2014 年 半 年 度 报 告
（股票代码：601166）
目 录
重要提示 ................................................................................................................................................ 3
第一节 释义......................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介................................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................... 6
第四节 董事会报告............................................................................................................................. 11
第五节 重要事项................................................................................................................................. 56
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................. 60
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................... 63
第八节 董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 63
第九节 财务报告................................................................................................................................. 64
第十节 备查文件................................................................................................................................. 64
第十一节 附件..................................................................................................................................... 64
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重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
公司第八届董事会第七次会议于 2014 年 8 月 29 日召开，审议通过了公司 2014
年半年度报告全文及摘要。会议应出席董事 15 名，实际出席董事 15 名。没有董事、
监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在
异议。
本报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为兴
业银行股份有限公司及全资子公司兴业金融租赁有限责任公司（在本报告中简称
“兴业租赁”）、控股子公司兴业国际信托有限公司（在本报告中简称“兴业信托”）
和兴业基金管理有限公司（在本报告中简称“兴业基金”）的合并报表数据，货币
单位以人民币列示。
公司 2014 年半年度财务报告未经审计，但经德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）审阅并出具审阅报告。
公司董事长高建平、行长李仁杰、财务部门负责人李健，保证公司 2014 年半
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2014 年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
请投资者认真阅读本半年度报告全文。本报告所涉及对未来财务状况、经营业
绩、业务发展及经营计划等展望、前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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第一节 释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
兴业银行/公司 指 兴业银行股份有限公司
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
央行 指 中国人民银行
中国银监会/银监会 指 中国银行业监督管理委员会
福建银监局 指 中国银行业监督管理委员会福建监管局
德勤华永会计师事务所 指 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
兴业租赁 指 兴业金融租赁有限责任公司
兴业信托 指 兴业国际信托有限公司
兴业基金 指 兴业基金管理有限公司
按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》
新资本口径 指
（自 2013 年起实施）计量
按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》
旧资本口径 指
（自 2004 年起实施，2007 年发布修订）计量
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
2.1 法定中文名称：兴业银行股份有限公司
（简称：兴业银行，下称“公司”）
法定英文名称：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD.
2.2 法定代表人：高建平
2.3 董事会秘书：唐 斌
证券事务代表：陈志伟
联系地址：中国福州市湖东路 154 号
邮政编码：350003
联系电话：(86)591-87824863
传 真：(86)591-87842633
投资者信箱：irm@cib.com.cn
2.4 注册地址：中国福州市湖东路 154 号
办公地址：中国福州市湖东路 154 号
邮政编码：350003
公司网址：www.cib.com.cn
2.5 选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》
登载半年度报告的中国证券监督管理委员会指定网站：www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
2.6 股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：兴业银行
股票代码：601166
2.7 报告期内公司注册变更情况及其他有关资料：
首次注册登记日期：1988 年 8 月 22 日
首次注册登记地点：福建省工商行政管理局
变更注册登记日期：2014 年 3 月 21 日
变更注册登记地点：福建省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：350000100009440
税务登记号码：国税榕台字 350100158142711
闽地税字 350102158142711
组织机构代码：15814271-1
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第三节 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据与财务指标
单位：人民币百万元
本期末较期初
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
增减(%)
总资产 3,948,200 3,677,435 7.36
归属于母公司股东的股东权
220,436 199,769 10.35
益
归属于母公司股东的每股净
11.57 10.49 10.35
资产(元)
不良贷款率(%) 0.97 0.76 上升 0.21 个百分点
拨备覆盖率(%) 305.74 352.10 下降 46.36 个百分点
拨贷比 2.96 2.68 提高 0.28 个百分点
本期较上年同期
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
增减(%)
营业收入 59,408 53,464 11.12
营业利润 33,245 28,641 16.07
利润总额 33,429 28,658 16.65
归属于母公司股东的净利润 25,527 21,638 17.97
归属于母公司股东的扣除非
25,331 21,590 17.33
经常性损益后的净利润
基本每股收益(元) 1.34 1.14 17.97
扣除非经常性损益后的基本
1.33 1.13 17.33
每股收益(元)
稀释每股收益(元) 1.34 1.14 17.97
总资产收益率(%) 0.67 0.64 提高 0.03 个百分点
加权平均净资产收益率(%) 11.90 12.06 下降 0.16 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
11.81 12.04 下降 0.23 个百分点
平均净资产收益率(%)
成本收入比(%) 21.52 23.16 下降 1.64 个百分点
经营活动产生的现金流量净
163,947 210,223 (22.01)
额
每股经营活动产生的现金流
8.61 16.55 (47.98)
量净额（元）
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注：2013 年 7 月，公司实施 2012 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股送 5 股并派发现
金股利 5.7 元，总股本变更为 19,052,336,751 股，增加 6,350,778,917 股。依据中国证券监督
管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计
算及披露（2010 年修订）》的要求，已重新计算上年同期的每股收益指标。
每股经营活动产生的现金流量净额上年同期数未按公司送股后新股本进行调整。
3.2 非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 1-6 月
非流动性资产处置损益 2
计入当期损益的政府补助 235
收回以前年度已核销资产 86
其他营业外收支净额 (53)
非经常性损益小计 270
对所得税影响 (74)
合 计 196
3.3 补充财务数据
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
总负债 3,724,944 3,476,264 3,080,340
同业拆入 83,521 78,272 88,389
存款总额 2,246,522 2,170,345 1,813,266
其中：活期存款 835,556 907,078 748,299
定期存款 1,143,845 979,043 820,468
其他存款 267,121 284,224 244,499
贷款总额 1,430,974 1,357,057 1,229,165
其中：公司贷款 1,038,504 988,808 912,187
零售贷款 364,048 353,644 299,936
贴现 28,422 14,605 17,042
贷款损失准备 42,421 36,375 24,623
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3.4 资本充足率
单位：人民币百万元
主要指标 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
资本净额 300,742 250,183 不适用
其中：核心一级资本 231,411 201,153 不适用
根据《商业 其他一级资本 - - 不适用
银行资本 二级资本 69,929 50,663 不适用
管理办法 扣减项 598 1,633 不适用
（试行）》
加权风险资产合计 2,468,410 2,310,471 不适用
（新资本
口径） 资本充足率(%) 12.18 10.83 不适用
一级资本充足率(%) 9.35 8.68 不适用
核心一级资本充足率
9.35 8.68 不适用
(%)
资本净额 294,685 253,548 210,890
其中：核心资本 217,183 197,320 163,639
根据《商业
附属资本 79,933 58,472 49,209
银行资本
充足率管 扣减项 2,432 2,244 1,958
理办法》等 加权风险资产 2,237,904 2,112,778 1,737,456
（旧资本
市场风险资本 1,087 1,188 867
口径）
资本充足率(%) 13.09 11.92 12.06
核心资本充足率(%) 9.58 9.21 9.29
3.5 补充财务指标
单位：%
主要指标 标准值 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 2012 年 12 月 31 日
存贷款比例（折人民币） ≤75 63.36 61.95 66.50
流动性比例（折人民币） ≥25 39.46 35.79 29.47
单一最大客户贷款比例 ≤10 8.14 7.06 4.34
最大十家客户贷款比例 ≤50 23.03 23.72 21.81
正常类贷款迁徙率 - 1.08 1.20 0.77
关注类贷款迁徙率 - 45.02 30.48 8.28
次级类贷款迁徙率 - 38.47 97.63 72.34
可疑类贷款迁徙率 - 14.05 30.41 20.02
注：1、本表数据为并表前口径，均不包含兴业金融租赁有限责任公司、兴业国际信托有限
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公司及兴业基金管理有限公司；
2、本表中存贷款比例、流动性比例、单一最大客户贷款比例、最大十家客户贷款比例和迁
徙率指标按照上报监管机构的数据计算；
3、根据中国银监会银监发﹝2010﹞112 号文，自 2011 年起增加月日均存贷比监管，报告
期内公司各月日均存贷比指标均符合监管要求。
3.6 归属于母公司股东权益变动情况
单位：人民币百万元
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 19,052 - - 19,052
资本公积 46,242 3,904 - 50,146
一般准备 31,325 - - 31,325
盈余公积 9,824 - - 9,824
未分配利润 93,326 25,527 8,764 110,089
合 计 199,769 29,431 8,764 220,436
3.7 采用公允价值计量的项目
单位：人民币百万元
计入权益的累
2013 年 12 月 本期公允价值 本期计提 2014 年 6 月
项 目 计公允价值变
31 日 变动损益 的减值 30 日
动
交易性金融资产 42,295 535 - - 24,899
贵金属 276 29 - - 1,840
衍生金融资产 6,414 3,637
718 - -
衍生金融负债 6,864 3,370
可供出售金融资产 263,681 - (919) - 300,997
交易性金融负债 1,216 (12) - - -
注：1、交易性金融资产：交易性金融资产主要是用于做市交易目的而持有的人民币债券，
公司根据债券市场的交易活跃度以及对市场走势的判断，动态调整交易类人民币债券持有规
模。报告期内，公司相应减少交易类债券的投资规模，公允价值变动相对于规模而言影响较
小。
2、贵金属：受自营贵金属交易策略和市场走势的影响，公司在报告期内增持贵金属现货
头寸，期末时点国内贵金属现货余额较期初增加 15.64 亿元。
3、衍生金融资产和负债：衍生金融资产和负债绝对值较期初有所减少，整体轧差略有增
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加，即本期的金融衍生品投资的公允价值变动收益有所增加。
4、可供出售金融资产：报告期内，根据资产配置和管理需要，结合市场走势的判断和对
银行间市场流动性状况的分析，可供出售投资规模较期初有所增加。
5、交易性金融负债：报告期末时点的头寸为零。
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第四节 董事会报告
一、报告期内经营情况的讨论与分析
（一）报告期内经营情况的回顾
1、总体经营情况
报告期内，宏观经济增长放缓，商业银行面临的经营困难不断加大。面对更加
复杂严峻的经营形势，公司积极落实国家宏观经济政策和金融监管要求，主动调整
经营策略，放慢业务发展步伐，重视结构调整和质量提升，大力推进改革深化和转
型升级，各项业务保持平稳发展，经营情况总体符合预期。
（1）业务平稳健康发展，盈利能力提升。截至报告期末，公司资产总额
39,482.00 亿元，较期初增长 7.36%；本外币各项存款余额 22,465.22 亿元，较期
初增长 3.51%；本外币各项贷款余额 14,309.74 亿元，较期初增长 5.45%。资本充
足率满足新规监管要求，期末资本净额达到 3,007.42 亿元，核心一级和一级资本
充足率达到 9.35%；资本充足率达到 12.18%。资产负债比例状况良好，主要指标满
足监管要求。报告期内累计实现归属于母公司股东净利润 255.27 亿元，同比增长
17.97%；累计实现手续费及佣金收入 135.35 亿元，同比增长 20.28%；加权平均净
资产收益率 11.90%，同比下降 0.16 个百分点，总资产收益率 0.67%，同比上升 0.03
个百分点。资产质量保持大体稳定，不良贷款比率 0.97%，较期初上升 0.21 个百分
点；拨备计提充足，期末拨贷比达 2.96%，拨备覆盖率达 305.74%。集团综合化经
营运行平稳，全资子公司兴业租赁、控股子公司兴业信托和兴业基金规模、效益稳
步增长。
（2）立足宏观形势，调整完善管理机制。适应宏观经济下行趋势，坚持加强
把控安全性和流动性，全面淡化规模增长要求。立足公司自身情况和阶段性市场流
动性变化，不断调整优化条线资产负债比例管理、贷款规模管理和资金转移定价管
理政策，合理把握发展节奏。更加注重集约经营和资本回报，调整完善经济资本管
理办法，提高经济资本分配系数基准值和经济资本期望回报率，强化资本约束。结
合业务策略调整，优化财务资源配置方案，突出资本调整后的净收入和经济增加值
在财务资源分配中的核心地位。合理控制财务支出总量，重点优化财务支出结构，
持续加大战略优势业务、特色业务以及各类基础设施建设投入，同时有效控制相对
刚性的固定性费用增长。
（3）把握市场机遇，加大业务创新。积极拓宽主动负债来源，成功发行同业
存单 290.40 亿元。切实加快客户重心下沉步伐，初步建立小企业专营体系，社区
银行坚持低成本扩张，业务规模效应初步显现。以业务治理体系改革和业务联动工
作机制完善为主要抓手，进一步巩固大投行、大财富、大资管业务格局，努力扩大
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竞争优势。正式成立总行互联网金融业务委员会，强化对全行互联网金融发展的统
筹管理和组织领导，积极推进互联网金融创新；与百度公司签署排他性战略合作协
议；顺利推出“钱大掌柜”和“掌柜钱包”互联网理财品牌，市场反应良好；直销
银行开始投入运作，业务起步平稳。
（4）强化基础管理，提升风险内控水平。围绕新资本协议实施，加紧构建先进
的风险管理机制，提升全行风险管理精细化和资本集约化水平。全方位，多轮次开
展重点行业、区域、客户以及产品风险排查，保障资产安全。坚持清收、转让、核
销、重组等多策并举，全力开展不良资产化解处置工作。完善合规与内控考评体系，
树立正确经营导向和文化。
2、营业收入及营业利润的构成情况
报告期内公司实现营业收入为 594.08 亿元，营业利润为 332.45 亿元。
（1）公司根据重要性和可比性原则，将地区分部划分为总行（包括总行本部
及总行经营性机构）、福建、北京、上海、广东、浙江、江苏、东北部及其他、西
部、中部，共计十个分部。各地区分部的营业收入和营业利润列示如下：
单位：人民币百万元
营业收入较上年 营业利润较上年
分 部 营业收入 营业利润
同期增减(%) 同期增减(%)
总 行 11,763 11.26 7,373 598.20
福 建 7,629 16.30 3,929 (6.85)
北 京 3,694 14.79 2,335 0.00
上 海 4,126 25.14 2,753 35.22
广 东 4,824 3.99 2,731 (5.92)
浙 江 2,643 11.71 874 (15.56)
江 苏 2,873 (1.17) 1,444 (25.61)
东北部及其他 6,934 2.35 3,717 (12.91)
西 部 7,392 11.86 4,555 (3.15)
中 部 7,530 15.47 3,534 (14.76)
合 计 59,408 11.12 33,245 16.07
（2）业务收入中贷款、拆借、存放央行、存放同业、买入返售、债券投资、
手续费及佣金等项目的数额、占比及同比变动情况如下：
12
单位：人民币百万元
项 目 金 额 占业务总收入比重(%) 较上年同期数增减(%)
贷款利息收入 44,522 36.03 10.83
拆借利息收入 2,787 2.26 (32.92)
存放央行利息收入 3,047 2.47 9.25
存放同业及其他金融机
2,639 2.14 (24.62)
构利息收入
买入返售利息收入 30,554 24.72 31.99
投资损益和利息收入 24,012 19.43 60.53
手续费及佣金收入 13,535 10.95 20.28
融资租赁利息收入 1,877 1.52 18.80
其他收入 609 0.48 上年同期为负
合 计 123,582 100 22.18
3、财务状况和经营成果
（1）主要财务指标增减变动幅度及其说明
单位：人民币百万元
较上年末增
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 简要说明
减(%)
总资产 3,948,200 3,677,435 7.36 各项资产业务平稳健康发展
总负债 3,724,944 3,476,264 7.15 各项负债业务平稳健康发展
归属于母公司股
220,436 199,769 10.35 当期净利润转入
东的股东权益
较上年同期
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 简要说明
增减(%)
息差企稳，生息资产规模增
归属于母公司股
25,527 21,638 17.97 长；手续费及佣金收入保持增
东的净利润 长；成本收入比保持较低水平
可供出售金融资产公允价值
加权平均净资产 下降 0.16
11.90 12.06 变动增加，对加权净资产收益
收益率(%) 个百分点 率有所影响
13
公司主动调整经营策略，放缓
经营活动产生的
163,947 210,223 (22.01) 发展步伐，优化业务结构，各
现金流量净额 类业务保持健康平稳增长
（2）会计报表中变化幅度超过 30%以上主要项目的情况
单位：人民币百万元
较上年末
主要会计科目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 简要说明
增减(%)
存放同业及其他 调整同业资产配置，存放同
85,037 62,845 35.31
金融机构款项 业余额增加
调整同业资产配置，拆放同
拆出资金 115,975 87,091 33.17
业余额增加
交易性金融资产 24,899 42,295 (41.13) 交易性公司类债券减少
持有至到期投资 154,852 117,655 31.62 持有至到期政府类债券增加
根据资产的配置需要，灵活
卖出回购金融资
162,064 81,781 98.17 组织各类同业资金来源，卖
产款
出回购金融资产增加
应付债券 104,853 67,901 54.42 发行二级资本债及同业存单
应付股利及应付待结算及清
其他负债 27,942 14,708 89.98
算款项增加
较上年同
主要会计科目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 简要说明
期增减(%)
付息负债规模增长，成本有
利息支出 63,587 47,254 34.56
所提高
手续费及佣金支出 587 433 35.57 手续费及佣金支出增加
投资收益(损失) 846 803 5.35
此三个报表项目存在较高关
公允价值变动(损 上年同期 联度，合并后整体损益
1,270 (52)
失)收益 为负 13.81 亿元。主要是报告期
上年同期 内衍生金融工具相关损益增
汇兑收益 (735) (400)
为负 加
可供出售金融资产公允价值
其他综合收益 3,919 331 1,083.99
变动增加
14
（二）资产负债表分析
1、资产
截至报告期末，公司资产总额 39,482.00 亿元，较期初增加 2,707.65 亿元，
增长 7.36%。其中贷款较期初增加 739.17 亿元，增长 5.45%；各类投资净额较期初
增加 726.85 亿元，增长 9.64%；买入返售金融资产较期初增加 737.16 亿元，增长
8.00%。
贷款情况如下：
（1）贷款类型划分
单位：人民币百万元
类 型 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
公司贷款 1,038,504 988,808
个人贷款 364,048 353,644
票据贴现 28,422 14,605
合 计 1,430,974 1,357,057
截至报告期末，公司贷款占比 72.57%，较期初下降 0.29 个百分点，个人贷款
占比 25.44%，票据贴现占比 1.99%，较期初上升 0.91 个百分点。报告期内，公司
在坚持稳健经营、审慎经营的前提下，以落实“稳增长、调结构、惠民生、促改革”
等政策为目标，把握阶段性机会和长期战略性机遇，合理确定信贷投向和节奏，保
持各项业务平稳发展。
（2）贷款行业分布
截至报告期末，贷款行业分布前 5 位为：“个人贷款”、“制造业”、“批发
和零售业”、“房地产业”、“租赁和商务服务业”。具体行业分布情况如下：
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
行 业
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
农、林、牧、渔业 5,160 0.36 0.00 5,401 0.40 0.00
采矿业 50,516 3.53 0.51 46,146 3.40 0.67
制造业 283,016 19.78 1.85 281,108 20.71 1.34
电力、热力、燃气及水生产
44,227 3.09 0.04 41,048 3.02 0.04
和供应业
建筑业 64,700 4.52 0.37 64,362 4.74 0.13
15
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
行 业
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
交通运输、仓储和邮政业 52,716 3.68 0.16 47,608 3.51 0.45
信息传输、软件和信息技术
6,605 0.46 1.37 6,818 0.50 0.66
服务业
批发和零售业 219,460 15.34 2.23 203,774 15.02 1.76
住宿和餐饮业 6,597 0.46 0.40 6,599 0.49 0.09
金融业 2,286 0.16 0.00 1,476 0.11 0.02
房地产业 154,897 10.82 0.00 131,253 9.67 0.00
租赁和商务服务业 71,780 5.02 0.06 83,125 6.13 0.27
科学研究和技术服务业 6,039 0.42 3.00 5,839 0.43 0.00
水利、环境和公共设施管理
56,625 3.96 0.17 50,527 3.72 0.21
业
居民服务、修理和其他服务
2,487 0.17 0.00 1,961 0.14 0.61
业
教育 952 0.07 0.21 467 0.03 0.43
卫生和社会工作 3,855 0.27 0.00 3,000 0.22 0.00
文化、体育和娱乐业 3,726 0.26 0.00 3,097 0.23 0.05
公共管理、社会保障和社会
2,860 0.20 0.00 5,199 0.38 0.00
组织
个人贷款 364,048 25.44 0.75 353,644 26.07 0.55
票据贴现 28,422 1.99 0.00 14,605 1.08 0.00
合 计 1,430,974 100 0.97 1,357,057 100 0.76
报告期内，公司积极落实国家宏观经济政策和金融监管要求，大力推进改革深
化和转型升级。加快客户重心下沉，依托小微企业专业化经营管理体系建设阶段性
成果，以服务民生消费的小微企业为对象，加快小微企业客户培育步伐。继续加大
对弱周期行业、民生消费领域、零售客户、绿色金融等信贷业务支持；深化产业研
究，推进产业金融业务发展。
公司进一步强化行业风险的前瞻性分析、研判，重点从负债率、经营成本、行
业周期等维度，评估行业及客户风险，建立重点行业客户准入、退出标准，严格落
实准入、退出机制。制造业、批发和零售业不良贷款比率较期初有所上升，主要原
因是此两类行业受经济下行、结构调整等因素影响较大，企业违约增多，信用风险
有所加大。
16
（3）贷款地区分布
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
地 区 贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
总 行 80,553 5.63 73,771 5.44
福 建 213,058 14.89 200,481 14.77
广 东 144,966 10.13 150,069 11.06
浙 江 104,459 7.30 98,728 7.28
上 海 88,216 6.16 91,640 6.75
北 京 97,783 6.84 88,455 6.52
江 苏 79,297 5.54 73,682 5.43
东北部及其他 180,481 12.61 170,702 12.58
西 部 207,059 14.47 188,667 13.90
中 部 235,102 16.43 220,862 16.27
合 计 1,430,974 100 1,357,057 100
公司贷款区域结构基本保持稳定，主要分布在福建、广东、浙江、北京、上海、
江苏等经济较发达地区。报告期内，公司积极调整优化区域信贷结构，主动防范区
域风险，长三角地区贷款占比有所下降，西部地区信贷投放力度有所加大。公司鼓
励各分支机构在遵循统一的授信政策导向前提下，聚焦区域经济特色，全面提升在
区域经济、主流战场以及细分市场的专业化竞争能力，落实差别化信贷政策，有效
发挥金融服务实体经济的功能。
（4）贷款担保方式
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
担保方式
贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
信用 262,171 18.32 255,792 18.85
保证 332,484 23.23 305,317 22.50
抵押 631,048 44.10 600,367 44.24
质押 176,849 12.36 180,976 13.33
贴现 28,422 1.99 14,605 1.08
17
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
担保方式
贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
合计 1,430,974 100 1,357,057 100
报告期内，公司信用贷款占比较期初下降 0.53 个百分点，保证贷款占比较期
初上升 0.73 个百分点，抵质押贷款占比较期初下降 1.11 个百分点，贴现贷款占比
较期初上升 0.91 个百分点。
（5）前十名客户贷款情况
单位：人民币百万元
客户名称 2014 年 6 月 30 日 占贷款总额比例(%)
客户 A 22,997 1.61
客户 B 6,000 0.42
客户 C 5,251 0.37
客户 D 5,139 0.36
客户 E 4,833 0.34
客户 F 4,624 0.32
客户 G 4,319 0.30
客户 H 4,128 0.29
客户 I 4,000 0.28
客户 J 3,750 0.26
合 计 65,041 4.55
截至报告期末，公司最大单一贷款客户的贷款余额为 229.97 亿元，占公司并
表前资本净额的 8.14%，符合监管部门对单一客户贷款余额占银行资本净额比例不
得超过 10%的监管要求。
18
（6）个人贷款结构
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
个人住房及
184,943 50.80 0.31 185,061 52.33 0.21
商用房贷款
个人经营贷
74,670 20.51 1.00 73,483 20.78 0.59
款
信用卡 62,114 17.06 2.14 60,375 17.07 1.82
其他 42,321 11.63 0.17 34,725 9.82 0.09
合 计 364,048 100 0.75 353,644 100 0.55
报告期内，公司进一步调整优化个人贷款结构，支持消费类信贷业务发展，个
人消费贷款占比进一步提升。受国内经济增速放缓以及公司调整经营策略、经营重
心下沉等影响，期末个人贷款不良率有所上升，但总体仍处于较低水平。
公司加强个人贷款业务的风险防范和管控。一是进一步发挥“零售信贷工厂”
集约化、高效率的优势，立足培育零售核心客户群，提高风险管控有效性；二是强
化个人贷款的批量营销，针对专业市场、商圈、区域特色产业等制订标准化的授信
服务方案，提高业务的标准化水平，从源头把好客户准入关；三是加大重点产品、
重点领域的风险排查并及时预警，加快风险化解与处置。
买入返售金融资产情况如下：
截至报告期末，公司买入返售金融资产 9,948.06 亿元，较期初增加 737.16 亿
元，增长 8.00%。报告期内公司灵活配置资产，增加非信贷业务收益，买入返售金
融资产业务规模保持平稳增长。
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
品 种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债券 20,444 2.06 12,846 1.39
票据 494,225 49.68 352,626 38.28
信托及其他受益权 478,935 48.14 554,016 60.15
信贷资产 300 0.03 700 0.08
19
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
品 种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
应收租赁款 902 0.09 902 0.10
合 计 994,806 100 921,090 100
投资情况如下：
（1）对外投资总体分析
截至报告期末，公司投资净额 8,266.26 亿元，较期初增加 726.85 亿元，增长
9.64%。投资具体构成如下：
① 按会计科目分类
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
交易类 24,899 3.01 42,295 5.61
可供出售类 300,997 36.41 263,681 34.97
应收款项类 344,026 41.62 328,628 43.59
持有至到期类 154,852 18.74 117,655 15.61
长期股权投资 1,852 0.22 1,682 0.22
合 计 826,626 100 753,941 100
报告期内，公司适当加大投资规模，重点增持绝对收益较高、风险可控的投资
品种。公司可供出售类和持有到期类投资较期初有一定增长，主要为债券投资。
② 按发行主体分类
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
品 种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
政府债券 194,694 23.55 138,969 18.43
中央银行票据和金融债券 68,186 8.25 72,565 9.62
公司债券 164,658 19.92 158,999 21.09
其他投资 397,236 48.06 381,726 50.63
长期股权投资 1,852 0.22 1,682 0.22
20
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
品 种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
合 计 826,626 100 753,941 100
报告期内，公司投资规模增加，主要增加品种为债券。主要是公司把握市场机
会，重点增持有税收减免优惠、风险资本节约、高流动性的国债和地方政府债等。
（2）长期股权投资及重大非募集资金投资项目情况
截至报告期末，公司长期股权投资账面价值 18.52 亿元，具体内容如下：
①公司持有九江银行股份有限公司股份 22,320 万股，持股比例 14.72%，账面
价值 13.58 亿元。
②公司持有中国银联股份有限公司股份 6,250 万股，持股比例 2.13%，账面价
值 0.81 亿元。
③兴业信托持有华福证券有限责任公司 4.35%的股权，账面价值 1.80 亿元。
④兴业信托持有紫金矿业集团财务有限公司 5.00%的股权，账面价值 0.25 亿元。
⑤兴业信托持有重庆机电控股集团财务有限公司 19.00%的股权，账面价值 1.29
亿元。
⑥兴业信托持有宁波杉立期货经纪有限公司 29.70%的股权，账面价值 0.77 亿
元。
⑦兴业信托子公司兴业国信资产管理有限公司持有高康资本投资管理有限公
司 2%的股权，账面价值 0.02 亿元。
（3）公司持有其他上市公司股权情况
①银行持有其他上市公司股权情况如下：
单位：人民币百万元
占该公司股权
持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值
比例(%)
VISA INC - 10,866 - 14
合 计 - - - 14
②截至报告期末，兴业信托持有上市公司股票账面价值 2,977.22 万元，均为
正常投资业务产生。
21
（4）公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
单位：人民币百万元
占该公司股权
持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值
比例(%)
九江银行股份有限公司 561 223,200,000 14.72 1,358
华福证券有限责任公司 180 - 4.35 180
紫金矿业集团财务有限
25 - 5.00 25
公司
重庆机电控股集团财务
114 - 19.00 129
有限公司
宁波杉立期货经纪有限
77 - 29.70 77
公司
高康资本投资管理有限
2 - 2.00 2
公司
合 计 959 - - 1,771
注：上述华福证券有限责任公司、紫金矿业集团财务有限公司和重庆机电控股集团财务有限公
司股权系由兴业信托持有。
（5）募集资金运用及变更项目情况
2012 年 12 月 31 日，经中国证券监督管理委员会核准，公司向中国人民保险集
团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公
司、中国烟草总公司、上海正阳国际经贸有限公司发行 A 股 1,915,146,700 股。截
至 2012 年 12 月 31 日，本次非公开发行已完成认购缴款及验资工作，扣除发行费
用后实际募集资金净额 235.32 亿元，已全部用于补充资本金，公司未变更募集资
金用途。本次新发行股份于 2013 年 1 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司办理完毕登记托管手续。
22
2、负债
截至报告期末，公司总负债 37,249.44 亿元，较期初增加 2,486.80 亿元，增
长 7.15%。其中客户存款较期初增加 761.77 亿元，增长 3.51%；卖出回购金融资产
较期初增加 802.83 亿元，增长 98.17%；同业及其他金融机构存放款项较期初增加
403.55 亿元，增长 4.01%。
客户存款的具体构成如下：
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
活期存款 835,556 37.19 907,078 41.79
其中：公司 648,914 28.89 721,121 33.23
个人 186,642 8.30 185,957 8.57
定期存款 1,143,845 50.92 979,043 45.11
其中：公司 960,314 42.75 811,637 37.40
