2016 年 半 年 度 报 告
（A 股代码：601166）
目 录
重要提示 ................................................................................................................................................ 3
第一节 释义......................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介................................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................................................................................... 7
第四节 董事会报告............................................................................................................................. 12
第五节 重要事项................................................................................................................................. 64
第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................................................................................. 68
第七节 优先股相关情况..................................................................................................................... 71
第八节 董事、监事和高级管理人员情况 ......................................................................................... 75
第九节 财务报告................................................................................................................................. 77
第十节 备查文件................................................................................................................................. 77
第十一节 附件..................................................................................................................................... 77
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重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
承担个别及连带责任。
公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了公司 2016 年半年度报告全文及
摘要，会议应表决董事 14 名，实际表决董事 14 名。没有董事、监事、高级管理人
员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
本报告所载财务数据及指标按照中国企业会计准则编制，除特别说明外，为合
并报表数据，货币单位以人民币列示。
公司 2016 年半年度财务报告未经审计，但经德勤华永会计师事务所（特殊普
通合伙）审阅并出具审阅报告。
公司董事长高建平、行长陶以平、财务部门负责人李健，保证公司 2016 年半
年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2016 年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
请投资者认真阅读本半年度报告全文。本报告所涉及对未来财务状况、经营业
绩、业务发展及经营计划等展望、前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
请投资者注意投资风险。
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第一节 释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
兴业银行/公司 指 兴业银行股份有限公司
央行 指 中国人民银行
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
中国银监会/银监会 指 中国银行业监督管理委员会
福建银监局 指 中国银行业监督管理委员会福建监管局
德勤华永会计师事务所 指 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
兴业租赁 指 兴业金融租赁有限责任公司
兴业信托 指 兴业国际信托有限公司
兴业基金 指 兴业基金管理有限公司
兴业消费金融 指 兴业消费金融股份公司
兴业研究咨询公司 指 兴业经济研究咨询股份有限公司
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司信息
法定中文名称：兴业银行股份有限公司
（简称：兴业银行，下称“公司”）
法定英文名称：INDUSTRIAL BANK CO.,LTD.
法定代表人：高建平
二、联系人和联系方式
董事会秘书：陈信健
证券事务代表：陈志伟
联系地址：中国福州市湖东路 154 号
联系电话：(86)591-87824863
传 真：(86)591-87842633
电子信箱：irm@cib.com.cn
三、基本情况简介
注册地址：中国福州市湖东路 154 号
办公地址：中国福州市湖东路 154 号
邮政编码：350003
公司网址：www.cib.com.cn
四、信息披露及备置地点
选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站：www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
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五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A 股 上海证券交易所 兴业银行 601166
优先股 上海证券交易所 兴业优1 360005
优先股 上海证券交易所 兴业优2 360012
六、公司注册变更情况及其他有关资料
公司报告期内未发生注册变更。
公司统一社会信用代码：91350000158142711F
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第三节 会计数据和财务指标摘要
3.1 主要会计数据与财务指标
单位：人民币百万元
本期较上年同期
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
增减(%)
营业收入 80,870 72,258 11.92
利润总额 35,839 35,582 0.72
归属于母公司股东的净利润 29,441 27,744 6.12
归属于母公司股东的扣除非
28,859 27,508 4.91
经常性损益后的净利润
基本每股收益(元/股) 1.49 1.45 2.76
稀释每股收益(元/股) 1.49 1.45 2.76
扣除非经常性损益后的基本
1.45 1.44 0.69
每股收益(元/股)
总资产收益率(%) 0.54 0.59 下降 0.05 个百分点
加权平均净资产收益率(%) 9.46 10.77 下降 1.31 个百分点
扣除非经常性损益后的加权
9.27 10.60 下降 1.33 个百分点
平均净资产收益率(%)
成本收入比(%) 18.82 20.76 下降 1.94 个百分点
经营活动产生的现金流量净
27,802 680,739 (95.92)
额
每股经营活动产生的现金流
1.46 35.73 (95.92)
量净额（元）
本期末较期初
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
增减(%)
总资产 5,709,692 5,298,880 7.75
归属于母公司股东的股东权
328,391 313,648 4.70
益
归属于母公司普通股股东的
302,486 287,743 5.12
所有者权益
归属于母公司普通股股东的
15.88 15.10 5.12
每股净资产(元)
不良贷款率(%) 1.63 1.46 上升 0.17 个百分点
拨备覆盖率(%) 218.78 210.08 上升 8.70 个百分点
7
拨贷比(%) 3.57 3.07 上升 0.50 个百分点
注：每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）计算。
3.2 非经常性损益项目和金额
单位：人民币百万元
项目 2016 年 1-6 月
非流动性资产处置损益 (1)
计入当期损益的政府补助 133
收回已核销资产 561
其他营业外收支净额 94
所得税影响额 (203)
合计 584
归属于少数股东的非经常性损益 2
归属于母公司股东的非经常性损益 582
3.3 补充财务数据
单位：人民币百万元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
总负债 5,377,427 4,981,503 4,145,303
同业拆入 120,752 103,672 81,080
存款总额 2,475,287 2,483,923 2,267,780
其中：活期存款 1,147,795 1,063,243 948,425
定期存款 1,113,421 1,149,101 1,053,728
其他存款 214,071 271,579 265,627
贷款总额 1,949,215 1,779,408 1,593,148
其中：公司贷款 1,272,696 1,197,627 1,179,708
零售贷款 608,898 511,906 385,950
贴现 67,621 69,875 27,490
贷款损失准备 69,682 54,586 43,896
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3.4 资本充足率
单位：人民币百万元
主要指标 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
资本净额 434,784 383,504 328,767
其中：核心一级资本 304,190 289,769 246,484
其他一级资本 25,912 25,909 12,958
二级资本 106,028 69,420 69,933
扣减项 1,346 1,594 608
加权风险资产合计 3,575,820 3,427,649 2,911,125
资本充足率(%) 12.16 11.19 11.29
一级资本充足率(%) 9.21 9.19 8.89
核心一级资本充足率(%) 8.49 8.43 8.45
注：本表根据《商业银行资本管理办法(试行)》及按照上报监管机构的数据计算。
3.5 补充财务指标
单位：%
主要指标 标准值 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
流动性比例（折人民币） - 55.70 56.80 41.59
存贷款比例（折人民币） - 73.83 67.80 64.67
单一最大客户贷款比例 ≤10 1.31 2.11 8.26
最大十家客户贷款比例 ≤50 11.61 12.62 20.44
正常类贷款迁徙率 - 2.04 3.69 2.33
关注类贷款迁徙率 - 33.28 52.96 42.16
次级类贷款迁徙率 - 68.25 87.33 93.77
可疑类贷款迁徙率 - 16.94 35.92 20.53
注：1、本表数据为并表前口径，均不包含子公司数据。
2、本表数据按照上报监管机构的数据计算；其中存贷款比例为根据银监会 2016 年非现场
监管统计制度计算的境内指标。
3、根据中国银监会银监发﹝2010﹞112 号文，自 2011 年起增加月日均存贷比监管，报告
期内公司各月日均存贷比指标均符合监管要求。
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3.6 归属于母公司股东权益变动情况
单位：人民币百万元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 19,052 - - 19,052
优先股 25,905 - - 25,905
资本公积 50,861 - - 50,861
其他综合收益 5,685 - 1,929 3,756
一般准备 60,665 17 - 60,682
盈余公积 9,824 - - 9,824
未分配利润 141,656 29,441 12,786 158,311
归属于母公司股东权益 313,648 29,458 14,715 328,391
3.7 采用公允价值计量的项目
单位：人民币百万元
计入权益的累 本期计提
2015 年 12 月 本期公允价值 2016 年 6
项目 计公允价值变 /(冲回)的
31 日 变动损益 月 30 日
动 减值准备
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 128,685 (292) - - 182,561
资产
贵金属 41,964 2,932 - - 28,173
衍生金融资产 13,933 13,659
(6,671) - -
衍生金融负债 10,563 16,974
可供出售金融资产 426,304 - 5,179 (180) 396,772
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 1 - - - 154
负债
注：1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：主要是用于做市交易目的而持
有的人民币债券，公司根据债券市场的交易活跃度以及对市场走势的判断，动态调整交易类人
民币债券持有规模。报告期内，公司交易类债券的投资规模有所增加，公允价值变动相对于规
模而言影响较小。
2、贵金属：受自营贵金属交易策略和市场走势的影响，公司在报告期内减持贵金属现货头
寸，期末以公允价值计量的国内贵金属现货余额较期初减少 137.91 亿元。
3、衍生金融资产和负债：衍生金融资产和负债整体轧差有所减少，即本期的金融衍生品投
资的公允价值变动收益有所减少。
4、可供出售金融资产：根据资产配置和管理需要，结合市场走势的判断和对银行间市场流
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动性状况的分析，可供出售投资规模较期初有所减少。
5、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：报告期末时点公司以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债主要是卖出融入债券和纳入合并财务报表范围的结构化主体
的其他份额持有人利益。
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第四节 董事会报告
一、报告期内经营情况的讨论与分析
（一）报告期内经营情况的回顾
1、总体经营情况
报告期内，国际国内经济金融形势继续发生复杂深刻变化。面对复杂严峻的形
势，公司主动落实国家宏观经济政策和金融监管要求，围绕“控风险、强基础、稳
发展”的基本工作主线，把握新常态、适应新常态，适时灵活调整经营策略，持续
加大业务结构调整和转型升级步伐，各项业务保持平稳发展，经营情况总体符合预
期。
（1）业务平稳健康发展，经营业绩平稳增长。截至报告期末，公司资产总额
57,096.92 亿元，较期初增长 7.75%；本外币各项贷款余额 19,492.15 亿元，较期
初增长 9.54%；各类投资余额 29,635.37 亿元，较期初增长 14.03%。完成 300 亿元
二级资本债发行工作，进一步夯实资本基础，期末资本净额达到 4,347.84 亿元，
一级资本充足率和核心一级资本充足率分别达到 9.21%和 8.49%,资本充足率达到
12.16%。资产负债比例状况良好，主要指标满足监管要求。报告期内累计实现归属
于母公司股东的净利润 294.41 亿元，同比增长 6.12%；加权平均净资产收益率
9.46%，同比下降 1.31 个百分点，总资产收益率 0.54%，同比下降 0.05 个百分点。
资产质量保持大体稳定，不良贷款比率 1.63%，较期初上升 0.17 个百分点；拨备计
提充足，期末拨贷比达 3.57%，拨备覆盖率达 218.78%。
（2）持续推进经营转型，业务基础进一步夯实。把握有利时机加大主动负债
拓展力度，负债结构更加多元化，NCD 和 CD 发行规模和发行余额均再创历史新高。
交易银行建设平稳推进，以收付、融资、财资“三大直通车”和资金池、票据托管
等为重点的企业现金管理类产品进一步优化，交易客户和交易量稳步增长。以轻资
本、轻资产为特征的重点业务发展势头良好，非金融企业债务融资工具承销规模继
续在同类型银行中保持领先；资产管理业务在稳定业务规模的同时，不断加大产品
结构转型步伐，收益同比稳步增长；资产托管业务规模达到 8.05 万亿元，继续位
居全市场前列。钱大掌柜稳步推进“一朵金融云+三大平台”发展战略，市场影响
力进一步扩大。集团化、综合化、国际化经营继续向前推进。各子公司业务发展和
经营业务总体保持平稳。香港分行资产规模、盈利水平同比大幅增长，“桥头堡”
作用逐渐显现。
（3）稳妥完善体制机制，管理有效性持续增强。持续推进风险管理体制机制
改革，进一步调整优化风险管理组织架构和流程，风险管理的有效性明显提高。全
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面加大不良资产管控力度，进一步完善相关考核评价和激励政策，持续加强不良资
产经营、处置专业队伍建设，努力提高不良资产集中化、专业化经营和处置水平。
研究完善与“大投行”、“大资管”相适应的业务发展体制机制，进一步提高集团内
部协同水平。启动建设企业级绩效考核数据平台，继续推进内评法在综合考评和资
源配置上的应用，提高综合考评和资源配置管理精细化水平。在行业内率先完成营
改增系列工作，稳步提高税收筹划水平。
2、营业收入及营业利润的构成情况
报告期内公司实现营业收入为 808.70 亿元，营业利润为 356.13 亿元。
（1）公司根据重要性和可比性原则，将地区分部划分为总行（包括总行本部
及总行经营性机构）、福建、北京、上海、广东、浙江、江苏、东北部及其他、西
部、中部，共计十个分部。各地区分部的营业收入和营业利润列示如下：
单位：人民币百万元
营业收入较上年 营业利润较上年
分部 营业收入 营业利润
同期增减(%) 同期增减(%)
总行 33,868 37.77 16,923 15.56
福建 7,342 (12.17) 2,262 (27.34)
北京 3,092 (15.84) 2,227 (5.60)
上海 3,610 (11.54) 2,646 (0.53)
广东 4,404 (8.00) 1,726 1.59
浙江 2,962 8.54 686 (26.71)
江苏 3,952 25.98 2,340 84.83
东北部及其他 7,954 23.09 3,337 38.41
西部 6,788 (6.14) 2,162 (26.86)
中部 6,898 (4.38) 1,304 (61.70)
合计 80,870 11.92 35,613 0.46
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（2）业务收入中贷款、拆借、存放央行、存放同业、买入返售、投资、手续
费及佣金等项目的数额、占比及同比变动情况如下：
单位：人民币百万元
项目 金额 占业务总收入比重(%) 较上年同期数增减(%)
贷款利息收入 48,172 33.57 (5.23)
拆借利息收入 660 0.46 (24.83)
存放央行利息收入 2,874 2.00 (13.67)
存放同业及其他金融机
1,264 0.88 (46.62)
构利息收入
买入返售利息收入 3,147 2.19 (83.21)
投资损益和利息收入 70,242 48.95 46.90
手续费及佣金收入 17,861 12.45 14.75
融资租赁利息收入 2,503 1.74 1.58
其他收入 (3,233) (2.25) 上年同期为负
合计 143,490 100 1.42
3、财务状况和经营成果
（1）主要财务指标增减变动幅度及其说明
单位：人民币百万元
较上年末增
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 简要说明
减(%)
总资产 5,709,692 5,298,880 7.75 各项资产业务保持平稳增长
总负债 5,377,427 4,981,503 7.95 各项负债业务保持平稳增长
归属于母公司股
328,391 313,648 4.70 当期净利润转入
东的股东权益
较上年同期
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 简要说明
增减(%)
生息资产日均规模平稳增
长，受资产重定价影响，净
归属于母公司股
29,441 27,744 6.12 息差同比有所下降，利息净
东的净利润 收入同比保持平稳增长；手
续费及佣金收入稳定增长；
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费用成本控制合理，成本收
入比保持较低水平；各类拨
备计提充足
加权平均净资产 下降 1.31 由于利润留存增加，加权净
9.46 10.77
收益率(%) 个百分点 资产增速高于净利润增速
经营活动产生的 把握市场机会，优化资产负
27,802 680,739 (95.92)
现金流量净额 债结构,各项业务稳步发展
（2）会计报表中变化幅度超过 30%以上主要项目的情况
单位：人民币百万元
较上年末
主要会计科目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 简要说明
增减(%)
存放同业及其他 调整资产配置，存放同业余
84,466 42,347 99.46
金融机构款项 额增加
贵金属 28,351 42,010 (32.51) 贵金属现货头寸减少
以公允价值计量
且其变动计入当 交易性公司债及基金投资增
182,561 128,685 41.87
期损益的金融资 加
产
买入返售金融资 买入返售票据、债券、信托
74,682 225,924 (66.94)
产 及其他受益权减少
向中央银行借款 144,200 67,700 113.00 中央银行借款增加
卖出回购金融资
101,680 48,016 111.76 卖出回购债券增加
产款
应付债券 686,659 414,834 65.53 发行同业存单和绿色金融债
计入资本公积的可供出售工
其他综合收益 3,756 5,685 (33.93)
允价值变动余额减少
较上年同
主要会计科目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 简要说明
期增减(%)
投资收益(损失) 8,702 3,022 187.95
此三个报表项目存在高度关
联，合并后整体损益 48.05
公允价值变动(损 上年同期 亿元,同比增加 27.99 亿元。
(4,031) (523)
失)收益 为负 主要是债券买卖和基金投资
上年同期 已实现收益增加
汇兑收益 134 (493)
为负
15
较上年同
主要会计科目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 简要说明
期增减(%)
加大拨备计提力度，贷款及
资产减值损失 25,155 15,846 58.75
各类投资减值损失增加
报告期内可供出售公允价值
其他综合收益 (1,953) 334 (684.73)
变动形成的利得减少
（二）资产负债表分析
1、资产
截至报告期末，公司资产总额 57,096.92 亿元，较期初增加 4,108.12 亿元，
增长 7.75%。其中贷款总额较期初增加 1,698.07 亿元，增长 9.54%；投资较期初增
加 3,645.92 亿元，增长 14.03%；买入返售金融资产较期初减少 1,512.42 亿元，下
降 66.94%。下表列示公司资产总额构成情况：
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
发放贷款和垫款净额 1,879,533 32.92 1,724,822 32.55
投资
注（1）
2,963,537 51.90 2,598,945 49.05
买入返售资产 74,682 1.31 225,924 4.26
应收融资租赁款 82,603 1.45 74,146 1.40
存放同业 84,466 1.48 42,347 0.80
拆出资金 41,490 0.73 56,336 1.06
现金及存放央行 428,241 7.50 417,911 7.89
其他
注（2）
155,140 2.71 158,449 2.99
合计 5,709,692 100 5,298,880 100
注：（1）包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、应
收款项类投资、持有至到期投资和长期股权投资。
（2）包括贵金属、衍生金融资产、应收利息、固定资产、在建工程、无形资产、商誉、递
延所得税资产、其他资产。
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贷款情况如下：
（1）贷款类型划分
单位：人民币百万元
类 型 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
公司贷款 1,272,696 1,197,627
个人贷款 608,898 511,906
票据贴现 67,621 69,875
合计 1,949,215 1,779,408
截至报告期末，公司贷款占比 65.29%，较期初下降 2.01 个百分点，个人贷款
占比 31.24%，较期初上升 2.47 个百分点，票据贴现占比 3.47%，较期初下降 0.46
个百分点。公司立足国家经济发展战略规划，围绕“控风险、强基础、稳发展”要
求，坚持金融服务实体经济的宗旨，大力支持符合国家战略规划的产业，积极介入
民生消费需求旺盛的行业，合理确定信贷投向和节奏，继续保持各项业务平稳、均
衡发展。
（2）贷款行业分布
截至报告期末，贷款行业分布前 5 位为：“个人贷款”、“制造业”、“批发
和零售业”、“房地产业”、“租赁和商务服务业”。具体行业分布情况如下：
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
行 业
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
农、林、牧、渔业 7,316 0.38 1.85 6,407 0.36 2.09
采矿业 72,217 3.70 2.75 66,930 3.76 1.68
制造业 320,798 16.46 3.32 295,358 16.60 2.95
电力、热力、燃气及水生产和供
59,047 3.03 0.08 53,808 3.02 0.02
应业
建筑业 85,894 4.41 1.00 73,226 4.12 1.10
交通运输、仓储和邮政业 67,628 3.47 0.73 60,575 3.40 0.64
信息传输、软件和信息技术服务
14,660 0.75 0.31 8,782 0.49 0.83
业
批发和零售业 194,277 9.97 5.15 205,299 11.54 4.63
住宿和餐饮业 5,849 0.30 1.90 5,572 0.31 1.90
17
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
行 业
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
金融业 10,065 0.52 0.59 7,058 0.40 0.56
房地产业 185,438 9.51 0.02 201,366 11.32 0.02
租赁和商务服务业 119,219 6.12 0.66 90,505 5.09 0.42
科学研究和技术服务业 4,540 0.23 6.04 4,735 0.27 5.26
水利、环境和公共设施管理业 100,191 5.14 0.02 92,518 5.20 0.00
居民服务、修理和其他服务业 2,052 0.10 0.58 1,511 0.08 0.75
教育 2,402 0.12 0.00 2,788 0.16 0.07
卫生和社会工作 11,537 0.59 0.14 9,517 0.53 0.11
文化、体育和娱乐业 5,037 0.26 0.30 5,730 0.32 0.00
公共管理、社会保障和社会组织 4,529 0.23 0.00 5,942 0.33 0.00
个人贷款 608,898 31.24 1.04 511,906 28.77 0.86
票据贴现 67,621 3.47 0.00 69,875 3.93 0.00
合计 1,949,215 100 1.63 1,779,408 100 1.46
公司继续执行“有保、有控、有压”的区别授信政策，把握国家战略规划、产
业结构调整、深化转型升级的业务机遇，优先发展符合国家政策导向、处于快速发
展期、市场前景广阔行业的信贷业务，巩固发展公司优势业务。在积极支持主流业
务的同时，关注产业及消费结构升级过程中的市场分化，深化供给侧结构性改革，
促进实体经济转型升级，有效落实客户准入和退出机制，推动行业、客户、产品合
理布局和均衡发展。
制造业、批发和零售业等行业的不良贷款比率较期初有所上升，主要是受宏观
经济下行、产业结构调整、经营成本上升、市场需求疲软等影响，部分企业经营面
临一定困难，抗风险能力相对较弱；部分产能过剩行业风险有所上升，大宗商品贸
易领域风险有所加大等，信用风险暴露有所增加。
（3）贷款地区分布
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
地 区
贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
总行 101,216 5.19 90,589 5.09
福建 259,460 13.31 251,630 14.14
广东 192,125 9.86 174,734 9.82
18
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
地 区
贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
江苏 151,428 7.77 133,444 7.50
浙江 134,528 6.90 122,778 6.90
北京 119,677 6.14 95,586 5.37
上海 91,834 4.71 99,581 5.60
东北部及其他 274,703 14.09 237,929 13.37
中部 323,480 16.60 295,794 16.62
西部 300,764 15.43 277,343 15.59
合计 1,949,215 100 1,779,408 100
公司贷款区域结构基本保持稳定，主要分布在福建、广东、江苏、浙江、北京、
上海等经济较发达地区。公司围绕“一带一路”、京津冀协同发展、长江经济带、
自贸区等国家重大战略布局及实施规划，加大国家战略区域信贷资源投入，发挥各
个区域在资源禀赋、市场环境、产业集群等方面的比较优势，满足区域产业个性化
需求，调整和优化区域信贷结构。
（4）贷款担保方式
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
担保方式
贷款余额 占比(%) 贷款余额 占比(%)
信用 375,354 19.26 309,261 17.38
保证 466,341 23.92 401,035 22.54
抵押 880,085 45.15 826,016 46.42
质押 159,814 8.20 173,221 9.73
贴现 67,621 3.47 69,875 3.93
合计 1,949,215 100 1,779,408 100
截至报告期末，公司信用贷款占比较期初上升 1.88 个百分点，保证贷款占比
较期初上升 1.38 个百分点，抵质押贷款占比较期初下降 2.80 个百分点，贴现贷款
占比较期初下降 0.46 个百分点。
19
（5）前十名客户贷款情况
单位：人民币百万元
客户名称 2016 年 6 月 30 日 占贷款总额比例(%)
客户 A 5,390 0.28
客户 B 5,275 0.27
客户 C 5,265 0.27
客户 D 4,890 0.25
客户 E 4,886 0.25
客户 F 4,827 0.25
客户 G 4,448 0.23
客户 H 4,426 0.23
客户 I 4,270 0.22
客户 J 4,026 0.20
合计 47,703 2.45
截至报告期末，公司最大单一贷款客户的贷款余额为 53.90 亿元，占公司并表
前资本净额的 1.31%，符合监管部门对单一客户贷款余额占银行资本净额比例不得
超过 10%的监管要求。
（6）个人贷款结构
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
贷款余额 占比(%) 不良率(%) 贷款余额 占比(%) 不良率(%)
个人住房及
392,207 64.41 0.38 298,309 58.27 0.34
商用房贷款
个人经营贷
59,120 9.71 4.07 67,216 13.13 2.17
款
信用卡 86,895 14.27 1.67 77,960 15.23 1.53
其他 70,676 11.61 1.34 68,421 13.37 1.08
合计 608,898 100 1.04 511,906 100 0.86
公司进一步调整优化个人贷款结构，加大支持个人按揭类信贷业务和个人信用
卡业务的发展。受国内经济增速放缓等影响，期末个人贷款不良率有所上升，但总
20
体风险可控。
公司不断加强个人贷款业务的风险防范和管控。一是实行动态、差别化的业务
授权、授信政策管理，落实风险关口前移；二是加强个人经营贷款、信用卡等重点
个贷品种的风险管控，严格客户准入，强化存续期管理；三是持续开展风险排查、
监测和预警工作，加快风险化解和处置。
投资情况如下：
（1）对外投资总体分析
截至报告期末，公司投资净额 29,635.37 亿元，较期初增加 3,645.92 亿元，
增长 14.03%。投资具体构成如下：
①按会计科目分类
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
以公允价值计量且其变动计
182,561 6.16 128,685 4.95
入当期损益的金融资产
可供出售类 397,162 13.40 426,634 16.42
应收款项类 2,150,105 72.56 1,834,906 70.60
持有至到期类 231,207 7.80 206,802 7.96
长期股权投资 2,502 0.08 1,918 0.07
合计 2,963,537 100 2,598,945 100
报告期内，公司适当加大投资规模，重点增持绝对收益较高、风险可控的投资
品种。期末应收款项类增长较多，主要是投资政府债券、理财产品、信托受益权和
资产管理计划。
②按发行主体分类
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
政府债券 516,990 17.45 421,475 16.22
中央银行票据和金融债券 88,049 2.97 60,343 2.32
公司债券 203,634 6.87 170,508 6.56
21
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
其他投资 2,152,362 72.63 1,944,701 74.83
长期股权投资 2,502 0.08 1,918 0.07
合计 2,963,537 100 2,598,945 100
报告期内，公司把握市场机会，一是重点增持有税收减免优惠、风险资本节约、
高流动性的国债和地方政府债等，二是增持绝对收益较高、风险可控的投资品种。
（2）长期股权投资情况
截至报告期末，公司长期股权投资账面价值 25.02 亿元，具体内容如下：
①公司持有九江银行股份有限公司股份 22,320 万股，持股比例 14.72%，账面
价值 18.08 亿元。
②兴业信托持有重庆机电控股集团财务有限公司 19.00%的股权，账面价值 1.50
亿元。
③上海兴晟股权投资管理有限公司持有其他长期股权投资的期末账面价值
4.93 亿元；兴业国信资产管理有限公司持有其他长期股权投资的期末账面价值 0.51
亿元。
（3）公司持有其他上市公司股权情况
①银行持有其他上市公司股权情况如下：
单位：人民币百万元
占该公司股权
持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值
比例(%)
VISA INC - 43,464 - 22
合计 - 43,464 - 22
②截至报告期末，兴业信托持有上市公司股票账面价值 0.86 亿元，均为正常
投资业务产生。
（4）公司持有金融企业股权情况
单位：人民币百万元
占该公司股权
持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值
比例(%)
九江银行股份有限公司 561 223,200,000 14.72 1,808
22
占该公司股权
持有对象名称 最初投资成本 持有数量(股) 期末账面价值
比例(%)
重庆机电控股集团财务
114 19.00 150
有限公司
合计 675 - - 1,958
注：上述重庆机电控股集团财务有限公司股权系由兴业信托持有。
（5）募集资金运用及变更项目情况
经中国证监会核准，公司于 2014 年 12 月非公开发行 1.3 亿股优先股，每股面
值人民币 100 元，第一个计息周期的票面股息率为 6.00%。扣除发行费用后实际募
集资金净额为 129.58 亿元，全部用于补充一级资本。上述优先股发行完成后，自
2014 年 12 月 19 日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌。
公司于 2015 年 6 月非公开发行第二期优先股，发行数量为 1.3 亿股，每股面
值人民币 100 元，第一个计息周期的票面股息率为 5.40%。扣除发行费用后实际募
集资金净额为 129.47 亿元，全部用于补充一级资本。第二期优先股发行完成后，
自 2015 年 7 月 17 日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌。
报告期内，公司未变更募集资金用途。
存放同业及其他金融机构款项情况：
截至报告期末，公司存放同业及其他金融机构款项 844.87 亿元，较期初增加
421.19 亿元，增长 99.41%，主要是存放境内银行同业资金增加。
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
存放境内同业款项 67,511 79.91 28,082 66.28
存放境内其他金融机构款项 1,852 2.19 1,187 2.80
存放境外同业款项 15,124 17.90 13,099 30.92
合计 84,487 100 42,368 100
买入返售金融资产情况如下：
截至报告期末，公司买入返售金融资产 746.82 亿元，较期初减少 1,512.42 亿
元，下降 66.94%。主要是根据有关监管要求，非标准化的买入返售金融资产不得新
发生，存量业务自然到期，期末买入返售金融资产相应减少。
23
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债券 23,367 31.29 51,550 22.82
票据 19,821 26.54 97,839 43.31
信托及其他受益权 31,494 42.17 76,535 33.87
合计 74,682 100 225,924 100
2、负债
截至报告期末，公司总负债 53,774.27 亿元，较期初增加 3,959.24 亿元，增
长 7.95%。下表列示公司负债总额构成情况：
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
余额 占比(%) 余额 占比(%)
同业及其他金融机构
1,748,839 32.52 1,765,713 35.45
存放款项
拆入资金 120,752 2.25 103,672 2.08
卖出回购金融资产款 101,680 1.89 48,016 0.96
吸收存款 2,475,287 46.03 2,483,923 49.86
应付债券 686,659 12.77 414,834 8.33
注
其他 244,210 4.54 165,345 3.32
合计 5,377,427 100 4,981,503 100
注：包括向中央银行借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、衍生金融
负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、其他负债。
客户存款
客户存款平稳增长，截至报告期末各项存款余额 24,752.87 亿元，较期初减少
86.36 亿元，降低 0.35%。具体构成如下：
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
活期存款 1,147,795 46.37 1,063,243 42.80
其中：公司 936,585 37.84 868,426 34.96
24
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
个人 211,210 8.53 194,817 7.84
定期存款 1,113,421 44.98 1,149,101 46.27
其中：公司 974,757 39.38 973,107 39.18
个人 138,664 5.60 175,994 7.09
其他存款 214,071 8.65 271,579 10.93
合计 2,475,287 100 2,483,923 100
同业及其他金融机构存放款项情况如下：
截至报告期末，公司同业及其他金融机构存放款项较期初减少 168.74 亿元，
降低 0.96%。公司顺应外部市场形势，合理调配资产负债结构，同业负债保持稳定，
有效应对市场流动性波动。
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
交易对手
余额 占比(%) 余额 占比(%)
同业存放款项 662,217 37.87 547,734 31.02
其他金融机构存放款项 1,086,622 62.13 1,217,979 68.98
合计 1,748,839 100 1,765,713 100
卖出回购金融资产情况如下：
截至报告期末，公司卖出回购金融资产余额1,016.80亿元，较期初增加536.64
亿元，增长111.76%。主要原因是卖出回购票据增加。
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
品种
余额 占比(%) 余额 占比(%)
债券 97,670 96.06 39,980 83.26
票据 4,010 3.94 8,036 16.74
合计 101,680 100 48,016 100
（三）利润表分析
报告期内，公司各项业务平稳健康发展，生息资产日均规模平稳增长，受资产
25
重定价影响，净息差同比下降 26 个 BP；手续费及佣金收入保持增长；成本收入比
保持在较低水平；各类拨备计提充足；实现归属于母公司股东的净利润 294.41 亿
元，同比增长 6.12%。
单位：人民币百万元
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
营业收入 80,870 72,258
利息净收入 58,878 55,120
非利息净收入 21,992 17,138
营业税金及附加 (4,885) (5,964)
业务及管理费 (15,092) (14,715)
资产减值损失 (25,155) (15,846)
其他业务成本 (125) (284)
营业外收支净额 226 133
税前利润 35,839 35,582
所得税 (6,229) (7,598)
净利润 29,610 27,984
少数股东损益 169 240
归属于母公司股东的净利润 29,441 27,744
1、利息净收入
报告期内，公司实现净利息收入 588.78 亿元，同比增加 37.58 亿元，增长 6.82%。
公司各项业务平稳较快增长，生息资产日均规模同比增长 17.06%，受资产重定价影
响，净息差同比下降 26 个 BP,利息净收入总体保持平稳增长。
单位：人民币百万元
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
利息收入
公司及个人贷款利息收入 46,460 38.47 50,110 40.51
26
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
贴现利息收入 1,712 1.42 721 0.58
投资利息收入 61,540 50.95 44,793 36.21
存放中央银行利息收入 2,874 2.38 3,329 2.69
拆出资金利息收入 660 0.55 878 0.71
买入返售利息收入 3,147 2.61 18,740 15.15
存放同业及其他金融机构利息收入 1,264 1.05 2,368 1.91
融资租赁利息收入 2,503 2.07 2,464 1.99
其他利息收入 616 0.50 291 0.25
利息收入小计 120,776 100 123,694 100
利息支出
向中央银行借款利息支出 1,738 2.81 854 1.25
存款利息支出 21,506 34.74 29,769 43.41
发行债券利息支出 9,989 16.14 5,629 8.21
同业及其他金融机构存放利息支出 25,986 41.98 28,905 42.15
拆入资金利息支出 1,784 2.88 1,746 2.55
卖出回购利息支出 818 1.32 1,639 2.39
其他利息支出 77 0.13 32 0.05
利息支出小计 61,898 100 68,574 100
利息净收入 58,878 55,120
2016年1-6月 2015年1-6月
项目
平均余额 平均收益率(%) 平均余额 平均收益率(%)
生息资产
公司及个人贷款和垫款 1,874,474 5.22 1,657,145 6.19
按贷款类型划分：
公司贷款 1,411,228 5.04 1,324,143 6.14
27
个人贷款 463,246 5.78 333,002 6.39
按贷款期限划分：
一般性短期贷款 809,704 5.40 840,651 6.10
中长期贷款 969,578 5.23 787,009 6.33
票据贴现 95,192 3.61 29,485 4.93
投资 2,665,558 4.59 1,525,197 5.92
存放中央银行款项 385,169 1.50 443,124 1.51
存放和拆放同业及其他金
融机构款项（含买入返售金 302,993 3.29 848,624 5.22
融资产）
融资租赁 104,927 4.59 81,869 6.07
合计 5,333,121 4.52 4,555,960 5.48
2016年1-6月 2015年1-6月
项目
平均余额 平均成本率（%） 平均余额 平均成本率（%）
计息负债
吸收存款 2,354,427 1.79 2,410,278 2.49
公司存款 2,008,222 1.86 2,033,361 2.53
活期 776,811 0.66 665,277 0.69
定期 1,231,411 2.62 1,368,084 3.43
个人存款 346,205 1.38 376,917 2.26
活期 192,138 0.30 157,722 0.41
定期 154,067 2.73 219,195 3.59
同业及其他金融机构存放
和拆入款项(含卖出回购金 2,055,836 3.02 1,595,979 4.19
融资产款)
应付债券 585,826 3.42 245,920 4.62
合计 4,996,089 2.49 4,252,177 3.25
净利差 - 2.03 - 2.22
净息差 - 2.18 - 2.44
2、非利息净收入
报告期内，公司实现非利息净收入 219.92 亿元，占营业收入的 27.19%，同比
增加 48.54 亿元，增长 28.32%。具体构成如下：
28
单位：人民币百万元
项目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
手续费及佣金净收入 17,139 14,922
投资损益 8,702 3,022
公允价值变动损益 (4,031) (523)
汇兑损益 134 (493)
其他业务收入 48 210
合计 21,992 17,138
手续费及佣金净收入：报告期内实现手续费及佣金收入 178.61 亿元，同比增
加 22.96 亿元，增长 14.75%，主要是公司持续以投资银行、资产管理和财富管理为
主要方向，提升在新兴业务领域的专业服务能力，同时加强并优化电子银行、现金
管理、银行卡等基础产品的支付结算功能和服务，带动手续费收入保持平稳增长。
具体构成如下：
单位：人民币百万元
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
手续费及佣金收入：
支付结算手续费收入 317 1.77 327 2.10
银行卡手续费收入 3,363 18.83 2,984 19.17
代理业务手续费收入 2,754 15.42 1,562 10.04
担保承诺手续费收入 908 5.08 994 6.39
交易业务手续费收入 145 0.81 79 0.51
托管业务手续费收入 2,034 11.39 1,890 12.14
咨询顾问手续费收入 6,216 34.80 6,186 39.74
信托手续费收入 696 3.90 700 4.50
租赁手续费收入 564 3.16 353 2.27
其他手续费收入 864 4.84 490 3.14
小计 17,861 100 15,565 100
手续费及佣金支出 722 643
29
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
手续费及佣金净收入 17,139 14,922
投资损益、公允价值变动损益、汇兑损益：鉴于该类项目之间存在较高关联度，
