2009 年第三季度报告
（按企业会计准则编制）
A 股，601088601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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目 录
1、重要提示…………………………………………………………………………………2
2、报告期公司经营回顾……………………………………………………………………2
3、公司基本情况……………………………………………………………………………3
4、重要事项…………………………………………………………………………………6
5、附录………………………………………………………………………………………11601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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1、重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
1.2 本公司8 名董事出席了本次董事会会议。
1.3 本公司2009 年第三季度财务报告未经审计或审阅。本公司2009 年第三季度财务
报告根据中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则（2006）及有关规定和解释（“企
业会计准则”）编制。根据企业会计准则与国际财务报告准则编制的财务报告的主要差
异详见本季度报告3.3 的说明。
1.4 本公司董事长张喜武博士、财务总监张克慧女士及财务部总经理郝建鑫先生保证季
度报告中财务报告的真实及完整。
1.5 根据财政部于2009年新颁布的《企业会计准则解释第3号》的要求，本公司调整了
维简费、生产安全费及其他类似性质费用的会计处理方法。上述变更对本公司截至2008
年9月30日止期间按企业会计准则编制的利润表没有影响。2008年12月31日按企业会计
准则编制的资产负债表已于编制2009年中期财务报告时进行了重述。
2、报告期公司经营回顾
2009 年第三季度中国神华生产运营再创佳绩。在全体员工的共同努力下，公司经
营业绩逆市图强，继续保持良好的增长态势。公司煤炭、铁路、港口和发电等四个业务
分部协调发展，并按计划推进新项目的建设，实现了公司的季度工作目标。
2009 年1-9 月期间公司实现营业收入人民币88,153 百万元，同比增长13.7%；归
属于本公司股东的净利润人民币24,720 百万元，同比增长12.7%；基本每股收益人民
币1.243 元，同比增长12.7%。
本报告期公司主要取得以下几个方面的成绩：
一、煤炭生产继续保持快速增长的势头。2009 年1-9 月期间公司商品煤产量为158.8
百万吨，同比增长15.2%；
二、调整市场布局，健全煤炭营销体系。公司致力于创建更加灵活主动的煤炭销售
网络，在主要煤炭中转地开始布局储煤基地建设。同时，公司与多家战略客户积极谈判，
并逐步达成5 年期煤炭销售框架协议，为公司未来销量增加奠定市场基础。2009 年1-9
月期间煤炭销售量达到189.6 百万吨，同比增长10.4%；601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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三、运输分部着眼于适应公司煤炭产能扩张计划，逐步完善铁路运输网络，有效增
加运力。神朔铁路完成了神木北站的站改工程，为进一步提高运力提供了重要保障。2009
年1-9 月期间自有铁路运输周转量达到102.6 十亿吨公里，同比增加9.1%；及
四、发电分部利用夏季用电高峰，增强电力营销，加大设备运行维护，季度发电量
稳步回升。公司第三季度总发电量以及总售电量已经分别超过去年同期水平。9 月21
日，公司首台百万千瓦超超临界燃煤发电机组—宁海电力6 号机组及脱硫脱硝系统顺利
通过168 小时试运行，同步投入商业运营。2009 年1-9 月期间总发电量为719.5 亿千
瓦时，同比下降4.8%；总售电量为667.8 亿千瓦时，同比下降4.9%。
3、公司基本情况
3.1 主要会计数据及指标
币种：人民币
本报告期末
2009年9月30日
上年度期末
2008年12月31日
本报告期末
比上年度期末
增减
总资产（百万元） 300,809 275,182 9.3%
归属于本公司股东权益（百万元） 164,233 146,625 12.0%
归属于本公司股东的每股净资产（元） 8.26 7.37 12.0%
年初至报告期期末
2009年1-9月
比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额（百万元） 40,995 24.5%
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 2.06 24.5%
报告期
2009年7-9月
年初至报告期期末
2009年1-9月
本报告期
比上年同期
增减
归属于本公司股东的净利润（百万元） 8,744 24,720 12.2%
基本每股收益（元） 0.440 1.243 12.2%
稀释每股收益（元） 0.440 1.243 12.2%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
（元） 0.442 1.248 12.8%
全面摊薄净资产收益率（%） 5.32 15.05 减少0.12个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产
