2019 年第一季度报告
公司代码：601088 公司简称：中国神华
中国神华能源股份有限公司
2019 年第一季度报告
（按企业会计准则编制）
1 / 28
2019 年第一季度报告
目录
一、重要提示............................................................................................................................................. 3
二、公司基本情况..................................................................................................................................... 3
三、重要事项............................................................................................................................................. 6
四、附录................................................................................................................................................... 14
2 / 28
2019 年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 本报告已经公司第四届董事会第十九次会议批准，会议应出席董事 10 人，亲自出席董事 7 人。
未出席董事情况如下：
未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名
凌 文 董事长 因公请假 赵吉斌
李 东 董事 因公请假 赵吉斌
米树华 董事 因公请假 高 嵩
1.3 本公司董事长凌文、财务总监许山成及会计机构负责人班军保证季度报告中财务报表的真实、准
确、完整。
1.4 本公司第一季度财务报表根据企业会计准则编制，未经审计。根据企业会计准则与国际财务报告
准则编制的财务报表的主要差异详见本报告 2.3 的说明。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：百万元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年
度末增减(%)
总资产 552,326 587,239 (5.9)
归属于上市公司股东的净资产 340,714 327,763 4.0
每股净资产 17.13 16.48 4.0
年初至报告期末 上年初至上 比上年同期增减
年报告期末 (%)
经营活动产生的现金流量净额 30,964 11,810 162.2
剔除神华财务公司影响后经营活动产生 23,631 13,044 81.2
的现金流量净额
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 1.56 0.59 162.2
股）
剔除神华财务公司影响后每股经营活动 1.19 0.66 81.2
产生的现金流量净额（元/股）
年初至报告期末 上年初至上 比上年同期增减
年报告期末 (%)
营业收入 57,011 62,979 (9.5)
利润总额 18,222 17,482 4.2
归属于上市公司股东的净利润 12,587 11,633 8.2
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 11,346 11,639 (2.5)
益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 3.77 3.78 减少 0.01 个百分点
扣除非经常性损益后加权平均净资产收 3.39 3.78 减少 0.39 个百分点
益率（%）
3 / 28
2019 年第一季度报告
基本每股收益（元/股） 0.633 0.585 8.2
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.570 0.585 (2.5)
（元/股）
2.2 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：百万元 币种：人民币
项目 本期金额
非流动资产处置损益 12
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 0
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 293
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
对外贷出款项的收益 21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (1)
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,121
少数股东权益影响额（税后） (3)
所得税影响额 (202)
合计 1,241
注：上表中“其他符合非经常性损益定义的损益项目”为本公司与国电电力组建合资公司的交易完成交割而确认的
投资收益。
2.3 按不同会计准则编制财务报表的主要差异
单位：百万元 币种：人民币
归属于本公司股东的净利润 归属于本公司股东的净资产
项目 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 于 2019 年 于 2018 年
3 月 31 日 12 月 31 日
按企业会计准则 12,587 11,633 340,714 327,763
调整：
维简费、安全生产费、其 278 570 3,695 3,930
他类似性质的费用
按国际财务报告准则 12,865 12,203 344,409 331,693
说明：本集团按中国政府相关机构的有关规定计提维简费、安全生产费及其他类似性质的费用，
计入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，
应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确
认，相关资本性支出于发生时确认为物业、厂房及设备，按相应的折旧方法计提折旧。上述差异带
来的递延税项影响也反映在其中。
4 / 28
2019 年第一季度报告
2.4 主要运营数据
运营指标 单位 2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动(%)
（一）煤炭
1.商品煤产量 百万吨 71.5 72.1 (0.8)