个人 183,531 8.17 167,406 7.71
其他存款 267,121 11.89 284,224 13.10
合 计 2,246,522 100 2,170,345 100
同业及其他金融机构存放款项情况如下：
截至报告期末，公司同业及其他金融机构存放款项余额 10,478.99 亿元，较
期初增加 403.55 亿元，增长 4.01%。
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
交易对手
余额 占比(%) 余额 占比(%)
同业存放款项 492,166 46.97 597,583 59.31
其他金融机构存放款项 555,733 53.03 409,961 40.69
合 计 1,047,899 100 1,007,544 100
卖出回购金融资产情况如下：
截至报告期末，公司卖出回购金融资产余额1,620.64亿元，较期初增加802.83
亿元，增长98.17%。
23
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
品 种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债券 134,757 83.15 53,170 65.02
票据 20,501 12.65 18,729 22.90
其他 6,806 4.20 9,882 12.08
合计 162,064 100 81,781 100
（三）利润表分析
报告期内，公司各项业务平稳健康发展，生息资产规模稳步增长；把握市场机
会，灵活配置资产，提高生息资产收益率，净息差企稳；手续费及佣金收入保持增
长；成本收入比保持在较低水平。实现归属于母公司股东的净利润 255.27 亿元，
同比增长 17.97%。
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
营业收入 59,408 53,464
利息净收入 45,036 42,261
非利息净收入 14,372 11,203
营业税金及附加 (4,320) (3,491)
业务及管理费 (12,650) (12,095)
资产减值损失 (9,056) (8,949)
其他业务成本 (137) (288)
营业外收支净额 184 17
税前利润 33,429 28,658
所得税 (7,739) (6,874)
净利润 25,690 21,784
少数股东损益 163 146
归属于母公司股东的净利润 25,527 21,638
24
1、利息净收入
报告期内，公司实现净利息收入 450.36 亿元，同比增加 27.75 亿元，增长 6.57%，
主要是公司各项业务平稳较快增长，生息资产日均规模同比增长 10.82%，抵消了净
息差下降 9 个基点的影响。
单位：人民币百万元
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
利息收入
公司及个人贷款利息收入 43,700 40.23 39,194 43.78
贴现利息收入 822 0.76 977 1.09
投资利息收入 23,166 21.33 14,155 15.81
存放中央银行利息收入 3,047 2.81 2,789 3.12
拆出资金利息收入 2,787 2.57 4,155 4.64
买入返售利息收入 30,554 28.13 23,148 25.86
存放同业及其他金融机构利息收入 2,639 2.43 3,501 3.91
融资租赁利息收入 1,877 1.72 1,580 1.77
其他利息收入 31 0.02 16 0.02
利息收入小计 108,623 100 89,515 100
利息支出
存款利息支出 24,354 38.30 21,181 44.82
发行债券利息支出 1,853 2.91 1,572 3.33
同业及其他金融机构存放利息支出 32,883 51.71 19,557 41.39
拆入资金利息支出 1,770 2.78 1,299 2.75
卖出回购利息支出 2,614 4.11 3,429 7.26
其他利息支出 113 0.19 216 0.45
利息支出小计 63,587 100 47,254 100
利息净收入 45,036 42,261
25
单位：人民币百万元
2014年1-6月 2013年1-6月
项 目 平均收益率 平均收益率
平均余额 平均余额
(%) (%)
生息资产
公司及个人贷款和垫款 1,375,913 6.53 1,315,490 6.16
按贷款类型划分：
公司贷款 1,081,283 6.22 1,043,319 5.90
个人贷款 294,630 7.68 272,171 7.17
按贷款期限划分：
一般性短期贷款 754,634 6.51 713,335 5.87
中长期贷款 598,820 6.52 572,479 6.49
票据贴现 22,459 7.38 29,676 6.64
投资 765,698 6.10 491,370 5.81
存放中央银行款项 414,623 1.48 378,100 1.49
存放和拆放同业及其他金融
机构款项（含买入返售金融资 1,178,847 6.15 1,191,244 5.21
产）
融资租赁 55,953 6.76 44,630 7.14
合计 3,791,034 5.78 3,420,834 5.28
2014年1-6月 2013年1-6月
项 目 平均成本率 平均成本率
平均余额 平均余额
（%） （%）
计息负债
吸收存款 2,073,960 2.37 1,964,970 2.17
公司存款 1,750,984 2.43 1,658,288 2.20
活期 693,140 0.64 657,267 0.64
定期 1,057,844 3.60 1,001,021 3.22
个人存款 322,976 2.05 306,682 2.03
活期 148,306 0.38 134,634 0.38
定期 174,670 3.46 172,048 3.33
同业及其他金融机构存放和
1,379,478 5.46 1,171,924 4.22
拆入款项(含卖出回购金融资
26
产款)
应付债券 79,258 4.71 69,080 4.59
合计 3,532,696 3.63 3,205,974 2.97
净利差 - 2.15 - 2.30
净息差 - 2.40 - 2.49
2、非利息净收入
报告期内，公司实现非利息净收入 143.72 亿元，占营业收入的 24.19%，同比
增加 31.69 亿元，增长 28.29%。具体构成如下：
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
手续费及佣金净收入 12,948 10,820
投资损益 846 803
公允价值变动损益 1,270 (52)
汇兑损益 (735) (400)
其他业务收入 43 32
合 计 14,372 11,203
手续费及佣金净收入：报告期内实现手续费及佣金收入 135.35 亿元，同比增
加 22.82 亿元，增长 20.28%。具体构成如下：
单位：人民币百万元
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
手续费及佣金收入：
支付结算手续费收入 357 2.64 245 2.18
银行卡手续费收入 2,637 19.48 2,108 18.73
代理业务手续费收入 1,341 9.91 1,377 12.24
担保承诺手续费收入 612 4.52 571 5.07
交易业务手续费收入 51 0.38 41 0.36
托管业务手续费收入 2,296 16.96 1,411 12.54
咨询顾问手续费收入 4,799 35.46 4,304 38.25
27
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
信托手续费收入 671 4.96 790 7.02
租赁手续费收入 235 1.74 180 1.6
其他手续费收入 536 3.95 226 2.01
小 计 13,535 100 11,253 100
手续费及佣金支出 587 433
手续费及佣金净收入 12,948 10,820
3、业务及管理费
报告期内，公司营业费用支出 126.50 亿元，同比增加 5.55 亿元，增长 4.59%。
具体构成如下：
单位：人民币百万元
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
职工薪酬 7,867 62.19 7,312 60.45
折旧与摊销 785 6.21 692 5.72
租赁费 1,133 8.96 840 6.95
其他一般及行政费用 2,865 22.64 3,251 26.88
合 计 12,650 100 12,095 100
公司支出控制合理，营业费用增幅低于营业收入，成本收入比同比下降 1.64
个百分点，保持在 21.52%的较低水平。
4、资产减值损失
报告期内公司资产减值损失 90.56 亿元，同比增加 1.07 亿元，增长 1.20%。资
产减值损失的具体构成如下：
单位：人民币百万元
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
贷款减值损失 8,571 94.64 7,867 87.91
28
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
应收款项类投资减值损失 162 1.79 868 9.7
应收融资租赁款减值损失 100 1.10 203 2.27
其他资产减值损失 223 2.47 11 0.12
合 计 9,056 100 8,949 100
公司继续保持较大的拨备计提力度，计提贷款减值损失 85.71 亿元,同比增加
7.04 亿元，期末拨贷比达 2.96%，抵御风险能力进一步提高。
5、所得税
报告期内，公司所得税实际税负率 23.15%。所得税费用与根据法定税率 25%计
算得出的金额间存在的差异如下：
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 1-6 月
税前利润 33,429
法定税率(%) 25
按法定税率计算的所得税 8,359
调整以下项目的税务影响：
免税收入 (858)
不得抵扣项目 66
对以前年度当期税项的调整 172
所得税费用 7,739
（四）资本管理情况
1、资本管理概述
在中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》实施过渡期内，公司从经营
战略、风险状况和监管要求出发，根据外部宏观经济环境变化，对未来业务发展做
出合理预测，在《2011-2015 年发展战略规划纲要》、《2013-2018 年过渡期资本充
足率达标规划》基础上，于今年 6 月提请第八届董事会第六次会议审议通过了《中
期资本管理规划（2014-2016 年）》，在平衡资产增长速度、资本需要量和资本补充
渠道的基础上，充分论证资本补充的必要性和可行性，明确资本充足率管理目标，
以实现健康、持续、稳健发展。
29
2014 年 6 月 17 日，公司成功发行 200 亿元人民币减记型二级资本债券，用于
补充二级资本，二级资本债券发行有利于公司在资本结构上保持合理的资本杠杆，
提升公司净资产收益率，提高股东回报水平。此次资本的有效补充也使得公司资本
充足率水平获得提升，将进一步提高抗风险能力，增强服务实体经济的能力。
公司在内部资本管理上，强化资本配置管理功能，以目标风险资产收益率为导
向，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优化合理配置，
努力实现风险加权资产收益率最大化。
2、实施新资本协议
公司按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他文件规定，实施
新资本协议，按照监管准则实时监控集团和法人资本的充足性和监管资本的运用情
况并主要从以下几方面推进新资本协议项目实施：
一是加强新资本协议相关系统建设。信用风险风险加权资产（RWA）项目完成
上线并推广应用，实现风险加权资产的全面、准确计量，满足开展风险资本配置管
理工作要求。二是完善内部评级体系运行和管理。开展分行内部评级体系验收和调
研，进一步强化内部评级岗位配置和职责履行；制订《零售风险暴露风险分池管理
办法》，为分池模型在零售内评系统中落地实施提供合规性支持。三是优化提升非
零售客户评级模型应用体系。通过相关分析和统计检验重新划分非零售客户评级模
型的架构，完成了模型结构的重塑；推进区域评级、行业评级模型的建设，发布区
域风险评级结果；推进内评体系监控验证工作的基础数据建设；推进风险模型实验
室建设，构建多用户的建模分析平台。四是推动风险计量工具的持续深入应用。明
确债项评级结果应用范围；持续监控风险调整后资本收益率（RAROC）工具、客户
限额等应用情况，适时对相关参数进行调整完善；启动资本管理高级方法合规达标
自评估项目准备工作；积极探索压力测试传导模型的建模方法并加以应用。
3、资本充足率
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
资本总额 301,340 251,816
1．核心一级资本 231,411 201,153
2．其他一级资本 - -
3．二级资本 69,929 50,663
资本扣除项 598 1,633
1.核心一级资本中扣除项目的扣除数额 598 633
30
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
2.从相应监管资本中对应扣除的，两家或多家商业银行
之间通过协议相互拥有的各级资本工具数额，或银监会 - -
认定为虚增资本的各级资本投资数额
3.从相应监管资本中对应扣除的，对未并表金融机构的
- -
小额少数资本投资超出核心一级资本净额 10%的部分
4.从核心一级资本中扣除的，对未并表金融机构的大额
- -
少数资本投资超出核心一级资本净额 10%的部分
5.从相应监管资本中对应扣除的，对未并表金融机构的
大额少数资本投资中的其他一级资本投资和二级资本投 - 1,000
资部分
6.从核心一级资本中扣除的，其他依赖于商业银行未来
- -
盈利的净递延税资产超出核心一级资本净额 10%的部分
7.未在核心一级资本中扣除的，对金融机构的大额少数
资本投资和相应的净递延税资产合计超出核心一级资本 - -
净额 15%的部分
资本净额 300,742 250,183
最低资本要求 197,473 184,838
储备资本和逆周期资本要求 61,710 57,762
附加资本要求 - -
核心一级资本充足率(并表前)(%) 8.93 8.39
一级资本充足率(并表前)(%) 8.93 8.39
资本充足率(并表前)(%) 11.82 10.56
核心一级资本充足率(并表后)(%) 9.35 8.68
一级资本充足率(并表后)(%) 9.35 8.68
资本充足率(并表后)(%) 12.18 10.83
（1）上表及本节数据根据《中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知》（银
监发[2013]53 号文）（新资本口径）的相关要求编制。资本充足率及其计算方法、
计算范围如下：
总资本-对应资本扣减项
资本充足率 100%
风险加权资产
一级资本-对应资本扣减项
一级资本充足率 100%
风险加权资产
核心一级资本-对应资本扣减项
核心一级资本充足率 100%
风险加权资产
31
公司并表资本充足率的计算范围包括兴业银行股份有限公司以及符合《商业银
行资本管理办法（试行）》第二章第一节中关于并表资本充足率计算范围要求的相
关金融机构。具体为兴业银行股份有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、兴业国
际信托有限公司、兴业基金管理有限公司共同构成的银行集团。
（2）截至报告期末，在中国银监会非现场监管报表框架体系下，公司并表口径
信用风险暴露总额为 45,714.08 亿元，逾期贷款总额为 248.68 亿元，不良贷款总
额为 141.22 亿元，实际计提的贷款损失准备余额为 438.46 亿元，市场风险资本要
求总额为 10.87 亿元，操作风险资本要求总额为 128.16 亿元，公司长期股权投资
账面金额为 18.52 亿元。
公司对市场风险计量采用标准法，市场风险加权资产为市场风险资本要求的
12.5 倍。截至报告期末，市场风险加权资产为 135.88 亿元。
公司对操作风险计量采用基本指标法，操作风险加权资产为操作风险资本要求
的 12.5 倍。截至报告期末，操作风险加权资产为 1,602.04 亿元。
（3）按照中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》（旧资本口径）计量，
截至报告期末公司并表前的资本充足率为 12.67%，核心资本充足率为 9.34%，并表
后的资本充足率为 13.09%，核心资本充足率为 9.58%。
4、根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司进一
步披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息，
详见公司网站(www.cib.com.cn)投资者关系专栏。
（五）核心竞争力分析
报告期内公司继续保持并巩固核心竞争力，未发生重要变化。
（六）报告期内经营环境及宏观政策法规的重大变化及影响
1、宏观调控的影响
报告期内，宏观经济增长总体疲软，下行压力进一步增大；利率市场化进程加
快。商业银行面临的经营困难不断加大，突出表现在业务利差收窄、资产质量下滑、
增长空间缩小三个方面。面对更加复杂严峻的经营形势，公司上下认真贯彻年初工
作会议各项部署，积极落实国家宏观经济政策和金融监管要求，主动调整经营策略，
放慢业务发展步伐，更加重视结构调整和质量提升，大力推进改革深化和转型升级，
各项业务保持平稳发展，经营情况总体符合预期。
2、利率调整的影响
32
报告期内，央行未对存贷款基准利率进行调整，存贷款业务受到利率调整的影
响较小。上半年央行持续对资金市场释放流动性，市场利率较年初已有明显下降，
资金成本明显降低。公司积极把握市场利率的走势，通过差异化的特色经营、专业
化的金融服务、资产负债结构调整和管理体制机制创新等手段积极应对，较好地克
服了利率市场化对经营的负面影响。
3、资本市场波动的影响
报告期内，A股指数窄幅波动，股票市场保持低位平稳，但总体上有望转势；
在债券市场方面，由于预期经济下滑，货币市场趋于宽松，债券市场保持活跃状态。
公司把握金融多元化的发展规律，紧紧围绕“大投行、大财富和大资管业务”，在
大投行方面，继续大力发展各类债券承销发行业务，加强发展财务顾问业务，进一
步推动资产证券化业务发展；财富管理方面，围绕代客理财这一核心，努力培育自
身的客户群体，构建好客户服务体系，提高销售能力；资产管理方面，切实加强集
团层面内部的协同配合，形成发展合力，提升理财产品创设和投资能力，为财富管
理业务的发展提供强有力支持。
4、汇率变化的影响
公司一直关注外币敞口头寸管理，外币敞口头寸管理主要是通过建立即期与远
期的头寸组合将公司的外币敞口维持在中性水平上，总的敞口头寸较小。上半年以
来人民币对美元持续贬值，由于公司的汇率风险敞口较小，汇率波动造成的汇兑损
益对公司的影响极小。
（七）经营计划进展说明
公司于 2013 年年度报告中披露了 2014 年度经营目标，进展情况如下：
1、计划总资产达到约 4.16 万亿元，截至报告期末公司总资产为 3.95 万亿元；
2、计划客户存款增加约 2,200 亿元，截至报告期末公司存款增加 761.77 亿元；
3、计划贷款余额增加约 1,570 亿元，截至报告期末公司贷款增加 739.17 亿元；
4、计划归属于母公司股东的净利润同比增长约 10.2%，报告期内公司实现归属
于母公司股东净利润 255.27 亿元，同比增长 17.97%。
33
二、公司业务情况
（一）机构情况
1、分支机构基本情况
资产规模(人民
序号 机构名称 营 业 地 址 机构数 员工数
币百万元）
1 总行本部 福州市湖东路 154 号 - 3,643 898,232
2 资金营运中心 上海市江宁路 168 号 - 97 291,794
3 信用卡中心 上海市浦东新区来安路 500 号 - 873 60,693
4 北京分行 北京市朝阳区安贞西里三区 11 号 48 1,903 338,046
5 天津分行 天津市河西区永安道 219 号 22 1,235 88,137
6 石家庄分行 石家庄市桥西区维明南大街 1 号 25 1,290 97,417
7 太原分行 太原市府东街 209 号 15 1,169 73,168
8 呼和浩特分行 呼和浩特市新城区兴安南路 5 号 14 1,015 61,968
9 沈阳分行 沈阳市和平区十一纬路 36 号 17 1,104 57,035
10 大连分行 大连市中山区中山路 136 号 12 595 25,779
11 长春分行 长春市长春大街 309 号 14 756 36,722
12 哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区黄河路 88 号 18 744 55,328
13 上海分行 上海市江宁路 168 号 46 2,028 301,910
14 南京分行 南京市长江路 2 号 52 3,049 271,720
15 杭州分行 杭州市庆春路 40 号 42 2,405 171,708
16 宁波分行 宁波市百丈东路 905 号 13 691 42,879
17 合肥分行 合肥市阜阳路 99 号 19 1,119 55,911
18 福州分行 福州市五一中路 32 号 42 1,358 133,255
19 厦门分行 厦门市湖滨北路 78 号 25 988 73,101
20 莆田分行 莆田市城厢区学园南路 22 号 7 270 27,037
21 三明分行 三明市梅列区乾隆新村 362 幢 12 431 20,258
22 泉州分行 泉州市丰泽街兴业大厦 33 1,424 68,319
23 漳州分行 漳州市胜利西路 27 号 17 521 27,018
24 南平分行 南平市滨江中路 399 号 9 345 12,104
25 龙岩分行 龙岩市九一南路 46 号 11 361 13,714
26 宁德分行 宁德市蕉城南路 11 号 8 354 18,444
27 南昌分行 南昌市叠山路 119 号 14 890 32,334
28 济南分行 济南市经七路 86 号 38 1,911 143,983
29 青岛分行 青岛市市南区山东路 7 号甲 11 646 59,345
30 郑州分行 郑州市农业路 22 号 31 1,270 87,180
31 武汉分行 武汉市武昌区中北路 108 号 25 1,230 94,386
32 长沙分行 长沙市韶山北路 192 号 27 1,116 99,981
34
资产规模(人民
序号 机构名称 营 业 地 址 机构数 员工数
币百万元）
33 广州分行 广州市天河路 101 号 73 3,261 210,952
34 深圳分行 深圳市福田区深南大道 4013 号 27 1,314 162,125
35 南宁分行 南宁市民族大道 115 号 16 741 47,044
36 海口分行 海口市龙华区金龙路 19 号 1 102 4,339
37 重庆分行 重庆市江北区红旗河沟红黄路 1 号 21 1,168 96,012
38 成都分行 成都市高新区世纪城路 936 号 30 1,488 101,148
39 贵阳分行 贵阳市中华南路 45 号 3 280 26,733
40 昆明分行 昆明市拓东路 138 号 13 603 59,280
41 西安分行 西安市唐延路 1 号 20 1,012 105,960
42 兰州分行 兰州市城关区庆阳路 75 号 1 249 16,015
43 乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市人民路 37 号 19 535 46,208
44 香港分行 香港中环花园道 3 号 1 49 3,193
系统内轧差及汇总调整 (830,205)
合 计 892 47,633 3,887,710
注：上表数据均不含兴业金融租赁有限责任公司、兴业国际信托有限公司及兴业基金管理
有限公司；所列示的分支机构为截至报告期末已开业的一级分行（按行政区划排序），二级分
行及其他分支机构按照管理归属相应计入一级分行数据。
员工情况：截至报告期末，公司（含子公司）在职员工总数 48,271 人，其中
管理人员 2,904 人，业务人员 39,242 人，保障人员 6,125 人。在职员工中具有大
专及以上学历的 47,216 人，占比 97.81%。现有需承担费用的离退休员工 286 人。
2、子公司情况
（1）兴业金融租赁有限责任公司
兴业金融租赁有限责任公司是公司的全资子公司，注册资本为 50 亿元。报告
期内，兴业租赁把握宏观经济发展形势，按照“突出重点，细分市场；深化协作，
强化自主；预判行业，优选客户；市场导向，健全运营”的总体策略推进各项业务
发展。截至报告期末，兴业租赁的资产总额 615.43 亿元，较期初增加 78.48 亿元，
其中融资租赁资产余额 610.27 亿元，较期初增加 80.82 亿元；所有者权益 74.18
亿元，较期初增加 5.8 亿元；实现税前利润 7.73 亿元，税后净利润 5.8 亿元。
兴业租赁加强自主营销，明确重点目标业务领域，围绕四大重点行业（电力、
煤冶金、煤化工与煤制气）制定区域细分市场发展策略，加大对相关细分行业领域
的业务拓展力度。加强集团协作推进专业化经营，与总行私人银行部共同发起成立
兴业公务机俱乐部，将租赁业务内嵌入高端客户服务体系，与总行机构业务部合作
35
开展银租联动专项营销活动，共同开发医疗健康市场。积极推进与亚洲开发银行合
作开展清洁能源汽车租赁业务，完成相关产品开发，积极开展业务推广活动并已进
入实质业务操作阶段。
兴业租赁积极开展筹融资业务创新，积极推动发行金融债和租赁资产证券化工
作，丰富公司的筹资产品种类。在深圳前海深港现代服务业合作区设立全资子公司
——深圳兴前融资租赁有限公司，开国内金融租赁公司在前海合作区设立子公司之
先河，利用前海平台，与渣打、前海农行等同业机构合作开展跨境人民币业务。
（2）兴业国际信托有限公司
兴业国际信托有限公司为公司控股子公司，注册资本为 50 亿元，公司持股比
例为 73%。兴业信托经营范围包括资金信托、动产信托、不动产信托、有价证券信
托、其他财产或财产权信托及法律法规规定或中国银行业监督管理机构批准的其他
业务。报告期内兴业信托围绕建设“综合性、多元化、有特色的一流信托公司”的
战略目标，扎实推动业务转型和结构调整，持续加强全面风险管理和内部控制，着
力强化主动管理能力和业务创新能力，主要经营指标再创成立以来的最好水平。截
至报告期末，兴业信托固有资产总额 112.27 亿元，较期初增长 108.53%；报告期内
实现营业收入 10.70 亿元，利润总额 7.78 亿元，净利润 5.90 亿元。兴业信托固有
资产及损益纳入本公司合并财务报表，信托资产及损益不纳入本公司合并财务报
表。
截至报告期末，兴业信托存续信托项目 1,628 个，信托业务规模 5,044.20 亿
元，较期初下降 10.45%。兴业信托的信托业务主要产品分为资金信托和财产信托两
大类型。资金信托是指以货币资金作为受托财产设立的信托，期末资金信托业务规
模 4,880.95 亿元，较期初下降 10.86%；财产信托是指以动产、不动产和财产权及
其财产组合作为受托财产设立的信托，期末财产信托业务规模 163.25 亿元，较期
初增长 3.61%。
证券信托业务领先优势进一步巩固，截至报告期末，兴业信托存续证券投资类
信托产品共 130 支，信托业务规模 699.16 亿元，较期初增长 42.92%；股指期货业
务起步良好，期末存续股指期货业务共 10 单，管理的业务规模达 10.19 亿元。加
大对外股权投资力度，综合化经营持续推进，在投资参股紫金矿业集团财务有限公
司、华福证券有限责任公司、重庆机电控股集团财务有限公司并全资拥有兴业国信
资产管理有限公司基础上，报告期内新增收购宁波杉立期货经纪有限公司 29.7%股
权，公司股权投资管理情况良好。
36
（3）兴业基金管理有限公司
兴业基金于 2013 年 4 月新设成立，注册资本 5 亿元，公司持股比例为 90%。截
至报告期末，兴业基金固有资产总额 57,209 万元，较期初增加 2,561 万元，增长
5%；所有者权益 55,439 万元，较期初增加 4,159 万元，增长 8%。报告期内，累计
实现营业收入 10,931 万元，实现利润总额 5,725 万元、净利润 4,029 万元。
兴业基金坚持公募业务与特定客户资产管理业务并举的发展方针，立足客户需
求，持续加强创新，提升综合投资能力，为客户提供全方位的金融服务。自去年成
立以来，兴业基金及资产管理子公司累计发行产品规模达 820.8 亿元（未含追加资
金）。截至报告期末，管理资产规模总计 549.20 亿元，较期初增加 49.41 亿元，增
长 9.89%。其中，公募基金规模 33.79 亿元，均为今年新增；兴业基金专户规模 47.54
亿元，增长较快；子公司专户业务规模 467.87 亿元，逐步建立品牌。
公募业务方面，产品线不断丰富、完善。兴业基金今年 3 月份成功募集并管理
一只公募基金产品——兴业定开债券型基金，首发规模 32.37 亿元，业绩表现较好。
公司第 2 只公募基金——兴业货币市场证券投资基金也于 7 月下旬发行。特定客户
资产管理业务方面，兴业基金主要通过资产管理子公司平台，为客户提供更丰富的
投融资方案。截至报告期末，子公司专户产品存续 70 个，管理规模 467.87 亿元，
业内排名靠前。
（二）业务板块分析
1、企业金融业务板块
（1）总体情况
报告期内，公司企业金融业务坚持“以改革促发展、以转型促发展、以管理促
发展”，围绕“一体两翼”业务功能布局，全行企业金融业务经历调整，逐步向好。
一是资产负债总体平稳运行。截至报告期末，本外币企业金融对公存款余额
18,743.26 亿元，较期初增加 599.88 亿元；对公贷款（不含贴现）余额为 10,385.04
亿元，较期初增加 496.96 亿元；对公不良贷款余额 111.44 亿元，不良贷款率 1.06%。
二是坚持以客户为中心，提高对客户的选择判断能力和分层分类管理能力，持
续扩大客户基础。企业金融客户总数 37.08 万户，较期初增长 2.88 万户。其中基
础客户 120,290 户，基础客户占企金客户比例为 32.44%，较期初增加 2,251 户。有
效授信客户数 51,027 户，较期初新增 3,937 户。
三是战略转型有序推进，“一体两翼”业务格局更加优化，重点业务如投资银
行、贸易金融、现金管理、绿色金融、小企业业务等取得新突破。投资银行业务较
好地实现了从以融资为主向融资与流转相结合的业务模式转化；贸易金融业务在积
37
极应对风险大幅暴露的恶劣环境过程中，持续推动业务结构优化及表外资产流转业
务，取得了显著成效；现金管理业务立足于应对利率市场化的挑战与机遇，以结构
性存款为主打产品，为存款业务回升发挥了关键性作用。
四是企业金融专业化改革平稳落地，新的企业金融组织架构在公司范围基本建
立。产业金融体系建设迈出步伐，小微金融、环境金融、汽车金融专业化经营优化
方案二季度相继落地，业务增长呈现良好趋势。
（2）投资银行业务
投资银行业务积极应对外部经营形势变化，按照“稳中求进、稳中求好”的发
展策略，持续完善业务体系、健全业务功能、优化内部管理、加快结构调整、强化
风险管控。大力开展短期融资券、中期票据、超短期融资券、非公开定向债务融资
工具、金融企业债券、理财直接融资工具等债券承销业务，重点推动并购业务、银
团贷款、中小企业“芝麻开花”上市成长计划等财务顾问及相关融资业务发展。报
告期内，主承销非金融企业债务融资工具累计 1,588.5 亿元。
公司积极把握信贷资产证券化扩大试点的机遇，加快推动信贷资产证券化业务
发展。自 2013 年 8 月国务院常务会议决定进一步扩大信贷资产证券化试点以来，
公司积极参与信贷资产证券化试点工作，成功发行“兴元 2014 年第一期信贷资产
证券化信托资产支持证券”，发行总额 51.84 亿元，通过本次信贷资产证券化盘活
的存量信贷资源，主要用于环境金融、小微金融等国家鼓励的领域。公司后续将按
照中国人民银行和中国银监会的部署，有序推进信贷资产证券化业务，促进资产负
债结构的持续改善。
（3）贸易金融业务
报告期内，贸易金融业务围绕“明晰业务体系、夯实客户基础、节约资本占用、
提升品牌形象”的发展主题，创新推进贸易融资业务结构优化和资产流转，积极推
动顺应时势的重点业务落地，旨在推动贸易金融业务快速转型和稳定发展。期末公
司贸易融资业务余额 4,894.77 亿元，期内贸易融资业务量 5,850.90 亿元，较上年
同期增长 33.65%；公司本外币国际结算业务量 565.52 亿美元，其中，外币国际结
算业务量累计 452.83 亿美元，较上年同期增长 0.85%；跨境人民币结算业务量累计
695.26 亿元，较上年同期增长 72.26%。
（4）现金管理业务
报告期内，公司主动顺应利率市场化趋势，丰富资金管理产品线，加强信息化
38
建设，深化交易金融和互联网金融，大力拓宽客户基础和服务边界。截至报告期末，
现金管理业务客户数实现大幅增长，客户日均资金管理资产规模也实现了跨越式发
展。现金管理客户数达 9,965 户，各项业务流量平稳增长，现金管理客户日均存款
余额达 5,420 亿元，同比增加 2,003 亿元。日均资金管理资产总额 1,863 亿元，同
比增长约 2.5 倍。
（5）环境金融业务
公司继续秉承可持续发展理念，积极推动绿色金融业务发展，全面支持节能环
保事业，绿色金融业务投放量保持较快增长，期末绿色金融融资余额 2,268.08 亿
元。进一步加大对节能环保重点客户重点项目的支持力度，节能环保领域专属客户
融资余额 367.93 亿元，较期初增加 90.42 亿元。排放权金融持续发展，与国内 6
家碳排放交易试点省市签署合作协议，并成为大部分地区的主要清算与服务银行。
排放权金融持续发展，与国内 6 个碳排放交易试点省市签署合作协议，并成为大部
分地区的主要清算与服务银行；与国内 9 个排污权交易试点省市签署合作协议，在
市场建设、系统开发咨询、资金清算、排污权抵押贷款、财政收费账户开户等方面
开展全面业务合作。
环境效益更加明显，公司绿色金融项目广泛涉及新能源和可再生能源、电机系
统节能、余热余压利用、天然气推广和应用、煤炭清洁高效利用、区域热电联产、
绿色照明工程、能量系统优化项目、工业燃煤锅炉改造、节能型产品生产、污水处
理厂及管网建设、水污染防治产品生产、大气污染防治产品生产、脱硫除尘、工业
固废利用及工业废水处理等项目。从环境效益看，截至报告期末，公司绿色金融支
持的项目可实现每年节约标准煤 2,351.56 万吨，年减排二氧化碳 6,879.78 万吨，
年减排化学需氧量（COD）121.25 万吨，年减排氨氮 3.38 万吨，年减排二氧化硫
9.58 万吨，年减排氮氧化物 2.41 万吨，年综合利用固体废弃物 1,729.04 万吨，年
节水量 26,229 万吨。上述节能减排量相当于关闭 157 座 100 兆瓦火力发电站，或
10 万辆出租车停驶 33 年。
公司在绿色金融领域的工作成效，得到了社会各界的好评，市场影响及公众认
可度不断提升。获得中国银行业协会评选的“2013 年度最具社会责任金融机构奖”
和“2013 年度最佳绿色金融奖”，获得新浪财经等主流媒体评选的“2013 年度最
具社会责任上市公司”奖，连续第 5 年入选“中国绿公司百强榜”，获得中国社科
院企业社会责任研究中心评选的“2013 年度企业社会责任杰出企业奖”，市场影响
力及公众认可度不断提升。
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（6）小企业业务
小微企业业务持续提升专业经营能力，有效贯彻落实金融支持实体经济的政策
要求，进一步下沉服务重心，重点支持首次风险敞口不超过 1,000 万元、续授信风
险敞口不超过 3,000 万元的小微企业客户以及相关个体工商户。截至报告期末，公
司自定义统计的小微企业客户 29.18 万户，自定义小微企业贷款余额 905.17 亿，
较期初增加 176.24 亿元，增长 24.18%。
公司着力构建小微企业专属组织、专属技术、专属业务流程、专属产品序列、
专属激励约束机制和专属资源配置等“六项专属机制”，完善由总行小企业部、分
行小企业部和城市小企业中心构成的三级组织管理体系，加快小微企业专业化营销
团队全国布局。持续推进小微信贷“三剑客”产品，为解决小微企业融资难题提供
一站式服务方案，市场反响良好，获福建银监局评为“2013 年度福建银行业金融机
构小微企业金融服务特色产品”。
（7）机构业务
报告期内，机构业务抓好核心负债，着力完善组织保障、健全管理机制，不断
丰富机构业务产品线，为机构客户提供全方位综合金融服务。截至报告期末，公司
机构存款余额 4,509.81 亿元，较期初增加 62.45 亿元。坚持以客户为中心，以市
场为导向，科学细分市场和客户群体，加强精细化客户服务和营销管理，机构客户
群体持续稳定增长。截至报告期末，机构客户数 19,306 户，较期初增加 1,467 户。
（8）汽车金融业务
公司持续深入推进汽车金融业务专业化经营体系建设，实现汽车金融业务健
康、稳速发展。报告期内，汽车金融业务量累计发生 1,112.54 亿元，期末业务余
额 950.67 亿元，实现经济资本收益（EVA）4.73 亿元。
汽车金融专业化经营改革全面展开，重点分行已陆续成立汽车金融专营业务中
心，实现汽车金融专业化经营和集中审批。产品创新体系持续完善，推动首笔汽车
金融国内反向保理业务和汽车金融中小企业私募债业务落地，从而实现汽车金融产
品的多样化，提高汽车金融业务的市场竞争力。
2、零售银行业务板块
（1）零售银行业务
报告期内，零售业务围绕“以社区银行建设为工作主线，以全面标准化管理为
抓手，实现专业业务能力提升”思路，以“客户、综合金融资产、收益”为发展导
40
向，持续推进零售业务转型发展，零售各项业务指标取得显著提升。
零售负债业务通过主抓代扣代缴、代发工资、银证银期第三方存管、兴业通收
单等结算型业务夯实负债业务基础，兼顾产品延续和创新，全面推广完善“安愉人
生”中老年金融服务方案，持续打造品牌影响力，带动零售客户和负债业务稳步增
长。截至报告期末，零售核心客户 422.43 万户，较期初增长 32.65 万户；个人存
款余额 3,721.96 亿元，较期初增加 161.89 亿元。
零售信贷业务在率先推出旅游金融的基础上，整合推出“寰宇人生”出国金融
服务方案，重点发展出国客群，结合各分行零售信贷业务“百花齐放”计划，形成
零售条线“2+1”品牌发展框架。截至报告期末，个人贷款余额 3,640.48 亿元，较
期初增加 104.04 亿元，个人不良贷款比率 0.75%。报告期内实现零售贷款利息收入
112.14 亿元，同比增长 15.84%。
零售财富业务通过调整业务结构、推动产品创设转型等方面加快财富业务转型
步伐，切实提升零售财富管理专业能力，加强零售财富业务营销服务体系建设，推
动零售财富业务快速发展。综合理财产品（不含贵金属）累计销量 4,611.66 亿元，
同比增长 19.74%，代理类产品销量 730.79 亿元，同比增长 456.2%。报告期内实现
零售中间业务收入 56.61 亿元，同比增长 49.52%。
零售渠道方面加强零售业务低成本扩张体系建设，持续提升零售渠道运营效
率。加快节资减耗业务转型步伐，推进全行网点向低成本零售网点战略转型，抓好
存量网点改造；推广自助发卡机铺设和流动银行终端应用，推动劳动组合优化，提
高人员效能；加快推动营业厅 WiFi 建设、营业厅体验区建设、广告宣传布设等电
子银行营销基础设施建设。
（2）信用卡业务
信用卡业务坚持定位于消费金融，积极顺应宏观环境发展变化，聚焦国内信用
卡产业和互联网金融发展前沿，大力推进业务创新和经营转型，持续提升金融服务
能力。围绕市场需求和社会热点，成功推出针对网购人群的 PASS 信用卡和 FIFA 世
界杯国际信用卡，受到市场欢迎。截至报告期末，公司累计发行信用卡 1,255.56
万张，期内新增发卡 60.23 万张。报告期内信用卡业务累计交易金额 1,759.1 亿元，
同比增长 31.2%；累计实现收入 41.44 亿元。
（3）私人银行业务
公司以体制机制建设和业务转型为重心，重视业务创新和风险管控，构建高端
服务体系，搭建海外平台，持续提升私人银行业务的市场影响力和规模效益，报告
41
期内累计发行私人银行理财产品 1,290 亿元。不断提高私人银行业务的专业能力，
为客户提供全方位服务，针对不同层级客户分别推出公务机俱乐部、系列兴业名家
讲坛、海外教育管家巡讲、九龙山大使杯国际马球赛等活动，围绕私人银行客户二
代财富传承教育成立“菁英成长俱乐部”，举办“北极熊梦想营”活动。与胡润百
富联合发布《中国高净值人群心灵投资白皮书》。与瑞士隆奥签署私人银行业务战
略合作协议，探讨具体业务合作落地。同时以香港分行成立为契机，启动搭建境外
私人银行业务服务平台。
3、金融市场板块
（1）同业业务
报告期内第三方存管联网证券公司累计上线 96 家，融资融券存管证券公司累
计上线 41 家；期末与公司建立合作关系的信托公司达 66 家，期内代理信托计划业
务累计发生额 3.97 亿元；银财直联上线客户累计达 91 家，其中期内新上线 12 家。
公司还获得了银行间市场清算所股份有限公司人民币利率互换集中清算业务综合
清算会员资格。
（2）银银平台
银银平台作为公司在国内率先推出的银银合作品牌，是结合了互联网金融和线
下金融的完整服务体系，为各类合作银行提供包括财富管理、支付结算、科技管理
输出、培训服务、融资服务、资本及资产负债结构优化等内容的全面的金融服务解
决方案。截至报告期末，银银平台累计签约客户 522 家，累计联网上线客户 430 家，
柜面（互）通累计联结网点超过 3.3 万个，报告期内累计办理银银平台结算 1,058.60
万笔，较上年同期增长 93.13%，累计结算金额 8,789.78 亿元，较上年同期增长
26.26%。累计与 228 家商业银行建立信息系统建设合作关系，其中报告期内新增 10
家，累计实现信息系统上线 90 家。
互联网金融业务新品牌“钱大掌柜”业务规模和市场影响力持续扩大，截至报
告期末，线上签约总客户数67.74万人，财富产品线上销量累计近1,490亿元，其中