将其按照业务实质重新组合后，确认损益 48.05 亿元，同比增加 27.99 亿元。主要
是债券买卖和基金投资已实现收益增加。
3、业务及管理费
报告期内，公司营业费用支出 150.92 亿元，同比增加 3.77 亿元，增长 2.56%。
具体构成如下：
单位：人民币百万元
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
职工薪酬 9,264 61.38 9,307 63.25
折旧与摊销 1,052 6.97 938 6.37
租赁费 1,376 9.12 1,255 8.53
其他一般及行政费用 3,400 22.53 3,215 21.85
合计 15,092 100 14,715 100
公司严格控制费用成本增长，费用增幅低于同期营业收入增幅 9.36 个百分点，
成本收入比同比下降 1.94 个百分点，保持在 18.82%的较低水平。
4、资产减值损失
报告期内公司计提各类资产减值损失 251.55 亿元,同比增加 93.09 亿元，增长
58.75%。资产减值损失的具体构成如下：
单位：人民币百万元
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
贷款减值损失 23,889 94.97 13,234 83.52
应收款项类投资减值损失 778 3.09 2,441 15.40
可供出售金融资产减值损失 (180) (0.72) (442) (2.79)
应收融资租赁款减值损失 475 1.89 29 0.18
其他资产减值损失 193 0.77 584 3.69
30
2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
项目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
合计 25,155 100 15,846 100
公司继续保持较大的拨备计提力度，计提贷款减值损失 238.89 亿元,同比增加
106.55 亿元。主要是由于贷款规模增长，公司按照企业会计准则相关规定，综合考
虑行业风险状况，根据贷款原实际利率折现确定的预计未来现金流量现值计提减值
准备。
5、所得税
报告期内，公司所得税实际税负率 17.38%。所得税费用与根据法定税率 25%计
算得出的金额间存在的差异如下：
单位：人民币百万元
项目 2016 年 1-6 月
税前利润 35,839
法定税率(%) 25
按法定税率计算的所得税 8,960
调整以下项目的税务影响：
免税收入 (2,794)
不得抵扣项目 211
对以前年度当期税项的调整 (148)
所得税费用 6,229
（四）资本管理情况
1、资本管理概述
公司持续贯彻资本集约化经营管理，从经营战略、风险状况和监管要求出发，
根据外部宏观经济环境变化，结合《兴业银行中期资本管理规划(2014-2016 年)》，
制定 2016 年度资本充足率管理计划，以核心资本内生平衡发展为目标，优化资本
配置，合理调整资产业务结构，促进表内与表外业务协调发展。
在资本补充渠道上，公司加强资本工具创新，合理利用资本杠杆，2016 年 4 月，
公司成功发行 300 亿元人民币减记型二级资本债券，用于补充二级资本，资本充足
率水平获得较大幅度提升，资本结构进一步优化，有效提高抗风险能力，增强服务
实体经济的能力。
31
在内部资本管理上，公司强化经济资本配置管理功能，以目标风险加权资产收
益率为导向，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优化
合理配置，努力实现风险加权资产收益率最大化。进一步发挥集团综合化经营优势，
加强子公司资本管理，逐步建立有利于资本筹集、配置、运作管理、绩效考核和投
资分配的相关政策和流程，满足集团化、综合化经营对资本管理的需求。同时根据
中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他文件规定，实时监控集团和法
人资本的充足性，以及监管资本的运用情况。
2、实施新资本协议
自《商业银行资本管理办法（试行）》正式发布以来，公司扎实稳妥、积极有
序地推进各项实施工作，目前已构建了较为完备的新资本协议第一支柱框架体系，
着手启动第二支柱体系建设，通过实施新资本协议工作提升资本管理水平。
政策体系建设方面，公司已搭建较为完善的新资本协议组织架构和制度框架，
覆盖了资本充足率管理、内部评级流程和权限管理、暴露分类、缓释认定、模型计
量、体系验证、评级应用、压力测试、数据治理等各方面工作；持续开展内部培训
和同业调研，推动新资本协议体系应用，培育资本约束风险的经营理念。
项目实施方面，非零售内部评级、零售内部评级、信用风险加权资产（RWA）
和市场风险管理系统均已上线运行，开发区域/行业风险评级，结合近年宏观经济
运行周期，开展非零售评级模型优化及内部评级系统二期升级改造，进一步提升客
户风险识别能力。顺利完成信用风险内部评级体系全面验证项目。第一支柱资本计
量高级方法合规达标自评估项目已完成第一阶段自评估，计划启动第二支柱内部资
本充足评估程序建设。
计量工具应用方面，内部评级成果应用逐步深化，核心应用主要包括授权管理、
授信审批、行业限额管理、客户限额等。积极推进新资本协议工具的高级应用，主
要包括风险调整后资本收益率（RAROC）、资本计量模型构建、信贷资产风险减值
测试、压力测试、资产质量管理、风险偏好设定、综合考评和拨备计提、内评法风
险资本配置管理、信贷资产风险排查预警模型等。
3、资本充足率
单位：人民币百万元
项 目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
资本总额 436,130 385,098
1．核心一级资本 304,190 289,769
32
项 目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
2．其他一级资本 25,912 25,909
3．二级资本 106,028 69,420
资本扣除项 1,346 1,594
1.核心一级资本中扣除项目的扣除数额 746 734
2.从相应监管资本中对应扣除的，两家或多家商业银
行之间通过协议相互拥有的各级资本工具数额，或银 - -
监会认定为虚增资本的各级资本投资数额
3.从相应监管资本中对应扣除的，对未并表金融机构
的小额少数资本投资超出核心一级资本净额 10%的部 - -
分
4.从核心一级资本中扣除的，对未并表金融机构的大
- -
额少数资本投资超出核心一级资本净额 10%的部分
5.从相应监管资本中对应扣除的，对未并表金融机构
的大额少数资本投资中的其他一级资本投资和二级 600 860
资本投资部分
6.从核心一级资本中扣除的，其他依赖于商业银行未
来盈利的净递延税资产超出核心一级资本净额 10%的 - -
部分
7.未在核心一级资本中扣除的，对金融机构的大额少
数资本投资和相应的净递延税资产合计超出核心一 - -
级资本净额 15%的部分
资本净额 434,784 383,504
最低资本要求 286,066 274,212
储备资本和逆周期资本要求 89,396 85,691
附加资本要求 - -
核心一级资本充足率(并表前)(%) 8.22 8.20
一级资本充足率(并表前)(%) 8.98 9.00
资本充足率(并表前)(%) 12.00 11.04
核心一级资本充足率(并表后)(%) 8.49 8.43
一级资本充足率(并表后)(%) 9.21 9.19
资本充足率(并表后)(%) 12.16 11.19
（1）上表及本节数据根据《中国银监会关于报送新资本充足率报表的通知》（银
监发[2013]53 号文）（权重法）的相关要求编制。资本充足率及其计算方法、计算
范围如下：
总资本-对应资本扣减项
资本充足率 100%
风险加权资产
33
一级资本-对应资本扣减项
一级资本充足率 100%
风险加权资产
核心一级资本-对应资本扣减项
核心一级资本充足率 100%
风险加权资产
公司并表资本充足率的计算范围包括兴业银行股份有限公司以及符合《商业银
行资本管理办法（试行）》第二章第一节中关于并表资本充足率计算范围要求的相
关金融机构。具体为兴业银行股份有限公司、兴业金融租赁有限责任公司、兴业国
际信托有限公司、兴业基金管理有限公司、兴业消费金融股份公司共同构成的银行
集团。
（2）公司信用风险计量采用权重法。截至报告期末，在中国银监会非现场监管
报表框架体系下，公司并表口径逾期贷款总额为 624.74 亿元，不良贷款总额为
329.31 亿元，实际计提的贷款损失准备余额为 727.44 亿元，公司长期股权投资账
面金额为 25.02 亿元，信用风险暴露总额为 61,175 亿元，信用风险加权资产 32,919
亿元，同比增长 10.4%。其中，资产证券化的资产余额 1,018 亿元,风险暴露 1,017
亿元,风险加权资产 217 亿元。
截至报告期末，公司对市场风险计量采用标准法，市场风险资本要求总额为 35
亿元。市场风险加权资产为市场风险资本要求的 12.5 倍，市场风险加权资产为 436
亿元。
截至报告期末，公司对操作风险计量采用基本指标法，操作风险资本要求总额
为 192 亿元。操作风险加权资产为操作风险资本要求的 12.5 倍，操作风险加权资
产为 2,404 亿元。
（3）截至报告期末，根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法》，公司调整
后的表内资产余额为 56,250 亿元，调整后的表外项目余额为 6,083 亿元，衍生产
品资产余额 295 亿元，证券融资交易资产余额 225 亿元，调整后的表内外资产余额
合计 62,853 亿元，杠杆率水平为 5.24%。商业银行杠杆率的计算方法如下：
一级资本－一级资本扣减项
杠杆率= ×100%
调整后的表内外资产余额
（4）截至报告期末，在中国银监会非现场监管报表框架体系下，公司并表口径
流动性覆盖率值为 82.93%，合格优质流动性资产 7,421.63 亿元，未来 30 天现金净
流出量 8,949.66 亿元。
4、根据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》，公司进一
步披露本报告期资本构成表、有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息，
详见公司网站(www.cib.com.cn)投资者关系专栏。
34
（六）核心竞争力分析
报告期内公司继续保持并巩固核心竞争力，未发生重要变化。
（七）经营计划进展说明
公司于 2015 年年度报告中披露了 2016 年度经营目标，进展情况如下：
1、计划总资产达到约 57,586 亿元，截至报告期末公司总资产为 57,096.92 亿
元；
2、计划客户存款增加约 2,500 亿元，截至报告期末公司存款减少 86.36 亿元；
3、计划贷款余额增加约 2,200 亿元，截至报告期末公司贷款增加 1,698.07 亿
元；
4、计划归属于母公司股东的净利润同比增长约 2%，报告期内公司实现归属于
母公司股东净利润 294.41 亿元，同比增长 6.12%。
35
二、公司业务情况
（一）机构情况
1、分支机构基本情况
资产规模(人民
机构名称 营业地址 机构数 员工数
币百万元）
总行本部 福州市湖东路 154 号 - 3,929 2,909,742
资金营运中心 上海市江宁路 168 号 - 89 493,500
信用卡中心 上海市浦东新区来安路 500 号 - 813 85,480
北京分行 北京市朝阳区朝阳门北大街 20 号 64 1,975 360,683
天津分行 天津市河西区永安道 219 号 87 1,256 76,900
石家庄分行 石家庄市桥西区维明南大街 1 号 66 1,489 76,866
太原分行 太原市府东街 209 号 75 1,262 82,268
呼和浩特分行 呼和浩特市新城区兴安南路 5 号 42 1,052 48,159
沈阳分行 沈阳市和平区文化路 77 号 33 1,052 55,356
大连分行 大连市中山区一德街 85A 32 668 42,771
长春分行 长春市长春大街 309 号 22 790 82,180
哈尔滨分行 哈尔滨市南岗区黄河路 88 号 28 915 54,358
上海分行 上海市江宁路 168 号 80 2,113 345,003
南京分行 南京市长江路 2 号 98 2,668 288,756
苏州分行 苏州市苏州工业园区旺墩路 188 号 15 485 49,083
杭州分行 杭州市庆春路 40 号 110 2,571 228,048
宁波分行 宁波市百丈东路 905 号 27 643 42,780
合肥分行 合肥市阜阳路 99 号 36 977 57,645
福州分行 福州市五一中路 32 号 57 1,418 151,745
厦门分行 厦门市湖滨北路 78 号 27 1,046 78,802
莆田分行 莆田市城厢区学园南路 22 号 9 305 22,188
三明分行 三明市梅列区乾隆新村 362 幢 14 395 14,412
泉州分行 泉州市丰泽街兴业大厦 47 1,517 66,686
漳州分行 漳州市胜利西路 27 号 20 565 27,836
南平分行 南平市滨江中路 399 号 16 354 17,554
龙岩分行 龙岩市九一南路 46 号 13 393 18,233
宁德分行 宁德市蕉城区天湖东路 6 号 12 326 13,363
南昌分行 南昌市红谷滩新区红谷中大道 1568 号 46 775 33,847
济南分行 济南市经七路 86 号 104 2,505 149,904
青岛分行 青岛市市南区山东路 7 号甲 27 656 63,998
郑州分行 郑州市金水路 288 号 51 1,194 72,987
武汉分行 武汉市武昌区中北路 108 号 65 1,359 113,067
36
资产规模(人民
机构名称 营业地址 机构数 员工数
币百万元）
长沙分行 长沙市韶山北路 192 号 45 1,178 137,738
广州分行 广州市天河路 101 号 110 3,027 238,068
深圳分行 深圳市福田区深南大道 4013 号 46 1410 254,183
南宁分行 南宁市民族大道 115 号 31 957 80,008
海口分行 海口市龙华区金龙路 19 号 7 287 23,480
重庆分行 重庆市江北区红旗河沟红黄路 1 号 66 1,326 122,125
成都分行 成都市高新区世纪城路 936 号 128 1,776 175,473
贵阳分行 贵阳市中华南路 45 号 11 409 48,440
昆明分行 昆明市拓东路 138 号 27 716 51,580
西安分行 西安市唐延路 1 号 81 1,090 141,636
兰州分行 兰州市城关区庆阳路 75 号 15 468 36,385
西宁分行 西宁市五四西路 54 号 1 156 29,235
乌鲁木齐分行 乌鲁木齐市人民路 37 号 36 701 63,613
香港分行 香港中环花园道 3 号 1 141 88,620
系统内轧差及汇总调整 (2,005,092)
合 计 1,928 51,197 5,709,692
注：上表数据不含子公司；所列示的分支机构均为截至报告期末已开业的一级分行（按行
政区划排序），二级分行及其他分支机构按照管理归属相应计入一级分行数据。
员工情况: 截至报告期末，公司（不含子公司）在职员工总数 51,197 人，其
中管理人员 2,895 人，业务人员 41,404 人，保障人员 6,898 人。在职员工中具有
大专以上学历的 50,036 人，占比 97.73%。现有退休员工 436 人。
2、主要子公司情况
单位：人民币百万元
子公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
兴业金融租赁有
7,000 112,948 9,676 1,297 696 603
限责任公司
兴业国际信托有
5,000 16,205 12,997 1,147 862 654
限公司
兴业基金管理有
700 2,330 1,127 429 145 127
限公司
兴业消费金融股
300 5,004 307 234 73 56
份公司
37
子公司名称 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
兴业经济研究咨
60 152 31 5 (28) (28)
询股份有限公司
（1）兴业金融租赁有限责任公司
兴业金融租赁有限责任公司为本公司全资子公司，注册资本 70 亿元。兴业租
赁公司按照“一个定位，四大目标、四大策略、九大关键能力”战略任务，着力提
升专业发展能力、资产交易和管理能力。截至报告期末，兴业租赁总资产 1,129.48
亿元，较期初增加 25.03 亿元，其中：融资租赁资产余额 1,086.15 亿元，较期初
增加 35.16 亿元；负债总额 1,032.72 亿元，较期初增加 18.88 亿元；所有者权益
96.76 亿元，较期初增加 6.14 亿元。报告期内实现营业净收入 12.97 亿元，同比增
长 16.01%，营业利润 6.96 亿元，同比增长 15.75%，税后净利润 6.03 亿元，同比
增长 19.34%。
围绕绿色金融，深化绿色租赁品牌建设工作。兴业租赁以“绿色租赁，低碳环
保；专业经营，创造价值”作为核心经营原则，大力拓展绿色租赁业务，围绕低碳
经济、生态经济、循环经济三大版块，形成了绿色出行、清洁能源、节能减排、水
环境治理、土壤治理、资源循环六类绿色租赁产品序列。截至报告期末，公司绿色
租赁业务累计投放近 650 亿元，资产余额近 400 亿元。
探索新兴业务，特色业务取得实质进展。兴业租赁积极探索智能装备制造、航
空、医疗健康等消费类领域业务，努力打造新的业务增长点。一是拓展智能装备厂
商租赁和直接租赁业务，目前已落地首笔高端数控机床租赁项目，制定完成金融租
赁智能制造风险补偿基金合作方案，与政府合作支持智能制造设备应用企业，培育
智能装备设备租赁业务专业运营、管理和处置能力。二是加快推进航空租赁业务，
成功中标国航、深圳航空、奥凯航空等航空公司共十架各类型飞机租赁项目，与国
航、南航、深圳航空、山东航空、春秋航空等国内知名航空公司建立良好的业务合
作，机队规模近 30 架。三是拓展医疗健康领域，成功落地首笔医药行业上市企业
售后回租业务。
积极开展同业资产交易业务合作。兴业租赁积极打造同业资产交易流转平台，
与多家金融租赁、融资租赁公司签署战略合作协议，开展租赁资产交易合作。目前
开展资产交易业务合作的租赁同业授信客户共 8 家，累计授信额度 142.5 亿元。
（2）兴业国际信托有限公司
兴业国际信托有限公司为本公司控股子公司，注册资本为 50 亿元，本公司持
有出资比例为 73%。兴业信托经营范围包括资金信托、动产信托、不动产信托、有
38
价证券信托、其他财产或财产权信托及法律法规规定或中国银监会批准的其他业
务。
兴业信托坚持“效益优先、严控风险、深化转型、稳定规模”的经营发展思路，
积极主动应对新常态经济形势与监管政策变化，适度控制并合理把握业务发展节
奏，着力推动业务转型和结构调整，持续强化集团战略协同和业务协同，不断夯实
风险管理和内部控制制度基础，资产质量持续保持较好水平，各主要经营指标继续
保持在全国信托行业第一方阵。截至报告期末，兴业信托固有资产 162.05 亿元，
较期初增长 1.06%；所有者权益 129.97 亿元，较期初增长 4.60%；管理的资产规模
达 9,213.39 亿元，较期初下降 11.92%；报告期内累计实现营业收入 11.47 亿元，
利润总额 8.72 亿元，净利润 6.54 亿元。
兴业信托积极应对外部环境变化，将打造主动管理能力作为业务转型的重点，
业务转型发展成效明显，业务创新能力持续提升。截至报告期末，兴业信托管理的
存续信托项目 1,506 个，信托业务规模 7,802.71 亿元；其中集合类信托业务规模
1,889.89 亿元，财产权信托业务规模 732.05 亿元，信托业务结构持续优化。资产
证券化业务持续发力，不良资产证券化业务实现突破，与中国银行合作成功发行试
点重启后全国首单不良资产证券化产品——“中誉一期”，发行规模 3.01 亿元，
丰富公募信贷资产证券化产品基础资产类型，在业内具有引领创新的示范意义；大
力拓展主动管理类政府合作业务，产业基金、PPP 业务进展明显，联动兴业银行成
功参设山西省改善城市人居环境 PPP 投资引导基金；国际业务产品线不断丰富，积
极开拓跨境产品储备，推动 QDLP、境外保本产品等业务开展，面向境内合格投资者
募集外汇资金，发行成立首单外汇资金信托产品；健全完善财富管理体制机制，财
富管理业务发展合力显著增强，家族信托业务稳步发展。
持续强化全面风险管理与内部控制，资产质量持续保持较好水平。截至报告期
末，兴业信托无存续或新增不良资产，所有结束清算的信托计划均及时安全兑付，
存续的信托财产运营情况正常，各项指标均符合监管要求。积极推进综合化经营战
略，发起设立福建交易场所清算中心股份有限公司，子公司业绩表现持续向好，综
合性金融服务能力进一步提升。
（3）兴业基金管理有限公司
兴业基金管理有限公司注册资本 7 亿元，本公司持股比例为 90%，经营范围包
括基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监会许可的其他业
务。兴业基金已在全国设立了包括上海、北京、深圳、郑州等在内的 11 家分公司
和 4 家业务部，并全资拥有基金子公司——兴业财富资产管理有限公司。
兴业基金遵循“依法合规、创新领先、板块联动、树立品牌”的经营方针，坚
39
持公募业务与子公司并举、主动管理类业务与合作类业务兼顾的经营策略，沿着“公
募产品树品牌，固定收益上规模，主动管理创特色”的发展路径，各项业务实现平
稳、健康的发展。截至报告期末，兴业基金总资产 23.30 亿元，较期初增长 30.71%；
所有者权益 11.27 亿元，较期初增长 8.43%。报告期内实现营业收入 4.29 亿元，同
比增长 82.11%；实现归属于母公司净利润 1.27 亿元，同比增长 48.02%。
截至报告期末，兴业基金管理资产规模共计 4,444.17 亿元，较期初增长 7.7%。
其中公募基金规模 950.45 亿元，较期初增长 29.35%；基金公司专户规模 400.23 亿
元，较期初增长 8.57%；基金子公司专户规模 3,093.49 亿元，较期初增长 2.33%。
（4）兴业消费金融股份公司
兴业消费金融股份公司成立于 2014 年 12 月，注册资本 3 亿元，本公司持股比
例为 66%。截至报告期末，兴业消费金融资产总额 50.04 亿元，其中贷款余额 42.47
亿元，净资产 3.07 亿元。期内贷款投放 31.34 亿元，已超过上年全年贷款投放量。
期内实现营业收入 2.34 亿元，实现净利润 0.56 亿元，加权平均净资产收益率
39.97%。不良贷款比率 1.50%，低于同业平均水平；拨备覆盖率 184.46%，拨贷比
2.77%。
（5）兴业经济研究咨询股份有限公司
兴业经济研究咨询股份有限公司于 2015 年 6 月正式成立，为国内银行业首家
以公司化形式运营的专业研究机构。兴业研究公司全面展开对集团的研究服务，包
括研究报告、策略会、电话会议、拜访交流、路演等服务，服务范围涵盖总行各部
门、各分行、各子公司、政府部门、监管机构及金融同业。报告期内累计为集团提
供 758 篇研究报告；配合集团业务开展，提供演讲、研讨会议、客户推介会等研究
支持累计 100 余次；开展定期电话会议服务累计 17 次；举办年度及中期策略会，
与集团各机构分享各主要研究领域专题报告。各项研究成果贴近集团业务发展，为
集团资产负债配置、信用风险管理、资产管理、投资交易等业务建言献策。
（二）业务板块分析
1、企业金融业务板块
（1）总体情况
企业金融业务围绕“控风险、强基础、稳发展”要求，实事求是、回归本源、
主动作为，抓要点、重协调、促优化，坚持良性发展道路，持续推动改革转型与集
团化发展。一是业务整体有序增长。截至报告期末，对公存款余额 21,221.66 亿元，
较期初增加 123.67 亿元；对公贷款余额 13,403.17 亿元，较期初增加 728.15 亿元。
40
企业金融客户突破 50 万户，较期初增加 2.39 万户。二是适应业态加快创新，特色
突出、优势明显。顺应国家发展战略，立足客户服务需求变化以及互联网金融的蓬
勃发展，着力推进产品、服务与流程的创新升级，在资本市场、绿色金融、互联网
金融等领域多有创新和突破。成功注册全国首只绿色非公开债务融资工具，成功发
行全国首单循环购买结构资产支持票据。非金融企业债务融资工具规模和数量继续
稳居股份制银行首位。三是风险管控提质增效。主动开展风险客户排查和筛选，突
出重点行业和重点区域，指导分行调整优化客户结构；制定“盯产品”方案，强化
产品风险管控；积极落实跟踪督导，主动加强对重大风险处置项目的支持，指导经
营机构多措并举开展项目风险化解。进一步优化提升审批服务效率，通过落实风险
窗口职能调整，配套简化报审规则，强化送审质量考评，坚持绿色通道机制，分类
优化传统业务和投行业务作业模式、作业流程、评审模式等措施，多管齐下提升审
查效率。四是发展保障有效增强。制定、出台企金信用业务指引、营销策略指引、
供给侧结构性改革金融服务方案、重点行业客户名单准入及限额管理政策、制定重
点行业及业务差异化发展策略等，有序开展整体营销组织推动措施；加大绿色金融
服务创新与品牌推广，积极参与中央和地方层面关于绿色金融债、新能源可再生能
源等相关政策和制度的研究，提升市场品牌影响力。
（2）投资银行业务
投资银行业务在保持经营总体稳健的同时，按照“以客户为中心”的经营理念，
着力提升专业能力，着力强化风险管理，探索推进相关体制机制改革，继续保持投
资银行业务稳步发展。一是在债券承销业务方面继续保持市场领先优势，同比增速
显著高于全市场平均水平。二是创新业务呈现良好发展势头，在标准债权承销、资
本性融资、资产证券化业务方面都实现新的突破。三是按照总行“大投行”业务发
展思路，加强与集团内相关主体的业务联动，业务协同开展水平进一步提高。截至
报告期末，公司承销债务融资工具 2,367.83 亿元；发行 1 期信贷资产证券化产品，
发行金额 26.46 亿元。
（3）贸易金融业务
贸易金融业务紧抓国家发展战略带来的业务机遇，积极应对复杂严峻的外部形
势，坚持市场化和国际化的大方向，以客户为中心，回归服务企业真实贸易本质，
沿产业链推动客户的批量拓展，健全贸易金融专业化管理，实施覆盖前、中、后台
41
的全流程风险管控，促进贸易金融业务转型升级。截至报告期末，贸易融资业务余
额 6,754.01 亿元；跨境结算业务量 409.84 亿美元，其中，外币国际结算业务量累
计 325.19 亿美元、跨境人民币结算业务量累计 552.35 亿元。
（4）现金管理业务
现金管理业务积极践行“结算先行、授信铺底、投行突破”的发展方针，主动
顺应利率市场化趋势，努力把握市场机会，锐意创新，以交易银行和互联网金融业
务为驱动，通过业务的精益创新、精准营销、精细管理，深入交易流程，持续提升
专业水平和服务效能，拓宽交易银行客户基础和服务边界。截至报告期末，交易银
行客户 72,387 户，较期初新增 2,814 户。交易银行客户人民币结算性存款日均
5,969.8 亿元，较期初新增 443 亿元。互联网金融交易 6,557 万笔，交易金额 714
亿元。
（5）环境金融业务
绿色金融业务抢抓机遇、做大做强，以水资源利用和保护领域、固废处理、供
暖、清洁能源及可再生能源等四大重点领域以及节能环保上市企业等大客户群作为
重点业务领域，继续保持较快发展势头。
一是进一步提升环境金融业务的战略地位。公司将绿色金融业务作为重要战略
性业务之一，对绿色金融业务提出了更高的发展目标。依托集团联动机制，实现了
集团层面绿色金融业务联动、产品联动，集团化协同推进绿色金融业务。
二是绿色金融业务投放量保持快速增长。期末绿色金融融资余额达到4,302.70
亿元；绿色金融客户数保持稳定快速增长，绿色金融客户数达到6,402户，较期初
新增555户。业务涵盖提高能效、新能源和可再生能源开发利用、碳减排、污水处
理和水域治理、二氧化硫减排、固体废弃物循环利用等众多项目类型，成为公司差
异化经营最具特色的业务领域。
三是环境效益更加明显。截至报告期末，环境金融支持的项目可实现每年节约
标准煤2,629.04万吨，年减排二氧化碳7,382.87万吨，年减排化学需氧量（COD）
160.02万吨，年减排氨氮7.53万吨，年减排二氧化硫10.59万吨，年减排氮氧化物
4.16万吨，年综合利用固体废弃物1,841.27万吨，年节水量28,565.06万吨。
四是绿色金融创新探索不断推进。公司一方面梳理制定并推出绿色金融集团化
产品体系，逐步建设绿色金融专业系统，另一方面同步推进产品创新落地，成功首
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批获批并发行绿色金融债，发行绿色信贷资产证券化；碳金融领域，实现7个国家
级试点合作全覆盖，并首笔落地碳资产售出回购业务；积极推进绿色理财、绿色零
售、绿色政府债等具有影响力的业务特色产品首单落地。
五是市场影响及公众认可度不断提升。公司多次应邀参加国际国内各项绿色金
融活动，比如参加G20、人民银行和国家发改委等专题会议；接待联合国副秘书长
等高层互访；在CCTV发现之旅频道播出本行绿色金融专题纪录片。荣获环境教育杂
志评选的“支持环境教育事业先进单位”、中国环境报颁发的“绿色发展联盟联合
发起单位”、中国环境新闻工作者协会颁发的“中国环保事业合作伙伴”等。
（6）小企业业务
小企业业务围绕经济“新常态”和“新机遇”，主动把握我国产业结构调整和
技术转型升级趋势，在着力做好存量信用客户结构调整的同时，积极加强互联网等
新技术运用，抢抓资本市场、直接融资发展机遇。一是打造集“移动收、付为一体”
的小微移动金融服务体系。独立开发了国内同业首个移动支付产品“兴业管家”，
在业内率先实现对小微企业客户集“收、付为一体”的移动金融服务。截至报告期
末，“兴业管家”签约客户已突破 10,000 户。二是推出以中期贷款为主打的“诚
易贷”，贷款期限最长可达三年。三是持续探索布局集“债权融资、股权融资、结
算理财、顾问服务”为一体的“创业金融”服务体系。截至报告期末，公司自定义
小微企业客户 39.3 万户，小微企业贷款余额 938.96 亿元。
（7）机构业务
机构业务坚持以“资产业务突破、负债业务夯实、代理业务加强、专业能力提
升”为指导，紧跟政策形势、聚焦主流行业、推动主流业务发展。在资产业务方面，
以新型城镇化业务为主战场，强力推动PPP模式和政府购买服务业务的开展；在负
债业务方面，进一步夯实财政、烟草、社保等传统客群业务基础，将发展方向聚焦
在机构客户的交易性资金、短期定期存款和大额存单、短期结构性存款、短期招标
性资金、代理国库非税收入资金以及政府类融资业务的派生资金上；代理业务方面，
截至报告期末，共取得中央、省、市、区级代理资格505项，较期初新增代理资格
48项，有力支持了企金存款的稳定增长。各类代理等系统的上线运行，形成对机构
业务的科技支撑，期内共完成非税收入代收缴107笔，代收缴金额36.63亿元。截至
报告期末，机构客户数达到22,397户，较期初增加770户；机构客户存款余额
43
6,040.48亿元，较期初增加510.59亿元；机构客户存款日均5,481.54亿元，同比增
加186.91亿元。
2、零售金融业务板块
（1）总体情况
零售银行业务在经济下行、银行资产质量压力不断增大的情况下，稳中求进，
在经营方向、营销推动、业务能力、产品创新、协作联动上积极布局转型发展，持
续推进网点转型工作，社区银行向特色经营模式转型，加强“四大人生”品牌建设，
实现专业业务能力提升，加快发展步伐，成效提升明显。
截至报告期末，零售银行客户（含信用卡）4,015.6万户，较期初增加365.1万
户；零售客户综合金融资产余额12,923亿元,较期初增加829亿元。报告期内，实现
零售中间业务收入85.6亿元，同比增长35.79%；零售银行业务营业净收入154.7亿
元，同比增长24.02%。
在管理方面，一是从思想认识、经营模式、体制机制等方面进行转变和调整，
强基础，补短板，稳妥推进各项管理改革，全面加强风险内控合规管理，推动零售
业务平稳健康发展。二是加强网点转型工作，加强渠道整合统筹。加快社区银行建
设，社区银行向特色经营模式转型。三是推进“四大人生”品牌培育建设。实施业
务品牌发展战略，在养老金融领域持续打造“安愉人生”服务品牌，将“安愉人生”
与社区银行相结合；加强推动“活力人生”兴动力信用卡及手环营销工作；“寰宇
人生”出国金融服务品牌建设加强，建设完成杭州、南京、成都签证中心；与意大
利领事馆合作，建设申根签证的成都、昆明、重庆中心。四是优化财富管理业务产
品结构，加大零售负债拓展力度，推动财富负债业务迅速发展。五是零售信贷业务
贯彻“轻资本”的发展战略，优化财务资源配置、明确分行业务导向，零售信贷业
务规模效益并重保持同业领先；扎实推进信用卡改革各项工作，信用卡业务发展迅
速。六是继续强化基础工作实施，推进零售考核模式调整，完善客户发展体制机制，
持续优化贵宾增值服务方案，加强服务标准化体系建设，积极推进网点人员标准化
管理，提升零售条线人员效能，增强零售业务自身内生发展能力。
（2）零售银行业务
零售负债业务。以结算存款为基础拓展个人存款业务，优化个人存款结构。强
化对代发工资、第三方存管等业务的交叉销售，取得良好效果。开展“安愉人生”
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养老金融 3.0 版战略规划，优化顶层设计，扩充养老金融内涵，完善产品和服务体
系。个人存款结构进一步优化，截至报告期末，个人存款余额 3,531.21 亿元，其
中，定活期储蓄存款占个人存款比重为 91.74%，较期初提升 4.02 个百分点。零售
负债的整体付息率在同业保持较低水平；个人第三方存管签约有效客户 127.83 万
户，较期初增长 3.56%；个人第三方存管签约客户名下储蓄年日均 549.46 亿元，较
上年增长 19.62%。代发工资客户身份证项下储蓄存款 390.04 亿元，较期初增长
5.64%。“安愉人生”客户 128.41 万户，较期初增长 6.27%，“安愉人生”客户综
合金融资产 6,163.49 亿元，较期初增长 10.47%。
零售信贷业务。零售信贷业务方面，坚持“以个人购房按揭贷款为基础，以个
人消费贷款和个人经营贷款为有益补充”的战略布局。一方面积极响应国家号召，
加大对居民自住购房的贷款支持力度，推动住房按揭贷款业务的发展；另一方面，
继续完善升级零售信贷产品体系，丰富和创新零售信贷产品，加快推进“百花齐放”
特色产业（行业）贷款，加强零售产品联动营销，培育和积累优质零售客户，提高
综合收益水平。个人贷款（不含信用卡）余额 5,220.03 亿元，较期初新增 20.29%。
个人贷款客户数突破 87 万户，期内累计发放个人贷款 1,731.31 亿元。
零售财富业务。财富管理业务在“外部财富市场资产短缺，财富类产品供不应
求；内部零售业务要为全行做贡献”的两个背景下，克服困难，抓住机遇，实现银
行理财持续快速发展，完成了代理业务结构调整，代理保险业务上取得重大突破。
从收入指标上来看，截至报告期末，零售财富类中间业务收入39.24亿元。其中，
银行理财业务中间业务收入21.06亿元，代理基金销售中间业务收入5.17亿元，代
理证券销售中间业务收入0.48亿元，代理信托中间业务收入0.41亿元，代理保险销
售中间业务收入10.77亿元，代理贵金属业务中间业务收入0.35亿元，其他中间业
务收入0.98亿元。从综合金融资产指标上来看，截至报告期末，零售财富类综合金
融资产9,045.1亿元，较期初增加1,324.99亿元。
零售渠道方面，一是抓住商业银行移动金融快速发展的机遇，弥补在新型支付
产品创新、客户发展等方面的短板，大力发展移动支付业务，新型支付产品创新与
推广工作初战告捷，指标跻身同业前列。在全渠道客户营销及两卡营销统筹管理模
式等方面加强创新，积极推进“云闪付”手机移动支付业务战略布局。二是智能新
型收单渠道方面，开发了微信支付受理和支付宝受理。三是自助渠道方面，现已投
入运营 ATM 为 7,800 台，自助银行 2,527 家。智能柜台共布放 3,914 台终端，较期
初增加 932 台，完成 1,432 万笔交易，较上年同期增长 101%。四是网点渠道方面，
45
稳步推进柜面减负，实施柜员科学配备及管理，深入推进低柜服务，持续开展培训
及竞赛，打造“全能型”人才，开展厅堂一体化管理，实施网点改造及成本控制，
将传统网点从“交易处理型”向“以效能为导向的服务营销型”的纵深方向推进。
五是社区银行渠道方面，紧紧围绕加快盈利创收的整体目标，业务转型先试先行，
充分利用社区支行平台效应，不断夯实客户基础。在社区支行平台搭建、客户经营
管理、业务发展模式创新、线上线下相结合、队伍建设等方面全面发力，经营成效
明显。截至报告期末，持牌社区支行 918 家，已整体实现盈利。
（3）信用卡业务
信用卡业务依托大零售体制优势，围绕“活力人生”核心品牌，加快推进经营
转型，实现跨越式发展。截至报告期末，公司累计发行信用卡1,750.30万张，期内
新增发卡200.79万张。期内信用卡业务累计交易金额2,835.8亿元，同比增长38.5%。
信用卡业务进一步加大创新力度，深耕移动支付市场，发挥“兴动力信用卡”产品
优势，持续推进手环款式和功能升级，拓展、完善移动支付应用环境建设，例如可
在深圳、沈阳、合肥、贵阳等地的地铁和公交线路上使用移动支付功能，为持卡人
提供更好的服务体验。
（4）私人银行业务
私人银行业务以“咨询驱动”工作为核心，狠抓业务创新和风险管控，持续提
升研究分析和投资顾问专业服务能力，完善高端服务体系，搭建海外平台，持续提
升市场影响力和规模效益。截至报告期末，私人银行客户累计 20,097 户，较期初
增长 9.33%；客户综合金融资产为 2,908 亿元，较期初增长 10.17%。
投资研究及“咨询驱动”服务方面，举办两次金融市场分析及大类资产配置季
度策略会，邀请权威专家与客户分享最新观点；搭建专家持平台，实现最具“咨询
驱动”特色的专家服务；与波士顿咨询公司在北京联合发布《中国私人银行 2016：
逆市增长、全球配置》财富管理报告；回归私人银行“受托管理”本源，继续推行
家族信托、安愉信托、全权委托等业务,形成了总分联动，良性循环的局面。高端
增值服务及品牌建设方面，聚焦高端财富论坛、慈善公益事业、二代教育等领域和
主题推出系列特色私行活动，通过高端增值服务以客户营销和维护为导向，树立私
人银行品牌形象。海外平台建设方面，引入瑞士隆奥银行旗下明星产品，筛选外部
专业咨询服务机构，与各分行密切联动，开展多领域“境外咨询顾问”服务，为客
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户提供个性化专享的咨询服务。
3、金融市场板块
（1）总体情况
公司在总行层面已搭建了完善的专业经营管理体系和统一的金融市场服务平
台，总行金融市场总部下设同业业务部、资金营运中心、资产管理部、资产托管部、
银行合作中心、金融市场风险管理部六个部门，各部门定位清晰、职能明确，相互
协同，专业人才队伍建设得到进一步提升，全力为客户提供更为专业、综合、高效
的全方位金融产品与服务。
公司大力推进“大投行、大资管、大财富”的发展战略，充分发挥金融市场专
业化的人才队伍和较为齐全的牌照优势，进一步强化敏锐的市场意识和创新意识，
不断加强条线之间、集团内部的业务联动，积极应对市场的变化与挑战，各项金融
市场业务稳步发展，市场影响力不断扩大。资金营运中心精准预判市场利率趋势，
外汇及衍生品交易策略灵活，自营业务经济效益显著，并继续保持最活跃做市商的
市场地位；推动理财产品转型与创新，理财产品规模不断扩大，理财产品日均存量
余额13,650.99亿元，累计募集理财资金53,633.94亿元；在日趋激烈的行业竞争下，
资产托管业务规模实现稳步增长，期末余额达80,487.41亿元，较期初增长11.57%，
实现托管业务稳定可持续发展；银银平台、科技输出等同业特色业务持续发展，“钱
大掌柜”功能体系不断完善，逐步形成以金融云服务为支撑，涵盖财富管理平台、
支付结算平台、资产交易平台在内的金融生态圈，进一步推进中小银行综合金融服
务深度。
（2）同业业务
同业业务继续稳健发展，第三方存管联网证券公司现已累计上线 98 家，行业
覆盖率 97%，融资融券存管证券公司累计上线 56 家，存管类业务终端客户 410.34
万户；银衍转账证券公司累计上线 26 家；开展合作的信托公司 67 家，行业覆盖率
99%；与财务公司银财直联上线客户累计 136 家，行业覆盖率 59%；与 1,556 家机构
建立代理行关系，覆盖 98 个国家和地区。此外，与上海清算所、机构间私募市场
与报价业务系统、中国保险资产管理业协会等多个新兴金融业务平台在代理清算、
资金结算、系统建设等方面的合作也在不断深化。
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（3）银银合作
银银平台作为公司在国内率先推出的银银合作品牌，是结合互联网金融和线下
金融的完整服务体系，为各类合作银行提供包括财富管理、支付结算、科技输出、
培训服务、融资服务、资本及资产负债结构优化等内容的全面金融服务解决方案。
截至报告期末，银银平台合作客户达784家，其中，理财门户合作客户328家；期内
累计销售金融产品8,837.5亿元，办理银银平台结算2,541.29万笔，结算金额
14,339.93亿元；累计与296家商业银行建立信息系统建设合作关系，其中已实施上
线159家，成为国内最大的商业银行信息系统提供商之一。
公司继续以推进中小银行综合金融服务为工作主线，积极推进“一朵金融云+
三大平台”发展战略，逐步形成以金融云服务为支撑，涵盖财富管理平台、支付结
算平台、资产交易平台在内的金融生态圈，客户基础、业务规模均实现快速增长。
截至报告期末，互联网财富管理平台“钱大掌柜”个人客户达 654 万户；产品种类
更加丰富，形成了涵盖银行理财、信托、证券、基金、保险、贵金属等的完整财富
产品线，期内钱大掌柜面向终端客户金融产品销售规模 2,388.09 亿元；余额理财
产品“掌柜钱包”延续良好发展势头，期末产品规模为 690 亿元，稳居货币基金阵
营前列。
（4）资金业务
国内金融体制改革不断深化，利率市场化加速推进、人民币国际化取得关键突
破，多层次资本市场共同发展。公司自营投资业务不断提升专业化经营管理水平，
报告期内判断当前市场利率已处于低位，坚决执行了缩短资产平均久期的投资策
略；严格控制信用风险，同时加大对资产证券化产品和外币资产的配置，优化公司
资产结构。同时，积极加强公司内部各机构、各部门之间的业务联动，拓展代客服
务型业务，为客户提供量身打造的综合金融服务方案，提升产品和服务水平，提高
综合经营效益。金融市场运行方面，公司依然是人民币外汇即期、远期、掉期、期
权、利率互换及标准债券远期市场最活跃的做市商之一，交易量稳步提升，市场地
位不断巩固。
（5）资产管理
理财业务是指公司接受客户委托和授权，按照与客户事先约定的方式进行投资
和资产管理，客户按照协议约定承担相应风险、享受相应收益，具体产品包括零售
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理财产品、公司客户理财产品及同业理财产品等。理财业务涵盖投资管理、产品创
设、发行销售、后台运营等多个环节，具体工作流程主要包括产品创设、产品审批、
适销性审批和档期安排、监管报告和信息登记、产品销售、产品投资管理、存续期
管理等。
理财业务规模保持稳定，收入平稳增长。截至报告期末，理财产品余额为
13,252.84亿元，其中，开放式产品余额为6,704.81亿元，占比61.95%，封闭式产
品余额为6,548.03亿元，占比为38.05%；纳入表内核算的保本型产品余额为687.52
亿元，占比为6.35%，其余由公司发行并管理的非保本理财产品余额为12,565.32亿
元，占比为93.65%。期内理财产品日均余额为13,650.99亿元，同比增长12.29%，
累计募集理财资金53,633.94亿元，理财业务中间收入为51.44亿元。
公司持续加强理财业务创新方面，一是重点推进净值型产品和客户周期型产品
创设发行，并先后推出外币理财产品、QDII理财和自贸区理财产品等，产品端的创
新有利于进一步完善理财产品种类，更好地满足客户多元化投资需求；二是拓宽了
资产来源，相继梳理了政府债务置换基金、政府应收款业务、产业基金等业务模式，
并积极设立外部主动管理的定增池和股票质押池，推进中概股回归等项目的遴选，
资产端的创新丰富了理财项下投资资产品种，为理财业务的后续转型工作打好基
础。
（6）资产托管业务
资产托管业务有效顺应资本市场变化，深化创新，加快产品结构优化，实现了
资产托管业务的可持续发展，各项经营指标稳步提高，市场地位进一步巩固。截至
报告期末，公司在线托管产品 20,125 只，资产托管业务规模 80,487.41 亿元，较
期初增长 11.57%；期内实现资产托管中间业务收入 20.34 亿元，同比增长 7.62%。
公司继续强化传统托管业务，业务规模稳步增长。今年发展定位以市场为导向，
更加深入市场，大力拓展行外理财托管和公募基金。截至报告期末，银行理财产品
托管业务规模 16,180.39 亿元，较期初增加 1,544.76 亿元；基金公司客户资产管
理产品托管业务规模 8,980.31 亿元，较期初增加 1,289.32 亿元；证券投资基金托
管业务规模 3,451.64 亿元，较期初增加 568.46 亿元；信托资产管理产品保管业务
规模 18,487.28 亿元，较期初增加 441.46 亿元；证券公司客户资产管理产品托管
业务规模 17,309.16 亿元，较期初增加 1,642.89 亿元；保险资产管理产品托管业
务规模 5,044.66 亿元，较期初增加 7.36 亿元；股权投资基金托管业务规模 2,446.41
49
亿元，较期初增加 309.43 亿元。
（7）期货金融业务
公司不断完善期货保证金存管业务和技术系统管理机制，确保业务合规稳定运
行，成功完成期货保证金存管业务系统二期项目上线，作为首批存管银行配合完成
大连商品交易所国际化多币种出入金业务系统升级。在此基础上，公司积极开展同
期货交易所和期货公司的业务合作，实现了业务的有序开展。截至报告期末，公司
吸收期货公司及期货交易所资金存款余额 532.16 亿元，较期初减少 31.12 亿元，
其中期货保证金存款余额 483.29 亿元，较期初减少 12.78 亿元。期内公司期货资
金存款日均余额 611.58 亿元，同比增长 25.64%。截至报告期末，公司银期转账联
网期货公司 90 家，较期初增加 6 家；公司合作期货公司 128 家，较期初增加 2 家，
开立期货公司期货保证金账户 256 个，其中专用资金账户 151 个。期内完成期货交
易所结算 5,867 笔，结算金额 6,585 亿元；完成银期转账 122,345 笔，总金额 695
亿元。公司持续推进同期货公司在标准仓单质押授信、次级债授信、资产管理、资
产托管等多个领域的业务合作。截至报告期末，公司在线托管的期货公司资产管理
产品共 67 支，托管资产规模 18.15 亿元。
4、电子银行
公司电子银行业务继续做好直销银行、互联网银行、远程银行（电话银行）、
电子商务等线上渠道的经营服务和创新发展；把握新的市场机遇，精准发力，重点
加大Ⅱ类账户及新型支付结算手段的创新与经营，挖掘提升网络金融的创新服务价
值，融入客户生活场景，建设线上线下充分互动的经营服务闭环。
推出 Apple Pay 服务，成为全国首批提供此服务的商业银行之一，并实施三星
Pay、华为 Pay、小米 Pay 等接入以及 Apple Pay ATM 功能的开发。优化微信银行，
实现开放互联系统与智能语义识别系统、在线客服系统的对接，根据人行最新账户
分类管理办法，进一步完善微信银行远程开户流程。建设线上线下联动服务预约项
目二期，增加预约网上签证、贵宾服务、柜面取现等功能。建设互联网零售客户基
于身份证信息的统一管理和统一认证系统，提升客户体验，并持续开展电子银行自
助渠道的交叉推荐。完成二代网盾研发，建设互联网金融业务风险实时监控系统，
提高安全技术水平。深入落实客服中心体制机制改革，推进服务转型。发展远程柜
员银行（VTM），减轻零售柜员压力，为社区银行提供技术与作业支持。
50
抓住新机遇，通过直销银行大力拓展Ⅱ类账户客户。利用微信等互联网渠道开
展新客红包活动，加大获客力度；发行直销银行专属理财产品，创新推出较高收益、
千元起投、免面签的“兴业投”，以及实物金产品等，吸引增加Ⅱ类账户的资金沉
淀；同时，抓住支付结算，丰富Ⅱ类账户的使用场景，推出Ⅱ账户网上支付及缴费
功能，完成“旅行金”项目一期功能开发，实现出境游游旅行客户保证金缴交及控
制服务。继续拓展直销银行跨行支付通道及限额，上线福建银联支付通道，与 12
家全国性股份制商业银行沟通互联互通，建设全行Ⅱ类账户统一管理平台，持续提
升客户体验。
截至报告期末，企业及同业网银有效客户 22.36 万户，较期初增长 2.70%；个
人网银有效客户 941.01 万户，较期初增长 3.23%；手机银行有效客户 1,006.22 万
户，较期初增长 20.91%；精灵信使有效客户 1,378.16 万户，较期初增长 15.26%。
报告期内，企业及同业网银累计交易（资金变动类交易，下同）5,871.43 万笔，交
易金额 321,732.44 亿元；个人网银累计交易 38,358.78 万笔，累计交易金额
46,107.98 亿元；手机银行累计交易 7,110.28 万笔，累计交易金额 11,476.61 亿元。
全行电子银行交易替代率 95.25%，即仅统计资金变动类交易，电子银行渠道的交易
笔数已超过全行所有营业网点交易笔数的 20 倍。
（三）贷款质量分析
1、贷款五级分类情况
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 本报告期末余
项 目 额较上年末增
余额 占比(%) 余额 占比(%) 减(%)
正常类 1,860,804 95.47 1,711,649 96.19 8.71
关注类 56,561 2.90 41,776 2.35 35.39
次级类 15,427 0.79 11,331 0.64 36.15
可疑类 11,080 0.57 9,560 0.54 15.90
损失类 5,343 0.27 5,092 0.28 4.93
合计 1,949,215 100 1,779,408 100 9.54
截至报告期末，公司不良贷款余额318.50亿元，较期初增加58.67亿元，不良
贷款率1.63%，较期初上升0.17个百分点。关注类贷款余额565.61亿元，较期初增
加147.85亿元，关注类贷款占比2.90%，较期初上升0.55个百分点。公司不良贷款
51
和关注类贷款有所增加，主要原因为：受产业结构调整、民间借贷、担保链等因素
影响，部分行业不景气问题仍将延续，个别地区个别行业信用风险有所加大，出现
偿债能力下降、资金链紧张等情况的企业有所增加；同时，风险的化解、不良资产
的清收和处置尚需时日。
公司不断加大不良资产管控力度，通过采取多项措施，提升风险管理的有效性，
资产质量继续保持基本稳定。公司坚持体制机制、资源配套、考核评价、挂钩督导
多管齐下，全面加大不良资产管控力度。一是严格不良防控目标管理，明确各级机
构全口径资产质量管控目标，有效落实责任制和挂钩督导机制。二是不断完善风险
管理体制机制。扎实推进分行尽职调查中心建设，提升专业尽职调查质效；全面落
实经营责任人机制，切实履行贷前、贷中和贷后风险管理职责。三是持续加强不良
资产经营、处置专业队伍建设，从总行到分行特殊资产经营的组织架构基本搭建，
不良资产集中化、专业化经营和处置水平稳步提高。
2、贷款减值准备金的计提和核销情况
单位：人民币百万元
项 目 金 额
期初余额 54,586
报告期计提（+） 23,889
报告期核销及转出（-） 8,784
报告期收回以前年度已核销（+） 543
贷款价值因折现价值上升转出（-） 573
汇率变动（+） 21
期末余额 69,682
贷款减值准备金计提方法的说明：当贷款发生减值时，将其账面价值减记至按
照该笔贷款的原实际利率折现确定的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的
贷款单独进行减值测试，对单项金额不重大的贷款单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。单独测试未发现减值的贷款，包括
在具有类似信用风险特征的贷款组合中再进行组合评估。已单项确认减值损失的贷
款，不包括在具有类似信用风险特征的贷款组合中进行减值测试。贷款确认减值损