收益率（%） 5.36 15.11 减少0.09个百分点
单位：人民币百万元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
2009 年1-9 月
营业外收入601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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-补贴收入 8
-其他 122
投资收益
-委托贷款收益 16
-投资转让净收益 (2)
营业外支出 (287)
以上各项对税务的影响 27
合计 (116)
其中：影响本公司股东净利润的非经常性损益 (97)
影响少数股东净利润的非经常性损益 (19)
3.2 主要运营数据
3.3 按不同会计准则编制财务报告的主要差异
单位：人民币百万元
归属于本公司股东的净利润 归属于本公司股东权益
项目 2009 年年初至
报告期期末
2009 年1-9 月
2008 年年初至
报告期期末
2008 年1-9 月
本报告期期末
2009 年
9 月30 日
上年度期末
2008 年
12 月31 日
按企业会计准则 24,720 21,938 164,233 146,625
按国际财务报告准则调整
的分项：
维简费、生产安全费及其
他类似性质的费用调整 1,219 733 2,195 2,342
土地使用权评估及其他 90 38 (1,553) (1,535)
按国际财务报告准则 26,029 22,709 164,875 147,432
2009 年 2008年 同比变化
运营指标 报告期
第三季度
年初至报
告期期末
1-9 月份
报告期
第三季度
年初至报
告期期末
1-9 月份
报告期
第三季度
年初至报
告期期末
1-9 月份
商品煤产量（百万吨） 53.0 158.8 47.9 137.9 10.6% 15.2%
煤炭销售量（百万吨） 66.5 189.6 56.6 171.7 17.5% 10.4%
其中：出口量（百万吨） 3.8 9.9 4.8 15.4 (20.8%) (35.7%)
自有铁路运输周转量
（十亿吨公里） 34.7 102.6 31.5 94.0 10.2% 9.1%
港口下水煤量（百万吨） 41.9 120.9 33.4 101.8 25.4% 18.8%
其中：黄骅港（百万吨） 19.9 58.6 20.3 61.8 (2.0%) (5.2%)
神华天津煤码头（百万吨） 5.2 16.6 5.8 16.3 (10.3%) 1.8%
总发电量（亿千瓦时） 284.6 719.5 281.5 755.5 1.1% (4.8%)
总售电量（亿千瓦时） 264.4 667.8 260.9 702.5 1.3% (4.9%)601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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境内外会计准则差异说明：
1、维简费、生产安全费及其他类似性质的费用调整
按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全
费及其他类似性质的费用，计入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规
定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折
旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确认，相关资本性支出于发生时确认
为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带来的递延税项影响也反
映在其中。
2、土地使用权评估及其他
按中国的企业会计准则，土地使用权反映企业重组时资产评估价值。而按国际财务
报告准则，土地使用权以历史成本减累计摊销列示。因此，按国际财务报告准则编制的
财务报告只归属于本公司股东权益及归属于本公司股东的净利润中不包括土地使用权
的评估增长及其后续摊销以及相关差异所带来的递延税项影响。
3.4 报告期末股东总人数及前十名无限售股东持股情况表
（1）股东总数
本报告期末，本公司的股东总数为393,178 户。其中，A 股股东（含神华集团有限
责任公司（“神华集团”））总数为390,389 户，H 股股东总数为2,789 户。
（2）前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
股东名称 持有无限售条件
股份数量
股份种类
HKSCC NOMINEES LIMITED（注） 3,391,097,381 境外上市外资股
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 43,715,020 人民币普通股
中国工商银行－上证50 交易型开放式指数证券投资基金 31,339,698 人民币普通股
宝钢集团有限公司 29,151,928 人民币普通股
交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 25,727,056 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金 22,749,123 人民币普通股
中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 22,500,000 人民币普通股
