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青海甘河工业园开发 建 设有限公司
2019 年度财务报表审计报告
目
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一、审计报告 ) -3 页
二 、审计报告附 1'1
l 、资产负债表 4-5 页
2 、利润表 6页
3 、现~流量 J< 7 页
4 、所有者仅益变动-& 8 -9 页
3 、财务报表附注 10-46 页
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北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙〉
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审
企K
计报 E习
(2020 ) 京会兴审字第 81000103 号
我们审计了吁海甘河工业开发娃设有限公司(以下简称开发公司)财务报表 ，
包括 2019 年 1 2 月 31 日的资产负债表. 2019 年度的利润表、现金流量表、所有者
权益变动表以及相关财务报表附注.
找们认为，后附的财务报表在所有重大方而舷!归企业会计准则的规定编制，
公允反映了开发公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成祟和
现金流量.
A 二、形成审计意见的基础
我们按照中国泊册会 讨 师审计准则 的 规定执行了审计工作.审计报告的"注
册会计师对财务报表审讯的责任 " 部分进 一 步阐述了我们在这些准则下 的 责任.
「
按照中国注册会计师职业道德叶则，我们独立于开发公 司 ， 并履行了职业边德方 '
面的其他责任.我们相信 ，我 们获取的审 讯 证据娃充分、适当的 ， 为发表市讨意
见提供了基础.
三 、管理层和泊理层对财务报表的责任
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u
24 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报炭，使其实现公允反映 ， 并
'u 设tI、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊成错误导致的
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重大错报。
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在编制财务报表时，管理层负货评估开发公司的持续经营能力，披露与持续
如 1 页，共 46 页
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地植髦，葡萄喔区fI!t.， 8"' :I:.坏叫'毡.22 …，.耻9 dd Le唰 22.'臼~R叫 C6I'IIIer. No.16 Vumòn Rω划 X副阳咽。翩翩翩E问 P.c 四刀"
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图 ff艺货?，YF1开fflf竹Fr悟:
经营相关的事项(如适用 )，并运用持续经营假设 ， 除非管理层剖划 mn开发公司、
终止运营或别无其他现实的选择.
治理层负责监督开发公司的财务报告过程.
四、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的蓝大错报获
取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报 告.合理保证是高水平的保证，但并
不能保证按照审计准则执行的市剖在某一直大错报存在时 总能发现 .flf报可能由
于舞弊或错误导致 ， 如果合理预期储报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者
依据财务报表作出的经济决策 ， 贝tl通常认为错报是亟大的.
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀
、
蜒.同时，我们也执行以下工作
l 、识))IJ和评估 llif舞弊或错误导致的财务报表亚大错报风险 : 设计和实施审
计程序以应对这些风险 ; 另获取充分、适当的市计证据 ， 作为发表审 it 意见的基
础.由于舞弊可能涉及中通、伪j草、故意迎漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
t
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险同于未能发现由于错误导致的重大错报
的风险.
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2 、了解与市 τ| 相关的内部控制 ， 以设H 恰当的审计程序，但日的并非对内部
,
控制的有效性发表意见.
t
3 、评价管理层选用会计政策的恰当性和I作出会计估计及相关披露的合理性.
4 、对tf型层使用持续经营假设的恰当性得 出 结论.同 时 ，根据获取的审计证
据，就可能导致对开发公司持续经育能力产生亚大疑虑的 !jl项成悄况是否存在亟
大不确定怕得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求
我们在市计报告中提诸报表使用者注意财务报表中的相关披露 : 如果披忍不充分 ，
我们应当发表非无保留意见.我们的结论基于战至审计报告口可获得的信息.然
茹 2 页!共 46 页
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圆 jlf5啥?穿黑?!fFPffi
而，未来的事项成情况可能导致开发公司不能持续经 TTo
5 、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并i习一价财务报表是否公允反映相
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关交易和事项。
我们与治理层就 ì l 划的审 ìi 范固、时间安排和 1 m:大审计发现等事项进行沟通，
包括沟通我们在审讨中识别出的值得关注的内部控制缺陷.
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资产负债表
2019 年I2月 31 日
单位元币种人民币 』
糊末余额 上年年来余额
孤8， 276，318.65
第 4 页，共 50 页
…d军队 气2337) 单 位 元
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种 周
喇一
币 币
期 末 余 额
T - 一 -来 -
附注
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- 年
一
一
l流器革艺品债斗
i
应付账款 五、 〈十一〉 1 国.由7 ，62 1.田 四4.443届1 田
预收款项 <+一〉 176 ，田 1 ，073.10 172.臼8，四3. 51
应付职工薪酬 <+三〉
应直税费 〈 十四〉 973,595.24
其他应非款 五、 〈十五〉 3,955,210,739.94 3，24 1.243，956 届 I
其中 l 应付利息
应付股利 -
持有待售负债
一年内到朔的非流动负债 五、 《十六〉 737， 214.018.97 国1 万0，创JO皿
宁一-一一一一←
其他流动负债
流动负债合计 5,036 ,234,760.25 4,301 ,068 ,616.70
非流动负债 z
长期借款 五 〈十七〉
旦旦旦些主斗 1 ，764翩翩回
应付债券 -----
其中 t 优先胆
十斗→
永续债
*期应付款 一一写 ， <+八〉 942， 141 ，αm ∞
*期应付职工曹酬
王
预计负债
通延收益
迪延所得税负债
其他非流动负债
-
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非流动负债合计
负债合计 7,317,613,647.1
2,706,141 ,000.00
7，007，2回，616 .70
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所有者权益〈或股东权益)
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实收置本〈或III!本) 五、 〈十九〉 3 ，334，由 1 ，912.茹 3,410,851 ,912.36
啤里;
*续债
噩本公狈 491 ，曲4.447.24 491 剧4 ，447.24
~，库存胆
t 其他综合收益 -了 一一→↓一一一~
专项储备
' 盈余么积 〈二十一》 34泪7 ，390.93 34 ,377 ,132 .25
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未分勇E 利阑 〈二十二〉 扮9， 245 .485.77 犯9届3 ， 157 回
所有者权益〈戚股东权益〉合计 4,170,399,236.30 4,246,196,649.53
负债和所有者权益〈或股东权组〉总计 11 ,488,012,883.49 11 .253 ，钊6 ， 266.23
后附财务报表附注为本财务报袤的组成部分 .
法定代表人 主管会计工作负责人 : 会计机构负责人 z
第 5 页，共 50 页
....
利润表
201 9年 卜 12月
公司 单位元币种人民币
附注 本期金额 上期金额
E、 l 二十 三} 9,176 ,536.82 4,454,157.34
五、 二十三 J 4,436 ,396.98 230,323.56
宦二+四〉 1 周7旦9.1 4 2,712,719.34
销售费用 五、 (二十五〉 1, 144 ,555.80 4南9.701.69
管理费用 五 二十六〉 3，678， 187 曲
研置费用
财务费用
其中利且费用
利息收入
加 2 其他收益 E、 {二 十七) 收回 01
」 主些益〈损失以 " 明知 且(二+八) 5，侃到9，918.44
其中:对联营 企业和合营企业的投吸收益
公允价值变动收益 〈损失以 号 1真刑 }
置产减值损失〈损失以 "号梢列〉
贵产处置收监 〈损失以 ι 号搞到〉 E 、( 二 +JL)
二、营业和l 润〈亏损以" ，号坝列〉
加2 营业外收入 E、 三十)
藏营业外主JlJ Ji , (三十 一} 150 ∞ 450 田
三、利榈总额(亏损总额以" ，号填刑〉
l 减所得税费用 五、 〈三十二〉
飞'
以" "号琐列〉
( - )持续是蕾净利润( ì争亏损以号模列)
μ二 址蛐净利润 (净亏损以 "号;贵 州
ZZL一;因
五、其他综合收益的税后~额
(-)不能盟分费远损益的其他擂台收益
十
4
i 重新计量世定 量益计划暨功额
-
f‘ 「τ丽法下不能转才陆的其他综合收益 f ~
(二〉将重分类进领益的其他出合收益 L
l 钗益法下可转损益的 JUI也综合收益
寸
2 可供出售金融锁严~~允价值贾动损益
t
3 持有亘到则役班里 分樊 j，:! I;J 供出售金融资产fb1 监
斗
, 4 现金流量套则侃备 (咀金 vi量每 期损益的有放部分〉
l
5 外币财务报袋折，草主额 卡
L 6 其他 |
M m酣 7 十
六、综合收益总额 2,387,762.63
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S 后附财务报表附注为本财务报衷的组成部分 .