“掌柜钱包”作为新一代的现金管理产品，对接兴全添利宝货币市场基金，期末产
品规模快速增长至519.34亿元。
（3）资金业务
报告期内，金融市场内外部环境及形势持续发生深刻变化，各类金融创新政策、
监管政策密集出台，市场利率和资金成本均呈现出“前高后低”的趋势性走势。公
42
司把握政策调整和市场变化带来的机遇，结合“上海自由贸易区”政策逐步落实、
同业投资业务职责分工逐渐明晰、“大投行、大财富和大资管业务”进一步整合推
动等有利条件，促使标准化金融市场业务快速发展。
自营投资方面，公司准确预测到经济存在的下行压力及利率大幅下降的情景，
本着“早投资和早受益”、“拉长资产久期、缩短负债期限”等思路，加大杠杆运
作，大力抢抓以债券为主的各类资产，取得了良好投资业绩。通过系列操作，投资
组合结构显著优化，库存债券收益率显著提升，库存债券收益率较期初增长 46bp，
其中信用债收益率较期初增长 111bp，可售类债券浮亏状况大幅度改善。同时，外
币投资业务取得较大的突破，通过拉长期限对外资金运用，积极融出资金，累计增
持外币债券和结构性存款的收益率超过同期国债收益率平均值 260bp。
交易销售方面，公司继续在人民币汇率、利率、贵金属交易等国内市场保持了
活跃度及影响力，在外汇交易中心的汇率交易量 3,178.7 亿美元。销售业务在产品
创新和市场推广方面有重大突破，债券同业销售直接促成的交易量共 601.22 亿人
民币，另外还推出了可变价格远期结售汇、跨境汇兑交易等新产品，并即将推出择
地远期结售汇产品。
经纪业务方面，代理黄金交易交易金额超 500 亿元，存量客户数 72 万户。公
司还发行了“天天万利宝（贵金属外汇客户专享版）”理财产品，激发各分支机构
开展代理贵金属外汇经纪业务的积极性，开户量增长明显，并有力提振了交易量。
随着公司香港分行顺利开业，积极推动香港分行金融市场业务，通过采用以总
行资金营运中心为主导的矩阵式管理模式，在两地间开展交易运作、资金套利、跨
境买卖等业务。
（4）资产管理业务
理财业务是指公司接受客户委托和授权，按照与客户事先约定的方式进行投资
和资产管理，客户按照协议约定承担相应风险、享受相应收益，具体产品包括零售
理财产品、公司客户理财产品及同业理财产品等。报告期内，公司继续推进资产管
理业务经营变革，加强了理财业务的统筹管理，提高专业化运作水平，理财业务实
现中间业务收入 33.94 亿元。期末公司理财产品余额 5,553.09 亿元，较期初增长
10.94%。
报告期内，公司积极推动理财产品创新，保证理财业务的市场竞争力。创新推
出天天万利宝开放式理财、安愉养老系列、夜市理财、结构性理财、私人银行开放
式理财、社区银行理财、直销银行专属理财等多款产品，同时提高业务处理效率，
完善系统功能提高客户便利度，产品竞争力进一步提升。公司全面启动理财产品转
43
型工作，将以封闭式产品为主的产品体系转型成期限长、规模大的常规型开放式产
品为主、根据业务需要发行封闭式产品为补充的产品体系。目前开放式理财产品体
系基本成形，覆盖个人、企金、同业三类客户，产品规模稳步增长，稳定性良好，
综合运作成本较低。公司通过开放式为主的运作模式对客户资金进行持续投资管
理，拉长产品期限，做大产品规模，减少产品数量，提高理财基础资产的稳定性，
降低产品管理和销售成本，期末开放式产品占公司发行全部产品规模的约三分之
一，产品转型工作取得阶段性进展。
（5）资产托管业务
截至报告期末，资产托管总规模达 38,495.68 亿元，较期初增长 24.73%，新增
产品 6,157 只，在线托管 10,508 只。其中：证券投资基金托管规模 898.60 亿元，
较期初增长 142.33%；基金公司客户资产管理托管规模 1,785.38 亿元，较期初增长
31.57%；证券公司资产管理类产品托管规模 8,096.62 亿元，较期初下降 1.37%；信
托保管规模 11,169.80 亿元，较期初增长 18.09%；保险资金托管规模 2,763.50 亿
元，较期初增长 23.35%，保险独立监督人规模 1,250.58 亿元，较期初增长 27.27%；
行内理财产品托管规模 7,850.76 亿元，较期初增长 48.33%；行外理财产品托管规
模 1,008.08 亿元，较期初增长 60.86%；股权投资基金托管规模 798.44 亿元，较期
初增长 43.87%；其他产品托管规模 2,873.92 亿元。资产托管业务实现中间业务收
入 22.96 亿元，同比增加 8.85 亿元。
（6）期货金融业务
截至报告期末，期货资金存款余额 262.96 亿元，日均存款余额 189.31 亿元，
同比增长 263.85%。继首批获得中国金融期货交易所和大连商品交易所的期货保证
金存管资格后，公司又首批获得郑州商品交易所期货保证金存管资格，并与上海期
货交易所签署全面战略合作协议。
4、电子银行
报告期内，公司电子银行业务围绕“开放、专注、执行力、客户体验”四个方
面，加快业务创新、深化服务支持、加强与优秀互联网企业的合作，打造亮点。顺
应移动支付发展潮流，推出 NFC 手机钱包业务，完成与中国联通的手机钱包对接，
客户使用手机即可办理原来需要持银行卡办理的 ATM 取款、POS 刷卡消费、转账等
业务。以客户为中心，推进远程银行、远程柜员银行（VTM）、平板电脑网银客户
端、微信银行、O2O（互联网银行业务预约平台）、二代网盾等项目建设。发布手
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机银行客户端 2.1.0 及 2.1.1 版，完成短信平台升级，推出电子银行动态令牌服务，
持续优化个人网银、电话银行、手机银行、直销银行各业务流程。完成短期和中期
电商业务发展规划，网上商城全新升级，海外直购专栏上线，支持信用卡分期业务，
满足客户需求。实行电子银行研发团队嵌入式管理，推进电子银行虚拟利润中心核
算，健全电子银行岗位绩效考核管理体系，探索建立与互联网金融业务发展相适应
的体制机制。
截至报告期末，企业及同业网银有效客户累计 18.97 万户，较期初增长 6.14%；
个人网银有效客户 743.68 万户，较期初增长 11.05%；手机银行有效客户 389.16 万
户，较期初增长 42.11%；精灵信使有效客户 711.16 万户，较期初增长 10.10%。报
告期内，企业及同业网银累计交易 3,445.91 万笔，同比增长 33.45%，交易金额
210,678.78 亿元，同比增长 41.51%；个人网银累计交易 10,166.20 万笔，同比增
长 65.33%，交易金额 32,781.87 亿元，同比增长 26.81%；手机银行累计交易 1,412.89
万笔，同比增长 395.31%，交易金额 2,704.61 亿元，同比增长 193.71%。电子银行
交易替代率达 83.21%，同比提升 9.16 个百分点，电子银行交易量（资金变动类交
易）已超过全行所有营业网点交易笔数的 4 倍，有效减轻了柜面交易工作量，释放
了柜面渠道生产力。
创新推出直销银行，覆盖电脑、手机、iPad 三大用户终端，提供五大产品系列，
包括兼具投资理财与消费支付功能的 T+0 直销基金产品“兴业宝”、“智盈宝”、
理财产品、定期存款、基金，支持多家银行卡免注册、免登录、一键购买。
与百度开启全面战略合作，作为百度在银行业的唯一全面战略合作伙伴，与百
度在互联网金融创新、大数据、产品营销等领域成立专项小组，全力推进项目成果
落地。参与国内首只互联网大数据金融市场指数“中证百度百发策略 100 指数”的
上市发布，与百度联合开展百度指数基金理财产品、银行承兑汇票投融资产品、资
产证券化理财产品、P2P 及 P2B 信贷类产品等互联网金融产品创新，以及推进与百
度在网络支付、联名信用卡、贸易融资、金融市场、网络贷款、LBS 定位等领域的
业务合作。
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（三）贷款质量分析
1、贷款五级分类情况
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 本报告期末余
项 目 额较上年末增
余额 占比(%) 余额 占比(%) 减(%)
正常类 1,400,472 97.87 1,338,037 98.60 4.67
关注类 16,627 1.16 8,689 0.64 91.36
次级类 8,716 0.61 5,620 0.41 55.09
可疑类 3,476 0.24 3,483 0.26 (0.20)
损失类 1,683 0.12 1,228 0.09 37.05
合 计 1,430,974 100 1,357,057 100 5.45
截至报告期末，公司不良贷款余额 138.75 亿元，较期初增加 35.44 亿元，公
司不良贷款率 0.97%，较期初上升 0.21 个百分点。不良贷款及关注贷款有所增加，
主要原因是受经济下行、产业结构调整、担保代偿等多重因素影响，公司潜在风险
客户有所增加，风险暴露有所加快。公司坚持资产质量防控策略的前瞻性，以“控
新、降旧”为着力点。通过重点行业、区域、客户以及产品的多轮风险排查，提早
发现风险点，强化准入退出，实现“控新”；通过清收、重组、核销、转让等措施，
一户多策，加大不良贷款处置力度，实现“降旧”。
2、贷款减值准备金的计提和核销情况
单位：人民币百万元
项 目 金 额
期初余额 36,375
报告期计提（+） 8,571
贷款价值因折现价值上升转出（-） 295
报告期收回以前年度已核销（+） 86
报告期核销（-） 666
报告期其他转出（-） 1,660
汇率变动（+） 10
期末余额 42,421
截至报告期末，公司贷款损失准备余额为 424.21 亿元，拨备覆盖率 305.74%。
贷款减值准备金计提方法的说明：当贷款发生减值时，将其账面价值减记至按
46
照该笔贷款的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的
贷款单独进行减值测试，对单项金额不重大的贷款单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。单独测试未发现减值的贷款，包括
在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。已单项确认减值损失的贷
款，不包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。贷款确认减值损
失后，如有客观证据表明贷款价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失予以转回，但转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提
减值准备情况下该贷款在转回日的摊余成本。
3、贷款减值准备分类情况
单位：人民币百万元
贷款减值准备 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
单项计提 4,053 3,139
组合计提 38,368 33,236
合 计 42,421 36,375
4、逾期贷款变动情况
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
逾期 1 至 90 天(含) 10,631 43.49 5,997 41.85
逾期 91 至 360 天(含) 10,449 42.74 6,212 43.35
逾期 361 天至 3 年(含) 2,951 12.07 1,903 13.28
逾期 3 年以上 415 1.70 218 1.52
合 计 24,446 100 14,330 100
截至报告期末，公司逾期贷款余额244.46亿元，较期初增加101.16亿元，其中
对公逾期贷款增加85.23亿元，个人逾期贷款增加14.95亿元，信用卡逾期增加0.98
亿元。逾期贷款增加主要原因是：经济下行压力进一步加大，因资金周转困难出现
逾期的客户有所增加。存量不良贷款、逾期贷款的清收处置尚需时日，也是逾期贷
款增加的重要原因。
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5、重组贷款变动情况
单位：人民币百万元
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
项 目
余额 占贷款总额比例(%) 余额 占贷款总额比例(%)
重组贷款 2,500 0.17 996 0.07
其中：逾期超过 90 天 100 0.01 106 0.01
截至报告期末，公司重组贷款余额 25 亿元，较期初增加 15.04 亿元，其中：
逾期超过 90 天贷款余额 1 亿元，较期初减少 0.06 亿元。重组贷款余额增加主要原
因是部分企业因资金临时性周转问题申请借新还旧，风险整体可控。
（四）抵债资产及减值准备情况
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
抵债资产 234 231
其中：房屋建筑物 202 199
土地使用权 31 31
其他 1 1
减：减值准备 (95) (95)
抵债资产净值 139 136
报告期内，公司取得的抵债资产账面价值 0.03 亿元（主要为房产和土地），
合计抵债资产账面价值增加 0.03 亿元，公司未新增计提抵债资产减值准备。
（五）截至报告期末持有的金融债券类别和面值
单位：人民币百万元
项 目 面 值
政策性银行债券 52,910
银行债券 6,222
非银行金融机构债券 9,639
合 计 68,771
截至报告期末，公司对持有的金融债券进行检查，未发现减值，本期无新增减
48
值准备。
（六）截至报告期末所持最大十只金融债券
单位：人民币百万元
项 目 面 值 年利率(%) 到期日
07 国开 08 5,520 3.60 2017-05-29
12 国开 24 3,370 3.72 2019-05-22
09 国开 12 3,010 3.70 2019-09-23
10 农发 15 3,000 3.49 2015-11-19
10 国开 24 2,820 3.45 2020-08-26
09 国开 21 2,750 3.57 2016-11-18
12 国开 23 2,460 3.78 2017-05-03
10 国开 25 2,000 3.05 2015-09-07
13 国开 06 2,000 3.90 2016-01-17
12 国开 46 1,750 3.87 2015-11-22
（七）截至报告期末持有的衍生金融工具情况
单位：人民币百万元
公允价值
项 目 名义价值
资产 负债
利率衍生金融工具 434,311 1,619 1,541
汇率衍生金融工具 669,793 1,895 1,767
贵金属衍生金融工具 7,265 115 62
信用衍生金融工具 365 8 -
合 计 - 3,637 3,370
49
（八）持有外币金融工具情况
单位：人民币百万元
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项 目 期初金额 累计公允价 期末金额
值变动损益 减值
值变动
交易性金融资产 - - - - -
衍生金融资产 313 428
173 - -
衍生金融负债 2,871 339
应收款项类投资 - - - - -
可供出售金融资产 2,139 - 23 - 2,334
持有至到期投资 336 - - - 460
（九）应收利息变动情况
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 6 月 30 日 本期增加 本期收回 2013 年 12 月 31 日
应收利息 26,657 108,623 105,215 23,249
截至报告期末，应收利息较期初增加34.08亿元，增长14.66%，主要是生息资
产规模增长等原因所致。公司对于生息资产的应收利息，在其到期90天尚未收回时，
冲减当期利息收入，转作表外核算，不计提坏账准备。
（十）其他应收款坏账准备的计提情况
单位：人民币百万元
2014 年 6 2013 年 12
项 目 损失准备金 计提方法
月 30 日 月 31 日
会计期末对其他应收款进行单项和组
其他应收款 4,936 3,566 309
合测试，结合账龄分析计提减值准备
（十一）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额
单位：人民币百万元
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
信用卡未使用额度 45,926 41,341
开出信用证 181,033 129,383
开出保函 68,391 53,152
50
项 目 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
银行承兑汇票 445,797 452,710
合 计 741,147 676,586
（十二）公司面临的风险因素及对策分析
报告期内，公司健全风险管理体系，进一步完善风险管理体制机制，加强信用
投向管理，提高风险排查前瞻性、针对性和有效性，严格落实准入和退出，资产质
量继续保持较好水平；创新优化管理手段和工具，强化统一授信，完善信用业务授
权，推动行业、客户、产品合理布局和均衡发展，加强风险管理与业务发展的有机
结合、高效衔接，持续提高风险管理专业化、精细化水平。
1、健全风险管理体系建设，完善风险管理体制、机制
一是总行矩阵式风险管理体系进一步强化。进一步明确总行风险管理部门、条
线风险管理部、专业经营风险窗口的职责和工作程序，科学运用各类风险管理考评
工具，加大对各级风险责任主体的检查监督、考核评价以及问责处罚，强化风险管
理的独立性。
二是推进分行风险体系改革落地。从组织架构、管理模式、工作机制等方面进
一步深化完善分行风险管理体系；进一步规范分行异地分支机构风险管理体系建
设，实行风险管理部及信用审查部派驻制，提升二级分行派驻管理有效性；实施合
规内控考评、风险管理综合评价等，促进分行进一步强化风险管理基础性工作。
三是规范集团风险管理事权及工作程序。进一步规范控股子公司风险管理事权
及工作程序，强化集团风险战略管理，确保集团风险偏好、风险文化、风险政策的
统一、协同，持续提升集团风险管理专业性、管控有效性和市场敏感性。
2、信用风险管理
公司持续完善信用风险管理体系，提升信用风险管理专业化水平和精细化程
度，优化调整授权授信政策，推动行业、客户、产品合理布局和均衡发展，持续深
化细化信用风险管理工作，资产质量继续保持较好水平。一是严把客户准入关。坚
持稳健经营，严格把握客户准入标准，持续推进客户基础建设和客户结构优化调整。
二是加强授信流程管理。严格落实贷款“三查”制，提高对客户风险的识别和管控
能力，通过严格的贷前调查和授信审查审批过滤风险，通过及时有效的贷后检查识
别、预警和处置风险。三是深入总结不良成因，强化区域、行业、产品研究分析，
提高风险管理前瞻性、针对性和有效性。四是健全客户风险退出机制和标准，合理
51
优化存量客户结构。五是加强行业、区域及重点领域的风险预警和风险排查，针对
风险项目一户多策制定风险处置方案，加大不良资产的清收和责任追究力度。
3、流动性风险管理
报告期内，面临内外部复杂的宏观经济环境，公司坚持把安全性、流动性放在
更加突出的位置，立足自身情况和阶段性市场流动性变化，不断调整优化流动性管
理机制和手段，具体措施如下：一是适时调整业务条线流动性指标要求，合理把握
发展节奏，顺应市场形势变化，及时调整资产负债管理机制，提高资金运用效益。
二是不断改进资金转移定价管理手段，增强资金转移定价的市场敏感性和前瞻性。
根据市场状况，配合调整内部资金转移定价水平和调整频率，优化资金转移定价传
导机制，有效支持公司流动性管理。三是根据2014年初出台的《商业银行流动性风
险管理办法》新规，调整公司流动性管理架构，按照流动性覆盖率的监管要求，增
持高质量流动性资产，确保各项流动性监管指标达标。
单位：%
监管值 2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
人民币超额备付金率 - 2.06 3.54
流动性比率（人民币） ≥25 38.90 34.80
存贷比 ≤75 63.37 61.95
4、市场风险管理
报告期内，公司在风险限额指标体系、组织体系建设、基本风险管理策略和政
策等方面持续完善市场风险管理相关政策、制度、流程，有效防范利率、汇率风险，
不断提升市场风险管理专业化水平，在风险可控的前提下促进相关业务的持续、健
康发展。
（1）持续加强市场风险管理手段运用
公司不断完善市场风险指标限额体系，针对不同交易账户产品分别设定各类风
险敞口指标以及止损限额，以年度业务授权书及定期投资策略方案形式下达执行。
在此基础上，根据新资本协议达标要求，积极推进风险价值管理手段应用，将风险
价值纳入市场风险指标限额体系，进一步提升了市场风险管理水平。公司充分利用
金融衍生品市场不同产品间的利率对冲作用，有效控制利率风险。同时，公司重视
利率风险的系统管控，通过资金交易和分析系统（Murex）实时监控利率风险。另
外，公司针对各种利率产品定期进行利率风险压力测试。
52
（2）对汇率风险进行集中管理
公司对汇率风险进行集中管理，各分行将开展各类业务形成的汇率敞口通过相
关系统归集到总行资金营运中心，资金营运中心充分发挥系统对风险控制的支持作
用，利用资金交易和分析系统对外汇风险进行分币别、分时间段管理，同时，公司
加强银行间外汇市场做市交易，保证外汇敞口符合日间自营敞口限额和日终敞口限
额等限额指标，使外汇风险始终处在合理的范围内。
（3）积极完善市场风险管理系统建设
公司积极推进 Murex 系统三期建设，完善 Murex 系统功能，使其覆盖更多的新
产品、新业务，进一步提高市场风险管控能力。
5、操作风险管理
报告期内，公司结合业务条线专业化改革和风险管理体系完善调整，持续推进
操作风险管理体系建设。一是稳步开展操作风险管理工具的设计与应用。以各项主
要业务和管理流程的梳理为切入点，有序开展各业务条线操作风险与控制识别评
估、关键风险指标设置与监测、风险事件收集与分析、内控检查要点及问题词条整
理与应用等管理工具实施并建立常态化工作机制，着力提升相关业务领域及试点机
构操作风险管理精细化、专业化水平，并为后续操作风险管理工具推广夯实基础。
二是积极推进业务连续性管理工作。从重要业务角度出发，制定业务连续性总体应
急预案和业务连续性管理工作方案，并从开展业务连续性重要业务的业务影响分析
和风险评估工作入手，逐步制定各重要业务的专项应急预案，不断提升公司业务连
续性管理能力和水平。三是全面深入开展案件防控。全面贯彻落实各项监管规定，
认真落实案防主体责任，加强重点领域和外部风险防范，扎实推进案件防控各项工
作，以制度管理为基础，以内控合规考核为抓手，以员工异常行为管理为重点，强
化“一把手”案防责任约束机制，统一部署年度案件防控工作方案，着力形成“制
度+科技+排查”的案防工作格局。
6、合规风险管理
报告期内，公司进一步加强合规风险管理，深化合规经营理念，强化合规文化
建设，促进公司业务健康、可持续发展。一是持续深化合规经营与内部控制考评，
营造合规经营文化。优化完善了合规经营与内部控制考评方案，构建了涵盖分行、
子公司、总行业务条线等多个层级的考评体系，出台了 2014 年分行合规经营与内
部控制考评落地的指导意见，引导各级机构合规经营、稳健经营。二是完善制度执
行机制建设，夯实内控合规管理基础。不断完善并改进制度管理方法，进一步健全
53
制度执行反馈机制，充分拓宽制度管理的信息收集渠道，促进总分行传导联动，并
持续开展制度梳理与后评价工作，提升制度管理工作实效。三是加强法律与合规服
务，为业务发展提供保障支持。创新和前移法律与合规服务，支持创新和重点业务
发展，及时总结和揭示法律与合规风险，加强法律与合规风险识别、评估与化解,
强化诉讼案件管理，运用法律手段增强防范和化解信用风险的能力，提高不良资产
清收效率，有效维护公司合法权益及资产安全。四是建立健全内部监督机制，强化
合规经营意识。进一步规范内控检查工作流程，强化内控检查管理长效机制，健全
公司内控监督检查体系，加强各项合规排查。进一步完善员工异常交易行为管理长
效机制，健全分行合规管理机制和架构，加强合规培训，强化合规文化有效落地。
五是创新思路优化系统功能，持续提升反洗钱工作实效。公司积极推动反洗钱“风
险为本”工作方法有效“落地”，开展洗钱风险自评估，主动“了解、评估、管理、
监控”自身洗钱风险，引导资源向高风险客户、产品、服务配置。探索开展异常交
易自主监测指标和客户洗钱风险评级指标设计，完善可疑交易报告质量审核机制，
优化改造反洗钱系统，强化资金监测有效转型。
7、信息科技风险管理
报告期内，公司充分运用信息科技风险管理工具，落实信息科技风险管理理念，
构建信息科技风险组织架构，多措并举加强信息科技风险管理。一是加强信息科技
风险基础管理水平。持续进行信息科技风险指标监测，开展风险报告，结合内外部
科技风险变化情况适时进行风险提示。同时将信息科技风险管理与合规检查、内控
自评相结合，全方位多角度验证信息科技风险管理有效性。二是推动信息科技风险
管理工具落地。开展信息科技风险与控制识别评估、关键风险指标设置及科技风险
损失事件收集工作，推进信息科技风险管理体系项目建设。三是积极开展信息安全
管理工作。聘请专业信息安全测评机构对安全保护等级三级及以上信息系统进行安
全等级保护测评，对基础设施及软件平台进行安全评估，开展涉密敏感数据源摸底
排查，切实提升信息安全管理水平。四是强化科技外包风险管理。强调外包风险的
事前控制，通过建立供应商关系管理策略和外包分级管理策略，定期开展外包风险
的评估，持续改进外包风险管理策略和措施。
8、声誉、国别风险管理
（1）声誉风险管理
报告期内，公司根据已制订的《声誉风险管理子战略》和《声誉风险管理制度》，
将声誉风险管理纳入公司治理及全面风险管理体系，进一步明确各个层级和部门的
54
职责分工，实行分级分类管理，加强对声誉风险的有效防范和控制。公司重视对声
誉风险的主动防范，在舆情监测、客户投诉、信息披露等方面已经建立相应的管理
模式及工作机制，对声誉事件及时启动相应应急预案，有效处置。公司进一步强化
舆情管理，深化主动新闻宣传，防范化解舆情风险，为稳健发展营造了和谐的舆论
环境。公司将声誉风险管理纳入分行风险管理及合规经营与内部控制综合考评，有
效促进基层经营机构强化声誉风险管理。
（2）国别风险管理
公司按照已制订的《国别风险管理子战略》和《国别风险管理办法》，根据风
险程度将国别风险分为低国别风险、较低国别风险、中等国别风险、较高国别风险、
高国别风险五个等级，并对每个等级实施相应的分类管理。公司根据自身国别风险
类型、暴露规模和复杂程度选择适当的国别风险计量方法、评估和评级体系、监测
机制以及压力测试方法和程序等。
三、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行情况
经 2013 年年度股东大会审议批准，公司 2013 年度利润分配方案为：提取法定
盈余公积 3,175,389,458.50 元，提取后的法定盈余公积达到公司注册资本的 50%；
提取一般准备 2,402,146,465.25 元；以总股本 19,052,336,751 股为基数，每 10
股派发现金股利 4.6 元（含税），结余未分配利润用于补充资本金，结转下年度。
上述利润分配方案现已于 2014 年 7 月实施完毕。
(二) 公司2014年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
55
第五节 重要事项
5.1 重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司未发生需要披露的对公司具有重大影响的诉讼、仲裁事项，也
未发生媒体普遍质疑的事项。
5.2 资产交易事项
报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
5.3 重大关联交易事项
报告期内，公司与关联法人发生的交易金额占最近一期经审计净资产的 0.5%
以上的重大关联交易有：
（一）公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于给予恒生银行（含恒生银
行(中国)有限公司）关联交易额度的议案》，同意给予恒生银行（含恒生银行(中
国)有限公司）内部基本授信额度 30 亿元人民币，授信项下业务品种为本公司承担
受信主体信用风险的各类信用业务品种（不含回购式信贷资产转让业务品种）；同
意给予非授信类关联交易额度，年交易金额不超过人民币 50 亿元，用于债券交易
等资产转移类及提供服务类非授信类业务；期限 2 年。上述关联交易业务均由正常
经营活动需要所产生，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公允，
并符合有关法律、法规、规章及监管制度的相关规定，交易的付款方式和时间参照
商业惯例确定。详见公司 2014 年 6 月 7 日公告。
（二）公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于给予中国烟草总公司关联
交易额度的议案》，同意给予中烟系列关联法人内部基本授信额度人民币 85 亿元，
用于各种短中长期业务品种；同意给予中烟系列关联法人非授信类关联交易额度，
年交易金额不超过人民币 4.57 亿元，交易类别包括物业租赁、自用不动产购置以
及综合服务等资产转移类及提供服务类业务；期限 3 年。上述关联交易业务均由正
常经营活动需要所产生，以不优于对非关联方同类交易的条件进行，交易定价公允，
并符合有关法律、法规、规章及监管制度的相关规定，交易的付款方式和时间参照
商业惯例确定。详见公司 2014 年 6 月 7 日公告。
（三）公司第八届董事会第六次会议审议通过《关于追加中国人民保险集团股
份有限公司关联交易额度的议案》，根据公司业务发展需要，公司同意追加给予人
保系列关联法人非授信类关联交易额度 20 亿元，主要用于资产转移类关联交易，
同时内部基本授信额度由 50 亿元下调至 44 亿元。变更后的人保系列关联法人关联
56
交易额度为：内部基本授信额度 44 亿元，授信项下业务品种为用于公司承担受信
主体信用风险的金融债、次级债务投资、人民币同业资金拆借、债券回购等。非授
信类关联交易额度 54.12 亿元，交易类别包括资金市场交易、财务咨询顾问、资产
管理、理财服务、综合服务、以及资产转移等业务品种。额度有效期至 2014 年 9
月 27 日。上述关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，以不优于对非关联方
同类交易的条件进行，交易定价公允，并符合有关法律、法规、规章及监管制度的
相关规定，交易的付款方式和时间参照商业惯例确定。详见公司 2014 年 6 月 7 日
公告。
（四）2014 年 6 月 5 日，公司与股东福建省财政厅签署了附条件生效的认购协
议，福建省财政厅拟认购 25,000,000 股公司发行的境内优先股股份，认购金额为
25 亿元，最终认购数量不超过有权机关核准发行的股份总数。福建省财政厅承诺不
参与本次发行优先股股息率的询价过程，并接受公司和保荐机构（主承销商）根据
中国证监会等有权机关规定的程序和要求最终确定的股息率。本次关联交易已由公
司第八届董事会第六次会议和 2013 年年度股东大会审议通过。本次关联交易以不
优于对非关联方同类交易的条件进行定价，交易条件公平、合理，认购协议的条款
及签署程序合法合规，不会损害公司及股东、特别是中小股东的利益。详见公司 2014
年 6 月 7 日公告和 7 月 1 日公告。
截至报告期末，公司与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口（不含吸
收关联自然人存款）为 0.10 亿元。
其他关联交易具体数据请参见财务报表附注之“关联方关系及交易”。
5.4 重大合同及其履行情况
5.4.1 重大托管、租赁、承包事项
报告期内，公司无重大托管、租赁、承包事项。
5.4.2 重大担保事项
报告期内，除批准经营范围内的正常金融担保业务外，公司无其他需要披露的
重大担保事项。
5.4.3 重大委托他人进行现金资产管理事项
报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。
5.4.4 重大委托理财事项
报告期内，本公司未发生正常业务范围之外的委托理财事项。
5.4.5 其他重大合同
报告期内，公司各项合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
57
5.5 公司或 5%以上的股东重要承诺事项及履行情况
1、公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《2012-2014 年度利润分配规
划》（详见 2012 年 8 月 29 日股东大会决议公告），计划在资本充足率满足监管要求
条件下，未来三年内每一分红年度（2012 年度-2014 年度）实现的盈利在依法弥补
亏损、提取法定公积金和一般准备后有可分配利润的，以现金方式分配的利润不少
于当年度实现的可分配利润的 20%（含 20%）。公司按期履行上述利润分配承诺。
2、公司 2013 年年度股东大会审议通过了《关于中期股东回报规划（2014-2016
年）的议案》（详见 2014 年 7 月 1 日股东大会决议公告），计划在确保公司资本充
足率满足监管要求的前提下，未来三年内每一分红年度（2014-2016 年度）实现的
盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备、支付优先股股东股息后有可分
配利润的，可向普通股股东分配现金股利，且以现金方式分配的利润不少于当年度
实现的可分配利润的 20%（含 20%）。当公司采用现金或股票或二者相结合的方式分
配股利时，现金分红方式在当年度利润分配中的比例不低于 40%（含 40%）。公司将
按期履行上述利润分配承诺。
3、公司股东中国人民保险集团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公
司、中国人民人寿保险股份有限公司（合并持股占公司总股本 10.87%）承诺：其参
与认购本公司 2012 年度非公开发行股份的限售期为 36 个月，自发行结束之日起 36
个月内不得转让。相关监管机关对其锁定期另有要求的，从其规定。上述公司按照
承诺履行限售义务，相关股份已办理限售登记。
4、公司股东中国烟草总公司（持股占公司总股本 3.22%）、上海正阳国际经贸
有限公司（持股占公司总股本 0.99%）承诺：其参与认购本公司 2012 年度非公开发
行股份的限售期为 36 个月，自发行结束之日起 36 个月内不得转让。上述公司按照
承诺履行限售义务，相关股份已办理限售登记。
公司及持股 5%以上的股东无其他在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事
项。
5.6 公司治理情况
报告期内，公司治理运作情况良好，没有违反《公司法》等法律法规和相关监
管规定的情况。今年 2 月，在上海证券报、中国证券网组织的“2013 年度金治理
上市公司优秀董秘”评选活动中，公司董事会秘书唐斌荣获 2013 年度“金治理社
会责任公司董秘奖”；今年 5 月，在新浪财经首届上市公司评选暨金牌董秘颁奖典
礼上，公司荣获“最具社会责任上市公司”，公司董事会秘书唐斌被评为“2013 最
58
佳上市公司金牌董秘”。
5.7 聘任、解聘会计师事务所情况
公司 2013 年年度股东大会批准聘请德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司提供 2014 年年报审计、半年报审阅和内部控制审计服务，审计费用（包括
交通费、食宿费、文具费、通讯费、印刷费及相关的税金等）合计为人民币 760 万
元。
5.8 公司及董事、监事、高级管理人员受处罚情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员无受证券监管部门稽查、行政处
罚、证券市场禁入、通报批评、被认定为不适当人选或公开谴责的情况发生，也没
有受到其他监管机构对公司经营有重大影响的处罚。
5.9 其他重大事项的说明
1、发行二级资本债券：经中国银行业监督管理委员会和中国人民银行批准，
公司于 2014 年 6 月 17 日在全国银行间债券市场成功发行了总额为人民币 200 亿元
的二级资本债券，并于 6 月 18 日在中央国债登记结算公司完成债券的登记、托管。
本次债券发行总规模为人民币 200 亿元，为 10 年期固定利率债券，在第 5 年末附
发行人赎回权，票面利率通过招标最终确定为 6.15%。本次债券募集的资金依据适
用法律和监管部门的批准，用于补充本公司的二级资本。详见公司 2014 年 6 月 19
日公告。
2、拟发行优先股：经第八届董事会第六次会议及2013年年度股东大会审议批
准，公司拟根据有关法律法规及其他相关规定非公开发行不超过300亿元境内优先
股补充一级资本。该发行方案尚需经中国银监会批准和中国证监会核准后方可实
施，并以中国证监会最后核准的方案为准。详见公司2014年6月7日及7月1日公告。
59
第六节 股份变动及股东情况
6.1 股份变动情况
6.1.1 报告期内股份变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。
6.1.2 限售股份变动情况
单位：股
本期解除 本期增加 期末限售 限售 解除限
股东名称 期初限售股数
限售股数 限售股数 股数 原因 售日期
中国人民保险集团股份有限公司 174,651,600 0 0 174,651,600
中国人民财产保险股份有限公司－
传 统 － 普 通 保 险 产 品 － 008C － 948,000,000 0 0 948,000,000
非公
CT001 沪
中国人民人寿保险股份有限公司－ 开发
474,000,000 0 0 474,000,000 2016 年 1
分红－个险分红 行锁
月7日
中国人民人寿保险股份有限公司－ 定期
474,000,000 0 0 474,000,000
万能－个险万能
承诺
中国烟草总公司 613,537,500 0 0 613,537,500
上海正阳国际经贸有限公司 188,530,950 0 0 188,530,950
合 计 2,872,720,050 0 0 2,872,720,050 - -
6.2 股东情况
单位：股
报告期末股东总数 266,586 户
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 份数量
福建省财政厅 国家机关 3,402,173,769 17.86 0 0 0
恒生银行有限公司 境外法人 2,070,651,600 10.87 0 0 0
中国人民财产保险股
份有限公司－传统－
国有法人 948,000,000 4.98 0 948,000,000 0
普通保险产品－008C
－CT001 沪
中国烟草总公司 国有法人 613,537,500 3.22 0 613,537,500 0
中国人民人寿保险股
份有限公司－分红－ 国有法人 474,000,000 2.49 0 474,000,000 0
个险分红
中国人民人寿保险股
份有限公司－万能－ 国有法人 474,000,000 2.49 0 474,000,000 0
个险万能
福建烟草海晟投资管 国有法人 441,504,000 2.32 0 0 0
60
理有限公司
新政泰达投资有限公
境外法人 248,054,400 1.30 0 0 0
司
湖南中烟投资管理有
国有法人 226,800,000 1.19 0 0 0
限公司
福建省龙岩市财政局 国家机关 218,636,350 1.15 0 0 质押 94,500,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
福建省财政厅 3,402,173,769 人民币普通股
恒生银行有限公司 2,070,651,600 人民币普通股
福建烟草海晟投资管理有限公司 441,504,000 人民币普通股
新政泰达投资有限公司 248,054,400 人民币普通股
湖南中烟投资管理有限公司 226,800,000 人民币普通股
福建省龙岩市财政局 218,636,350 人民币普通股
内蒙古西水创业股份有限公司 144,129,998 人民币普通股
国际金融公司 131,003,754 人民币普通股
浙江东南发电股份有限公司 118,260,000 人民币普通股
南方东英资产管理有限公司－南方富时中国 A50ETF 112,206,581 人民币普通股
注：中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司均为中国人民保险
集团股份有限公司的子公司；福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公司均
为中国烟草总公司的下属公司。
61
6.3 有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
中国人民保险集团股份有限公
174,651,600 174,651,600
司
中国人民财产保险股份有限公 自发行结束之日起 36
司－传统－普通保险产品－ 948,000,000 948,000,000 个月内不得转让（相关
008C－CT001 沪 监管机关对其锁定期
中国人民人寿保险股份有限公 2016 年 1 月 7 日 另有要求的，从其规
474,000,000 474,000,000
司－分红－个险分红 定）
中国人民人寿保险股份有限公
474,000,000 474,000,000
司－万能－个险万能
中国烟草总公司 613,537,500 613,537,500 自发行结束之日起 36
上海正阳国际经贸有限公司 188,530,950 188,530,950 个月内不得转让
中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有
上述股东关联关系或一致行动的说明
限公司均为中国人民保险集团股份有限公司的子公司
6.4 公司第一大股东为福建省财政厅，持有公司 17.86%的股份，所持股份数量
在报告期内未发生变动。
62
第七节 优先股相关情况
7.1 报告期内优先股发行与上市情况
截至报告期末，公司无发行在外的优先股。
7.2 拟发行优先股
经第八届董事会第六次会议及 2013 年年度股东大会审议批准，公司拟根据有
