 国马集团公司（以下简称“国马集团”）
17 KRT 集团有限公司（以下简称“KRT 集团”）
18 赛轮金宇国际控股（香港）有限公司（以下简称“赛轮香港”）
19 赛轮金宇国际坦桑尼亚有限公司（以下简称“赛轮坦桑尼亚”）
20 赛轮金宇国际肯尼亚有限公司（以下简称“赛轮肯尼亚”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企
业会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
46 / 125
2017 年半年度报告
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续营能力。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务
报表时折算为人民币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账
面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收
益。
47 / 125
2017 年半年度报告
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方
与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其
他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的
其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按
照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综
合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券
或债务性证券的初始确认金额。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
48 / 125
2017 年半年度报告
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资单位的权力，
通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回
报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所
控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现
金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制
权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比
例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期
的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
本集团将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
49 / 125
2017 年半年度报告
③ 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对
应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资
收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益
的核算比照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对
应的享有该子公司净资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失
控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
50 / 125
2017 年半年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位
币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的
即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为
调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。
由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反
映。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关
的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
51 / 125
2017 年半年度报告
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等（附注五、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
52 / 125
2017 年半年度报告
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同
等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价
值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动
而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重
新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（6）金融资产减值
53 / 125
2017 年半年度报告
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可
计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度
均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
54 / 125
2017 年半年度报告
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处
理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款。
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额 期末余额达到 300 万以上的应收款项为单项金额重大的应收
标准 款项。
单项金额重大并单项计提坏账准 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据
备的计提方法 表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
55 / 125
2017 年半年度报告
差额计提坏账准备。
单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
国外子公司应收项目 区域分布 按照明细单独计提坏账
合并范围内往来 关联关系 不计提坏账
经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单
项金额不重大的应收款项，按信用风险特征组合计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货类别
本集团存货分为原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、
开发产品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加
权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
56 / 125
2017 年半年度报告
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以
及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存
货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存
货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价
准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。
周转用包装物领用时采用一次转销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
企业主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号-资产减值》分摊了企业合并中取的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
非流动资产或处置组划分为持有待售类别，应当同时满足下列条件：根据类似交易中出售此
类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售
计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权利机
构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
企业初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，
减记金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售
的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用
《企业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准
则”）计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债报
表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢
复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债报表日持有待售的处置组公允价
值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适
用持有待售准则规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
57 / 125
2017 年半年度报告
抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的
资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组
中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不应计提折旧或摊销，持有待售的处置组中
负债的利息和其他费用应当继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或
非流动资产从持有待售的处置组中移除时，应当按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类
别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调
整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本集团长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的，为本集团的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照
实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证
券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损
益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
58 / 125
2017 年半年度报告
所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资
产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整
后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集
团的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，应当全额确认。
对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投
资相关的股权投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资
损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
59 / 125
2017 年半年度报告
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，
均确定对被投资单位具有重大影响；本集团拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一
般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生
产经营决策，形成重大影响。
（4）持有待售的权益性投资
对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见附
注五、13。
对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。
已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件
的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，本集团计提资产减值的方法见附注五、20。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地
产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注五、20。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入
当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
60 / 125
2017 年半年度报告
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 4.75-3.17
机器设备 年限平均法 12-15 5 7.92-6.33
运输工具、电子设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
其他设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产
时停止计提折旧。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计
金额计算确定折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③ 使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④ 集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、20。
61 / 125
2017 年半年度报告
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产包括土地使用权、专有技术、销售网络、软件使用权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 摊销年限（年）
土地使用权 40-50
62 / 125
2017 年半年度报告
专有技术 5-10
软件使用权及其他 3-10
销售网络 5
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、20。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
20. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
63 / 125
2017 年半年度报告
对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产
无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
22. 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子
女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪
酬” 项目。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
64 / 125
2017 年半年度报告
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当
期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
65 / 125
2017 年半年度报告
23. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
24. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后
立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
66 / 125
2017 年半年度报告
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（3）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（4）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处
理。
25. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可
能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
67 / 125
2017 年半年度报告
对于产品销售收入的确认，公司具体执行的确认条件为：
1）国内销售
公司依据订单发出产品并开具发票给客户，货物经客户签收后，确认销售收入。
2）国外销售
报关通过、已装船发货（取得货运单）确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
公司对于拥有独立自主知识产权的全钢、半钢子午胎技术使用权等技术转让收入确认的具体
方法:在满足以下条件时分期(阶段)确认:(1) 根据合同约定该阶段义务已经履行，并取得受让方
确认文件（如：验收报告等）； (2)与该阶段进度相应的转让款项已收到或按合同约定取得收款
的权利。
（3）确认让渡资产使用权收入的依据
按有关让渡资产的合同协议及企业会计准则的相关规定,确认让渡资产使用权收入。
26. 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相
关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
68 / 125
2017 年半年度报告
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。按照名义金额计量
的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照下列规定进行账务处理：
1、 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本
费用或损益的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
2、 如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；
与日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。
与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；属于其他情况的。直接计入当期损益。
27. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不
是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得
用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的
递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用
来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
69 / 125
2017 年半年度报告
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
28. 租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
（2）本集团作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
（2）本集团作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
29. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
30. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
70 / 125
2017 年半年度报告
财政部 2017 年 5 月 10 日发布了关于印发修订《企 本次变更已经公司第 调增其他收益本期金
业会计准则第 16 号-政府补助》的通知（财会 四届董事会第五次会 额 175,855.81 元，调
《2017》15 号），规定：与企业日常活动相关的 议、第四届监事会第 减营业外收入本期金
政府补助，应当按照经济业务实质计入“其他收 五次会议审议通过。 额 175,855.81 元。
益”或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关
的政府补助，应当计入营业外收入。
财政部 2017 年 4 月 28 日发布了关于印发修订《企 本次变更已经公司第 未来适用
业会计准则第 42 号-持有待售的非流动资产、处 四届董事会第五次会
置组合和终止经营》的通知（财会《2017》13 号）， 议、第四届监事会第
规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、 五次会议审议通过。
计量和列报，以及终止经营的列报。
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额计算的销项税额减去可抵扣进项税 17%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
水利建设基金 应缴流转税额 1%、0.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
泰华罗勇 20%
赛轮越南 20%
和平国际 27.08%
福锐特橡胶 26.5%
国马集团 26.5%
KRT 集团 20%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）增值税
公司为具有自营进出口权的生产性企业，根据国家的有关税收法规， 公司出口货物享受增值
税出口免、抵、退税政策。根据《财政部、国家税务总局关于提高劳动密集型产品等商品增值税
出口退税率的通知》（财税[2008]144 号）相关规定，自 2008 年 12 月 1 日起公司出口产品均执
行 9%的出口退税率。
71 / 125
2017 年半年度报告
（2）所得税
i 根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管
理工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，母公司 2014 年取得青岛市科学技术局、青岛
市财政局、山东省青岛市国家税务局、青岛市地方税务局联合下发的高新技术企业证书（证书编
号为 GR201437100024，发证时间 2014 年 10 月 14 日，有效期三年），2014 年-2016 年享受 15%
的优惠税率。公司目前正处于复审阶段，公司仍按 15%计缴企业所得税。
ⅱ根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管
理工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，沈阳和平子午线轮胎制造有限公司 2014 年
取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局联合下发的高新
技术企业证书（证书编号为 GR201421000043，发证时间 2014 年 10 月 22 日，有效期三年），2014
年-2016 年享受 15%的优惠税率。公司目前正处于复审阶段，公司仍按 15%计缴企业所得税。
ⅲ 赛轮越南：越南财政部、总税务局下发的 205 号公文，确认：赛轮越南若在 2015 年 3 月
份前总投资不少于 6 万亿越南盾，或自 2017 年度起员工人数每年平均超过 3,000 人。则可以享受
以下税收优惠：15 年内企业所得税率为 10%，自产生应税收入之日起 4 年内免缴企业所得税，以
后 9 年减按 50%税率征收企业所得税（即税率为 5%）。
ⅳ 泰华罗勇：根据泰国投资促进委员会规定，公司生产销售复合胶符合相关政策，其所得不
超过投资资金的 100%所得税总额免征（其中不包含土地费用和至 2018 年 01 月 21 日为止投入的
流动 资金）或免征所得税总额不得超过 9889 万泰铢。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 662,421.01 1,001,724.95
银行存款 981,431,225.26 887,370,579.25
其他货币资金 609,006,637.00 577,026,374.84
合计 1,591,100,283.27 1,465,398,679.04
其中：存放在境外的款项总额 411,275,085.04 159,666,701.78
其他说明
注：其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金等。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
72 / 125
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 55,643,571.23 64,884,248.49
合计 55,643,571.23 64,884,248.49
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 11,861,891.98
合计 11,861,891.98
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,273,623,642.04
合计 1,273,623,642.04
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 23,846 1.37 23,846 100 24,055 1.54 24,055 100.00
并单独计提坏 ,957.3 ,957.3 ,581.8 ,581.8
账准备的应收 9 9 0 0
账款
按信用风险特 1,712, 98.50 19,871 1.16 1,693, 1,533, 98.33 18,594 1.21 1,514,
征组合计提坏 973,50 ,023.4 102,48 074,42 ,606.9 479,82
账准备的应收 6.82 7 3.35 8.58 8 1.60
账款
其中：账龄组 906,52 52.13 5,692, 0.63 900,83 864,76 55.47 6,024, 0.70 858,73
合 9,311. 142.43 7,169. 2,267. 570.29 7,697.