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券投资基金 18,504,568 人民币普通股
中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 18,399,900 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪16,261,146 人民币普通股
注： HKSCC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的H 股为代表多个客户所持有。
（3）根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的本公司股东信息，于2009
年9 月30 日，神华集团持有的本公司国有股股份中的1.8 亿股A 股（约占本公司普通
股股份总数的0.90%），已经转由全国社会保障基金理事会转持一户持有。601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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4、重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
2009 年1-9 月，按企业会计准则，公司营业收入为人民币88,153 百万元（2008
年同期：人民币77,511 百万元），同比增长13.7%。营业利润为人民币34,778 百万元
（2008 年同期：人民币30,314 百万元），同比增长14.7%。净利润为人民币27,966
百万元（2008 年同期：人民币24,879 百万元），同比增长12.4%。归属于本公司股东
的净利润为人民币24,720 百万元（2008 年同期：人民币21,938 百万元），同比增长
12.7%。
报告期合并财务报告主要会计报表项目的变动情况及说明如下：
单位：人民币百万元
合并资产负债表
项目
本报告期末
2009 年9
月30 日
上年度期末
2008 年12
月31 日
增减
主要变动原因
应收票据 480 711 (32.5%) 收回到期应收票据
其他应收款 2,555 1,141 123.9% 应收项目代垫款及项目周转金增加
应付票据 490 1 48900.0%
应付电厂工程款及应付铁路运费增
加
应付账款 12,639 9,641 31.1% 应付电力设备款增加
预收款项 3,701 2,033 82.0% 预收煤款增加
应付利息 117 179 (34.6%) 长期借款减少
应付股利 1,664 143 1063.6% 尚未支付的子公司股利增加
一年内到期的长期借款 3,294 5,094 (35.3%) 长期借款减少
一年内到期的长期应付款 379 264 43.6%
新增采矿权导致一年内需要支付的
矿权价款增加
专项储备 2,823 1,413 99.8% 维简费、安全费等专项资金结余
外币报表折算差额 396 (115) (444.3%)
因澳元与人民币汇率变动产生财务
报表折算差额
单位：人民币百万元
合并利润表
项目
2009 年年初至
报告期期末
（2009 年1-9
月）
2008 年年初至
报告期期末
（2008 年
1-9 月）
增减 主要变动原因
营业税金及附加 2,660 1,676 58.7%
煤炭销售增加导致相关税费增
加以及2008 年下半年开始缴纳
出口关税
财务费用 1,362 2,286 (40.4%)
长期借款利息支出减少、存款利
息所得增加
公允价值变动（损失）
/收益 (92) 63 (246.0%) 日元掉期导致公允价值减少601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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单位：人民币百万元
合并现金流量表
项目
2009 年年初至
报告期期末
（2009 年
1-9 月）
2008 年年
初至报告
期期末
（2008 年
1-9 月）
增减 主要变动原因
支付的各项税费 (22,585) (14,928) 51.3% 业务量增加导致税费增加
收到的税费返还 11 31 (64.5%) 增值税返还减少
收回投资收到的现金 5 424 (98.8%) 上年同期收回委托贷款
处置固定资产和无形资产收
回的现金净额 57 36 58.3% 处置固定资产增加
收到已到期于金融机构的定
期存款 32,620 2 1630900.0% 收回定期存款
取回已到期于金融机构的限
制用途存款 179 - 不适用
煤矿转产发展资金、矿山环
境恢复治理保证金及银行
承兑汇票保证金存款减少
收到其他与投资活动有关的
现金 916 576 59.0% 收到存款利息增加
收购子公司支付的现金净额 - (367) (100.0%)
上年同期购买内蒙古准能
矸电有限责任公司股权
投资支付的现金 (106) (244) (56.6%) 增加对联营公司投资
存放于金融机构的定期存款 (62,055) (169) 36618.9% 增加定期存款
存放于金融机构的限制用途
存款 (206) - 不适用
银行承兑汇票保证金存款
增加
吸收投资收到的现金 1,689 1,113 51.8% 部分少数股东增加投资
偿还债务支付的现金 (36,394) (19,466) 87.0% 偿还借款增加
收回债券支付的现金 - (1,453) (100.0%)
上年度收回了短期融资债
券