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法定代表人 主管会计工作负费入 ι 会计机构负责 人
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咱们于 ,. ， "-" -且具晶腼.... ;0 /ν‘.-电^" 0、~ ~也，矗.，" ""., . ~、，飞. '"
1= 飞 项目'山、 附注 本期金额 上期金融
经营活动囊中乒
销售商品、 13 ,230,282.41 17，锦0 ，224.10
收到的税费
攸到其他与 目4 ，734 ，5却 81 118β34 ，379.28
经营活动现金流入小计 日7 ，9剧，81 1.22 136,814,603.38
, 购买商品、接置劳务主付的理念 自2，楠，回7.43 5阻305， 359 田
主付给职工以且为职工主付的现盘 6 ，9锢，057.58 6,079 ,4 38.92
主付的各项税费 2 ，392 剧8 .54 7,361 ,219.02
直付其他与经营活动有关的现金 153 ,319,792.67 219,896 ,076.15
经营活动现金流出小计 455,677 ,046.22 762,642,093.14
经营活动产生的现金流量净额 92,287 ,765.00 -625,827 ,489.76
、投噩活动产生的现金流量
收回役堕收到的现金
取得投匮收益收到的现金 2，7白，738.62 2,244 ,179.82 ,
处置固定资产、无形盟产和其他长期置产收目的现金净酣 234 ，011 曲
处置子公司且其他营业1)\JJl收到的现金净额
收到其他与投噩活动有失的现金
役置活动现金流入小计 2,765,738.62 2,478,191.42
时的现金 121 ，悦目田
+
役贾宝付的现金 卡 一一一一午一-
3,000,000.00
取得子公司且其他营业单位王付的罚金净额 +
主付其他与投噩活动有关的碗盘
斗
世噩活动现金流出小计 121 ,000.00 3， 101 ，喃自血。
技 E 活动产生的回金流量挣额 2,644,738.62 -623 ,288.58
三、筹噩活动 产生的理金流量 z
吸收役暨收到的现金
取得借款收到的现金 四3，828，弱8.22
收到其他与筹费活动有关的现盘
<
筹噩活动现金流入小计 993 ,828,568.22
偿还债务主付的现金
一--+-- 114 ， 770血泊田 町、_， vvv ， v山，四
分配股刷、利润或偿付和l 且主付的现金 149， 215 ，田7.14 285 ， 1 曲，拥0.47
主付其他与筹置活动有关的现金 目!跚I删田
筹匮活动现金流出小计 263，985， 007咽 14 671 ,980,380.47
-263,985 ,007.14 321 ,848,187.75
四、汇率变动对理金且现金等价物的影响
a 一斗→ ..." 才
a--zE 五、现金且现金等价物挣精细额
"r.. r ..
304,602 ,590.59
午→一二工二二二二二→ 寸
加 2 期初现金且现金等价物余额
二卜 阳mi 672 ，878，饭19. 24
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六、期末现金且理金等价物余额 368,276,318.65
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后附财务报表附注为本财务报袤的组成部分 .
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第 7 页， 共 50 页
一一
r E二- z:-r .r.n 『 "
所有者权益变动表
2019年 1 - 12月
航位元币种人 I\!: 而
功"萨 金额
实收资 本 阳公权 I减， ~~fj.1I2 1 其他惊叫|叫备 未分'"和 润 |所有着钗 益合计
3.-1 10 ,85 1.9 12.36 -I 'H.90 -l ..U 7.2 -i 1 .1 .1 309.063 .1 57.681 4.246 . 1 96同6-19.53
二 本 年期初余额 ],-1 10.1151.912.36 -i 91.90H -i 7.2 -i 3-1.3 77.132.25 JO '.l.1I 6J ‘ 157.68 -1 .2 -1ι196.6-1 9.53
三、 本 期 增 减变功金额〈 被少以 " 四 号观列〉 .76.000.000.00! 55 .l1 28.566.77 20‘ 258.68 182 .3 28.09 - 19.968.8 -1 6.46
( .)综合收益总额 到2 臼6. 77 202.5116.77
，.二)所有者投入和减少 m 牛 . 76 以JO.o∞ 00 55.M28j66.77 . 20‘ 171,H J. 2J
1 所有行投入的件通阳 76.0佣胁。 ω .76‘ 000 ‘ 000.00
2. J在他权益工具约有在役入资 ，.
a 股份支付计入所何费仅篇的金"
4. J在他 ~5.828566 77 SS,8 28. S6 6.77
【三》刷润分配 20.258.68 .20.258.68
t 提取盈余公何 20.258 68 -20.258.68
付1￥rfi 1:' ~.:(If~年的分 配
3
〈四
l 牛〉
2 ,.)
3
4 面存收锺
a 瞌
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〈歪
卜
卡一
2
噩产所产生的变
动.计 λ 其他综合收曲 井且在后续生什期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移.
在世定量益计划下，在修改世定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利轨早日将过去服务
成本确认为当则如用 .
,
企业在世li'l'i:益计划结算时!确认结算利得或损失.该利得或损失是在结算日确定的设定量
蓝计划义务现值与结算价格的~ .
3 、辞退桶利的合计处理方法
在下列两者轨早日确认辞坦福利产生的职工薪酬负债，并计人当期损益
( 1)企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或放减建议所提供的辞退福利时 ，
(2 )企业确认与涉且直付辞退福利的重组相共的成本或费用时 .
辞 ill 福利预期在 Jt 确认的年度报告 j剧结血后卡二个月内完主直付的，适用短期薪酬的相关规
定，辞退福利预 l田在年 1St.报告别结束后才二个月内不能完圭主付的，适用其他长期职工福利的有
关规定 .
4 、其他长期职工福利的合计处理方法
其他长期职工福利，符合世定提 f"i ìi 且H持件的，根据上址 2 、处理.不符合世定提存计划的，
适用共于设定量监计划的有关规11'.确认和1 计 量其他-l< JUJ 职工福利净负债 或降置产.在报告期末 ，
将其他1*期职工福利中的服务成本、目P 负债或 7争费产的利息 I争额、m:新计量其他长期职工福利昂
户
... 负债或净贤产所产生的变动的臣、冉额计入当期损益或相关置产成本。 '
( 十 五)收λ
1 、销惶商品收λ 的确认
公司已将商品所布枝上的主要风险和报酬转移给购买方。既没有保留与所有权相联系的继续
管理权?也没有对己也出的商品实施有效控制收入的盘额能够可靠地计量 ， 相关的经济利益很
t 可能流 λ 企业 1 相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时 ，确认商品销售收入实现.
'i L
』
销惶商品收入金额，按照从购货方己收或应收的合同或协议价敖确定 ， 但已收或应，&的合同
或协议价款不公允的除外合同或协副价款的收取采用远延方式，实质上具有融噩性质的，按照
应收的合同或协议价款的公允价值确定 . 应收的合同成协议价款与其公允价值之间的差额 ， 在合
i
i L 同或协议期间内采用实际利韦法进行摊销. ilλ 当朋损益 .
2 、 提供费务收λ 的确认
EL
在置产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的 ， 采用完工百分比法确认提供劳务收
λ. 提供劳务交品的完工进 )JJ:， j在据已完工作的测量确定.
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第 21 1'1.兴"页
青海甘向工业园开坦坦设有限公司 2019 年匮财务报袤附注
在盟产负债表日提供劳卦交岛结果不能路可靠估计的，分别下列情况处理
( 1 )已发生的劳务成本预计能够得到科偿。应按己经发生的劳务戚本盘额确认提供劳务收
λ ， 井按相同金额结转劳#成本.
(2 )己经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的 ， 将已经发生的劳务戚本 itλ 当期损益 ， 不
确认提供劳务收入 .
3 、让渡置产使用 权收λ 的确 认
与主品相关的经跻利益很可能流入企业，收 λ 的金额能够可拈地计量时.分别下列情况确定
让波置产使用权收λ 盘额
( 1 )利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定.
(2 )使用费收 λ 金额，按照有关合同或协议约定的收费时间相方法计算确定 .
4 、建造合同收λ 的确认 ,
( 1 ) 边适合同的结果能略可靠估计
在置产负 ili!表日，述适合同的结果能略可靠估计的 ， 根据完工百分比法确认合同收 入 租费用.
完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法.合同完工进度采用里计实际发生
的合同成本占合同顶计草成本的比例确定.
固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为
([合同且收入能够可靠地计量
②与合同相关的经济利益根可能流λ 本公司，
③实际发生的合同戚本 1世锦消楚灿区分和可黯地计量
@合同完工进度启i 为完成告 同尚需发生的咸丰能移可靠地确定 .
成本加成合同的结果能够叮靠 1占 ì 1 ，确定i1i 据为
①与古同相共的经济利益棍可能 ii λ 本公司
②实际发生的古同成本能略清楚地区分和可靠地计量.
F 5
K 如果古间的预 il' .~. 戚本超过合同居收 λ 的.对形成的合同预计损失 ， 确认为贵产跟值损失 ， '
另计 λ 当 l阳似益.合同完工时，同时转悄古同日H t-损失刷品。
t
(2 ) 边适合同的结果不能可靠估计
建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理
①合同成本能够收回的 ， 合同收λ 根据能移收回的实际合同成本予以确认 ， 告同成本在其发
-
a
自
φ
v
生的当期确认为古同盟用，
e 合同成本不可能收回的，在发生lI.t 立即确认为告同费用，不确认告同收λ .
若买方接到书面交房通知J，未在规定的时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由
的 ， 于书面交房通知所规定的时限结束后的改日确认销笛收 λ 的实现.
U
本公司将取得顶山许可证后预售商品房所取得价款，先作为预收款项管理 ， 待商品房完工井
验收告格后于办理略交手续时确认销由收 λ 的实现 .
(十六〉政府补助
第 22页，失"页
字号海甘河工业圃开发边世有限公司 20 1 9 华度财务植袋附注
政府补助，是公司从政府无偿取仰货币性萤产或非货币性资产.升为与置产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助.
1 、 与置产相关的政府补助判断假据且金计处理方法
公司取得的、用于购 it 或以其他方式形成长期贤产的政府补助作为与贵产相共的政府补助.
与贾严相关的政府补助，确认为边延收益，井在相关暨产使用寿命内按照合理、 l. 统的方法
分期计入损益.按照名义盘额计量的政府补助，直接计入当期损益.
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废;;，t发生毁损的 ， 将尚来分配的相关递延收益
余额转λ 置产处置当 J目的损益.
2 、 与 收 益相关 的政府补助判 断情据且会计 处 理方法
公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助.与收益相关的政府
补助，分别下列情况处理。
( I )用于补位公司以后期间的相关成本费用或损失的 v 确认为递延收益 ， 井在确认相关成本
费用或损失的期间，计λ 当期损盖
(2) 用于补偿公司己监生的相关成本费用或损失的，且按计入当蹄l 损益
对于同时包含与资产相共部分和与收益相关部分的政府补助 f 区分不同部分分别进行会计处
理，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助.