失后，如有客观证据表明贷款价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
关，原确认的减值损失予以转回，但转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提
减值准备情况下该贷款在转回日的摊余成本。
52
3、逾期贷款变动情况
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
金额 占比(%) 金额 占比(%)
逾期 1 至 90 天(含) 21,246 35.42 21,822 44.72
逾期 91 至 360 天(含) 26,012 43.37 18,867 38.66
逾期 361 天至 3 年(含) 12,078 20.14 7,760 15.90
逾期 3 年以上 640 1.07 348 0.72
合计 59,976 100 48,797 100
截至报告期末，公司逾期贷款余额599.76亿元，较期初增加111.79亿元，其中
对公逾期贷款增加93.20亿元，个人逾期贷款增加16.76亿元，信用卡逾期增加1.83
亿元。逾期贷款增加主要是由于经济下行压力未得到有效缓解，因资金周转困难出
现逾期的客户有所增加。存量逾期贷款的清收处置尚需时日，也是逾期贷款增加的
一个重要原因。
公司进一步加大逾期贷款的管控力度：一是继续将逾期贷款纳入资产质量考
核；二是严格逾期贷款风险分类，确保风险充分揭示和主动暴露；三是提高逾期贷
款管理的前瞻性，提前做好到期贷款的还款安排，对一年内到期贷款开展多轮滚动
和全面的风险排查，逐笔制订还款预案和处置措施；四是持续加大逾期欠息贷款的
催收力度，采取清收、重组、核销、转让等措施，一户多策，尽快化解。
4、重组贷款余额及其中的逾期部分金额
单位：人民币百万元
2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
项 目
余额 占贷款总额比例(%) 余额 占贷款总额比例(%)
重组贷款 29,786 1.53 17,808 1.00
截至报告期末，公司重组贷款余额 297.86 亿元，较期初增加 119.78 亿元。重
组贷款余额增加较多的主要原因是公司优化不良资产处置策略，适度下放重组权
限，建立绿色通道，提高重组审批效率，并通过队伍建设、考核引导、奖励激励等
方式鼓励经营机构加大不良资产重组力度，对资金临时周转困难、经营可持续的企
业，在实质风险可控、风险保障有所增强的前提下，帮扶企业共同度过难关。
53
（四）抵债资产及减值准备情况
单位：人民币百万元
类 别 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
抵债资产 597 595
其中：房屋建筑物 300 298
土地使用权 73 73
其他 224 224
减：减值准备 (9) (9)
抵债资产净值 588 586
报告期内，公司取得的抵债资产账面价值人民币 0.02 亿元（主要为房产过户
税费），合计抵债资产账面价值增加 0.02 亿元，公司未新增计提抵债资产减值准
备。
（五）持有金融债券类别和面值
单位：人民币百万元
类 别 面值
政策性银行债券 17,765
银行债券 26,167
非银行金融机构债券 40,528
合计 84,460
截至报告期末，公司对持有的金融债券进行检查，未发现减值，本期无新增减
值准备。
（六）截至报告期末所持最大十只金融债券
单位：人民币百万元
债券名称 面 值 年利率(%) 到期日
16 中证金 D23 25,000 3.80 2016-12-13
07 国开 08 2,130 1.50 2017-05-29
16 华夏银行 01 2,000 3.03 2019-03-07
12 国开 24 1,810 1.50 2019-05-22
54
债券名称 面 值 年利率(%) 到期日
13 人保次级债 01 1,600 4.95 2023-06-17
10 国开 24 1,340 1.50 2020-08-26
16 农发 14 1,150 2.60 2017-04-22
12 民生 01 1,000 4.30 2017-02-14
13 北京银行债 01 1,000 4.30 2018-03-04
13 交行 01 1,000 4.37 2018-07-29
（七）截至报告期末持有的衍生金融工具情况
单位：人民币百万元
公允价值
项 目 名义价值
资产 负债
利率衍生金融工具 948,241 2,967 3,042
汇率衍生金融工具 896,548 6,509 5,887
贵金属衍生金融工具 121,462 4,090 7,978
信用衍生金融工具 9,433 93 67
合计 - 13,659 16,974
（八）持有外币金融工具情况
单位：人民币百万元
计入权益的累
本期公允价 本期计提的
项 目 期初金额 计公允价值变 期末金额
值变动损益 减值
动
以公允价值计量且
其变动计入当期损 4,149 114 - - 6,574
益的金融资产
衍生金融资产 7,240 6,370
3,555 - -
衍生金融负债 1,565 5,990
可供出售金融资产 20,696 - 503 - 44,205
持有至到期投资 7,375 - - - 8,784
55
（九）应收利息变动情况
单位：人民币百万元
项目 2016 年 6 月 30 日 本期增加 本期收回 2015 年 12 月 31 日
应收利息 22,565 120,776 119,954 21,743
截至报告期末，应收利息较期初增加8.22亿元，增长3.78%。公司对于生息资
产的应收利息，在其到期90天尚未收回时，冲减当期利息收入，转作表外核算，不
计提坏账准备。
（十）其他应收款坏账准备的计提情况
单位：人民币百万元
2016 年 6 2015 年 12
项目 损失准备金 计提方法
月 30 日 月 31 日
会计期末对其他应收款进行单项和组
其他应收款 11,140 10,540 1,094
合测试，结合账龄分析计提减值准备
（十一）可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额
单位：人民币百万元
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日
开出信用证 85,329 111,547
开出保函 119,986 132,130
银行承兑汇票 419,237 498,589
信用卡未使用额度 114,574 92,357
（十二）公司面临的风险因素及对策分析
报告期内，面对经济下行、风险暴露加剧、市场竞争日益激烈的复杂严峻形势，
公司围绕“控风险、强基础、稳发展”的基本主线，加强风险管理体制机制建设，
完善各项配套制度落地，提升风险管理有效性；强化风险监测、预警与排查整改，
全力做好资产质量管控；创新优化管理手段和内评成果应用，完善授权授信政策，
推进新资本协议合规申请及项目建设，持续提高风险管理专业化、精细化水平。
1、健全完善风险管理体制机制
公司根据内部管理需要及市场变化，持续对风险管理体系架构进行优化完善，
不断提升风险管理的有效性、专业性和市场敏感性。公司重点通过加强风险管控全
流程体系建设、强化检查监督体制建设、理顺经营发展中的责权利关系等举措，进
56
一步完善风险管理组织体系及配套运作机制，全面加强风险内控“三道防线”，提
升风险内控管理的专业化水平，夯实风险管理基础，有效控制各类风险，充分发挥
风险管理对业务发展的保驾护航作用。一道防线方面，重在解决真实性、专业性问
题。相关措施包括：分行设立尽职调查中心，分行复杂度高、专业性强、体量大的
专业业务部门设风险管理专职团队，建立健全经营责任机制。建立过程考核和风险
金、绩效薪酬延期支付制度等；二道防线方面，重在加强相对独立集中管控。相关
措施包括：加强“五集中、一垂直、一专业”方面，即审查集中、放款审核集中、
档案管理集中、双线贷后检查集中、抵质押品管理和核保集中、垂直派驻、特殊资
产专业化经营。强化分行作业中心建设。在一级分行设立独立的法律与合规部门，
加强分行辖内法律、内控合规及内控检查统筹管理、信用责任追究等工作；三道防
线方面，重在加强检查监督和落实问责。大幅扩大审计覆盖频率和覆盖面，加大审
计发现问题的整改与问责力度。
2、信用风险管理
公司信用风险管理目标：建立并持续完善信用风险管理体系，提升信用风险管
理专业化水平和精细化程度，优化信贷投向及客户结构，不断强化信贷业务全流程
风险管控，实现风险和收益平衡，并有效控制风险。
面对复杂严峻的国内外经济金融环境，公司坚持稳健经营，更加关注资产质量
和未来可持续发展，持续完善信用风险管理体系，资产质量继续保持基本稳定。一
是严格信用业务授权及授信政策。及时调整、优化授权及转授权政策，执行“适度
从紧、有保有压”差异化授权，加强对异地二级分支机构转授权管理，推进精细化
管理；继续落实“有保、有控、有压”的区别授信政策，全面对接供给侧结构性改
革，促进实体经济转型升级，立足区域比较优势，满足区域产业个性化需求；加强
审查审批后评价，强化行业调研及业务分析，提高授权授信政策的针对性和前瞻性。
二是强化风险监控。持续加强存续期管理，做好信贷资金用途及流向监控，深化对
重点业务、重点产品和重点领域的风险管控，保证风险项目“早发现、早预警、早
处置”；开发建设风险预警系统，运用大数据技术收集整合内外部风险信息，及时、
有效揭示客户潜在风险，提高风险预警的灵敏度和准确性；建立重点监控风险资产
池，及时开展风险排查、制订风险处置方案，有效提高风险处置的前瞻性、主动性，
防止潜在风险项目向下迁徙。三是抓好风险资产处置。推进不良资产处置专业化经
营管理体系建设，在总、分行层面分别成立特殊资产经营团队，提高处置专业化水
平；加大对现金清收、重组的考核、奖励支持力度，鼓励分行提高现金清收、重组
在不良处置中的占比，有效降低不良处置损失；加大不良资产市场化处置力度，提
57
高不良资产处置效率和效益。
3、流动性风险管理
公司流动性风险管理目标：一是确保支付需要；二是提高资金运用效率，保障
各项业务快速健康发展；三是实现“安全性、流动性和盈利性”的统一。
报告期内，公司主动把握新常态、适应新环境，立足公司自身情况和阶段性市
场流动性变化，不断优化调整流动性管理策略和手段。一是坚持多渠道拓展负债来
源，优化负债结构。在引导经营单位发展结算性存款、拓展法定利率核心存款的基
础上，把握市场机会，适当加强中长期负债吸收，多渠道拓展负债来源，优化负债
结构。二是优化经营单位资产负债比例管理，改进 FTP 管理机制，有效确保流动性
安全。完善“以块为主、条块结合、动态调整”的资产负债比例管理工作机制，强
化对资产负债比例指标的有效管控，确保资产负债比例总体平衡。公司流动性状况
总体保持良好，监管指标符合要求，各项资产负债业务保持均衡协调发展。
4、市场风险管理
公司市场风险管理目标：一是建立并持续完善与风险管理战略相适应的、满足
新资本协议达标要求和市场风险监管要求的市场风险管理体系；二是完善市场风险
管理架构、政策、流程和方法；三是提升市场风险管理专业化水平，实现市场风险
集中统一管理，在风险可控的前提下促进相关业务的持续、健康发展。
报告期内，公司不断完善的市场风险管理基本架构，在组织体系、风险限额指
标体系、市场风险管理策略等方面管理水平不断提高。公司通过加强投资决策管理
和利率敏感性缺口管理，有效防范利率、汇率风险。加强对利率风险的管控，通过
有效的市场风险管控手段，将市场风险控制在合理范围内，实现公司效益最大化。
（1）利率风险
报告期内国内外经济形势依然复杂严峻，国内利率市场化程度也继续提高，受
此影响金融市场利率水平及其结构的变动加大，公司经营面临的各类利率风险均有
所显现。其中收益率曲线风险、基差风险和期权性风险整体影响较小，期限或重新
定价不对称性所导致的重定价风险是公司利率风险的主要来源。公司根据市场形势
的变化，灵活调整利率风险管理措施，保证利率风险可控。结合国家宏观经济政策
和货币政策趋势，公司充分运用内部价格调控手段和灵活调整考核政策，引导分支
机构优化负债品种结构及适时调整长期资金来源拓展力度，科学调整资产负债敞口
头寸，加强同业资金业务匹配管理，增加资金来源成本与资金运用收益的组合利差
管理。同时充分利用金融衍生品市场不同产品间的利率对冲作用，有效控制利率风
58
险。完善定价与估值模型，构建定价及估值管理的规范流程，提高投资类产品的动
态估值。公司通过不断完善风险指标限额体系进行管理，针对不同的交易产品分别
设定利率风险敞口限额及止损限额指标，确保利率风险可控。
（2）汇率风险
报告期内，国际经济形势多变以及 “人民币加入一篮子货币”、“英国脱欧”
等各种事件导致在岸、离岸人民币汇率双向波动较大，公司面临的汇率风险有所提
升。公司对汇率风险进行集中管理，各分支机构将开展各类业务形成的汇率风险敞
口适时通过相关系统归集至总行资金营运中心，统一进行汇率风险管理。资金营运
中心充分发挥系统对风险控制的支持作用，利用资金交易和分析系统对外汇风险进
行分币别、分时段管理。具体风险管理措施包括日间自营敞口限额和日终敞口限额
等。该敞口限额相对于公司的绝对资产规模，总量较小，风险可控。
5、操作风险管理
公司操作风险管理的目标，是健全和完善与公司业务复杂程度相匹配的操作风
险管理体系，降低操作风险事件发生的频率，并将操作风险损失控制在可接受的范
围之内，促进各级机构业务经营依法合规，为公司各项业务经营发展提供健康的运
营环境。
报告期内，公司持续推进完善操作风险管理体系，夯实操作风险管理基础，强
化操作风险管理工具在实际业务操作中的运用，通过业务流程梳理，推进操作风险
自评估、关键风险点及损失数据收集等工具运用，积极推进业务连续性管理工作，
结合案件防控工作提高操作风险管控有效性，保障各项业务稳健运行，操作风险管
理水平得到有效提升。
健全完善操作风险管理体系。一是推进控股子公司、香港分行完成操作风险项
目实施。根据新资本协议下操作风险项目实施总体安排，下发《关于加强控股子公
司操作风险项目推广落地工作的通知》，要求各控股子公司制定操作风险管理相关
工作。督导香港分行及时完成流程分析、适时开展操作风险事件收集等工作。二是
推进落实新产品新业务操作风险评估工作。结合集团业务转型与创新需要，督导各
业务部门对新产品新业务创设及上线推广开展标准化、系统化的分析论证，把握合
规尺度、识别潜在风险、制定内控措施，确保各项业务转型与创新走正路、进正门，
督促各业务部门将操作风险评估内容有效应用于制度、流程及内控措施的设计过
程，前移风险关口、确保运营绩效。
稳步推进业务连续性管理，加强对重要业务运营中断事件管理。上半年进一步
加快推进落实业务连续性管理相关工作，在全行范围内建立业务连续性应急联络人
59
机制，督导总行各相关部门完成专项应急预案编写并制定应急演练计划，要求适时
组织重要业务应急演练并开展应急演练后评估。同时，加快专项应急预案编写，完
成全行重要业务应急预案编写工作，保证重要业务应急预案全覆盖。
持续推进操作风险管理工具推广。一是强化风险事件数据的收集与分析。督导
全行及时收集、报送操作风险事件，并对操作风险事件进行审核，确保风险事件数
据的真实性和准确性。根据近年收集的操作风险事件，对操作风险事件情况、风险
特征以及风险状况等进行整理分析，提出相应管理对策建议。二是强化关键指标监
测与应用。督导各分行、总行各部门定期对关键指标监测结果进行分析、对风险异
动情况进行调查跟踪，及时下发风险提示或采取风险管控措施。组织各分行对统一
监控关键指标的设置与运行情况进行问题反馈，并对意见建议进行整理，确保关键
指标体系运行的有效性。
进一步加强操作风险计量系统建设工作。持续完善合规内控与操作风险管理系
统建设。对合规内控与操作风险管理系统、操作风险资本计量模块功能进行持续优
化，并对系统进行日常运行维护，确保系统常态化有效运行，并持续开展操作风险
资本计量工作。
6、合规风险管理
公司合规风险管理目标是通过建立健全合规风险管理架构，实现对合规风险的
有效识别和管理，使各项经营管理活动符合各类规则和准则的要求，对违规事件及
时采取纠偏措施，避免由于违规行为而遭受法律制裁、监管处罚，或者蒙受财务和
声誉损失，在最大限度上实现可持续运营，实现公司最大利益。公司持续深化合规
经营理念，强化合规文化建设，进一步推进合规管理工作有效落地。
报告期内，公司持续深化合规经营理念，强化合规文化建设，进一步推进合规
管理工作有效落地，促进公司业务健康、可持续发展。
一是深入推进各项合规与内控考评工作，促进业务健康持续发展。公司进一步
优化和完善包括境内分行、香港分行、集团子公司、总行业务条线等多层级的合规
经营与内部控制考评机制，深化以“过程合规”为主线的经营理念，加强考评落地
指导，强化考评成果运用，持续推动内控合规管理和业务发展的相互融合与相互促
进，强化依法合规经营的指导思想，培育良好的合规经营文化，从根源上保证公司
业务健康持续发展。
二是建立健全内部监督机制，强化合规经营意识。在全行开展“员工行为十三
条禁令” 落地宣贯，明确员工合规“高压线”。依托员工合规档案管理系统平台，
启动员工合规档案及违规积分管理，建立员工合规记录“户口页”。加强各项合规
60
排查，依托内控检查管理系统平台健全检查数据日常管理机制，强化成果应用。健
全分行合规管理机制和架构，通过开发系统预警、合规与内控考评、专项排查、强
化员工违规行为问责等方式，健全员工异常交易行为管理长效机制。
三是坚持标本兼治，有效落实案件风险管控。公司始终保持案件风险事件高压
态势，制定年度案防工作要点，部署重点机构和重点业务领域案件风险管控要求；
进一步强化案防责任约束，要求各级机构、员工签订《案件防控工作责任书》，强
化全行全流程的案防责任约束；开展案防监管重点和处置要点培训，提升案件风险
管控和处置水平。
四是持续关注与银行业务经营相关的外规及监管政策，通过发布合规风险提
示、典型案例、法律解答、指导意见等方式，提出相应的管理措施，指导分支机构
加强风险管控，防范业务办理过程中的法律与合规风险，有效维护公司合法权益。
五是把握监管重点，创新管理手段，全面提升反洗钱工作质效。公司继续本着
“风险为本”、“法人治理”的原则，积极构建反洗钱“全流程”管理机制，推动反
洗钱工作与内控合规管理工作有机融合；从源头介入制度审查，明确新产品（新业
务）洗钱风险评估机制，确保反洗钱顶层设计的有效性；着手建设反恐融资过滤系
统，加强跨境业务洗钱和恐怖融资风险管理；持续优化调整异常交易自主监测指标，
优化完善反洗钱监测管理系统，强化反洗钱培训与考核督导，不断提升集团反洗钱
管理水平。
7、信息科技风险管理
公司信息科技风险管理目标：通过建立完善信息科技风险管理程序，统一定义
信息科技风险类型、信息科技风险领域，实现对信息科技风险的识别、评估、监测、
控制缓释和报告，提供早期预警，增强有效管控，确保妥善管理信息科技风险，保
障信息科技价值，推动业务发展和创新。
公司不断完善信息科技风险“三道防线”体制机制建设，不断加大资源投入，
着眼创新发展，培育内生动力，不断强化信息科技风险管理。一是利用科技手段提
升信息科技风险管理质效，在合规内控与操作风险管理系统中开发完成相关系统功
能，将各项信息科技风险日常管理举措纳入系统。二是持续开展信息科技风险监测，
收集信息科技风险信息，及时掌握信息科技风险状况。同时将信息科技风险管理与
合规检查、内控自评相结合，充分运用各项管理工具加强信息科技风险基础管理。
三是提高信息科技风险与控制识别评估覆盖面，做好管理工具在全行的运用，继续
做好科技风险损失事件收集工作。四是重视信息科技外包风险，开展科技外包风险
评估工作，确保科技外包风险可控。
61
8、声誉、国别风险管理
（1）声誉风险管理
公司声誉风险管理目标：主动有效地防范声誉风险和应对声誉事件，最大程度
地减少对公司和社会公众造成的损失和负面影响。
董事会及其风险管理委员会负责审批公司声誉风险管理战略规划及基本制度，
审批高级管理层有关声誉风险管理的职责、权限及报告路径，监督管理层贯彻、落
实声誉风险管理各项制度，定期审议声誉风险管理报告。高级管理层及总行风险管
理委员会负责执行经董事会批准的声誉风险管理战略规划及制度，定期评估公司声
誉风险管理状况，监督和评价各部门声誉风险管理的有效性。总行风险管理部负责
牵头起草声誉风险管理基本制度并推动声誉风险管理体系的完善，将声誉风险管理
状况纳入全面风险管理报告体系，定期向高级管理层和总行风险管理委员会、董事
会风险管理委员会报告。
公司声誉风险管理遵循“分工负责、分级管理、分类处置、快速响应、持续维
护”的原则，不断提高声誉风险管理的有效性。公司将声誉风险管理纳入公司治理
及全面风险管理体系，进一步明确各个层级和部门的职责分工，实行分级分类管理，
加强对声誉风险的有效防范和控制。报告期内，公司发布《关于组织开展全面声誉
风险自查的通知》，部署各分行、各子公司、总行部门对照监管要求，开展声誉风
险全面自查及整改，增强声誉风险管理前瞻性，提升声誉风险管理水平。公司持续
完善新闻舆情、信息披露、客户投诉管理等方面的工作流程，提高应对负面舆情的
综合管理水平和应急处置能力，强化舆情排查，建立风险信息日报制度，有效预防、
及时控制、妥善处理负面舆情，防控声誉风险。公司持续履行上市公司信息披露责
任，确保披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性，客观展示公司业
务特色与业绩动态。公司将声誉风险管理纳入分行综合考评，有效促进基层经营机
构强化声誉风险管理。
（2）国别风险管理
公司国别风险管理目标：根据公司国际化进程的推进和业务规模的增长，建立
和持续完善公司国别风险管理体系，采用适当的国别风险计量方法、评估和评级体
系，准确识别和评估公司业务活动涉及的国别风险，推动业务持续、健康发展。
董事会及其风险管理委员会负责审批公司国别风险管理战略规划及基本制度，
审批高级管理层有关国别风险管理的职责、权限及报告路径，监督高级管理层贯彻、
落实国别风险管理各项制度。高级管理层及总行风险管理委员会负责执行经董事会
62
批准的国别风险管理战略规划及制度，负责制订、审查国别风险管理的各项具体政
策、程序和操作规程，监督和评价各级经营机构和职能部门国别风险管理的有效性。
各级经营机构和管理部门负责辖内国别风险管理工作，对辖内国别风险进行识别、
评估、监测、控制并按规定进行报告。
国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境
外服务提供商提供的外包服务等经营活动中。公司根据风险程度将国别风险分为低
国别风险、较低国别风险、中等国别风险、较高国别风险、高国别风险五个等级，
并对每个等级实施相应的分类管理，同时，将国别风险作为客户授信管理的一项重
要考量标准。公司将根据自身国际化进程的推进和业务规模的增长，不断改进、持
续完善国别风险管理。
三、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行情况
经 2015 年年度股东大会审议批准，公司 2015 年度利润分配方案为：根据《公
司法》、公司章程和《中期股东回报规划（2014-2016 年）》有关规定，综合考虑监
管部门有关资本充足率的要求以及公司业务可持续发展等因素，上年末法定盈余公
积 已 达 注 册 资 本 的 50% ， 按 照 公 司 法 规 定 不 再 提 取 ； 提 取 一 般 准 备
17,172,892,671.91 元 ； 应 付 优 先 股 股 息 1,147,347,945.21 元 ； 以 总 股 本
19,052,336,751 股为基数，每 10 股派发现金股利 6.10 元（含税），共发放现金股
利 11,621,925,418.11 元，结余未分配利润结转下年度。该利润分配方案已于 2016
年 6 月实施完毕。
(二) 公司2016年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
63
第五节 重要事项
5.1 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
报告期内，公司未发生需要披露的对公司具有重大影响的诉讼、仲裁事项，也
未发生媒体普遍质疑的事项。
公司在日常业务过程中会为收回贷款或因客户纠纷等而产生法律诉讼和仲裁。
此外，截至报告期末，公司作为被告或被申请人的未决诉讼和仲裁案件（含作为第
三人的案件）共计 159 笔，涉及金额为 20.56 亿元。
5.2 资产交易事项
报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
5.3 重大关联交易事项
（一）公司第八届董事会第九次会议审议通过《关于给予中国人民保险集团股
份有限公司关联交易额度的议案》，同意给予人保系列关联法人关联交易额度99.45
亿元，有效期两年。其中包括内部基本授信额度50亿元，用于以申请人为发行主体
的金融债、次级债务投资、人民币同业资金拆借、债券回购业务、担保及信用增级、
人民币利率互换；非授信类关联交易额度，年交易金额不超过49.45亿元，交易类
别包括资金业务、资产管理、资产托管、信贷资产转让以及提供保险服务等业务品
种。上述关联交易业务均由正常经营活动需要所产生，以不优于对非关联方同类交
易的条件进行，交易定价公允，并符合有关法律、法规、规章及监管制度的相关规
定，交易的付款方式和时间参照商业惯例确定。上述关联交易额度将于2016年10月
到期。详见公司2014年10月29日公告。
（二）公司第八届董事会第十八次会议审议通过《关于给予中国烟草总公司关
联交易额度的议案》，同意给予中国烟草总公司及其下属公司（以下简称“中烟系
列关联法人”）内部基本授信额度人民币150亿元，用于各种短中长期业务品种；
同意给予中烟系列关联法人非授信类关联交易额度，年交易金额不超过人民币5.4
亿元，交易类别包括物业租赁、委托贷款等综合服务业务；有效期3年。上述关联
交易属于公司日常业务经营中的合理交易，遵循一般商业原则，以不优于对非关联
方同类交易的条件进行，交易条款公平合理，交易定价公允，参考独立第三方的非
关联交易价格，符合公司和全体股东的利益，符合监管部门相关法规要求及公司内
部制度相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况，且不会对公司本期及未
来的财务状况产生不利影响，也不会影响公司的独立性。详见公司2016年4月28日
64
公告。
（三）公司第八届董事会第二十次会议及公司 2016 年第一次临时股东大会审
议通过《关于非公开发行 A 股股票涉及关联交易的议案》，同意向福建省财政厅（以
下简称“省财政厅”）、中国烟草总公司（以下简称“中国烟草”）、中国烟草总
公司福建省公司（以下简称“福建烟草”）、中国烟草总公司广东省公司（以下简
称“广东烟草”）非公开发行 A 股股票，其中省财政厅拟认购本次发行 A 股股票
430,463,500 股，中国烟草拟认购本次发行 A 股股票 496,688,700 股，福建烟草拟
认购本次发行 A 股股票 132,450,300 股，广东烟草拟认购本次发行 A 股股票
99,337,700 股，每股发行认购价格为 15.10 元。认购方所认购的股份的限售期为
60 个月。最终认购数量不超过有权机关批准或核准发行的股份总数。上述关联交易
条件公平、合理，认购协议的条款及签署程序合法合规，发行募集资金扣除相关发
行费用后将全部用于补充公司核心一级资本，增强公司风险抵御能力，有利于公司
的持续稳健发展，符合公司和全体普通股股东的利益。本次发行尚需获得中国银监
会批准以及中国证监会等监管机构的核准后方可实施。详见公司 2016 年 7 月 30 日
及 2016 年 8 月 16 日公告。
截至报告期末，公司与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口（不含吸
收关联自然人存款）为0.14亿元。
具体关联交易数据请参见财务报表附注之“关联方关系及交易”部分。
5.4 重大合同及其履行情况
5.4.1 重大托管、租赁、承包事项
报告期内，公司无重大托管、租赁、承包事项。
5.4.2 重大担保事项
报告期内，除批准经营范围内的正常金融担保业务外，公司无其他需要披露的
重大担保事项。
5.4.3 其他重大合同
报告期内，公司各项合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。
5.5 公司或 5%以上的股东重要承诺事项及履行情况
（一）公司 2013 年年度股东大会审议通过了《关于中期股东回报规划
（2014-2016 年）的议案》（详见 2014 年 7 月 1 日股东大会决议公告），计划在确保
公司资本充足率满足监管要求的前提下，未来三年内每一分红年度（2014-2016 年
度）实现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备、支付优先股股东股
65
息后有可分配利润的，可向普通股股东分配现金股利，且以现金方式分配的利润不
少于当年度实现的可分配利润的 20%（含 20%）。当公司采用现金或股票或二者相结
合的方式分配股利时，现金分红方式在当年度利润分配中的比例不低于 40%（含
40%）。公司按期履行上述利润分配承诺。
（二）公司股东中国人民保险集团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限
公司、中国人民人寿保险股份有限公司承诺：其参与认购本公司 2012 年度非公开
发行股份（占公司总股本 10.87%）的限售期为 36 个月，自发行结束之日起 36 个月
内不得转让。相关监管机关对其锁定期另有要求的，从其规定。上述公司按照承诺
履行限售义务，相关股份限售期于 2016 年 1 月 6 日届满，自 2016 年 1 月 7 日起可
上市流通。
（三）公司股东中国烟草总公司（持股占公司总股本 3.22%）、上海正阳国际经
贸有限公司（持股占公司总股本 0.99%）承诺：其参与认购本公司 2012 年度非公开
发行股份的限售期为 36 个月，自发行结束之日起 36 个月内不得转让。上述公司按
照承诺履行限售义务，相关股份限售期于 2016 年 1 月 6 日届满，自 2016 年 1 月 7
日起可上市流通。
公司及持股 5%以上的股东无其他在报告期内发生或持续到报告期内的承诺事
项。
5.6 公司治理情况
报告期内，公司治理运作情况良好，没有违反《公司法》等法律法规和相关监
管规定的情况。
5.7 聘任、解聘会计师事务所情况
公司 2015 年年度股东大会批准续聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司提供 2016 年年报审计、半年报审阅和内部控制审计服务，审计费用（包括
交通费、食宿费、文具费、通讯费、印刷费及相关的税金等）合计为人民币 958 万
元。
5.8 公司及董事、监事、高级管理人员受处罚情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员无受证券监管部门稽查、行政处
罚、证券市场禁入、通报批评、被认定为不适当人选或公开谴责的情况发生，也没
有受到其他监管机构对公司经营有重大影响的处罚。
66
5.9 其他重大事项的说明
（1）发行绿色金融债：经中国银监会和中国人民银行核准，公司获准在全国
银行间债券市场公开发行不超过 500 亿元人民币的绿色金融债券，募集资金专项用
于绿色产业项目贷款。公司现已完成发行两期境内绿色金融债共计 300 亿元，债券
期限均为 3 年，募集资金专项用于绿色产业项目贷款。
（2）发行二级资本债券：经中国银监会和中国人民银行核准，公司于 2016 年
4 月在全国银行间债券市场公开发行总额 300 亿元人民币的二级资本债券，为 10 年
期固定利率债券，在第 5 年末附发行人赎回权，募集资金用于补充二级资本。
（3）拟非公开发行 A 股股票：经第八届董事会第二十次会议和 2016 年第一次
临时股东大会审议批准，公司拟向福建省财政厅、中国烟草总公司、中国烟草总公
司福建省公司、中国烟草总公司广东省公司、阳光控股有限公司和福建省投资开发
集团有限责任公司等 6 名特定投资者非公开发行 A 股股票不超过 1,721,854,000 股，
每股发行价格为 15.10 元，募集资金不超过 25,999,995,400 元，扣除相关发行费
用后将全部用于补充公司核心一级资本。以上发行方案尚需中国银监会、中国证监
会等监管机构核准后方可实施。
67
第六节 普通股股份变动及股东情况
6.1 股份变动情况
6.1.1 报告期内股份变动情况
单位:股
本次变动前 本次变动增减 本次变动后
数 量 比例(%) 限售股解禁 小计 数 量 比例(%)
一、有限售条件股份 2,872,720,050 15.08 -2,872,720,050 -2,872,720,050 0 0
1、国家持股 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 2,684,189,100 14.09 -2,684,189,100 -2,684,189,100 0 0
3、其他内资持股 188,530,950 0.99 -188,530,950 -188,530,950 0 0
其中：境内非国有法人持
188,530,950 0.99 -188,530,950 -188,530,950 0 0
股
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 0 0 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0
二、无限售条件流通股份 16,179,616,701 84.92 2,872,720,050 2,872,720,050 19,052,336,751 100
1、人民币普通股 16,179,616,701 84.92 2,872,720,050 2,872,720,050 19,052,336,751 100
2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0 0 0
三、股份总数 19,052,336,751 100 0 0 19,052,336,751 100
经中国证监会核准，公司于 2012 年 12 月 31 日向中国人民保险集团股份有限
公司、中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司、中国烟
草总公司、上海正阳国际经贸有限公司非公开发行人民币普通股 1,915,146,700 股，
发行价格 12.36 元/股。该股份于 2013 年 1 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司办理完毕登记托管手续，自发行结束之日起 36 个月内不得转让（相
关监管机关对于发行对象所认购股份锁定期另有要求的，从其规定）。公司于 2013
年 7 月实施每 10 股送 5 股并派发现金 5.70 元的 2012 年度利润分配方案，上述限
售股份相应增加至 2,872,720,050 股。该股份限售期截至 2016 年 1 月 6 日届满，
自 2016 年 1 月 7 日起可上市流通。
68
6.1.2 限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售 本期增加限 期末限售 限售 解除限
股东名称 期初限售股数
股数 售股数 股数 原因 售日期
中国人民保险集团股份有限公
174,651,600 174,651,600 0 0
司
中国人民财产保险股份有限公
948,000,000 948,000,000 0 0
司－传统－普通保险产品 非公
中国人民人寿保险股份有限公 开发
474,000,000 474,000,000 0 0 2016 年 1
司－分红－个险分红
行锁
中国人民人寿保险股份有限公 月7日
474,000,000 474,000,000 0 0 定期
司－万能－个险万能
承诺
中国烟草总公司 613,537,500 613,537,500 0 0
上海正阳国际经贸有限公司 188,530,950 188,530,950 0 0
合计 2,872,720,050 2,872,720,050 0 0 - -
6.2 股东情况
单位：股
报告期末股东总数（户） 229,070
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
前十名股东持股情况
持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
福建省财政厅 国家机关 3,471,668,306 18.22 69,494,537 0 0
中国人民财产保险股
份有限公司－传统－ 国有法人 948,000,000 4.98 0 0 0
普通保险产品
中国人民人寿保险股
份有限公司－分红－ 国有法人 801,639,977 4.21 0 0 0
个险分红
中国证券金融股份有
国有法人 703,913,725 3.69 157,033,633 0 0
限公司
梧桐树投资平台有限
国有法人 671,012,396 3.52 0 0 0
责任公司
中国烟草总公司 国有法人 613,537,500 3.22 0 0 0
中国人民人寿保险股
份有限公司－万能－ 国有法人 474,000,000 2.49 0 0 0
个险万能
天安财产保险股份有 境内非国
463,232,314 2.43 136,671,954 0 0
限公司－保赢 1 号 有法人
福建烟草海晟投资管
国有法人 441,504,000 2.32 0 0 0
理有限公司
69
天安人寿保险股份有 境内非国
413,082,578 2.17 351,155,528 0 0
限公司－传统产品 有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
福建省财政厅 3,471,668,306 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品 948,000,000 人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－分红－个险分红 801,639,977 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 703,913,725 人民币普通股
梧桐树投资平台有限责任公司 671,012,396 人民币普通股
中国烟草总公司 613,537,500 人民币普通股
中国人民人寿保险股份有限公司－万能－个险万能 474,000,000 人民币普通股
天安财产保险股份有限公司－保赢 1 号 463,232,314 人民币普通股
福建烟草海晟投资管理有限公司 441,504,000 人民币普通股
天安人寿保险股份有限公司－传统产品 413,082,578 人民币普通股
注：中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司均为中国人民保险
集团股份有限公司的子公司；福建烟草海晟投资管理有限公司为中国烟草总公司的下属公司。
6.3 公司第一大股东为福建省财政厅，持有公司 18.22%的股份。
70
第七节 优先股相关情况
7.1 近三年优先股的发行与挂牌情况
单位:股
优先股 优先股 发行价格 票面股 获准挂牌数 终止转
发行日期 发行数量 挂牌日期
代码 简称 (元/股) 息率(%) 量 让日期
2014 年 12 2014 年 12
360005 兴业优 1 100 6.00 130,000,000 130,000,000 无
月3日 月 19 日
2015 年 6 2015 年 7
360012 兴业优 2 100 5.40 130,000,000 130,000,000 无
月 17 日 月 17 日
注：1、经中国证监会核准，公司于 2014 年 12 月非公开发行 1.3 亿股优先股，
每股面值人民币 100 元，第一个计息周期的票面股息率为 6.00%。扣除发行费用后
实际募集资金净额为 129.58 亿元，全部用于补充一级资本。上述优先股发行完成
后，自 2014 年 12 月 19 日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌。
2、公司于 2015 年 6 月非公开发行第二期优先股，发行数量为 1.3 亿股，每股
面值人民币 100 元，第一个计息周期的票面股息率为 5.40%。扣除发行费用后实际
募集资金净额为 129.47 亿元，全部用于补充一级资本。第二期优先股发行完成后，
自 2015 年 7 月 17 日起在上海证券交易所综合业务平台挂牌。
7.2 优先股股东情况
（一）优先股股东总数
截至报告期末优先股股东总数(户) 30
（二）截至报告期末前十名优先股股东持股情况表
单位:股
报告期内股 期末持股 所持股份 质押或冻
股东名称 比例(%) 股东性质
份增减变动 数量 类别 结情况
中国平安人寿保险股份有限公司－分红
0 44,114,000 16.97 优先股 无 其他
－个险分红
福建省财政厅 0 25,000,000 9.62 优先股 无 国家机关
中国平安财产保险股份有限公司－传统
0 21,254,000 8.17 优先股 无 其他
－普通保险产品
中国平安人寿保险股份有限公司－万能
0 21,254,000 8.17 优先股 无 其他
－个险万能
71
报告期内股 期末持股 所持股份 质押或冻
股东名称 比例(%) 股东性质
份增减变动 数量 类别 结情况
交银施罗德基金 0 13,474,000 5.18 优先股 无 其他
广东粤财信托有限公司 0 12,198,000 4.69 优先股 无 其他
中国人寿保险股份有限公司－分红－个
0 11,450,000 4.40 优先股 无 其他
人分红
中银国际证券有限责任公司 0 9,044,000 3.48 优先股 无 其他
博时基金 0 7,944,000 3.06 优先股 无 其他
中海信托股份有限公司 0 7,944,000 3.06 优先股 无 其他
注：1、公司已发行优先股均为无限售条件优先股。上述股东同时持有兴业优 1、兴业优 2
优先股的，按合并列示。
2、中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险分红、中国平安人寿保险股份有限公司－
万能－个险万能、中国平安财产保险股份有限公司－传统－普通保险产品存在关联关系。
3、福建省财政厅期末持有公司普通股 3,471,668,306 股。
7.3 优先股利润分配情况
（一）利润分配情况
公司发行优先股采用每会计年度付息一次的付息方式，以现金形式支付。
“兴业优 1”优先股总面值 130 亿元，2015 年度股息计息期间为 2015 年 1 月 1
日至 12 月 31 日，支付 2015 年度股息 7.80 亿元（年股息率 6%）。
“兴业优 2”优先股总面值 130 亿元，2015 年度股息计息起始日为优先股发行
缴款截止日，即计息期间为 2015 年 6 月 24 日至 12 月 31 日，支付 2015 年度股息
3.67 亿元（年股息率 5.40%）。
上述优先股股息支付方案，已于 2016 年 6 月实施完毕。
（二）近三年优先股分配金额与分配比例
单位：人民币百万元
分配年度 分配金额 分配比例
2016 - -
2015 1,147 100%
2014 51 100%
注：1、分配比例=宣派股息金额/约定的当年度派发股息金额×100%。
2、公司发行优先股采用每会计年度付息一次的付息方式；2016 年度优先股股息需待 2016
年年度股东大会审议通过后支付。
7.4 报告期内，公司未发生优先股回购、转换为普通股或表决权恢复的情况。
72
7.5 公司对优先股采取的会计政策及理由
公司根据以下对于金融负债和权益工具的会计政策，并结合优先股发行条款，
判断公司发行的优先股在初始确认时分类为金融负债或权益工具。
金融负债是指公司符合下列条件之一的负债：（1）向其他方交付现金或其他金
融资产的合同义务。（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的
合同义务。（3）将来须用或可用本公司自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，
且公司根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。（4）将来须用或可用本公司自
身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额
的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合
同。在同时满足下列条件的情况下，公司将发行的金融工具分类为权益工具：（1）
该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与
其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；（2）将来须用或可用本公司自身权益
工具结算该金融工具。如为非衍生工具，该金融工具应当不包括交付可变数量的自
身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，公司只能通过以固定数量的自身
权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公
允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
2014 年 12 月，公司向境内投资者发行金额 130 亿元的非累积优先股，公司按
扣除发行费用后的金额计人民币 129.58 亿元计入其他权益工具。本次优先股存续
期间，在满足相关要求的情况下，如得到中国银监会的批准，公司有权在优先股自
缴款截止日（即 2014 年 12 月 8 日）起五年后行使赎回权，赎回全部或部分本次发
行的优先股，赎回日期应在公司宣告赎回时的上一计息年度优先股股息派发日之
后，优先股股东无权要求公司赎回优先股。本次发行的优先股采用分阶段调整的票
面股息率，即在一个 5 年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支付
股息。公司有权全部或部分取消优先股股息的宣派和支付。
2015 年 6 月，公司向境内投资者发行金额 130 亿元的第二期非累积优先股，公
司按扣除发行费用后的金额计人民币 129.47 亿元计入其他权益工具。本次优先股
存续期间，在满足相关要求的情况下，如得到中国银监会的批准，公司有权在优先
股自缴款截止日（即 2015 年 6 月 24 日）起五年后行使赎回权，赎回全部或部分本
次发行的优先股，赎回日期应在公司宣告赎回时的上一计息年度优先股股息派发日
之后，优先股股东无权要求公司赎回优先股。本次发行的优先股采用分阶段调整的
73
票面股息率，即在一个 5 年的股息率调整期内以固定股息率每年一次以现金方式支
付股息。公司有权全部或部分取消优先股股息的宣派和支付。
当公司发生下述强制转股触发事件时，经中国银监会批准，公司本次发行并仍
然存续的优先股将全部转为公司普通股：（1）当公司核心一级资本充足率降至
5.125%时，本次发行的优先股将根据中国银监会相关要求报中国银监会审查并决定
后，按照强制转股价格全额转为公司 A 股普通股，当优先股转换为 A 股普通股后，
任何条件下不再被恢复为优先股；（2）当公司发行的二级资本工具触发事件发生时，
本次发行的优先股将根据中国银监会相关要求报中国银监会审查并决定后，按照强
制转股价格全额转为公司 A 股普通股，当优先股转换为 A 股普通股后，任何条件下
不再被恢复为优先股。其中，二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生
者：①中国银监会认定若不进行转股或减记，公司将无法生存；②相关部门认定若
不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，公司将无法生存。
优先股的初始转股价格为审议通过本次优先股发行方案的董事会决议公告日
前二十个交易日公司 A 股普通股股票交易均价(即人民币 9.86 元/股)。在董事会决
议日后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股(不包括因公司发行的带
有可转为普通股条款的融资工具，如优先股、可转换公司债券等转股而增加的股本)
和配股等情况时，公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格按照既定公
式进行累积调整。依据适用法律法规和中国银监会《关于兴业银行非公开发行优先
股及修改公司章程的批复》(银监复[2014]581 号)及中国证监会《关于核准兴业银
行股份有限公司非公开发行优先股的批复》(证监许可[2014]1231 号)，优先股募集
资金用于补充公司其他一级资本。在公司清算时，公司优先股股东优于普通股股东，
其所获得的清偿金额为当年未取消且尚未派发的股息和所持优先股票面总金额，如
公司剩余财产不足以支付的，按照优先股股东持股比例分配。公司根据本次发行优
先股的合同条款及经济实质，确认为其他权益工具。
74
第八节 董事、监事和高级管理人员情况
8.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
姓 名 职 务 性别 出生年月 期初持股 期末持股
高建平 董事长 男 1959.07 0 0
陈逸超 董 事 男 1950.11 0 0
冯孝忠 董 事 男 1957.07 0 0
傅安平 董 事 男 1963.02 0 0
张玉霞 董 事 女 1955.06 0 0
陶以平 董事、行长 男 1963.04 0 0
陈锦光 董事、副行长 男 1961.11 0 0
薛鹤峰 董事、副行长 男 1969.03 20,000 20,000
董事、副行长、董事
陈信健 男 1967.10 116,800 116,800
会秘书
李若山 独立董事 男 1949.02 0 0
Paul M. Theil 独立董事 男 1953.05 0 0
朱 青 独立董事 男 1957.05 0 0
刘世平 独立董事 男 1962.04 0 0
林 华 独立董事 男 1975.09 0 0
蒋云明 监事会主席 男 1965.10 0 0
徐赤云 监 事 女 1968.08 0 0
闫 杰 监 事 男 1980.06 0 0
李 莉 监 事 女 1969.02 0 0
李 健 监 事 男 1956.09 35,500 35,500
赖富荣 监 事 男 1968.10 0 0
张 馨 外部监事 男 1951.12 0 0
苏锡嘉 外部监事 男 1954.09 0 0
夏大慰 外部监事 男 1953.02 0 0
李卫民 副行长 男 1967.11 50,000 50,000
孙雄鹏 副行长 男 1967.04 0 0
8.2 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、2016 年 2 月 29 日，李仁杰先生向公司董事会提交书面辞呈，因为任职年龄
75
原因，辞去董事、行长职务。
2、2016 年 2 月 29 日，公司第八届董事会第十七次会议聘任陶以平先生为行长，
并于 4 月 28 日获得中国银监会核准行长任职资格。
3、2016 年 2 月 25 日，蒋云明先生向公司董事会提交书面辞呈，辞去董事、副
行长职务。同日，公司召开职工代表大会，选举蒋云明先生为职工代表监事。2 月
29 日，公司第六届监事会第十五次会议选举蒋云明先生担任公司第六届监事会主
席。
4、2016 年 4 月 27 日，李良温先生向公司董事会提交书面辞呈，根据推荐股东
的安排，李良温先生辞去公司董事职务。
5、2016 年 5 月 23 日，公司 2015 年年度股东大会选举傅安平先生、陶以平先
生、陈锦光先生、薛鹤峰先生、陈信健先生担任公司第八届董事会董事，并于 6 月
20 日获得中国银监会核准董事任职资格。
6、2016 年 5 月 23 日，公司 2015 年年度股东大会选举苏锡嘉先生、夏大慰先
生担任公司第六届监事会外部监事。
7、2016 年 6 月 30 日，公司第八届董事会第十九次会议聘任孙雄鹏先生为副行
长，并于 8 月 25 日获得中国银监会核准副行长任职资格。
76
第九节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，但经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审
阅并出具审阅报告，详见附件。
第十节 备查文件
10.1 载有法定代表人签名的半年度报告文本