63 20 49 20
国外子公司应 806,44 46.37 14,178 1.76 792,26 668,31 42.86 12,570 1.88 655,74
收款项 4,195. ,881.0 5,314. 2,161. ,036.6 2,124.
19 4 15 09 9 40
73 / 125
2017 年半年度报告
单项金额不重 2,184, 0.13 1,291, 59.15 892,21 2,039, 0.13 1,164, 57.12 874,54
大但单独计提 036.57 817.36 9.21 410.62 866.41 4.21
坏账准备的应
收账款
1,739, / 45,009 / 1,693, 1,559, / 43,815 / 1,515,
合计 004,50 ,798.2 994,70 169,42 ,055.1 354,36
0.78 2 2.56 1.00 9 5.81
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
客户 1 7,742,872.17 7,742,872.17 100.00 预计无法收回的款项
客户 2 7,412,171.11 7,412,171.11 100.00 预计无法收回的款项
客户 3 8,691,914.11 8,691,914.11 100.00 预计无法收回的款项
合计 23,846,957.39 23,846,957.39 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 898,337,947.90 4,491,662.78 0.50
1至2年 4,014,902.31 200,745.11 5.00
2至3年 3,220,245.42 322,024.54 10.00
3至4年 290,876.03 145,438.02 50.00
4至5年 665,339.97 532,271.98 80.00
5 年以上 100.00
合计 906,529,311.63 5,692,142.43
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
国外子公司应收账款情况：
应收账款（单位：元） 账面余额 坏账准备 计提比例%
国外子公司客户 806,444,195.19 14,178,881.04 1.76
注：国外子公司坏账计提方式遵循当地会计政策及管理层判断，采用结合账龄与单独评估款项回
收可能性的方式计提坏账。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,299,163.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,066,156.14 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
74 / 125
2017 年半年度报告
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额
单位 1 184,159,667.56 10.59 920,798.34
单位 2 99,890,085.57 5.74 499,450.43
单位 3 64,504,166.36 3.71
单位 4 45,917,365.03 2.64
单位 5 35,084,132.76 2.02 175,420.66
合计 429,555,417.27 24.70 1,595,669.43
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单位：元
单位名称 应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由
客户 4 1,782,124.71 907,580.50 50.93 按照预计可收回金额计提
客户 5 326,485.62 308,810.62 94.59 按照预计可收回金额计提
客户 6 75,426.24 75,426.24 100.00 预计无法收回的款项
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 281,624,045.99 98.27 272,536,143.58 96.28
1至2年 2,673,093.50 0.93 3,610,616.73 1.28
2至3年 734,926.92 0.26 5,308,836.17 1.88
3 年以上 1,563,755.11 0.54 1,623,463.46 0.56
合计 286,595,821.52 100.00 283,079,059.94 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末余额中 1 年以上的款项主要系尚未结算的预付材料款。
75 / 125
2017 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 预付款项期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例%
供应商 1 24,343,488.69 8.49
供应商 2 18,991,072.85 6.63
供应商 3 17,533,319.24 6.12
供应商 4 12,879,612.37 4.49
供应商 5 12,291,471.36 4.29
合 计 86,038,964.51 30.02
其他说明
□适用 √不适用
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 比 计提 账面
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重 4,130,00 7.2 4,130,00 100. 4,130,00 8.3 4,130,0 100.
大并单独计 0.00 1 0.00 00 0.00 7 00.00 00
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 53,160,4 92. 843,953. 2.12 52,316,5 45,190,3 91. 784,512 1.74 44,405,7
特征组合计 92.86 79 36 39.50 08.63 63 .48 96.15
提坏账准备
的其他应收
款
其中：账龄 35,612,1 62. 843,953. 2.37 34,768,1 16,214,8 32. 784,512 4.84 15,430,3
组合 53.24 16 36 99.88 27.83 88 .48 15.35
国外子公司 17,548,3 30. 17,548,3 28,975,4 58. 28,975,4
其他应收项 39.62 63 39.62 80.80 75 80.80
目
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
57,290,4 / 4,973,95 / 52,316,5 49,320,3 / 4,914,5 / 44,405,7
合计
92.86 3.36 39.50 08.63 12.48 96.15
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
76 / 125
2017 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
单位 1 4,130,000.00 4,130,000.00 100.00% 预计无法收回
合计 4,130,000.00 4,130,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 33,050,210.03 165,251.08 0.50
1至2年 1,226,063.47 61,303.17 5.00
2至3年 389,510.54 38,951.06 10.00
3至4年 726,562.47 363,281.24 50.00
4至5年 23,199.60 18,559.68 80.00
5 年以上 196,607.13 196,607.13 100.00
合计 35,612,153.24 843,953.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
国外子公司其他应收账款情况：
其他应收款（单位：元） 账面余额 坏账准备 计提比例%
国外子公司其他应收款项 17,548,339.62
注：国外子公司其他应收款项主要核算内容应退税款 15,392,620.55 元。
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 100,570.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 40,858.20 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
退税款 17,525,233.89 18,061,530.33
备用金 4,096,447.86 1,469,557.73
押金及保证金 24,400,023.75 13,711,678.69
77 / 125
2017 年半年度报告
其他暂付和代垫款 11,268,787.36 6,382,541.88
带息借款 9,695,000.00
合计 57,290,492.86 49,320,308.63
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 2 退税款 6,969,974.80 1 年以内 12.17
单位 3 保证金 6,142,257.79 1 年以内 10.72 30,711.29
单位 4 保证金 5,020,000.00 1 年以内 8.76 25,100.00
单位 5 暂付款 4,130,000.00 5 年以上 7.21 4,130,000.00
单位 6 退税款 2,132,613.34 1 年以内 3.72 10,663.07
合计 / 24,394,845.93 / 42.58 4,196,474.36
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 583,378,517 2,057,449.9 581,321,067. 483,025,986. 940,215.74 482,085,77
.49 4 55 58 0.84
在产品 10,836,355.0 10,836,355
4 .04
库存商品 1,391,609,3 40,254,057. 1,351,355,29 1,085,553,63 43,630,964 1,041,922,
48.71 25 1.46 9.31 .05 675.26
自制半成品 143,743,845 143,743,845. 69,528,043.5 69,528,043
.86 86 4 .54
发出商品 110,824,800 110,824,800. 83,145,511.1 83,145,511
.72 72 9 .19
合计 2,229,556,5 42,311,507. 2,187,245,00 1,732,089,53 44,571,179 1,687,518,
12.78 19 5.59 5.66 .79 355.87
78 / 125
2017 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 期末余额
计提 其他 转回或转销
他
原材料 940,215.74 1,117,234.20 2,057,449.94
库存商品 43,630,964.05 12,281,424.7 113,573. 15,771,905.0 40,254,057.2
1 52 3 5
合计 44,571,179.79 13,398,658.9 113,573. 15,771,905.0 42,311,507.1
1 52 3 9
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴税款及待抵扣进项税 84,611,189.45 64,509,844.61
短期分摊费用 128,919.58
合计 84,740,109.03 64,509,844.61
其他说明
无
8、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工
具：
按公允价值计
量的
按成本计量的 90,150,000.00 90,150,000.00 90,150,000.00 90,150,000.00
合计 90,150,000.00 90,150,000.00 90,150,000.00 90,150,000.00
79 / 125
2017 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
本期
被投资 资单位
现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股比
期初 期末 红利
增加 减少 初 增加 减少 末 例(%)
八亿橡胶有限责 60,000, 60,000, 4.62
任公司 000.00 000.00
山东贝斯特化工 30,000, 30,000, 17.05
有限公司 000.00 000.00
青岛胎博世汽车 150,000 150,000 15.00
服务有限公司 .00 .00
90,150, 90,150, /
合计
000.00 000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
9、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原
值：
1.期 1,746,104,15 5,955,949,37 101,393,302 82,506,280 275,866,139 8,161,819,24
初余额 4.64 1.29 .94 .52 .83 9.22
2.本
60,695,459.5 240,382,792. 3,874,094.6 2,265,781. 37,366,295. 344,584,422.