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实顶 l 计入其他收益.与公司日常活动无关
的政府补助，计入营业外收支.
3 、政策性优惠贷款贴且的合计处理
( I )财政将贴旦贤盘拨付给贷款银行 ， 由贷款恨行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以
实际收到的借款盘额作为借款的λ 账价值 ， 拉回，借款本盘和该政策性优惠利率计算相关借款费
用.
( 2 )财政将贴息贵金直接由付给公司，公司将对应的贴旦冲减相关借款费用.
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际盘额确认和计量 . 只再存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以且有确凿证据表明能'%符合财政扶持政策规定的相关条件且
F
F
预计能够收到财政扶持贵盘时?可以按应收盘额于以确认和计量
己确认的政府补助需要退回的 ， 公司在需要退回的当朋进行会计处理 J 即对存在相关边延收
益的，冲减相关边延收益账面金额 ， 超出部分计 λ 当期损监
(十七〉租赁
也.
1 、经营租赁会计处理
jA ( I )租 λ 贤产所支付的租赁费，在不相除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计λ
当期费用 . 支付的与租赁交且相关的初始直接费用，计入当期费用.
资产出租方7在担了应由最侣的与租赁相关的费用时，将 i事部分费用从租盘且额中扣除 j 按扣
除后的租金费用在祖盟 JVI 内分摊 ， 计λ 当期费用.
(2 )出租盟产所收 i恒的租世费?在不如除免祖朋的整个租赁期内?技直线法进行分摊，确认
为租赁收入.支付的与租赁史且相关的初始直接费用 ， 计λ 当期费用 如盘额较大的，因l 予以责
本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益.
8
写~2J页， 共 46 页
青海甘词工业固开发建世有限公司 2019 年度财务报褒附注
承担丁应由承租方承担的与租由相关的费用时，将该部分费用从租金收λ 总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配 .
2 、融盟租赁会计处理
,
( 1 )融盟租 λ 资产公司在*租开始日，将租贯置产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租 λ 贤产的人，，~价的 ， 将最低租赁付款额作为民期应付款的人账价值，其差额作为未
确认的融班费用.
采用实际利率洁时未确认的融资费用，在贵产租赁期间内摊梢，计入财务费用.公司发生的
, 初始直接费用 j 计入植入贤产价值.
(2 ) 融资租出贤产公司在租赁开始日，将应收融贾租赁款?来担保最值之和与其现值的差
额确认为未实现融茧收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收 λ. 公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计λ 应收融贤租赁款的初始计盘中，井减少租赁期内确认的收益金额.
( 十 八)终止经营
终止经营!是指满足 τ 列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或
划分为持有待笛类别
1 、 i主组成部分代表-项独立的主要业务或-个单独的主要经营地区 :
2 、 i主组成部分是拟对 项独立的主盟业务成 个单独的主要经营地区选行处置的一项相关
联计划的-部分
3 、国组成部分u:专为转饵而取得的 F 公司 .
(十九)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一万施加重大影响，以且两万或两万以上向受一方控制、
共同控制的，构成夫联方 . 关联万可为个人或企业.仅仅罔量国军控制l而不存在其他关联方失翠
的企业 ， 不构成的是联方.
本公司关联方包括但不限于
1 、母公司
<
2 、于公司
3 、受同一母公司控制的其他企业
队实施共同控制的投 E 万。
5 、施加重大影响的投贤万
6 、古营企业，包括合营企业的于公司，
‘、a
7 、联营企业，也插联营企业的于公司
8 主要投费者个人及与其共系密切的家庭成员，
4
9 、本公司或其母公司的关键管理人员且与其关系 E 切的家庭成员
10 、本公司主要投盟者个人、关键管理人员或与其关系密切的军庭成员控制、共同控制的其
他企业.
(二十〉其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
嚣 24 页，共 46 页
青梅甘何工业固 Jf 世 1直设有限公司 20 19 年匮 财务报袋附桂
1 、蓝要合计估计和判断
本公司在运用上述全 ii 政策过程中 f 由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确
计量的报费项目的账面价值进行判断、估计和假世.这些判断、估计和假设是基于本公司管理层
过去的历史经验，井在考虑其他相关因茸的基础上作出的 . 实际的结果可能与本公司的估计存在
差异 .
本公司对前边判断、{占 H 早日假设在持锁经营的基础上进行定期宜核，会计估计的变更仅影响
变E 当期的 ， 其影响数在变亚当朋于以确认 既影响变更当期卫影响未来期间的 ， 其影晌数在变
更当期和未来朋间予以确认 .
贤产负债农日，全计估计中 i& 可能导叙牵来期间贸产、负债账面价值作出重大调整的共键假
世和不确定性主 : UHl
( 1 ) 所得税
本公司在多个地区徽纳企业所得税.在正常的经营活动中，部分交品和事项其最终的税务处
理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断.部
分项目是否能够在税前列主需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初
λ账的金额存在差异，该差异将对作出上 jf 最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生
影响 . 此外，迎延所得税置产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额
用果抵扣可抵如暂时性差异 . 若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对边延所得税贤产 的价值作
出调整，因而可能对本公司的财务状况且经营业绩产生影响.
( 2 ) 折旧和摊销
本公司对投贤性房地产、固定资产和 l 无形资产任与虑其残值后，在使用寿命内核直线法计11<
抚旧租摊销.4-公 4 定 WJU 核使用者命，以快定将计 λúi 个报告 J剧的折旧和摊销费用数额.使用
却由是本公司根据对同类贾产的以往经验井结合预期的技求更新而确定的.如果以前的估计发生
重大变化，则告在未来 JUJ间对折旧和摊销费用进行调整.
(3) 固定贤产的可使用年阳
本公司的管理层对固定贤产可使用年限做出估计.此类估计以相似性质且功能的固定置产在
以往年度的在际可使用年限的历史经验为基准.可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理
~
层将对固定贵产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出曲技术落后相关设备时相应地
冲销或冲减相应的固定资产 . 因此 ， 根据现有经验进行{占 il 的结果可能与下一会计期间实际结果
有所不同，因而可能导致对置产负债程中的固定盟产账面价值和折旧费用的重大调整.
( 4 ) 非盘融长 WJ 资产以值
本公司在资产负债在日对非盘融资严进行减值评估 1 以确定资产可收回盘额是否下跌至低于
6 其帐面价值.如果悄况显示该贤产的账面价值超过其可收回盘额，其差额确认为减值损失.
唱 ← 可收回盘额是置产(或由产组)的公允价值减去处置费用后的印额与萤严(或贤产组)预计
s ι
a
a b咽 未来现金流量的现值两者之间的较高者.在颠讨未来现金流量现值时，需要对该盟严(或资产组)
2
未果可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营戚本以及计算现值时使用的折现率等做出重
大判断.本公司在估计可收回盘额时会采用所高能够获得的相关菌料，包括根据合理和可支持的
假世所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测 . 倘若未来lJI项与该等估计不符 ，可收回
盘额将需要作出修订 这些修订可能会对本公司的经盐业锁或者财务状况产生配响.
(5) 坏账准备计提
1. 第 25 页我 46 页
青海甘词工业园开在盟设有限公司 20 1 9 年度财务报表附注
本公司管理层对应收款项所计捷的坏胀准品金额的估计是基于客户的信用记录且目前的市
场情况而确定的.管 理层于每个资产负债表日前盖新衡量 坏账准备的盘额.实际的结果与原先估
计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回.
(6) 存货跌价准备
本公司根据存货合讨政策，按照成本与可变现净值孰低计盘，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货.计提存货跌价准备.存 111 械值至可变现净值是基于评 估存货的可售性及其可变现
净值.鉴定存货减值要求管理层在取得石油凿证据!井且考虑持有存茧的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存茧的帐面价值及存货跌价准备的计提~转田。
(7) 边造合同
在建适合同结且可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在置产负债表日确认合同收入。
在确走完工百分比、已发生的古同戚本、预 ì"l 合同居、收入 lfl.t!，戚本，以及合同可回收性时，需要
作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断.预计告同且收入和且成本，以
及合同执行结果的估计变更都可能对变更当 j剧或以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产
生影响，且可能构成重大影响.
(二十一)亟要合计政策 、 会 ;'1 估计的变更
1 、 重要去计政策变 E
财政部于 2019 年 5 月 16 日颁布修订的
《企业合计准则第 12 号一债持重组》
(财会 [2019J9 号)，自 2019 年 6 月 17 公司董
日起施行.对于 2019 年 l 月!日至施 事会审 | 该项垂下|政策变更未对公司财务状况、经营
行日之间发生的债务主组，应根据修订 坦 通 | 成果且现盘流量产生重大影响.
后的准则进行调整.对 2019 年 1 月 l 过e
日之前发生的假#重组，不需要埠溯调
至
财政部于 2019 年 5 月 9 日颁布修订的
《 企业合计准则第 7 号 非货币性资
产主换 1 (财会 [2019J8 号 L 自 2019 年 公司董
F 6 月 10 日起施行。对于 2019 年 1 月 1 事告审 该项全计政策变更未对公司财务状况、经营
日至施行日之间发生的非货币性贤产生 议通 成果及现主流量产生重大影响.