关法律法规及其他相关规定非公开发行不超过 300 亿元境内优先股补充一级资本。
该发行方案尚需经中国银监会批准和中国证监会核准后方可实施，并以中国证监会
最后核准的方案为准。详见公司 2014 年 6 月 7 日及 7 月 1 日公告。
第八节 董事、监事和高级管理人员情况
8.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
公司监事李健先生持有公司股份 10,000 股，公司其他董事、监事和高级管理
人员未持有公司股份，亦未发生持股变动。
8.2 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，张杰先生、邓瑞林先生向公司董事会申请辞去独立董事职务。公司
第八届董事会第四次会议、第八届董事会第六次会议分别提名朱青先生、刘世平先
生为独立董事候选人，于 2014 年 6 月 27 日经 2013 年年度股东大会选举通过，并
于 2014 年 8 月 26 日获福建银监局核准董事任职资格。
报告期内，许斌先生、周业樑先生向公司监事会申请辞去外部监事职务。公司
第六届监事会第六次会议审议并提名王曙光先生、张馨先生为外部监事，并于 2014
年 6 月 27 日经 2013 年年度股东大会选举通过。
2014 年 6 月 6 日，公司第八届董事会第六次会议审议并聘任陈信健先生为公司
副行长。
63
第九节 财务报告
本报告期财务报告经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审阅并出具审阅
报告，详见附件。
第十节 备查文件
10.1 载有法定代表人签名的半年度报告文本
10.2 载有法定代表人、行长、财务部门负责人签名并盖章的财务报告文本
10.3 报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有文件的正
本及公告的原稿
10.4《兴业银行股份有限公司章程》
第十一节 附件
11.1 审阅报告
11.2 中期财务报告
11.3 财务报表附注
董事长： 高建平
兴业银行股份有限公司董事会
二〇一四年八月二十九日
64
兴业银行股份有限公司
中期财务报告及审阅报告
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
兴业银行股份有限公司
中期财务报告及审阅报告
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
内容 页码
审阅报告 1
银行及合并资产负债表 2及3
银行及合并利润表 4
银行及合并现金流量表 5
合并股东权益变动表 6
银行股东权益变动表 7
财务报表附注 8 至 72
审阅报告
德师报(阅)字(14)第 R0028 号
兴业银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的兴业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中期财务报告，包括 2014 年
6 月 30 日的银行及合并资产负债表、2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的银行及合并利
润表、银行及合并股东权益变动表、银行及合并现金流量表以及财务报表附注。这些中期
财务报告的编制是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期
财务报告出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号-财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该
准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报告是否不存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审
计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报告没有在所有重大
方面按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求编制。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
陶 坚
沈小红
2014 年 8 月 29 日
-1-
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注六 6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
(未经审计) (未经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1 416,033 422,871 415,879 422,683
存放同业及其他金融机构款项 2 85,037 62,845 84,349 62,313
贵金属 1,840 276 1,840 276
拆出资金 3 115,975 87,091 116,575 87,177
交易性金融资产 4 24,899 42,295 24,412 42,267
衍生金融资产 5 3,637 6,414 3,637 6,414
买入返售金融资产 6 994,806 921,090 994,806 921,090
应收利息 7 26,657 23,249 26,491 23,146
发放贷款和垫款 8 1,388,553 1,320,682 1,388,404 1,320,682
可供出售金融资产 9 300,997 263,681 295,018 261,104
持有至到期投资 10 154,852 117,655 154,852 117,655
应收款项类投资 11 344,026 328,628 340,094 326,963
应收融资租赁款 12 52,896 46,094 - -
长期股权投资 13 1,852 1,682 13,285 9,662
固定资产 7,414 7,276 7,368 7,234
在建工程 5,091 3,481 5,083 3,476
无形资产 489 530 476 517
商誉 14 446 446 - -
递延所得税资产 15 9,331 10,107 9,069 9,830
其他资产 16 13,369 11,042
__________ __________ 6,072 5,146
__________ __________
资产总计 3,948,200 3,677,435
__________ __________ 3,887,710 3,627,635
__________ __________
(续)
-2-
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注六 6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
(未经审计) (未经审计)
负债：
同业及其他金融机构存放款项 18 1,047,899 1,007,544 1,048,714 1,009,420
拆入资金 19 83,521 78,272 37,253 40,627
交易性金融负债 20 - 1,216 - 1,216
衍生金融负债 5 3,370 6,864 3,370 6,864
卖出回购金融资产款 21 162,064 81,781 160,839 78,656
吸收存款 22 2,246,522 2,170,345 2,246,522 2,170,345
应付职工薪酬 23 8,095 9,213 7,762 8,862
应交税费 24 8,110 12,103 7,802 11,753
应付利息 25 32,568 26,317 32,208 26,098
应付债券 26 104,853 67,901 104,853 67,901
其他负债 27 27,942 14,708
__________ __________ 21,946 9,215
__________ __________
负债合计 3,724,944 3,476,264
__________ __________ 3,671,269 3,430,957
__________ __________
股东权益：
股本 28 19,052 19,052 19,052 19,052
资本公积 29 50,146 46,242 50,337 46,478
盈余公积 30 9,824 9,824 9,824 9,824
一般风险准备 31 31,325 31,325 31,325 31,325
未分配利润 32 110,089 93,326
__________ __________ 105,903 89,999
__________ __________
归属于母公司股东权益合计 220,436 199,769 216,441 196,678
少数股东权益 2,820 1,402
__________ __________ __________- __________-
股东权益合计 223,256 201,171
__________ __________ 216,441 196,678
__________ __________
负债及股东权益总计 3,948,200 3,677,435
__________ __________ 3,887,710 3,627,635
__________ __________
附注为中期财务报告的组成部分。
第 2 页至第 72 页的中期财务报告由下列负责人签署：
高建平 李仁杰 李 健
董事长 董事，行长 财务机构负责人
法定代表人 主管财务工作负责人
-3-
兴业银行股份有限公司
银行及合并利润表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
附注六 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 59,408
________ 53,464
________ 57,577
________ 51,518
________
利息净收入 33 45,036 42,261 44,164 41,385
利息收入 33 108,623 89,515 106,496 87,822
利息支出 33 (63,587) (47,254) (62,332) (46,437)
手续费及佣金净收入 34 12,948 10,820 11,921 9,820
手续费及佣金收入 34 13,535 11,253 12,511 10,248
手续费及佣金支出 34 (587) (433) (590) (428)
投资收益 35 846 803 934 733
其中：对联营企业的投资收益 125 137 118 136
公允价值变动损益 36 1,270 (52) 1,270 (52)
汇兑损益 (735) (400) (734) (400)
其他业务收入 43 32 22 32
二、营业支出 (26,163)
________ (24,823)
________ (25,561)
________ (24,144)
________
营业税金及附加 37 (4,320) (3,491) (4,219) (3,383)
业务及管理费 38 (12,650) (12,095) (12,277) (11,805)
资产减值损失 39 (9,056) (8,949) (8,928) (8,668)
其他业务成本 (137)
________ (288)
________ (137)
________ (288)
________
三、营业利润 33,245 28,641 32,016 27,374
加：营业外收入 264 82 74 28
减：营业外支出 (80)
________ (65)
________ (80)
________ (63)
________
四、利润总额 33,429 28,658 32,010 27,339
减：所得税费用 40 (7,739)
________ (6,874)
________ (7,342)
________ (6,541)
________
五、净利润 25,690
________ 21,784
________ 24,668
________ 20,798
________
归属于母公司股东的净利润 25,527 21,638 24,668 20,798
少数股东损益 163 146 - -
六、每股收益：
基本每股收益(人民币元) 41 1.34 1.14 - -
稀释每股收益(人民币元) 41 1.34
________ 1.14
________ ________- ________-
七、其他综合收益 42 3,919
________ 331
________ 3,859
________ 325
________
八、综合收益总额 29,609
________ 22,115
________ 28,527
________ 21,123
________
归属于母公司股东的综合收益总额 29,431 21,967 28,527 21,123
归属于少数股东的综合收益总额 178
________ 148
________ ________- ________-
-4-
兴业银行股份有限公司
银行及合并现金流量表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
附注六 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 116,532 367,489 115,471 368,188
拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 85,532 - 78,809 -
拆出资金及买入返售金融资产净减少额 40,224 35,947 39,710 35,747
收取利息、手续费及佣金的现金 97,578 87,000 94,758 84,517
收到其他与经营活动有关的现金 4,664
________ 7,468
________ 4,080
________ 7,030
________
经营活动现金流入小计 344,530
________ 497,904
________ 332,828
________ 495,482
________
客户贷款和垫款净增加额 76,243 111,016 76,093 111,164
融资租赁的净增加额 7,122 7,710 - -
存放中央银行款项和同业款项净增加额 8,515 22,579 8,546 22,583
拆入资金及卖出回购金融资产款净减少额 - 80,250 - 84,850
支付利息、手续费及佣金的现金 56,869 41,739 55,758 40,995
支付给职工以及为职工支付的现金 8,985 7,641 8,722 7,536
支付的各项税费 16,651 12,351 16,099 11,767
支付其他与经营活动有关的现金 6,198
________ 4,395
________ 5,456
________ 4,280
________
经营活动现金流出小计 180,583
________ 287,681
________ 170,674
________ 283,175
________
经营活动产生的现金流量净额 43 163,947
________ 210,223
________ 162,154
________ 212,307
________
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 643,252 449,256 590,496 390,242
取得投资收益收到的现金 20,634 13,326 20,732 13,181
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金 15 8 15 8
收到其他与投资活动有关的现金 ________- 1,060
________ ________- 1,060
________
投资活动现金流入小计 663,901
________ 463,650
________ 611,243
________ 404,491
________
投资支付的现金 715,402 625,721 656,557 566,780
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 3,539 1,950
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 2,965 1,127 2,731 1,125
支付其他与投资活动有关的现金 1,228
________ ________- 1,228
________ ________-
投资活动现金流出小计 719,595
________ 626,848
________ 664,055
________ 569,855
________
投资活动产生的现金流量净额 (55,694)
________ (163,198)
________ (52,812)
________ (165,364)
________
筹资活动产生的现金流量：
子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,309 50 - -
发行债券收到的现金 40,192
________ ________- 40,192
________ ________-
筹资活动现金流入小计 41,501
________ 50
________ 40,192
________ ________-
偿还债务支付的现金 3,000 - 3,000 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,454 753 1,386 753
其中：子公司支付给少数股东的股利 69 - - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 ________- 139
________ ________- 139
________
筹资活动现金流出小计 4,454
________ 892
________ 4,386
________ 892
________
筹资活动产生的现金流量净额 37,047
________ (842)
________ 35,806
________ (892)
________
汇率变动对现金及现金等价物的影响 74
________ (229)
________ 73
________ (229)
________
现金及现金等价物净增加额 43 145,374
________ 45,954
________ 145,221
________ 45,822
________
加：期初现金及现金等价物余额 127,121
________ 255,133
________ 126,585
________ 255,122
________
期末现金及现金等价物余额 43 272,495
________ 301,087
________ 271,806
________ 300,944
________
-5-
兴业银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
归属于母公司股东权益
少数
附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计
一、2014 年 1 月 1 日余额 19,052
___________ 46,242
___________ 9,824
___________ 31,325
___________ 93,326
___________ 1,402
___________ 201,171
___________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 25,527 163 25,690
(二)其他综合收益 42 ___________- 3,904
___________ ___________- ___________- ___________- 15
___________ 3,919
___________
小计 ___________- 3,904
___________ ___________- ___________- 25,527
___________ 178
___________ 29,609
___________
(三)股东投入资本 - - - - - 1,309 1,309
(四)利润分配 - - - - (8,764) (69) (8,833)
1.股利分配 - - - - (8,764) - (8,764)
2.分配少数股东股利 ___________- ___________- ___________- ___________- ___________- (69)
___________ (69)
___________
三、2014 年 6 月 30 日余额 19,052
___________ 50,146
___________ 9,824
___________ 31,325
___________ 110,089
___________ 2,820
___________ 223,256
___________
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
归属于母公司股东权益
少数
附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计
一、2013 年 1 月 1 日余额 12,702
___________ 50,021
___________ 6,648
___________ 28,923
___________ 71,283
___________ 1,058
___________ 170,635
___________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 21,638 146 21,784
(二)其他综合收益 42 ___________- 329
___________ ___________- ___________- ___________- ___________2 331
___________
小计 ___________- 329
___________ ___________- ___________- 21,638
___________ 148
___________ 22,115
___________
(三)股东投入资本 - - - - - 50 50
(四)利润分配 - - - - (7,240) - (7,240)
1.股利分配 ___________- ___________- ___________- ___________- (7,240)
___________ ___________- (7,240)
___________
三、2013 年 6 月 30 日余额 12,702 50,350 6,648 28,923 85,681 1,256 185,560
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
2013 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间(未经审计)
归属于母公司股东权益
少数
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计
一、2013 年 7 月 1 日余额 12,702
___________ 50,350
___________ 6,648
___________ 28,923
___________ 85,681
___________ 1,256
___________ 185,560
___________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 19,573 154 19,727
(二)其他综合收益 ___________- (4,108)
___________ ___________- ___________- ___________- ___________(8) (4,116)
___________
小计 ___________- (4,108)
___________ ___________- ___________- 19,573
___________ 146
___________ 15,611
___________
(三)股东投入资本 - - - - - - -
(四) 利润分配 6,350 - 3,176 2,402 (11,928) - -
1.提取盈余公积 - - 3,176 - (3,176) - -
2.提取一般风险准备 - - - 2,402 (2,402) - -
3.股利分配 6,350
___________ ___________- ___________- ___________- (6,350)
___________ ___________- ___________-
三、2013 年 12 月 31 日余额 19,052 46,242 9,824 31,325 93,326 1,402 201,171
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
-6-
兴业银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2014 年 1 月 1 日余额 19,052
___________ 46,478
___________ 9,824
___________ 31,325
___________ 89,999
___________ 196,678
___________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 24,668 24,668
(二)其他综合收益 42 ___________- 3,859
___________ ___________- ___________- ___________- 3,859
___________
小计 ___________- 3,859
___________ ___________- ___________- 24,668
___________ 28,527
___________
(三)利润分配 - - - - (8,764) (8,764)
1.股利分配 ___________- ___________- ___________- ___________- (8,764)
___________ (8,764)
___________
三、2014 年 6 月 30 日余额 19,052 50,337 9,824 31,325 105,903 216,441
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
附注六 股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2013 年 1 月 1 日余额 12,702
___________ 50,244
___________ 6,648
___________ 28,923
___________ 69,648
___________ 168,165
___________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 20,798 20,798
(二)其他综合收益 42 ___________- 325
___________ ___________- ___________- ___________- 325
___________
小计 ___________- 325
___________ ___________- ___________- 20,798
___________ 21,123
___________
(三)利润分配 - - - - (7,240) (7,240)
1.股利分配 ___________- ___________- ___________- ___________- (7,240)
___________ (7,240)
___________
三、2013 年 6 月 30 日余额 12,702 50,569 6,648 28,923 83,206 182,048
___________ ___________ ___________ ___________ ___________ ___________
2013 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间(未经审计)
股本 资本公积 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 合计
一、2013 年 7 月 1 日余额 12,702
___________ 50,569
___________ 6,648
___________ 28,923
___________ 83,206
___________ 182,048
___________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - 18,721 18,721
(二)其他综合收益 ___________- (4,091)
___________ ___________- ___________- ___________- (4,091)
___________
小计 ___________- (4,091)
___________ ___________- ___________- 18,721
___________ 14,630
___________
(三) 利润分配 6,350 - 3,176 2,402 (11,928) -
1.提取盈余公积 - - 3,176 - (3,176) -
2.提取一般风险准备 - - - 2,402 (2,402) -
3.股利分配 6,350
___________ ___________- ___________- ___________- (6,350)
___________ ___________-
三、2013 年 12 月 31 日余额 19,052 46,478 9,824 31,325
___________ 89,999
___________ 196,678
___________
___________ ___________ ___________
附注为中期财务报告的组成部分。
-7-
兴业银行股份有限公司
财务报表附注
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
一、 基本情况
兴业银行股份有限公司(以下简称“银行”或“本银行”)前身为福建兴业银行股份有限公司，
系根据国务院国函[1988]58 号文件《国务院关于福建省深化改革、扩大开放、加快外向型
经济发展请示的批复》，于 1988 年 7 月 20 日经中国人民银行总行以银复[1988]347 号文批
准设立的股份制商业银行。本银行于 2007 年 2 月 5 日首次公开发行 A 股并上市，股票代
码为 601166。
本银行持有中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)颁发的金融许可证， 机构
编码为 B0013H135010001；持有福建省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册号
为 350000100009440；注册地址为中国福建省福州市湖东路 154 号；法定代表人高建平。
本银行的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资
产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；
提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资
信调查、咨询、见证业务；以及经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。
本银行子公司的经营范围包括：金融租赁业务；信托业务；基金募集、基金销售、特定客
户资产管理、资产管理；股权投资、实业投资、投资管理、投资顾问；经中国银行业监督
管理机构批准的其他业务；以及经中国证券监督管理委员会许可的其他业务。
二、 中期财务报告编制基础
本银行及子公司(以下简称“集团”或“本集团”)执行中华人民共和国财政部(以下简称“财政
部”)于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)，本未
经审计的中期财务报告按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》编制。
本中期财务报告应与本集团 2013 年度财务报表一并阅读。
-8-
兴业银行股份有限公司
三、 遵循企业会计准则的声明
本银行的中期财务报告已经按照《企业会计准则第 32 号-中期财务报告》的要求编制，真
实、完整地反映了本银行于 2014 年 6 月 30 日的银行及合并财务状况以及 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。
四、 重要会计政策
除下述新增业务的会计政策以外，本中期财务报告所采用的会计政策与编制 2013 年度财
务报表的会计政策一致。
1. 记账本位币
本集团境内机构以人民币为记账本位币，境外机构根据经营所处的主要经济环境确定
其记账本位币。编制本财务报表所采用的货币为人民币。
2. 外币业务和外币报表折算
2.1 外币业务
外币交易在初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日即期汇率折算为记账本位币，因该日的即
期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除可供
出售货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额确认为其他综合
收益并计入资本公积外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性
项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境
外经营时，计入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金
额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率
变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
-9-
兴业银行股份有限公司
四、 重要会计政策 - 续
2. 外币业务和外币报表折算 - 续
2.2 外币财务报表折算
编制合并财务报表时，境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币财务报表：
资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除未分配利
润项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润
分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；期初未分配利润为上一
年折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算
差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外机构的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率近似的汇率
折算，汇率变动对现金及现金等价物的影响额，作为调节项目，在现金流量表中以“汇
率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
3. 资产证券化
本集团在经营活动中，通过将部分金融资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的信托
向投资者发行资产支持证券，将金融资产证券化。本集团持有部分资产支持证券，持
有期限不低于各档次资产支持证券存续期限。本集团作为资产服务商，提供回收资产
池中的贷款、保存与资产池有关的账户记录以及出具服务机构报告等服务。信托财产
在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本
息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益。本集团根据在被转让金融
资产中保留的风险和收益程度，部分或整体终止确认该类金融资产。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和
报酬转移程度，以及本集团对该实体行使控制权的程度：
当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认
该金融资产；
当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融
资产；
如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考虑对
该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资
产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留
控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产，并相应确认有关负债。
- 10 -
兴业银行股份有限公司
五、 子公司与合并范围
1. 本银行纳入合并范围的主要子公司的基本情况列示如下：
本银行 本银行
持股比例 业务性质 注册资本/ 享有表决权比例
子公司名称 成立时间 注册地 (%) 及经营范围 实收资本 (%)
兴业金融租赁有限责任公司(1) 2010 年 天津 100.00 金融租赁 人民币 5,000 百万元 100.00
兴业国际信托有限公司(2) 2003 年 福州 73.00 信托业务 人民币 5,000 百万元 73.00
兴业基金管理有限公司 2013 年 福州 90.00 基金业务 人民币 500 百万元 90.00
资产管理，股权投
兴业国信资产管理有限公司(3) 2013 年 上海 73.00 资，实业投资，投 人民币 100 百万元 73.00
资管理，投资顾问
兴业财富资产管理有限公司(3) 2013 年 上海 90.00 资产管理 人民币 200 百万元 90.00
资产管理，实业投
上海远晟投资管理有限公司(4) 2013 年 上海 73.00 资，投资管理，投 人民币 5 百万元 73.00
资咨询（除经纪）
(1) 子公司兴业金融租赁有限责任公司于 2014 年 4 月设立全资子公司深圳兴前融资租赁有
限公司，注册资本人民币 0.5 百万元，截至本期末，尚未实际出资，业务尚未开展。
(2) 本银行于 2014 年 1 月对子公司兴业国际信托有限公司按持股比例增资人民币 35.39 亿
元，增资后兴业国际信托有限公司注册资本增加至 50 亿元。
(3) 该等公司系本银行控股子公司的子公司。
(4) 该公司系兴业国信资产管理有限公司的子公司。
2. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本集团境外经营主体外币财务报表按以下方法折算为人民币财务报表：资产负债表中的所
有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益
项目按发生时的即期汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发生
日的近似即期汇率折算。
资产负债表日美元、日元、欧元、港币、英镑对人民币汇率按照国家外汇管理局发布的中
间价确定。美元、日元、欧元、港币、英镑以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对
人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套
算后的汇率作为折算汇率。
- 11 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
库存现金 6,245 6,442 6,245 6,442
存放中央银行法定准备金(1) 360,818 349,902 360,665 349,717
存放中央银行超额存款准备金(2) 48,634 66,208 48,633 66,205
存放中央银行的其他款项(3) 336
_______ 319
_______ 336
_______ 319
_______
合计 416,033 422,871 415,879 422,683
_______ _______ _______ _______
(1) 存放中央银行法定准备金系指本集团按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准
备金，包括人民币存款准备金和外汇存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经
中国人民银行批准不得动用。一般性存款系指本集团吸收的机关团体存款、财政预算
外存款、个人储蓄存款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。2014 年 6 月 30 日