期增加金
7 19 5 28 21 90
额
（1 12,389,263.5 88,058,677.6 3,874,094.6 2,265,781. 36,673,294. 143,261,111.
）购置 2 8 5 28 36 49
（2
48,306,196.0 152,324,114. 201,323,311.
）在建工程 693,000.85
5 51 41
转入
（3
）企业合并
增加
3.本 10,515,646.7 64,336,593.3 6,387,598. 82,209,774.8
713,952.96 255,982.91
期减少金 0 7 92 6
80 / 125
2017 年半年度报告
额
（1
10,515,646.7 64,336,593.3 6,387,598. 82,209,774.8
）处置或报 713,952.96 255,982.91
0 7 92 6
废
4.期 1,796,283,96 6,131,995,57 104,553,444 78,384,462 312,976,452 8,424,193,89
末余额 7.51 0.11 .63 .88 .13 7.26
二、累计折
旧
1.期 301,225,174. 1,874,887,46 60,599,870. 55,370,027 145,064,796 2,437,147,33
初余额 05 8.32 38 .05 .82 6.62
2.本
37,210,763.9 222,159,210. 5,088,451.1 4,882,001. 43,592,672. 312,933,099.
期增加金
7 43 7 16 54 27
额
（1 37,210,763.9 222,159,210. 5,088,451.1 4,882,001. 43,592,672. 312,933,099.
）计提 7 43 7 16 54 27
3.本
22,601,136.4 5,705,632. 30,547,176.2
期减少金 1,434,712.23 562,511.18 243,183.76
6 60 3
额
（1
22,601,136.4 5,705,632. 30,547,176.2
）处置或报 1,434,712.23 562,511.18 243,183.76
6 60 3
废
4.期 337,001,225. 2,074,445,54 65,125,810. 54,546,395 188,414,285 2,719,533,25
末余额 79 2.29 37 .61 .60 9.66
三、减值准
备
1.期
3,864,224.85 3,864,224.85
初余额
2.本
期增加金
额
（1
）计提
3.本
期减少金 3,864,224.85 3,864,224.85
额
（1
）处置或报 3,864,224.85 3,864,224.85
废
4.期
0 0
末余额
四、账面价
值
1.期
1,459,282,74 4,057,550,02 39,427,634. 23,838,067 124,562,166 5,704,660,63
末账面价
1.72 7.82 26 .27 .53 7.60
值
2.期
1,444,878,98 4,077,197,67 40,793,432. 27,136,253 130,801,343 5,720,807,68
初账面价
0.59 8.12 56 .47 .01 7.75
值
注：期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 1,751,452,195.64 元。
81 / 125
2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 19,763,833.47 10,698,292.95 9,065,540.52
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
沈阳和平全钢项目房产 57,038,631.01 正在履行审批手续
赛轮特种胎项目办公楼房产 23,683,173.21 正在履行审批手续
赛轮特种胎项目工厂房产 99,030,905.98 正在履行审批手续
赛轮研发中心项目房产 71,306,829.91 正在履行审批手续
金宇实业二期扩建项目房产 183,518,892.14 正在履行审批手续
赛轮热源厂房产 47,510,494.29 正在履行审批手续
10、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
赛轮越南全 333,624,548.84 333,624,548.84 272,924,494.50 272,924,494.50
钢项目
公租房项目 98,692,098.76 98,692,098.76 82,387,809.65 82,387,809.65
赛轮越南半 33,807,023.35 33,807,023.35 47,624,154.98 47,624,154.98
钢项目
特胎设备改 59,085,126.69 59,085,126.69 45,922,313.18 45,922,313.18
造项目
赛亚检测轮 41,901,775.86 41,901,775.86 38,428,571.98 38,428,571.98
胎试验场项
目
沈阳和平全 41,838,887.25 41,838,887.25 28,216,023.99 28,216,023.99
钢设备扩产
项目
办公系统信 11,529,359.45 11,529,359.45 7,776,762.09 7,776,762.09
息化项目
金宇实业轮 6,779,634.93 6,779,634.93 5,994,017.80 5,994,017.80
胎二期扩建
项目
82 / 125
2017 年半年度报告
赛轮全钢设 3,890,949.19 3,890,949.19 3,753,947.48 3,753,947.48
备扩产项目
赛轮研发中 14,796,738.59 14,796,738.59 3,226,415.21 3,226,415.21
心项目
金宇实业半 1,921,112.63 1,921,112.63 1,879,820.41 1,879,820.41
钢设备扩产
项目
赛轮半钢项 31,042,146.06 31,042,146.06 225,543.83 225,543.83
目
其他项目 4,580,318.64 4,580,318.64 2,761,475.83 2,761,475.83
合计 683,489,720.24 683,489,720.24 541,121,350.93 541,121,350.93
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
程
本
累
其 期
计
中： 利
本期转 本期 投 工
利息资 本期 息
项目名 期初 本期增 入固定 其他 期末 入 程 资金
预算数 本化累 利息 资
称 余额 加金额 资产金 减少 余额 占 进 来源
计金额 资本 本
额 金额 预 度
化金 化
算
额 率
比
(%)
例
(%)
赛轮越 189,100 47,624 16,354,6 29,045 1,126, 33,807 86. 9 23,098 自有
南半钢 .00 ,154.9 17.54 ,094.2 654.91 ,023.3 00 8 ,910.2 资金；
项目 8 6 5 % 3 银行
借款
赛轮越 137,000 272,92 236,116, 168,94 6,472, 333,62 42. 9 自有
南全钢 .00 4,494. 036.75 3,182. 799.44 4,548. 24 0 资金
项目 50 97 84 %
特胎设 140,000 45,922 13,162,8 59,085 55. 5 9,840, 28,7 4.9 自有
备改造 .00 ,313.1 13.51 ,126.6 89 7 255.36 44.4 9 资金；
项目 8 9 % 0 银行
借款
公租房 21,000. 82,387 16,304,2 98,692 55. 8 自有
项目 00 ,809.6 89.11 ,098.7 18 5 资金
5 6 %
金宇实 219,759 5,994, 785,617. 6,779, 41. 7 自有
业轮胎 .00 017.80 13 634.93 46 7 资金；
二期扩 % 募集
建项目 借款
454,85 282,723, 197,98 7,599, 531,98 / / 32,939 28,7 / /
合计 2,790. 374.04 8,277. 454.35 8,432. ,165.5 44.4
11 23 57 9 0
83 / 125
2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
11、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专有技术 软件及其他 销售网络 合计
一、账面原值
1.期初余 574,156,750 67,597,611.1 112,976,932. 65,009,235. 819,740,530
额 .76 9 94 72 .61
2.本期增 2,527,703.47 2,527,703.4
加金额 7
2,527,703.47 2,527,703.4
(1)购置
7
(2)内部
研发
(3)企业
合并增加
3.本期减
少金额
(1)处置
574,156,750 67,597,611.1 115,504,636. 65,009,235. 822,268,234
4.期末余额
.76 9 41 72 .08
二、累计摊销
1.期初余 55,795,127. 63,895,850.2 50,656,387.1 41,923,694. 212,271,059
额 85 5 9 31 .60
2.本期增 7,808,296.4 1,450,357.14 6,156,383.97 7,960,000.0 23,375,037.
加金额 9 0 60
（1）计 7,808,296.4 1,450,357.14 6,156,383.97 7,960,000.0 23,375,037.
提 9 0 60
3.本期减
少金额
(1)处
置
4.期末余 63,603,424. 65,346,207.3 56,812,771.1 49,883,694. 235,646,097
额 34 9 6 31 .20
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
84 / 125
2017 年半年度报告
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 510,553,326 2,251,403.80 58,691,865.2 15,125,541. 586,622,136
面价值 .42 5 41 .88
2.期初账 518,361,622 3,701,760.94 62,320,545.7 23,085,541. 607,469,471
面价值 .91 5 41 .01
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
金宇二期土地 11,516,831.50 正在履行审批手续
12、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
本期增加
被投资单位名称或形成 少
期初余额 期末余额
商誉的事项 企业合并 处 其
其他
形成的 置 他
泰华罗勇橡胶有限公司 1,696,659.28 1,696,659.28
沈阳和平子午线轮胎制 33,298,988.91 33,298,988.9
造有限公司 1
KRT集团有限公司 37,685,265.44 37,685,265.4
4
KRT集团有限公司对外 19,928,061.75 714,275.84 20,642,337.5
收购形成的商誉 9
福锐特橡胶国际公司 43,703,310.68 43,703,310.6
8
福锐特橡胶国际公司对 336,994,515.11 433,731.70 337,428,246.