2.煤炭销售量 百万吨 105.1 108.4 (3.0)
（二）运输
1.自有铁路运输周转量 十亿吨公里 67.8 68.1 (0.4)
2.港口下水煤销量 百万吨 62.1 58.9 5.4
其中：经黄骅港 百万吨 44.5 42.0 6.0
经神华天津煤码头 百万吨 9.4 10.1 (6.9)
3.航运货运量 百万吨 26.4 24.9 6.0
4.航运周转量 十亿吨海里 21.1 21.0 0.5
（三）发电
1.总发电量 十亿千瓦时 46.40 66.50 (30.2)
2.总售电量 十亿千瓦时 43.61 62.48 (30.2)
（四）煤化工
1.聚乙烯销售量 千吨 95.4 92.0 3.7
2.聚丙烯销售量 千吨 91.6 81.9 11.8
注：按照可比口径，2018 年 1-3 月本集团发、售电量分别为 45.62 十亿千瓦时和 43.07 十亿千瓦时。
2.5 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 184,329
其中：A 股股东（含国家能源集团公司） 182,181
H 股记名股东 2,148
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 期末持股 比例 持有有限 质押或冻结情况 股东性质
数量 (%) 售条件股
股份状态 数量
份数量
国家能源投资集团有限责任 13,812,709,196 69.45 0 无 不适用 国家
公司
HKSCC NOMINEES 3,390,586,222 17.05 0 未知 不适用 境外法人
LIMITED
中国证券金融股份有限公司 594,718,049 2.99 0 无 不适用 其他
北京诚通金控投资有限公司 358,932,628 1.80 0 无 不适用 国家
国新投资有限公司 358,932,628 1.80 0 无 不适用 国家
中央汇金资产管理有限责任 110,027,300 0.55 0 无 不适用 国家
公司
香港中央结算有限公司 67,881,875 0.34 0 无 不适用 境外法人
招商银行股份有限公司－博 22,087,355 0.11 0 无 不适用 其他
时中证央企结构调整交易型
开放式指数证券投资基金
5 / 28
2019 年第一季度报告
交通银行－易方达 50 指数证 20,480,916 0.10 0 无 不适用 其他
券投资基金
中国工商银行－上证 50 交易 16,486,946 0.08 0 无 不适用 其他
型开放式指数证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
国家能源投资集团有限责任公司 13,812,709,196 人民币普通股 13,812,709,196
HKSCC NOMINEES LIMITED 3,390,586,222 境外上市外资股 3,390,586,222
中国证券金融股份有限公司 594,718,049 人民币普通股 594,718,049
北京诚通金控投资有限公司 358,932,628 人民币普通股 358,932,628
国新投资有限公司 358,932,628 人民币普通股 358,932,628
中央汇金资产管理有限责任公司 110,027,300 人民币普通股 110,027,300
香港中央结算有限公司 67,881,875 人民币普通股 67,881,875
招商银行股份有限公司－博时中证央企结构调整 22,087,355 人民币普通股 22,087,355
交易型开放式指数证券投资基金
交通银行－易方达 50 指数证券投资基金 20,480,916 人民币普通股 20,480,916
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证券 16,486,946 人民币普通股 16,486,946
投资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 HKSCC Nominees Limited 及香港中央结算有限公司均为
香港交易及结算所有限公司的全资子公司。除以上披露内
容外，本公司并不知晓前十名无限售条件股东和前十名股
东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理
办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用
2.6 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况
表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 合并财务报表范围重大变化
经本公司第四届董事会第九次会议、2018 年第一次临时股东大会批准，本公司与国电电力以各
自持有的相关火电公司股权及资产（“标的资产”）共同组建合资公司（“组建合资公司的交易”）。
2019 年 1 月 3 日，合资公司已在北京市工商行政管理局西城分局完成工商设立登记并取得营业执照。
（详见本公司 2019 年 1 月 4 日 H 股公告及 2019 年 1 月 5 日 A 股公告）
根据《国电电力发展股份有限公司与中国神华能源股份有限公司关于通过资产重组组建合资公
司之协议》（“《组建合资公司之协议》”）的约定，本次交易的交割日为合资公司工商登记完成
6 / 28
2019 年第一季度报告
之日当月的最后一天，即 2019 年 1 月 31 日（详见本公司 2019 年 1 月 31 日 H 股公告及 2019 年 2
月 1 日 A 股公告）。
自交割日起，本公司出资的相关电厂的资产负债及 2019 年 1 月 31 日后的损益不再纳入本公司
合并财务报表范围（“合并范围变化”）。本公司增加对合资公司的长期股权投资，并按照权益法
进行后续计量。于每个会计期末，本公司按持股比例确认享有的合资公司经营成果，计入当期投资
收益。
3.2 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
2019年1-3月，按企业会计准则，本集团实现营业收入57,011百万元（2018年同期：62,979百万
元），同比下降9.5%；利润总额18,222百万元（2018年同期：17,482百万元），同比增长4.2%；归属
于本公司股东的净利润为12,587百万元（2018年同期：11,633百万元），同比增长8.2%。
本报告期合并财务报表主要会计报表项目的变动情况如下：
单位：百万元 币种：人民币
序 合并利润表项目 2019 年 2018 年 变动 主要变动原因
号 1-3 月 1-3 月 (%)
1 营业收入 57,011 62,979 (9.5) 煤炭销售量及价格同比下降，以及合
并范围变化导致售电收入下降
2 营业成本 33,069 37,723 (12.3) 外购煤销售量及单位采购成本下降，
导致外购煤成本同比减少