本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为 17.5%(2013 年 12 月 31 日：18%)，外币存
款准备金缴存比率为 5%(2013 年 12 月 31 日：5%)。中国人民银行对缴存的外汇存款准
备金不计付利息。
(2) 存放中央银行超额存款准备金系本银行存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，
主要用于资金清算、头寸调拨等。
(3) 存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本银
行按规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本银行代办的中央预算收入、地方金
库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
2. 存放同业及其他金融机构款项
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
存放境内同业款项 77,271 58,182 76,601 57,661
存放境内其他金融机构款项 1,677 888 1,659 877
存放境外同业款项 6,110
_______ 3,796
_______ 6,110
_______ 3,796
_______
小计 85,058
_______ 62,866
_______ 84,370
_______ 62,334
_______
减：减值准备 (21)
_______ (21)
_______ (21)
_______ (21)
_______
净值 85,037 62,845 84,349
_______ 62,313
_______ _______ _______
- 12 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
3. 拆出资金
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
拆放境内同业 76,972 60,275 76,972 60,275
拆放境内其他金融机构 38,273 26,884 38,873 26,970
拆放境外同业 798
_______ _______- 798
_______ _______-
小计 116,043
_______ 87,159
_______ 116,643
_______ 87,245
_______
减：拆出资金减值准备 (68)
_______ (68)
_______ (68)
_______ (68)
_______
净值 115,975 87,091
_______ 116,575
_______ 87,177
_______ _______
4. 交易性金融资产
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
政府债券 464 177 464 177
中央银行票据和政策性金融债券 4,315 4,560 4,315 4,560
公司债券 19,211 37,530 19,211 37,530
同业存单 422 - 422 -
集合信托计划 357 4 - -
货币基金 107 - - -
权益工具 23
_______ 24
_______ _______- _______-
小计 24,899
_______ 42,295 24,412 42,267
_______
_______ _______
5. 衍生金融工具
本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属相关的衍生
金融工具。
名义金额是衍生金融工具对应的基础资产或参考率的价值，是衡量衍生金融工具价值变动
的基础，是本集团衍生金融工具交易量的一个指标，并不代表所涉及的未来现金流量或当
前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具
合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格的波动，衍生金融工具的估值可能对本
集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波动。
本集团衍生金融工具的名义金额和公允价值列示如下：
- 13 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
5、 衍生金融工具 - 续
本集团及本银行
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
利率衍生工具 434,311 1,619 1,541 372,459 4,142 3,989
汇率衍生工具 669,793 1,895 1,767 504,752 2,195 2,741
贵金属衍生工具 7,265 115 62 5,264 68 134
信用衍生工具 365 _____8 ______- 670 ______9 ______-
合计 3,637 3,370 6,414 6,864
_____ ______ ______ ______
6. 买入返售金融资产
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
债券 20,444 12,846
票据 494,225 352,626
信托及其他受益权(注 1) 478,935 554,016
信贷资产 300 700
应收租赁款 902
_______ 902
_______
合计 994,806
_______ 921,090
_______
注 1：信托及其他受益权的投资方向主要为信托公司、证券公司及资产管理公司所管理运
作的信托计划及资产管理计划。
7. 应收利息
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
存放中央银行及同业款项利息 960 909 960 910
拆出资金利息 581 596 581 597
买入返售金融资产利息 10,757 10,169 10,757 10,169
发放贷款和垫款利息 4,340 4,048 4,340 4,048
债券及其他投资利息 9,966 7,469 9,833 7,419
其他应收利息 53
______ 58
______ 20
______ ______3
合计 26,657
______ 23,249 26,491 23,146
______
______ ______
- 14 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
个人贷款和垫款
个人住房及商用房贷款 184,943 185,061 184,943 185,061
信用卡 62,114 60,375 62,114 60,375
其他 116,991
________ 108,208
________ 116,991
________ 108,208
________
小计 364,048
________ 353,644
________ 364,048
________ 353,644
________
企业贷款和垫款
贷款和垫款 1,038,504 988,808 1,038,354 988,808
贴现 28,422
________ 14,605
________ 28,422
________ 14,605
________
小计 1,066,926
________ 1,003,413
________ 1,066,776
________ 1,003,413
________
贷款和垫款总额 1,430,974
________ 1,357,057
________ 1,430,824
________ 1,357,057
________
减：贷款损失准备 (42,421)
________ (36,375)
________ (42,420)
________ (36,375)
________
其中：个别方式评估 (4,053) (3,139) (4,053) (3,139)
组合方式评估 (38,368)
________ (33,236)
________ (38,367)
________ (33,236)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,388,553
________ 1,320,682
________ 1,388,404
________ 1,320,682
________
(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%)
制造业 283,016 19.78 281,108 20.71 283,016 19.78 281,108 20.71
批发和零售业 219,460 15.34 203,774 15.02 219,460 15.34 203,774 15.02
房地产业 154,897 10.82 131,253 9.67 154,897 10.83 131,253 9.67
租赁和商务服务业 71,780 5.02 83,125 6.13 71,780 5.02 83,125 6.13
建筑业 64,700 4.52 64,362 4.74 64,550 4.51 64,362 4.74
水利、环境和公共设施管理业 56,625 3.96 50,527 3.72 56,625 3.96 50,527 3.72
交通运输、仓储和邮政业 52,716 3.68 47,608 3.51 52,716 3.68 47,608 3.51
采矿业 50,516 3.53 46,146 3.40 50,516 3.53 46,146 3.40
电力、热力、燃气及
水的生产和供应企业 44,227 3.09 41,048 3.02 44,227 3.09 41,048 3.02
信息传输、软件和
信息技术服务业 6,605 0.46 6,818 0.50 6,605 0.46 6,818 0.50
其他对公行业 33,962 2.37 33,039 2.43 33,962 2.37 33,039 2.43
票据贴现 28,422 1.99 14,605 1.08 28,422 1.99 14,605 1.08
个人贷款 364,048
________ 25.44
_______ 353,644
________ 26.07
_______ 364,048
________ 25.44
_______ 353,644
________ 26.07
_______
贷款和垫款总额 1,430,974
________ 100.00
_______ 1,357,057
________ 100.00
_______ 1,430,824
________ 100.00
_______ 1,357,057
________ 100.00
_______
减：贷款损失准备 (42,421)
________ (36,375)
________ (42,420)
________ (36,375)
________
其中：个别方式评估 (4,053) (3,139) (4,053) (3,139)
组合方式评估 (38,368)
________ (33,236)
________ (38,367)
________ (33,236)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,388,553
________ 1,320,682
________ 1,388,404
________ 1,320,682
________
- 15 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(3) 发放贷款和垫款按机构地域分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%)
总行(注 1) 80,553 5.63 73,771 5.44 80,553 5.63 73,771 5.44
福建 213,058 14.89 200,481 14.77 212,908 14.88 200,481 14.77
北京 97,783 6.84 88,455 6.52 97,783 6.83 88,455 6.52
上海 88,216 6.16 91,640 6.75 88,216 6.17 91,640 6.75
广东 144,966 10.13 150,069 11.06 144,966 10.13 150,069 11.06
浙江 104,459 7.30 98,728 7.28 104,459 7.30 98,728 7.28
江苏 79,297 5.54 73,682 5.43 79,297 5.54 73,682 5.43
其他(注 2) 622,642
________ 43.51
_______ 580,231
________ 42.75
_______ 622,642
________ 43.52
_______ 580,231
________ 42.75
_______
贷款和垫款总额 1,430,974
________ 100.00
_______ 1,357,057
________ 100.00
_______ 1,430,824
________ 100.00
_______ 1,357,057
________ 100.00
_______
减：贷款损失准备 (42,421)
________ (36,375)
________ (42,420)
________ (36,375)
________
其中：个别方式评估 (4,053) (3,139) (4,053) (3,139)
组合方式评估 (38,368)
________ (33,236)
________ (38,367)
________ (33,236)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,388,553
________ 1,320,682
________ 1,388,404
________ 1,320,682
________
注 1：总行包括信用卡中心和资金营运中心。
注 2：截至 2014 年 06 月 30 日，本银行有 41 家一级分行，除上述单列的一级分行
外，剩余均包含在“其他”之中。
(4) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
信用贷款 262,171 255,792 262,171 255,792
保证贷款 332,484 305,317 332,484 305,317
附担保物贷款 807,897 781,343 807,747 781,343
其中：抵押贷款 631,048 600,367 630,898 600,367
质押贷款 176,849 180,976 176,849 180,976
贴现 28,422
________ 14,605
________ 28,422
________ 14,605
________
贷款和垫款总额 1,430,974
________ 1,357,057
________ 1,430,824
________ 1,357,057
________
减：贷款损失准备 (42,421)
________ (36,375)
________ (42,420)
________ (36,375)
________
其中：个别方式评估 (4,053) (3,139) (4,053) (3,139)
组合方式评估 (38,368)
________ (33,236)
________ (38,367)
________ (33,236)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,388,553
________ 1,320,682
________ 1,388,404
________ 1,320,682
________
- 16 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
8. 发放贷款和垫款 - 续
(5) 逾期贷款总额如下：
本集团及本银行
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天
至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元 人民币百万元
信用贷款 1,160 930 516 8 2,614 1,184 1,013 201 13 2,411
保证贷款 4,198 4,259 1,207 288 9,952 2,034 2,164 988 99 5,285
附担保物贷款 5,273 5,260 1,228 119 11,880 2,779 3,035 714 106 6,634
其中：抵押贷款 4,492 4,611 965 89 10,157 2,602 2,506 654 71 5,833
质押贷款 ________
781 649
________ 263
________ 30
________ 1,723
________ 177
________ 529
________ 60
________ 35
________ 801
________
合计 10,631
________ 10,449
________ 2,951
________ 415
________ 24,446
________ 5,997
________ 6,212
________ 1,903
________ 218
________ 14,330
________
注：一期本金或利息逾期 1 天，整笔贷款将归类为逾期贷款。
(6) 贷款损失准备
本集团 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 2013 年度
个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
期初余额 3,139 33,236 36,375 2,025 22,598 24,623
本期计提 3,055 5,516 8,571 5,011 11,406 16,417
本期核销 (300) (366) (666) (413) (484) (897)
本期转入/转出 (1,841) (28) (1,869) (3,484) (242) (3,726)
-收回原转销贷款和垫款转入 56 30 86 63 50 113
-贷款价值因折现价值上升转出 (252) (43) (295) (329) (58) (387)
-处置转出 (1,645) (15) (1,660) (3,218) (234) (3,452)
汇率变动 ______- 10
______ 10
______ ______- (42)
______ (42)
______
期末余额 4,053 38,368 42,421 3,139 33,236 36,375
______ ______ ______ ______ ______ ______
本银行 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 2013 年度
个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
期初余额 3,139 33,236 36,375 2,025 22,597 24,622
本期计提 3,055 5,515 8,570 5,011 11,407 16,418
本期核销 (300) (366) (666) (413) (484) (897)
本期转入/转出 (1,841) (28) (1,869) (3,484) (242) (3,726)
-收回原转销贷款和垫款转入 56 30 86 63 50 113
-贷款价值因折现价值上升转出 (252) (43) (295) (329) (58) (387)
-处置转出 (1,645) (15) (1,660) (3,218) (234) (3,452)
汇率变动 ______- 10
______ 10
______ ______- (42)
______ (42)
______
期末余额 4,053 38,367 42,420 3,139 33,236 36,375
______ ______ ______ ______ ______ ______
- 17 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 可供出售金融资产
(1) 按类别列示如下：
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
债券投资：
政府债券 66,608 49,163 66,608 49,163
中央银行票据和政策性金融债券 46,032 50,061 46,032 50,061
金融机构债券 5,781 5,713 5,781 5,713
公司债券 105,755 79,721 102,091 77,628
同业存单 2,567
________ ________- 2,567
________ ________-
债券投资小计 226,743 184,658 223,079 182,565
资金信托计划及其他(注 1) 73,797 78,774 71,925 78,524
权益工具 464
________ 256
________ 14
________ 15
________
可供出售金融资产小计 301,004
________ 263,688
________ 295,018
________ 261,104
________
减：可供出售金融资产减值准备 ________(7) ________(7) ________- ________-
可供出售金融资产合计 300,997
________ 263,681
________ 295,018
________ 261,104
________
注 1： 资金信托计划及其他为购买的、初始投资时指定为可供出售金融资产的信托受益
权、资产管理计划等，该等产品的投资方向主要为信托公司或证券公司作为资金受
托管理人运作的信托贷款或资产管理计划。根据流动性管理或经营需求，该等信托
受益权或资产管理计划将可能被用于出售。
- 18 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
9. 可供出售金融资产- 续
(2) 可供出售金融资产相关分析如下：
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
可供出售债务工具：
摊余成本 301,541 269,613 296,001 267,232
公允价值 300,540 263,432 295,004 261,089
累计计入其他综合收益 (1,001) (6,181) (997) (6,143)
累计计提减值 - - - -
可供出售权益工具：
成本 382 219 4 4
公允价值 457 249 14 15
累计计入其他综合收益 82 37 10 11
累计计提减值 (7) (7) - -
合计：
成本 301,923 269,832 296,005 267,236
公允价值 300,997 263,681 295,018 261,104
累计计入其他综合收益 (919) (6,144) (987) (6,132)
累计计提减值 (7) (7) - -
(3) 可供出售金融资产减值准备相关信息分析如下：
本集团 本银行
可供出售债务工具 可供出售权益工具 合计 可供出售债务工具 可供出售权益工具 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
期初余额 - 7 7 - - -
本期计提 - - - - - -
其中：从其他综合收益转入 - - - - - -
本期减少 - - - - - -
其中：期后公允价值回升转回 _____- _____- _____- _____- _____- _____-
期末余额(未经审计) - _____7 _____7 _____- _____- _____-
_____
- 19 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
10. 持有至到期投资
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
政府债券 127,200 89,101
中央银行票据和政策性金融债券 1,184 1,396
金融机构债券 2,534 2,116
公司债券 24,057 24,123
同业存单 _______- 1,041
_______
持有至到期投资余额 154,975
_______ 117,777
_______
减：持有至到期投资减值准备 (123)
_______ (122)
_______
持有至到期投资净值 154,852
_______ 117,655
_______
11. 应收款项类投资
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
政府债券 422 528 422 528
金融机构债券 8,340 8,719 8,340 8,719
公司债券 15,758 17,747 15,758 17,747
理财产品(注 1) 3,000 5,936 3,000 5,936
资金信托计划及其他(注 2) 318,040
_______ 297,070
_______ 314,108
_______ 295,405
_______
应收款项类投资总额 345,560
_______ 330,000
_______ 341,628
_______ 328,335
_______
减：应收款项类投资减值准备 (1,534)
_______ (1,372)
_______ (1,534)
_______ (1,372)
_______
应收款项类投资净额 344,026
_______ 328,628
_______ 340,094
_______ 326,963
_______
注 1：理财产品为购买的其他金融机构发行的有确定期限的理财产品。
注 2：资金信托计划及其他系购买的信托受益权、资产管理计划等，该等产品的投资方向
主要为信托公司或证券公司作为资金受托管理人运作的信托贷款或资产管理计划。
- 20 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
12. 应收融资租赁款
本集团
按性质列示如下：
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
应收融资租赁款 63,158 55,440
减：未实现融资收益 (8,935)
_______ (8,119)
_______
合计 54,223
_______ 47,321
_______
减：应收融资租赁款减值准备 (1,327)
_______ (1,227)
_______
其中：组合方式评估 (1,327)
_______ (1,227)
_______
应收融资租赁款净值 52,896
_______ 46,094
_______
应收融资租赁款如下：
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
资产负债表日后第 1 年 16,397 14,109
资产负债表日后第 2 年 15,726 13,140
资产负债表日后第 3 年 13,266 11,298
以后年度 17,769
_______ 16,893
_______
最低租赁收款额合计 63,158
_______ 55,440
_______
未实现融资收益 (8,935)
_______ (8,119)
_______
合计 54,223
_______ 47,321
_______
减：应收融资租赁款减值准备 (1,327)
_______ (1,227)
_______
其中：组合方式评估 (1,327)
_______ (1,227)
_______
应收融资租赁款净值 52,896
_______ 46,094
_______
其中：1 年内到期的应收融资租赁款 13,733 11,731
1 年后到期的应收融资租赁款 39,163
_______ 34,363
_______
- 21 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 长期股权投资
长期股权投资明细如下：
本集团
在被投资
单位持股比例
初始 6/30/2014 余额 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 减值准备 本期领取
被投资单位 核算方法 投资成本 12/31/2013 余额 本期增加 (未经审计) 持股比例 表决权比例 不一致的说明 (未经审计) 现金红利
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元 人民币百万元
九江银行股份有限公司(1) 权益法 561 1,274 84 1,358 14.72 14.72 不适用 - 34
中国银联股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不适用 - -
华福证券有限责任公司(2) 成本法 180 180 - 180 4.35 4.35 不适用 - 13
紫金矿业集团财务有限公司(2) 成本法 25 25 - 25 5.00 5.00 不适用 - 3
重庆机电控股集团财务有限公司(2)(3) 权益法 114 122 7 129 19.00 19.00 不适用 - -
宁波杉立期货经纪有限公司(2) 权益法 77 - 77 77 29.70 29.70 不适用 - -
高康资本投资管理有限公司(4) 成本法 2 ______- ______2 ______2 2.00 2.00 不适用 ______- ______-
合计 1,682 170 1,852 - 50
______ ______ ______ ______ ______
本银行
在被投资
单位持股比例
初始 6/30/2014 余额 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 减值准备 本期领取
被投资单位 核算方法 投资成本 12/31/2013 余额 本期增加 (未经审计) 持股比例 表决权比例 不一致的说明 (未经审计) 现金红利
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (%) (%) 人民币百万元 人民币百万元
九江银行股份有限公司(1) 权益法 561 1,274 84 1,358 14.72 14.72 不适用 - 34
中国银联股份有限公司 成本法 81 81 - 81 2.13 2.13 不适用 - -
兴业金融租赁有限责任公司 成本法 5,000 5,000 - 5,000 100.00 100.00 不适用 - -
兴业国际信托有限公司 成本法 6,396 2,857 3,539 6,396 73.00 73.00 不适用 - 188
兴业基金管理有限公司 成本法 450 450
______ ______- 450
______ 90.00 90.00 不适用 ______- ______-
合计 9,662 3,623 13,285 - 222
______ ______ ______ ______ ______
- 22 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
13. 长期股权投资 - 续
(1) 根据 2008 年 11 月 4 日中国银监会银监复[2008]449 号的批复，本银行以每股人民币
2.9 元入股九江银行股份有限公司（以下简称“九江银行”）10,220 万股，入股后持股
比例占九江银行增资扩股后总股本的 20%。2009 年九江银行以 2009 年 8 月底股本为
基数，以资本公积向全体在册股东每 10 股转增 4 股，转增后本银行共持有九江银行
股份 14,308 万股。2010 年九江银行增加注册资本人民币 400.66 百万元，采用私募方
式发行，以现金认购，每股 3.3 元，本银行认购 8,012 万股，认购后本银行共持有九
江银行股份 22,320 万股，持股比例仍占九江银行增资扩股后总股本的 20%。2011 年
12 月 14 日九江银行增加注册资本人民币 400 百万元，本银行未认购，增资扩股后本
银行持股比例稀释至 14.72%。由于本银行在九江银行派驻董事，对其经营管理仍具
有重大影响，因此仍采用权益法核算。
(2) 华福证券有限责任公司、紫金矿业集团财务有限公司、重庆机电控股集团财务有限公
司和宁波杉立期货经纪有限公司系子公司兴业国际信托有限公司持有的长期股权投资
之被投资单位。
(3) 兴业国际信托有限公司在重庆机电控股集团财务有限公司的参股比例达到 19%，并
且在重庆机电控股集团财务有限公司派出董事及高管人员，对其财务与经营活动具有
重大影响，故对重庆机电控股集团财务有限公司的长期股权投资采用权益法核算。
(4) 高康资本投资管理有限公司系兴业国际信托有限公司之子公司兴业国信资产管理有限
公司持有的长期股权投资之被投资单位。
(5) 本集团及本银行于 2014 年 6 月 30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本
银行转移资金的能力未受到限制。
14. 商誉
本集团
被投资单位名称 12/31/2013 本期增加 本期减少 6/30/2014 6/30/2014 减值准备
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
兴业国际信托有限公司 446
_____ _____- ______- 446
_____ ______-
商誉来自于 2011 年 2 月收购兴业国际信托有限公司。
本集团每年末对商誉进行减值测试，通过对被投资单位的未来 5 年的现金流量进行预测，同
时使用一个适当的反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率，计算出被投资单
位预计未来现金流量现值，以确定可收回金额。本期间本集团未发现包含商誉的被投资单
位可收回金额低于其账面价值，故认为无需计提减值准备。
- 23 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
15. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团 本银行
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延
暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债)
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
递延所得税资产
资产减值准备 29,568 7,392 25,090 6,273 28,792 7,198 24,316 6,079
衍生金融工具公允价值变动 - - 450 113 - - 450 113
交易性金融资产公允价值变动 133 33 672 167 132 33 672 167
可供出售金融资产
公允价值变动 919 230 6,144 1,536 987 247 6,132 1,533
已计提尚未发放的职工薪酬 6,548 1,637 7,675 1,919 6,207 1,552 7,353 1,838
贵金属公允价值变动 - - 1 - - - 1 -
其他 452
______ 113
______ 397
______ 99
______ 450
______ 113
______ 393
______ 100
______
小计 37,620
______ 9,405
______ 40,429
______ 10,107
______ 36,568
______ 9,143
______ 39,317
______ 9,830
______
递延所得税负债
衍生金融工具公允价值变动 (267) (67) - - (267) (67) - -
贵金属公允价值变动 (29)
______ ______(7) ______- ______- (29)
______ ______(7) ______- ______-
小计 (296)
______ (74)
______ ______- ______- (296)
______ (74)
______ ______- ______-
合计 37,324 9,331 40,429 10,107 36,272 9,069 39,317 9,830
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
本银行各分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵销，
以净额列示；本银行子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相关递延所得税资
产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。
本集团变动数 本银行变动数
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
期初净额 10,107 9,830
其中：递延所得税资产 10,107 9,830
递延所得税负债 - -
本期计入所得税费用的递延所得税净变动数 530 525
本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (1,306)
_______ (1,286)
_______
期末净额 9,331
_______ 9,069
_______
其中：递延所得税资产 9,405 9,143
递延所得税负债 (74)
_______ (74)
_______
(2) 根据对未来经营的预期，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来
抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。
- 24 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
16. 其他资产
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
其他应收款 (1) 4,936 3,566 4,348 3,229
预付融资租赁资产购置款 6,706 5,553 - -
待处理抵债资产 (2) 139 136 139 136
应收待结算及清算款项 252 410 252 410
长期待摊费用 (3) 1,336
______ 1,377
______ 1,333
______ 1,371
______
合计 13,369
______ 11,042
______ 6,072
______ 5,146
______
(1) 其他应收款
按账龄列示如下：
本集团 本银行
账龄 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
人民币百万元 (%) 人民币百万元 (%) 人民币百万元 (%) 人民币百万元 (%)
1 年以内 4,791 91.35 3,374 89.38 4,176 89.68 3,045 88.57
1-2 年 253 4.82 213 5.64 280 6.01 205 5.96
2-3 年 104 1.98 99 2.62 104 2.23 99 2.88
3 年以上 97
_______ 1.85
______ 89
_______ 2.36
______ 97
_______ 2.08
______ 89
_______ 2.59
______
合计 5,245
_______ 100.00
______ 3,775
_______ 100.00
______ 4,657
_______ 100.00
______ 3,438
_______ 100.00
______
减：坏账准备 (309)
_______ (209)
_______ (309)
_______ (209)
_______
净额 4,936
_______ 3,566
_______ 4,348
_______ 3,229
_______
(2) 待处理抵债资产
抵债资产按类别列示
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
房屋及建筑物 202 199
土地使用权 31 31
其他 _______1 _______1
抵债资产原值合计 234
_______ 231
_______
减：抵债资产跌价准备 (95)
_______ (95)
_______
抵债资产净值 139
_______ 136
_______
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兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
16 其他资产 - 续
(3) 长期待摊费用
本集团
12/31/2013 本期增加 本期摊销 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
经营租入固定
资产改良支出 1,301 199 (247) 1,253
其他 76
_____ 13
_____ _____(6) 83
_____
合计 1,377 212 (253) 1,336
_____ _____ _____ _____
本银行
12/31/2013 本期增加 本期摊销 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