外收购形成的商誉 81
473,306,801.17 1,148,007.5 474,454,808.
合计
4 71
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
项
KRT集团有限公司 37,685,265.44 37,685,265.44
KRT集团有限公司 20,642,337.59 20,642,337.59
对外收购形成的
85 / 125
2017 年半年度报告
商誉
合计 37,685,265.44 20,642,337.59 58,327,603.03
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司采用预计未来现金流现值的方法计算 KRT 集团下属子公司可收回金额，根据管理层批准
的财务预算预计未来 5 年内现金流量，并根据过往表现及其对市场发展的预期编制财务预算。根
据减值测试的结果，本期期末在合并层面对 KRT 集团有限公司商誉计提减值准备 20,642,337.59
元。
其他说明
√适用 □不适用
KRT 集团有限公司及福锐特橡胶国际公司商誉的变动金额系外币报表折算所致。
13、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
模具费用 157,831,325.22 29,575,703.74 60,240,531.84 127,166,497.12
电力线路 507,893.72 84,649.02 423,244.70
改造支出
合计 158,339,218.94 29,575,703.74 60,325,180.86 127,589,741.82
14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 35,383,656.35 9,376,668.93 34,735,842.11 9,162,625.41
可抵扣亏损
应收账款坏账准备 19,152,275.38 4,682,922.52 19,932,657.33 4,855,974.49
其他应收款坏账准备 4,971,632.67 751,871.56 4,902,902.62 740,026.91
存货跌价准备 31,799,852.96 4,795,968.59 35,083,786.34 5,316,216.56
递延收益 80,095,710.64 12,321,384.53 84,075,708.85 12,941,722.55
未弥补亏损 236,686,663.83 40,109,085.75 165,216,191.37 28,123,110.79
固定资产减值准备 3,864,224.85 579,633.73
合计 408,089,791.83 72,037,901.88 347,811,313.47 61,719,310.44
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
86 / 125
2017 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 116,144,635.93 20,299,688.19 126,028,761.21 22,760,015.56
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
加速折旧 917,630.32 137,644.55 15,109,743.80 2,266,461.57
合计 117,062,266.25 20,437,332.74 141,138,505.01 25,026,477.13
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 65,709,443.20 61,376,361.80
可抵扣亏损 70,206,613.63 251,130,576.86
合计 135,916,056.83 312,506,938.66
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 337,317.03 337,317.03
2018 年 6,441,683.53 15,480,683.01
2019 年 47,967,671.75 56,835,985.74
2020 年 2,634,354.09 66,020,586.46
2021 年 9,262,744.96 116,586,004.62
2022 年 3,562,842.27 0
合计 70,206,613.63 255,260,576.86 /
15、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款和设备款 189,345,771.89 163,055,219.30
预付土地款 4,318,410.77 4,311,807.00
合计 193,664,182.66 167,367,026.30
16、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
87 / 125
2017 年半年度报告
质押借款 306,969,322.10 180,413,500.38
抵押借款 1,237,719,233.40 344,978,300.00
保证借款 1,507,525,315.44 1,513,774,618.70
信用借款 1,238,762,343.62 983,286,323.94
合计 4,290,976,214.56 3,022,452,743.02
短期借款分类的说明：
注 1： 抵押借款 500,000,000.00 元系公司以开发区燕山路 1000 号房产抵押向中国农业银行
青岛市郑州路支行借入；抵押借款 200,000,000.00 元和 21,600,000.00 美元（折合人民币
146,327,040.00 元）系公司以热源厂土地（青房地权市字第 20083898 号）抵押向中国建设银行
青岛开发区支行借入；抵押借款 194,000,000.00 元和 10,000,000.00 美元（折合人民币
67,744,000.00 元）系子公司山东金宇实业股份有限公司以土地（国用 2016 第 52 号和 107 号、
青房地权市字第 0037215）向中国进出口银行山东省分行借入；649,540,047.10 泰铢（折合人民
币 129,648,193.40 元）由子公司泰华罗勇以其资产作为抵押向盘古银行借入。
注 2：质押借款 27,941,153.51 美元（折合人民币 189,284,550.33 元）系子公司赛轮越南赛
轮越南以存货、应收账款作为质押向越南工商银行借入。质押借款 5,483,784.00 英镑（折合人民
币 48,336,265.69 元）系子公司 KRT 集团以应收账款作为质押向苏格兰皇家银行借入。质押借款
13,299,422.00 加元（折合人民币 69,348,506.08 元）系子公司以存货、应收账款作为质押向加
拿大皇家银行借入。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
17、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,059,207,611.97 1,068,278,378.74
合计 1,059,207,611.97 1,068,278,378.74
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,339,004,222.96 1,196,507,206.72
1-2 年 211,075,945.53 301,500,307.90
2-3 年 30,770,244.76 76,094,171.52
3-4 年 6,987,717.15 22,836,186.29
4-5 年 12,758,243.03 3,319,611.96
5 年以上 5,124,974.66 6,545,704.60
88 / 125
2017 年半年度报告
合计 1,605,721,348.09 1,606,803,188.99
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程设备款项 240,867,312.32 尚未结算，无异常
材料款 21,657,066.80 尚未结算，无异常
合计 262,524,379.12 /
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 75,005,980.97 98,146,022.08
1-2 年 19,576.38 9,303,654.60
2-3 年 93,810.00 10,029,822.81
3-4 年 8,139,333.99 635,647.18
4-5 年 629,246.10 586,704.86
5 年以上 3,141,385.21 2,686,309.70
合计 87,029,332.65 121,388,161.23
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预收货款 9,222,818.75 尚未发货
合计 9,222,818.75 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 88,180,106.96 423,791,045.6 437,395,432.7 74,575,719.85
3 4
二、离职后福利-设定提存 4,403,097.62 38,090,316.16 38,782,701.33 3,710,712.45
计划
三、辞退福利 89,940.00 89,940.00
四、一年内到期的其他福
利
89 / 125
2017 年半年度报告
92,583,204.58 461,971,301.7 476,268,074.0 78,286,432.30
合计
9 7
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 85,454,048.21 381,289,323.39 396,505,599.28 70,237,772.3
和补贴 2
二、职工福利费 408,917.88 14,001,275.65 14,302,464.09 107,729.44
三、社会保险费 682,430.07 16,776,004.58 17,389,643.84 68,790.81
其中：医疗保险费 444,918.93 14,183,032.61 14,711,968.72 -84,017.18
工伤保险费 237,511.14 1,500,061.46 1,584,764.61 152,807.99
生育保险费 1,092,910.51 1,092,910.51
四、住房公积金 7,916,861.32 7,916,861.32
五、工会经费和职工教 3,784,112.29 1,280,864.21 2,503,248.08
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划 1,634,710.80 23,468.40 1,658,179.20
88,180,106.96 423,791,045.63 437,395,432.74 74,575,719.8
合计
5
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,662,475.96 32,553,104.14 33,163,037.44 3,052,542.66
2、失业保险费 740,621.66 5,537,212.02 5,619,663.89 658,169.79
3、企业年金缴费
合计 4,403,097.62 38,090,316.16 38,782,701.33 3,710,712.45
21、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 35,864,308.87 22,029,348.76
消费税
营业税
企业所得税 1,456,359.87 23,994,442.86
个人所得税 1,353,618.48 872,665.18
城市维护建设税 42,506.91 872,899.50
房产税 2,646,051.59 2,565,958.22
土地使用税 3,068,674.26 3,121,088.40
教育费附加 18,217.25 447,198.70
地方教育费附加 208.40 172,300.20
印花税 251,440.26 334,970.80
水利基金 104.20 86,150.10
90 / 125
2017 年半年度报告
合计 44,701,490.09 54,497,022.72
22、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 23,800,000.00 5,950,000.00