10.2 载有法定代表人、行长、财务部门负责人签名并盖章的财务报告文本
10.3 报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公开披露过的所有文件的正
本及公告的原稿
第十一节 附件
11.1 审阅报告
11.2 中期财务报告
11.3 财务报表附注
董事长： 高建平
兴业银行股份有限公司董事会
二〇一六年八月二十九日
77
兴业银行股份有限公司
中期财务报告及审阅报告
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
兴业银行股份有限公司
中期财务报告及审阅报告
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
内容 页码
审阅报告 1
银行及合并资产负债表 2-3
银行及合并利润表 4
银行及合并现金流量表 5
合并股东权益变动表 6-7
银行股东权益变动表 8-9
财务报表附注 10-87
审阅报告
德师报(阅)字(16)第 R0050 号
兴业银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的兴业银行股份有限公司(以下简称“贵行”)的中期财务报告，包括 2016
年 6 月 30 日的银行及合并资产负债表、2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间的银行及合并
利润表、银行及合并股东权益变动表、银行及合并现金流量表以及财务报表附注。这些中
期财务报告的编制是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中
期财务报告出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。
该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报告是否不存在重大错报获取有限保
证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审
计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报告没有在所有重大
方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求编制。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师
中国上海
沈小红
张 华
2016 年 8 月 29 日
-1-
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注七 6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
(未经审计) (未经审计)
资产：
现金及存放中央银行款项 1 428,241 417,911 428,207 417,854
存放同业及其他金融机构款项 2 84,466 42,347 63,221 40,032
贵金属 28,351 42,010 28,351 42,010
拆出资金 3 41,490 56,336 46,832 60,552
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 4 182,561 128,685 191,506 126,324
衍生金融资产 5 13,659 13,933 13,659 13,933
买入返售金融资产 6 74,682 225,924 72,483 225,924
应收利息 7 22,565 21,743 22,004 21,430
发放贷款和垫款 8 1,879,533 1,724,822 1,875,703 1,722,667
可供出售金融资产 9 397,162 426,634 402,991 419,582
持有至到期投资 10 231,207 206,802 231,207 206,702
应收款项类投资 11 2,150,105 1,834,906 2,142,377 1,829,171
应收融资租赁款 12 82,603 74,146 - -
长期股权投资 13 2,502 1,918 13,851 13,763
固定资产 10,912 11,368 10,471 10,701
在建工程 6,425 6,461 6,420 6,453
无形资产 528 519 510 499
商誉 14 532 532 - -
递延所得税资产 15 18,915 14,532 18,323 13,952
其他资产 16 53,253 47,351
__________ __________ 24,461 13,885
__________ __________
资产总计 5,709,692 5,298,880
__________ __________ 5,592,577 5,185,434
__________ __________
(续)
-2-
兴业银行股份有限公司
银行及合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注七 6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
(未经审计) (未经审计)
负债：
向中央银行借款 144,200 67,700 144,200 67,700
同业及其他金融机构存放款项 18 1,748,839 1,765,713 1,751,922 1,768,591
拆入资金 19 120,752 103,672 35,381 20,268
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 20 154 1 70 -
衍生金融负债 5 16,974 10,563 16,974 10,563
卖出回购金融资产款 21 101,680 48,016 100,792 48,016
吸收存款 22 2,475,287 2,483,923 2,475,468 2,483,923
应付职工薪酬 23 10,103 11,262 9,358 10,484
应交税费 24 11,506 10,802 11,150 10,070
应付利息 25 34,081 36,443 33,429 35,796
应付债券 26 686,659 414,834 681,674 409,853
其他负债 27 27,192 28,574
__________ __________ 12,398 13,990
__________ __________
负债合计 5,377,427 4,981,503
__________ __________ 5,272,816 4,879,254
__________ __________
股东权益：
股本 28 19,052 19,052 19,052 19,052
其他权益工具 29 25,905 25,905 25,905 25,905
其中：优先股 25,905 25,905 25,905 25,905
资本公积 30 50,861 50,861 51,081 51,081
其他综合收益 43 3,756 5,685 3,751 5,623
盈余公积 31 9,824 9,824 9,824 9,824
一般风险准备 32 60,682 60,665 59,217 59,217
未分配利润 33 158,311 141,656
__________ __________ 150,931 135,478
__________ __________
归属于母公司股东权益合计 328,391 313,648 319,761 306,180
少数股东权益 3,874 3,729
__________ __________ __________- __________-
股东权益合计 332,265 317,377
__________ __________ 319,761 306,180
__________ __________
负债及股东权益总计 5,709,692 5,298,880
__________ __________ 5,592,577 5,185,434
__________ __________
附注为中期财务报告的组成部分。
第 2 页至第 87 页的中期财务报告由下列负责人签署：
高建平 陶以平 李 健
董事长 董事，行长 财务机构负责人
法定代表人 主管财务工作负责人
-3-
兴业银行股份有限公司
银行及合并利润表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
本集团 本银行
附注七 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
一、营业收入 80,870
________ 72,258
________ 77,761
________ 69,458
________
利息净收入 34 58,878 55,120 57,021 53,992
利息收入 34 120,776 123,694 117,189 120,969
利息支出 34 (61,898) (68,574) (60,168) (66,977)
手续费及佣金净收入 35 17,139 14,922 15,382 13,657
手续费及佣金收入 35 17,861 15,565 16,109 14,299
手续费及佣金支出 35 (722) (643) (727) (642)
投资收益 36 8,702 3,022 8,926 2,617
其中：对联营企业的投资收益 119 125 115 118
公允价值变动损失 37 (4,031) (523) (3,767) (519)
汇兑损益 134 (493) 163 (495)
其他业务收入 48 210 36 206
二、营业支出 (45,257)
________ (36,809)
________ (43,932)
________ (35,669)
________
营业税金及附加 38 (4,885) (5,964) (4,655) (5,803)
业务及管理费 39 (15,092) (14,715) (14,343) (14,128)
资产减值损失 40 (25,155) (15,846) (24,809) (15,455)
其他业务成本 (125)
________ (284)
________ (125)
________ (283)
________
三、营业利润 35,613 35,449 33,829 33,789
加：营业外收入 290 180 183 105
减：营业外支出 (64)
________ (47)
________ (63)
________ (47)
________
四、利润总额 35,839 35,582 33,949 33,847
减：所得税费用 41 (6,229)
________ (7,598)
________ (5,727)
________ (7,103)
________
五、净利润 29,610
________ 27,984
________ 28,222
________ 26,744
________
归属于母公司股东的净利润 29,441 27,744 28,222 26,744
少数股东损益 169 240 - -
六、每股收益：
基本每股收益(人民币元) 42 1.49 1.45 - -
稀释每股收益(人民币元) 42 1.49
________ 1.45
________ ________- ________-
七、其他综合收益 43 (1,953)
________ 334
________ (1,872)
________ 241
________
归属于母公司股东的其他综合收益 (1,929) 309 (1,872) 241
(1)以后将重分类进损益的其他综合收益
可供出售金融资产公允价值变动形成的
(损失)利得 (1,862) 222 (1,805) 154
(2)以后不能重分类进损益的其他综合收益
重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动 (67) 87 (67) 87
归属于少数股东的其他综合收益 (24)
________ 25
________ ________- ________-
八、综合收益总额 27,657
________ 28,318
________ 26,350
________ 26,985
________
归属于母公司股东的综合收益总额 27,512 28,053 26,350 26,985
归属于少数股东的综合收益总额 145 265 - -
________ ________ ________ ________
-4-
兴业银行股份有限公司
银行及合并现金流量表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
附注七 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 - 695,573 - 695,195
存放中央银行款项和同业款项净减少额 - 20,075 10,710 20,032
拆入资金及卖出回购金融资产款净增加额 70,744 39,710 67,889 21,948
拆出资金及买入返售金融资产净减少额 95,385 213,540 94,258 209,802
向中央银行借款净增加额 76,500 10,000 76,500 10,000
收取利息、手续费及佣金的现金 76,869 94,644 73,189 91,190
收到其他与经营活动有关的现金 15,132
________ 4,454
________ 3,824
________ 3,439
________
经营活动现金流入小计 334,630
________ 1,077,996
________ 326,370
________ 1,051,606
________
客户存款和同业存放款项净减少额 25,510 - 25,124 -
存放中央银行款项和同业款项净增加额 2,113 - - -
客户贷款和垫款净增加额 178,591 137,527 176,881 137,264
融资租赁的净增加额 8,934 21,937 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 41,242 64,331 39,703 62,739
支付给职工以及为职工支付的现金 10,480 9,885 9,964 9,556
支付的各项税费 14,393 16,252 13,155 15,480
支付其他与经营活动有关的现金 25,565
________ 147,325
________ 20,628
________ 145,429
________
经营活动现金流出小计 306,828
________ 397,257
________ 285,455
________ 370,468
________
经营活动产生的现金流量净额 44 27,802
________ 680,739
________ 40,915
________ 681,138
________
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,978,081 1,478,128 1,891,002 1,356,295
取得投资收益收到的现金 58,677 43,962 58,765 43,483
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收到的现金 134 39 163 39
取得子公司及其他营业单位收到的现金 - 785 - -
收到其他与投资活动有关的现金 70
________ ________- 70
________ ________-
投资活动现金流入小计 2,036,962
________ 1,522,914
________ 1,950,000
________ 1,399,817
________
投资支付的现金 2,299,587 2,242,242 2,197,337 2,118,442
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 493 - - -
购置固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 1,033 1,668 820 1,645
支付其他与投资活动有关的现金 ________- 1,675
________ ________- 1,675
________
投资活动现金流出小计 2,301,113
________ 2,245,585
________ 2,198,157
________ 2,121,762
________
投资活动产生的现金流量净额 (264,151)
________ (722,671)
________ (248,157)
________ (721,945)
________
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - 12,947 - 12,947
子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 20 - -
发行债券收到的现金 558,043
________ 194,815
________ 558,043
________ 192,823
________
筹资活动现金流入小计 558,043
________ 207,782
________ 558,043
________ 205,770
________
偿还债务支付的现金 299,670 123,578 299,670 123,575
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,624 16,671 22,890 16,585
其中：子公司支付给少数股东的股利 ________- 81
________ ________- ________-
筹资活动现金流出小计 322,294
________ 140,249
________ 322,560
________ 140,160
________
筹资活动产生的现金流量净额 235,749
________ 67,533
________ 235,483
________ 65,610
________
汇率变动对现金及现金等价物的影响 713
________ (81)
________ 710
________ (81)
________
现金及现金等价物净增加额 44 113
________ 25,520
________ 28,951
________ 24,722
________
加：期初现金及现金等价物余额 312,352
________ 357,128
________ 310,026
________ 355,278
________
期末现金及现金等价物余额 44 312,465
________ 382,648
________ 338,977
________ 380,000
________
-5-
兴业银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
归属于母公司股东权益 少数
附注七 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计
一、2016 年 1 月 1 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 50,861
___________ 5,685
___________ 9,824
_____________ 60,665
____________ 141,656
_____________ 3,729
___________ 317,377
____________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 29,441 169 29,610
(二)其他综合收益 43 ____________- ___________- ___________- (1,929)
___________ _____________- ____________- _____________- (24)
___________ (1,953)
____________
上述(一)和(二)小计 ____________- ___________- ___________- (1,929)
___________ _____________- ____________- 29,441
_____________ 145
___________ 27,657
____________
(三)利润分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- 17
____________ (12,786)
_____________ ___________- (12,769)
____________
1、提取一般风险准备 - - - - - 17 (17) - -
2、普通股股利分配 - - - - - - (11,622) - (11,622)
3、优先股股息分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- (1,147)
_____________ ___________- (1,147)
____________
三、2016 年 6 月 30 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 50,861
___________ 3,756
___________ 9,824
_____________ 60,682
____________ 158,311
_____________ 3,874
___________ 332,265
____________
-6-
兴业银行股份有限公司
合并股东权益变动表- 续
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
归属于母公司股东权益 少数
附注七 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计
一、2015 年 1 月 1 日余额 19,052
____________ 12,958
___________ 50,861
___________ 2,214
___________ 9,824
_____________ 43,418
____________ 119,607
_____________ 3,162
___________ 261,096
____________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 27,744 240 27,984
(二)其他综合收益 43 ____________- ___________- ___________- 309
___________ _____________- ____________- _____________- 25
___________ 334
____________
上述(一)和(二)小计 ____________- ___________- ___________- 309
___________ _____________- ____________- 27,744
_____________ 265
___________ 28,318
____________
(三)股东投入资本 ____________- 12,947
___________ ___________- ___________- _____________- ____________- _____________- 61
___________ 13,008
____________
1、股东投入的普通股 - - - - - - - 61 61
2、其他权益工具持有者投入资本 ____________- 12,947
___________ ___________- ___________- _____________- ____________- _____________- ___________- 12,947
____________
(四)利润分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________6 (10,917)
_____________ (81)
___________ (10,992)
____________
1、提取一般风险准备 - - - - - 6 (6) - -
2、普通股股利分配 - - - - - - (10,860) (81) (10,941)
3、优先股股息分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- (51)
_____________ ___________- (51)
____________
三、2015 年 6 月 30 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 50,861
___________ 2,523
___________ 9,824
_____________ 43,424
____________ 136,434
_____________ 3,407
___________ 291,430
____________
2015 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间(未经审计)
归属于母公司股东权益 少数
附注七 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 合计
一、2015 年 6 月 30 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 50,861
___________ 2,523
___________ 9,824
_____________ 43,424
____________ 136,434
_____________ 3,407
___________ 291,430
____________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 22,463 203 22,666
(二)其他综合收益 43 - - - 3,162 - - - (30) 3132
(三)本期收购增加 ____________- -
___________ -
___________ ___________- -
_____________ -
____________ _____________- 40
___________ 40
____________
(一)、(二)和(三)小计 ____________- ___________- ___________- 3,162
___________ _____________- ____________- 22,463
_____________ 213
___________ 25,838
____________
(四)股东投入资本 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- _____________- 109
___________ 109
____________
1、股东投入的普通股 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- _____________- 109
___________ 109
____________
(五)利润分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- 17,241
____________ (17,241)
_____________ ___________- ____________-
1、提取一般风险准备 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- 17,241
____________ (17,241)
_____________ ___________- ____________-
三、2015 年 12 月 31 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 50,861
___________ 5,685
___________ 9,824
_____________ 60,665
____________ 141,656
_____________ 3,729
___________ 317,377
____________
-7-
兴业银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
附注七 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、2016 年 1 月 1 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 51,081
___________ 5,623
___________ 9,824
_____________ 59,217
____________ 135,478
___________ 306,180
____________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 28,222 28,222
(二)其他综合收益 43 ____________- ___________- ___________- (1,872)
___________ -
_____________ -
____________ ___________- (1,872)
____________
上述(一)和(二)小计 ____________- ___________- ___________- (1,872)
___________ _____________- ____________- 28,222
___________ 26,350
____________
(三)利润分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- (12,769)
___________ (12,769)
____________
1、普通股股利分配 - - - - - - (11,622) (11,622)
2、优先股股息分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- (1,147)
___________ (1,147)
____________
三、2016 年 6 月 30 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 51,081
___________ 3,751
___________ 9,824
_____________ 59,217
____________ 150,931
___________ 319,761
____________
-8-
兴业银行股份有限公司
银行股东权益变动表- 续
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间 单位：人民币百万元
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
附注七 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、2015 年 1 月 1 日余额 19,052
____________ 12,958
___________ 51,081
___________ 2,157
___________ 9,824
_____________ 42,043
____________ 115,683
___________ 252,798
____________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 26,744 26,744
(二)其他综合收益 43 ____________- ___________- ___________- 241
___________ _____________- ____________- ___________- 241
____________
上述(一)和(二)小计 ____________- ___________- ___________- 241
___________ _____________- ____________- 26,744
___________ 26,985
____________
(三)股东投入资本 ____________- 12,947
___________ ___________- ___________- _____________- ____________- ___________- 12,947
____________
1、其他权益工具持有者投入资本 ____________- 12,947
___________ ___________- ___________- _____________- ____________- ___________- 12,947
____________
(四)利润分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- (10,911)
___________ (10,911)
____________
1、普通股股利分配 - - - - - - (10,860) (10,860)
2、优先股股息分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- ____________- (51)
___________ (51)
____________
三、2015 年 6 月 30 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 51,081
___________ 2,398
___________ 9,824
_____________ 42,043
____________ 131,516
___________ 281,819
____________
2015 年 7 月 1 日至 12 月 31 日止期间(未经审计)
附注七 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、2015 年 6 月 30 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 51,081
___________ 2,398
___________ 9,824
_____________ 42,043
____________ 131,516
___________ 281,819
____________
二、本期增减变动金额
(一)净利润 - - - - - - 21,136 21,136
(二)其他综合收益 43 ____________- ___________- ___________- 3,225
___________ _____________- ____________- ___________- 3,225
____________
上述(一)和(二)小计 ____________- ___________- ___________- 3,225
___________ _____________- ____________- 21,136
___________ 24,361
____________
(三)利润分配 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- 17,174
____________ (17,174)
___________ ____________-
1、提取一般风险准备 ____________- ___________- ___________- ___________- _____________- 17,174
____________ (17,174)
___________ ____________-
三、2015 年 12 月 31 日余额 19,052
____________ 25,905
___________ 51,081
___________ 5,623
___________ 9,824
_____________ 59,217
____________ 135,478
___________ 306,180
____________
-9-
兴业银行股份有限公司
财务报表附注
2016年1月1日至6月30日止期间
一、 基本情况
兴业银行股份有限公司(以下简称“银行”或“本银行”)前身为福建兴业银行股份有限公
司，系根据国务院国函[1988]58 号文件《国务院关于福建省深化改革、扩大开放、加快外
向型经济发展请示的批复》，于 1988 年 7 月 20 日经中国人民银行总行以银复[1988]347 号
文批准设立的股份制商业银行。本银行于 2007 年 2 月 5 日首次公开发行 A 股并上市，股
票代码为 601166。
本银行持有中国银行业监督管理委员会(以下简称“中国银监会”)颁发的金融许可证，机
构编码为 B0013H135010001；持有福建省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，注册
号为 350000100009440；注册地址为中国福建省福州市湖东路 154 号；法定代表人高建平。
本银行的经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；
办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债
券、金融债券；代理发行股票以外的有价证券；买卖、代理买卖股票以外的有价证券；资
产托管业务；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；结汇、售汇业务；从事银行卡业务；
提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；财务顾问、资
信调查、咨询、见证业务；以及经中国银行业监督管理机构批准的其他业务。
本银行子公司的经营范围包括：金融租赁业务；信托业务；基金募集、基金销售、特定客
户资产管理、资产管理；消费金融业务；股权投资、实业投资、投资管理、投资顾问；投
资咨询(除经纪)、财务咨询、商务咨询、企业管理咨询、金融数据处理；商品期货经纪、
金融期货经纪、期货投资咨询；经济信息咨询服务、应用软件开发和运营服务、系统集成
服务；经中国银行业监督管理机构批准的其他业务；以及经中国证券监督管理委员会(以下
简称“中国证监会”)许可的其他业务。
二、 中期财务报告编制基础
本银行及子公司(以下简称“集团”或“本集团”)执行中华人民共和国财政部(以下简称
“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)，本未经审计的
中期财务报告按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》编制。
本中期财务报告应与本集团 2015 年度财务报表一并阅读。
本中期财务报告以持续经营为基础编制。
- 10 -
兴业银行股份有限公司
三、 遵循企业会计准则的声明
本银行的中期财务报告已经按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求编制，
真实、完整地反映了本银行于 2016 年 6 月 30 日的银行及合并财务状况以及 2016 年 1 月 1
日至 6 月 30 日止期间的银行及合并经营成果和银行及合并现金流量。
四、 重要会计政策
本中期财务报告所采用的会计政策与编制 2015 年度财务报表的会计政策一致。
五、 主要税项
2016 年 3 月 23 日，财政部、国家税务总局联合发布《关于全面推开营业税改征增值税试
点的通知》(财税[2016]36 号)，要求从 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税
改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试
点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。自 2016 年 5 月 1 日起，本集团由缴纳营业税改为
缴纳增值税。其他税项本期未发生变化。
六、 合并范围
1. 本银行纳入合并范围的主要子公司的基本情况列示如下：
本集团 业务性质 本集团
子公司名称 成立时间 注册地 直接/间接 及经营范围 注册资本 享有表决权比例
持股比例
(%) (%)
兴业金融租赁有限责任公司(1) 2010 年 天津 100.00 金融租赁 人民币 7,000 百万元 100.00
兴业国际信托有限公司 2003 年 福州 73.00 信托业务 人民币 5,000 百万元 73.00
兴业基金管理有限公司(1) 2013 年 福州 90.00 基金业务 人民币 700 百万元 90.00
兴业消费金融股份公司 2014 年 泉州 66.00 消费金融 人民币 300 百万元 66.00
兴业经济研究咨询股份有限公司 2015 年 上海 66.67 投资咨询(除经纪)、 人民币 60 百万元 66.67
财务咨询、商务咨
询、企业管理咨询、
金融数据处理
兴业国信资产管理有限公司(2) 2013 年 上海 73.00 资产管理，股权投 人民币 300 百万元 73.00
资，实业投资，投资
管理，投资顾问
兴业财富资产管理有限公司(2) 2013 年 上海 90.00 资产管理 人民币 200 百万元 90.00
兴业期货有限公司(2) 1993 年 宁波 92.20 商品期货经纪、金融 人民币 500 百万元 92.20
期货经纪、期货投资
咨询
(1) 本银行全资子公司兴业金融租赁有限责任公司于 2016 年 4 月将未分配利润转增资本计
人民币 20.00 亿元，转增后注册资本变更为人民币 70.00 亿元。本银行控股子公司兴业
基金管理有限公司于 2016 年 5 月将未分配利润转增资本计人民币 2.00 亿元，转增后注
册资本变更为人民币 7.00 亿元。
(2) 该等公司系本银行控股子公司的子公司。
- 11 -
兴业银行股份有限公司
六、 合并范围-续
2. 纳入本集团合并范围的结构化主体情况参见附注七、46。
3. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本集团境外经营主体外币财务报表按以下方法折算为人民币财务报表：资产负债表中的所
有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权
益项目按发生时的即期汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目按交易发
生日的近似即期汇率折算。
资产负债表日美元、日元、欧元、港币、英镑对人民币汇率按照国家外汇管理局发布的中
间价确定。美元、日元、欧元、港币、英镑以外的其他货币对人民币的汇率，根据美元对
人民币的基准汇率和国家外汇管理局提供的美元对其他主要外币的汇率进行套算，按照套
算后的汇率作为折算汇率。
七、 财务报表主要项目附注
1. 现金及存放中央银行款项
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
库存现金 5,112 5,622 5,112 5,622
存放中央银行法定准备金(1) 344,492 353,620 344,459 353,575
存放中央银行超额存款准备金(2) 73,291 57,994 73,290 57,982
存放中央银行的其他款项(3) 5,346
______ 675
______ 5,346
______ 675
______
合计 428,241
______ 417,911
______ 428,207
______ 417,854
______
(1) 本银行境内机构按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金，包括人民币存
款准备金和外汇存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不
得动用。一般性存款系指本银行吸收的机关团体存款、财政预算外存款、个人储蓄存
款、单位存款、委托资金净额及其他各项存款。2016 年 6 月 30 日本银行适用的人民币
存款准备金缴存比率为 14.5%(2015 年 12 月 31 日：15%)，外币存款准备金缴存比率为
5%(2015 年 12 月 31 日：5%)。中国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。本
集团子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。香港分行的
法定准备金的缴存比率按当地监管机构规定执行。
(2) 存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款项，
主要用于资金清算、头寸调拨等。
(3) 存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款。缴存央行财政性存款系指本银
行按规定向中国人民银行缴存的财政存款，包括本银行代办的中央预算收入、地方金
库存款等。中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
- 12 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
2. 存放同业及其他金融机构款项
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
存放境内同业款项 67,511 28,082 46,266 25,770
存放境内其他金融机构款项 1,852 1,187 1,852 1,184
存放境外同业款项 15,124
______ 13,099
______ 15,124
______ 13,099
______
小计 84,487
______ 42,368
______ 63,242
______ 40,053
______
减：减值准备 (21)
______ (21)
______ (21)
______ (21)
______
净值 84,466
______ 42,347
______ 63,221
______ 40,032
______
3. 拆出资金
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
拆放境内同业 8,072 1,997 8,072 1,997
拆放境内其他金融机构 16,672 31,103 22,014 35,319
拆放境外同业 16,814
______ 23,304
______ 16,814
______ 23,304
______
小计 41,558
______ 56,404
______ 46,900
______ 60,620
______
减：拆出资金减值准备 (68)
______ (68)
______ (68)
______ (68)
______
净值 41,490
______ 56,336
______ 46,832
______ 60,552
______
- 13 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
4. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
交易性金融资产：
债务工具投资：
政府债券 4,674 1,871 2,706 1,871
中央银行票据和政策性金融债券 7,000 4,778 3,608 4,778
同业及其他金融机构债券 2,478 1,122 2,478 1,122
公司债券 37,931 19,179 22,951 19,179
同业存单 14,841
______ 1,362
______ 5,914
______ 1,362
______
债务工具投资小计 66,924
______ 28,312
______ 37,657
______ 28,312
______
权益工具投资：
基金 114,615 98,583 153,849 98,012
集合信托计划 202 134 - -
股票 86 10 - -
理财产品 ______- 500
______ ______ - ______-
权益工具投资小计 114,903
______ 99,227
______ 153,849
______ 98,012
______
交易性金融资产合计 181,827
______ 127,539
______ 191,506
______ 126,324
______
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产：
债务工具投资 632 1,037 - -
权益工具投资 102
______ 109
______ ______- ______-
指定以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产合计 734
______ 1,146
______ ______- ______-
总计 182,561
______ 128,685
______ 191,506
______ 126,324
______
5. 衍生金融工具
本集团主要以交易、资产负债管理及代客为目的而叙做与汇率、利率及贵金属等相关的衍
生金融工具。
名义金额是衍生金融工具对应的基础资产或参考率的价值，是衡量衍生金融工具价值变动
的基础，是本集团衍生金融工具交易量的一个指标，并不代表所涉及的未来现金流量或当
前公允价值，因而也不能反映本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具
合约条款相关的市场利率、外汇汇率或贵金属价格等参考标的的波动，衍生金融工具的估
值可能对本集团产生有利(资产)或不利(负债)的影响，这些影响可能在不同期间有较大的波
动。
- 14 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
5. 衍生金融工具-续
衍生金融工具的名义金额和公允价值列示如下：
本集团及本银行
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
利率衍生工具 948,241 2,967 3,042 981,942 3,867 3,868
汇率衍生工具 896,548 6,509 5,887 917,675 7,381 6,352
贵金属衍生工具 121,462 4,090 7,978 56,816 2,626 308
信用衍生工具 9,433 ____93 _____67 7,970 ____59 ____35
合计 13,659 16,974 13,933 10,563
____ _____ ____ ____
6. 买入返售金融资产
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
债券 23,367 51,550 21,313 51,550
票据 19,821 97,839 19,676 97,839
信托及其他受益权(注 1) 31,494
______ 76,535
______ 31,494
______ 76,535
______
合计 74,682 225,924 72,483 225,924