经营租入固定
资产改良支出 1,295 199 (244) 1,250
其他 76
_____ 13
_____ _____(6) 83
_____
合计 1,371 212 (250) 1,333
_____ _____ _____ _____
17. 资产减值准备
本集团
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
1/1/2014 本期计提/(转回) 本期转入/(转出) 本期核销 汇率影响 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
存放同业减值准备 21 - - - - 21
拆出资金减值准备 68 - - - - 68
贷款损失准备 36,375 8,571 (1,869) (666) 10 42,421
持有至到期投资减值准备 122 - - - 1 123
可供出售金融资产减值准备 7 - - - - 7
应收款项类投资减值准备 1,372 162 - - - 1,534
应收融资租赁款减值准备 1,227 100 - - - 1,327
固定资产减值准备 3 - - - - 3
其他资产减值准备 374
______ 223
______ (55)
______ (41)
______ ______- 501
______
合计 39,569
______ 9,056
______ (1,924)
______ (707)
______ 11
______ 46,005
______
- 26 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
17. 资产减值准备 - 续
本银行
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
1/1/2014 本期计提/(转回) 本期转入/(转出) 本期核销 汇率影响 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
存放同业减值准备 21 - - - - 21
拆出资金减值准备 68 - - - - 68
贷款损失准备 36,375 8,570 (1,869) (666) 10 42,420
持有至到期投资减值准备 122 - - - 1 123
应收款项类投资减值准备 1,372 162 - - - 1,534
固定资产减值准备 3 - - - - 3
其他资产减值准备 304
______ 196
______ (55)
______ (41)
______ ______- 404
______
合计 38,265
______ 8,928
______ (1,924)
______ (707)
______ 11
______ 44,573
______
18. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
同业存放款项：
境内同业存放款项 468,648 590,130 468,648 590,130
境外同业存放款项 23,518 7,453 23,518 7,453
其他金融机构存放款项：
境内其他金融机构存放款项 555,733
________ 409,961
________ 556,548
________ 411,837
________
合计 1,047,899
________ 1,007,544
________ 1,048,714
________ 1,009,420
________
19. 拆入资金
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
境内同业拆入 73,323 64,324 27,055 26,679
境外同业拆入 10,198
______ 13,948
______ 10,198
______ 13,948
______
合计 83,521
______ 78,272
______ 37,253
______ 40,627
______
20. 交易性金融负债
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
卖出租入贵金属 _______- 1,216
_______
- 27 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
21. 卖出回购金融资产款
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
债券 134,757 53,170 134,757 53,170
票据 20,501 18,729 20,501 18,729
其他 6,806
______ 9,882
______ 5,581
______ 6,757
______
合计 162,064
______ 81,781
______ 160,839
______ 78,656
______
22. 吸收存款
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
活期存款
公司 648,914 721,121
个人 186,642
_________ 185,957
_________
小计 835,556
_________ 907,078
_________
定期存款(含通知存款)
公司 960,314 811,637
个人 183,531
_________ 167,406
_________
小计 1,143,845
_________ 979,043
_________
存入保证金 261,189 280,853
其他 5,932
_________ 3,371
_________
合计 2,246,522
_________ 2,170,345
_________
存入保证金按项目列示如下：
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
银行承兑汇票保证金 134,801 147,311
信用证保证金 32,530 24,342
担保保证金 8,534 6,618
其他保证金 85,324
_________ 102,582
_________
合计 261,189
_________ 280,853
_________
- 28 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
23. 应付职工薪酬
本集团 本银行
12/31/2013 本期增加 本期减少 6/30/2014 12/31/2013 本期增加 本期减少 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
工资、奖金 8,410 6,168 (7,438) 7,140 8,075 5,967 (7,215) 6,827
工会经费和职工教育经费 697 240 (109) 828 689 233 (106) 816
各项社会保险等 88 1,246 (1,220) 114 83 1,214 (1,188) 109
补充养老保险 18
______ 213
______ (218)
______ 13
______ 15
______ 208
______ (213)
______ 10
______
合计 9,213 7,867 (8,985) 8,095 8,862 7,622 (8,722) 7,762
______ ______ ______ ______ ______ ______ ______ ______
上述应付职工薪酬中工资、奖金、退休福利及其他社会保险等根据相关法律法规及本集团规
定的时限安排发放或缴纳。
24. 应交税费
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
企业所得税 5,578 9,675 5,342 9,384
营业税 1,940 1,999 1,896 1,956
城市维护建设税 137 139 133 135
其他 455
______ 290
______ 431
______ 278
______
合计 8,110
______ 12,103
______ 7,802
______ 11,753
______
25. 应付利息
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
同业及其他金融机构存放款项利息 8,183 4,989 8,183 4,990
拆入资金利息 511 339 164 136
应付债券利息 1,423 624 1,423 624
卖出回购金融资产款利息 369 301 357 285
吸收存款利息 22,067 20,058 22,067 20,058
其他应付利息 15
______ ______6 14
______ ______5
合计 32,568
______ 26,317
______ 32,208
______ 26,098
______
- 29 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债券
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
长期次级债 22,948 22,948
金融债券 37,967 37,960
混合资本债券 4,000 4,000
二级资本债 19,968 -
同业存单 19,785 2,993
短期债券 185
_________ _________-
合计 104,853
_________ 67,901
_________
本集团发行的债券类型包括长期次级债、金融债券、混合资本债券、二级资本债、同业存单
以及短期债券，其中混合资本债券系针对巴塞尔资本协议对于混合(债务、股权)资本工具的
要求而发行的一种债券形式，二级资本债系商业银行为补充二级资本公开发行的一种债券形
式，二级资本债与长期次级债处于同一清偿顺序，列于混合资本债券之前。
应付债券详细信息列示如下：
债券种类 发行日/起息日 付息频率 6/30/2014
人民币百万元
(未经审计)
长期次级债
09 兴业 01(1) 2009-09-09 按年付息 2,005
09 兴业 02(2) 2009-09-09 按年付息 7,995
10 兴业 01(3) 2010-03-29 按年付息 3,000
11 兴业 01(4) 2011-06-28 按年付息 10,000
减：未摊销的发行成本 (52)
________
小计 22,948
________
金融债券
06 兴业 03(5) 2006-12-15 按年付息 8,000
11 兴业 01(6) 2011-12-28 按年付息 30,000
减：未摊销的发行成本 (33)
________
小计 37,967
________
混合资本债券
06 兴业 02 固(7) 2006-09-28 按年付息 3,000
06 兴业 02 浮(8) 2006-09-28 按年付息 1,000
________
小计 4,000
________
二级资本债券
14 兴业二级(9) 2014-06-18 按年付息 20,000
减：未摊销的发行成本 (32)
________
小计 19,968
________
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26. 应付债券 - 续
债券种类 发行日/起息日 付息频率 6/30/2014
人民币百万元
(未经审计)
同业存单
14 兴业 CD004(10) 2014-03-04 到期付息 2,000
14 兴业 CD005(10) 2014-03-06 到期付息 1,940
14 兴业 CD006(10) 2014-03-18 到期付息 2,000
14 兴业 CD007(10) 2014-03-24 到期付息 2,000
14 兴业 CD008(10) 2014-04-04 到期付息 1,500
14 兴业 CD009(10) 2014-05-07 到期付息 1,000
14 兴业 CD010(10) 2014-05-08 到期付息 1,500
14 兴业 CD011(10) 2014-05-15 到期付息 1,000
14 兴业 CD012(10) 2014-05-28 到期付息 1,000
14 兴业 CD013(10) 2014-06-03 到期付息 1,000
14 兴业 CD014(10) 2014-06-09 到期付息 1,500
14 兴业 CD015(10) 2014-06-09 到期付息 600
14 兴业 CD016(10) 2014-06-10 到期付息 1,000
14 兴业 CD017(10) 2014-06-10 到期付息 1,000
14 兴业 CD018(10) 2014-06-27 到期付息 1,000
________
减：未摊销的发行成本 (255)
________
小计 19,785
________
短期债券
存款证(11) 2014-06-16 按年付息 185
________
小计 185
________
账面余额合计 104,853
________
(1) 本集团于 2009 年 9 月发行人民币 20.05 亿元 10 年期固定利率品种、在第 5 年末附发
行人赎回权的人民币次级债券，前 5 个计息年度内的票面年利率为 4.30%，若发行人
不行使赎回权，则从第 6 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年度内的
票面年利率为 7.30%。
(2) 本集团于 2009 年 9 月发行人民币 79.95 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附
发行人赎回权的人民币次级债券，前 10 个计息年度内的票面年利率为 5.17%，若发
行人不行使赎回权，则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年
度内的票面年利率为 8.17%。
(3) 本集团于 2010 年 3 月发行人民币 30 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附发行
人赎回权的人民币次级债券，前 10 个计息年度内的票面年利率为 4.80%，若发行人
不行使赎回权，则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年度内
的票面年利率为 7.80%。
(4) 本集团于 2011 年 6 月发行人民币 100 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附发
行人赎回权的人民币次级债券，债券存续期间，利率维持 5.75%不变。
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
26. 应付债券 - 续
(5) 本集团于 2006 年 12 月发行人民币 80 亿元 10 年期固定利率品种人民币金融债券，年
利率 3.75%。
(6) 本集团于 2011 年 12 月发行人民币 300 亿元 5 年期固定利率品种小企业贷款专项金融
债，年利率 4.2%。
(7) 本集团于 2006 年 9 月发行人民币 30 亿元 15 年期固定利率品种人民币混合资本债
券，在本期债券发行满 10 年之日起至到期日期间，本集团有权按面值一次性赎回全
部本期债券。前 10 个计息年度的年利率为 4.94%；若发行人不行使赎回权，则从第
11 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年度内的票面年利率为 7.74%。
(8) 本集团于 2006 年 9 月发行人民币 10 亿元 15 年期浮动利率品种人民币混合资本债
券，在本期债券发行满 10 年之日起至到期日期间，本集团有权按面值一次性赎回全
部本期债券。年利率为基准利率与基本利差之和；基准利率为发行首日和其他各计息
年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；前 10
个计息年度基本利差(即“初始基本利差”)为 1.82%；如果本集团在本期债券发行满 10
年之日不行使提前赎回权，从第 11 个计息年度开始每个计息年度基本利差为在初始
基本利差基础上提高 1%。
(9) 本集团于 2014 年 6 月发行人民币 200 亿元 10 年期固定利率品种、在第 5 年末附发行
人赎回权的人民币二级资本债券，债券存续期间，年利率维持 6.15%不变。
(10) 本集团于 2014 年上半年共发行 15 支同业存单，共计面值人民币 200.40 亿元，其中
14 兴业 CD015、14 兴业 CD016 期限为 1 个月，年利率均为 4.25%；14 兴业 CD009、
14 兴业 CD012、14 兴业 CD013、14 兴业 CD014、14 兴业 CD018 期限为 3 个月，年
利率分别为 4.59%、4.60%、4.62%、4.58%、4.65%；14 兴业 CD004、14 兴业
CD005、14 兴业 CD006、14 兴业 CD007、14 兴业 CD010、14 兴业 CD011、14 兴业
CD017 期限为 6 个月，年利率分别为 5.50%、5.50%、5.45%、5.42%、4.75%、
4.75%、4.68%； 14 兴业 CD008 期限为 12 个月，年利率为 5.80%。
(11) 本集团香港分行于 2014 年 6 月发行面值为 3,000 万美元，折合人民币 1.85 亿元的存
款证，期限 1 年，票面年利率 1.85%。
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
27. 其他负债
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
本票 61 412 61 412
应付待结算及清算款项 3,896 639 3,896 639
应付股利 8,678 6 8,678 6
理财资金 3,210 2,889 3,210 2,889
递延收益 2,678 2,693 1,454 1,718
其他 9,419
______ 8,069
______ 4,647
______ 3,551
______
合计 27,942
______ 14,708
______ 21,946
______ 9,215
______
28. 股本
本集团及本银行
1/1/2014 本期变动 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
无限售条件股份
人民币普通股(A 股) 16,178 - 16,178
有限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 2,874
______ ______- 2,874
______
股本总数 19,052
______ ______- 19,052
______
截至 2014 年 6 月 30 日，本银行实收股本共计人民币 190.52 亿元(2013 年 12 月 31 日：人
民币 190.52 亿元)，每股面值人民币 1 元。
29. 资本公积
本集团 本银行
1/1/2014 本期增加 本期减少 6/30/2014 1/1/2014 本期增加 本期减少 6/30/2014
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
股本溢价 50,828 - - 50,828 51,048 - - 51,048
可供出售金融资产
公允价值变动净额 (4,615) 3,904 - (711) (4,599) 3,859 - (740)
其他资本公积 29
______ ______- ______- 29
______ 29
______ ______- ______- 29
______
合计 46,242
______ 3,904
______ ______- 50,146
______ 46,478
______ 3,859
______ ______- 50,337
______
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
30. 盈余公积
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
法定盈余公积 9,527 9,527
任意盈余公积 297
________ 297
________
合计 9,824
________ 9,824
________
根据国家的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余
公积金。当本银行法定盈余公积金累计额为本银行股本的 50%以上时，可以不再提取法定
盈余公积金。截至 2014 年 6 月 30 日，本银行法定盈余公积余额已达到股本的 50%。
31. 一般风险准备
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
一般风险准备 31,325
_________ 31,325
_________
本银行按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，在提取资产减
值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损
失。该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产
期末余额的 1.5%。金融企业承担风险和损失的资产具体包括发放贷款和垫款、可供出售类
金融资产、持有至到期投资、长期股权投资、存放同业、拆出资金、抵债资产、其他应收款
项等。
32. 未分配利润
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 2013 年度 6 月 30 日止期间 2013 年度
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
期初余额 93,326 71,283 89,999 69,648
净利润 25,527 41,211 24,668 39,519
提取法定盈余公积 - (3,176) - (3,176)
提取一般风险准备 - (2,402) - (2,402)
股利分配 (8,764)
__________ (13,590)
__________ (8,764)
__________ (13,590)
__________
期末余额 110,089
__________ 93,326
__________ 105,903
__________ 89,999
__________
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
32. 未分配利润 - 续
(1) 2014 年 6 月 27 日，本银行召开 2013 年年度股东大会审议通过 2013 年度利润分配方案如
下：
(i) 以本银行 2013 年度净利润人民币 39,519 百万元为基数，提取法定盈余公积人民币
3,176 百万元。于 2013 年 12 月 31 日，建议提取的法定盈余公积已计入盈余公积。
(ii) 提取一般风险准备人民币 2,402 百万元。于 2013 年 12 月 31 日，建议提取的一般风
险准备已计入一般风险准备。
(iii)以 2013 年末本银行总股份数 19,052,336,751 股为基数，每股派发现金股利人民币
0.46 元(含税)。
截至 2014 年 6 月 30 日，上述现金股利分配尚未完成。
(2) 2013 年 5 月 21 日，本银行召开 2012 年年度股东大会审议通过 2012 年度利润分配方案如
下：
(i) 以本银行 2012 年度净利润人民币 33,488 百万元为基数，提取法定盈余公积人民币
735 百万元。于 2012 年 12 月 31 日，建议提取的法定盈余公积已计入盈余公积。
(ii) 提取一般风险准备人民币 15,136 百万元。于 2012 年 12 月 31 日，建议提取的一般风
险准备已计入一般风险准备。
(iii)以 2012 年末本银行总股份数 12,701,557,834 股为基数，每 10 股派发红股 5 股(含
税)，每股派发现金股利人民币 0.57 元(含税)。
截至 2013 年 12 月 31 日，上述股利派发已完成。
(3) 子公司已提取的盈余公积及准备
截止 2014 年 6 月 30 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积人民币
360 百万元(2013 年 12 月 31 日：人民币 360 百万元)及子公司已提取的法定准备(包括一
般风险准备、信托赔偿准备等)人民币 958 百万元(2013 年 12 月 31 日：人民币 957 百万
元)。
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
33. 利息净收入
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息收入
存放中央银行款项 3,047 2,789 3,046 2,789
存放同业及其他金融机构款项 2,639 3,501 2,627 3,499
拆出资金 2,787 4,155 2,798 4,154
买入返售金融资产 30,554 23,148 30,554 23,147
发放贷款和垫款 44,522 40,171 44,517 40,164
其中：对公贷款和垫款 32,486 29,513 32,481 29,506
个人贷款和垫款 11,214 9,681 11,214 9,681
贴现 822 977 822 977
债券及其他投资 23,166 14,155 22,923 14,053
融资租赁 1,877 1,580 - -
其他 31
______ 16
______ 31
______ 16
______
利息收入小计 108,623
______ 89,515
______ 106,496
______ 87,822
______
利息支出
同业及其他金融机构存放款项 (32,883) (19,557) (32,941) (19,566)
拆入资金 (1,770) (1,299) (489) (473)
卖出回购金融资产款 (2,614) (3,429) (2,582) (3,429)
吸收存款 (24,354) (21,181) (24,354) (21,181)
发行债券 (1,853) (1,572) (1,853) (1,572)
其他 (113)
______ (216)
______ (113)
______ (216)
______
利息支出小计 (63,587)
______ (47,254)
______ (62,332)
______ (46,437)
______
利息净收入 45,036 42,261 44,164 41,385
______ ______ ______ ______
其中：已减值金融资产利息收入 295 194 295 194
______ ______ ______ ______
34. 手续费及佣金净收入
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
手续费及佣金收入
支付结算手续费 357 245 357 245
银行卡手续费 2,637 2,108 2,637 2,108
代理业务手续费 1,341 1,377 1,341 1,377
担保承诺手续费 612 571 612 571
交易业务手续费 51 41 51 41
托管业务手续费 2,296 1,411 2,296 1,411
咨询顾问手续费 4,799 4,304 4,681 4,269
信托业务手续费 671 790 - -
租赁业务手续费 235 180 - -
其他手续费及佣金 536
______ 226
______ 536
______ 226
______
手续费及佣金收入合计 13,535
______ 11,253
______ 12,511
______ 10,248
______
手续费及佣金支出 (587)
______ (433)
______ (590)
______ (428)
______
手续费及佣金净收入 12,948
______ 10,820
______ 11,921
______ 9,820
______
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
35. 投资收益
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
贵金属 (175) 804 (175) 804
交易性金融资产 19 16 9 14
衍生金融工具 1,018 (308) 1,018 (308)
可供出售金融资产 74 147 7 82
按权益法确认的长期股权投资 125 137 118 136
按成本法确认的长期股权投资 16 2 188 -
交易性金融负债 (231)
______ 5
______ (231)
______ 5
______
合计 846
______ 803
______ 934
______ 733
______
36. 公允价值变动损益
本集团及本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
贵金属 29 159
交易性金融资产 535 (93)
衍生金融工具 718 (156)
交易性金融负债 (12)
_________ 38
_________
合计 1,270
_________ (52)
_________
37. 营业税金及附加
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
营业税 3,836 3,098 3,750 3,006
城市维护建设税 270 218 262 209
教育费附加 181 147 175 141
其他税费 33
______ 28
______ 32
______ 27
______
合计 4,320 3,491
______ 4,219 3,383
______ ______ ______
- 37 -
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
38. 业务及管理费
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
职工薪酬 7,867 7,312 7,622 7,134
折旧与摊销 785 692 776 687
租赁费 1,133 840 1,097 819
其他一般及行政费用 2,865
______ 3,251
______ 2,782
______ 3,165
______
合计 12,650 12,095 12,277 11,805
______ ______ ______ ______
39. 资产减值损失
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
发放贷款和垫款 8,571 7,867 8,570 7,868
应收款项类投资 162 868 162 868
应收融资租赁款 100 203 - -
其他 223
______ 11
______ 196
______ (68)
______
合计 9,056 8,949 8,928 8,668
______ ______ ______ ______
40. 所得税费用
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
当期所得税费用 8,097 8,329 7,695 7,982
递延所得税费用 (530) (1,495) (525) (1,481)
对以前年度当期税项的调整 172
______ 40
______ 172
______ 40
______
合计 7,739
______ 6,874
______ 7,342
______ 6,541
______
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
会计利润 33,429 28,658 32,010 27,339
按 25%的税率计算的所得税费用 8,359 7,165 8,002 6,835
调整以下项目的税务影响：
免税收入 (858) (449) (897) (448)
不得抵扣项目 66 118 65 114
对以前年度当期税项的调整 172
______ 40
______ 172
______ 40
______
所得税费用 7,739 6,874 7,342 6,541
______ ______ ______ ______
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六、 财务报表主要项目附注 - 续
41. 每股收益
本集团
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
(已重述)
归属于普通股股东的当期净利润(人民币百万元) 25,527
_________ 21,638
_________
期末发行在外的普通股加权平均数(百万股) 19,052
_________ 19,052
_________
基本及稀释每股收益(人民币元) 1.34
_________ 1.14
_________
注 1：本集团于 2013 年 7 月因派发股票股利，以未分配利润转增股本，因此按调整后的股
数重新计算各列报期间的每股收益。
注 2：截至 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团无稀释性潜在普通股。
42. 其他综合收益
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
可供出售金融资产公允价值
变动产生的利得金额 7,402 678 7,308 668
可供出售金融资产公允价值
变动产生的所得税影响 (1,850) (169) (1,827) (166)
前期计入其他综合收益
当期转入损益的净额 (1,633)
______ (178)
______ (1,622)
______ (177)
______
总计 3,919 331 3,859 325
______ ______ ______ ______
- 39 -
兴业银行股份有限公司
六、 财务报表主要项目附注 - 续
43. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团 本银行
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 25,690 21,784 24,668 20,798
加：资产减值准备 9,056 8,949 8,928 8,668
固定资产折旧 479 429 474 426
无形资产摊销 53 47 52 46
长期待摊费用摊销 253 216 250 215
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 (2) 30 (2) 30
债券及其他投资利息收入 (23,166) (14,155) (22,923) (14,053)
已减值金融资产利息收入 (295) (194) (295) (194)
公允价值变动(收益)损失 (1,270) 52 (1,270) 52
投资收益 (846) (803) (934) (733)
发行债券利息支出 1,853 1,572 1,853 1,572
递延所得税资产减少 (604) (1,457) (599) (1,443)
递延所得税负债增加(减少) 74 (38) 74 (38)
经营性应收项目的增加 (54,782) (99,103) (46,645) (99,191)
经营性应付项目的增加 207,454
________ 292,894
________ 198,523
________ 296,152
________
经营活动产生的现金流量净额 163,947
________ 210,223
________ 162,154
________ 212,307
________
2.现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额 272,495 301,087 271,806 300,944
减：现金及现金等价物的期初余额 127,121
________ 255,133
________ 126,585
________ 255,122
________
现金及现金等价物的净增加额 145,374 45,954 145,221 45,822
________ ________ ________ ________
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
库存现金 6,245 6,442 6,245 6,442
可用于随时支付的存放
中央银行款项 48,634 66,208 48,633 66,205
原始期限为三个月以内的
存放同业及其他金融机构款项 44,319 19,709 43,631 19,176
原始期限为三个月以内的
拆出资金 25,917 5,597 25,917 5,597
原始期限为三个月以内的
买入返售金融资产 143,690 21,186 143,690 21,186
原始期限为三个月以内的债券投资 _______
3,690 7,979
_______ 3,690
_______ 7,979
_______
期末现金及现金等价物余额 272,495
_______ 127,121
_______ 271,806
_______ 126,585
_______
- 40 -
兴业银行股份有限公司
七、 分部报告
本集团高级管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况，各地
分行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，不存在对单一主要外部客户存在较大依赖
程度的情况。本集团管理层通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部报告按
照与本集团内部管理和报告一致的方式进行列报。
分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。
本集团地域分部包括总行(包含总行本部及总行经营性机构)、福建、北京、上海、广东、浙
江、江苏、东北及其他北部、西部、中部，共计十个分部，其中东北部及其他、西部、中部
为该等地区内的分行合并列示。
其中，东北部及其他包括：哈尔滨分行、长春分行、沈阳分行、大连分行、天津分行、济南
分行、青岛分行、海口分行、香港分行及兴业租赁；
西部包括：成都分行、重庆分行、贵阳分行、西安分行、昆明分行、南宁分行、乌鲁木齐分
行及兰州分行；
中部包括：呼和浩特分行、石家庄分行、郑州分行、太原分行、合肥分行、长沙分行、武汉
分行及南昌分行。
本集团
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 人民币百万元
总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 东北部及其他 西部 中部 合计
营业收入 11,763 7,629 3,694 4,126 4,824 2,643 2,873 6,934 7,392 7,530 59,408
利息净收入 5,404 6,115 3,141 3,180 4,225 2,282 2,099 5,812 5,996 6,782 45,036
其中：分部间利息净收入 (16,129) (307) 2,256 3,448 984 (272) 2,063 1,989 2,290 3,678 -
手续费及佣金净收入 5,301 1,354 513 928 547 350 762 1,079 1,382 732 12,948
其他收入 1,058 160 40 18 52 11 12 43 14 16 1,424
营业支出 (4,390)
_______ (3,700)
_______ (1,359)
_______ (1,373)
_______ (2,093)
_______ (1,769)
_______ (1,429)
_______ (3,217)
_______ (2,837)
_______ (3,996)
_______ (26,163)
_______
营业利润 7,373 3,929 2,335 2,753 2,731 874 1,444 3,717 4,555 3,534 33,245
_______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 人民币百万元
总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 东北部及其他 西部 中部 合计
营业收入 10,573 6,560 3,218 3,297 4,639 2,366 2,907 6,775 6,608 6,521 53,464
利息净收入 6,982 5,104 2,770 2,440 3,669 2,173 2,199 5,843 5,320 5,761 42,261
其中：分部间利息净收入 (3,590) (164) 1,110 872 361 (672) 508 (603) 1,487 691 -
手续费及佣金净收入 3,490 1,353 418 826 926 183 692 917 1,277 738 10,820
其他收入 101 103 30 31 44 10 16 15 11 22 383
营业支出 (9,517)
_______ (2,342)
_______ (883)
_______ (1,261)
_______ (1,736)
_______ (1,331)
_______ (966)
_______ (2,507)
_______ (1,905)
_______ (2,375)
_______ (24,823)
_______
营业利润 1,056 4,218 2,335 2,036 2,903 1,035 1,941 4,268 4,703 4,146 28,641