换，应根据修订后的准则进行调整 .对 过，
2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性
置产交换，不需要追溯调整。
财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布《关于
修订印发 2019 年度一般企业财异报表
格式的通知 1 (财舍 [2019 ]6号) ， 财政部
134hL 于 2018 年 6 月 15 日发布的《财政部关 公司经
j惆初应收账款及应收票据减少 46 ， 532 ， 840.13
HH
于修订印发 2018 年度 一般企业财务报 董事会 元，应收帐款增加 46 ， 532.840.13 元，期初应
表格式的通知 1 (财会 [20 18J 15 号 〉同时 审议通 付账款及应付票据减少 204 ，443 ，06 1. 09 元 ，
废止。因公司未执行新金融工具准则、 过 期初应付赃款增加 204，443 ，061 . 09 元。
新收入准则和新租赁准则， j直通知附件
l 的要求对财务报表项目进行相应调
整。财务报表的 9 1 掘项目和内容发生变
... 第 26页 1 共 46 页
青海甘河工业园开芷建设有限公司 2019 年度财务报表附在
化的，应当对可比期间的比较数据按照
变更当期的列报要求进行调整.
2 、重要舍计估计变更
本报告期公司主要会计估计未盎生变更.
四、税项
(一〉主要税种且税率
本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下
税种 计税依据 税率或征收率
2019 年 4 月 1 日前为 6% 、 10010 、
按应税销售收入计算销项税，井扣除
16%; 2019 年 4 月 1 日后为 6% 、
增值税 当期允许抵扣的进项税额后的差额
9% 、 13% . 适用于简 易计税的，
计缴增值税
按 3%或 5%征收事计算应纳税额
城市维护建设税 实缴增值税、消费税 5%
敏育费附加 实缴增值税、消费税 3%
地方教育费附加 实缴增值税、消费税 2%
价格调节基盘 实缴增值税、消费税 技实际缴纳的流转税的 1%计缴.
企业所得税 应纳税所得额 按应纳税所得额的 25%计缴 .
五、财务报表主要项目注释
以下注释项目盘额单位若未特别注明者均为人民币元 除非特别指出"期末"指 2019 年
12 月 31 日"期初"指 2019 年 l 月 1 日"本期"指 2 019 年度"上期"指 2018 年度 .
〈一)货币匮盘
项目 期束余额 期初金额
库存现金 21 ,087.21 10 ,319.62
l 银行存款 199 ,202 ,727.92 368 ,265 ,999.03
其他货币贵盘
合计 199 ,223 ,815.13 368 ,276 ,318.65
其中存放在填外的款项且额 、
'
(二〉应收账款
L 、应收账款按账龄列示
L
期末金额
账面余额 坏账准备
I!I<龄
计提比例 账面价值
盘额 比例(%) 盘额
(%)
l 年以内
1-2 年 1,722 ,600.00 3.70 1,722 ,600.00
2-3 年 24 ,000 ,000.00 5 1. 58 24 ,000,000.00
3 年以上 20 ,810 ,240.13 44.72 20 ,810 ,240.13
告计 46 ,532 ,840.13 100.00 46 ,532 ,840.1 3
( 续上表〉
h旷
第 27 页 ， 其 46 页
青海甘阿工业田开量建设有限公司 2019 年匮财务报表附注
期初余额
账龄 账面金额 坏账准备
账面价值
盘额 比例 ( 0/0) 金额 计提比例凹的
1 年以内 1,722 ,600.00 3.70 1,722 ,600.00
1-2 年 24 ,000 ,000.00 64 .47 24 ,000,000.00
2-3 年 20 ,810 ,240.13 3 1. 83 20 ,810 ,240.13
3 年以上
告计 46 ,532 ,840.13 100.00 46 ,532,840.13
2 、按坏账计提方法分类披露
期末余额
类别 账面金额 坏账准备
账面价值
金额 比例 ( 0/0 ) 盘额 计提比例(0/0)
按运用个别方式计提坏贩
46 ,532 ,840.13 100.00 46 ,532,840.13
准备的其他应收款
果用账龄分析法计提坏账
准备
合计 46 ,532 ,840.13 100.00 46,532 ,840. 13
(续上表)
j田初余额
类别 贩面金额 坏熙准备
账面价值
金额 比例仲的 盘额 计提比例(0/0 )
按运用个别方式计提坏账
46 ,532 ,840. [3 100.00 46 ,532,840.13
准备的其他应收款
采用'*龄分析法计提坏账
准备
告计 46 ,532 ,840.13 100.00 46,532 ,840.13
3 、技欠款方归娘的期末金额前五名的应收账款情况
与本公司 应收账款期末 占应收账款且
单位名称 账龄
关系 余额 额的比例情}
t 西宁经跻技肃开发区甘河工业园区 2 至 3 年、
非关联方 44 ,810 ,240. \J 96.30
管理委员会 3 年以上
青海百河铝业有限责任公司 非关联方 1,722 ,600.00 l 至2年 3.70
告计 46 ,532 ,840.13 100.00
①本公司从中国在业发展银行青海分行取得的质押借款 300， 000，000.00 元，借款期限为 2017
年 6 月 16 日至 2037 年 6 月 15 日，以本公司政府购买服务协议项下应收账款作为质押担保.
'js ②本公司从中国在业发展银行青海卦行取得的质押借款 500，0∞，0∞∞元，借款期限为 2018
E 年 l 月 26 日至 2038 年 1 月 25 日，以本公司政府购买服务协议项下应收账款作为质押担保 .
③本公 司 从中国在业发展银行青海分行取得的质押借款 4 1 3 ， 770 ， 000.00 元，借款期限为 20回
年 9 月 27 日至 2022 年 9 月 26 日 ，以本公司政府购买服务协议项下应收胀款作为质押担保.
(三)预付款项
1 、预付账款按账龄列示
‘
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青海首词工业田开盎建设有限公司 2019 年度财务报表酣植
期束余额 期初最额
账龄
盘额 占且额比例(%) 盘额 占且额比例(%)
l 年以内 183 ,605 ,626 .4 8 4 1. 00 188 ,657 ,47 1. 42 53.91
1 -2 年 159 ,840 ,643 .4 8 35.69 101 ,666 ,310.12 29.05
2-3 年 的，453 ，俑 0.34 10.15 30 ， 26 口，340.05 8.65
3 年以上 58 ,952 ,354.24 13. 16 29,377 ,504 .4 2 8.39
告计 447 ,851 ,684 .54 \0 0 349,961 ,626.01 100.00
2 、按预付对且归集的期革余额前五名的预付款情况
占预付款项
与本公 未结算原
单位名称 金额 余额合计数 预付款时间
司关系 因
的比例(%)
青海开河置业投置有 合同尚未
关联方 150 ,4\ 2,200.00 33.59 1 -2 年
限公司 履行完毕
海中县事巴新城建设 非关联 告同尚未
100,000 ,000.00 22.33 1.年以内
开发有限公司 方 履行完毕
西宁华盛房地产开发 非关联 古同尚未
73 ,773 ,340.10 16 .4 7 1 年以内、 1-2 年
有限公司 万 履行完毕
西宁革利水电建设开 非关联 1 年以内、 1-2 合同尚未
24 ,559,362.74 5.48
发布限责任公司 方 年、 2-3 年 履行完毕
理中县住房和保障建 非关联 l 年以内、 1-2 合同尚未
22 ,681 ,287.29 5.05
世局 方 年、 2-3 年 履行完毕
合计 371 ,426 , 190.13 82.94
(四〉其他应收款
1 、项目列示
项自 期末余额 期初余额
应收利息
应收股利 4,523 ,87 1. 74 7,289 ,610 .3 6
其他应收款 1,057,729 ,392 .3 1 905 ,551 ,74 1. 66
合计 1,062 ,253 ,264.05 912 ,84\ ,352.02
F
2 、应收般利 、.