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债 608,993.32 534,622.45
利息
借款利息 7,560,717.22 9,230,219.39
融资租赁利息 139,638.89
合计 31,969,710.54 15,854,480.73
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
23、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 153,714.78 153,714.78
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 153,714.78 153,714.78
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
黄绪怀 2012 年持有本公司股份 1,707,942 股，应分得 2011 年度税后股利 153,714.78 元，因该股
东长期在国外，股东表示回国后再联系公司领取股利。
24、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
暂收员工款项 609,189.85 10,767,824.06
业务保证金 24,863,046.06 18,539,784.24
其他暂收和代收款 74,024,845.96 64,584,567.03
预提费用 118,809,460.64 146,570,942.30
非公开发行股票履约保证金 20,000,000.00 20,000,000.00
未付的收购少数股权款项 65,367,965.20 64,442,804.90
合计 303,674,507.71 324,905,922.53
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
91 / 125
2017 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
非公开发行履约保证金 20,000,000.00 非公开发行尚未完成
购买模具垫款 22,140,997.18 尚未到偿还期限
合计 42,140,997.18 /
其他说明
□适用 √不适用
25、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 143,514,937.13 442,562,196.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 457,418.64 698,842.52
合计 143,972,355.77 443,261,038.52
其他说明：
（1）一年内到期的长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 143,514,937.13 435,858,350.18
保证借款 6,703,845.82
合 计 143,514,937.13 442,562,196.00
（2）一年内到期的长期应付款
项 目 期末数 期初数
应付融资租赁款 457,418.64 698,842.52
26、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
短期融资租赁 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
27、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
92 / 125
2017 年半年度报告
抵押借款 625,050,430.07 929,501,960.04
保证借款 470,976,000.00 206,703,845.82
信用借款
减：一年内到期的长期借款 -143,514,937.13 -442,562,196.00
合计 952,511,492.94 693,643,609.86
长期借款分类的说明：
注 1：抵押借款 39,200,000.00 美元（折合人民币 265,556,480.00 元）系子公司赛轮（越南）
有限公司以机器设备作为抵押向中国国家开发银行借入；抵押借款 53,160,858.72 美元（折合人
民币 359,493,950.07 元），系子公司赛轮（越南）有限公司以土地使用权、房屋建筑物及设备作
为抵押向越南工商银行胡志明市第一分行借入。
注 2：保证借款详见附注十六、其他重要事项。
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
抵押借款的利率区间为 4.00%-5.45%，保证借款的利率区间为 2.65%-3.70%。
28、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 700,000,000.00 700,000,000.00
优先股 2,086,802.88 2,057,268.12
合计 702,086,802.88 702,057,268.12
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
按面值 溢折
债券 发行 券 发行 期初 本期 本期 期末
面值 计提利 价摊
名称 日期 期 金额 余额 发行 偿还 余额
息 销
限
公司债 700,000,0 2015-11-25 三 700,000,0 700,000,00 700,000,
券 00.00 年 00.00 0.00 000.00
合计 / / / 700,000,0 700,000,00 700,000,
00.00 0.00 000.00
注：2015 年 11 月 25 日，经中国证监会证监许可〔2015〕2069 号文核准，公司获准向合格投资者
公开发行面值总额不超过 9 亿元的公司债券。本期债券发行总额为 7 亿元，债券期限为 3 年期，
票面利率为 5.10%。
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
93 / 125
2017 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
优先股系子公司国马集团发行，并于每年按 4%固定利率支付现金股利，本报告期增加金额是由于
汇率变动引起的。
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的
账面价
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 数量 账面价值
值
优先股 2,057,268.12 29,534.76 2,086,802.88
合计 2,057,268.12 29,534.76 2,086,802.88
29、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 1,778,629.91 2,324,608.37
减：一年内到期长期应付款 457,418.64 698,842.52
合计 1,321,211.27 1,625,765.85
其他说明：
□适用 √不适用
30、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 84,075,708.85 3,979,998.21 80,095,710.64 政府拨款
合计 84,075,708.85 3,979,998.21 80,095,710.64 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 变动 与收益相关
资源节约和环保 3,000,000.00 500,000.00 2,500,000.00 与资产相关
项目
污泥焚烧发电项 15,333,333.35 766,666.67 14,566,666.68 与资产相关
目
赛轮工业园二期 19,225,641.04 961,282.05 18,264,358.99 与资产相关
金太阳示范工程
沈阳和平年产 25,417,333.32 1,155,333.32 24,262,000.00 与资产相关
94 / 125
2017 年半年度报告
120 万条全钢载
重子午线轮胎项
目二期工程
金宇自主创新专 3,303,662.24 233,382.83 3,070,279.41 与资产相关
项计划
公共租赁住房项 9,595,600.00 9,595,600.00 与资产相关
目
2015 年智能升级 4,430,347.23 202,916.68 4,227,430.55 与资产相关
项目专项资金
2016 年智能升级 3,769,791.67 160,416.66 3,609,375.01 与资产相关
项目专项资金
合计 84,075,708.85 3,979,998.21 80,095,710.64 /
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：根据发改办环资[2010]26 号《国家发展改革委办公厅关于 2009 年第五批资源节约和环
境保护项目的复函》文件，由青岛市发展和改革委员会拨付公司中央预算内资金 1000 万元。
注 2：根据青岛市发展和改革委员会文件青发改节能【2012】107 号《青岛市发展和改革委员
会关于转发城镇污水垃圾处理设施及污水管网工程项目 2012 年中央预算内投资计划的通知》，公
司于 2012 年 9 月 12 日收到青岛经济技术开发区财政局污泥焚烧发电项目拨付资金款项 2300 万。
注 3：根据财政部文件财建【2012】385 号《财政部关于预拨 2012 年金太阳示范工程财政补
助资金的通知》，公司于 2012 年 10 月 10 日收到青岛经济技术开发区财政局赛轮工业园二期金太
阳示范工程项目拨付资金款项 1925 万，2014 年 8 月 4 日收到 831 万元。
注 4：根据 2010 年 12 月 2 日辽宁省发展和改革委员会文件（辽发改投资【2010】1479 号），
沈阳和平子午线轮胎制造有限公司上报的“和平轮胎制造有限公司年产 120 万条全钢丝载重子午
线轮胎项目二期工程”中项目计划投资总额 61,900 万元，其中，国家资金支持 3,466 万元。
注 5：根据 2012 年 11 月 15 日山东省科技技术厅办公室鲁科专【2012】187 号《关于下达 2012
年山东省自主创新专项计划的通知》，公司收到拨付的资金 500 万元。
注 6：公司于 2015 年 6 月收到青岛市黄岛区房产管理与住房保障中心补助公共租赁住房专项
资金 9,595,600.00 元，由于该项目目前尚未完工，因此并未开始摊销。
注 7：根据沈阳市财政局下发的沈财指工【2015】1659 号文件《关于下达 2015 年第三批市工
业发展专项资金（智能升级项目）的通知》，公司 2015 年 12 月获得专项资金 487 万元，用于轮
胎制造过程智能化系统改造项目。
注 8 ：根据沈阳市财政局下发的沈财指工【2016】1020 号文件《关于下达 2016 年沈阳市制
造业智能升级项目资金的通知》，公司 2016 年 10 月获得专项资金 385 万元，用于轮胎制造过程
智能化系统改造项目。
31、 股本
√适用 □不适用
95 / 125
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,293,937,214.00 2,293,937,214.00
32、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 962,868,498.91 962,868,498.91
其他资本公积
合计 962,868,498.91 962,868,498.91
33、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 本期所得 税后归属 期末
项目 入其他综合 减：所得 税后归属
余额 税前发生 于少数股 余额
收益当期转 税费用 于母公司
额 东
入损益
一、以后不能
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将重 -1,193, -11,226, -11,733, 507,074. -12,92
分类进损益 749.95 389.39 463.64 25 7,213.
的其他综合 59
收益
其中：权益法
下在被投资
单位以后将
重分类进损
益的其他综
合收益中享
有的份额
96 / 125
2017 年半年度报告
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务 -1,193, -11,226, -11,733, 507,074. -12,92
报表折算差 749.95 389.39 463.64 25 7,213.
额 59
-1,193, -11,226, -11,733, 507,074. -12,92
其他综合收
749.95 389.39 463.64 25 7,213.