3 财务费用 475 868 (45.3) 存款利息收入增加
4 资产减值损失 (140) 13 (1,176.9) 本报告期转回部分以前年度计提的资
产减值损失
5 其他收益 83 66 25.8 发电分部收到的政府补助增加
6 投资收益 1,324 49 2,602.0 组建合资公司的交易完成，于交割日
确认相关投资收益 1,121 百万元；于
本报告期末确认对合资公司 2019 年
2-3 月的投资收益 128 百万元
7 公允价值变动收益 293 (15) (2,053.3) 银行理财产品的公允价值上升
/(损失)
7 / 28
2019 年第一季度报告
单位：百万元 币种：人民币
序 合并资产负债表项目 于 2019 年 于 2018 年 变动 主要变动原因
号 3 月 31 日 12 月 31 日 (%)
1 货币资金 89,061 72,205 23.3 经营性现金流入增加、经营性现
金流出减少
2 应收票据 3,809 4,567 (16.6) 部分应收票据到期承兑
3 应收账款 10,582 8,488 24.7 煤炭业务应收款项增加
4 预付款项 3,191 2,589 23.3 煤炭业务预付款项余额增加
5 持有待售资产 0 83,367 (100.0) 组建合资公司的交易完成交割
6 其他流动资产 13,920 16,784 (17.1) 神华财务公司收回部分贷出款项
7 长期股权投资 38,968 9,983 290.3 本公司确认对合资公司的投资成
本 27,213 百万元
8 使用权资产 3,141 不适用 不适用 本集团适用新租赁准则而确认的
租赁使用权资产
9 短期借款 1,320 2,000 (34.0) 到期偿还部分短期借款
10 应付票据及应付账款 23,007 26,884 (14.4) 运输、电力业务应付款项余额减
少
11 合同负债 5,762 3,404 69.3 煤炭业务预收款项增加
12 应交税费 8,465 9,868 (14.2) 本报告期缴纳税款，以及应交增
值税减少
13 一年内到期的非流动 6,659 4,229 57.5 一年内到期的应付债券增加
负债
14 长期借款 42,508 46,765 (9.1) 到期偿还部分长期借款
15 应付债券 3,336 6,823 (51.1) 一年内到期的债券划至一年内到
期的非流动负债
16 租赁负债（含一年内到 3,141 不适用 不适用 本集团适用新租赁准则而确认的
期的部分） 租赁负债
单位：百万元 币种：人民币
序 合并现金流量表项目 2019 年 2018 年 变动 主要变动原因
号 1-3 月 1-3 月 (%)
1 经营活动产生的现金流量净 30,964 11,810 162.2
额
其中：神华财务公司经营 7,333 (1,234) (694.2) 本报告期神华财务公司吸收存
活动产生的现金流量净额 1 款净增加
剔除神华财务公司影响后经 23,631 13,044 81.2 本报告期支付的外购煤及电厂
营活动产生的现金流量净额 燃煤成本、所得税等税费同比减
少
8 / 28
2019 年第一季度报告
序 合并现金流量表项目 2019 年 2018 年 变动 主要变动原因
号 1-3 月 1-3 月 (%)
2 投资活动产生的现金流量净 (5,374) (2,179) 146.6 组建合资公司的交易完成交割，
额 本公司出资电厂相关现金及现
金等价物转出，以及根据《组建
合资公司之协议》，退回过渡期
内本公司出资电厂已支付予本
公司的股利 2
3 筹资活动产生的现金流量净 (7,301) (4,660) 56.7 本报告期偿还的债务较上年同
额 期增加
注：1. 此项为神华财务公司对除本集团以外的其他单位提供存贷款等金融服务产生的存贷款及利息、手续费、佣金
等项目的现金流量。
2. 根据《组建合资公司之协议》，标的资产截至评估基准日（2017年6月30日）的滚存未分配利润由合资公司享
有。在过渡期（本次交易的评估基准日至交割日）内，标的资产正常经营过程中产生的损益由合资公司享有或承担。
3.3 煤炭分部经营情况
3.3.1 销售情况
（1）按合同定价机制分类
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动
销售量 占销售量 价格 销售量 占销售量 价格 销售量 价格
合计比例 (不含税) 合计比例 (不含税) (不含税)
百万吨 % 元/吨 百万吨 % 元/吨 % %
一、年度长协 51.0 48.5 369 48.5 44.7 381 5.2 (3.1)
二、月度长协 42.9 40.8 471 38.9 35.9 533 10.3 (11.6)
三、现货 11.2 10.7 369 21.0 19.4 404 (46.7) (8.7)
销售量合计/平均 105.1 100.0 411 108.4 100.0 440 (3.0) (6.6)
价格(不含税)
（2）按销售区域分类
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动
销售量 占销售量 价格 销售量 占销售量 价格 销售量 价格
合计比例 (不含税) 合计比例 (不含税) (不含税)
百万吨 % 元/吨 百万吨 % 元/吨 % %
一、国内销售 104.1 99.1 409 106.6 98.4 439 (2.3) (6.8)
（一）自产煤及采购煤 102.0 97.0 410 99.5 91.8 437 2.5 (6.2)
1、直达 40.5 38.5 315 41.2 38.0 320 (1.7) (1.6)
2、下水 61.5 58.5 473 58.3 53.8 519 5.5 (8.9)
（二）国内贸易煤销售 1.6 1.6 312 7.1 6.6 472 (77.5) (33.9)
（三）进口煤销售 0.5 0.5 431 0.0 0.0 576 不适用 (25.2)
9 / 28
2019 年第一季度报告
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动
销售量 占销售量 价格 销售量 占销售量 价格 销售量 价格
合计比例 (不含税) 合计比例 (不含税) (不含税)
百万吨 % 元/吨 百万吨 % 元/吨 % %
二、出口销售 0.6 0.5 630 0.7 0.6 470 (14.3) 34.0
三、境外销售 0.4 0.4 562 1.1 1.0 517 (63.6) 8.7
销售量合计/平均价格 105.1 100.0 411 108.4 100.0 440 (3.0) (6.6)
(不含税)
3.3.2 经营成果（合并抵销前）
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动(%) 主要变动原因
营业收入 百万元 44,460 48,785 (8.9) 煤炭销售量、价同比下降
营业成本 百万元 31,743 35,155 (9.7) 外购煤销售量及采购价格同
比下降
毛利 百万元 12,717 13,630 (6.7)