项目 期束余额 期初余额
且 青海中油甘河工业园区燃气 有限公司 4,523 ,87 1. 74 7,289 ,610 .3 6
合计 4,523 ,87 1.74 7,289 ,610 .3 6
3 、其他应收款
(1)其他应收款按账龄列示
:1 t
u
H
期末金额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(% )
1 年以内 {吉 l 年 ) 152 ,626 ,604.94
1-2 年 71 , 135 ,550 .43
2-3 年 3,007 ,300.00
3 年以上 ←一 830,959 ,936.94
古计 1 ，057，7即92. 31 1
"回
第 29 页，共 46 页
青海甘河工业园开直建世有限告司 20 19 年度财务报表附注
(续)
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内 〈吉 l 年 ) 72 , 168 ,762.64
2年 14 ,332 ,402.16
2-3 年 525 ,551 , 149 .5 8
3 年以上 293 ,499,427.28
合计 905 ,551 ,74 1. 66
(2)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
与本公司 其他应收款期末 占其他应 收款
单位名称 账龄
关系 余额 且额的比例(%)
西宁经济技术开发区甘河工 1 年以内、 1- 2
非关联方 852 ,285 ,005.71 80 .5 8
业园区管理委员会 年、 3 年以上
青海甘河房地产开发建世有
非关联方 106 ,278 ,514.69 3 年以上 10.05
限公司
1-2 年、 2 - 3 年、
西宁水利水电建设开发公司 非关联方 34 ,810 ,000.00 3.29
3 年以上
青海甘河水#有限责任公司 关联方 31 , 166 ,068.55 l 年以内 2.95
青海省公路建设营理局 非关联方 15 ,000 ,000.00 3 年以上 1. 42
告计 1,039,539,588.95 98.28
(五〉存货
账时 τ账面价值十
期初盒放
跌
项目 价
账面价值
准
备 备
原材料
开发成本 8,831 ,062 ,994.23 8,831 ,062 ,994 .2 3 8,665 ,249 , 127.01 8,665 ,249, 127.01
库存商品
周转材料 |
F 俨m
合计 , 8,831 ,062 ,994.23 8,831 ,062 ,994.23 8,665 ,249, 127.01 8,665 ,249 , 127.01
(六)其他流动置产
项目 期来余额 期初金额
待抵相税盘 6 ,254 ,722.27 5,431 ,915.80
合计 6 ,254 ,722.27 5,431 ,915.80
s
(七)可供出售盘额置产
H 1 、可供出售盘融资产情况
期束金额 期初余额
项目 喊值 减值
账面余额 账面价值 胀面余额 账面价值
l 准备 准备
丽L479500∞∞
口 可供出售愤
' 持工具
可供出售权 356 ,094 ,887.61 247 ,950,000.00
L
'鹏 30 页 ， 共 46 页
青海甘向工业团开直建世有限告 司 2019 年匮财务报袤酣注
期束余额 期初余额
项目 减值 减值
账面最额 账面价值 账面余额 张面价值
准备 准备
益工具
按公允价值
计量
技成本计 量 356 ,094 ,887.61 356 ,094 ,887.61 247 ,950 ,000.00 247 ,950,000.00
其他
合计 | 刑，094 ，887.61 356 ,094 ,887.61 247,950 ,000.00 247 ,950,000.00
‘
2 、期末技成本计量的可供出售盘融置产
账面余额
被投萤单位 本期
期初 本期增加 期末
减少
青海天诫融贤 f日保有限责任公司 95 ,000 ,000.00 95 ,000,000.00
青海盐湖海纳化工有限公司 58 , 150 ,000.00 58 , 150,000.00
青海西部石化有限责任公司 39 ,000 ,000.00 39 ，口 00 ，000.00
青海""天化国际化肥有限责任公司 20 ,600 ,000.00 20 ,600 ,000.00
青海盘 广 蝶结材料有限公司 20 ,000 ,000.00 20 ,000 ,000.00
青海开河置业投堕菁限公 司 10 ,000,000.00 10 ,000 ,000.00
青海中油甘问工业园区燃气 有限公司 5,200 ,000.00 5,200 ,000.00
青海鲁 丰新型材料有限公司 108 , 144 ,887.61 108 , 144 ,887.61
合计 247 ,950 ,000.00 108 , 144 ,887.61 356 ,094 ,887.61
(续〉
减值准备
枯持俗单位
朋初
曰F币赢寸
." .
增加
..唱，
减少
期末
i23333 |
(%)
本期现
茸且和J
青海天诚融贤扣保有限责任公司 9.40
青海盐湖海纳化工有限公司 8.00
青海西部石化有限责任公司 3.57
青海军天化国际化肥有限责任公司 20.00
青海盘广镶恪材科有限公司 4.00
青海开河里业投资有限公司 13.00
青海中油甘河工业园区燃气有限公司 2.25
青海鲁 丰 新型材料有限公司 15.20
古计
{八〉长 期股权投贤
本年增减变动
权益法下确
瞌投堕单位 追加 其他综合
年初余额 减少投噩 认的投贾收
r 投贾 收益调整
益
』
、 于 公司
HHru 青海甘河水务有限公司 327,018 ,41 1.29
青海甘河循环经济研究
550,000.00
院有限公 司
青海甘 向 水处理有限 责 5 ，000 ，000.0。
'
~
第 JI 页 ，其 46 页
』
青海甘河工业团开监边世有限公司 2019 年度财务报袋附注
任公司
青海甘河工业园区公共
15 ,999,312.4 1
服务有限公司
青海甘河工业园西矿水
4,632 ,85 1. 00
电公司
青海甘河工业园区环保
108 , 144 ,887.6 1 108 , 144 ,887.6 1
产业有限责任公司
青海鑫河建世发展有限
5,000 ,000.00
公司
合计 」466J45,46231 108 , 144 ,887.61
(续〉
本年增减变动
直告盎放 计提 减值准备
其他权益 年末余额
现金股利 服值准 其他 年末余额
变动
就和~i闻 备
、于公司
青海甘河水持有限公司 327,018 ,41 1.29
青海甘河循环经济研究
550 ,000.00
院有限公司
青海甘河水处理有限责
5,000 ,000.00
任公司
青海甘河工业园区公共
15 ,999 ,312.4 1
服务有限公司
青海甘河工业园西矿*
4,632,85 1. 00
电公司
青海甘河工业园区环保
产业有限责任公司
青海矗河建设置展有限
5,000,000.00
公司
合计 358 ,200 ,574.70
〈九〉固定贾产
1 、项目列示 "
飞
项目 期末余额 期初金额
L 固定堕产 旦旦旦4主空 18 1,208 ,040.30
固定置产清理
告计 170,930 , 112.83 181 ,208 ,040.30
2 、 固定置产
才巳 ( 1 )固定置产悄况
., - 、账面原值
项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 运输工具 办公设备 | 合计
! 期初余额 181 ,010 ,800 .5 6 15 ,053 ,750.00 4,843 ,75 1. 94 8，425 ， 135ω 209 ,333 ,437.50
2 本 期增加盘额 87 ,598 .50 121 ,000.00 208 ,598.50
4U (1)购置 87 ,598 .5 0 121 ,000.00 208 ,598.50
(2)在建工程转λ
m32 页 ，其 46 页
青海首词工业田开盎建设有限公司 2019 年度财务报表附注
项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 办公设备 古计
(3)企业古井增加
3 本期减少盘额
( 1 )处置或报废
4 期末金额 181 ,098 ,399.06 15 , 174 ,750.00 4,843 ,75 1. 94 8,4 25 , 135.00 209 ,542 ,036.00
、里计折旧
1 期初余额 20, 180,444.15 196 ,682 .4 8 3,894 ,674.60 3,853 ,595.97 28 , 125 ,397.20
2 本期增加盘额 8,585 ,210.283 35 ,66 1.5 1 318 ,648.00 1,547 ,006. 18 10 ,486 ,525.97 4
(1 )计提 8,585 ,210.28 35 ,66 1. 5 1 3 18,648.00 1,547,006.18 10 ,486,525.97
3 本期减少盘额
(1)处置或报废
4 期末金额 28 ,765 ,654 .4 3 232 ,343.99 4,213 ,3 22.60 5,400,602.15 38 ,611 ,923.17
二 、减值准备
l 期初余额
2 本期增加盘额
(1)计提
3 本期减少盘额
(1 )处置或报应
4 期末余额
四、贩面价值
l 期末账面价值 152, 332,744.63 14 ,942 ,406.0 1 630,429 .3 4 3 ,024 ,532.85 170 ,930 , 112.83
2 期初账面价值 160 ,830 ,356 .4 1 14 ,857 ,067.52 949,0 77. 34 4 ,571 ,539.03 181 ,208 ,040.30
{十〉无形置产
1 、无形置产悄况
项目 财#软件 取*权 合计
、胀面原值
1 期初余额 28 ,720.00 9,603 ,200.00 9,631 ,920.00
2 本期增加盘额
(1)购置
F (2)贤产划拨
‘ (J)企业古井增加 '
3 本期减少盘额
(1l处置
4 期束余额 28 ,720.00 9 ,603 ,200.00 9,631 ,920.00
、罩计摊销
1.1回初金额 22,336.00 22 ,336.00
2 本期增加盘额 1 ，596 回 1,596.00
gj」 ( 1 )计提 1,596.00 1,596.00
3 本期减少盘额
(1)处置
4 期束余额 23 ,932.00 23 ,932.00
- 、减值准备
1 期初余额
2 本期增加盘额
(1)计提
第 JJ 页，其 46 页
L.o
青海甘河工业园开发理由有限公司 2019 年度财务报表附注
项目 财务软件 取串权 合计
3 本期减少盘额
( 1)处直
4 期束余额
四、账面价值
1 期末账面价值 4,788.00 9,603, 200.00 9,607,988.00
2 期初赈面价值 6,384.00 9,603, 200.00 9,609,584.00
'‘
情况说明 。
本公司取得的取点权，其为本公司带来未来经济利益的期限从目前看无法可靠估计，舰为使
用寿命不确定，故该无形堕产取点权不再摊销.
{十一〉应付账款
1 、应付账;按账龄，~示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内(吉 l 年) 39 ,665 , 17 1. 98 34 ,928 ,048 .38
1 -2 年 28 .5 62 ,687.62 73 ,528 ,459.38
2-3 年 67 ,241 ,079 .4 2 42 ,701 ,748.56
3 年以上 30 ,588 ,682.07 53 ,284 ,804.77
古计 166 ,057 ,62 1. 09 204 ,443 ,061.09
2 、账龄超过 1 年的盟要应付账款
项目 期末最额 未偿还或结转的原因
青海第六路桥建设有限公司 7,362 ,859.63 Z程尚:.1<结f1'
青海囚建建筑有限责任公司 2,678 ,957.60 工程尚未结算
广西五鸿建设集团有限公司青海分公司 2.659.864.30 工程尚未结算
青海广宇 建设 工程有限责任公司 2,516 ,236.22 工程尚未结算
青海广丰建筑工程有限责任公司 2.4 61 ,49 1. 51 正程尚在结算
青海点利水电工程局有限责任公司 2,459 ,459.91 工程尚未结算
青海世翔建筑工程有限公司 2, 174 , 139.64 工程尚未结算
青海宁苑园林景观建世有限 仕司 2,052.245.54 工程尚未结挥
青海省建筑勘察世计研究院有限公司建筑工程草草包 1.940,984 .4 2 工程尚未结算
向北省第 建筑工程有限公司 1,918.692.29 工程尚未结算
青海省基础地理信息中心 1,841 ,922.00 工程尚未结算
青海建建筑工程有限公司 1. 803 ,69 1. 82 E程尚未结算
合计 31 ,870 ,544.88
3 、期末金额 111 五名的应付张;1j;
'i
七
μ
与本公司
占应付账
项目 期末余额 账龄 款且额的
关Jf-.