益合计
59
34、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 157,148,063.32 157,148,063.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 157,148,063.32 157,148,063.32
35、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,119,539,814.73 913,691,244.81
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,119,539,814.73 913,691,244.81
加：本期归属于母公司所有者的净利 19,217,652.84 207,910,619.20
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 137,636,232.84 104,269,873.40
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,001,121,234.73 1,017,331,990.61
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
97 / 125
2017 年半年度报告
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
36、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,852,971,554.83 5,074,063,674.26 4,632,751,764.48 3,676,205,001.92
其他业务 673,020,168.63 599,762,353.13 517,057,052.37 476,080,802.88
合计 6,525,991,723.46 5,673,826,027.39 5,149,808,816.85 4,152,285,804.80
37、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 4,555,354.43 13,272,233.29
教育费附加 2,069,456.97 5,990,429.54
资源税
房产税 6,336,039.82
土地使用税 7,318,232.48
车船使用税 16,782.24
印花税 1,974,335.44
地方教育费 765,322.98 2,319,556.47
地方水利建设基金 1,694,208.03 936,517.57
合计 24,729,732.39 22,518,736.87
38、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 111,271,086.55 98,648,848.51
折旧摊销费 18,756,269.74 13,628,083.96
办公费 12,827,474.55 9,820,587.86
仓储物流费 92,036,665.47 94,776,360.63
出口费用 37,404,994.89 34,304,042.67
交通差旅费 15,908,603.94 13,595,338.48
业务招待费 1,126,504.16 814,251.67
广告宣传费 19,202,197.68 29,135,708.39
代理佣金及返利 4,993,216.34 25,772,729.59
保险费 4,573,216.14 2,566,463.30
理赔费 3,394,240.49 8,890,800.97
其他 14,284,780.27 14,389,383.52
合计 335,779,250.22 346,342,599.55
98 / 125
2017 年半年度报告
39、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 106,077,305.63 92,257,462.28
办公费用 31,934,934.64 27,134,366.97
车辆交通费 4,652,852.82 4,484,117.03
业务招待费 1,809,046.97 4,302,126.89
折旧摊销费 33,726,336.25 32,553,677.57
修理费 928,929.20 1,401,441.87
中介费 13,531,132.03 9,948,914.66
研究开发费 93,979,518.26 77,718,685.09
保险费 1,652,551.88 5,742,514.21
税费 14,834,616.04
其他 8,930,037.41 3,901,204.82
合计 297,222,645.09 274,279,127.43
40、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 113,723,688.44 116,021,654.22
减：资本化利息 -28,744.40 -13,673,431.92
减：利息收入 -9,060,230.07 -20,488,710.48
汇兑损益 16,672,932.29 -19,057,876.16
银行手续费及其他 10,040,068.88 6,781,271.03
合计 131,347,715.14 69,582,906.69
41、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,292,719.86 33,362,582.92
二、存货跌价损失 13,192,714.51 4,916,179.29
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 20,642,337.59
十四、其他
合计 35,127,771.96 38,278,762.21
99 / 125
2017 年半年度报告
42、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
购买理财产品取得收益 146,479.46 134,956.15
合计 146,479.46 134,956.15
43、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 3,935,642.79 346,441.33 3,935,642.79
合计
其中：固定资产处置 3,935,642.79 346,441.33 3,935,642.79
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 6,146,898.21 11,746,059.93 6,322,754.02
其他 8,429,424.18 2,579,219.02 8,429,424.18
合计 18,511,965.18 14,671,720.28 18,687,820.99
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
赛轮黄岛区商务局境外投资专项 1,694,300.00 4,715,700.00 与收益相关
100 / 125
2017 年半年度报告
资金
“和平轮胎制造有限公司年产 120 1,155,333.33 1,155,333.33 与资产相关
万条全钢丝载重子午线轮胎项目
工程”专项资金
赛轮工业园二期金太阳示范工程 961,282.05 961,282.05 与资产相关
补贴款
赛轮污泥焚烧发电项目 766,666.67 766,666.67 与资产相关
其他 1,096,716.16 935,978.34 与资产相关
其他 472,600.00 3,211,099.54 与收益相关
合计 6,146,898.21 11,746,059.93 /
44、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 11,315,968.50 6,422,648.17 11,315,968.50
其中：固定资产处置损失 11,315,968.50 6,422,648.17 11,315,968.50
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 150,000.00 150,000.00 150,000.00
其他 1,638,165.45 1,784,239.44 1,638,165.45
合计 13,104,133.95 8,356,887.61 13,104,133.95
45、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 24,843,439.69 48,842,610.04
递延所得税费用 -12,710,339.32 -8,929,065.49
合计 12,133,100.37 39,913,544.55
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 33,688,747.77
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,053,312.17
子公司适用不同税率的影响 3,780,165.60
调整以前期间所得税的影响 5,535,169.66
非应税收入的影响 -2,379,645.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -746,612.38
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 890,710.57
101 / 125
2017 年半年度报告
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 12,133,100.37
46、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 27,504,700.71 49,230,924.57
政府补助 2,342,755.81 12,397,506.52
利息收入 8,910,338.40 19,865,910.97
其他 5,419,473.08 1,420,290.49
合计 44,177,268.00 82,914,632.55
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 45,379,893.74 27,869,273.75
付现费用 142,115,467.35 111,889,546.40
其他 157,386.09 150,000.00
合计 187,652,747.18 139,908,820.15
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回理财产品款 226,524,167.75 752,000,000.00
合计 226,524,167.75 752,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买理财产品款 226,524,167.75 693,000,000.00
合计 226,524,167.75 693,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁款 100,000,000.00
其他筹资款 635,530,115.49 485,893,320.36
合计 635,530,115.49 585,893,320.36
102 / 125
2017 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁费 3,083,378.57 230,542,630.04
支付的保证金 633,766,648.64 304,445,935.51
合计 636,850,027.21 534,988,565.55
47、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 21,555,647.40 213,057,123.57
加：资产减值准备 35,127,771.96 38,278,762.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 312,933,099.27 258,073,470.25
性生物资产折旧
无形资产摊销 23,375,037.60 13,982,995.65
长期待摊费用摊销 60,325,180.86 52,076,071.36
处置固定资产、无形资产和其他长期 7,380,325.71
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 6,076,206.84
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 131,347,715.14 69,582,906.69
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－” -10,318,591.44 -6,120,204.95
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -4,589,144.39 -1,571,464.61
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -499,726,649.72 62,656,644.88
经营性应收项目的减少（增加以 -231,899,495.84 110,844,519.25
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 -222,333,424.18 -116,909,652.99
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -376,822,527.63 700,027,378.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 982,093,646.27 759,377,483.97
减：现金的期初余额 888,372,304.20 1,115,993,245.64
加：现金等价物的期末余额
103 / 125
2017 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 93,721,342.07 -356,615,761.67
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 982,093,646.27 888,372,304.20
其中：库存现金 662,421.01 1,001,724.95
可随时用于支付的银行存款 981,431,225.26 887,370,579.25
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 982,093,646.27 888,372,304.20