毛利率 % 28.6 27.9 上升 0.7 个
百分点
3.3.3 自产煤单位生产成本
单位：元/吨
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动 主要变动原因
(%)
自产煤单位生产成本 117.0 114.3 2.4
原材料、燃料及动力 22.9 20.7 10.6 哈尔乌素等露天煤矿加大剥
离，以及内蒙古地区煤矿生产
用电价格上涨
人工成本 22.4 20.6 8.7 部分生产单位工资上涨
折旧及摊销 15.7 19.0 (17.4) 部分生产设备提足折旧
其他 56.0 54.0 3.7
其他成本由以下三部分组成：①与生产直接相关的支出，包括维简费、安全生产费、洗选加工
费、矿务工程费等，约占 60%；②生产辅助费用，约占 19%；③征地及塌陷补偿、环保支出、税费
等，约占 21%。
3.4 发电分部经营情况
10 / 28
2019 年第一季度报告
3.4.1 发、售电情况
所在地区/ 发电量 售电量 平均利用小时 售电价
发电类型 （十亿千瓦时） （十亿千瓦时） （小时） （元/兆瓦时）
2019 年 2018 年 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年 2019 年 2018 年
1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月 1-3 月
境内 46.05 66.07 43.31 62.11 1,123 1,150 322 316
燃煤发电 44.63 64.58 41.92 60.66 1,125 1,162 314 310
燃气发电 1.34 1.40 1.31 1.36 1,104 808 577 587
水电 0.08 0.09 0.08 0.09 642 743 297 288
境外 0.35 0.43 0.30 0.37 1,161 1,421 516 485
燃煤发电 0.35 0.43 0.30 0.37 1,161 1,421 516 485
合计/加权平均 46.40 66.50 43.61 62.48 1,123 1,151 323 317
3.4.2 发电机组情况
单位：兆瓦
电源种类 于 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1-3 月 于 2019 年 3 月 31 日总
总装机容量 装机容量变化 装机容量
燃煤发电 59,994 (30,050) 29,944
燃气发电 1,730 (780) 950
水电 125 0 125
合计 61,849 (30,830) 31,019
2019 年一季度，本集团燃煤、燃气机组装机容量减少，主要是本公司与国电电力组建合资公司
的交易完成交割，本公司出资资产相关的发电机组装机容量不再计入本集团统计范围。另本公司所
属神华准格尔能源有限责任公司矸石电厂的 300 兆瓦机组关停。
3.4.3 经营成果（合并抵销前）
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月 变动(%) 主要变动原因
营业收入 百万元 15,053 20,885 (27.9) 本报告期，组建合资公司的交
营业成本 百万元 11,469 16,515 (30.6) 易完成交割，本公司出资资产
毛利 百万元 3,584 4,370 (18.0) 相关收入、成本不再计入本集
团
毛利率 % 23.8 20.9 上升 2.9 个
百分点
2019 年 1-3 月，本集团发电业务平均售电成本为 261.5 元/兆瓦时（2018 年同期：263.2 元/兆瓦
时），同比下降 0.6%。
11 / 28
2019 年第一季度报告
3.5 运输及煤化工分部主要经营情况（合并抵销前）
铁路分部 港口分部 航运分部 煤化工分部
2019 年 2018 年 变动 2019 年 2018 年 变动 2019 年 2018 年 变动 2019 年 2018 年 变动
1-3 月 1-3 月 (%) 1-3 月 1-3 月 (%) 1-3 月 1-3 月 (%) 1-3 月 1-3 月 (%)
营业 百万元 9,650 9,232 4.5 1,369 1,458 (6.1) 752 1,102 (31.8) 1,640 1,554 5.5
收入
营业 百万元 3,447 3,306 4.3 589 612 (3.8) 667 786 (15.1) 1,237 1,191 3.9
成本
毛利 百万元 6,203 5,926 4.7 780 846 (7.8) 85 316 (73.1) 403 363 11.0
毛利率 % 64.3 64.2 上升 57.0 58.0 下降 11.3 28.7 下降 24.6 23.4 上升
0.1 个 1.0 个 17.4 1.2 个
百分 百分 个百 百分
点 点 分点 点
3.6 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2019 年 1 月 30 日，本公司接到国家能源集团公司转来的由中国证券登记结算有限责任公司出
具的《过户登记确认书》，确认国有股份无偿划转的股份过户登记手续已办理完毕。本次无偿划转
后，国家能源集团公司持有本公司 13,812,709,196 股 A 股股份，约占本公司总股本的 69.45%；北京
诚通金控投资有限公司持有本公司 358,932,628 股 A 股股份，约占本公司总股本的 1.805%，国新投
资有限公司持有本公司 358,932,628 股 A 股股份，约占本公司总股本的 1.805%。详见本公司 2019 年
1 月 30 日 H 股公告及 2019 年 1 月 31 日 A 股公告。
3.7 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.8 行业环境分析
2019 年一季度，中国宏观经济运行总体平稳，国内生产总值（GDP）增速为 6.4%。工业生产者
出厂价格指数（PPI）同比上涨 0.1%。
1-3 月，国内煤炭供需总体平衡，煤炭价格在合理区间波动。环渤海动力煤（5,500 大卡）价格
指数于 3 月底为 578 元/吨，较年初上涨 8 元/吨；一季度平均为 574 元/吨，同比下降 1 元/吨。
1-3 月，全国共生产原煤 8.1 亿吨，同比增长 0.4%。累计进口煤炭 7,462 吨，同比下降 1.8%。
全国规模以上电厂火电发电量为 12,658 亿千瓦时，同比增长 2.0%，增速比上年同期回落 4.9 个百分
点。全社会用电增速同比放缓，火电设备平均利用小时数为 1,083 小时，同比降低 6 小时；其中，
燃煤发电 1,122 小时，同比降低 3 小时。
12 / 28
2019 年第一季度报告
预计第二季度全国煤炭市场供需总体平衡，但受天气及水电出力不确定等因素影响，煤炭市场
运行可能出现一定波动。
注：行业环境内容仅供参考，不构成任何投资建议。行业环境的资料来源于国家统计局、中国煤炭市场网、中