______ ______ ______ ______
注 1：信托及其他受益权的投资方向主要为信托公司、证券公司及资产管理公司所管理运
作的信托计划及资产管理计划等。
7. 应收利息
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
存放中央银行及同业款项利息 443 607 376 635
拆出资金利息 72 161 114 163
买入返售金融资产利息 480 1,456 479 1,456
发放贷款和垫款利息 4,547 4,826 4,515 4,807
债券及其他投资利息 16,834 14,290 16,459 14,207
其他应收利息 189
______ 403
______ ______61 162
______
合计 22,565 21,743 22,004 21,430
______ ______ ______ ______
- 15 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
8. 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按个人和企业分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
个人贷款和垫款
信用卡 86,895 77,960 86,895 77,960
个人住房及商用房贷款 392,207 298,309 392,207 298,309
其他 129,796
_______ 135,637
_______ 125,549
_______ 133,201
_______
小计 608,898
_______ 511,906
_______ 604,651
_______ 509,470
_______
企业贷款和垫款
贷款和垫款 1,272,696 1,197,627 1,272,996 1,197,827
贴现 67,621
_______ 69,875
_______ 67,621
_______ 69,875
_______
小计 1,340,317
_______ 1,267,502
_______ 1,340,617
_______ 1,267,702
_______
贷款和垫款总额 1,949,215
_______ 1,779,408
_______ 1,945,268
_______ 1,777,172
_______
减：贷款损失准备 (69,682)
_______ (54,586)
_______ (69,565)
_______ (54,505)
_______
其中：个别方式评估 (12,602) (11,297) (12,602) (11,297)
组合方式评估 (57,080)
_______ (43,289)
_______ (56,963)
_______ (43,208)
_______
发放贷款和垫款账面价值 1,879,533
_______ 1,724,822
_______ 1,875,703
_______ 1,722,667
_______
(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%)
制造业 320,798 16.46 295,358 16.60 320,798 16.49 295,358 16.62
批发和零售业 194,277 9.97 205,299 11.54 194,277 9.99 205,299 11.55
房地产业 185,438 9.51 201,366 11.32 185,438 9.53 201,366 11.33
租赁和商务服务业 119,219 6.12 90,505 5.09 119,319 6.13 90,505 5.09
水利、环境和公共设施管理业 100,191 5.14 92,518 5.20 100,191 5.15 92,518 5.21
建筑业 85,894 4.41 73,226 4.12 85,894 4.42 73,226 4.12
交通运输、仓储和邮政业 67,628 3.47 60,575 3.40 67,628 3.48 60,575 3.41
采掘业 72,217 3.70 66,930 3.76 72,217 3.71 66,930 3.77
电力、热力、燃气及水生产和
供应业 59,047 3.03 53,808 3.02 59,047 3.04 53,808 3.03
信息传输、软件和信息技术服务业 14,660 0.75 8,782 0.49 14,660 0.75 8,782 0.49
其他对公行业 53,327 2.73 49,260 2.76 53,527 2.75 49,460 2.78
票据贴现 67,621 3.47 69,875 3.93 67,621 3.48 69,875 3.93
个人贷款 608,898
________ 31.24
_______ 511,906
________ 28.77
_______ 604,651
________ 31.08
_______ 509,470
________ 28.67
_______
贷款和垫款总额 1,949,215
________ 100.00
_______ 1,779,408
________ 100.00
_______ 1,945,268
________ 100.00
_______ 1,777,172
________ 100.00
_______
减：贷款损失准备 (69,682)
________ (54,586)
________ (69,565)
________ (54,505)
________
其中：个别方式评估 (12,602) (11,297) (12,602) (11,297)
组合方式评估 (57,080)
________ (43,289)
________ (56,963)
________ (43,208)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,879,533
________ 1,724,822
________ 1,875,703
________ 1,722,667
________
- 16 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
8. 发放贷款和垫款-续
(3) 发放贷款和垫款按机构地域分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%) 人民币百万元 比例(%)
总行(注 1) 101,216 5.19 90,589 5.09 101,216 5.20 90,589 5.10
福建 259,460 13.31 251,630 14.14 258,402 13.28 250,872 14.12
北京 119,677 6.14 95,586 5.37 119,677 6.15 95,586 5.38
上海 91,834 4.71 99,581 5.60 91,156 4.69 99,166 5.58
广东 192,125 9.86 174,734 9.82 191,504 9.84 174,357 9.81
浙江 134,528 6.90 122,778 6.90 134,478 6.91 122,806 6.91
江苏 151,428 7.77 133,444 7.50 151,097 7.77 133,264 7.50
其他(注 2) 898,947
________ 46.12
_______ 811,066
________ 45.58
_______ 897,738
________ 46.16
_______ 810,532
________ 45.60
_______
贷款和垫款总额 1,949,215
________ 100.00
_______ 1,779,408
________ 100.00
_______ 1,945,268
________ 100.00
_______ 1,777,172
________ 100.00
_______
减：贷款损失准备 (69,682)
________ (54,586)
________ (69,565)
________ (54,505)
________
其中：个别方式评估 (12,602) (11,297) (12,602) (11,297)
组合方式评估 (57,080)
________ (43,289)
________ (56,963)
________ (43,208)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,879,533
________ 1,724,822
________ 1,875,703
________ 1,722,667
________
注 1：总行包括信用卡中心和资金营运中心。
注 2：截至 2016 年 6 月 30 日，本银行共有 43 家一级分行，除上述单列的一级分行
外，剩余均包含在“其他”之中。
(4) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况如下：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
信用贷款 375,354 309,261 371,407 307,025
保证贷款 466,341 401,035 466,341 401,035
附担保物贷款 1,039,899 999,237 1,039,899 999,237
其中：抵押贷款 880,085 826,016 880,085 826,016
质押贷款 159,814 173,221 159,814 173,221
贴现 67,621
________ 69,875
________ 67,621
________ 69,875
________
贷款和垫款总额 1,949,215
________ 1,779,408
________ 1,945,268
________ 1,777,172
________
减：贷款损失准备 (69,682)
________ (54,586)
________ (69,565)
________ (54,505)
________
其中：个别方式评估 (12,602) (11,297) (12,602) (11,297)
组合方式评估 (57,080)
________ (43,289)
________ (56,963)
________ (43,208)
________
发放贷款和垫款账面价值 1,879,533 1,724,822 1,875,703 1,722,667
________ ________ ________ ________
- 17 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
8. 发放贷款和垫款-续
(5) 逾期贷款总额如下：
本集团
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天
至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
信用贷款 1,979 4,937 1,815 41 8,772 4,771 2,675 1,429 50 8,925
保证贷款 7,279 8,579 6,246 564 22,668 6,611 9,144 3,935 266 19,956
附担保物贷款 11,988 12,496 4,017 35 28,536 10,440 7,048 2,396 32 19,916
其中：抵押贷款 10,989 11,691 3,331 30 26,041 9,789 6,447 1,984 27 18,247
质押贷款 999
________ 805
________ 686
________ ________5 2,495
________ 651
________ 601
________ 412
________ ________5 1,669
________
合计 21,246
________ 26,012
________ 12,078
________ 640
________ 59,976
________ 21,822
________ 18,867
________ 7,760
________ 348
________ 48,797
________
本银行
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天
至 90 天 至 360 天 至3年 逾期 至 90 天 至 360 天 至3年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计 (含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
信用贷款 1,950 4,877 1,812 41 8,680 4,744 2,652 1,429 50 8,875
保证贷款 7,279 8,579 6,246 564 22,668 6,611 9,144 3,935 266 19,956
附担保物贷款 11,988 12,496 4,017 35 28,536 10,440 7,048 2,396 32 19,916
其中：抵押贷款 10,989 11,691 3,331 30 26,041 9,789 6,447 1,984 27 18,247
质押贷款 999
________ 805
________ 686
________ ________5 2,495
________ 651
________ 601
________ 412
________ ________5 1,669
________
合计 21,217
________ 25,952
________ 12,075
________ 640
________ 59,884
________ 21,795
________ 18,844
________ 7,760
________ 348
________ 48,747
________
如若一期本金或利息逾期 1 天，本集团将整笔贷款归类为逾期贷款。
(6) 贷款损失准备
本集团 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 2015 年度
个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
期初余额 11,297 43,289 54,586 6,581 37,315 43,896
计提 9,061 14,828 23,889 27,508 9,585 37,093
核销及转出 (7,577) (1,207) (8,784) (22,262) (3,766) (26,028)
收回原转销贷款和垫款转入 291 252 543 216 295 511
贷款价值因折现价值上升转出 (470) (103) (573) (746) (161) (907)
汇率变动 ____ - ____ 21 ____ 21 ____ - ____ 21 ____ 21
期末余额 12,602 57,080 69,682 11,297 43,289 54,586
____ ____ ____ ____ ____ ____
本银行 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 2015 年度
个别方式评估 组合方式评估 合计 个别方式评估 组合方式评估 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
期初余额 11,297 43,208 54,505 6,581 37,314 43,895
计提 9,061 14,792 23,853 27,508 9,505 37,013
核销及转出 (7,577) (1,207) (8,784) (22,262) (3,766) (26,028)
收回原转销贷款和垫款转入 291 252 543 216 295 511
贷款价值因折现价值上升转出 (470) (103) (573) (746) (161) (907)
汇率变动 ____ - ____ 21 ____ 21 ____ - ____ 21 ____ 21
期末余额 12,602 56,963 69,565 11,297 43,208 54,505
____ ____ ____ ____ ____ ____
- 18 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
9. 可供出售金融资产
(1) 可供出售金融资产情况：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
可供出售债务工具：
政府债券 74,176 82,224 74,176 82,224
中央银行票据和政策性金融债券 13,521 28,547 13,521 28,547
金融机构债券 46,478 11,426 46,478 11,426
公司债券 82,439 70,466 81,219 68,615
同业存单 9,482 4,071 9,482 4,071
信托及其他受益权(注 1) 145,419
______ 201,689
______ 145,245
______ 201,573
______
可供出售债务工具小计 371,515
______ 398,423
______ 370,121
______ 396,456
______
可供出售权益工具：
按公允价值计量的权益工具 25,257 27,881 32,789 23,045
按成本计量的权益工具 390
______ 330
______ ______81 ______81
可供出售权益工具小计 25,647
______ 28,211
______ 32,870
______ 23,126
______
可供出售金融资产净值 397,162 426,634 402,991 419,582
______ ______ ______ ______
注 1：信托及其他受益权为本集团购买的、初始投资时指定为可供出售金融资产的信托受
益权、资产管理计划等，该等产品的投资方向主要为信托公司、资产管理公司或证
券公司作为资金受托管理人运作的信托贷款或资产管理计划等。根据本集团流动性
管理或经营需求，该等信托受益权或资产管理计划可能会被出售。
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产相关分析如下：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
可供出售债务工具：
摊余成本 368,470 394,078 367,090 392,158
公允价值 371,515 398,423 370,121 396,456
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 5,190 6,670 5,176 6,623
累计计提减值金额 (2,145) (2,325) (2,145) (2,325)
可供出售权益工具：
成本 25,273 26,857 32,794 22,092
公允价值 25,257 27,881 32,789 23,045
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 (11) 1,029 (5) 953
累计计提减值金额 (5) (5) - -
合计：
债务工具的摊余成本/权益工具的成本 393,743 420,935 399,884 414,250
公允价值 396,772 426,304 402,910 419,501
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 5,179 7,699 5,171 7,576
累计计提减值金额 (2,150) (2,330) (2,145) (2,325)
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七、 财务报表主要项目附注-续
9. 可供出售金融资产-续
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产相关分析如下：
本集团
被投资单位 账面余额 在被投资单 本期领取
期初数 本期增加 期末数 资产减值准备 位持股比例 现金分红
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (%) 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
中国银联股份有限公司 81 - 81 - 2.13 -
华福证券有限责任公司 180 - 180 - 4.35 -
紫金矿业集团财务有限公司 25 - 25 - 5.00 -
其他 44
_____ 60
_____ 104
_____ _____- _____-
合计 330
_____ 60
_____ 390
_____ _____- _____-
本银行
被投资单位 账面余额 在被投资单 本期领取
期初数 本期增加 期末数 资产减值准备 位持股比例 现金分红
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (%) 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
中国银联股份有限公司 81
_____ _____- 81
_____ _____- 2.13 _____-
(4) 可供出售金融资产减值准备相关信息分析如下：
本集团 本银行
可供出售债务工具 可供出售权益工具 合计 可供出售债务工具 可供出售权益工具 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
期初余额 2,325 5 2,330 2,325 - 2,325
本期转回 (180)
_____ _____- (180)
_____ (180)
_____ -
_____ (180)
_____
期末余额(未经审计) 2,145
_____ _____5 2,150
_____ 2,145
_____ _____- 2,145
_____
10. 持有至到期投资
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
政府债券 189,527 170,352 189,527 170,252
中央银行票据和政策性金融债券 435 436 435 436
金融机构债券 9,044 3,951 9,044 3,951
同业存单 9,078 7,818 9,078 7,818
公司债券 23,255
______ 24,375
______ 23,255
______ 24,375
______
持有至到期投资总额 231,339
______ 206,932
______ 231,339
______ 206,832
______
减：持有至到期投资减值准备 (132)
______ (130)
______ (132)
______ (130)
______
持有至到期投资净值 231,207 206,802 231,207 206,702
______ ______ ______ ______
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七、 财务报表主要项目附注-续
11. 应收款项类投资
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
政府债券 248,613 167,028 248,613 167,028
金融机构债券 9,093 10,083 9,093 10,083
公司债券 60,143 56,618 59,899 56,108
理财产品(注 1) 609,221 429,400 609,221 429,400
信托及其他受益权(注 2) 1,234,086
_______ 1,182,050
_______ 1,226,602
_______ 1,176,825
_______
应收款项类投资总额 2,161,156
_______ 1,845,179
_______ 2,153,428
_______ 1,839,444
_______
减：应收款项类投资减值准备 (11,051)
_______ (10,273)
_______ (11,051)
_______ (10,273)
_______
应收款项类投资净额 2,150,105 1,834,906 2,142,377 1,829,171
_______ _______ _______ _______
注 1：理财产品为购买的其他金融机构发行的有确定期限的理财产品。
注 2：信托及其他受益权系购买的信托受益权、资产管理计划等，该等产品的投资方向主
要为信托公司、证券公司或资产管理公司作为资金受托管理人运作的信托贷款或资
产管理计划等。
12. 应收融资租赁款
本集团
按性质列示如下：
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
应收融资租赁款 95,042 85,188
减：未实现融资收益 (9,954)
_______ (9,032)
_______
合计 85,088
_______ 76,156
_______
减：应收融资租赁款减值准备 (2,485)
_______ (2,010)
_______
其中：个别方式评估 (256) (227)
组合方式评估 (2,229)
_______ (1,783)
_______
应收融资租赁款净值 82,603
_______ 74,146
_______
- 21 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
12. 应收融资租赁款-续
本集团-续
应收融资租赁款如下：
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
资产负债表日后第 1 年 30,007 25,437
资产负债表日后第 2 年 23,794 21,697
资产负债表日后第 3 年 18,579 16,600
以后年度 22,662
_______ 21,454
_______
最低租赁收款额合计 95,042
_______ 85,188
_______
未实现融资收益 (9,954)
_______ (9,032)
_______
合计 85,088
_______ 76,156
_______
减：应收融资租赁款减值准备 (2,485)
_______ (2,010)
_______
其中：个别方式评估 (256) (227)
组合方式评估 (2,229)
_______ (1,783)
_______
应收融资租赁款净值 82,603
_______ 74,146
_______
其中：1 年内到期的应收融资租赁款 27,066 22,140
1 年后到期的应收融资租赁款 55,537 52,006
_______ _______
- 22 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
13. 长期股权投资
长期股权投资明细如下：
本集团
在被投资
单位持股比例
初始 6/30/2016 余额 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 减值准备 本期领取
被投资单位 核算方法 投资成本 1/1/2016 余额 本期增减 人民币百万元 持股比例 表决权比例 不一致的说明 人民币百万元 现金红利
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (%) (%) (未经审计) 人民币百万元
九江银行股份有限公司(1) 权益法 561 1,720 88 1,808 14.72 14.72 不适用 - 27
重庆机电控股集团财务有限公司(2) 权益法 114 147 3 150 19.00 19.00 不适用 - -
其他 权益法 543 51
______ 493
_____ 544
______ 不适用 ______- ______-
合计 1,918
______ 584
______ 2,502
______ ______- 27
______
本银行
在被投资
单位持股比例
初始 6/30/2016 余额 在被投资单位 在被投资单位 与表决权比例 减值准备 本期领取
被投资单位 核算方法 投资成本 1/1/2016 余额 本期增加 人民币百万元 持股比例 表决权比例 不一致的说明 人民币百万元 现金红利
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 (未经审计) (%) (%) (未经审计) 人民币百万元
九江银行股份有限公司(1) 权益法 561 1,720 88 1,808 14.72 14.72 不适用 - 27
兴业金融租赁有限责任公司(附注六) 成本法 5,000 5,000 - 5,000 100.00 100.00 不适用 - -
兴业国际信托有限公司(附注六) 成本法 6,395 6,395 - 6,395 73.00 73.00 不适用 - -
兴业基金管理有限公司(附注六) 成本法 450 450 - 450 90.00 90.00 不适用 - -
兴业消费金融股份公司(附注六) 成本法 198 198
______ ______- 198
______ 66.00 66.00 不适用 ______- ______-
合计 13,763
______ 88
______ 13,851
______ ______- 27
______
(1) 根据 2008 年 11 月 4 日中国银监会银监复[2008]449 号的批复，本银行以每股人民币 2.9 元入股九江银行股份有限公司(以下简称“九江银行”)10,220 万股，入股后持股比例占九江银行增资扩股后总股本的 20%。
2009 年九江银行以 2009 年 8 月底股本为基数，以资本公积向全体在册股东每 10 股转增 4 股，转增后本银行共持有九江银行股份 14,308 万股。2010 年九江银行增加注册资本人民币 400.66 百万元，采用私募方式
发行，以现金认购，每股人民币 3.3 元，本银行认购 8,012 万股，认购后本银行共持有九江银行股份 22,320 万股，持股比例仍占九江银行增资扩股后总股本的 20%。2011 年 12 月 14 日九江银行增加注册资本人民
币 400 百万元，本银行未认购，增资扩股后本银行持股比例稀释至 14.72%。由于本银行在九江银行派出董事，对其经营管理仍具有重大影响，因此仍采用权益法核算。
(2) 重庆机电控股集团财务有限公司系子公司兴业信托持有的长期股权投资之被投资单位。兴业信托在重庆机电控股集团财务有限公司的持股比例 19%，并且在重庆机电控股集团财务有限公司派出董事及高管人员，
对其财务与经营活动具有重大影响，本集团采用权益法核算。
(3) 本集团及本银行于 2016 年 6 月 30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移资金的能力未受到限制。
- 23 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
14. 商誉
本集团
被投资单位名称 1/1/2016 本期增加 本期减少 6/30/2016 6/30/2016 减值准备
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
兴业国际信托有限公司 532
________ _______- ________- 532
_______ ________-
商誉来自于本集团 2011 年 2 月收购兴业国际信托有限公司，以及兴业国际信托有限公司
2015 年 3 月增持收购兴业期货有限公司。
本集团在期末对商誉进行减值测试时，对被投资单位的未来 5 年的现金流量进行预测，同
时使用一个适当的反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的折现率，计算出被投资单
位预计未来现金流量现值，以确定可收回金额。本期末本集团未发现包含商誉的被投资单
位可收回金额低于其账面价值，故认为无需计提减值准备。
15. 递延所得税资产和递延所得税负债
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团 本银行
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延 可抵扣(应纳税) 递延
暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债) 暂时性差异 所得税资产(负债)
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
递延所得税资产
资产减值准备 70,010 17,502 57,420 14,355 68,246 17,062 55,664 13,916
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产公允价值变动 284 71 256 64 268 67 240 60
贵金属公允价值变动 - - 1,290 323 - - 1,290 323
衍生金融工具公允价值变动 3,235 809 - - 3,235 809 - -
已计提尚未发放的职工薪酬 8,275 2,069 9,504 2,376 7,723 1,931 8,860 2,215
其他 ____ 684 ___ 171 ___824 ___206 ____ 630 ___157 ___ 780 ___ 195
小计 ____
82,488 ___
20,622 ___
69,294 ___
17,324 ____
80,102 ___
20,026 ___
66,834 ___
16,709
递延所得税负债
衍生金融工具公允价值变动 - - (3,436) (859) - - (3,436) (859)
贵金属公允价值变动 (1,642) (411) - - (1,642) (411) - -
固定资产折旧财税差异 - - (1) - - - (1) -
可供出售金融资产公允价值变动 (5,185) (1,296) (7,699) (1,924) (5,169) (1,292) (7,576) (1,894)
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债公允价值变动 ____- ___- ___(37) ___(9) ____- ___- ___(17) ___(4)
小计 ____
(6,827) ___
(1,707) ___
(11,173) ___
(2,792) ____
(6,811) ___
(1,703) ___
(11,030) ___
(2,757)
净额
____
75,661
___
18,915
___
58,121
___
14,532
____
73,291
___
18,323
___
55,804
___
13,952
本银行境内分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行抵销，
以净额列示；境外分行亦作为纳税主体，将同一分行的相关递延所得税资产与递延
所得税负债进行抵销，以净额列示。境外分行的递延所得税净资产或净负债不与境
内分行递延所得税净负债或净资产抵销。
本银行子公司分别作为纳税主体，同一公司的相关递延所得税资产与递延所得税负
债进行抵销，以净额列示。
- 24 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
15. 递延所得税资产和递延所得税负债- 续
(1) 已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债- 续
本集团变动数 本银行变动数
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
期初净额 14,532 13,952
其中：递延所得税资产 17,324 16,709
递延所得税负债 (2,792) (2,757)
本期计入所得税费用的递延所得税净变动数 3,755 3,769
本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 628
_______ 602
_______
期末净额 18,915
_______ 18,323
_______
其中：递延所得税资产 20,622 20,026
递延所得税负债 (1,707)
_______ (1,703)
_______
(2) 根据对未来经营的预期，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用
来抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。
16. 其他资产
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
其他应收款 (1) 11,140 10,540 5,901 5,302
预付融资租赁资产购置款 23,524 28,201 - -
待处理抵债资产 (2) 588 586 588 586
应收待结算及清算款项 15,812 5,770 15,812 5,769
长期待摊费用 (3) 1,718 1,898 1,690 1,872
设定受益计划净资产(附注七、45.2) 362 356 362 356
其他 109
______ ______- 108
______ ______-
合计 53,253 47,351 24,461 13,885
______ ______ ______ ______
- 25 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
16. 其他资产- 续
(1) 其他应收款
按账龄列示如下：
本集团 本银行
账龄 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
人民币百万元 比例 人民币百万元 比例 人民币百万元 比例 人民币百万元 比例
(%) (%) (%) (%)
1 年以内 11,465 93.71 10,822 94.21 6,237 89.17 5,595 89.53
1-2 年 429 3.51 345 3.00 429 6.13 334 5.34
2-3 年 121 0.99 100 0.87 110 1.57 100 1.60
3 年以上 219
_______ 1.79
______ 220
_______ 1.92
______ 219
_______ 3.13
______ 220
_______ 3.52
______
合计 12,234
_______ 100.00
______ 11,487
_______ 100.00
______ 6,995
_______ 100.00
______ 6,249
_______ 100.00
______
减：坏账准备 (1,094)
_______ (947)
_______ (1,094)
_______ (947)
_______
净额 11,140
_______ 10,540
_______ 5,901
_______ 5,302
_______
(2) 待处理抵债资产
抵债资产按类别列示
本集团及本银行
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
房屋及建筑物 300 298
土地使用权 73 73
其他 224
_______ 224
_______
抵债资产原值合计 597
_______ 595
_______
减：抵债资产跌价准备 _______(9) _______(9)
抵债资产净值 588
_______ 586
_______
- 26 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
16. 其他资产- 续
(3) 长期待摊费用
本集团
1/1/2016 本期增加 本期在建工程转入 本期摊销 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
经营租入固定
资产改良支出 1,814 9 123 (329) 1,617
其他 _____84 _____30 _____4 (17)
_____ 101
_____
合计 1,898
_____ _____39 127
_____ (346)
_____ 1,718
_____
本银行
1/1/2016 本期增加 本期在建工程转入 本期摊销 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
经营租入固定
资产改良支出 1,788 2 123 (324) 1,589
其他 _____84 30
_____ _____4 (17)
_____ 101
_____
合计 1,872
_____ _____32 127
_____ (341)
_____ 1,690
_____
17. 资产减值准备
本集团
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
1/1/2016 本期计提/(转回) 本期转入/(转出) 本期转销 汇率影响 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
存放同业减值准备 21 - - - - 21
拆出资金减值准备 68 - - - - 68
贷款损失准备 54,586 23,889 (30) (8,784) 21 69,682
持有至到期投资减值准备 130 - - - 2 132
可供出售金融资产减值准备 2,330 (180) - - - 2,150
应收款项类投资减值准备 10,273 778 - - - 11,051
应收融资租赁款减值准备 2,010 475 - - - 2,485
固定资产减值准备 3 - - - - 3
抵债资产跌价准备 9 - - - - 9
预付融资租赁资产购置款坏账准备 742 (165) - - - 577
其他资产减值准备 ____947 ____ 358 ____ - ____(211) ____ - ____
1,094
合计 71,119 25,155
____ ____ ____(30) (8,995)
____ ____23 87,272
____
- 27 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
17. 资产减值准备 - 续
本银行
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
1/1/2016 本期计提/(转回) 本期转入/(转出) 本期转销 汇率影响 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
存放同业减值准备 21 - - - - 21
拆出资金减值准备 68 - - - - 68
贷款损失准备 54,505 23,853 (30) (8,784) 21 69,565
持有至到期投资减值准备 130 - - - 2 132
可供出售金融资产减值准备 2,325 (180) - - - 2,145
应收款项类投资减值准备 10,273 778 - - - 11,051
固定资产减值准备 3 - - - - 3
抵债资产跌价准备 9 - - - - 9
其他资产减值准备 ____947 ____ 358 ____ - ____
(211) ____ - ____
1,094
合计 68,281 24,809
____ ____ ____(30) (8,995)
____ ____23 84,088
____
18. 同业及其他金融机构存放款项
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
同业存放款项：
境内同业存放款项 626,123 511,741 626,123 511,741
境外同业存放款项 36,094 35,993 36,094 35,993
其他金融机构存放款项：
境内其他金融机构存放款项 1,086,622
_______ 1,217,979
_______ 1,089,705
_______ 1,220,857
________
合计 1,748,839 1,765,713 1,751,922 1,768,591
_______ _______ _______ ________
19. 拆入资金
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
境内同业拆入 92,831 90,365 9,227 8,760
境内其他金融机构拆入 383 - 383 -
境外同业拆入 27,538
______ 13,307
______ 25,771
______ 11,508
______
合计 120,752 103,672 35,381 20,268
______ ______ ______ ______
- 28 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
20. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
交易性金融负债:
卖出融入债券 ______70 ______- ______70 ______-
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 ______84 ______1 ______- ______-
合计 154
______ ______1 ______70 ______-
21. 卖出回购金融资产款
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
债券 97,670 39,980 96,782 39,980
票据 4,010
______ 8,036
______ 4,010
______ 8,036
______
合计 101,680 48,016 100,792 48,016
______ ______ ______ ______
22. 吸收存款
本集团
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
活期存款
公司 936,585 868,426
个人 211,210
_________ 194,817
_________
小计 1,147,795
_________ 1,063,243
_________
定期存款(含通知存款)
公司 974,757 973,107
个人 138,664
_________ 175,994
_________
小计 1,113,421
_________ 1,149,101
_________
存入保证金 210,330 268,879
其他 3,741
_________ 2,700
_________
合计 2,475,287
_________ 2,483,923
_________
- 29 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
22. 吸收存款 - 续
本集团- 续
存入保证金按项目列示如下：
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
银行承兑汇票保证金 124,643 157,023
信用证保证金 14,319 19,799
担保保证金 8,773 13,551
其他保证金 62,595
_________ 78,506
_________
合计 210,330
_________ 268,879
_________
本银行
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
活期存款
公司 936,716 868,426
个人 211,210
_________ 194,817
_________
小计 1,147,926
_________ 1,063,243
_________
定期存款(含通知存款)
公司 974,807 973,107
个人 138,664
_________ 175,994
_________
小计 1,113,471
_________ 1,149,101
_________
存入保证金 210,330 268,879
其他 3,741
_________ 2,700
_________
合计 2,475,468
_________ 2,483,923
_________
存入保证金按项目列示如下：
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
银行承兑汇票保证金 124,643 157,023
信用证保证金 14,319 19,799
担保保证金 8,773 13,551
其他保证金 62,595
_________ 78,506
_________
合计 210,330
_________ 268,879
_________
- 30 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
23. 应付职工薪酬
本集团 本银行
1/1/2016 本期增加 本期减少 6/30/2016 1/1/2016 本期增加 本期减少 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
工资、奖金 9,994 7,070 (8,551) 8,513 9,253 6,669 (8,106) 7,816
工会经费和职工教育经费 1,084 282 (115) 1,251 1,066 271 (113) 1,224
各项社会保险等 57 627 (543) 141 45 574 (493) 126
住房公积金 43 434 (404) 73 38 417 (387) 68
设定提存计划 ____ 84 ____851 ____(810) ____ 125 ____ 82 ____834 ____(792) ____
124
合计 11,262 9,264 (10,423) 10,103 10,484 8,765 (9,891) 9,358
____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____
上述应付职工薪酬中工资、奖金、退休福利及其他社会保险等根据相关法律法规及本集团
规定的时限安排发放或缴纳。其中设定提存计划详见附注七、45.1。
24. 应交税费
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
企业所得税 8,889 7,116 8,588 6,516
增值税 2,022 2 2,009 2
营业税 5 3,071 5 2,978
城市维护建设税 133 216 130 209
其他 457
______ 397
______ 418
______ 365
______
合计 11,506 10,802 11,150 10,070
______ ______ ______ ______
25. 应付利息
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
向中央银行借款利息 961 604 961 604
同业及其他金融机构存放款项利息 7,807 7,035 7,808 7,048
拆入资金利息 631 637 64 49
应付债券利息 2,568 2,775 2,483 2,704
卖出回购金融资产款利息 58 63 58 63
吸收存款利息 21,965 25,207 21,965 25,207
其他应付利息 ______91 122