_______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______
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兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易
(一) 关联方关系
本集团
不存在控制关系的关联方
(1) 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东
关联方名称 经济性质 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人
福建省财政厅 机关法人 福州 - 制定财税政策， 陈小平
综合管理福建省财政收支等
恒生银行有限公司 有限公司 香港 110 亿港元 金融服务 李慧敏
中国人民财产保险股份有限公司注 股份有限公司 北京 136.04 亿元人民币 保险服务 吴焰
中国人民人寿保险股份有限公司注 股份有限公司 北京 257.61 亿元人民币 保险服务 吴焰
中国烟草总公司注 全民所有制 北京 570 亿元人民币 烟草专卖品生产和经营 凌成兴
福建烟草海晟投资 有限公司 厦门 26.47 亿元人民币 福建省烟草商业系统 黄学良
管理有限公司注 多元化投资管理
湖南中烟投资管理有限公司注 有限公司 长沙 2 亿元人民币 湖南省烟草商业 陈东平
系统多元化投资管理
中国人民保险集团股份有限公司注 股份有限公司 北京 424.24 亿元人民币 保险服务 吴焰
持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东持股情况如下：
股东名称 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
股份 持股比例 股份 持股比例
百万股 (%) 百万股 (%)
福建省财政厅 3,402 17.86 3,402 17.86
恒生银行有限公司 2,070 10.87 2,070 10.87
中国人民财产保险股份有限公司 948 4.98 948 4.98
中国人民人寿保险股份有限公司 948 4.98 948 4.98
中国烟草总公司 614 3.22 614 3.22
福建烟草海晟投资管理有限公司 441 2.32 441 2.32
湖南中烟投资管理有限公司 226 1.19 226 1.19
中国人民保险集团股份有限公司 174
______ 0.91
______ 174
______ 0.91
______
合计 8,823 46.33 8,823 46.33
______ ______ ______ ______
注：股东关联关系说明 - 中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有
限公司均为中国人民保险集团股份有限公司的子公司，三者持股比例合计 10.87%；
福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公司均为中国烟草总公司的
下属公司，三者持股比例合计 6.73%。
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兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易 - 续
(一) 关联方关系 - 续
(2) 联营企业
关联方名称 经济性质 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人
人民币亿元
九江银行股份有限公司 股份有限公司 九江 15.16 金融服务 刘羡庭
重庆机电控股集团财务有限公司 有限公司 重庆 6 财务、融资顾问 王玉祥
宁波杉立期货经纪有限公司 有限责任公司 宁波 1 商品、金融期货经纪 陈光华
期货投资咨询
(3) 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)，关键管理人员或与
其关系密切的家庭成员控制或共同控制的企业及恒生银行有限公司之附属公司恒生银
行（中国）有限公司。
(二) 关联方交易
本集团及本银行与关联方交易的条件及价格均按本集团的合同约定进行处理，并视交易类型
及交易内容由相应决策机构审批。
对于本期新增关联方，未披露上期比较数。
1. 利息收入
关联方 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 22 21
中国人民人寿保险股份有限公司 6 1
九江银行股份有限公司 44 41
中国人民保险集团股份有限公司 39 3
重庆机电控股集团财务有限公司 534
_______ _______-
合计 645
_______ 66
_______
- 43 -
兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易 - 续
2. 利息支出
关联方 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
福建省财政厅 152 155
恒生银行有限公司 2 2
中国人民财产保险股份有限公司 14 3
中国人民人寿保险股份有限公司 8 7
中国烟草总公司 409 164
福建烟草海晟投资管理有限公司 24 26
中国人民保险集团股份有限公司 - 3
恒生银行(中国)有限公司 9 3
九江银行股份有限公司 - 21
重庆机电控股集团财务有限公司 7 5
湖南中烟投资管理有限公司 1 -
宁波杉立期货经纪有限公司 _______1 ——
_______
合计 627
_______ 389
_______
3. 手续费及佣金收入
关联方 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
九江银行股份有限公司 _______- _______1
4. 手续费及佣金支出
关联方 2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
重庆机电控股集团财务有限公司 _______2 _______-
- 44 -
兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易 - 续
5、 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日期间本银行投保中国人民财产保险股份有限公司
产生的保险费用为人民币 17 百万元(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日期间：人民
币 84 百万元)。
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日期间本银行收到中国人民财产保险股份有限公司
的赔付金额为人民币 11 百万元(2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日期间：人民币 1
百万元)。
(三) 关联交易未结算金额
1. 存放同业款项
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
恒生银行有限公司 12
_________ 11
_________
2. 衍生金融工具
关联方 交易类型 6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
名义金额 公允价值 名义金额 公允价值
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
恒生银行有限公司 汇率衍生 371 - - -
恒生银行(中国)有限公司 汇率衍生 3,780 (6) 4,130 3
恒生银行(中国)有限公司 利率衍生 5,556 (1) 8,024 6
中国人民人寿保险
股份有限公司 利率衍生 1,300
______ ______(3) 1,300
______ ______(2)
合计 11,007
______ (10)
______ 13,454
______ ______7
3. 买入返售金融资产
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
九江银行股份有限公司 366 434
重庆机电控股集团财务有限公司 7,646
_________ 15,584
_________
合计 8,012
_________ 16,018
_________
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兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
4. 应收利息
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
九江银行股份有限公司 2 1
中国人民财产保险股份有限公司 28 10
中国人民人寿保险股份有限公司 6 -
中国人民保险集团股份有限公司 3 43
重庆机电控股集团财务有限公司 237
_________ 198
_________
合计 276
_________ 252
_________
5. 应收款项类投资
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 850 850
中国人民人寿保险股份有限公司 200 200
中国人民保险集团股份有限公司 1,600
_________ 1,600
_________
合计 2,650
_________ 2,650
_________
6. 发放贷款和垫款
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
关键管理人员及其近亲属 10
_________ 10
_________
- 46 -
兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
7. 同业存放款项
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
九江银行股份有限公司 5 5
恒生银行有限公司 29 29
恒生银行(中国)有限公司 685 571
重庆机电控股集团财务有限公司 339 436
宁波杉立期货经纪有限公司 121
_________ ——
_________
合计 1,179
_________ 1,041
_________
8. 拆入资金
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
恒生银行有限公司 588 168
恒生银行(中国)有限公司 32
_________ 32
_________
合计 620
_________ 200
_________
9. 吸收存款
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
福建省财政厅 18,758 16,081
中国烟草总公司 25,401 19,003
湖南中烟投资管理有限公司 53 54
福建烟草海晟投资管理有限公司 1,170 1,120
中国人民人寿保险股份有限公司 576 496
中国人民财产保险股份有限公司 703 701
重庆机电控股集团财务有限公司 92 27
关键管理人员及其近亲属 13
_________ 20
_________
合计 46,766
_________ 37,502
_________
- 47 -
兴业银行股份有限公司
八、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
10. 应付利息
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
恒生银行有限公司 1 -
恒生银行(中国)有限公司 6 2
福建省财政厅 110 201
中国烟草总公司 277 221
福建烟草海晟投资管理有限公司 24 38
中国人民财产保险股份有限公司 14 12
中国人民人寿保险股份有限公司 8 4
重庆机电控股集团财务有限公司 _________1 _________-
合计 441
_________ 478
_________
11. 授信额度
关联方 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
恒生银行有限公司及恒生银行(中国)有限公司 3,000 3,000
中国人民保险集团股份有限公司及其下属子公司 4,400 5,000
中国烟草总公司及其下属公司 8,500
_________ _________-
合计 15,900
_________ 8,000
_________
九、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼
截至资产负债表日，本集团管理层认为不存在需要披露的对本财务报告具有重大影响的未决
诉讼。
- 48 -
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九、 或有事项及承诺 - 续
2. 表外项目
本集团及本银行
合同金额
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
信用卡未使用额度 45,926 41,341
开出信用证 181,033 129,383
开出保函 68,391 53,152
银行承兑汇票 445,797
_________ 452,710
_________
合计 741,147
_________ 676,586
_________
此外，本集团亦向特定客户提供信用额度。据管理层的意见，由于此等授信额度均是有条件
且可以撤销的，故此本集团并不承诺这些客户未使用的授信额度风险。
3. 资本性承诺
本集团合同金额 本银行合同金额
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
已批准尚未签约 9 1,138 6 1,138
已签约尚未支付 4,946
_________ 4,884
_________ 4,946
_________ 4,883
_________
合计 4,955
_________ 6,022
_________ 4,952
_________ 6,021
_________
4. 经营租赁承诺
本集团及本银行作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，所需支付的最低租赁款如下：
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
一年以内 1,395 1,466 1,352 1,433
一至五年 4,089 4,159 3,997 4,151
五年以上 1,679
_________ 1,705
_________ 1,679
_________ 1,705
_________
合计 7,163
_________ 7,330
_________ 7,028
_________ 7,289
_________
- 49 -
兴业银行股份有限公司
九、 或有事项及承诺 - 续
5. 担保物
(1) 作为担保物的资产
在卖出回购协议下作为担保物的资产的账面金额为：
本集团及本银行
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
（未经审计） （未经审计）
债券 137,121 51,463 137,121 51,463
票据 20,501 18,729 20,501 18,729
其他 6,806
_________ 9,882
_________ 5,581
_________ 6,757
_________
合计 164,428
_________ 80,074
_________ 163,203
_________ 76,949
_________
2014 年 6 月 30 日，本集团买入返售票据中用于卖出回购的金额为人民币 18,626 百万
元(2013 年 12 月 31 日人民币 18,598 百万元)。
(2) 取得的担保物
在买入返售协议中，本集团可以在交易对手没有出现违约的情况下出售部分质押资
产，或者在其他交易中将其进行转质押。2014 年 6 月 30 日，有关可出售质押资产或
可转质押资产的公允价值为人民币 491,600 百万元(2013 年 12 月 31 日：人民币
353,018 百万元)。
6. 金融资产的转移
资产证券化
本银行在正常经营过程中进行资产证券化交易。本银行将部分信贷资产出售给特殊目的信
托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
于 2014 年 1 月，本银行将账面价值为人民币 5,184 百万元、由客户贷款组成的信贷资产
池，出售给由中诚信托有限责任公司作为受托人设立的“兴元 2014 年第一期信贷资产证券化
信托”之特殊目的信托，由其发行相关资产支持证券。本银行相应取得现金对价以及该特殊
目的信托发行的各档信贷支持证券计人民币 259 百万元。由于发行对价与被转让金融资产的
账面价值相同，本银行在该金融资产转让过程中未确认收益或损失。本银行虽然作为发起机
构设立了特殊目的信托，但仅分别持有各档资产支持证券发行规模的 5%，即总持有规模占
本次总发行规模的 5%，因此不具有获取特殊目的信托大部分利益的权力，同时也并未承担
特殊目的信托的大部分风险，因而不对该特殊目的信托进行合并，即特殊目的信托不作为本
集团的组成部分。
- 50 -
兴业银行股份有限公司
九、 或有事项及承诺 - 续
6. 金融资产的转移 - 续
本银行将相关金融资产进行了转移，并且将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被
转让信贷资产的部分信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，因
此终止确认相关金融资产。
本银行通过资产证券化转让信贷资产期间丧失对相关信贷资产的使用权。特殊目的信托一经
设立，其与本银行未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本银行依法解散、被
依法清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。
7. 国债兑付承诺及其他证券承销承诺
(1) 本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债及储蓄式国债。凭证式国债及储蓄
式国债持有人可以要求提前兑付，而本集团亦有义务履行兑付责任。兑付金额为凭证
式国债及储蓄式国债本金及至兑付日的应付利息。
截至 2014 年 6 月 30 日及 2013 年 12 月 31 日，本集团受托发行的但尚未到期且尚未
兑付的凭证式国债及储蓄式国债累计本金余额为：
本集团及本银行
合同金额
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
凭证式国债及储蓄式国债 2,202
_________ 3,899
_________
本集团认为，在该等凭证式国债及储蓄式国债到期日前，本集团所需兑付的金额并不
重大。
(2) 于 2014 年 6 月 30 日，本集团及本银行无已公告未发行的债券承销额度 (2013 年 12 月
31 日：无)。
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九、 或有事项及承诺 - 续
8. 受托业务
本集团及本银行
6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
委托存贷款 421,368 365,237
委托理财 552,609 461,506
委托投资 21,734 13,331
_________ _________
委托存贷款是指存款者向本集团指定特定的第三方为贷款对象，贷款相关的信用风险由指定
借款人的存款者承担。
委托理财是指本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务。委托理财的投资风险由委
托人承担。
委托投资是指本集团基于委托代理关系，接受单一客户或多个客户的委托，代理客户从事资
产营运、投资管理、投资顾问等投资服务。委托投资的投资风险由委托人承担。
十、 风险管理
1. 风险管理概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团持续进行各类风险的风
险识别、评估与监控。本集团业务经营中主要面临信用风险、市场风险、流动性风险和操作
风险。其中市场风险包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，在合理的风险水平下安
全、稳健经营。
- 52 -
兴业银行股份有限公司
十、 风险管理 - 续
2. 风险管理架构
风险管理是商业银行生存和发展的基本保障，本集团将风险管理视为核心竞争力之一，制订
了业务运营与风险管理并重的发展战略，建立了以风险资产管理为核心的事前、事中、事后
风险控制系统，健全了各项业务的风险管理制度和操作规程，完善了风险责任追究与处罚机
制，将各类业务、各种客户承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及其他风险
纳入全面风险管理范畴，进一步明确了董事会、监事会、高级管理层、操作执行层在风险管
理上的具体职责，形成了明确、清晰、有效的全面风险管理体系。在日常风险管理工作中，
由业务部门、风险管理职能部门和内部审计部门组成职责明确的风险管理“三道防线”，各司
其职，共同致力于风险管理目标的实现。其中，业务经营单位和条线管理部门为风险管理第
一道防线，经营单位负责管理本业务单元所有业务和操作环节的风险，履行事前预防控制的
重要职责；条线管理部门负责制订本条线风险管控措施，定期评估本条线风险管理情况，针
对风险薄弱环节采取必要的纠正补救措施。各级风险管理职能部门为第二道防线，负责制订
风险管理基本制度和政策，分析集团整体风险管理状况，加强对各部门和各级机构风险管理
规范性和有效性的检查评估和监控，履行全面风险报告职责，持续改进风险管理模式和工
具，提高风险管理独立性。审计部门为第三道防线，负责开展全过程审计，对集团各业务环
节进行独立、有重点、前瞻式持续审计监督。
3. 信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。操
作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产生信
用风险。本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款(企业和个人信贷)、资
金业务(包括债权性投资)、担保与承诺以及其他表内外信用风险敞口。本集团通过授信前尽
职调查、贷款审批程序、放款管理、贷后监控和清收管理程序来确认和管理上述风险。
本集团设立了风险管理部，负责组织贯彻落实集团信用风险管理战略、政策，制订信用风险
管理基本制度，对集团信用风险总体执行情况进行专业管理、评估和指导，实施检查和监
督。牵头组织制订授信统一标准，负责统一授信管理，实现信用风险总控。本集团在企业金
融、零售银行、金融市场三大业务条线设立风险管理部及专业风险管理窗口，负责本条线或
专业经营部门信用风险管理工作，制订具体的信用风险管理制度和操作规范，负责对审批权
限内项目的集中审批。本集团设立信用审批委员会、信用责任追究委员会等专门委员会，信
用审批委员会负责审批权限内的信用业务审批，信用责任追究委员会负责有关信用业务的责
任认定追究。
本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施。本集团企业贷款和
个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监控和
清收管理。另外，本集团制订了《授信工作尽职制度》，明确授信业务各环节的工作职责，
有效控制信贷风险，并加强信贷合规监管。
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十、 风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
本集团制订了年度授信政策，按照“风险可控、资源集约、持续发展”原则，推动信贷资源在
行业、区域、客户、产品等方面合理布局和均衡发展。在符合准入条件、有效控制风险的前
提下，本集团加大绿色金融业务支持，加快中小、小微和零售业务发展步伐，支持符合国家
产业政策导向的先进制造业、内需消费、民生领域和资源领域内实体企业的信贷资金需求，
有效压缩和退出落后产能项目，持续推进信贷资产结构优化调整。
本集团建立了客户信用评级制度，对影响客户未来偿付能力的各种因素及变化趋势进行全面
系统考察，在定性分析和定量分析的基础上，揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能力。
内部评级结果是制订信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个客户信用业务决
策的重要依据。本集团按照巴塞尔新资本协议和中国银监会相关指引要求，进一步推动新资
本协议实施成果应用，完善非零售客户内部评级体系，持续优化统一授信管理模块功能，推
进风险模型实验室建设，相关成果已应用于业务授权、限额管理、客户拓展等风险管理领
域。零售内部评级和市场风险内部评级系统也已推广上线。随着新资本协议相关项目建设陆
续完成，本集团信用风险识别、计量和控制能力得到进一步的提高。
本集团加强对信贷业务的监测预警工作，开发了信贷管理相关信息系统，加强对客户经营管
理信息和在本集团信用业务信息的收集、管理和监控，为授信管理提供基础保障；制订了
《公司客户风险预警管理办法》和《个人授信业务风险预警管理办法》，通过内、外信息来
源渠道获取各种信用风险信息，在全集团范围内进行预警通报，强化系统约束，及时采取相
应措施防范和处置风险。
本集团正确处理风险管理与业务发展的关系，充分利用内部评级研究成果，制订限额管理指
标，增强限额管理约束作用，并应用于授信政策，将信贷结构调整落实到客户结构调整。通
过限额管理，强化信贷资源的有效配置，防范贷款集中度风险。
本集团为准确识别信贷资产的风险状况、合理反映经风险调整后的收益状况，引导经营机构
优化资本及信贷资源的配置，强化经营机构的风险意识，制订了《信贷资产风险分类实施办
法》、《信贷资产风险分类实施标准》等制度，督促分行及时根据项目真实风险状况调整信
贷资产风险分类。在中国银监会五级分类制度的基础上，将本集团信贷资产风险分为九级，
分别是正常一级、正常二级、正常三级、关注一级、关注二级、关注三级、次级、可疑、损
失。本集团根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
信贷承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、贷后管理
以及抵质押担保等要求与贷款和垫款业务相同。
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十、 风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.1 风险集中度分析
在地理、经济或者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下，如交易对
手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，则会产生信用集中风险。本集团的金
融工具分散在不同的行业、地区和产品之间。
本集团主要为境内客户提供贷款及担保。因为中国各地区的经济发展均有其独特的特点，因
此不同地区的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参见附注六、8。
3.2 最大信用风险敞口信息
在不考虑任何可利用的抵质押品或其他信用增级措施时，最大信用风险敞口信息反映了资产
负债表日信用风险敞口的最坏情况。本集团信用风险敞口主要来源于信贷业务以及债权性投
资业务。此外，表外金融工具也存在信用风险，如衍生交易、贷款承诺、承兑汇票、保函、
信用证等。
于资产负债表日，最大信用风险敞口的信息如下：
本集团 本银行
6/30/2014 12/31/2013 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
存放中央银行款项 409,788 416,429 409,634 416,241
存放同业及其他金融机构款项 85,037 62,845 84,349 62,313
拆出资金 115,975 87,091 116,575 87,177
交易性金融资产 24,876 42,271 24,412 42,267
衍生金融资产 3,637 6,414 3,637 6,414
买入返售金融资产 994,806 921,090 994,806 921,090
发放贷款和垫款 1,388,553 1,320,682 1,388,404 1,320,682
可供出售金融资产 300,540 263,432 295,004 261,089
应收款项类投资 344,026 328,628 340,094 326,963
应收融资租赁款 52,896 46,094 - -
持有至到期投资 154,852 117,655 154,852 117,655
其他金融资产(1) 38,551
__________ 32,778
__________ 31,091
__________ 26,785
__________
表内项目合计 3,913,537
__________ 3,645,409
__________ 3,842,858
__________ 3,588,676
__________
表外项目合计 741,147
__________ 676,586
__________ 741,147
__________ 676,586
__________
总计 4,654,684
__________ 4,321,995
__________ 4,584,005
__________ 4,265,262
__________
(1) 其他金融资产主要包括应收利息、其他应收款、预付租赁资产购置款和应收待结算及清
算款项。
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十、 风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析
本集团
6/30/2014(未经审计)
发放贷款和垫款 同业款项(1) 投资(2) 应收融资租赁款 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
已减值：
单项评估
资产总额 11,144 89 510 - 11,743
减值准备 (4,053) (89) (351) - (4,493)
资产净值 7,091 - 159 - 7,250
组合评估
资产总额 2,732 - - - 2,732
减值准备 (1,717) - - - (1,717)
资产净值 1,015
_________ _________- _________- _________- 1,015
_________
已逾期未减值：
资产总额 10,710 2,625 - - 13,335
其中：
逾期 90 天以内 9,691 2,625 - - 12,316
逾期 90 天至 360 天 1,019 - - - 1,019
逾期 360 天至 3 年 - - - - -
减值准备 (1,443) - - - (1,443)
资产净值 9,267
_________ 2,625
_________ _________- _________- 11,892
_________
未逾期未减值：
资产总额 1,406,388 1,193,193 825,441 54,223 3,479,245
减值准备 (35,208) - (1,306) (1,327) (37,841)
资产净值 1,371,180
_________ 1,193,193
_________ 824,135
_________ 52,896
_________ 3,441,404
_________
资产净值合计 1,388,553 1,195,818 824,294 52,896 3,461,561
_________ _________ _________ _________ _________
- 56 -
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十、 风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析 - 续
本集团
12/31/2013
发放贷款和垫款 同业款项(1) 投资(2) 应收融资租赁款 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
已减值：
单项评估
资产总额 8,381 89 509 - 8,979
减值准备 (3,139) (89) (215) - (3,443)
资产净值 5,242 - 294 - 5,536
组合评估
资产总额 1,950 - - - 1,950
减值准备 (1,345) - - - (1,345)
资产净值 605
_________ -
_________ -
_________ -
_________ 605
_________
已逾期未减值：
资产总额 4,490 - - - 4,490
其中：
逾期 90 天以内 4,055 - - - 4,055
逾期 90 天至 360 天 435 - - - 435
逾期 360 天至 3 年 - - - - -
减值准备 (668) - - - (668)
资产净值 3,822
_________ -
_________ -
_________ -
_________ 3,822
_________
未逾期未减值：
资产总额 1,342,236 1,071,026 752,971 47,321 3,213,554
减值准备 (31,223) - (1,279) (1,227) (33,729)
资产净值 1,311,013
_________ 1,071,026
_________ 751,692
_________ 46,094
_________ 3,179,825
_________
资产净值合计 1,320,682
_________ 1,071,026
_________ 751,986
_________ 46,094
_________ 3,189,788
_________
(1) 同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 投资包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项类投资中的
债权性投资。
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十、 风险管理 - 续
3. 信用风险 - 续
3.4 本集团担保物及其他信用增级措施
本集团需要获取的担保物金额及类型基于交易对手的信用风险评估决定。本集团根据抵质押
人资信、经营管理、经济效益以及抵质押物的磨损程度，市场价格变化、抵质押期限的长
短、抵质押物变现难易程度等情况综合确定抵质押率。同时，本集团担保抵质押率指引规定
了相关抵质押物抵质押率的最高上限。此外，根据抵质押物价值评估的难易程度、价值稳定
性或变现能力以及管控的难易程度等，本集团对抵质押物实施分类管理。担保物主要有以下
几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为土地、房地产、机器设备和股权资产等；
对于个人贷款，担保物主要为房地产。
管理层会监控担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充
足性审查时监控担保物的市价变化。
3.5 担保物价值分析
3.5.1 本集团会定期重新评估贷款担保物的公允价值
A. 于 2014 年 6 月 30 日，本集团持有的已逾期未减值贷款的担保物公允价值为人民币 9,918
百万元(2013 年 12 月 31 日人民币 7,294 百万元)。这些担保物包括土地、房地产、机器设
备和股权资产等。
B. 于 2014 年 6 月 30 日，本集团持有的单项评估确定为已减值贷款的担保物公允价值为人
民币 6,916 百万元(2013 年 12 月 31 日人民币 4,874 百万元)。这些担保物包括土地、房地
产、机器设备和股权资产等。
3.5.2 截至 2014 年 6 月 30 日止期间，本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币 3 百万元
(2013 年度人民币 34 百万元)。
3.6 重组贷款
于 2014 年 6 月 30 日，本集团重组贷款账面金额为人民币 2,500 百万元(2013 年 12 月 31 日人
民币 996 百万元)，其中：逾期超过 90 天的账面金额为人民币 100 百万元(2013 年 12 月 31
日人民币 106 百万元)。
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十、 风险管理 - 续
4. 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使银行表内和
表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易和非交易业务中。本集团市场风险
管理的目标是通过将市场风险控制在可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最
大化。
根据本集团对市场风险管理的组织机构设计，市场风险管理作为本集团风险管理的重要内
容，重要事项提交资产负债管理委员会审议，行长批准执行。计划财务部负责本集团资产负
债配置管理及利率管理等工作，分析、监控各项指标执行情况。
资金业务市场风险日常监督管理方面，由资金营运中心风险与合规管理处履行风险中台职责
进行嵌入式风险管理，并向金融市场风险管理部、总行风险管理部报告。
4.1 利率风险
本集团的利率风险包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险，其中主要是
重定价风险，即生息资产和付息负债的约定到期日(固定利率)与重新定价日(浮动利率)的错
配所造成的风险。目前本集团已经全面实行内部资金转移定价，通过按产品、按期限的内部
资金转移定价，逐步将集团利率风险集中总行统一经营管理，提高管理和调控利率风险头寸
的效率。
对于银行账户利率风险管理，本集团主要通过缺口分析来评估资产负债表的利率风险状况，
通过资产负债管理系统等信息系统，动态监测和控制利率敏感性资产负债缺口，在缺口分析
的基础上简单计算收益和经济价值对利率变动的利率敏感性。收益分析着重分析利率变化对
银行近期收益的影响，而经济价值分析则注重于利率变化对银行净现金流现值的影响。
对于交易账户利率风险，本集团主要通过不断完善的限额体系进行管理，运用并持续优化资
金交易和分析系统，通过科学的敞口计量模型，实现了对交易账户利率风险敞口的实时监
控。本集团按照监管机构的要求，加强了对市场风险计量模型的管理，制定相应的规章制度
规范计量模型开发、测试和启用流程，定期对模型进行重新评估，确保计量模型的准确性。
本集团采用的资金交易和分析系统，能够实时计量和监控交易账户主要利率产品的风险敞
口，为控制交易账户利率风险提供有效的技术支持手段。
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十、 风险管理 - 续
4. 市场风险 - 续
4.1 利率风险 - 续
于各资产负债表日，金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
本集团
6/30/2014(未经审计)
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计
人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 402,491 - - - 13,542 416,033
存放同业及其他金融机构款项 53,179 19,313 12,545 - - 85,037
拆出资金 62,397 53,244 334 - - 115,975
交易性金融资产 6,344 7,683 9,227 1,158 487 24,899
衍生金融资产 - - - - 3,637 3,637
买入返售金融资产 465,275 324,819 204,712 - - 994,806
发放贷款和垫款 909,932 442,621 32,673 3,327 - 1,388,553
可供出售金融资产 37,092 55,315 136,023 70,679 1,888 300,997
应收款项类投资 37,359 118,474 147,250 40,943 - 344,026
应收融资租赁款 15,393 37,191 312 - - 52,896
持有至到期投资 107 428 43,810 110,507 - 154,852
其他资产 _________- 6,706
_________ _________- _________- 31,845
_________ 38,551
_________
金融资产合计 1,989,569