国煤炭资源网、中国电力企业联合会等。本公司力求数据准确可靠，但并不对其中全部或部分内容的准确性、完整
性或有效性承担任何责任或提供任何形式的保证，如有错漏，本公司恕不负责。
3.9 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.10 释义
中国神华/本公司 中国神华能源股份有限公司
本集团 本公司及其控股子公司
国家能源集团公司 国家能源投资集团有限责任公司
国电电力 国电电力发展股份有限公司
合资公司 本公司及国电电力分别以其持有的相关火电公司股权及资
产共同组建的合资公司
神华财务公司 神华财务有限公司
企业会计准则 中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定
国际财务报告准则 国际会计准则委员会颁布的国际财务报告准则
本报告期 2019 年 1-3 月
公司名称： 中国神华能源股份有限公司
法定代表人： 凌文
日期： 2019 年 4 月 25 日
13 / 28
2019 年第一季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 89,061 72,205
交易性金融资产 32,746 32,452
应收票据及应收账款 14,391 13,055
其中：应收票据 3,809 4,567
应收账款 10,582 8,488
预付款项 3,191 2,589
其他应收款 3,001 2,877
其中：应收利息 434 189
应收股利 445 339
存货 10,911 9,967
持有待售资产 0 83,367
其他流动资产 13,920 16,784
流动资产合计 167,221 233,296
非流动资产：
债权投资 9,590 9,352
长期股权投资 38,968 9,983
其他权益工具投资 810 811
固定资产 233,930 237,227
在建工程 38,026 36,585
无形资产 36,137 36,463
使用权资产 3,141 不适用
长期待摊费用 4,181 3,664
递延所得税资产 3,380 3,418
其他非流动资产 16,942 16,440
非流动资产合计 385,105 353,943
资产总计 552,326 587,239
流动负债：
短期借款 1,320 2,000
应付票据及应付账款 23,007 26,884
合同负债 5,762 3,404
应付职工薪酬 3,985 3,947
应交税费 8,465 9,868
14 / 28
2019 年第一季度报告
其他应付款 43,681 43,135
其中：应付利息 358 419
应付股利 1,153 1,501
持有待售负债 0 29,914
一年内到期的非流动负债 6,659 4,229
租赁负债 294 不适用
流动负债合计 93,173 123,381
非流动负债：
长期借款 42,508 46,765
应付债券 3,336 6,823
长期应付款 2,000 2,014
租赁负债 2,847 不适用
预计负债 3,323 3,269
递延所得税负债 537 537
非流动负债合计 54,551 59,408
负债合计 147,724 182,789
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 19,890 19,890
资本公积 74,725 74,720
其他综合收益 (656) (600)
专项储备 15,552 15,107
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 219,770 207,213
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 340,714 327,763
少数股东权益 63,888 76,687
所有者权益（或股东权益）合计 404,602 404,450
负债和所有者权益（或股东权益）总计 552,326 587,239
法定代表人：凌文 财务总监：许山成 会计机构负责人：班军
15 / 28
2019 年第一季度报告
母公司资产负债表
2019 年 3 月 31 日
编制单位:中国神华能源股份有限公司
单位:百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 67,825 59,274
交易性金融资产 30,297 30,000
应收票据及应收账款 10,134 12,662
其中：应收票据 632 1,186
应收账款 9,502 11,476
预付款项 891 317
其他应收款 9,352 9,212
其中：应收利息 1,127 898
应收股利 4,223 4,306
存货 3,406 3,379
持有待售资产 0 23,859
其他流动资产 19,948 27,526
流动资产合计 141,853 166,229
非流动资产：
债权投资 10,338 11,078
长期股权投资 148,537 119,191
其他权益工具投资 646 646
固定资产 32,149 32,446
在建工程 3,561 3,521
无形资产 12,973 13,095
使用权资产 2,446 不适用
长期待摊费用 2,454 1,946
递延所得税资产 538 560
其他非流动资产 19,469 19,301
非流动资产合计 233,111 201,784
资产总计 374,964 368,013
流动负债：
短期借款 9,000 11,064
应付票据及应付账款 6,914 7,716
合同负债 49 73
应付职工薪酬 1,806 2,145
应交税费 3,916 3,277
其他应付款 6,677 4,929
其中：应付利息 13 13
应付股利 0 0
16 / 28
2019 年第一季度报告
持有待售负债 0 378
租赁负债 194 不适用
一年内到期的非流动负债 204 210
其他流动负债 77,795 79,903
流动负债合计 106,555 109,695
非流动负债：
长期借款 3,236 3,617
长期应付款 1,563 1,248
租赁负债 2,252 不适用
预计负债 1,515 1,498
非流动负债合计 8,566 6,363
负债合计 115,121 116,058
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 19,890 19,890
资本公积 77,429 77,429
其他综合收益 (467) (468)
专项储备 11,096 10,960
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 140,462 132,711
所有者权益（或股东权益）合计 259,843 251,955
负债和所有者权益（或股东权益）总计 374,964 368,013
法定代表人：凌文 财务总监：许山成 会计机构负责人：班军