______ ______90 121
______
合计 34,081 36,443 33,429 35,796
______ ______ ______ ______
- 31 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
26. 应付债券
本集团及本银行
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
长期次级债 20,953 20,952 20,953 20,952
金融债券 82,907 72,908 77,922 67,927
二级资本债 49,932 19,969 49,932 19,969
混合资本债券 4,000 4,000 4,000 4,000
同业存单 518,966 293,996 518,966 293,996
存款证 9,901
______ 3,009
______ 9,901
______ 3,009
______
合计 686,659 414,834 681,674 409,853
______ ______ ______ ______
本集团发行的债券类型包括长期次级债、金融债券、二级资本债、混合资本债券以及短期
债券等，其中混合资本债券系针对巴塞尔资本协议对于混合(债务、股权)资本工具的要求
而发行的一种债券形式，其清偿顺序列于次级债之后；二级资本债系商业银行为补充二级
资本公开发行的一种债券形式，二级资本债与长期次级债处于同一清偿顺序，列于混合资
本债券之前。
应付债券详细信息列示如下：
本集团 本银行
债券种类 发行日 付息频率 6/30/2016 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
长期次级债
09 兴业 02(1) 2009-09-09 按年付息 7,995 7,995
10 兴业 01(2) 2010-03-29 按年付息 3,000 3,000
11 兴业 01(3) 2011-06-28 按年付息 10,000 10,000
减：未摊销的发行成本 (42)(42)
_________ _________
小计 20,953
_________ 20,953
_________
金融债券
06 兴业 03(4) 2006-12-15 按年付息 8,000 8,000
11 兴业 01(5) 2011-12-28 按年付息 30,000 30,000
15 兴业 01(6) 2015-01-19 按年付息 30,000 30,000
15 兴业租赁债 01(7) 2015-06-08 按年付息 2,000 -
15 兴业租赁债 02(7) 2015-10-20 按年付息 3,000 -
16 兴业绿色金融债 01(8) 2016-01-18 按年付息 10,000 10,000
减：未摊销的发行成本 (93)(78) _________ _________
小计 82,907
_________ 77,922
_________
二级资本债
14 兴业二级(9) 2014-06-18 按年付息 20,000 20,000
16 兴业二级(10) 2016-04-13 按年付息 30,000 30,000
减：未摊销的发行成本 (68)(68) _________ _________
小计 49,932
_________ 49,932
_________
混合资本债券
06 兴业 02 固(11) 2006-09-28 按年付息 3,000 3,000
06 兴业 02 浮(12) 2006-09-28 按年付息 1,000
_________ 1,000
_________
小计 4,000
_________ 4,000
_________
- 32 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
26. 应付债券 - 续
债券种类-续
本集团 本银行
6/30/2016 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
同业存单
同业存单面值(13) 524,490 524,490
减：未摊销的发行成本 (5,524)
_________ (5,524)
_________
小计 518,966
_________ 518,966
_________
存款证
存款证面值(14) 9,920 9,920
应计利息 18 18
减：未摊销的发行成本 (37)
_________ (37)
_________
小计 9,901
_________ 9,901
_________
账面余额合计 686,659
_________ 681,674
_________
(1) 本集团于 2009 年 9 月发行人民币 79.95 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附
发行人赎回权的人民币次级债券，前 10 个计息年度内的票面年利率为 5.17%，若发
行人不行使赎回权，则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年
度内的票面年利率为 8.17%。
(2) 本集团于 2010 年 3 月发行人民币 30 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附发
行人赎回权的人民币次级债券，前 10 个计息年度内的票面年利率为 4.80%，若发行
人不行使赎回权，则从第 11 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年度
内的票面年利率为 7.80%。
(3) 本集团于 2011 年 6 月发行人民币 100 亿元 15 年期固定利率品种、在第 10 年末附发
行人赎回权的人民币次级债券，债券存续期间，利率维持 5.75%不变。
(4) 本集团于 2006 年 12 月发行人民币 80 亿元 10 年期固定利率品种人民币金融债券，
年利率 3.75%。
(5) 本集团于 2011 年 12 月发行人民币 300 亿元 5 年期固定利率品种小企业贷款专项金
融债，年利率 4.2%。
(6) 本集团于 2015 年 1 月发行人民币 300 亿元 3 年期固定利率品种人民币金融债券，年
利率 4.95%。
(7) 本银行子公司兴业金融租赁有限责任公司分别于 2015 年 6 月和 2015 年 10 月发行人
民币 20 亿元和人民币 30 亿元 3 年期固定利率品种人民币金融债券，年利率分别为
4.2%和 3.75%。
(8) 本集团于 2016 年 1 月发行人民币 100 亿元 3 年期固定利率品种人民币绿色金融债券，
年利率 2.95%。
- 33 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
26. 应付债券 - 续
(9) 本集团于 2014 年 6 月发行人民币 200 亿元 10 年期固定利率品种、在第 5 年末附发
行人赎回权的人民币二级资本债券，债券存续期间，年利率维持 6.15%不变。
(10) 本集团于 2016 年 4 月发行人民币 300 亿元 10 年期固定利率品种、在第 5 年末附发
行人赎回权的人民币二级资本债券，债券存续期间，年利率维持 3.74%不变。
(11) 本集团于 2006 年 9 月发行人民币 30 亿元 15 年期固定利率品种人民币混合资本债券，
在本期债券发行满 10 年之日起至到期日期间，本集团有权按面值一次性赎回全部
本期债券。前 10 个计息年度的年利率为 4.94%；若发行人不行使赎回权，则从第
11 个计息年度开始到本期债券到期为止，后 5 个计息年度内的票面年利率为 7.74%。
(12) 本集团于 2006 年 9 月发行人民币 10 亿元 15 年期浮动利率品种人民币混合资本债券，
在本期债券发行满 10 年之日起至到期日期间，本集团有权按面值一次性赎回全部
本期债券。年利率为基准利率与基本利差之和；基准利率为发行首日和其他各计息
年度的起息日适用的中国人民银行公布的一年期整存整取定期储蓄存款利率；前 10
个计息年度基本利差(即“初始基本利差”)为 1.82%；如果本集团在本期债券发行满
10 年之日不行使提前赎回权，从第 11 个计息年度开始每个计息年度基本利差为在
初始基本利差基础上提高 1%。
(13) 本集团于 2016 年 6 月末未偿付的同业存单 355 支，共计面值人民币 5,244.90 亿元，
其中期限 1 年以内的同业存单金额人民币 5,171.90 亿元，其余均为 1 至 3 年期。年
利率为 2.65%至 3.70%，除 38 支附息债为按季付息外，其余均为到期付息。
(14) 本银行香港分行于 2016 年 6 月末未偿付的存款证 27 支，共计面值折合人民币 99.20
亿元，期限均为 6 个月至 1 年，其中港币存款证 12 支，发行面值为港币 33.05 亿元，
折合人民币 28.25 亿元；美元存款证 15 支，发行面值为美元 10.70 亿元，折合人民
币 70.95 亿元。年利率为 0.70%至 1.37%，均为到期付息。
27. 其他负债
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
本票 223 3,207 223 3,207
应付待结算及清算款项 1,072 2,739 1,072 2,739
应付股利 1 9 1 9
理财资金及委托投资 389 733 389 733
递延收益 3,002 2,973 861 806
其他 22,505
______ 18,913
______ 9,852
______ 6,496
______
合计 27,192 28,574 12,398 13,990
______ ______ ______ ______
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七、 财务报表主要项目附注-续
28. 股本
本集团及本银行
1/1/2016 本期变动 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
无限售条件股份
人民币普通股(A 股) 16,179 2,873 19,052
有限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 2,873
______ (2,873)
______ ______-
股本总数 19,052
______ ______- 19,052
______
截至 2016 年 6 月 30 日，本银行实收股本共计人民币 190.52 亿元(2015 年 12 月 31 日：人
民币 190.52 亿元)，每股面值人民币 1 元。
经中国证监会 2012 年 12 月 31 日《关于核准兴业银行股份有限公司非公开发行股票的批
复》(证监许可[2012]1750 号)核准，本银行于 2012 年 12 月 31 日向特定对象中国人民保险
集团股份有限公司、中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有限公司、
中国烟草总公司、上海正阳国际经贸有限公司非公开发行人民币普通股(A 股)1,915,146,700
股，该股份于 2013 年 1 月 7 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登
记托管手续，自发行结束之日起 36 个月内不得转让，可上市流通时间为 2016 年 1 月 7 日。
本银行于 2013 年 7 月实施每 10 股送 5 股并派发现金 5.70 元(含税)的 2012 年度利润分配方
案，限售股股份相应增加至 2,872,720,050 股，本次限售股上市流通数量为 2,872,720,050
股。2016 年 1 月 7 日限售股上市后，本银行有限售条件的流通股股份为 0 股，无限售条件
的流通股股份为 19,052,336,751 股。
29. 其他权益工具
于 2014 年 11 月 24 日，中国证监会发行核准本银行非公开发行境内优先股合计不超过人民
币 260 亿元，其中首次发行 13,000 万股，每股面值人民币 100 元，计人民币 130 亿元。境
内首期人民币 130 亿元优先股于 2014 年 12 月完成发行，并经德勤华永会计师事务所(特殊
普通合伙)验证。本银行于 2015 年 6 月完成第二期非公开发行境内优先股 13,000 万股，每
股面值人民币 100 元，计人民币 130 亿元，并经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验
证。本银行于 2014 年 11 月获批的人民币 260 亿元境内优先股发行已于 2015 年 6 月全部顺
利完成。
期末发行在外的优先股情况如下：
本集团及本银行
发行在外的
金融工具 发行时间 会计分类 股息率 发行价格 数量 金额 到期日 转股条件 转换情况
人民币元/股 人民币百万股 人民币百万元
优先股 2014.12 权益工具 注1 100 130 13,000 无到期期限 注3 无转换
优先股 2015.6 权益工具 注2 100 130 13,000 无到期期限 注3 无转换
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七、 财务报表主要项目附注-续
29. 其他权益工具 - 续
注 1：首次发行的优先股，自缴款截止日 2014 年 12 月 8 日起每五年为一个计息周期，每
个计息周期内股息率相同。第一个计息周期的股息率，由本银行董事会根据股东大
会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者要求等因素，
通过询价方式确定为 6.00%。本次发行的优先股股息率不高于发行前本银行最近两
个会计年度普通股股东的年均加权平均净资产收益率。本次发行的优先股股息率为
基准利率与基本利差之和，第一个计息周期的基准利率为本次优先股发行缴款截止
日 2014 年 12 月 8 日前二十个交易日(不含当天)中国债券信息网(或中央国债登记结
算有限责任公司认可的其他网站)公布的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，
待偿期为 5 年的国债到期收益率算术平均值(即 3.45%，四舍五入计算到 0.01%)。基
准利率自本次优先股发行缴款截止日起每五年调整一次。基本利差为第一个计息周
期的股息率扣除基准利率部分，即 2.55%。基本利差自发行时确定后不再调整。后
续计息周期的票面股息率为当期基准利率加上基本利差，当期基准利率为基准利率
调整日(发行缴款截止日起每满五年的当日，即 12 月 8 日)前 20 个交易日(不含基准
利率调整日当日)中国债券信息网(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网
站)公布的中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，待偿期为 5 年的国债到期收
益率算术平均值(四舍五入计算到 0.01%)。如果未来待偿期为 5 年的国债到期收益率
在基准利率调整日不可得，届时将在监管部门要求下由本银行和投资者协商确定此
后的基准利率或其确定原则。
注 2：第二期发行的优先股，自缴款截止日 2015 年 6 月 24 日起每五年为一个计息周期，
每个计息周期内股息率相同。第一个计息周期的股息率，由本银行董事会根据股东
大会授权结合发行时国家政策、市场状况、本银行具体情况以及投资者要求等因素，
通过询价方式确定为 5.40%。本期发行的优先股股息率不高于发行前本银行最近两
个会计年度普通股股东的年均加权平均净资产收益率。本期发行的优先股股息率为
基准利率与基本利差之和，第一个计息周期的基准利率为本期优先股发行缴款截止
日(即 2015 年 6 月 24 日)前二十个交易日(不含当天)中国债券信息网
(www.chinabond.com.cn)(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的
中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，待偿期为 5 年的国债到期收益率算术
平均值(即 3.25%，四舍五入计算到 0.01%)。基准利率自本期优先股发行缴款截止日
起每五年调整一次。基本利差为第一个计息周期的股息率扣除基准利率部分，即
2.15%。基本利差自发行时确定后不再调整。后续计息周期的票面股息率为当期基
准利率加上基本利差，当期基准利率为基准利率调整日(发行缴款截止日起每满五年
的当日，即 6 月 24 日)前 20 个交易日(不含基准利率调整日当日)中国债券信息网
(www.chinabond.com.cn)(或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站)公布的
中债银行间固定利率国债到期收益率曲线中，待偿期为 5 年的国债到期收益率算术
平均值(四舍五入计算到 0.01%)。如果未来待偿期为 5 年的国债到期收益率在基准利
率调整日不可得，届时将在监管部门要求下由本银行和投资者协商确定此后的基准
利率或其确定原则。
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七、 财务报表主要项目附注-续
29. 其他权益工具 - 续
注 3：(1)当本银行核心一级资本充足率降至 5.125%时，本次发行的优先股将根据中国银监
会相关要求报中国银监会审查并决定后，按照强制转股价格全额转为本银行 A 股普
通股，当优先股转换为 A 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股；
(2)当本银行发行的二级资本工具触发事件发生时，本次发行的优先股将根据中国银
监会相关要求报中国银监会审查并决定后，按照强制转股价格全额转为本银行 A 股
普通股，当优先股转换为 A 股普通股后，任何条件下不再被恢复为优先股。其中，
二级资本工具触发事件是指以下两种情形的较早发生者：1)中国银监会认定若不进
行转股或减记，本银行将无法生存；2)相关部门认定若不进行公共部门注资或提供
同等效力的支持，本银行将无法生存。
主要条款(适用于首次发行及第二期发行的境内优先股)：
本银行以现金形式支付优先股股息。本次发行的优先股采取非累积股息支付方式，即未向
优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度。本次发行的优先股股东按照约定的票
面股息率获得分配后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。
在确保资本充足率满足监管要求的前提下，本银行在依法弥补亏损、提取法定公积金和一
般准备后，本银行财务报表口径下有未分配利润的情况下，可以向优先股股东分配股息。
优先股股东分配股息的顺序在普通股股东之前，优先股股息的支付不与本银行自身的评级
挂钩，也不随着评级变化而调整。任何情况下本银行都有权取消优先股的派息，且不构成
违约事件。本银行可以自由支配取消的收益用于偿付其他到期债务。取消派息除构成对普
通股的收益分配限制以外，不得构成对本银行的其他限制。本银行在行使上述权利时，将
充分考虑优先股股东的权益。如果本银行全部或部分取消优先股的某一会计年度的股息发
放，则本银行不得发放该会计年度的普通股股息。
本次发行的优先股的赎回权为本银行所有，本银行行使有条件赎回权的前提条件是取得中
国银监会的批准，优先股股东无权要求本银行赎回优先股，且不应预期优先股将被赎回。
本次发行的优先股初始强制转股价格为审议通过本次优先股发行的董事会决议公告日前二
十个交易日本银行 A 股普通股股票交易均价，即本次发行的优先股初始强制转股价格为人
民币 9.86 元/股。自本银行董事会通过本次优先股发行方案之日起，当本银行因派送股票
股利、转增股本、增发新股(不包括因本银行发行的带有可转为普通股条款的融资工具转股
而增加的股本)或配股等情况使本银行股份发生变化时，优先股将按照既定公式依次进行强
制转股价格的累积调整，并按照规定进行相应信息披露。
本银行优先股股东优先于普通股股东分配剩余财产，所支付的清偿金额为当年未取消且尚
未派发的股息和所持优先股票面总金额，不足以支付的按照优先股股东持股比例分配。
截至 2016 年 6 月 30 日，本银行募集资金净额人民币 25,905 百万元已全部用于补充一级资
本。
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29. 其他权益工具 - 续
发行在外的优先股变动情况如下：
本集团及本银行
1/1/2016 本期增加 本期减少 6/30/2016(未经审计)
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元 百万股 人民币百万元
优先股 260
______ 26,000
______ ______- ______- ______- ______- 260
______ 26,000
______
发行费用 (95)
______ ______- ______- (95)
______
其他权益工具合计 260
______ 25,905
______ ______- ______- ______- ______- 260
______ 25,905
______
归属于权益工具持有者的相关信息如下：
本集团
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
归属于母公司所有者的权益
归属于母公司普通股持有者的权益 302,486 287,743
归属于母公司其他权益持有者的权益 25,905 25,905
其中：净利润 1,147 51
综合收益总额 1,147 51
当期/年已分配股利 (1,147) (51)
累积未分配股利 - -
归属于少数股东的权益 3,874 3,729
30. 资本公积
本集团 本银行
1/1/2016 本期增加 本期减少 6/30/2016 1/1/2016 本期增加 本期减少 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
股本溢价 50,828 - - 50,828 51,048 - - 51,048
其他资本公积 ____33 ____- ____- ____33 ____33 ____- ____- ____33
合计 50,861
____ ____- ____- 50,861
____ 51,081
____ ____- ____- 51,081
____
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31. 盈余公积
本集团及本银行
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
法定盈余公积 9,527 9,527
任意盈余公积 297
________ 297
________
合计 9,824
________ 9,824
________
根据国家的相关法律规定，本银行须按中国企业会计准则下净利润提取 10%作为法定盈余
公积金。当本银行法定盈余公积金累计额为本银行股本的 50%以上时，可以不再提取法定
盈余公积金。截至 2016 年 6 月 30 日，本银行法定盈余公积已达到股本的 50%。
32. 一般风险准备
本集团 本银行
6/30/2016 31/12/2015 6/30/2016 31/12/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
一般风险准备 60,682 60,665 59,217 59,217
______ ______ ______ ______
本银行按财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定，在提取资产
减值准备的基础上，设立一般风险准备用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可
能损失。该一般风险准备作为利润分配处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风
险资产期末余额的 1.5%。金融企业承担风险和损失的资产具体包括发放贷款和垫款、可供
出售类金融资产、持有至到期投资、应收款项类投资、长期股权投资、存放同业、拆出资
金、抵债资产、其他应收款项等。本银行子公司亦根据相关监管要求分别计提相应的一般
风险准备。
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33. 未分配利润
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 2015 年 6 月 30 日止期间 2015 年
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
期初余额 141,656 119,607 135,478 115,683
净利润 29,441 50,207 28,222 47,880
提取一般风险准备 (17) (17,247) - (17,174)
普通股股利分配 (11,622) (10,860) (11,622) (10,860)
优先股股息分配 (1,147)
__________ (51)
__________ (1,147)
__________ (51)
__________
期末余额 158,311
__________ 141,656
__________ 150,931
__________ 135,478
__________
(1) 2016 年 4 月 27 日，董事会审议通过并于 2016 年 5 月 23 日经股东大会批准的本银行
2015 年度利润分配方案如下：
(i) 提取一般风险准备人民币 17,174 百万元。于 2015 年 12 月 31 日，建议提取的一般
风险准备已计入一般风险准备。
(ii) 以 2015 年末本银行总股份数 19,052,336,751 股为基数，每 10 股派发现金股利人民
币 6.10 元(含税)。
(iii)2014 年度发行优先股计息期间为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日(年股息率
6%)，2015 年度发行优先股计息期间为 2015 年 6 月 24 日至 2015 年 12 月 31 日(年股
息率 5.4%)，派发优先股股息共计人民币 1,147 百万元。
截至 2016 年 6 月 30 日，上述优先股及普通股股利派发已完成。
(2) 2015 年 4 月 27 日，董事会审议通过并于 2015 年 5 月 18 日经股东大会批准的本银行
2014 年度利润分配方案如下：
(i) 提取一般风险准备人民币 10,718 百万元。于 2014 年 12 月 31 日，建议提取的一般
风险准备已计入一般风险准备。
(ii) 以 2014 年末本银行总股份数 19,052,336,751 股为基数，每 10 股派发现金股利人民
币 5.7 元(含税)。
(iii)2014 年度发行优先股计息期间为 2014 年 12 月 8 日至 2014 年 12 月 31 日，应付优先
股股息计人民币 51 百万元(年股息率 6%)。
截至 2015 年 12 月 31 日，上述红利派发已完成。
(3) 子公司已提取的盈余公积
截止 2016 年 6 月 30 日，本集团未分配利润余额中包括子公司已提取的盈余公积人民币
801 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 801 百万元)。
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34. 利息净收入
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
利息收入
存放中央银行款项 2,874 3,329 2,874 3,328
存放同业及其他金融机构款项 1,264 2,368 1,017 2,341
拆出资金 660 878 761 1,000
买入返售金融资产 3,147 18,740 3,119 18,740
发放贷款和垫款 48,172 50,831 47,935 50,794
其中：对公贷款和垫款 32,877 37,867 32,882 37,861
个人贷款和垫款 13,583 12,243 13,341 12,212
贴现 1,712 721 1,712 721
债券及其他投资 61,540 44,793 60,867 44,475
融资租赁 2,503 2,464 - -
其他 616
_______ 291
_______ 616
_______ 291
_______
利息收入小计 120,776
_______ 123,694
_______ 117,189
_______ 120,969
_______
利息支出
向中央银行借款利息 (1,738) (854) (1,738) (854)
同业及其他金融机构存放款项 (25,986) (28,905) (25,986) (28,937)
拆入资金 (1,784) (1,746) (200) (133)
卖出回购金融资产款 (818) (1,639) (818) (1,632)
吸收存款 (21,506) (29,769) (21,506) (29,769)
发行债券 (9,989) (5,629) (9,890) (5,624)
其他 (77)
_______ (32)
_______ (30)
_______ (28)
_______
利息支出小计 (61,898)
_______ (68,574)
_______ (60,168)
_______ (66,977)
_______
利息净收入 58,878
_______ 55,120
_______ 57,021
_______ 53,992
_______
其中：已减值金融资产利息收入 573
_______ 474
_______ 573
_______ 474
_______
35. 手续费及佣金收入
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
手续费及佣金收入
支付结算手续费 317 327 317 327
银行卡手续费 3,363 2,984 3,363 2,984
代理业务手续费 2,754 1,562 2,747 1,562
担保承诺手续费 908 994 908 994
交易业务手续费 145 79 145 79
托管业务手续费 2,034 1,890 2,034 1,890
咨询顾问手续费 6,216 6,186 6,212 5,986
信托业务手续费 696 700 - -
租赁业务手续费 564 353 - -
其他手续费及佣金 864
______ 490
______ 383
______ 477
______
手续费及佣金收入合计 17,861
______ 15,565
______ 16,109
______ 14,299
______
手续费及佣金支出合计 (722)
______ (643)
______ (727)
______ (642)
______
手续费及佣金净收入 17,139
______ 14,922
______ 15,382
______ 13,657
______
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36. 投资收益
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
贵金属 6,995 (404) 6,995 (404)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 1,475 420 1,623 158
衍生金融工具 (3,007) 755 (3,007) 755
可供出售金融资产 3,116 2,137 3,196 1,782
按权益法确认的长期股权投资 119 125 115 118
按成本法确认的长期股权投资 - - - 219
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 ______4 (11)
______ ______4 (11)
______
合计 8,702
______ 3,022
______ 8,926
______ 2,617
______
37. 公允价值变动损失
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
贵金属 2,932 (546) 2,932 (546)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 (292) (365) (28) (361)
衍生金融工具 (6,671) 372 (6,671) 372
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 ______- 16
______ ______- 16
______
合计 (4,031)
______ (523)
______ (3,767)
______ (519)
______
38. 营业税金及附加
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
营业税 4,132 5,298 3,944 5,163
城市维护建设税 429 375 406 361
教育费附加 283 243 266 232
其他税费 41
______ 48
______ 39
______ 47
______
合计 4,885
______ 5,964
______ 4,655
______ 5,803
______
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七、 财务报表主要项目附注-续
39. 业务及管理费
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
职工薪酬 9,264 9,307 8,765 8,895
折旧与摊销 1,052 938 1,025 920
租赁费 1,376 1,255 1,329 1,223
其他一般及行政费用 3,400
______ 3,215
______ 3,224
______ 3,090
______
合计 15,092
______ 14,715
______ 14,343
______ 14,128
______
40. 资产减值损失
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
发放贷款和垫款 23,889 13,234 23,853 13,200
应收款项类投资 778 2,441 778 2,441
可供出售金融资产 (180) (442) (180) (440)
应收融资租赁款 475 29 - -
其他 193
______ 584
______ 358
______ 254
______
合计 25,155
______ 15,846
______ 24,809
______ 15,455
______
41. 所得税费用
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
当期所得税费用 10,132 8,521 9,643 8,023
递延所得税费用 (3,755) (916) (3,769) (914)
对以前年度当期税项的调整 (148)
______ ______(7) (147)
______ ______(6)
合计 6,229
______ 7,598
______ 5,727
______ 7,103
______
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
会计利润 35,839 35,582 33,949 33,847
按 25%的税率计算的所得税费用 8,960 8,909 8,487 8,461
调整以下项目的税务影响：
免税收入 (2,794) (1,389) (2,789) (1,436)
不得抵扣项目 211 85 176 84
对以前年度当期税项的调整 (148)
______ ______(7) (147)
______ ______(6)
所得税费用 6,229
______ 7,598
______ 5,727
______ 7,103
______
- 43 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
42. 每股收益
本集团
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
归属于普通股股东的当期净利润(人民币百万元) 28,294
_________ 27,693
_________
发行在外普通股的加权平均数(百万股) 19,052
_________ 19,052
_________
基本及稀释每股收益(人民币元) 1.49
_________ 1.45
_________
本银行于 2014 年 11 月获批的人民币 260 亿元境内优先股发行已于 2015 年 6 月全部顺利完
成，在计算每股收益时，归属于公司普通股股东的当期净利润未包含 2016 年上半年度已发
放的优先股股息，除此之外，其对 2016 年上半年度及 2015 年上半年度的基本每股收益及
稀释每股收益没有影响。
43. 其他综合收益
本集团
本期发生额
前期计入
本期所得 其他综合收益 税后归属于 税后归属于
12/31/2015 税前发生额 当期转入损益 所得税费用 母公司所有者 少数股东 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债或净资产的变动 ____(57) ____(67) ____- ____- ____(67) ____- ____
(124)
小计 ____(57) ____(67) ____- ____- ____(67) ____- ____
(124)
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：可供出售金融资产
公允价值变动损益 5,746 (1,312) (1,202) 628 (1,862) (24) 3,884
权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 ____(4) ____- ____- ____- ____- ____- ____(4)
小计 ____
5,742 ____
(1,312) ____
(1,202) ____628 ____
(1,862) ____(24) ____
3,880
合计 5,685 (1,379) (1,202)
____ ____ ____ ____628 (1,929)
____ ____(24) 3,756
____
- 44 -
兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
43. 其他综合收益 - 续
本银行
本期发生额
前期计入
本期所得 其他综合收益
12/31/2015 税前发生额 当期转入损益 所得税费用 6/30/2016
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债或净资产的变动 ____(57) ____(67) ____- ____- ____
(124)
小计 ____(57) ____(67) ____- ____- ____
(124)
以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：可供出售金融资产
公允价值变动损益 5,684 (1,215) (1,192) 602 3,879
权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额 ____(4) ____- ____- ____- ____(4)
小计 ____
5,680 ____
(1,215) ____
(1,192) ____602 ____
3,875
合计 5,623 (1,282) (1,192)
____ ____ ____ ____602 3,751
____
44. 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 29,610 27,984 28,222 26,744
加：资产减值损失 25,155 15,846 24,809 15,455
固定资产折旧 662 600 644 588
无形资产摊销 43 39 40 37
长期待摊费用摊销 347 299 341 295
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的收益 1 (1) (28) (1)
债券及其他投资利息收入 (61,540) (44,793) (60,867) (44,475)
已减值金融资产利息收入 (573) (474) (573) (474)
公允价值变动损失 4,031 523 3,767 519
投资收益 (8,702) (3,022) (8,926) (2,617)
发行债券利息支出 9,989 5,629 9,890 5,624
递延所得税资产增加 (3,298) (1,069) (3,317) (1,072)
递延所得税负债(减少)增加 (457) 153 (452) 158
经营性应收项目的(增加)减少 (83,274) 63,753 (80,800) 85,365
经营性应付项目的增加 115,808
_______ 615,272
_______ 128,165
_______ 594,992
_______
经营活动产生的现金流量净额 27,802
_______ 680,739
_______ 40,915
_______ 681,138
_______
2.现金及现金等价物净变动情况
现金及现金等价物的期末余额 312,465 382,648 338,977 380,000
减：现金及现金等价物的期初余额 312,352
_______ 357,128
_______ 310,026
_______ 355,278
_______
现金及现金等价物的净增加额 113 25,520 28,951 24,722
_______ _______ _______ _______
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兴业银行股份有限公司
七、 财务报表主要项目附注-续
44. 现金流量表补充资料 - 续
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
库存现金 5,112 5,622 5,112 5,622
可用于随时支付的存放
中央银行款项 73,291 57,994 73,290 57,982
原始期限为三个月以内的
存放同业及其他金融机构款项 58,980 23,431 50,571 21,117
原始期限为三个月以内的
拆出资金 25,715 22,874 25,715 22,874
原始期限为三个月以内的
买入返售金融资产 23,858 97,402 21,658 97,402
原始期限为三个月以内的债券投资 125,509
_______ 105,029
_______ 162,631
_______ 105,029
_______
期末现金及现金等价物余额 312,465
_______ 312,352
_______ 338,977
_______ 310,026
_______
45. 离职后福利
45.1 设定提存计划
本集团按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划以及本集团设立的企业年金
计划，根据该等计划，本集团分别按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。
除上述每月缴存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期
损益。
计入当期损益的费用如下：
本集团 本银行
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额 6 月 30 日止期间发生额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
设定提存计划 851
______ 740
______ 834
______ 730
______
期末应付未付金额如下：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
设定提存计划 125
______ 84
______ 124
______ 82
______
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七、 财务报表主要项目附注-续
45. 离职后福利 - 续
45.2 设定受益计划
本集团为 2007 年 12 月 31 日前入职的员工提供补充退休福利计划。本集团聘请了韬睿惠悦
咨询(上海)有限公司，根据预期累积福利单位法，以精算方式估计其上述退休福利计划义
务的现值。这项计划以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金流出，以折现率确定其现值。
折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债的市场收益率确定。
本集团根据精算结果确认本集团的资产，相关精算利得或损失计入其他综合收益。过去服
务成本会在对计划作出修订的期间计入当期损益。通过将设定受益计划净负债或净资产乘
以适当的折现率来确定利息净额。
本期设定受益计划相关影响计入损益人民币 73 百万元，精算损益计入其他综合收益人民币
67 百万元，设定受益计划净资产本期增加人民币 6 百万元，期末余额人民币 362 百万元，
系设定受益计划义务现值与设定受益计划资产的公允价值之净额，计入其他资产(附注七、
16)。
于 2016 年 6 月 30 日，本集团设定受益计划平均受益义务期间约为 11 年(2015 年 12 月 31
日约为 11 年)。
设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险和长寿风险。政府债券收益
率的降低将导致设定受益计划义务现值增加。设定受益计划义务现值基于参与计划的员工
的死亡率的最佳估计来计算，计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、死亡率。于 2016 年 6 月
30 日，折现率为 3.00%(2015 年 12 月 31 日：3.00%)。死亡率的假设是以中国保险监督管理
委员会发布的《中国人寿保险业经验生命表(2000-2003)》养老金业务男表及养老金业务女
表为依据。60 岁退休的男性职工和 55 岁退休的女性职工的平均预期剩余生命年限分别为
22.20 年以及 29.52 年。
下述敏感性分析以相应假设在报告期末发生的合理可能变动为基础(所有其他假设维持不
变)：
如果折现率增加(减少)25 个基点，则设定受益计划义务现值将减少人民币 70 百万元(增加
人民币 73 百万元)。
由于部分假设可能具有相关性，一项假设不可能孤立地发生变动，因此上述敏感性分析不
一定能反映设定受益计划义务现值的实际变动。
在上述敏感性分析中，报告期末设定受益计划净负债的计算方法与资产负债表中确认相关
债务的计算方法相同。
与以往年度相比，用于敏感性分析的方法和假设未发生任何变动。
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七、 财务报表主要项目附注-续
46. 结构化主体
46.1 合并的结构化主体
纳入本集团合并范围的结构化主体主要为基金产品、信托计划和资产管理计划。本集团作
为基金产品、信托计划和资产管理计划管理人考虑对该等结构化主体是否存在控制，并基
于本集团作为资产管理人的决策范围、持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的
可变动收益风险敞口等因素来判断是否需要纳入合并。于 2016 年上半年度，本集团未向纳
入合并范围内的结构化主体提供财务支持。
46.2 未合并的结构化主体
46.2.1 本集团管理的未纳入合并的结构化主体
本集团发起设立提供特定投资机会的结构化主体。该类结构化主体通过发行产品份额进行
融资，从而购买资产进行投资，本集团对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结
构化主体。截至 2016 年 6 月 30 日，本集团发起的该类结构化主体主要包括理财产品、基
金、资产支持证券、资金信托计划及资产管理计划等，并主要通过向该类结构化主体的投
资者提供管理服务获取手续费收入。
本集团 2016 年上半年和 2015 年度未向未纳入合并范围的结构化主体提供财务支持。
下表列示了截至 2016 年 6 月 30 日和 2015 年 12 月 31 日本集团发起的未合并结构化主体的
信息：
本集团
发起规模 发起规模
6/30/2016 12/31/2015 主要收益类型
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
理财产品 1,014,024 1,045,052 手续费收入
基金 44,942 73,481 手续费收入
资产支持证券 30,914 29,987 手续费收入
资金信托计划 780,271 908,482 手续费收入
资产管理计划 349,063
________ 338,864
________ 手续费收入
合计 2,219,214
________ 2,395,866
________
2016 年上半年度，本集团通过向其管理的结构化主体的投资者提供管理服务获取的手续费
收入为人民币 6,196 百万元(2015 年上半年度：人民币 5,351 百万元)。
- 48 -
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七、 财务报表主要项目附注-续
46. 结构化主体 - 续
46.2 未合并的结构化主体-续
46.2.2 本集团在未纳入合并的结构化主体中享有的权益
为了更好地运用资金，本集团截至 2016 年 6 月 30 日享有权益的未纳入合并范围的结构化主体主要包括由本集团或独立第三方发行和管理的
理财产品、基金、资产支持证券、资金信托计划及资产管理计划等。本集团通过持有该类结构化主体权益获取利息收入、投资收益。本集团
对该类结构化主体不具有控制，因此未合并该类结构化主体。
本集团 2016 年上半年度和 2015 年度未向上述结构化主体提供财务支持。
下表列示了截至 2016 年 6 月 30 日和 2015 年 12 月 31 日，本集团享有权益的未合并结构化主体的信息：
本集团
6/30/2016(未经审计)(单位：人民币百万元)
买入返售 以公允价值计量且其变动 可供出售 持有至 应收款项 最大风险
金融资产 计入当期损益的金融资产 金融资产 到期投资 类投资 账面价值 敞口(注 1) 主要收益类型
基金 - 114,615 23,512 - - 138,127 138,127 投资收益
理财产品 - - - - 608,932 608,932 608,932 投资收益、利息收入
资金信托计划 27,406 584 37,886 - 674,237 740,113 740,113 投资收益、利息收入
资产管理计划 4,088 50 109,256 - 502,130 615,524 615,524 投资收益、利息收入
资产支持证券 _______- 1,700
_______ _______- 118
_______ 92,891
________ 94,709
________ 94,709
________ 利息收入
合计 31,494