比例(%)
青海第二路桥公司甘词人行道土方工程 1 年以内、 1 -2
L 项目部
非关联方 27 ,752 ,094.97
年、 2-3 年
16.71
2-3 年、 3 年
青海路桥建设机械工程有限公司 非关联方 19 ,694 ,255.04 11. 86
以上
1-2 年、 2-3
上海市政工程设计研究院〈集团)公司 非关联方 11 ,768 ,965.75 7.09
年
第J4 页 ， 其 46 页
青海甘洞工业田开直直世有限公司 20 19 年度财务报裂附注
占应付账
与本公司
项目 期革余额 账龄 款总额的
关系
比例(%)
扬州市第五建筑圭装工程有限公司 非关联方 10,905 ,526.44 2-3 年 6.5 7
1-2 年、 2 -3
青海*丰建设工程菁限公司 非关联方 8 ， 158 ， 29巧1 .5 7 4.91
年
合计 78 ,279 , 14 1. 77 47.14
(十二)预收款项
L 预收款项技帐龄列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 (吉 l 年〉 13 ,578 , 172.57 15 ,571 ,549.13
1-2 年 14 ,953 ,836.15 13 ,594 ,3 68.51
2-3 茸 13.594 ,368.51 143 ,472 ,085.87
3 年以 上 134 ,564.695.87
合计 176.691 ,073 .10 172ω638 ，003.51
期末余额 未偿还或结转的原因
577 ,500.00 尚未结算
577 ,500.00
(十三)应付职工薪酬
1 、应付职工薪酬列示
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,2 : 6,230.69 6,216 ,230.69
、离职后福利设定提存计划 548 ,645.18 548 ,645. 18
、群迫福利
囚、一年内到期的其他福利
合计 6.764,875.87 6,764 ,875.87
1 2 、 短期薪酬列示
项目 期初最额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工置、奖盒、津贴和补贴 5,4 94 ,958.72 5,494 ,958.72
、职工福利费
- 、社会保险费 278,406.85 278,406.85
其中医疗保险费 222 ,009.00 222 ,009.00
工伤保险费 43 , 153.85 43 , 153.85
SHL
生育保险费 口，244 口。 13 ,244.00
四、住房去积盘 341 ,935.80 34 1,935.80
五、工会经费和职工教育经费 100 ,929 .3 2 100 ,929 .3 2
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
告计 6,216 ,230.69 6,216,230.69
3 、 世定提存计划列示
第Jl页 ， 兴 46 页
青海甘河工业园开监建设有限公司 20 1 9 年度财务据农附注
项目 期初盘额 本期增加 本期减少 期末金额
!基本养老保险 516,55 1. 16 516,55 1.1 6
2 失业保险费 13 ,61 1. 88 1361 1. 88
3 企业年盘缴费 18 ,4 82.14 18482.14
合计
」 548 ,645.18 548 ,645.18
(十四)应交税费
项目 期末余额 期初金额
企业所得税 535 ,713.35 452 ,978.22
城市维护建设税 256 ,574.35 256,297.35
房产税 12 ,257.28
教育费附加 153 ,944.6 1 153 ,778 .4 1
地方教盲费附加 102 ,629.73 102 ,518.94
个人所得税 187.83 8,022.32
合计 1,061 ,307. 15 973 ,595.24
(十五)其他应付款
1 、项目列示
项目 期末余额 期初余额
应付利且
应付股利
其他应付款 3, 955 ,210 ,739.94 3,24 1,243 ,956.86
合计 3, 955 ,210 ,739.94 3,24 1,243 ,956.86
2 、其他应付款
(I)其他应付眩按殿龄列示
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 (吉 1 年〉 1, 218 ,884 , 177.77 1, 187 ,765 ,667.80
1-2 年 835 ,879,53 1. 93 1, 158 ,253 ,46 1.1 7
2-) 年 1, 155 , 181 ,245.17 890,070,04 1. 91
「 3 年以上 745 ,265 ,785.07 5, 154 ,785.98 ~
合计 3,955 ,210,739.94 3,241 ,243 ,956.86
6 (2)重要的账龄超过 1 年的其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西宁经济技求开发区甘问工业园管委舍财政局 1, 166,201 , 169.00 尚来结算
t
西宁经济技术开发区投贤控股集团有限公司 900,985 ,499.78 尚未 结算
青海开荣建世管理有限公司 690,394 ,35 1. 26 尚未结算
:ia七 青海鑫河建设发展有限公司 536 ,869 ,014.51 尚未结算
告计 3,294 ,450 ,034.55
〈十六〉一年内到期的非流动负债
ii
们 项目 期来余额 期初余额
们 年内到期的~期借款 687 ,500 ,000.00
u 237 ,770 ,000.00
年内到期的应付债#
第 36 页 I 共 46 页
‘四A
青海甘用工业田开监建设有限公司 2019 年匮财务植褒附注
项目 期革余额 期初余额
年内到期的长期应付款 49 ,714 ,018.97 444.000 ,000.00
合计 737 ,214 ,0 18.97 681 ,770,000.00
{ 十七)长期借款
1 、长期借款分类
项目 期末余额 期初余额
质押借款 503.000 ,000.00 491 . 0∞，000.00
质押+保证借款 382 ,500 ,000.00 377 ,000 ,000.00
保证借款 260.000 ,000.00 820.000 ,000.00
质押+抵押+保证借款 54 ,000.000.00 76 ,000 ,000.00
国债转贷且其他借款
古计 1, 199 ,500 ,000.00 1 ， 764 ， 000 ，α0.00
2 、保证+质押借款情况
其中年内到
借款单位 贷款单位 借款期限 借款余额
期盘额
青海甘河工业园开 中国在业发展银行青 20 门 /3123 至
134.000,000.00 26叼 000 ，000 . 00
发建设有限公司 海省分行营业部 2023/3且2
青海甘向工业园开 中国农业发展银行青 2017/6116 'c
285 ,000.000.00 10 ,500.000.00
发建世有限公司 海省分行营业部 2037/6/15
合计 419,000.000.00 36 .5日 0.000.00
〈续表〉
借款单位 贷款单位 保证人+质押物
青梅甘河工业园开盘建 | 中国在亚王震!I!行青海省 青海兴川开发建设有限公司+政府购买
世有限公司 M忖于营业部 服务协议项下应收账款
青海甘河工业园开发建 h书国在业发展银行青海省 青海兴川开发建设有限公司+政府购买
世有限公司 M告于营业部 服务协议项下应收账款
3 、屈押+抵押+保证借款情况
借款余额 其中年内到期
借款单位 贷款单位 借款期限
青 海 甘 河 I$业 园 开 一 一 一 一 E 一 一 = 石 金额
中 国 农 业 A 展 银 了
宵
置 E
垃 朝 企 司 节 发 行 韩 业 部
2011 /6117 豆豆l
" '" I 94 ,000 ,000.00 40,000.000.00
一 一 ← 一 - A -t 一 厂呻 ← ← 局一 一 十 m 旦16 斗
a I 94 ,000,000.00 40 ,000,000.00
(续表)
借款单位 贷幸k 单位 保证人
aasa- 青海甘河工业园开 中国农业发展银行青海省
西宁经济技术开发区投噩控股集团有限公司
H 发建设有限公司 分行营业部
μ {续表〉
iL i 借款单位 贷款单位 质押物 抵押物
HHHU'EEH 中国在业发展银行青海省
青海甘河工业园开发建设
土地出让盘收入 土地使用权
有限公司 分行营业部
3 、 质押借款情况
第 37 页 ， 共 46 页
青海甘向工业田开盎建设有限公司 2019 年度财务报褒附注
其中年内到
借散单位 贷款单位 借款期限 借款余额
期金额
青海甘河工业园开 中国在业盎展银行青 2009/9127 至
37，∞0 . 000.00 7.000,000.00
发建设有限公司 海省分行营业部 2022 /9 /26
青海甘河工业园开 中国在业发展银行青 2018/1 /26 至
49 1.000,000.00 18 ,000,000.00
直建设有限公司 海省分行营业部 2038 /1 125
合计 528 ,000 ,000.00 25 ,000,000.00
(续〉
借款单位
贷 款 单 位 -[ t 刷 啊 如
中 国 在 业 一直 一展 一银 一行 一青 一海 一省 -A 一 一 一 一 一 一 一 一 一 -
青海甘河工业园开发建 行 营 业 部 一 N 政 府 购 买 服 务 协 议 项 下 应 收 胀 款
青 政 府 购 买 服 务 协 议 项 下 应 收 账 款
设有限公司 →中 一国 一在 一业 -E 一展 一银 一行 一海 一省 一分
曹海甘河工业园开发建 行 营 业 部
设有限公司
4 、保证借款情况
其中年内到
借且在单位 贷耻单位 借款期限 借款余额
期盘额
青海甘问工业园开 青海银行股份有限公 2017/1 0/31 至
546 ,000 ‘ 000.00 546 ，000 ，口 00.00
发建设有限公司 司海湖新区支行 2020 /1 0/31
青海甘河工业园开 国家开盎银行青海省 20 1 4n129 至
300 ,000.000.00 40 ,000 ,000.00
发建世有限公司 分行 2024月/28
合计 846,000,000.00 586 ,000,000.00
(续)
借款单位 贷款单位 保证人
青海银行股份有限公
青海甘河工业园开发建设有限公司 青海兴川开发建设有限公司
司海湖新区主行
国靠开发银行曹海省 西宁经济技术开发区投贵建
青海甘河工业园开发建设有限公司
分行 世集团有限公司
( 十八〉长期应付款
，... 、项目列示
i
项目 十 期末金额 期初余额
, 长期应付款 十 711 ,285 ,98 1. 03 583 ，000.000 ∞
斗
专项应付款 370 ,592 ,905.91 359 , 141 ,000.00