_________ 1,065,794
_________ 586,886
_________ 226,614
_________ 51,399
_________ 3,920,262
_________
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 803,889 231,355 12,655 - - 1,047,899
拆入资金 45,578 36,714 1,229 - - 83,521
衍生金融负债 - - - - 3,370 3,370
卖出回购金融资产款 153,837 7,002 1,225 - - 162,064
吸收存款 1,404,532 611,466 222,647 2,396 5,481 2,246,522
应付债券 16,910 5,060 41,967 40,916 - 104,853
其他负债 _________- _________- 40
_________ _________- 57,792
_________ 57,832
_________
金融负债合计 2,424,746
_________ 891,597
_________ 279,763
_________ 43,312
_________ 66,643
_________ 3,706,061
_________
金融资产负债净头寸 (435,177) 174,197
_________ _________ 307,123
_________ 183,302
_________ (15,244)
_________ 214,201
_________
- 60 -
兴业银行股份有限公司
十、 风险管理 - 续
4. 市场风险 - 续
4.1 利率风险 - 续
本集团 - 续
12/31/2013
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计
人民币百万元 人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 408,431 - - - 14,440 422,871
存放同业及其他金融机构款项 33,976 18,367 10,502 - - 62,845
拆出资金 41,648 43,543 1,900 - - 87,091
交易性金融资产 12,396 15,027 13,942 902 28 42,295
衍生金融资产 - - - - 6,414 6,414
买入返售金融资产 380,717 288,180 252,193 - - 921,090
发放贷款和垫款 810,834 478,016 28,609 3,223 - 1,320,682
可供出售金融资产 19,605 55,211 146,986 41,381 498 263,681
应收款项类投资 27,235 76,723 189,401 35,269 - 328,628
应收融资租赁款 45,766 - 328 - - 46,094
持有至到期投资 4,741 901 23,917 88,096 - 117,655
其他资产 5,553
_________ _________- _________- _________- 27,225
_________ 32,778
_________
金融资产合计 1,790,902
_________ 975,968
_________ 667,778
_________ 168,871
_________ 48,605
_________ 3,652,124
_________
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 799,959 193,698 13,887 - - 1,007,544
拆入资金 42,437 30,467 5,368 - - 78,272
交易性金融负债 - - - - 1,216 1,216
衍生金融负债 - - - - 6,864 6,864
卖出回购金融资产款 67,018 11,638 3,125 - - 81,781
吸收存款 1,415,464 514,114 237,413 271 3,083 2,170,345
应付债券 2,993 2,001 41,961 20,946 - 67,901
其他负债 _________- _________- 40
_________ _________- 38,292
_________ 38,332
_________
金融负债合计 2,327,871
_________ 751,918
_________ 301,794
_________ 21,217
_________ 49,455
_________ 3,452,255
_________
金融资产负债净头寸 (536,969) 224,050
_________ _________ 365,984
_________ 147,654
_________ (850)
_________ 199,869
_________
下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于资产负债表日的
金融资产与金融负债的结构，对利息净收入及其他综合收益的影响。
本集团
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
收益率上升 100 个基点 3,625 (4,416) 4,079 (3,438)
收益率下降 100 个基点 (3,625)
_____ 4,680 (4,079)
_____ 3,650
_____ _____
- 61 -
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十、 风险管理 - 续
4. 市场风险 - 续
4.1 利率风险 - 续
对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产生
的一年的影响。
对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对期末持有的固定利率可供出售金融资产
进行重估后公允价值变动的影响。
上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某
些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有
头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变化不重
大。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与
实际情况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风
险状况下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利率风
险而可能采取的风险管理活动。
4.2 汇率风险
本集团主要经营人民币业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他币种进行。境
内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。
本集团汇率风险主要是由于资产和负债的货币错配、外汇交易及外汇资本金等结构性敞口产
生。
本集团汇率风险集中于总行资金营运中心统一管理。各分行在办理各项业务过程中形成的汇
率风险敞口适时通过核心业务系统归集至总行，统一进行平盘，并按风险敞口进行管理。
外币对外币敞口的管理，具体区别为隔夜敞口限额和日间自营敞口，集团敞口实时集中归总
行资金营运中心管理。该敞口相对于本集团的绝对资产规模总量非常小，风险可控。
人民币对外汇汇率风险实施敞口管理。目前，本集团承担的人民币对外汇汇率风险敞口主要
是人民币做市商业务综合头寸和外汇资本金项目汇率风险敞口。作为市场上活跃的人民币做
市商成员，本集团积极控制敞口限额，做市商综合头寸实行趋零管理，隔夜风险敞口较小。
- 62 -
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十、 风险管理 - 续
4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险 - 续
下表为资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
本集团
6/30/2014(未经审计)
人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 407,758 8,077 198 416,033
存放同业及其他金融机构款项 67,760 14,114 3,163 85,037
拆出资金 112,167 3,808 - 115,975
交易性金融资产 24,899 - - 24,899
衍生金融资产 2,114 1,233 290 3,637
买入返售金融资产 994,806 - - 994,806
发放贷款和垫款 1,302,447 77,622 8,484 1,388,553
可供出售金融资产 298,649 2,286 62 300,997
应收款项类投资 344,026 - - 344,026
应收融资租赁款 52,896 - - 52,896
持有至到期投资 154,515 169 168 154,852
其他资产 37,015
_________ 1,420
_________ 116
_________ 38,551
_________
金融资产合计 3,799,052
_________ 108,729
_________ 12,481
_________ 3,920,262
_________
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,047,327 469 103 1,047,899
拆入资金 56,306 26,805 410 83,521
衍生金融负债 2,389 611 370 3,370
卖出回购金融资产款 161,750 314 - 162,064
吸收存款 2,108,001 129,978 8,543 2,246,522
应付债券 104,668 185 - 104,853
其他负债 55,328
_________ 2,327
_________ 177
_________ 57,832
_________
金融负债合计 3,535,769
_________ 160,689
_________ 9,603
_________ 3,706,061
_________
金融资产负债净头寸 263,283 (51,960) 2,878 214,201
_________ _________ _________ _________
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4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险 - 续
本集团 - 续
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人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 414,256 8,226 389 422,871
存放同业及其他金融机构款项 52,067 10,008 770 62,845
拆出资金 86,091 1,000 - 87,091
交易性金融资产 42,295 - - 42,295
衍生金融资产 6,101 82 231 6,414
买入返售金融资产 921,090 - - 921,090
发放贷款和垫款 1,215,880 98,640 6,162 1,320,682
可供出售金融资产 261,542 2,076 63 263,681
应收款项类投资 328,628 - - 328,628
应收融资租赁款 46,094 - - 46,094
持有至到期投资 117,319 168 168 117,655
其他资产 31,577
_________ 1,147
_________ 54
_________ 32,778
_________
金融资产合计 3,522,940
_________ 121,347
_________ 7,837
_________ 3,652,124
_________
金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 1,006,300 1,161 83 1,007,544
拆入资金 49,760 28,426 86 78,272
交易性金融负债 1,216 - - 1,216
衍生金融负债 3,993 2,769 102 6,864
卖出回购金融资产款 81,574 - 207 81,781
吸收存款 2,024,791 139,350 6,204 2,170,345
应付债券 67,901 - - 67,901
其他负债 36,677
_________ 1,563
_________ 92
_________ 38,332
_________
金融负债合计 3,272,212
_________ 173,269
_________ 6,774
_________ 3,452,255
_________
金融资产负债净头寸 250,728 (51,922) 1,063 199,869
_________ _________ _________ _________
下表显示了人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，对汇兑
损益的影响：
本集团
6/30/2014 12/31/2013
汇兑损益增加/(减少) 汇兑损益增加/(减少)
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
升值 5% 178 238
贬值 5% (178) (238)
_________ _________
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4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险 - 续
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假设：
(1) 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率波动 5%造成的汇兑
损益；
(2) 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动；
上述对汇兑损益的影响是基于本集团期末/年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的汇率衍生工
具在本期间保持不变的假设。在实际操作中，本集团会根据对汇率走势的判断，主动调整外
币头寸及运用适当的衍生工具来减轻汇率风险的影响，因此上述影响可能与实际情况存在差
异。
4.3 其他价格风险
其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资、交易性贵金属投资及其他与商品价格挂
钩的债券和衍生工具。
本集团认为来自投资组合中商品价格或股票价格的市场风险并不重大。
5. 流动性风险
流动性风险是指无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支
付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。本集团流动性风险主要来自存款人提前
或集中提款、保本理财产品到期兑付、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到期日错配
等。
本集团资产负债管理委员会代表本集团对流动性风险进行监控，确保流动性有效管理。审议
决定关于流动性风险管理的政策，审议决定流动性风险监测指标及其警戒值，定期听取和讨
论流动性风险情况报告，审议决定流动性风险管理措施。
本集团计划财务部负责拟定流动性管理的政策，制订流动性风险管理措施；负责监测各项流
动性比例指标和缺口指标，按月监测结构性流动性比例指标，对于接近或超出警戒值的，查
明原因，并提出调整资产负债结构的政策建议；负责本集团流动性风险分析和定期报告；负
责流动性管理的日常操作，负责建立本集团范围的资金头寸预报制度，确保本集团资金的支
付需要，保障业务发展所需的流动性。
本集团定期监测超额备付金率、流动性比率、存贷比和流动性覆盖率等流动性指标，设定各
指标的警戒值和容忍值，并以流动性监测指标和本集团资产负债现金流期限匹配情况为基
础，结合宏观经济及银行间市场流动性状况，做出对本集团流动性状况全面和综合的分析报
告，作为资产负债报告的重要部分提交资产负债管理委员会审议，并与信用风险、流动性风
险、操作风险一起作为全面风险评估报告提交风险管理委员会审议，制定相关管理措施。
- 65 -
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十、 风险管理 - 续
5. 流动性风险 - 续
5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分析。列入
各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。
本集团
6/30/2014(未经审计)
即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
非衍生金融资产：
现金及存放中央银行款项 55,222 - - - - - 360,979 416,201
存放同业及其他金融机构款项 22,360 21,890 9,259 20,050 14,086 - 21 87,666
拆出资金 - 37,861 25,057 54,324 355 - 68 117,665
交易性金融资产 487 1,083 4,551 6,358 14,624 1,311 - 28,414
买入返售金融资产 - 254,640 223,245 345,500 218,792 - 2,658 1,044,835
发放贷款和垫款 - 143,341 160,879 656,107 387,316 300,850 19,775 1,668,268
可供出售金融资产 1,756 4,161 28,589 46,365 189,524 89,920 - 360,315
应收款项类投资 - 15,676 21,929 138,740 179,516 50,009 387 406,257
应收融资租赁款 - 1,771 2,559 12,067 42,935 3,826 - 63,158
持有至到期投资 - 212 1,241 5,394 68,759 155,702 123 231,431
其他非衍生金融资产 ____1,803 _____ 913 ____ 910 ____2,213 _____ 5,704 ____2,413 ____ - _____13,956
非衍生金融资产合计： ____
81,628 _____
481,548 ____
478,219 ____
1,287,118 _____
1,121,611 ____
604,031 ____
384,011 _____
4,438,166
非衍生金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 279,617 290,455 242,623 242,106 13,952 - - 1,068,753
拆入资金 - 28,008 18,375 37,752 1,269 - - 85,404
卖出回购金融资产款 - 141,443 12,900 6,752 3,141 - - 164,236
吸收存款 920,799 237,277 253,689 638,975 253,792 2,626 - 2,307,158
应付债券 - 1,600 16,141 8,694 54,388 49,433 - 130,256
其他非衍生金融负债 ____
16,101 _____3,856 ____ 151 ____ 556 _____ 3,911 ____ 657 ____ 37 _____25,269
非衍生金融负债合计 ____
1,216,517 _____
702,639 ____
543,879 ____
934,835 _____
330,453 ____
52,716 ____37 _____
3,781,076
净头寸
____
(1,134,889)
_____
(221,091)
____
(65,660)
____
352,283
_____
791,158
____
551,315
____
383,974
_____
657,090
12/31/2013
即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
非衍生金融资产：
现金及存放中央银行款项 72,983 - - - - - 350,072 423,055
存放同业及其他金融机构款项 10,782 15,940 7,350 19,013 11,529 - 21 64,635
拆出资金 - 17,642 24,513 44,716 1,985 - 68 88,924
交易性金融资产 28 1,187 9,366 14,415 21,536 1,034 - 47,566
买入返售金融资产 - 198,351 229,812 309,964 267,904 - - 1,006,031
发放贷款和垫款 - 117,234 159,333 655,207 336,105 293,561 11,187 1,572,627
可供出售金融资产 445 3,324 7,684 43,531 197,699 63,901 - 316,584
应收款项类投资 - 19,001 13,768 91,873 216,280 45,826 - 386,748
应收融资租赁款 - 1,080 2,480 10,549 37,184 4,147 - 55,440
持有至到期投资 - 230 5,434 4,665 42,201 130,178 122 182,830
其他非衍生金融资产 ____1,040 _____ 723 ____ 758 ____1,998 _____ 5,228 ____1,061 ____ 162 _____10,970
非衍生金融资产合计： ____
85,278 _____
374,712 ____
460,498 ____
1,195,931 _____
1,137,651 ____
539,708 ____
361,632 _____
4,155,410
非衍生金融负债：
同业及其他金融机构存放款项 215,948 301,448 289,944 200,375 15,365 - - 1,023,080
拆入资金 - 22,802 19,826 32,081 5,507 - - 80,216
交易性金融负债 1,216 - - - - - - 1,216
卖出回购金融资产款 - 38,531 28,748 11,847 3,743 - - 82,869
吸收存款 1,004,072 179,031 243,254 533,653 268,940 346 - 2,229,296
应付债券 - 3,000 144 4,831 50,043 23,427 - 81,445
其他非衍生金融负债 ____
3,111 _____3,669 ____ 108 ____ 591 _____ 3,687 ____ 661 ____ 188 _____12,015
非衍生金融负债合计 ____
1,224,347 _____
548,481 ____
582,024 ____
783,378 _____
347,285 ____
24,434 ____188 _____
3,510,137
净头寸 (1,139,069) (173,769) (121,526) 412,553 790,366 515,274 361,444 645,273
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
- 66 -
兴业银行股份有限公司
十、 风险管理 - 续
5. 流动性风险 - 续
5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流 - 续
可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、存放同业及
其他金融机构款项、拆出资金、交易性金融资产等。在正常经营过程中，大部分到期存款金
额并不会在到期日立即提取而是继续留在本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处
置取得资金用于偿还到期债务。
5.2 衍生金融工具流动风险分析
(i) 按照净额清算的衍生金融工具
本集团按照净额清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、信用衍生工具等。下表
分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生
金融工具未折现现金流：
本集团 6/30/2014(未经审计)
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
利率衍生工具 5 (2) 8 75 - 86
其他衍生工具 61
_____ 11
_____ (20)
_____ ____8 -
____ 60
_____
合计 66
_____ _____9 (12)
_____ 83
____ ____- 146
_____
12/31/2013
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
利率衍生工具 (12) 44 10 137 - 179
其他衍生工具 (99)
_____ _____- 34
_____ ____- ____- (65)
_____
合计 (111)
_____ 44
_____ 44
_____ 137
____ ____- 114
_____
(ii) 按照总额清算的衍生金融工具
本集团按照总额清算的衍生金融工具为汇率衍生工具、部分约定实物交割的贵金属
远期合约。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照
总额清算的衍生金融工具未折现现金流：
本集团 6/30/2014(未经审计)
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
汇率衍生工具
-现金流入 438,657 116,043 175,404 6,936 - 737,040
-现金流出 (438,721)
________ (116,060)
________ (175,231)
________ (6,937)
________ ________- (736,949)
________
其他衍生工具
-现金流入 - - - - - -
-现金流出 ________- ________- (506)
________ ________- ________- (506)
________
合计 (64) (17) (333) (1) - (415)
________ ________ ________ ________ ________ ________
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十、 风险管理 - 续
5. 流动性风险 - 续
5.2 衍生金融工具流动风险分析 - 续
(ii) 按照总额清算的衍生金融工具 - 续
12/31/2013
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
汇率衍生工具
-现金流入 255,110 107,253 128,201 12,588 - 503,152
-现金流出 (255,208)
________ (107,422)
________ (128,514)
________ (12,589)
________ ________- (503,733)
________
其他衍生工具
-现金流入 - - - - - -
-现金流出 ________- ________- (190)
________ ________- ________- (190)
________
合计 (98) (169) (503) (1) ________- (771)
________
________ ________ ________ ________
5.3 表外项目流动风险分析
本集团的表外项目主要有信用卡未使用额度、开出信用证、开出保函及担保、承兑汇票等。
下表列示了本集团表外项目流动性分析：
本集团
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
一年以内 一至五年 五年以上 合计 一年以内 一至五年 五年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
信用卡未使用额度 45,926 - - 45,926 41,341 - - 41,341
开出信用证 180,913 120 - 181,033 129,150 233 - 129,383
开出保函 27,512 11,497 29,382 68,391 19,011 10,403 23,738 53,152
银行承兑汇票 445,797
_______ _______- _______- 445,797
_______ 452,710
_______ _______- _______- 452,710
_______
合计 700,148 11,617 29,382 741,147 642,212 10,636 23,738 676,586
_______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______
6. 资本管理
在中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》实施过渡期内，本集团从经营战略、风险
状况和监管要求出发，根据外部宏观经济环境变化，对未来业务发展做出合理预测，在
《2011-2015 年发展战略规划纲要》、《2013-2018 年过渡期资本充足率达标规划》基础
上，2014 年 6 月本集团第八届董事会第六次会议审议通过了《兴业银行股份有限公司中期
资本管理规划（2014-2016 年）》，在平衡资产增长速度、资本需要量和资本补充渠道的基
础上，充分论证资本补充的必要性和可行性，明确本集团资本充足率管理目标，以实现健
康、持续、稳健发展。
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十、 风险管理 - 续
6. 资本管理 - 续
2014 年 6 月 17 日，本集团已成功发行 200 亿元人民币减记型二级资本债券，用于补充二级
资本，二级资本债券发行有利于本集团在资本结构上保持合理的资本杠杆，有利于提升公司
净资产收益率，提高股东回报水平。此次资本的有效补充也使得本集团资本充足率水平获得
提升，将进一步提高公司的抗风险能力，增强服务实体经济的能力。
本集团在内部资本管理上，强化资本配置管理功能，以目标风险资产收益率为导向，统筹安
排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优化合理配置，努力实现风险加权
资产收益率最大化。
本集团按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他文件规定，实施新资本协
议，按照监管准则实时监控集团和法人资本的充足性和监管资本的运用情况。
7. 金融工具的公允价值
7.1 以公允价值计量的金融工具
金融资产和金融负债的公允价值按照下述方法确定：
(i) 具有标准条款及条件并存在活跃市场的金融资产及金融负债的公允价值分别参照相应
的活跃市场现行出价及现行要价确定；
(ii) 其他金融资产及金融负债(不包括衍生工具)的公允价值按照未来现金流量折现法为基
础的通用定价模型确定或采用可观察的现行市场交易价格确认；
(iii) 衍生工具的公允价值采用活跃市场的公开报价确定。如果不存在公开报价，不具有选
择权的衍生工具的公允价值采用未来现金流量折现法在适用的收益曲线的基础上估计
确定；具有选择权的衍生工具的公允价值采用期权定价模型(如二项式模型)计算确
定。
本集团使用如下层级来确定并披露金融工具的公允价值：
第一层级：同类资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价；
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除市场报价以外
的有关资产或负债的输入值估值；
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察
输入值)。
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十、 风险管理 - 续
7. 金融工具的公允价值 - 续
7.1 以公允价值计量的金融工具 - 续
如下表格为按公允价值估值层级方法来对金融工具进行分析：
本集团
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
第一层 第二层 第三层 合计 第一层 第二层 第三层 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
交易性金融资产 487 24,412 - 24,899 28 42,267 - 42,295
衍生金融资产 - 3,637 - 3,637 - 6,414 - 6,414
可供出售金融资产 429
_______ 226,743
_______ 73,825
_______ 300,997
_______ 214
_______ 184,658
_______ 78,809
_______ 263,681
_______
金融资产合计 916 254,792 73,825 329,533 242 233,339 78,809 312,390
_______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______
金融负债：
交易性金融负债 - - - - - 1,216 - 1,216
衍生金融负债 _______- 3,370
_______ _______- 3,370
_______ _______- 6,864
_______ _______- 6,864
_______
金融负债合计 - 3,370 - 3,370 - 8,080 - 8,080
_______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______
2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 止期间及 2013 年度本集团未将金融工具的公允价值从第
一级和第二级转移到第三级，亦未有将金融工具的公允价值于第一层级与第二层级之间转
换。
金融资产和金融负债第三层级公允价值计量的调节如下：
本集团
可供出售金融资产 6/30/2014 12/31/2013
人民币百万元 人民币百万元
期初余额 78,809 55,933
损益合计 1,951 5,588
收益 1,951 5,588
买入/卖出 6,350 36,315
结算 (13,285)
_______ (19,027)
_______
期末余额(未经审计) 73,825
_______ 78,809
_______
期末持有的资产/负债中计入利润表中的损益 1,719
_______ 3,498
_______
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十、 风险管理 - 续
7. 金融工具的公允价值 - 续
7.2 以摊余成本计量的金融工具
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的
公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款项、存放
同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、拆入资金、卖出回购金融资产款
等未包括于下表中。
本集团
6/30/2014(未经审计) 12/31/2013
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
发放贷款和垫款 1,388,553 1,388,526 1,320,682 1,320,633
持有至到期投资 154,852 152,968 117,655 109,470
应收款项类投资 344,026
_________ 343,967
_________ 328,628
_________ 328,113
_________
金融资产合计 1,887,431
_________ 1,885,461
_________ 1,766,965
_________ 1,758,216
_________
金融负债：
吸收存款 2,246,522 2,251,810 2,170,345 2,176,810
应付债券 104,853
_________ 103,577
_________ 67,901
_________ 62,004
_________
金融负债合计 2,351,375
_________ 2,355,387
_________ 2,238,246
_________ 2,238,814
_________
以上各假设及方法为本集团资产及负债的公允价值提供统一的计算基础。然而，由于其他机
构可能会使用不同的假设及方法，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。
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十一、其他重要事项
经 2014 年 6 月 6 日召开的第八届董事会第六次会议及 2014 年 6 月 27 日召开的 2013 年年度
股东大会审议批准，本银行拟根据有关法律法规及其他相关规定非公开发行不超过人民币
300 亿元境内优先股补充一级资本。该发行方案尚需经中国银监会批准和中国证券监督管理
委员会（以下简称“中国证监会”）核准后方可实施，并以中国证监会最后核准的方案为准。
十二、中期财务报告之批准
本中期财务报告于 2014 年 8 月 29 日已经本银行董事会批准。
* * *中期财务报告结束* * *
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补充资料
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
1. 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号-非经常性损益(2008)》(证监会公告[2008]第 43 号)的相关规定编制。
本集团
2014 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
非流动性资产处置损益 2 (30)
计入当期损益的政府补助 235 54
收回以前年度已核销资产 86 48
其他营业外收支净额 (53)
_______ _______(7)
非经常性损益小计 270 65
非经常性损益的所得税影响 (74)
_______ (17)
_______
归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 196
_______ 48
_______
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 25,331
_______ 21,590
_______
非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于
性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易
和事项产生的损益。兴业银行股份有限公司(以下简称“本银行”)结合自身正常业务的性质
和特点，将“持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益”、“委托他人投资或
管理资产的损益”以及“受托经营取得的托管费收入”等列入经常性损益项目。
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2. 净资产收益率和每股收益
本计算表根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号–净资产收益率和每股收益计
算及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当
期已发行普通股股数的加权平均数计算。
本集团
2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益
(%) 人民币元
归属于公司普通股股东的净利润 11.90 1.34
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 11.81 1.33
2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益
(%) 人民币元
归属于公司普通股股东的净利润 12.06 1.14
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 12.04 1.13
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