17 / 28
2019 年第一季度报告
合并利润表
2019 年 1-3 月
编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业总收入 57,011 62,979
其中：营业收入 57,011 62,979
二、营业总成本 40,500 45,591
其中：营业成本 33,069 37,723
税金及附加 2,520 2,449
销售费用 174 152
管理费用 4,352 4,336
研发费用 50 50
财务费用 475 868
其中：利息费用 817 959
利息收入 (348) (163)
资产减值损失 (140) 13
加：其他收益 83 66
投资收益（损失以“－”号填列） 1,324 49
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 178 29
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 293 (15)
资产处置收益（损失以“－”号填列） 12 (9)
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,223 17,479
加：营业外收入 81 48
减：营业外支出 82 45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,222 17,482
减：所得税费用 3,393 3,320
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,829 14,162
（一）按经营持续性分类 14,829 14,162
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 14,829 14,162
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0 0
（二）按所有权归属分类 14,829 14,162
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-” 12,587 11,633
号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2,242 2,529
六、其他综合收益的税后净额 (73) (206)
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (56) (173)
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 34 0
1.重新计量设定受益计划净资产或净负债的 34 0
变动额
（二）将重分类进损益的其他综合收益 (90) (173)
1.权益法下可转损益的其他综合收益 (16) 0
18 / 28
2019 年第一季度报告
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 不适用 2
3.外币财务报表折算差额 (74) (175)
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 (17) (33)
七、综合收益总额 14,756 13,956
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,531 11,460
归属于少数股东的综合收益总额 2,225 2,496
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.633 0.585
法定代表人：凌文 财务总监：许山成 会计机构负责人：班军
19 / 28
2019 年第一季度报告
母公司利润表
2019 年 1-3 月
编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年第一季度 2018 年第一季度
一、营业收入 11,723 11,459
减：营业成本 6,418 5,821
税金及附加 1,215 1,120
管理费用 1,195 1,133
财务费用 (16) 22
其中：利息费用 153 198
利息收入 (500) (238)
加：其他收益 0 0
投资收益（损失以“－”号填列） 5,288 441
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 135 13
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 297 0
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,496 3,804
加：营业外收入 59 20
减：营业外支出 77 24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,478 3,800
减：所得税费用 727 653
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,751 3,147
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,751 3,147
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 0 0
五、其他综合收益的税后净额 1 (1)
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 2 0
1.权益法下不能转损益的其他综合收益 2 0
（二）将重分类进损益的其他综合收益 (1) (1)
1.外币财务报表折算差额 (1) (1)
六、综合收益总额 7,752 3,146
法定代表人：凌文 财务总监：许山成 会计机构负责人：班军
20 / 28
2019 年第一季度报告
合并现金流量表
2019 年 1-3 月
编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 66,139 72,029
客户存款和同业存放款项净增加额 2,452 0
客户贷款及垫款净减少额 4,537 1,252
收取利息、手续费及佣金的现金 398 416
收到的税费返还 9 0
收到其他与经营活动有关的现金 1,339 1,469
经营活动现金流入小计 74,874 75,166
购买商品、接受劳务支付的现金 (27,640) (37,696)
客户存款和同业存放净减少额 0 (2,824)
支付利息、手续费及佣金的现金 (54) (78)
支付给职工以及为职工支付的现金 (4,359) (4,925)
支付的各项税费 (10,835) (15,847)
支付其他与经营活动有关的现金 (1,022) (1,986)