合计 1.081 ,878.886.94 942 , 141 ,000.00
2 、拨款项性质列示长期应付融
项目 期革余额 期初最额
西宁经济技术开发区投置控股集团有限公司 452 ,285 ,98 1. 03 301 ,000,000.00
青海甘河 水务有限责任公司 159 ， 000 ， 0∞ 00 132 ,000.000.00
西宁经济技末开发区营委会土地储备中心 100.000,000.00 150同 000 ， 000.00
合计 711 ,285 ,98 1. 03 583 ,000 ,000.00
nhLW
3 、按款项性质列 示专项应付款
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期再去1 赢示磊磊- 形成原因
F
,
第 38 页，其 46 j)j
青海甘河工业国开芷盟世有限公司 2019 年匪财务报褒附桂
项目 期初余额 本期增加 | 本期减少 期束余额 形成原因
西区土地开发及基础设施
75 ，00 口， 000.00 政府划拨
主II 世 75 , 000 ,000.00
汉东乡大才乡甘河滩征地
6，99 1 ，回 0.00 政府划拨
拆迁在户住房圭置 6, 991 ,000.00
创业园科技孵化园项目 20,000,000.00 政府划拨 4
20, 000,000.00
循环经济专项贤盘 23 ,000,000.00 政府划拨
23 ,000 ,000.00
基本建设项目前期费用有
1 00 ，000 ∞ 政府划拨
偿使用置盘 100,000.00
尾矿渣场且工业固体废物
66 ,750 ,000.00 政府划拨
处 fjJ3f盘 66 ,750 ,000.00
西区污水处理厂旦中革回
25 ,000 ,000.00 政府划拨
用项目 25 ,000,000.00
甘河滩镇 f亏71<处理厂扩建
18 ,000 ,000.00 政府划拨
及中水回用 18,000 ,000.00
县 t亏水扯理广一期及配套
10,000,000.00 政府划拨
营网工程 10,000,000.00
甘河滩污水处理厂扩建且
11,830 ,000.00 政府划拨
中水回用 20 1 5 11,830 ,000.00
2015 年水污;r，防治专项置
30 ,000 ,000.00 政府划拨
盘 30 ,000 ,000.00
2017 年省级城镇保障性安
72 ,470,000.00 政府划拨
居工程专项贵盘 72 ,470 ,000.00
2019 西部化肥污知治理项
11 , 21 2,745.07 政府划拨
目置盘 11 ,212,745.07
2019 年下半年城区园林绿
239 , 160.84 政府划拨
化鼻护奖补面盘 239 ， iω84
古计 1359 , '4' ,000.001" ,451 ,905.91 370 ,592 ,905.91
{十九)实收贤本
l 、1t收噩本增减变动情况
F
本期增减变动(+、 )
股东名称 期初企额
增噩 利润转增匮本
西部矿业股份有限公司 60, 107 ,06 1.36
国开发展基金有限公司 87 ,000,000.00
西部矿业集团有限 公司 121 ,247 ,85 1. 00
西宁经济技术开发区投面控股集团有限公司 1,671 ,097 ,000.00
青海西经开投平滑发展基盘〈有限合伙) 1,471 ,400,000.00
合计 3,410,851 ,912.36
』
(续)
f
』
本期增减变动
股东名称 期革余额
去积盘转增堕本 其他 小计
西部矿业股份有限公司 60, 107,06 1.36
国开发展基金有限公司 .76 ， 000 ， 000 ∞ 11 ,000,000.00
第 39 页，其 46 页
』
青海货;可工业国开 1比盟设有限公司 2019 年度财务报表附在
本期增减变动
股革名称 期末金额
公积金转增匮本 其他 小计
r 西部矿业集团有限公司 121 ,247 ,85 1.00
西宁经济技术开发区投
1,671 ,097 ,000.00
置控股集团有限公司
青海西经开投平滑发展
1,47 1,400 ,000.00
基盘(有限古恤)
古计 -76,000,000.00 3,334 ,851 ,912.36 ‘
(二十) 贵本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
盟本溢价(股本溢价〉 185 ,999 ,83 1. 00 185 ,999 ,83 1. 00
其他置本公积 305 ,904 ,616.24 305 ,904 ,616.24
合计 491 ,904 ,447.24 491 ,904 ,447.24
〈二十一)盈余公积
1 、盈余公积明细
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
注定盈余公积 34 ,377 , 132.25 20 ,258 .68 34 ,397 ,390.93
任意盈章公职
告计 34 ,377 , 132.25 20 ,258 .68 34 ,397 ,390.93
(二十二)未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 309,063 , 157.68 306,914 , 17 1. 31
调整期初未分配利润古计数(谓增牛 ， 调黠 - )
调整后期初未分配利润 309,063 , 157.68 306 ,914 , 17 J.3 1
加:本期净利润 202 ,586.77 2,387 ,762.63
喊提取法定盈11<公积 20,258.68 238 ,776.26
提取任意盈章公积
F
提取般风险准备
应付投贤者股利
转作堕本〈或股;~;;)的投暨者股利
且 期末未分配利润 309 ,245 ,485.77 309,063 , 157.68
(二十二)曹业收入和营业成本
1 、 营业收λ 和营业成本
| 本期发生额 | 上期发生额
项目
b ! 营业收入 | 营业成本 | 言西文一寸一营业成本
s 主营业务 5.941 , 876.19 I 2 ，臼 7.3 94.80 I
s 正
其他业务 3 ，234.6刷 63 I 1.799,002.18 : 4,454 , 157.34
二
230,323 .5 6
L 合计 9.176.536.82 ' 4 .4 36.3 96.9 川 4.454 , 157.34 230,323.56
(1 )主要业务(分产品)
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入i:'I一一营业成本 营业收λi:'I一一营业成本
'
'目 40 页』共 46 页
青海甘间工业田开 E建世有限仕司 20 19 年度财务报表附注
本期发生额 上期发生额
项目
营 业收入 营业成本 营业收λ 营业成本
主营业务小计 5 ,941 ,876.19 2,637 ,394.80
商铺销售收入 5,941 ,876. 19 2,637,394.80
其他业务小计 3,234 ,660.63 1, 799,002.18 4,454 , 157 .3 4 230,323 .5 6
房屋租赁收入 3 ,234 ,660.63 1,799.002.18 3,50 1,776 .3 9 230 ,323 .5 6
担保费收入 952 ,380.95 ,
合计 9.176,536.82 4 ,436 ,396.98 4,454 , 157 .3 4 230 ,323 .56
〈二十四〉税金及附加
本期发生额 上期发生额
城建税 62 .3 27.51 429 ,662 .32
教育费附加 37 ,396 .5 1 257,797 .3 9
地方教育费附加 24 ,930.99 171.864.93
土地增值税 414 ,985.73 197 ,222 .54
契税 10 ,002.06 554 ,328.79
房产税 429 .4 32. 17 982 ,293.67
车船使用税 16,643.70 10 ,907 .4 0
印花税 11 嘈620 .4 7 108 ,642.30
合计 1,007 ,339.14 2.712 ,719.34
(二十五〉销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
工贤且奖金 32 ,655.00 32.970 .00
办公费 25.752 .3 0 23 ,68 1. 27
取暖费 4 ,246.06 4 ,235.28
71<电费 1, 174.04 1,960. 14
物业费 1,080 ,728 .4 0 436 ,855.00
合计 l 叼 144 ， 555.80 499.70 1. 69
(二十六〉管理费用
「 项目 本期发生额 上期发生额
办公费 593.39
!1í旧 2,322.98 1.1 4 3,642 ,613.70
残疾人保障盘 30.09 1. 22 34,979.99
合计 2,353 ,072 .3 6 3 ,678‘ 187.08
L 〈二十七)其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
i:l 个税返还 4 ,299.01
合计 4,299.0 1
(二十八)投匮收益
L
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的*期股权投贤收益
处置长期股权投置产生的投费收益
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青海甘河工业固开盘建设有限公司 20 19 年度财务报表附注
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计人当期损益的
金融置产在持有期间的投置收益
处直以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融匮产取得的投置收益
持有至到期投贤在持有期间的投堕收益
处置持有至到期投盟取得的投茧收益
可供出售盘融置产在持有期间的投贤收益 5,009 ,9 18 .44
处置可供出由金融资产取得的投贤收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计 5.009, 918.44
〈二十九〉置产处置收益
置产处置收益的束源 本期发生额 上期发生额
车辆处置收益 40 ,769.51
合计 40 ,769.51
〈三十〉营业外收入
I itλ 当朋非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
j~ 益的盘额
其他 35 ，佣 3.15 I | 35 ,093.15
告计 35 ,093.15 I 35 ,093.15
(三十 一 〉营业外支出
t十入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