4.2 煤炭分部关键经营数据分析
（1）煤炭销售量和价格明细表 (以下表格列示煤炭价格均未计入增值税) ：
2009 年1-9 月 2008 年1-9 月
销售量 占销售量
合计比例
价格 销售量占销售量
合计比例
价格 价格
增减
百万吨 人民币
元/吨
百万吨 人民币
元/吨
国内销售 179.7 94.8% 377.0 156.3 91.0% 354.8 6.3%
长约合同销售 127.7 67.4% 361.1 128.6 74.9% 334.3 8.0%
坑口 10.0 5.3% 101.6 12.3 7.2% 109.5 (7.2%)
直达（沿铁路线） 40.0 21.1% 271.3 44.5 25.9% 259.3 4.6%
下水（港口FOB） 77.7 41.0% 440.7 71.8 41.8% 419.0 5.2%601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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现货销售 52.0 27.4% 416.0 27.7 16.1% 450.1 (7.6%)
坑口 5.1 2.7% 173.1 3.9 2.3% 159.8 8.3%
直达（沿铁路线） 13.6 7.2% 390.5 9.2 5.3% 382.6 2.1%
下水（港口FOB） 33.3 17.5% 463.9 14.6 8.5% 571.3 (18.8%)
出口销售 9.9 5.2% 578.7 15.4 9.0% 525.8 10.1%
销售量合计
/加权平均价格 189.6 100.0% 387.5 171.7 100.0% 370.2 4.7%
得益于公司实施开拓市场，优化产品结构、销售结构和提升价格的销售策略，2009
年1-9 月公司煤炭销售加权平均价格达到人民币 387.5 元/吨（2008 年同期：人民币
370.2 元/吨），增长4.7%。其中：国内销售加权平均价格为人民币377.0 元/吨（2008
年同期：人民币354.8 元/吨），增长6.3%；国内长约合同销售价格为人民币361.1 元/
吨（2008 年同期：人民币334.3 元/吨），增长8.0%；国内现货销售价格为人民币416.0
元/吨（2008 年同期：人民币450.1 元/吨），下降7.6%。由于今年年初部分出口销售
继续执行2008 年度合同价格，因此出口销售加权平均价格为人民币578.7 元/吨（2008
年同期：人民币525.8 元/吨），增长10.1%。
2009 年1-9 月，公司国内长约合同销售量占国内销量比例为71.1%（2008 年同期：
82.3%），同比下降11.2 个百分点。其中，第三季度国内长约煤炭销量占国内销量的比
例为74.5%，较上半年有所提高。
2009 年1-9 月公司实现的加权平均销售价格与2009 年上半年实现的加权平均销售
价格相比保持稳定。
特别提示：以上表格列示的煤炭销售加权平均价格受到销售方式、产品品质以及不
同销售类型销售量的影响。以上表格列示的长约合同销售价格是实现的加权平均价格，
不应被视为公司签订长约合同的标价。
（2）煤炭分部自产煤业务单位生产成本明细表：
2009 年1-9 月2008 年1-9 月 增减
人民币元/吨 人民币元/吨
自产煤业务单位生产成本 93.1 79.3 17.4%
原材料、燃料及动力 19.3 16.9 14.2%
人工成本 11.2 10.9 2.8%
折旧与摊销 18.7 18.0 3.9%
其他 43.9 33.5 31.0%
2009 年1-9 月，煤炭分部自产煤业务单位生产成本为人民币93.1 元/吨（2008 年
同期：人民币79.3 元/吨），增长17.4%。其中：原材料、燃料及动力单位成本增长，
主要原因是哈尔乌素矿、锦界矿、布尔台矿等高成本矿井产量占比增加，拉高了单位成
本，公司增加神东矿区薄煤层开采和放顶煤开采导致原材料等耗用增加，以及国家发改
委于2008 年7 月和8 月两次上调电价导致电力成本增加。其他成本增加的主要原因是601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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万利矿区部分矿井遇到复杂地质构造以及哈尔乌素矿增加剥离量导致矿务工程费增加，
以及资源补偿费、环保费和洗选加工费增加。
2009 年1-9 月，公司自产煤单位生产成本同比增长了17.4%。2009 年上半年，公
司自产煤单位生产成本同比增长18.0%。两个期间增幅趋势保持平稳。
4.3 行业环境
2009年三季度我国宏观经济运行继续向好。三季度国民生产总值季度同比增长率为
8.9％，比二季度7.9%的增长率提高1个百分点。宏观经济的持续向好有利于煤炭需求量
的增加。
2009 年1－9 月，全国原煤产量21.4 亿吨，同比增长10.3%。全国煤炭出口1,685
万吨，同比下降52.8%；煤炭进口8,648 万吨，同比增长167.2%；实现净进口6,963
万吨。2009 年9 月末，全社会煤炭库存约1.876 亿吨，与2009 年年初基本持平。
在三季度的夏季用煤高峰期间，动力煤库存和现货价格基本保持稳定，国内动力煤
供需总体平衡；三季度末动力煤消费进入淡季，受宏观经济持续向好、小煤矿整合继续
推进等因素影响，动力煤库存出现小幅下降，现货价格出现小幅上涨。
（以上行业环境数据来源：国家发展和改革委员会、国家统计局、海关总署、中国煤炭工业协会）
4.4 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √不适用