经营活动现金流出小计 (43,910) (63,356)
经营活动产生的现金流量净额 30,964 11,810
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金 382 148
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 133 146
净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,451 359
投资活动现金流入小计 1,966 653
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (2,850) (2,802)
投资支付的现金 (1,394) (30)
支付其他与投资活动有关的现金 (3,096) 0
投资活动现金流出小计 (7,340) (2,832)
投资活动产生的现金流量净额 (5,374) (2,179)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 39
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 39
取得借款收到的现金 2,452 5,183
筹资活动现金流入小计 2,452 5,222
偿还债务支付的现金 (8,125) (5,565)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (1,628) (4,317)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (336) (2,504)
筹资活动现金流出小计 (9,753) (9,882)
筹资活动产生的现金流量净额 (7,301) (4,660)
21 / 28
2019 年第一季度报告
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (28) (86)
五、现金及现金等价物净增加额 18,261 4,885
加：期初现金及现金等价物余额 61,863 71,872
六、期末现金及现金等价物余额 80,124 76,757
法定代表人：凌文 财务总监：许山成 会计机构负责人：班军
22 / 28
2019 年第一季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1-3 月
编制单位：中国神华能源股份有限公司
单位：百万元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2019年第一季度 2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,829 2,536
收到其他与经营活动有关的现金 809 1,821
经营活动现金流入小计 16,638 4,357
购买商品、接受劳务支付的现金 (5,577) (3,613)
支付给职工以及为职工支付的现金 (2,396) (1,653)
支付的各项税费 (3,730) (6,113)
支付其他与经营活动有关的现金 (126) (934)
经营活动现金流出小计 (11,829) (12,313)
经营活动产生的现金流量净额 4,809 (7,956)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,293 5,484
取得投资收益收到的现金 622 541
收到其他与投资活动有关的现金 0 196
投资活动现金流入小计 12,915 6,221
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (467) (416)
投资支付的现金 (2,402) (3,667)
支付其他与投资活动有关的现金 (1,923) 0
投资活动现金流出小计 (4,792) (4,083)
投资活动产生的现金流量净额 8,123 2,138
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 0 10,928
筹资活动现金流入小计 0 10,928
偿还债务支付的现金 (4,539) (658)
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (201) (134)
筹资活动现金流出小计 (4,740) (792)
筹资活动产生的现金流量净额 (4,740) 10,136
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (1) (3)
五、现金及现金等价物净增加额 8,191 4,315
加：期初现金及现金等价物余额 49,281 59,154
六、期末现金及现金等价物余额 57,472 63,469
法定代表人：凌文 财务总监：许山成 会计机构负责人：班军
23 / 28
2019 年第一季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情
况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：百万元 币种：人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 72,205 72,205
交易性金融资产 32,452 32,452
应收票据及应收账款 13,055 13,055
其中：应收票据 4,567 4,567
应收账款 8,488 8,488
预付款项 2,589 2,589
其他应收款 2,877 2,877
其中：应收利息 189 189
应收股利 339 339
存货 9,967 9,967
持有待售资产 83,367 83,367
其他流动资产 16,784 16,784
流动资产合计 233,296 233,296
非流动资产：
债权投资 9,352 9,352
长期股权投资 9,983 9,983
其他权益工具投资 811 811
固定资产 237,227 237,227
在建工程 36,585 36,585
无形资产 36,463 36,463
使用权资产 不适用 3,250 3,250
长期待摊费用 3,664 3,664
递延所得税资产 3,418 3,418
其他非流动资产 16,440 16,440
非流动资产合计 353,943 357,193 3,250
资产总计 587,239 590,489 3,250
流动负债：
短期借款 2,000 2,000
应付票据及应付账款 26,884 26,884
合同负债 3,404 3,404
应付职工薪酬 3,947 3,947
应交税费 9,868 9,868
其他应付款 43,135 43,135
其中：应付利息 419 419
24 / 28
2019 年第一季度报告
应付股利 1,501 1,501
持有待售负债 29,914 29,914