l 益的盘额
其他 150.00 450.00 1 150.00
古计 150.00 450.00 I 150β0
{三十 二)所得税 费用
F
1 、 所得税费用程
项目 本期发生额 I 上期发生额
当期所得税费用 旦星空~
L
边延所得税费用的变动
合计 67 ,528.92
(三十三)现金 ì!i量表补充噩料
1 、 现金流量表补充堕料表
-aaa
k 补充堕料 本期盘额 上期盘额
1 将净利润调节为经营活动现金流量 z
L 净利润
加盟产减值准备
202 ,586.77 2 ,387 , 762.63
固定置产折旧、油气资产折辑、生产性生物贵产折旧 10,486,525.97 10,552 , 175.94
无形置产摊销 1,596.00 1,596.00
长期待摊费用摊销
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青海甘阿工业园开盎建世有限公司 20 1 9 年度财务报表附注
补充置料 本期盘额 上期盘额
处置 固定置产、无形贤严 和 其他长 期 贤产的损失(收益
以" -"号填 m
固定置产报应损失(收益 以 "-，，号填列〉 -40 ,769.51
公允价值变动损失 〈 收益以"一'号填列 )
财务费用(收益以‘"号填列 )
,
投盟损失(收益以‘-"号填列〉 -5 ,009 ,918.44
远延所得税贾严减少(增加以" "号填列)
, 递延 所得税负债 增 加( 减少以 " " 号填列〉
存货的减少(增加以"- "号填列) -165 ,813 ,867.22 -504 , 143 ,78 1. 65
经营性应 收 项目 的 减少(增加且"一"号填列〉 -145 ,358 ,842.44 -150,839,690.80
经营性应付项目的增加(减少且" 一"号填列〉 392 ,769,765.92 21,265 , 136.07
其他
经营活动产生的现盘流量净额 92 ,287 ,765 .00 -625 ,827 ,489.76
2 不涉及现金收主的重大投盟和筹 暨活动 g
销售商品 、 提供劳务 收 到 的 银行量兑汇票 背 书 转 让的金
额
债务转为贵本
一年内到期的可转换公司愤#
融贵植λ 固定置产
3 现盘及现盘等价物净变动情况=
现盘的期革余额 199,223,81 5.1 3 368 ,276 ,3 18.65
减 . 现盘的期初余额 368 ,276,3 18.65 672 ,878,909.24
加 = 现金等价物的朋束余额
减现金等价物的期初余额
现金且现金等价 物 净增加额 -169,052 ,503.52 -304 ,602 ,590.59
2 、现盘和现金等价物 的构成
项目 期束余额 期初余额
、 现金 199,223 ,815.1 3 368 ,276,318.65
其中 守 库存现金 21 ,087.21 10,319.62
可随时用于支付的银行存款 199,202,727.92 368 ,265 ,999.03
可随时用于主付的其他货币贤盘
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项 ,
拆放同业款项
、现盘等价物
h
其中 个月内到 期 的债券投匮
一、期末现盘及现盘等价物最额 199,223 ,815.13 368 ,276 ,318.65
1
其中 公司使用受限制的现盘和现金等价物
H 弘
L
六 、 关联方及 关联交 易 t
r t
( 一 ) 本企业的母公 司 情况
母公司对本 母公司对本
注册盟本
母公司名称 注册地 企业 的 持股 企业的表决
〔万元〉
比例凹的 权比例(%)
西宁经济技术开发区投贤 | 青海省生物 600,000.00 50.11 50.11
第 43 页 ，共 46 页
"海甘河工业园开 E理设有限仕司 20 1 9 年度财务报褒附注
母公司对本 母公司对本
注册费本
母公司名称 注册地 企业的持股 企业的表决
〈万元)
比例(0/0) 权比例(0/0)
控股集团有限公司 产业园
(二〉本公司的于公司情况
企业名称 级狄 企业类型 注册地 主要经营地 业务性质
青海甘河水务有
二级 确内非金融于企业 甘河工业园 甘河工业园 高限责任公司
限责任公司
青海甘河7/(处理
二级 确内非金融于企业 甘河工业园 甘河工业园 有限责任公司
有限责任公司
青海甘河循环经
济研究院有限公 二级 境内非金融于企业 甘河工业园 甘河工业园 有限责任公司
司
青海甘河工业园
西矿水电管理有 二级 境内非金融于企业 甘河工业国 甘河工业园 有限责任公司
限责任公司
青海甘河工业园
区公共服务有限 二级 摘内非金融于企业 甘河工业园 甘河工业园 有限责任公司
公司
青海鑫河建世发
二级 境内非盘融于企业 甘河工业园 甘河工业园 菁限责任公司
展有限公司
(续〉
;t收费本 持股比例 阜有的表泱
企业名称 投置额 取得方式
(万元〕 (0/0) 权(%.)
青海甘河水持有限责任
4, 100.00 100 回 100 , 00 32 , 70 1. 84 购买
公司
青海甘河水处理有限责
500 , 00 100 , 00 100 , 00 500 , 00 投资设立
任公司
青海甘河循环经济研究
100 口。 55 , 00 55 , 00 100 , 00 投贾设立
院有限公司
「 青海甘河工业园西矿水
463 , 00 100 , 00 100 , 00 463 , 00 投堕世立
电管理有限责任公司
青海甘问工业园区公共
1. 599 , 93 100 , 00 100 , 00 709 , 66 投堕世立
服茹有限公司
U
青海鑫河边世发展有限
200 , 00 100 , 00 100 , 00 200 , 00 投贤设立
公司
{三〉其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关亘
1 青海天诚融置担保苟限责任公司 同一母公司
商宁经济技术开发区发展集团有限公司 同一母公司
青海生物产业园开发建设有限公司 同母公司
青海开河里业投置有限公司 同 一 母公司
西宁开投科技发展小额贷款有限公司 同一母公司
IU 青海开荣建世管理有限公司
西部矿业集团有限公司
同母公司
股东
,
」
第 44 页，其 46 贾
青海甘河工业园开发理世有限公司 2019 年擅财务担表附在
〈囚〉关联担保情况
( 1 )本企司作为担保方
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
西宁经济技术开发区投贤控股集
3 ，900.00 万元 2016ntl8 2027.月117 否
团有限公司
(五〉共联方应收应付款项
1 、应收项目
期末金额 期初余额
项目名称 共联方 坏账 坏账
账面余额 !I<面余额
准备 准备
其他应收款 青海甘河水持有限责任公司 3 1, 166,068.55 32 ,295 , 175 .5 1
青海甘间工业园西矿水电管
其他应收款 8,358 ,45 1.97
理有限责任公司
七、草诺且或有事项
{一〉重要革诺事项
截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要革诺事项.
(二〉或有事项
1 、置产负债表日存在的重要或有事项
(\)本公司于 2016 年 11 月 21 日为青海提川开发建设有限公司向中国在业发展银行股份有
限公司青海省分行取得 4.8 亿元借款提供担保，担保盘额为 3.926 亿元，借款期限为 2016 年 11
月 21 日至 2036 年1\月 20 日，保证期间万主合同债务人履行债务期届满之日起两年.
(2) 本公司于 2016 年 12 月 22 日为青海告丰鑫恒铝材有限公司向国家开发银行股份有限公
司青海省卦行取得 2 亿元借款提供担保，担保金额为 \.5 亿元，借款期限为 2016 年 12 月 22 日
至 2026 年 12 月 23 日 ， 保证期间为主古同债务人履行债务期届满之日起两年.
~
(3 )本公司于 2019 年 l 月 31 日为青海轻铁轨道科技有限公司向西宁在商银行西门支行取
得 13∞ 00 万元借款提供担保，担保盘额为 1300 ∞万元，借款期限为 2019 年 l 月 31 日至 2022
年 1 月 30 日 ， 保证期间为主合同债务人履行债务期届满之日起两年.
a
( 4 )本公司于 20 16 年 3 月 14 日为国开发展基金有限公司向青梅快驴电动汽车科技菁限公
司增匮 65 ∞万元提供担保，担保盘额 65日 D 万元，投贤期限 2016 年 3 月 14 日至 2024 年 3 月 13
日，保证期间为主合同项下债#履行期届满之日起两年.
(5 )本公司于 2016 年 7 月为国开发展基金有限公司向青海益禾:&商投置发展曹限公司投费
VH
3700 万元提供担保，担保盘额 37日 D 万元，投堕期限 2016 年 7 月至 2029 年 7 月，保证期间为主
.. 合同项下债务履行期届满之日起两年.
(6) 本公司于 2015 年 11 月为国开发展基金有限公司向青海博鸿化工有限公司投置 2900 万
元提供担保，担保金额 29∞万元 ， 投萤期限 2015 年 11 月至 2023 年1\月，保证期间为主合同
项下债务履行期届满之日起两年 .
截至 2019 年 12 月 31 日，除上述或有事项，本公司无其他应披露重大或有事项.
....
第4l页，共 46 页
~
青海甘河工业园开盘建设有限公司 2019 年度财务报表附注
J\ 、置产负债表日后事项
(- )其他置产负债表日后事项说明
无.
九、其他重要事项
无
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第 46 页 ， 兴 46 页
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名
类 称 北京兴华会计俩事务所{特殊"画合伙'
型特殊啊涵。伙企业 成立日期 2013年 11 月 22 U
#甘膏窍刽血人 张思写? 合伙期限 2013~1' 1J月 22 日'j" 2剧 lfll Jl 21 日
经营范围1Ii盒企非舍、1 恨我 出具*训酣i ， .~.主址企位负牛:1:11. 主要经部研斤 J川fW 商 峨脚iH'叫"沙 :206酬iJ
验资拟 fla l 办理企业合作分在消筑 '1叫【'i 'A~ 飞 líìt 业
9号 出 J~"(i X:n.t告 I .M~民主辈\lI: If'度财务"剪1Ii i t I t飞 ~;è
，".会川~训槌务衍询管理笛询公 itn号训 ιtb l'
法规规址:的Jl饱业务企业依这 n 一主选H-f~口，虫" 汗
展经 ;"~i高明!依法'"始批准的 Jj! 19 安全剿尖叫i(H比?也盯，.
批准的内容汗展经 i.m;~1 不得从币1 才;:m i''^' .(I<.y{ 咐:古 If.和1
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