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
48、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 609,006,637.00 票据担保、信用证担保
应收票据 11,861,891.98 票据质押
存货 88,067,200.00 借款担保
固定资产 1,751,452,195.64 借款抵押
无形资产 370,062,213.97 借款抵押
应收账款 519,792,594.93 借款担保
合计 3,350,242,733.52 /
49、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 113,036,541.09 6.7744 765,754,743.96
104 / 125
2017 年半年度报告
欧元 11,135,496.34 7.7496 86,295,642.44
马来西亚令吉 2,076.91 1.5779 3,277.25
泰铢 33,194,425.82 0.1996 6,625,607.39
英镑 614,454.54 8.8144 5,416,048.10
新加坡元 81,178.04 4.9135 398,868.30
印度尼西亚盾 855,000.00 0.000509 435.20
越南盾 97,294,210,541.00 0.00029776 28,970,319.45
加拿大元 2,468,478.24 5.2144 12,871,632.93
港元 317,999.38 0.86792 275,998.02
白俄罗斯卢布 19,406,152.60 0.1142 2,216,182.63
肯尼亚先令 74,432.03 0.0654 4,867.85
坦桑尼亚先令 27,746,910.40 0.00304 84,350.61
应收账款
其中：美元 94,747,891.69 6.7744 641,860,117.46
欧元 4,324,984.60 7.7496 33,516,900.66
白俄罗斯卢布 13,654,442.24 0.1142 1,559,349.31
泰铢 139,964,956.84 0.19960 27,937,005.39
越南盾 666,100,071.00 0.00029776 198,337.93
英镑 8,995,921.00 8.8144 79,293,646.06
加拿大元 128,070,302.00 5.2144 667,809,782.75
肯尼亚先令 17,954,026.00 0.0654 1,174,193.30
坦桑尼亚先令 134,036,240.00 0.00304 407,470.17
长期借款
其中：美元 111,160,858.72 6.7744 753,048,121.31
其他应收款
美元 58,024.25 6.7744 393,079.48
泰铢 37,808,614.08 0.1996 7,546,599.37
越南盾 32,520,593,105.00 0.00029776 9,683,330.24
加拿大元 55,448.13 5.2144 289,128.73
坦桑尼亚先令 1,800.00 0.00304 5.47
短期借款
美元 213,493,092.30 6.7744 1,446,287,604.48
欧元 10,000,000.00 7.7496 77,496,000.00
英镑 5,483,784.00 8.8144 48,336,265.69
泰铢 649,540,047.10 0.1996 129,648,193.40
加拿大元 13,299,422.00 5.2144 69,348,506.08
应付账款
美元 8,888,652.63 6.7744 60,215,288.38
欧元 2,538,139.84 7.7496 19,669,568.50
泰铢 11,909,132.81 0.1996 2,377,062.91
越南盾 390,005,954,697.51 0.00029776 116,128,154.30
英镑 8,553,060.00 8.8144 75,390,092.06
加拿大元 66,014,889.55 5.2144 344,228,040.07
其他应付款
美元 9,147,742.45 6.7744 61,970,466.45
泰铢 12,330,866.35 0.1996 2,461,240.92
越南盾 14,113,207,975.00 0.00029776 4,202,348.13
英镑 1,920,548.00 8.8144 16,928,478.29
加拿大元 13,555,071.95 5.2144 70,681,567.18
105 / 125
2017 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
重要境外经营实体名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
以其经营所处的主要经济环
赛轮国际轮胎有限公司 英属维尔京群岛 美元
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
赛轮（越南）有限公司 越南 越南盾
境中的货币为记账本位币
泰华罗勇橡胶有限公司 以其经营所处的主要经济环
泰国 泰铢
（泰国） 境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
KRT 集团有限公司 英国 英镑
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
国马集团公司 加拿大 加币
境中的货币为记账本位币
以其经营所处的主要经济环
福锐特橡胶国际公司 加拿大 加币
境中的货币为记账本位币
50、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关 1,694,300.00 营业外收入 1,694,300.00
与收益相关 472,600.00 营业外收入 472,600.00
与收益相关 175,855.81 其他收益 175,855.81
与资产相关 3,000,000.00 递延收益 500,000.00
与资产相关 15,333,333.35 递延收益 766,666.67
与资产相关 19,225,641.04 递延收益 961,282.05
与资产相关 25,417,333.32 递延收益 1,155,333.32
与资产相关 3,303,662.24 递延收益 233,382.83
与资产相关 9,595,600.00 递延收益 0
与资产相关 4,430,347.23 递延收益 202,916.68
与资产相关 3,769,791.67 递延收益 160,416.66
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
106 / 125
2017 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2017 年 1 月 27 日，公司在肯尼亚成立注册成立赛轮金宇国际肯尼亚有限公司，业务范围为轮胎贸易，截至期末，出资尚未完成。
107 / 125
2017 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
赛轮金宇轮胎销售有限 青岛 青岛市开发区 批发、零售及 100 设立
公司 进出口业务
赛轮国际轮胎有限公司 英属维尔 英属维尔京群岛 贸易、投资 100 设立
京群岛
青岛赛轮仓储有限公司 青岛 青岛市经济技术 仓储、物流 100 合并
开发区
赛轮（越南）有限公司 越南 越南西宁省鹅油 轮胎生产经营 100 设立
县
赛亚轮胎检测有限公司 东营 东营市广饶县 轮胎检测 100 设立
青岛赛瑞特国际物流有 青岛 青岛保税区 物流、货运、 100 合并
限公司 仓储
赛瑞特香港有限公司 香港 香港 贸易、投资 100 设立
泰华罗勇橡胶有限公司 泰国 泰国罗勇府 橡胶加工与销 51 合并
售
山东金宇实业股份有限 东营 东营广饶 轮胎生产经营 100 合并
公司
山东赛轮金宇轮胎销售 青岛 青岛 轮胎产品的销 100 合并
有限公司 售
赛轮金宇集团（香港） 香港 香港 轮胎产品的销 100 合并
有限公司 售
青岛博路凯龙轮胎有限 青岛 青岛 轮胎产品的销 100 合并
公司 售
沈阳和平子午线轮胎制 沈阳 沈阳化学工业园 轮胎生产经营 100 合并
造有限公司
和平国际轮胎有限公司 卢森堡 卢森堡 贸易、投资 100 合并
福锐特橡胶国际公司 加拿大 加拿大安大略省 投资 100 合并
国马集团公司 加拿大 加拿大安大略省 贸易、轮胎生 100 合并
产经营
KRT 集团有限公司 英国 英国 贸易、轮胎维 100 合并
修服务、车辆
救援服务
赛轮金宇国际控股（香 香港 香港 投资 100 设立
港）有限公司
赛轮金宇国际坦桑尼亚 坦桑尼亚 坦桑尼亚 轮胎产品的销 100 设立
有限公司 售
赛轮金宇国际肯尼亚有 肯尼亚 肯尼亚 轮胎产品的销 100 设立
限公司 售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
108 / 125
2017 年半年度报告
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
泰华罗勇 49 2,340,087.09 21,686,585.69
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动 动
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
负 负
称
债 债
泰 130,1 62,55 192,7 148,4 148,4 115,1 61,11 176,2 137,8 137,8
华 85,28 9,168 44,44 86,11 86,11 70,72 3,697 84,42 36,61 36,61
罗 0.00 .33 8.33 0.20 0.20 4.73 .58 2.31 7.52 7.52
勇
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 益总额 现金流量 总额 现金流量
称
泰 308,398, 4,775,6 5,810,5 -60,596, 164,257, 8,821,5 10,999,5 34,704,2
华 578.16 87.93 33.34 271.57 807.27 03.43 33.34 10.71
109 / 125
2017 年半年度报告
罗
勇
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、借款等，与这些金融工具有关的风险主要
有信用风险、市场风险和流动性风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所
述。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，
本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，每年二次对各种风险进行评
估并制定出应对措施，及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账
款、其他应收款等。
本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不
会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据、应收账款主要为应收货款；其他应收款主要生产经营过程中各类保证金和
职工备用金。公司采取相关政策以控制信用风险敞口，后续定期对主要债务方信用状况进行监控，
110 / 125
2017 年半年度报告
对信用记录不良的债务方采取书面催收、要求对方提供担保等方式，使本公司整体信用风险在可
控范围内。
于 2017 年 6 月 30 日，本公司逾期应收账款、其他应收款情况如下：
项 目 超过 1 年以上金额 坏账准备 占全部应收比例
应收账款合计： 22,370,244.77 15,379,360.69 1.29%
国内子公司部分： 8,191,363.73 1,200,479.65 0.47%
国外子公司单独认定部： 14,178,881.04 14,178,881.04 0.82%
其他应收款： 2,561,943.21 678,702.28 4.47%
除以上列示重大逾期事项以外，本公司无重大逾期银行存款、应收票据、应收账款、其他应
收款等金融资产。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、加元）依然存在外汇
风险。
本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响，管理层负责监控汇率风险，并将于需要
时考虑对冲重大汇率风险。于2017年6月30日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成
人民币的金额详见附注七.49、外币货币性项目，本期产生汇兑损失为16,672,932.29元。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度及授
信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。截至期末，本公
司带息债务情况如下：
带息债务类型 年末余额 年初余额
固定利率带息债务
其中：短期借款 4,290,976,214.56 3,022,452,743.02
长期借款 952,511,492.94 693,643,609.86
长期应付款 1,321,211.27 1,625,765.85
截至 2017 年 6 年 30 日，本公司无以同期同档次国家基准利率上浮一定百分比的利率计息的
银行借款，在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的 25%基准点的变动时，将不会对本
公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（3）其他价格风险
本公司未持有其他上市公司的权益投资，不会面临市场价格的风险。
111 / 125
2017 年半年度报告
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚
动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
截至期末，本公司各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
项目 一年以内 一至二年 合 计
短期借款 4,290,976,214.56 4,290,976,214.56
应付票据 1,059,207,611.97 1,059,207,611.97
应付账款 1,605,721,348.09 1,605,721,348.09
应付利息 31,969,710.54 31,969,710.54
其他应付款 303,674,507.71 303,674,507.71