4.5 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在报告期内或持续到报告期内，公司控股股东神华集团所作承诺及履行情况如下：
承诺事项 履行情况
1. 神华集团与本公司的《避免同业竞争协议》 遵守承诺，未发生违反该承诺的情况
2. 神华集团所持本公司股份自本公司股票在上
海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不
转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的本
公司股份，也不由本公司收购该部分股份
遵守承诺，未发生违反该承诺的情况601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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注：承诺事项具体内容请参见本公司2009 年半年度报告重要事项章节。
4.6 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √不适用
4.7 证券投资情况
□ 适用 √不适用
4.8 本报告期内本公司没有向股东宣派或派付2009年第三季度股息（包括现金分红）
的计划。
中国神华能源股份有限公司
张喜武
董事长
2009 年10 月27 日601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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5、附录
按企业会计准则编制
合并利润表
2009 年1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期
2009 年7-9 月
2009 年年初至
报告期期末
2009 年1-9 月
报告期
2008 年7-9 月
2008 年年初至
报告期期末
2008 年1-9 月
营业收入 31,070 88,153 28,229 77,511
减：营业成本 15,258 42,439 13,740 37,570
营业税金及附加 885 2,660 635 1,676
销售费用 248 571 173 493
管理费用 2,423 6,382 2,358 5,387
财务费用 669 1,362 765 2,286
资产减值损失 - 302 80 279
加：公允价值变动（损失）/
收益 138 (92) 13 63
投资收益 115 433 97 431
（其中：对联营企业的投
资收益） 120 413 87 403
营业利润 11,840 34,778 10,588 30,314
加：营业外收入 33 144 54 125
减：营业外支出 92 287 55 323
（其中：非流动资产处置
净损失） 16 169 9 87
利润总额 11,781 34,635 10,587 30,116
减：所得税费用 1,941 6,669 1,733 5,237
净利润 9,840 27,966 8,854 24,879
归属于本公司股东的净利润 8,744 24,720 7,792 21,938
少数股东损益 1,096 3,246 1,062 2,941
每股收益：
（一）基本每股收益（元） 0.440 1.243 0.392 1.103
（二）稀释每股收益（元） 0.440 1.243 0.392 1.103
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
12
按企业会计准则编制
母公司利润表
2009 年1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期
2009 年7-9 月
2009 年年初至
报告期期末
2009 年1-9 月
报告期
2008 年7-9 月
2008 年年初至
报告期期末
2008 年1-9 月
营业收入 26,778
75,252 22,875
63,296
减：营业成本 17,382
47,217 14,000
39,232
营业税金及附加 646
1,948 407
1,022
销售费用 171
484 157
424
管理费用 1,025
3,109 1,409
2,858
财务（净收益）/费用 (15)
(215) 63
196
资产减值损失 1
136 77
167
加：公允价值变动（损失）/收
益 138
(92) 13
63
投资收益 2,084
6,442 315
1,271
(其中：对联营企业的投资
收益) 59
177 57
194
营业利润 9,790
28,923 7,090
20,731
加：营业外收入 22
63 28
59
减：营业外支出 34
160 39
265
(其中：非流动资产处置净
损失) -
114 -
67
利润总额 9,778
28,826 7,079
20,525
减：所得税费用 1,111
3,970 1,047
3,103
净利润 8,667
24,856 6,032
17,422
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
13
按企业会计准则编制
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2009 年9 月30 日
上年度期末
2008 年12 月31 日
流动资产
货币资金 69,343 59,491
交易性金融资产 417 509