_______ 116,949
_______ 170,654
_______ 118
_______ 1,878,190
________ 2,197,405
________ 2,197,405
________
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七、 财务报表主要项目附注-续
46. 结构化主体 - 续
46.2 未合并的结构化主体- 续
46.2.2 本集团在未纳入合并的结构化主体中享有的权益 - 续
本集团
12/31/2015(单位：人民币百万元)
买入返售 以公允价值计量且其变动 可供出售 持有至 应收款项 最大风险
金融资产 计入当期损益的金融资产 金融资产 到期投资 类投资 账面价值 敞口(注 1) 主要收益类型
基金 - 98,692 23,069 - - 121,761 121,761 投资收益
理财产品 - 500 - - 429,185 429,685 429,685 投资收益、利息收入
资金信托计划 66,898 134 79,648 - 691,274 837,954 837,954 投资收益、利息收入
资产管理计划 9,637 837 126,831 - 452,766 590,071 590,071 投资收益、利息收入
资产支持证券 _______- _______- _______- 592
_______ 72,992
________ 73,584
________ 73,584
________ 利息收入
合计 76,535
_______ 100,163
_______ 229,548
_______ 592
_______ 1,646,217
________ 2,053,055
________ 2,053,055
________
注 1：基金、理财产品、资金信托计划、资产管理计划及资产支持证券的最大损失敞口为其在资产负债表中确认的在报告日的摊余成本或公
允价值。
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八、 分部报告
本集团管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营情况，各地分
行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，不存在对单一主要外部客户存在较大依赖
程度的情况。本集团管理层通过审阅内部报告进行业绩评价并决定资源的分配。分部报告
按照与本集团内部管理和报告一致的方式进行列报。
分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间转移交易以实际交易价格为基础计量。
本集团地域分部包括总行(包含总行本部及总行经营性机构)、福建、北京、上海、广东、
浙江、江苏、东北部及其他、西部、中部，共计十个分部，其中东北部及其他、西部、中
部为该等地区内的分行合并列示。
其中，东北部及其他包括：哈尔滨分行、长春分行、沈阳分行、大连分行、天津分行、济
南分行、青岛分行、海口分行、香港分行及兴业租赁；
西部包括：成都分行、重庆分行、贵阳分行、西安分行、昆明分行、南宁分行、乌鲁木齐
分行、兰州分行及西宁分行；
中部包括：呼和浩特分行、石家庄分行、郑州分行、太原分行、合肥分行、长沙分行、武
汉分行及南昌分行。
本集团
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 人民币百万元
总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 东北部及其他 西部 中部 合计
营业收入 33,868 7,342 3,092 3,610 4,404 2,962 3,952 7,954 6,788 6,898 80,870
利息净收入 22,761 5,378 2,316 2,377 3,591 2,207 3,186 5,724 5,658 5,680 58,878
其中：分部间利息净收入 (27,732) 1,594 2,101 3,519 3,781 1,299 2,202 4,563 5,390 3,283 -
手续费及佣金净收入 6,887 1,838 697 1,162 797 745 752 1,981 1,095 1,185 17,139
其他收入 4,220 126 79 71 16 10 14 249 35 33 4,853
营业支出 (16,945)
_______ (5,080)
_______ (865)
_______ (964)
_______ (2,678)
_______ (2,276)
_______ (1,612)
_______ (4,617)
_______ (4,626)
_______ (5,594)
_______ (45,257)
_______
营业利润 16,923
_______ 2,262
_______ 2,227
_______ 2,646
_______ 1,726
_______ 686
_______ 2,340
_______ 3,337
_______ 2,162
_______ 1,304
_______ 35,613
_______
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计) 人民币百万元
总行 福建 北京 上海 广东 浙江 江苏 东北部及其他 西部 中部 合计
营业收入 24,583 8,359 3,674 4,081 4,787 2,729 3,137 6,462 7,232 7,214 72,258
利息净收入 16,904 6,190 2,815 3,257 3,840 2,285 2,697 5,035 5,943 6,154 55,120
其中：分部间利息净收入 (18,785) 1,099 2,553 2,901 2,425 569 1,323 1,581 2,567 3,767 -
手续费及佣金净收入 6,611 1,491 636 770 894 429 417 1,394 1,254 1,026 14,922
其他收入 1,068 678 223 54 53 15 23 33 35 34 2,216
营业支出 (9,939)
_______ (5,246)
_______ (1,315)
_______ (1,421)
_______ (3,088)
_______ (1,793)
_______ (1,871)
_______ (4,051)
_______ (4,276)
_______ (3,809)
_______ (36,809)
_______
营业利润 14,644
_______ 3,113
_______ 2,359
_______ 2,660
_______ 1,699
_______ 936
_______ 1,266
_______ 2,411
_______ 2,956
_______ 3,405
_______ 35,449
_______
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九、 关联方关系及交易
(一) 关联方关系
本集团
不存在控制关系的关联方
(1) 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东
关联方名称 经济性质 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人
人民币亿元
福建省财政厅 机关法人 福州 - 制定财税政策， 陈小平
综合管理福建省财政收支等
中国人民财产保险股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 148.29 保险服务 吴焰
中国人民人寿保险股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 257.61 保险服务 吴焰
中国烟草总公司(1) 全民所有制 北京 570 烟草专卖品生产和经营 凌成兴
福建烟草海晟投资 有限公司 厦门 26.47 福建省烟草商业系统 罗万达
管理有限公司(1) 多元化投资管理
湖南中烟投资管理有限公司(1) 有限公司 长沙 2 湖南省烟草商业 陈国联
系统多元化投资管理
中国人民保险集团股份有限公司(1) 股份有限公司 北京 424.24 保险服务 吴焰
持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东持股情况如下：
股东名称 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
股份 持股比例 股份 持股比例
百万股 (%) 百万股 (%)
福建省财政厅 3,472 18.22 3,402 17.86
中国人民财产保险股份有限公司(1) 1,229 6.45 1,229 6.45
中国人民人寿保险股份有限公司(1) 1,276 6.70 1,276 6.70
中国烟草总公司(1) 614 3.22 614 3.22
福建烟草海晟投资管理有限公司(1) 441 2.32 441 2.32
湖南中烟投资管理有限公司(1) 226 1.19 226 1.19
中国人民保险集团股份有限公司(1) 174
______ 0.91
______ 174
______ 0.91
______
合计 7,432
______ 39.01
______ 7,362
______ 38.65
______
(1) 股东关联关系说明 - 中国人民财产保险股份有限公司、中国人民人寿保险股份有
限公司均为中国人民保险集团股份有限公司的子公司，三者持股比例合计
14.06%；福建烟草海晟投资管理有限公司、湖南中烟投资管理有限公司均为中
国烟草总公司的下属公司，三者持股比例合计 6.73%。
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兴业银行股份有限公司
九、 关联方关系及交易 - 续
(一) 关联方关系- 续
(2) 联营企业
关联方名称 经济性质 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人
人民币亿元
九江银行股份有限公司 股份有限公司 九江 15.16 金融服务 刘羡庭
重庆机电控股集团财务有限公司 有限公司 重庆 6 财务、融资顾问 王玉祥
(3) 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)及与其关系密切的
家庭成员，关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影
响的其他企业。
(二) 关联方交易
本集团与关联方交易的条件及价格均按本集团的合同约定进行处理，并视交易类型及交易
内容由相应决策机构审批。
1. 利息收入
关联方 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 15 15
中国人民人寿保险股份有限公司 7 6
中国烟草总公司 25 -
九江银行股份有限公司 1 18
中国人民保险集团股份有限公司 37 37
重庆机电控股集团财务有限公司 - 443
其他关联方 _______- _______1
合计 85
_______ 520
_______
- 53 -
兴业银行股份有限公司
九、 关联方关系及交易 - 续
(二) 关联方交易- 续
2. 利息支出
关联方 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
福建省财政厅 189 189
中国人民财产保险股份有限公司 21 30
中国烟草总公司 607 534
福建烟草海晟投资管理有限公司 16 19
九江银行股份有限公司 - 4
重庆机电控股集团财务有限公司 4 7
湖南中烟投资管理有限公司 1 73
其他关联方 _______1 75
_______
合计 839
_______ 931
_______
3. 手续费及佣金收入
关联方 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 1 -
九江银行股份有限公司 - 2
_______ _______
合计 _______1 _______2
4. 业务及管理费-保险费
关联方 2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 _______3 _______-
2016 年上半年度本银行收到中国人民财产保险股份有限公司的赔付金额为人民币 44
百万元(2015 年上半年度：人民币 14 百万元)。
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兴业银行股份有限公司
九、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额
1. 存放同业款项
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
其他关联方 30
_________ _________-
2. 衍生金融工具
关联方 交易类型 6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
名义金额 资产/负债 名义金额 资产/负债
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
中国人民人寿保险
股份有限公司 利率衍生 - - 730 (5)
其他关联方 汇率衍生 4,514
______ (2)
______ ______- ______-
合计 4,514
______ ______(2) 730
______ ______(5)
3. 应收利息
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 18 5
中国人民保险集团股份有限公司 3 43
中国人民人寿保险股份有限公司 6 -
中国烟草总公司 _________- _________8
合计 27
_________ 56
_________
4. 应收款项类投资
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
中国人民财产保险股份有限公司 450 450
中国人民人寿保险股份有限公司 200 200
中国人民保险集团股份有限公司 1,600
_________ 1,600
_________
合计 2,250
_________ 2,250
_________
上述应收款项类投资为本集团认购以上公司发行的债券。
- 55 -
兴业银行股份有限公司
九、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额- 续
5. 发放贷款和垫款
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
中国烟草总公司 - 7,600
其他关联方 14
_________ 12
_________
合计 14
_________ 7,612
_________
6. 同业及其他金融机构存放款项
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
九江银行股份有限公司 2 22
重庆机电控股集团财务有限公司 51 225
其他关联方 345
_________ 645
_________
合计 398
_________ 892
_________
7. 吸收存款
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
福建省财政厅 18,085 9,321
中国人民人寿保险股份有限公司 26 3
中国人民财产保险股份有限公司 1,476 874
中国烟草总公司 38,851 34,612
福建烟草海晟投资管理有限公司 681 712
湖南中烟投资管理有限公司 199 128
重庆机电控股集团财务有限公司 33 107
其他关联方 24
_________ _________9
合计 59,375
_________ 45,766
_________
- 56 -
兴业银行股份有限公司
九、 关联方关系及交易 - 续
(三) 关联交易未结算金额 - 续
8. 应付利息
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
福建省财政厅 97 1
中国人民财产保险股份有限公司 66 53
重庆机电控股集团财务有限公司 - 1
中国烟草总公司 453 701
福建烟草海晟投资管理有限公司 14
_________ 28
_________
合计 630
_________ 784
_________
9. 授信额度
关联方 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
中国人民保险集团股份有限公司及其下属子公司 5,000 5,000
中国烟草总公司及其下属子公司 15,000 8,500
其他关联方 3,000
_________ _________-
合计 23,000
_________ 13,500
_________
- 57 -
兴业银行股份有限公司
十、 或有事项及承诺
1. 未决诉讼
截至资产负债表日，本集团管理层认为不存在需要披露的对本中期财务报告具有重大影响
的未决诉讼。
2. 表外项目
本集团及本银行
合同金额
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
信用卡未使用额度 114,574 92,357
开出信用证 85,329 111,547
开出保函 119,986 132,130
银行承兑汇票 419,237
_________ 498,589
_________
合计 739,126
_________ 834,623
_________
此外，本集团亦向特定客户提供信用额度。据管理层的意见，由于此等授信额度均是有条
件且可以撤销的，故此本集团并不承诺这些客户未使用的授信额度风险。
3. 资本性承诺
本集团合同金额 本银行合同金额
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
已签约尚未支付 3,120
_________ 2,402
_________ 2,808
_________ 2,381
_________
4. 经营租赁承诺
本集团及本银行作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，所需支付的最低租赁款如下：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
一年以内 1,985 2,312 1,872 2,247
一至五年 5,096 5,744 4,917 5,630
五年以上 1,344
_________ 536
_________ 1,312
_________ 536
_________
合计 8,425
_________ 8,592
_________ 8,101
_________ 8,413
_________
- 58 -
兴业银行股份有限公司
十、 或有事项及承诺 - 续
5. 担保物
5.1 作为担保物的资产
(1) 作为担保物的资产
(i) 在卖出回购协议下作为担保物的资产的账面金额为：
本集团 本银行
6/30/2016 12/31/2015 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
债券 100,993 43,657 100,106 43,657
票据 4,010
_________ 8,036
_________ 4,010
_________ 8,036
_________
合计 105,003
_________ 51,693
_________ 104,116
_________ 51,693
_________
2016 年 6 月 30 日，本集团及本银行买入返售票据中用于卖出回购的金额为人民币
零元(2015 年 12 月 31 日：人民币 3,656 百万元)。
(ii) 2016 年 6 月 30 日，本集团及本银行将人民币 868 百万元债券质押用于信用衍生交
易(2015 年 12 月 31 日：人民币 853 百万元)。
(2) 取得的担保物
在买入返售协议中，本集团可以在交易对手没有出现违约的情况下出售部分质押资
产，或者在其他交易中将其进行转质押。2016 年 6 月 30 日，有关可出售质押资产
或可转质押资产的公允价值为人民币 19,888 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币
97,839 百万元)。
6. 凭证式国债及储蓄式国债兑付承诺
(1) 本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债及储蓄式国债。凭证式国债及储
蓄式国债持有人可以要求提前兑付，而本集团亦有义务履行兑付责任。兑付金额为
凭证式国债及储蓄式国债本金及至兑付日的应付利息。
截至 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团受托发行的但尚未到期且尚未
兑付的凭证式国债及储蓄式国债累计本金余额为：
- 59 -
兴业银行股份有限公司
十、 或有事项及承诺 - 续
6. 凭证式国债及储蓄式国债兑付承诺- 续
(1) 本集团受财政部委托作为其代理人发行凭证式国债及储蓄式国债。凭证式国债及储
蓄式国债持有人可以要求提前兑付，而本集团亦有义务履行兑付责任。兑付金额为
凭证式国债及储蓄式国债本金及至兑付日的应付利息- 续
本集团及本银行
合同金额
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
凭证式国债及储蓄式国债 2,809
_________ 2,989
_________
本集团认为，在该等凭证式国债及储蓄式国债到期日前，本集团所需兑付的金额并
不重大。
(2) 于 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团均无已公告未发行的债券承销额
度。
7. 受托业务
本集团及本银行
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
委托存贷款 639,891 640,795
委托理财 1,014,024 1,045,052
委托投资 32,667
_________ 49,717
_________
委托存贷款是指存款者向本集团指定特定的第三方为贷款对象，贷款相关的信用风险由指
定借款人的存款者承担。
委托理财是指本集团接受客户委托负责经营管理客户资产的业务。委托理财的投资风险由
委托人承担。
委托投资是指本集团基于委托代理关系，接受单一客户或多个客户的委托，代理客户从事
资产营运、投资管理、投资顾问等投资服务。委托投资的投资风险由委托人承担。
- 60 -
兴业银行股份有限公司
十一、金融资产的转移
1. 资产支持证券
本集团在正常经营过程中进行资产支持证券交易。本集团将部分金融资产出售给特殊目的
信托，再由特殊目的信托向投资者发行资产支持证券。
2016 年上半年度本集团已证券化的金融资产于转让日的账面价值合计为人民币 16,550 百万
元(2015 年上半年度：人民币 8,378 百万元)。截至 2016 年 6 月 30 日，本集团及本银行持有
的资产支持证券的账面价值为人民币 4,005 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 5,863 百万
元)。
在上述金融资产转让过程中，由于发行对价与被转让金融资产的账面价值相同，本集团在
该等金融资产转让过程中未确认收益或损失，后续本集团作为金融资产服务机构将收取一
定服务费。本集团虽然作为发起机构设立了特殊目的信托，但对于资产支持证券均不具有
获取特殊目的信托大部分利益的权力，同时也并未承担特殊目的信托的大部分风险，因而
不对上述特殊目的信托进行合并，即特殊目的信托不作为本集团的组成部分。
本集团将相关金融资产进行了转移，并且将金融资产所有权上几乎所有的风险(主要包括被
转让资产的部分信用风险、提前偿还风险以及利率风险)和报酬转移给其他投资者，因此终
止确认相关金融资产。
本集团在资产支持证券交易转让金融资产期间丧失对相关金融资产的使用权。特殊目的信
托一经设立，其与本集团未设立信托的其他财产相区别。根据相关交易文件，本集团依法
解散、被依法清算、被宣告破产时，信托财产不作为清算财产。
2. 卖出回购协议
卖出回购协议是指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指定日期以
固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回购价格是固定的，本
集团仍然承担与卖出资产相关的几乎所有信用及市场风险和报酬。卖出的金融资产(在卖出
回购期内本集团无法使用)未在财务报表中予以终止确认，而是被视为相关担保借款的担保
物，因为本集团保留了该等金融资产几乎所有的风险和报酬。此外，本集团就所收到的对
价确认一项金融负债。在此类交易中，交易对手对本集团的追索权均不限于被转让的金融
资产。
2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集团与交易对手进行了债券及票据卖出回购交
易。出售此类金融资产收到的对价作为“卖出回购金融资产款”列报(参见附注七、21)。
于卖出回购交易中，本集团未终止确认的被转让金融资产及与之相关负债的账面价值汇总
如下：
- 61 -
兴业银行股份有限公司
十一、金融资产的转移 -续
2. 卖出回购协议 - 续
本集团
项目 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
债券 票据 债券 票据
资产账面价值 100,993
_______ 4,010
______ 43,657
______ 8,036
______
相关负债的账面价值 97,670
_______ 4,010
______ 39,980
______ 8,036
______
本银行
项目 6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
债券 票据 债券 票据
资产账面价值 100,106
_______ 4,010
______ 43,657
______ 8,036
______
相关负债的账面价值 96,782
_______ 4,010
______ 39,980
______ 8,036
______
十二、其他重要事项
1. 以公允价值计量的金融资产和金融负债
本集团
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间(未经审计)
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提(转回)
期初数 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 128,685 (292) - - 182,561
衍生金融资产 13,933 (274) - - 13,659
可供出售金融资产 426,304
_____ ____- 5,179
____ (180)
___ 396,772
_____
金融资产合计 568,922
_____ (566)
____ 5,179
____ (180)
___ 592,992
_____
金融负债(1) (10,564) (6,397)
_____ ____ ____- ___- (17,128)
_____
- 62 -
兴业银行股份有限公司
十二、其他重要事项- 续
1. 以公允价值计量的金融资产和金融负债 - 续
本银行
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间(未经审计)
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提(转回)
期初数 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 126,324 (28) - - 191,506
衍生金融资产 13,933 (274) - - 13,659
可供出售金融资产 419,501
_____ ____- 5,171
____ (180)
___ 402,910
_____
金融资产合计 559,758
_____ (302)
____ 5,171
____ (180)
___ 608,075
_____
金融负债(1) (10,563) (6,397)
_____ ____ ____- ___- (17,044)
_____
(1) 金融负债包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及衍生金融负债。
(2) 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
2. 外币金融资产和外币金融负债
本集团
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间(未经审计)
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
期初数 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
现金及存放中央银行款项 12,572 - - - 14,893
存放同业及其他金融机构款项 19,231 - - - 23,054
拆出资金 11,071 - - - 22,487
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 4,149 114 - - 6,574
衍生金融资产 7,240 (871) - - 6,370
买入返售金融资产 - - - - 67
发放贷款和垫款 71,438 - - (52) 71,817
可供出售金融资产 20,696 - 503 - 44,205
应收款项类投资 - - - - 4,911
持有至到期投资 7,375 - - - 8,784
应收融资租赁款 1,547 - - - 1,496
其他金融资产 1,003
_____ ____- ___- ____- 1,370
_____
金融资产合计 156,322
_____ (757)
____ 503
___ ____(52) 206,028
_____
金融负债(1) (192,002) (4,425)
_____ ____ ___- ____- (220,926)
_____
- 63 -
兴业银行股份有限公司
十二、其他重要事项- 续
2. 外币金融资产和外币金融负债- 续
本银行
2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期间(未经审计)
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
期初数 变动损益 公允价值变动 的减值损失 期末金额
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
现金及存放中央银行款项 12,572 - - - 14,893
存放同业及其他金融机构款项 19,231 - - - 23,054
拆出资金 11,474 - - - 22,730
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 4,149 114 - - 6,574
衍生金融资产 7,240 (871) - - 6,370
买入返售金融资产 - - - - 67
发放贷款和垫款 71,438 - - (52) 71,817
可供出售金融资产 20,696 - 503 - 44,205
应收款项类投资 - - - - 4,911
持有至到期投资 7,375 - - - 8,784
其他金融资产 1,002
_____ ____- ___- ____- 1,370
_____
金融资产合计 155,177
_____ (757)
____ 503
___ ____(52) 204,775
_____
金融负债(1) (192,002) (4,425)
_____ ____ ___- ____- (220,926)
_____
(1) 金融负债包括同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债、卖出回购金融资产款、衍生金融负债、吸收存款及应付
债券等。
(2) 上表所列资产负债项目各项变动之间不存在必然的勾稽关系。
十三、风险管理
1. 风险管理概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团持续进行各类风险的
风险识别、评估与监控。本集团业务经营中主要面临信用风险、市场风险、流动性风险和
操作风险。其中市场风险包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，在合理的风险水平下安
全、稳健经营。
- 64 -
兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
2. 风险管理架构
风险管理是商业银行生存和发展的基本保障，本集团将风险管理视为核心竞争力之一，制
订了业务运营与风险管理并重的发展战略，建立了以风险资产管理为核心的事前、事中、
事后风险控制系统，健全了各项业务的风险管理制度和操作规程，完善了风险责任追究与
处罚机制，将各类业务、各种客户承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险及
其他风险纳入全面风险管理范畴，进一步明确了董事会、监事会、高级管理层、操作执行
层在风险管理上的具体职责，形成了明确、清晰、有效的全面风险管理体系。在日常风险
管理工作中，由业务部门、风险管理职能部门和内部审计部门组成职责明确的风险管理
“三道防线”，各司其职，共同致力于风险管理目标的实现。其中，业务经营单位和条线
管理部门为风险管理第一道防线，经营单位负责管理本业务单元所有业务和操作环节的风
险，履行事前预防控制的重要职责；条线管理部门负责制订本条线风险管控措施，定期评
估本条线风险管理情况，针对风险薄弱环节采取必要的纠正补救措施。各级风险管理职能
部门为第二道防线，负责制订风险管理基本制度和政策，分析集团整体风险管理状况，加
强对各部门和各级机构风险管理规范性和有效性的检查评估和监控，履行全面风险报告职
责，持续改进风险管理模式和工具，提高风险管理独立性。审计部门为第三道防线，负责
开展全过程审计，对集团各业务环节进行独立、有重点、前瞻式持续审计监督。
3. 信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手违约或其信用评级、履约能力降低而造成损失的风险。
操作失误导致本集团作出未获授权或不恰当的发放贷款和垫款、资金承诺或投资，也会产
生信用风险。本集团面临的信用风险，主要源于本集团的发放贷款和垫款(企业和个人信
贷)、资金业务(包括债权性投资)、担保与承诺以及其他表内外信用风险敞口。本集团通过
授信前尽职调查、贷款审批程序、放款管理、贷后监控和清收管理程序来确认和管理上述
风险。
本集团设立了风险管理部，负责组织贯彻落实集团信用风险管理战略、政策，制订信用风
险管理基本制度，对集团信用风险总体执行情况进行专业管理、评估和指导，实施检查和
监督。牵头组织制订授信统一标准，负责统一授信管理，实现信用风险总控。本集团在企
业金融、零售银行、金融市场三大业务条线设立风险管理部及专业风险管理窗口，负责本
条线或专业经营部门信用风险管理工作，制订具体的信用风险管理制度和操作规范，负责
对审批权限内项目的集中审批。本集团设立信用审批委员会、信用责任追究委员会等专门
委员会，信用审批委员会负责审批权限内的信用业务审批，信用责任追究委员会负责有关
信用业务的责任认定追究。
本集团制订了一整套规范的信贷审批和管理流程，并在集团范围内实施。本集团企业贷款
和个人贷款的信贷管理程序可分为：信贷调查、信贷审查、信贷审批、信贷放款、贷后监
控和清收管理。另外，本集团制订了《授信工作尽职制度》，明确授信业务各环节的工作
职责，有效控制信贷风险，并加强信贷合规监管。
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兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
3. 信用风险-续
本集团制订了年度授信政策，按照“风险可控、资源集约、持续发展”原则，推动信贷资
源在行业、区域、客户、产品等方面合理布局和均衡发展。在符合准入条件、有效控制风
险的前提下，本集团加大绿色金融业务支持，加快中小、小微和零售业务发展步伐，支持
符合国家产业政策导向的先进制造业、内需消费、民生领域和资源领域内实体企业的信贷
资金需求，有效压缩和退出落后产能项目，持续推进信贷资产结构优化调整。
本集团建立了客户信用评级制度，对影响客户未来偿付能力的各种因素及变化趋势进行全
面系统考察，在定性分析和定量分析的基础上，揭示、评价受评客户的信用风险、偿债能
力。内部评级结果是制订信用业务政策、调整优化信用业务客户结构、确定单个客户信用
业务决策的重要依据。本集团按照巴塞尔新资本协议和中国银监会相关指引要求，开发建
立了非零售客户内部评级体系并持续进行模型和系统优化，相关成果不断深入应用于业务
授权、限额管理、客户拓展等风险管理领域，并于 2016 年一季度顺利完成内部评级全面
验证工作。信用风险加权资产计量系统于 2014 年 1 月完成开发并上线，本集团具备了按照
内部评级初级法计量信用风险加权资产的能力。随着新资本协议相关项目建设陆续完成，
本集团信用风险识别、计量和控制能力得到进一步的提高。
本集团开发了风险预警系统(一期)，应用大数据技术充分收集整合内外部风险信息，按一
定规则进行分析、加工整合形成预警指标，通过指标监控及时揭示客户潜在风险，实现客
户预警信号分级的主动推送、跟踪、反馈及报表生成，有效提高风险预警的及时性、准确
性。风险预警系统(一期)实现了预警信息的线上发布，并对预警调整、解除等流程实行系
统硬控制，为授信管理提供基础保障。
本集团正确处理风险管理与业务发展的关系，充分利用内部评级研究成果，制订限额管理
指标，增强限额管理约束作用，并应用于授信政策，将信贷结构调整落实到客户结构调整。
通过限额管理，强化信贷资源的有效配置，防范贷款集中度风险。
本集团为准确识别信贷资产的风险状况、合理反映经风险调整后的收益状况，引导经营机
构优化资本及信贷资源的配置，强化经营机构的风险意识，制订了《信贷资产风险分类实
施办法》、《信贷资产风险分类实施标准》等制度，督促分行及时根据项目真实风险状况
调整信贷资产风险分类。在中国银监会五级分类制度的基础上，将本集团信贷资产风险分
为九级，分别是正常一级、正常二级、正常三级、关注一级、关注二级、关注三级、次级、
可疑、损失。本集团根据贷款的不同级别，采取不同的管理政策。
信贷承诺产生的风险在实质上与贷款和垫款的风险相似。因此，该类交易的申请、贷后管
理以及抵质押担保等要求与贷款和垫款业务相同。
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十三、风险管理 -续
3. 信用风险- 续
3.1 风险集中度分析
在地理、经济或者行业等因素的变化对本集团的交易对手产生相似影响的情况下，如交易
对手集中于某一行业或地区，或共同具备某些经济特性，则会产生信用集中风险。本集团
的金融工具分散在不同的行业、地区和产品之间。
本集团主要为境内客户提供贷款及担保。因为中国各地区的经济发展均有其独特的特点，
因此不同地区的信用风险亦不相同。
本集团发放贷款和垫款的行业集中度和地区集中度详情，请参见附注七、8。
3.2 最大信用风险敞口信息
在不考虑任何可利用的抵质押品或其他信用增级措施时，资产负债表日本集团及本银行所
承受的信用风险最大敞口金额即为资产负债表中相关金融资产(包括衍生工具，扣除权益工
具)以及附注十、2.表外项目账面金额合计。截至 2016 年 6 月 30 日，本集团所承受的最大
信用风险敞口金额为人民币 6,232,583 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 5,920,510 百万
元)，本银行为人民币 6,059,668 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 5,803,461 百万元)。
3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析
本集团 6/30/2016(未经审计)
发放贷款和垫款 同业款项(1) 投资(2) 应收融资租赁款 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
已减值：
单项评估
资产总额 25,547 89 11,335 1,081 38,052
减值准备 (12,602) (89) (4,312) (256) (17,259)
资产净值 12,945 - 7,023 825 20,793
组合评估
资产总额 6,303 - - - 6,303
减值准备 (3,211) - - - (3,211)
资产净值 3,092
________ ________- ________- -
_________ 3,092
_________
已逾期未减值：
资产总额 28,889 7,299 6,961 547 43,696
其中：
逾期 90 天以内 20,197 635 1,075 - 21,907
逾期 90 天至 360 天 6,834 1,366 5,886 547 14,633
逾期 360 天至 3 年 1,858 5,298 - - 7,156
组合评估减值准备 (4,428) - (113) (66) (4,607)
资产净值 24,461
________ 7,299
________ 6,848
________ 481
_________ 39,089
_________
未逾期未减值：
资产总额 1,888,476 193,339 2,815,415 83,460 4,980,690
组合评估减值准备 (49,441) - (8,903) (2,163) (60,507)
资产净值 1,839,035
________ 193,339
________ 2,806,512
________ 81,297
_________ 4,920,183
_________
资产净值合计 1,879,533
________ 200,638
________ 2,820,383
________ 82,603
_________ 4,983,157
_________
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十三、风险管理 -续
3. 信用风险 -续
3.3 本集团发放贷款和垫款、同业款项、投资和应收融资租赁款的信用风险分析 - 续
本集团-续 12/31/2015
发放贷款和垫款 同业款项(1) 投资(2) 应收融资租赁款 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
已减值：
单项评估
资产总额 21,579 89 4,794 845 27,307
减值准备 (11,297) (89) (1,561) (227) (13,174)
资产净值 10,282 - 3,233 618 14,133
组合评估
资产总额 4,404 - - - 4,404
减值准备 (2,090) - - - (2,090)
资产净值 2,314
________ ________- ________- _________- 2,314
_________
已逾期未减值：
资产总额 23,036 9,117 2,428 897 35,478
其中：
逾期 90 天以内 20,703 2,139 2,428 - 25,270
逾期 90 天至 360 天 2,133 6,978 - 897 10,008
逾期 360 天至 3 年 200 - - - 200
组合评估减值准备 (3,674) - - (108) (3,782)
资产净值 19,362
________ 9,117
________ 2,428
________ 789
_________ 31,696
_________
未逾期未减值：
资产总额 1,730,389 315,490 2,474,985 74,414 4,595,278
组合评估减值准备 (37,525) - (11,166) (1,675) (50,366)
资产净值 1,692,864
________ 315,490
________ 2,463,819
________ 72,739
_________ 4,544,912
_________
资产净值合计 1,724,822
________ 324,607
________ 2,469,480
________ 74,146
_________ 4,593,055
_________
(1) 同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。
(2) 投资包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产、持
有至到期投资及应收款项类投资中的债权性投资。
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十三、风险管理 -续
3. 信用风险- 续
3.4 本集团担保物及其他信用增级措施
本集团需要获取的担保物金额及类型基于交易对手的信用风险评估决定。本集团根据抵质
押人资信、经营管理、经济效益以及抵质押物的磨损程度，市场价格变化、抵质押期限的
长短、抵质押物变现难易程度等情况综合确定抵质押率。同时，本集团抵质押率指引规定
了相关抵质押物抵质押率的最高上限。此外，根据抵质押物价值评估的难易程度、价值稳
定性或变现能力以及管控的难易程度等，本集团对抵质押物实施分类管理。担保物主要有
以下几种类型：
对于买入返售交易，担保物主要为票据、贷款或有价证券；
对于商业贷款，担保物主要为土地、房地产、机器设备和股权资产等；
对于个人贷款，担保物主要为房地产。
本集团管理层会监控担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准
备的充足性审查时监控担保物的市价变化。
3.5 担保物价值分析
3.5.1 本集团会定期重新评估贷款担保物的公允价值
1) 于 2016 年 6 月 30 日，本集团持有的已逾期未减值贷款的担保物公允价值为人民币
33,116 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 26,394 百万元)。这些担保物包括土地、房地
产、机器设备和股权资产等。
2) 于 2016 年 6 月 30 日，本集团持有的单项评估确定为已减值贷款的担保物公允价值为人
民币 20,733 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 14,923 百万元)。这些担保物包括土地、
房地产、机器设备和股权资产等。
3.5.2 截至 2016 年 6 月 30 日止期间，本集团取得以物抵债的担保物账面价值共计人民币 2 百万
元(2015 年度：人民币 475 百万元)。
3.6 重组贷款
重组包括延长还款时间、批准外部管理计划以及修改及延长支付等。重组后，原先逾期的
客户回复至正常状态与其他相似客户一同管理。重组政策是基于当地管理层的判断标准认
定支付极有可能继续下去而制定的，这些政策需不断检查其适用性。于 2016 年 6 月 30 日，
本集团重组贷款账面金额为人民 29,786 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 17,808 百万元)，
其中：逾期超过 90 天的账面金额为人民币 2,062 百万元(2015 年 12 月 31 日：人民币 1,729
百万元)。
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十三、风险管理 -续
4. 市场风险
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、商品价格和股票价格等)的不利变动而使银行表内
和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易和非交易业务中。本集团市场
风险管理的目标是通过将市场风险控制在可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益
率的最大化。
根据本集团对市场风险管理的组织机构设计，市场风险管理作为本集团风险管理的重要内
容，重要事项提交资产负债管理委员会审议，行长批准执行。计划财务部负责本集团资产
负债配置管理及利率管理等工作，分析、监控各项指标执行情况。
资金业务市场风险日常监督管理方面，由资金营运中心风险与合规管理处履行风险中台职
责进行嵌入式风险管理，并向金融市场风险管理部、总行风险管理部报告。
4.1 利率风险
本集团的利率风险包括重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险，其中主要
是重定价风险，即生息资产和付息负债的约定到期日(固定利率)与重新定价日(浮动利率)的
错配所造成的风险。目前本集团已经全面实行内部资金转移定价，通过按产品、按期限的
内部资金转移定价，逐步将集团利率风险集中总行统一经营管理，提高管理和调控利率风
险头寸的效率。
对于银行账户利率风险管理，本集团主要通过缺口分析来评估资产负债表的利率风险状况，
通过资产负债管理系统等信息系统，动态监测和控制利率敏感性资产负债缺口，在缺口分
析的基础上简单计算收益和经济价值对利率变动的利率敏感性。收益分析着重分析利率变
化对银行近期收益的影响，而经济价值分析则注重于利率变化对银行净现金流现值的影响。
对于交易账户利率风险，本集团主要通过不断完善的限额体系进行管理，运用并持续优化
资金交易和分析系统，通过科学的敞口计量模型，实现了对交易账户利率风险敞口的实时
监控。本集团按照监管机构的要求，加强了对市场风险计量模型的管理，制定相应的规章
制度规范计量模型开发、测试和启用流程，定期对模型进行重新评估，确保计量模型的准
确性。本集团采用的资金交易和分析系统，能够实时计量和监控交易账户主要利率产品的
风险敞口，为控制交易账户利率风险提供有效的技术支持手段。
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十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.1 利率风险 - 续
于各资产负债表日，金融资产和金融负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
本集团 6/30/2016(未经审计)
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 416,665 - - - 11,576 428,241
存放同业及其他金融机构款项 72,790 10,085 1,591 - - 84,466
拆出资金 30,491 10,999 - - - 41,490
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 15,916 25,127 20,207 6,305 115,006 182,561
衍生金融资产 - - - - 13,659 13,659
买入返售金融资产 52,130 19,250 3,302 - - 74,682
发放贷款和垫款 992,884 800,407 78,139 8,103 - 1,879,533
可供出售金融资产 94,855 91,768 140,967 43,925 25,647 397,162