一年内到期的非流动负债 143,972,355.77 143,972,355.77
应付债券 700,000,000.00 700,000,000.00
合计 7,435,521,748.64 700,000,000.00 8,135,521,748.64
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
112 / 125
2017 年半年度报告
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
本企业最终控制方是杜玉岱
其他说明：
杜玉岱为公司控股股东、实际控制人，直接持股比例为 6.45%。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见九.1、在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
113 / 125
2017 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 219.26 206.36
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
114 / 125
2017 年半年度报告
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至 2017 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
115 / 125
2017 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
本期集团内担保情况如下：
担保单位 被担保单位 合同金额（万元） 业务银行 担保期限
赛轮金宇集团 赛瑞特物流 15,000 中国银行 2015.09.10-2018.09.09
赛轮金宇集团 赛瑞特物流 4,000 民生银行 2017.03.30-2018.03.30
赛轮金宇集团 赛瑞特物流 22,000 交通银行 2016.09.12-2020.09.12
赛轮金宇集团 赛轮越南 5,800 万美金 国家开发银行 2013.06.27-2020.06.26
赛轮金宇集团 赛轮越南 900 万美金 建行胡志明分行 2016.08.25-2019.8.24
赛轮金宇集团 赛轮越南 1,200 万美金 工行河内市分行 2017.04.20-2020.04.20
赛轮金宇集团 赛轮越南 4,000 万美金 工行河内市分行 2017.06.08-2022.06.08
赛轮金宇集团 赛轮越南 5,000 万美金 中国进出口银行 2017.06.29-2021.06.29
赛轮金宇集团 赛轮越南 4,300 万美金 中行胡志明分行 2015.03.25-2022.03.25
赛轮金宇集团 赛轮越南 20,000 中行青岛市北支行 2016.07.27-2017.07.26
赛轮金宇集团 沈阳和平 6,000 平安银行 2015.07.24-2018.07.23
赛轮金宇集团 沈阳和平 20,000 民生银行 2017.01.09-2018.01.08
赛轮金宇集团 沈阳和平 5,000 建设银行 2017.03.10-2017.11.28
赛轮金宇集团 金宇实业 40,000.45 农业银行 2015.06.30-2018.06.29
赛轮金宇集团 金宇实业 10,900 南洋银行 2016.03.09-2019.03.08
赛轮金宇集团 金宇实业 13,200 光大银行 2016.06.03-2019.06.02
赛轮金宇集团 赛轮销售 33,000 交通银行 2016.09.12-2020.09.12
赛轮金宇集团 赛轮销售 30,000 兴业银行 2017.05.16-2018.05.16
赛轮金宇集团 赛轮销售 10,000 平安银行 2015.07.24-2018.07.23
赛轮金宇集团 金宇实业 15,000 进出口银行 2017.05.11-2018.5.25
赛轮金宇集团 金宇实业 40,000 平安银行 2016.11.16-2017.11.16
116 / 125
2017 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 计提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用 1,697,86 100 1,032,541. 0.06 1,696,83 1,511,43 100. 1,262,45 0.08 1,510,16
风险特 9,551.12 43 7,009.69 1,924.93 00 9.67 9,465.26
征组合
计提坏
账准备
的应收
账款
其中： 64,953,7 3.8 1,032,541. 1.59 63,921,2 64,119,5 4.24 1,262,45 1.97 62,857,0
账龄组 82.10 3 43 40.67 05.56 9.67 45.89
合
合并范 1,632,91 96. 1,632,91 1,447,31 95.7 1,447,31
围内往 5,769.02 17 5,769.02 2,419.37 6 2,419.37
来款项
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的应
收账款
1,697,86 / 1,032,541. / 1,696,83 1,511,43 / 1,262,45 / 1,510,16
合计
9,551.12 43 7,009.69 1,924.93 9.67 9,465.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
117 / 125
2017 年半年度报告
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 61,713,421.70 308,567.11 0.50
1至2年 1,387,379.62 69,368.98 5.00
2至3年 1,178,717.61 117,871.76 10.00
3至4年 8,923.20 4,461.60 50.00
4至5年 665,339.97 532,271.98 80.00
5 年以上
合计 64,953,782.10 1,032,541.43
确定该组合依据的说明：
详见附注五.11、应收款项。
注：组合中，合并范围内的单位往来款项不计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 229,918.24 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备期末余额
单位 1 665,339,243.80 39.19
单位 2 668,064,939.05 39.35
单位 3 196,457,722.79 11.57
单位 4 66,871,499.58 3.94
单位 5 42,180,002.15 2.48
合计 1,638,913,407.37 96.53
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
118 / 125
2017 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
单项金 4,130,00 2.2 4,130,00 100. 4,130,00 2.45 4,130,00 100.
额重大 0.00 9 0.00 00 0.00 0.00 00
并单独
计提坏
账准备
的其他
应收款
按信用 175,842, 97. 471,983. 0.27 175,370, 164,382, 97.5 501,473. 0.31 163,881,
风险特 202.91 71 79 219.12 601.65 5 43 128.22
征组合
计提坏
账准备
的其他
应收款
其中：账 20,031,0 11. 471,983. 2.36 19,559,0 4,831,60 2.87 501,473. 10.3 4,330,12
龄组合 02.91 13 79 19.12 1.65 43 8 8.22
合并范 155,811, 86. 155,811, 159,551, 94.6 159,551,
围内往 200.00 58 200.00 000.00 8 000.00
来款项
单项金
额不重
大但单
独计提
坏账准
备的其
他应收
款
179,972, / 4,601,98 / 175,370, 168,512, / 4,631,47 / 163,881,
合计
202.91 3.79 219.12 601.65 3.43 128.22
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 4,130,000.00 4,130,000.00 100.00 预计无法收回
合计 4,130,000.00 4,130,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
119 / 125
2017 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 18,701,452.04 93,507.26 0.50
1至2年 794,110.76 39,705.54 5.00
2至3年 85,531.29 8,553.13 10.00
3至4年 230,102.09 115,051.05 50.00
4至5年 23,199.60 18,559.68 80.00
5 年以上 196,607.13 196,607.13 100.00
合计 20,031,002.91 471,983.79
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 29,489.64 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 17,000.00 555,326.21
押金及保证金 14,361,007.79 516,642.26
其他暂付和代垫款 9,782,995.12 7,889,633.18
合并范围内关联方往来款 155,811,200.00 159,551,000.00
合计 179,972,202.91 168,512,601.65
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 2 合并范围内关联 155,811,200.00 1 年以内 86.58
方往来款
单位 3 暂付款 6,142,257.79 1 年以内 3.41 30,711.29
单位 4 暂付款 5,020,000.00 1 年以内 2.79 25,100.00
单位 5 代垫款 4,130,000.00 5 年以上 2.29 4,130,000.00
单位 6 合并范围内关联 1,347,265.79 1 年以内 0.75 6,736.33
方往来款
120 / 125
2017 年半年度报告
合计 / 172,450,723.58 / 95.82 4,192,547.62
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04
对联营、合营
企业投资
合计 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04 2,657,523,320.04
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
增加 减少
准备 余额
赛轮金宇轮胎销售有 10,000,000.00 10,000,000.00
限公司
青岛赛瑞特国际物流 64,350,000.00 64,350,000.00
有限公司
赛轮国际轮胎有限公 6,311,500.00 6,311,500.00
司
赛轮（越南）有限公司 482,888,510.00 482,888,510.00
青岛赛轮仓储有限公 21,422,413.00 21,422,413.00
司
沈阳和平轮胎制造有 320,000,000.00 320,000,000.00
限公司
山东金宇实业股份有 1,632,550,897.0 1,632,550,897.
限公司 4 04
赛亚轮胎检测有限公 120,000,000.00 120,000,000.00
司
2,657,523,320.0 2,657,523,320.
合计
4 04
121 / 125
2017 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,828,694,824.04 1,638,015,029.78 1,415,012,741.14 1,183,781,384.18
其他业务 74,918,041.67 59,323,220.82
合计 1,903,612,865.71 1,697,338,250.60 1,415,012,741.14 1,183,781,384.18
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
子公司分配利润 3,120,357.61 2,915,605.67
购买理财产品取得收益 146,479.46 134,956.15
合计 3,266,837.07 3,050,561.82
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,380,325.71
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 6,146,898.21
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
122 / 125
2017 年半年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,641,258.73
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -647,616.15
少数股东权益影响额 -541,699.88
合计 4,218,515.20
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 0.43 0.01 0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.33 0.01 0.01
公司普通股股东的净利润
123 / 125
2017 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
124 / 125
2017 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的财务报表。
备查文件目录
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
董事长：杜玉岱
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 31 日
修订信息
□适用 √不适用
125 / 125