应收票据 480 711
应收账款 7,514 7,525
预付款项 825 687
其他应收款 2,555 1,141
存货 9,342 7,842
流动资产合计 90,476 77,906
非流动资产
长期股权投资 4,292 3,902
固定资产 135,272 128,716
在建工程 32,009 27,544
工程物资 6,150 5,473
无形资产 24,594 23,806
长期待摊费用 946 955
递延所得税资产 560 507
其他非流动资产 6,510 6,373
非流动资产合计 210,333 197,276
资产总计 300,809 275,182
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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按企业会计准则编制
合并资产负债表（续）
2009 年9 月30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2009 年9 月30 日
上年度期末
2008 年12 月31 日
流动负债
短期借款 15,711 13,119
应付票据 490 1
应付账款 12,639 9,641
预收款项 3,701 2,033
应付职工薪酬 3,122 2,539
应交税费 6,193 5,753
应付利息 117 179
应付股利 1,664 143
其他应付款 4,887 3,890
一年内到期的长期借款 3,294 5,094
一年内到期的长期应付款 379 264
流动负债合计 52,197 42,656
非流动负债
长期借款 53,465 56,045
长期应付款 2,763 2,765
预计负债 1,978 1,869
递延所得税负债 312 312
非流动负债合计 58,518 60,991
负债合计 110,715 103,647
股东权益
股本 19,890 19,890
资本公积 88,260 88,144
专项储备 2,823 1,413
盈余公积 8,476 8,476
未分配利润 44,388 28,817
外币报表折算差额 396 (115)
归属于本公司股东权益合计 164,233 146,625
少数股东权益 25,861 24,910
股东权益合计 190,094 171,535
负债和股东权益总计 300,809 275,182
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
15
按企业会计准则编制
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2009 年9 月30 日
上年度期末
2008 年12 月31 日
流动资产
货币资金 65,049 56,551
交易性金融资产 417 509
应收票据 264 488
应收账款 2,784 3,657
预付款项 375 344
应收股利 2,180 303
其他应收款 7,187 5,301
存货 5,803 4,531
其他流动资产 12,916 12,772
流动资产合计 96,975 84,456
非流动资产
长期股权投资 37,781 34,932
固定资产 35,382 35,361
在建工程 9,649 6,945
工程物资 603 533
无形资产 12,535 12,458
长期待摊费用 213 298
递延所得税资产 97 6
其他非流动资产 5,453 5,714
非流动资产合计 101,713 96,247
资产总计 198,688 180,703
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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按企业会计准则编制
母公司资产负债表（续）
2009 年9 月30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2009 年9 月30 日
上年度期末
2008 年12 月31 日
流动负债
短期借款 650 4,100
应付票据 4 -
应付账款 6,351 5,797
预收款项 2,983 1,730
应付职工薪酬 2,166 1,770
应交税费 5,428 4,636
应付利息 37 83
其他应付款 4,333 2,712
一年内到期的长期借款 884 941
一年内到期的长期应付款 379 264
其他流动负债 5,281 4,169
流动负债合计 28,496 26,202
非流动负债
长期借款 11,456 12,828
长期应付款 2,576 2,561
预计负债 1,458 1,406
非流动负债合计 15,490 16,795
负债合计 43,986 42,997
股东权益
股本 19,890 19,890
资本公积 87,621 87,621
专项储备 2,538 1,249
盈余公积 8,476 8,476
未分配利润 36,177 20,470
股东权益合计 154,702 137,706
负债和股东权益总计 198,688 180,703
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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按企业会计准则编制
合并现金流量表
2009 年1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