应收款项类投资 416,497 883,022 622,848 227,738 - 2,150,105
应收融资租赁款 6,732 75,634 237 - - 82,603
持有至到期投资 4,993 21,301 89,879 115,034 - 231,207
其他资产 9,453
_________ 16,578
_________ 280
_________ _________- 47,201
_________ 73,512
_________
金融资产合计 2,113,406
_________ 1,954,171
_________ 957,450
_________ 401,105
_________ 213,089
_________ 5,639,221
_________
金融负债：
向中央银行借款 34,200 110,000 - - - 144,200
同业及其他金融机构存放款项 1,313,257 429,612 5,970 - - 1,748,839
拆入资金 58,543 60,198 1,784 227 - 120,752
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - - - 154 154
衍生金融负债 - - - - 16,974 16,974
卖出回购金融资产款 100,944 736 - - - 101,680
吸收存款 1,779,051 506,082 186,471 594 3,089 2,475,287
应付债券 160,963 405,099 90,635 29,962 - 686,659
其他负债 _________8 30
_________ 265
_________ 492
_________ 57,476
_________ 58,271
_________
金融负债合计 3,446,966
_________ 1,511,757
_________ 285,125
_________ 31,275
_________ 77,693
_________ 5,352,816
_________
金融资产负债净头寸 (1,333,560)
_________ 442,414
_________ 672,325
_________ 369,830
_________ 135,396
_________ 286,405
_________
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兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.1 利率风险 - 续
本集团-续 12/31/2015
3 个月内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 非生息 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 401,804 - - - 16,107 417,911
存放同业及其他金融机构款项 29,243 11,546 1,558 - - 42,347
拆出资金 29,670 26,166 500 - - 56,336
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 4,887 14,523 8,089 1,850 99,336 128,685
衍生金融资产 - - - - 13,933 13,933
买入返售金融资产 169,762 40,145 16,017 - - 225,924
发放贷款和垫款 892,259 747,322 78,319 6,922 - 1,724,822
可供出售金融资产 55,907 93,212 185,423 63,881 28,211 426,634
应收款项类投资 496,706 605,846 576,445 155,909 - 1,834,906
应收融资租赁款 71,842 1,923 381 - - 74,146
持有至到期投资 1,803 11,650 70,046 123,303 - 206,802
其他资产 28,470
_________ 18
_________ _________- _________- 38,122
_________ 66,610
_________
金融资产合计 2,182,353
_________ 1,552,351
_________ 936,778
_________ 351,865
_________ 195,709
_________ 5,219,056
_________
金融负债：
向中央银行借款 31,800 35,900 - - - 67,700
同业及其他金融机构存放款项 1,286,059 471,438 7,766 450 - 1,765,713
拆入资金 51,817 50,370 1,485 - - 103,672
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - - - 1 1
衍生金融负债 - - - - 10,563 10,563
卖出回购金融资产款 47,718 298 - - - 48,016
吸收存款 1,725,931 552,915 200,743 2,174 2,160 2,483,923
应付债券 135,468 200,325 38,120 40,921 - 414,834
其他负债 _________- 30
_________ 10
_________ _________- 62,004
_________ 62,044
_________
金融负债合计 3,278,793
_________ 1,311,276
_________ 248,124
_________ 43,545
_________ 74,728
_________ 4,956,466
_________
金融资产负债净头寸 (1,096,440)
_________ 241,075
_________ 688,654
_________ 308,320
_________ 120,981
_________ 262,590
_________
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兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.1 利率风险 - 续
下表显示了所有货币的利率同时平行上升或下降 100 个基点的情况下，基于资产负债表日
的金融资产与金融负债的结构，对利息净收入及其他综合收益的影响。
本集团
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
收益率上升 100 个基点 (1,141) (4,659) (1,880) (4,070)
_____ _____ _____ _____
收益率下降 100 个基点 1,141 4,945 1,880 4,321
_____ _____ _____ _____
对利息净收入的影响是指基于一定利率变动对期末持有重定价的金融资产及金融负债所产
生的一年的影响。
对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对期末持有的固定利率可供出售金融资
产进行重估后公允价值变动的影响。
上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅
某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括
所有头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情况下敏感性分析的金额变化
不重大。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能
与实际情况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率
风险状况下，利息净收入和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为减低利
率风险而可能采取的风险管理活动。
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兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险
本集团主要经营人民币业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他币种进行。
境内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。
本集团汇率风险主要是由于资产和负债的货币错配、外汇交易及外汇资本金等结构性敞口
产生。
本集团汇率风险集中于总行资金营运中心统一管理。各分行在办理各项业务过程中形成的
汇率风险敞口适时通过核心业务系统归集至总行，统一进行平盘，并按风险敞口进行管理。
外币对外币敞口的管理，具体区别为隔夜敞口限额和日间自营敞口，集团敞口实时集中归
口总行资金营运中心管理。该敞口相对于本集团的绝对资产规模总量非常小，风险可控。
人民币对外汇汇率风险实施敞口管理。目前，本集团承担的人民币对外汇汇率风险敞口主
要是人民币做市商业务综合头寸和外汇资本金项目汇率风险敞口。作为市场上活跃的人民
币做市商成员，本集团积极控制敞口限额，做市商综合头寸实行趋零管理，隔夜风险敞口
较小。
下表为资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
本集团
6/30/2016(未经审计)
人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 413,348 13,363 1,530 428,241
存放同业及其他金融机构款项 61,412 20,013 3,041 84,466
拆出资金 19,003 14,111 8,376 41,490
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 175,987 6,527 47 182,561
衍生金融资产 7,289 5,067 1,303 13,659
买入返售金融资产 74,615 67 - 74,682
发放贷款和垫款 1,807,716 45,386 26,431 1,879,533
可供出售金融资产 352,957 42,973 1,232 397,162
应收款项类投资 2,145,194 4,742 169 2,150,105
应收融资租赁款 81,107 1,496 - 82,603
持有至到期投资 222,423 6,254 2,530 231,207
其他资产 72,142
_______ 1,016
_______ 354
_______ 73,512
_______
金融资产合计 5,433,193
_______ 161,015
_______ 45,013
_______ 5,639,221
_______
- 74 -
兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险- 续
本集团- 续
6/30/2016(未经审计)
人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融负债：
向中央银行借款 144,200 - - 144,200
同业及其他金融机构存放款项 1,721,243 27,552 44 1,748,839
拆入资金 92,331 16,658 11,763 120,752
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 154 - - 154
衍生金融负债 10,984 4,826 1,164 16,974
卖出回购金融资产款 95,209 6,069 402 101,680
吸收存款 2,333,972 106,567 34,748 2,475,287
应付债券 676,757 7,081 2,821 686,659
其他负债 57,040
_______ 1,146
_______ _______85 58,271
_______
金融负债合计 5,131,890
_______ 169,899
_______ 51,027
_______ 5,352,816
_______
金融资产负债净头寸 301,303 (8,884) (6,014) 286,405
_______ _______ _______ _______
12/31/2015
人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
现金及存放中央银行款项 405,339 11,255 1,317 417,911
存放同业及其他金融机构款项 23,116 16,796 2,435 42,347
拆出资金 45,265 11,071 - 56,336
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 124,536 4,105 44 128,685
衍生金融资产 6,693 6,654 586 13,933
买入返售金融资产 225,924 - - 225,924
发放贷款和垫款 1,653,384 43,615 27,823 1,724,822
可供出售金融资产 405,938 19,586 1,110 426,634
应收款项类投资 1,834,906 - - 1,834,906
应收融资租赁款 72,599 1,547 - 74,146
持有至到期投资 199,427 6,622 753 206,802
其他资产 65,607
_______ 755
_______ 248
_______ 66,610
_______
金融资产合计 5,062,734
_______ 122,006
_______ 34,316
_______ 5,219,056
_______
- 75 -
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十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险- 续
本集团- 续
12/31/2015
人民币 美元折人民币 其他币种折人民币 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融负债：
向中央银行借款 67,700 - - 67,700
同业及其他金融机构存放款项 1,759,129 6,515 69 1,765,713
拆入资金 87,999 11,849 3,824 103,672
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 1 - - 1
衍生金融负债 8,998 732 833 10,563
卖出回购金融资产款 47,998 18 - 48,016
吸收存款 2,322,026 119,611 42,286 2,483,923
应付债券 411,825 1,811 1,198 414,834
其他负债 58,788
_______ 2,883
_______ 373
_______ 62,044
_______
金融负债合计 4,764,464
_______ 143,419
_______ 48,583
_______ 4,956,466
_______
金融资产负债净头寸 298,270 (21,413) (14,267) 262,590
_______ _______ _______ _______
下表显示了人民币对所有外币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况下，对汇兑
损益的影响：
本集团
6/30/2016 12/31/2015
汇兑损益增加/(减少) 汇兑损益增加/(减少)
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
升值 5% (1,188)
_____ (287)
_____
贬值 5% 1,188
_____ 287
_____
- 76 -
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十三、风险管理 -续
4. 市场风险 - 续
4.2 汇率风险- 续
以上敏感性分析基于资产和负债具有静态的汇率风险结构。有关的分析基于以下假设：
(1) 各种汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘(中间价)汇率波动 5%造成的汇
兑损益；
(2) 各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动；
上述对汇兑损益的影响是基于本集团期末汇率敏感性头寸及涉及人民币的汇率衍生工具在
本期保持不变的假设。在实际操作中，本集团会根据对汇率走势的判断，主动调整外币头
寸及运用适当的衍生工具来减轻汇率风险的影响，因此上述影响可能与实际情况存在差异。
4.3 其他价格风险
其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资、交易性贵金属投资及其他与商品价格
挂钩的债券和衍生工具。
本集团认为来自投资组合中商品价格或股票价格的市场风险并不重大。
5. 流动性风险
流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其
他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。本集团流动性风险主要来自存款
人提前或集中提款、保本理财产品到期兑付、借款人延期偿还贷款、资产负债的金额与到
期日错配等。
本集团资产负债管理委员会代表本集团对流动性风险进行监控，确保流动性有效管理。审
议决定关于流动性风险管理的政策，审议决定流动性风险监测指标及其警戒值，定期听取
和讨论流动性风险情况报告，审议决定流动性风险管理措施。
本集团计划财务部负责拟定流动性管理的政策，制订流动性风险管理措施；负责监测各项
流动性比例指标和缺口指标，按月监测流动性相关指标，对于接近或超出警戒值的，查明
原因，并提出调整资产负债结构的政策建议；负责本集团流动性风险分析和定期报告；负
责流动性管理的日常操作，负责建立本集团范围的资金头寸预报制度，确保本集团资金的
支付需要，保障业务发展所需的流动性。
本集团定期监测超额备付金率、流动性比率、流动性覆盖率等流动性指标，设定各指标的
警戒值和容忍值，并以流动性监测指标和本集团资产负债现金流期限匹配情况为基础，结
合宏观经济及银行间市场流动性状况，做出对本集团流动性状况全面和综合的分析报告，
作为资产负债报告的重要部分提交资产负债管理委员会审议，流动性风险与信用风险、利
率风险、操作风险一起作为全面风险评估报告提交风险管理委员会审议，制定相关管理措
施。
- 77 -
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十三、风险管理 -续
5. 流动性风险 - 续
5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构分析。列
入各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。
本集团
6/30/2016(未经审计)
即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
非衍生金融资产：
现金及存放中央银行款项 83,833 - - - - - 344,566 428,399
存放同业及其他金融机构款项 35,998 31,854 13,248 2,521 1,591 - 21 85,233
拆出资金 - 28,429 2,156 11,163 - - 68 41,816
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 114,904 4,396 9,867 26,602 26,006 12,213 702 194,690
买入返售金融资产 - 46,042 4,351 19,879 3,469 - 2,568 76,309
发放贷款和垫款 - 204,498 159,982 712,769 597,965 593,110 43,896 2,312,220
可供出售金融资产 24,280 16,300 44,157 99,272 205,628 54,190 909 444,736
应收款项类投资 - 152,277 184,311 955,185 808,316 420,455 8,994 2,529,538
应收融资租赁款 - 2,647 5,038 21,634 61,571 3,463 689 95,042
持有至到期投资 - 2,038 5,475 27,756 118,481 157,287 132 311,169
其他非衍生金融资产 ____2,237 _____17,529 ____5,170 ____6,750 _____19,177 ____4,045 ____ 641 _____55,549
非衍生金融资产合计： ____
261,252 _____
506,010 ____
433,755 ____
1,883,531 _____
1,842,204 ____
1,244,763 ____
403,186 _____
6,574,701
非衍生金融负债：
向中央银行借款 - 15,144 19,376 111,908 - - - 146,428
同业及其他金融机构存放款项 475,559 327,519 521,133 438,036 6,798 - - 1,769,045
拆入资金 - 27,319 30,673 61,396 2,385 1,164 - 122,937
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 83 - - - 1 70 - 154
卖出回购金融资产款 - 94,707 6,338 741 - - - 101,786
吸收存款 1,254,844 293,930 250,798 521,827 210,836 746 - 2,532,981
应付债券 - 73,438 88,848 416,876 103,093 35,610 - 717,865
其他非衍生金融负债 ____
9,536 _____3,520 ____ 304 ____2,106 _____ 7,467 ____1,326 ____ 59 _____24,318
非衍生金融负债合计 ____
1,740,022 _____
835,577 ____
917,470 ____
1,552,890 _____
330,580 ____
38,916 ____59 _____
5,415,514
净头寸 (1,478,770) (329,567) (483,715) 330,641 1,511,624 1,205,847 403,127 1,159,187
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
12/31/2015
即时偿还 1个月内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 已逾期/无期限 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
非衍生金融资产：
现金及存放中央银行款项 64,289 - - - - - 353,802 418,091
存放同业及其他金融机构款项 21,311 4,285 3,687 11,773 1,558 - 21 42,635
拆出资金 - 17,485 12,624 26,805 514 - 68 57,496
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 99,182 2,225 2,633 13,142 12,594 5,780 209 135,765
买入返售金融资产 - 118,221 47,997 43,249 16,596 - 4,819 230,882
发放贷款和垫款 - 202,204 139,950 691,924 551,681 427,199 35,311 2,048,269
可供出售金融资产 26,308 9,296 44,034 95,114 236,736 70,892 1,392 483,772
应收款项类投资 - 264,884 204,287 673,126 712,454 217,412 5,795 2,077,958
应收融资租赁款 - 2,185 4,193 18,470 56,273 3,477 589 85,187
持有至到期投资 - 1,455 1,803 18,506 97,926 167,290 130 287,110
其他非衍生金融资产 ____1,851 _____ 6,039 ____5,091 ____6,484 _____22,476 ____2,416 ____ 653 _____45,010
非衍生金融资产合计： ____
212,941 _____
628,279 ____
466,299 ____
1,598,593 _____
1,708,808 ____
894,466 ____
402,789 _____
5,912,175
非衍生金融负债：
向中央银行借款 - 20,337 11,947 36,021 - - - 68,305
同业及其他金融机构存放款项 604,730 334,648 352,516 482,548 8,478 551 - 1,783,471
拆入资金 - 21,763 28,383 52,592 2,567 1,242 - 106,547
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - - - 1 - - 1
卖出回购金融资产款 - 26,843 21,062 301 - - - 48,206
吸收存款 1,159,751 259,285 281,913 603,096 230,145 2,518 - 2,536,708
应付债券 - 22,579 115,410 207,795 80,439 10,575 - 436,798
其他非衍生金融负债 ____
11,047 _____4,149 ____ 467 ____1,800 _____ 7,128 ____1,132 ____ 29 _____25,752
非衍生金融负债合计 ____
1,775,528 _____
689,604 ____
811,698 ____
1,384,153 _____
328,758 ____
16,018 ____29 _____
5,005,788
净头寸 (1,562,587) (61,325) (345,399) 214,440 1,380,050 878,448 402,760 906,387
____ _____ ____ ____ _____ ____ ____ _____
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十三、风险管理 -续
5. 流动性风险 - 续
5.1 以合同到期日划分的未折现合同现金流- 续
可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、存放同业
及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产等。在正常经营过程中，大部分到期存款金额并不会在到期日立即提取
而是继续留在本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期
债务。
5.2 衍生金融工具流动风险分析
(i) 按照净额清算的衍生金融工具
本集团按照净额清算的衍生金融工具包括：利率衍生工具、信用衍生工具等。下表
分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生
金融工具未折现现金流：
本集团 6/30/2016(未经审计)
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
利率衍生工具 (3) (1) (12) (58) (2) (76)
其他衍生工具 _____- 15
_____ _____34 (23)
____ ____- _____26
合计
_____(3) _____14 _____22 ____(81) ____(2) _____(50)
12/31/2015
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
利率衍生工具 2 18 16 (38) - (2)
其他衍生工具 _____- _____- 15
_____ ____9 ____- 24
_____
合计
_____2 _____18 _____31 ____(29) ____- _____22
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兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
5. 流动性风险 - 续
5.2 衍生金融工具流动风险分析- 续
(ii) 按照总额清算的衍生金融工具
本集团按照总额清算的衍生金融工具为汇率衍生工具、贵金属衍生工具。下表分析
了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融
工具未折现现金流：
本集团 6/30/2016(未经审计)
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
汇率衍生工具
-现金流入 346,820 185,410 279,332 4,309 - 815,871
-现金流出 (346,612)
_______ (185,263)
_______ (279,037)
_______ (4,301)
_____ ____- (815,213)
_______
其他衍生工具
-现金流入 37,942 53,294 31,502 2,911 - 125,649
-现金流出 (39,756)
_______ (53,909)
_______ (32,540)
_______ (3,424)
_____ ____- (129,629)
_______
合计 (1,606)
_______ (468)
_______ (743)
_______ (505)
_____ ____- (3,322)
_______
12/31/2015
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
汇率衍生工具
-现金流入 343,170 211,488 360,267 3,667 - 918,592
-现金流出 (343,049)
_______ (211,349)
_______ (359,445)
_______ (3,674)
_____ ____- (917,517)
_______
其他衍生工具
-现金流入 2,221 7,282 37,168 2,699 - 49,370
-现金流出 (1,451)
_______ (845)
_______ (4,051)
_______ _____- -
____ (6,347)
_______
合计 891
_______ 6,576
_______ 33,939
_______ 2,692
_____ ____- 44,098
_______
- 80 -
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十三、风险管理 -续
5. 流动性风险 - 续
5.3 表外项目流动风险分析
本集团的表外项目主要有信用卡未使用额度、开出信用证、开出保函及担保、承兑汇票等。
下表列示了本集团表外项目流动性分析：
本集团
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
一年以内 一至五年 五年以上 合计 一年以内 一至五年 五年以上 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
信用卡未使用额度 114,574 - - 114,574 92,357 - - 92,357
开出信用证 84,899 430 - 85,329 111,072 475 - 111,547
开出保函 35,966 35,019 49,001 119,986 39,805 38,927 53,398 132,130
银行承兑汇票 ____
419,237 _____ - ____ - ____
419,237 _____
498,589 ____ - ____ - _____
498,589
合计
____
654,676
_____
35,449
____
49,001
____
739,126
_____
741,823
____
39,402
____
53,398
_____
834,623
6. 资本管理
报告期内，本集团持续贯彻资本集约化经营管理，从经营战略、风险状况和监管要求出发，
根据外部宏观经济环境变化，结合《兴业银行中期资本管理规划(2014-2016 年)》，制定
2016 年度资本充足率管理计划，以核心资本内生平衡发展为目标，优化资本配置，合理调
整资产业务结构，促进表内与表外业务协调发展。
在资本补充渠道上，本集团加强资本工具创新，合理利用资本杠杆，2016 年 4 月成功发行
人民币 300 亿元减记型二级资本债券，用于补充二级资本，资本充足率水平获得较大幅度
提升，资本结构进一步优化，有效提高抗风险能力，增强服务实体经济的能力。
在内部资本管理上，本集团强化经济资本配置管理功能，以目标风险加权资产收益率为导
向，统筹安排各经营部门、各业务条线风险加权资产规模，促进资本优化合理配置，努力
实现风险加权资产收益率最大化。进一步发挥集团综合化经营优势，加强子公司资本管理，
逐步建立有利于资本筹集、配置、运作管理、绩效考核和投资分配的相关政策和流程，满
足集团化、综合化经营对资本管理的需求。
本集团按照中国银监会《商业银行资本管理办法(试行)》及其他文件规定，实施新资本协
议，按照监管准则实时监控集团和法人资本的充足性和监管资本的运用情况。截至 2016
年 6 月 30 日，本集团核心一级资本净额为人民币 3,034.44 亿元，一级资本净额为人民币
3,293.56 亿元，资本净额为人民币 4,347.84 亿元。
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兴业银行股份有限公司
十三、风险管理 -续
7. 金融工具的公允价值
7.1 确定公允价值的方法
本集团部分金融资产和金融负债以公允价值计量。公允价值通过恰当的估值方法和参数进
行计量，并由董事会定期复核并保证适用性。
确定金融工具公允价值时，对于能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价
的金融工具，本集团将活跃市场上未经调整的报价作为其公允价值的最好证据，以此确定
其公允价值，并将其划分为公允价值计量的第一层次。
若金融工具(包括债权工具和衍生金融工具)估值中使用的主要参数为可观察到的且可从活
跃公开市场获取的，这些金融工具被划分至第二层次。本集团引入内部或外部专家进行估
值。本集团使用的估值技术包括针对无法从活跃市场上获取报价的非衍生金融工具和部分
衍生金融工具(包括利率互换、外汇远期等)的现金流贴现模型以及针对期权衍生工具估值
的 Black-Scholes 期权定价模型。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近交易价格、相关
收益率曲线、汇率、早偿率及交易对手信用差价，Black-Scholes 期权定价模型使用的主要
参数包括相关收益率曲线、汇率、波动率、及交易对手信用差价等。
对于发放贷款和垫款以及部分应收款项类投资，其公允价值以现金流贴现模型为基础，使
用反映信用风险的不可观察的折现率来确定。这些金融工具被划分至第三层次。
对于本集团持有的未上市股权(私募股权)，其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大
影响的不可观察输入值，因此本集团将这些金融工具划分至第三层次。管理层采用一系列
估值技术对第三层次的金融工具公允价值进行评估，使用的估值模型包含了缺乏市场流动
性的折扣率等不可观察的参数。若根据合理可能替代假设改变一个或多个不可观察参数，
这些金融工具的公允价值也会相应改变。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类
金融工具的敞口。
- 82 -
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十三、风险管理 -续
7. 金融工具的公允价值 - 续
7.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债
持续以公允价值计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量的三个层次分析如下：
本集团
6/30/2016(未经审计) 12/31/2015
第一层次 第二层次 第三层次 合计 第一层次 第二层次 第三层次 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 114,903 67,658 - 182,561 99,182 29,503 - 128,685
衍生金融资产 - 13,659 - 13,659 - 13,933 - 13,933
可供出售金融资产 ____
25,257 _____
226,096 ____
145,419 ____
396,772 _____
26,308 ____
198,307 ____
201,689 _____
426,304
金融资产合计 ____
140,160 _____
307,413 ____
145,419 ____
592,992 _____
125,490 ____
241,743 ____
201,689 _____
568,922
金融负债：
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 83 71 - 154 - 1 - 1
衍生金融负债 ____- _____
16,974 ____- ____
16,974 _____- ____
10,563 ____- _____
10,563
金融负债合计
____83 17,045
_____ ____- 17,128
____ _____- 10,564
____ ____- 10,564
_____
2016 年上半年度及 2015 年度本集团未将金融工具的公允价值从第一层次和第二层次转移
到第三层次，亦未有将金融工具的公允价值于第一层次与第二层次之间转换。
第二层次公允价值计量的信息如下：
本集团
6/30/2016 12/31/2015
项目 的公允价值 的公允价值 估值技术 输入值
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
金融资产：
债务工具投资 293,652 225,753 现金流量折现法 债券收益率
权益工具投资 102 2,057 现金流量折现法 加权平均资本成本
衍生金融 现金流量折现法、 反映交易对手信用
工具 13,659
________ 13,933
________ 期权定价模型 风险折现率、波动率
金融资产合计 307,413
________ 241,743
________
________ ________
金融负债：
债务工具投资 71 1 现金流量折现法 债券收益率
衍生金融 现金流量折现法、 反映交易对手信用
工具 16,974
________ 10,563
________ 期权定价模型 风险折现率、波动率
金融负债合计 17,045
________ 10,564
________
________ ________
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十三、风险管理 -续
7. 金融工具的公允价值 - 续
7.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债- 续
第三层次公允价值计量的信息如下：
本集团
6/30/2016 12/31/2015
项目 的公允价值 的公允价值 估值技术
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
债务工具投资 145,419
________ 201,689
________ 现金流量折现法
________ ________
上述债务工具投资，使用现金流折现模型来估价，主要的重大不可观察输入值为折现率，
于 2016 年 6 月 30 日，加权平均值为 5.82%(2015 年 12 月 31 日：5.83%)，重大不可观察输
入值与公允价值呈反向变动关系。
金融资产和金融负债第三层次公允价值计量的调节如下：
本集团
可供出售金融资产
6/30/2016 12/31/2015
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
期初余额 201,689 146,179
损益合计 5,019 12,280
利息收入 5,019 12,280
买入 51,192 181,935
结算 (107,462)
_______ (126,425)
_______
期末余额 145,419
_______ 201,689
_______
期末持有以上资产项目于损益中确认的未实现收益或损失 _______- _______-
- 84 -
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十三、风险管理 -续
7. 金融工具的公允价值 - 续
7.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值以及相应
的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如存放中央银行款项、
存放同业及其他金融机构款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央银行借款、拆入资
金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。
本集团
6/30/2016 12/31/2015
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
金融资产：
发放贷款和垫款 1,879,533 1,880,945 1,724,822 1,727,210
持有至到期投资 231,207 245,257 206,802 216,130
应收款项类投资 2,150,105
_______ 2,152,567
_______ 1,834,906
_______ 1,836,671
_______
金融资产合计 4,260,845 4,278,769 3,766,530 3,780,011
_______ _______ _______ _______
金融负债：
吸收存款 2,475,287 2,495,624 2,483,923 2,492,458
应付债券 686,659
_______ 690,182
_______ 414,834
_______ 417,158
_______
金融负债合计 3,161,946 3,185,806 2,898,757 2,909,616
_______ _______ _______ _______
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值层次：
本集团
6/30/2016(未经审计)
第一层次 第二层次 第三层次 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
发放贷款和垫款 - - 1,880,945 1,880,945
持有至到期投资 - 245,257 - 245,257
应收款项类投资 _______- 319,874
_______ 1,832,693
_______ 2,152,567
_______
金融资产合计
_______- 565,131
_______ 3,713,638
_______ 4,278,769
_______
金融负债：
吸收存款 - 2,495,624 - 2,495,624
应付债券 _______- 690,182
_______ _______- 690,182
_______
金融负债合计
_______- 3,185,806
_______ _______- 3,185,806
_______
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十三、风险管理 -续
7. 金融工具的公允价值 - 续
7.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债- 续
本集团
12/31/2015
第一层次 第二层次 第三层次 合计
人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元 人民币百万元
金融资产：
发放贷款和垫款 - - 1,727,210 1,727,210
持有至到期投资 - 216,130 - 216,130
应收款项类投资 _______- 234,955
_______ 1,601,716
_______ 1,836,671
_______
金融资产合计
_______- 451,085
_______ 3,328,926
_______ 3,780,011
_______
金融负债：
吸收存款 - 2,492,458 - 2,492,458
应付债券 _______- 417,158
_______ _______- 417,158
_______
金融负债合计
_______- 2,909,616
_______ _______- 2,909,616
_______
第二、三层次公允价值计量的定量信息如下：
本集团
6/30/2016 12/31/2015
项目 的公允价值 的公允价值 估值技术 输入值
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计)
发放贷款和垫款 1,880,945 1,727,210 现金流量折现法 违约概率、违约损失率、折现率
持有至到期投资 245,257 216,130 现金流量折现法 债券收益率
应收款项类投资 2,152,567 1,836,671 现金流量折现法 违约概率、违约损失率、折现率
吸收存款 2,495,624 2,492,458 现金流量折现法 市场存款利率
应付债券 690,182
________ 417,158
________ 现金流量折现法 债券收益率
合计 7,464,575
________ 6,689,627
________
________ ________
以上各假设及方法为本集团资产及负债的公允价值提供统一的计算基础。然而，由于其他
机构可能会使用不同的假设及方法，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。
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十四、资产负债表日后事项中的非调整事项
1. 经中国银监会和中国人民银行批准，本银行于 2016 年 7 月在全国银行间债券市场发行总额
人民币 200 亿元的绿色金融债券，为 3 年期固定利率债券，票面年利率 3.2%。本次债券募
集资金将专项用于绿色产业项目贷款。
2. 2016 年 7 月 29 日，本银行董事会决议通过非公开发行方案，本银行拟向福建省财政厅、
中国烟草总公司、中国烟草总公司福建省公司、中国烟草总公司广东省公司、阳光控股有
限公司和福建省投资开发集团有限责任公司等 6 家发行对象非公开发行股票，募集资金总
额不超过人民币 260 亿元。本次募集资金扣除相关发行费用后全部用于补充本银行核心一
级资本。2016 年 8 月 15 日，本银行临时股东大会决议亦通过上述非公开发行方案。
十五、中期财务报告之批准
本中期财务报告于 2016 年 8 月 29 日已经本银行董事会批准。
* * *财务报表结束* * *
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兴业银行股份有限公司
补充资料
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
1. 非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1 号—非经常性损益(2008)》(证监会公告[2008]第 43 号)的相关规定编制。
本集团
2016 年 1 月 1 日至 2015 年 1 月 1 日至
6 月 30 日止期间 6 月 30 日止期间
人民币百万元 人民币百万元
(未经审计) (未经审计)
非流动性资产处置损益 (1) 1
计入当期损益的政府补助 133 124
收回已核销资产 561 185
其他营业外收支净额 94
_______ _______8
非经常性损益小计 787 318
非经常性损益的所得税影响 (203)
_______ (83)
_______
合计 584
_______ 235
_______
归属于母公司普通股股东的非经常性损益合计 582 236
归属于少数股东的非经常性损益合计 _______2 _______(1)
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 27,712
_______ 27,457
_______
非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于
性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易
和事项产生的损益。兴业银行股份有限公司(以下简称“本银行”)结合自身正常业务的性
质和特点，未将持有的“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产”取得的投资收益等列入非经
常性损益项目。
兴业银行股份有限公司
2. 净资产收益率和每股收益
本计算表根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益计
算及披露》(2010 年修订)的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当
期已发行普通股股数的加权平均数计算。
本集团
2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益
(%) 人民币元
归属于公司普通股股东的净利润 9.46 1.49
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 9.27 1.45
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益
(%) 人民币元
归属于公司普通股股东的净利润 10.77 1.45
扣除非经常性损益后归属于母公司普通股股东的净利润 10.60 1.44
本银行于 2014 年 11 月获批的人民币 260 亿元境内优先股发行已于 2015 年 6 月全部顺利完
成，在计算每股收益时，归属于公司普通股股东的当期净利润未包含 2016 年上半年度已
发放的优先股股息，除此之外，其对 2016 年上半年度及 2015 年上半年度的基本每股收益
及稀释每股收益没有影响。