一年内到期的非流动负债 4,229 4,229
租赁负债 不适用 429 429
流动负债合计 123,381 123,810 429
非流动负债：
长期借款 46,765 46,765
应付债券 6,823 6,823
长期应付款 2,014 2,014
租赁负债 不适用 2,821 2,821
预计负债 3,269 3,269
递延所得税负债 537 537
非流动负债合计 59,408 62,229 2,821
负债合计 182,789 186,039 3,250
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 19,890 19,890
资本公积 74,720 74,720
其他综合收益 (600) (600)
专项储备 15,107 15,107
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 207,213 207,213
归属于母公司所有者权益合计 327,763 327,763
少数股东权益 76,687 76,687
所有者权益（或股东权益）合计 404,450 404,450
负债和所有者权益（或股东权益）总计 587,239 590,489 3,250
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号），
本集团引入了出租人和承租人关于租赁安排和会计处理的综合模型，以可辨认资产的使用权是否由
客户控制为基础区分租赁和服务合同，承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，而是采用统
一的会计处理模型，对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负
债，并分别计提折旧和利息费用。本集团已按照上述新修订租赁准则的衔接规定，根据首次执行日
的累积影响数，调整 2019 年年初财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。于 2019 年 1
月 1 日，本集团确认使用权资产和租赁负债为人民币 3,250 百万元。
25 / 28
2019 年第一季度报告
母公司资产负债表
单位：百万元 币种：人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 59,274 59,274
交易性金融资产 30,000 30,000
应收票据及应收账款 12,662 12,662
其中：应收票据 1,186 1,186
应收账款 11,476 11,476
预付款项 317 317
其他应收款 9,212 9,212
其中：应收利息 898 898
应收股利 4,306 4,306
存货 3,379 3,379
持有待售资产 23,859 23,859
其他流动资产 27,526 27,526
流动资产合计 166,229 166,229
非流动资产：
债权投资 11,078 11,078
长期股权投资 119,191 119,191
其他权益工具投资 646 646
固定资产 32,446 32,446
在建工程 3,521 3,521
无形资产 13,095 13,095
使用权资产 不适用 2,539 2,539
长期待摊费用 1,946 1,946
递延所得税资产 560 560
其他非流动资产 19,301 19,301
非流动资产合计 201,784 204,323 2,539
资产总计 368,013 370,552 2,539
流动负债：
短期借款 11,064 11,064
应付票据及应付账款 7,716 7,716
合同负债 73 73
应付职工薪酬 2,145 2,145
应交税费 3,277 3,277
其他应付款 4,929 4,929
其中：应付利息 13 13
应付股利 0 0
持有待售负债 378 378
租赁负债 不适用 294 294
一年内到期的非流动负债 210 210
其他流动负债 79,903 79,903
26 / 28
2019 年第一季度报告
流动负债合计 109,695 109,989 294
非流动负债：
长期借款 3,617 3,617
长期应付款 1,248 1,248
租赁负债 不适用 2,245 2,245
预计负债 1,498 1,498
非流动负债合计 6,363 8,608 2,245
负债合计 116,058 118,597 2,539
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 19,890 19,890
资本公积 77,429 77,429
其他综合收益 (468) (468)
专项储备 10,960 10,960
盈余公积 11,433 11,433
未分配利润 132,711 132,711
所有者权益（或股东权益） 251,955 251,955
合计
负债和所有者权益（或股 368,013 370,552 2,539
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
根据财政部《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号），
本公司引入了出租人和承租人关于租赁安排和会计处理的综合模型，以可辨认资产的使用权是否由
客户控制为基础区分租赁和服务合同，承租人不再将租赁区分为经营租赁或融资租赁，而是采用统
一的会计处理模型，对短期租赁和低价值资产租赁以外的其他所有租赁均确认使用权资产和租赁负
债，并分别计提折旧和利息费用。本公司已按照上述新修订租赁准则的衔接规定，根据首次执行日
的累积影响数，调整 2019 年年初财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。于 2019 年 1
月 1 日，本公司确认使用权资产和租赁负债为人民币 2,539 百万元。
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
本集团已于 2018 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的《企业会计准则第 22 号—金融工具
确认和计量》、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》
和《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》等新金融工具准则。
本集团于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的《企业会计准则第 21 号—租赁》，并
根据首次执行日的累积影响数，调整 2019 年年初财务报表其他相关项目金额，不调整前期比较数据。
27 / 28
2019 年第一季度报告
4.4 审计报告
□适用 √不适用
28 / 28