2009 年年初至
报告期期末
2009 年1-9 月
2008 年年初至
报告期期末
2008 年1-9 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品和提供劳务收到的现金 104,341 84,264
收到的税费返还 11 31
收到其他与经营活动有关的现金 640 808
经营活动现金流入小计 104,992 85,103
购买商品和接受劳务支付的现金 (34,669) (30,908)
支付给职工以及为职工支付的现金 (5,351) (4,533)
支付的各项税费 (22,585) (14,928)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,392) (1,812)
经营活动现金流出小计 (63,997) (52,181)
经营活动产生的现金流量净额 40,995 32,922
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 5 424
取得投资收益收到的现金 195 225
处置固定资产和无形资产收回的现金净额 57 36
收到已到期于金融机构的定期存款 32,620 2
取回已到期于金融机构的限制用途存款 179 -
收到其他与投资活动有关的现金 916 576
投资活动现金流入小计 33,972 1,263
购建固定资产和无形资产支付的现金 (17,176) (22,454)
收购子公司支付的现金净额 - (367)
投资支付的现金 (106) (244)
存放于金融机构的定期存款 (62,055) (169)
存放于金融机构的限制用途存款 (206) -
投资活动现金流出小计 (79,543) (23,234)
投资活动产生的现金流量净额 (45,571) (21,971)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 1,689 1,113
取得借款收到的现金 34,581 29,847
筹资活动现金流入小计 36,270 30,960
偿还债务支付的现金 (36,394) (19,466)
收回债券支付的现金 - (1,453)601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (14,910) (13,739)
其中：子公司支付给少数股东的股利 (2,516) (1,741)
筹资活动现金流出小计 (51,304) (34,658)
筹资活动产生的现金流量净额 (15,034) (3,698)
四、现金及现金等价物净（减少）/增加额 (19,610) 7,253
加：期初现金及现金等价物余额 59,054 53,404
期末现金及现金等价物余额 39,444 60,657
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
19
按企业会计准则编制
母公司现金流量表
2009 年1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
2009 年年初至
报告期期末
2009 年1-9 月
2008 年年初至
报告期期末
2008 年1-9 月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品和提供劳务收到的现金 86,760 68,356
收到其他与经营活动有关的现金 2,228 775
经营活动现金流入小计 88,988 69,131
购买商品和接受劳务支付的现金 (43,959) (35,304)
支付给职工以及为职工支付的现金 (2,387) (2,077)
支付的各项税费 (15,403) (7,763)
支付其他与经营活动有关的现金 (724) (829)
经营活动现金流出小计 (62,473) (45,973)
经营活动产生的现金流量净额 26,515 23,158
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 9,856 762
取得投资收益收到的现金 4,005 3,159
处置固定资产和无形资产收回的现金净额 12 19
收到已到期于金融机构的定期存款 32,460 10
取回已到期于金融机构的限制用途存款 67 -
收到其他与投资活动有关的现金 834 529
投资活动现金流入小计 47,234 4,479
购建固定资产和无形资产支付的现金 (6,009) (9,275)
投资支付的现金 (13,283) (7,065)
存放于金融机构的定期存款 (61,992) (80)
投资活动现金流出小计 (81,284) (16,420)
投资活动产生的现金流量净额 (34,050) (11,941)
三、筹资活动产生的现金流量
取得借款收到的现金 46,213 22,924
筹资活动现金流入小计 46,213 22,924
偿还债务支付的现金 (49,989) (18,577)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (9,656) (9,825)
筹资活动现金流出小计 (59,645) (28,402)
筹资活动产生的现金流量净额 (13,432) (5,478)
四、现金及现金等价物净（减少）/增加额 (20,967) 5,739
加：期初现金及现金等价物余额 56,232 51,904
期末现金及现金等价物余额 35,265 57,643
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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按国际财务报告准则编制
合并利润表
2009 年1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
2009 年年初至报告
期期末
2009 年1-9 月
2008 年年初至报告期
期末
2008 年1-9 月
经营收入 88,153 77,511
经营成本合计 (44,824) (39,975)
销售、一般及管理费用 (5,490) (4,066)
其他经营费用，净额 (389) (375)
经营费用合计 (50,703) (44,416)
经营收益 37,450 33,095
财务收入 916 574
财务费用 (2,370) (2,797)
财务成本净额 (1,454) (2,223)
投资收益 12 5
应占联营公司利润减亏损 495 402
未计所得税的利润 36,503 31,279
所得税 (7,110) (5,564)
本期利润 29,393 25,715
以下人士应占:
本公司股东 26,029 22,709
少数股东 3,364 3,006
每股盈利（元）：
-基本 1.309 1.142
-摊薄 1.309 1.142
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
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按国际财务报告准则编制
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 报告期期末
2009 年9 月30 日
上年度期末
2008 年12 月31 日
非流动资产
物业、厂房及设备，净额 152,165 145,253
在建工程 38,159 33,017
无形资产 2,719 2,435
于联营公司的权益 3,388 3,045
其他投资 927 831
其他非流动资产 6,510 6,373
预付土地租赁费 6,399 6,011
递延税项资产 597 669
非流动资产合计 210,864 197,634
流动资产
存货 9,342 7,842
应收账款及应收票据，净额 7,994 8,236
预付款及其他流动资产 3,797 2,337
受限制的银行存款 268 241
原到期日为三个月以上的定期存款 29,631 196
现金及现金等价物 39,444 59,054
流动资产合计 90,476 77,906
流动负债
短期贷款及一年内到期的长期贷款 19,005 18,213
应付账款及应付票据 13,129 9,642
预提费用及其他应付款 17,627 12,410
一年内到期的长期应付款 379 264
应付所得税 2,057 2,127
流动负债合计 52,197 42,656
流动资产净额 38,279 35,250
总资产减流动负债 249,143 232,884
非流动负债
长期贷款，扣除一年内到期的部分 53,465 56,045
长期应付款，扣除一年内到期的部分 2,763 2,765
预提复垦费用 1,978 1,869
递延税项负债 773 462
非流动负债合计 58,979 61,141
净资产 190,164 171,743
权益
股本 19,890 19,890
储备 144,985 127,542
本公司股东应占权益 164,875 147,432
少数股东权益 25,289 24,311
权益合计 190,164 171,743
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫601088 中国神华能源股份有限公司2009 年第三季度报告
22
按国际财务报告准则编制
合并现金流量表
2009 年1-9 月
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
2009 年年初至报告
期期末
2009 年1-9 月
2008 年年初至报告
期期末
2008 年1-9 月
经营活动
经营所得的现金 49,755 38,361
已收利息 916 576
已付利息 (3,245) (2,673)
已付所得税 (8,724) (5,159)
经营活动所得的现金净额 38,702 31,105
投资活动
资本开支 (16,881) (22,237)
预付土地租赁费 (295) (217)
收购子公司 - (367)
购入联营公司 (106) (84)
出售其他投资所得款项 5 -
出售物业、厂房及设备所得款项 57 36
已收联营公司股息 159 207
已收其他投资股息 - 2
受限制的银行存款增加额 (206) -
受限制的银行存款减少额 179 -
原到期日在三个月以上的定期存款增加额 (62,055) (169)
原到期日在三个月以上的定期存款到期额 32,620 2
投资活动所用的现金净额 (46,523) (22,827)
融资活动
来自贷款的款项 34,581 29,847
偿还贷款 (36,394) (19,466)
偿还债券 - (1,453)
少数股东投入的资本 1,689 1,113
分派予少数股东的股息 (2,516) (1,741)
支付予本公司股东的股息 (9,149) (9,325)
融资活动所得的现金净额 (11,789) (1,025)
现金及现金等价物（减少）/增加净额 (19,610) 7,253
期初的现金及现金等价物 59,054 53,404
期末的现金及现金等价物 39,444 60,657
公司法定代表人：张喜武 财务总监：张克慧 财务部总经理：郝建鑫
