北京银行股份有限公司
BANK OF BEIJING CO., LTD.
二〇二〇年年度报告
（股票代码：601169）
二〇二一年四月
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
目 录
重要提示.....................................................................................................2
释义.............................................................................................................3
重大风险提示.............................................................................................3
董事长致辞.................................................................................................4
第一章 公司简介 .......................................................................................6
第二章 主要会计数据和财务指标 .........................................................18
第三章 主要业务情况 .............................................................................24
第四章 经营情况讨论与分析 .................................................................34
第五章 重要事项 .....................................................................................74
第六章 股份变动及股东情况 .................................................................84
第七章 优先股相关情况 .........................................................................90
第八章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 .....................93
第九章 公司治理 ...................................................................................109
第十章 备查文件目录 ........................................................................... 114
第十一章 财务报告 ............................................................................... 114
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本年度报告（正文及摘要）于2021年4月28日经本公司董事会审议通过,
全体董事出席会议。
3、报告期利润分配预案或公积金转增股本预案。
以总股本211.43亿股为基数，向全体股东每10股派送现金股利3.00元人民
币（含税），合计人民币63.43亿元（含税）。
4、本公司外部审计师安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）已对本公司
按照中国会计准则编制的2020年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留
意见的审计报告。
5、本行法定代表人张东宁、行长杨书剑、首席财务官梁岩保证年度报告中
财务报告的真实、准确、完整。
6、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成本公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认
识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
释义
在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
文中 释义
本行 北京银行股份有限公司
公司、本公司 北京银行股份有限公司及其附属机构
章程、公司章程 北京银行股份有限公司章程
央行、中央银行 中国人民银行
银保监会、中国银保监会 中国银行保险监督管理委员会
证监会、中国证监会 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 上海证券交易所
元 人民币元
重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述存在的主要风险和拟采取的应对措施，具体
内容详见经营情况讨论与分析章节。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
在新的起点上踏浪前行
——张东宁董事长 2020 年年报致辞
2020 年，是北京银行发展的第 25 年。如果从一个更长的历史周期回首，
这一年是北京银行承前启后的重要节点，是北京银行继往开来的成长起点。
这一年，北京银行实现了规模效益的稳健增长。年末总资产 2.9 万亿元，
增长 6%；实现拨备前利润 494 亿元，增幅 3.2%。北京地区贷款增长 800 亿元，
被誉为“首都银行业稳企业保就业的主力军”。在艰难的条件下，营业收入、
净利润均保持了正增长，成本收入比 22%，经营业绩和管理绩效稳中向好。
这一年，北京银行实现了风险管理的全面加强。年末不良贷款率 1.57%，
拨备覆盖率 216%。数字的背后，是加大风险处置力度的坚定决心。面对市场高
度关注的大额风险问题，北京银行在管理机制上全面优化，在处置力度上显著
加强。目前，关注贷款率显著下降，增量风险有效遏制，存量风险加快出清。
我们有信心、有能力，在新的一年实现资产质量的显著提升。
这一年，北京银行实现了经营转型的显著提升。全年贷款增速 8%，高于资
产增速，其中个人贷款增速 14%，零售利润占比持续增长，加快了向零售转型
的脚步，科技金融、文化金融特色业务占公司贷款 25%，普惠金融贷款增长 30%。
这些指标的显著优化，折射出北京银行脚踏实地、深耕实体、下沉客户、回归
本源的业绩导向。
这一年，北京银行实现了科技建设的持续增强。年内科技投入占营收比重
3.4%，未来还将持续提升。顺义科技研发中心在前期大量硬件投入的基础上，
开始投入运行。金融科技公司经历了初创探索期，逐渐发挥作用。行内科技架
构变革开始发力，确立了十大“京匠工程”，推出了金融创新实验室。以手机
银行 APP 优化为亮点，加快数字化转型的脚步。时不我待，我们要尽快追赶同
业科技领先的脚步。
变化是一点一滴的，北京银行始终头脑清醒。我们不敢说立竿见影，更不
敢说跨越创新，只能说循序渐进，朝正确的方向迈出了一小步。变化是一点一
滴的，北京银行始终心怀感恩。每一点成绩，都归功于这个伟大的时代，得益
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
于党的坚强领导，离不开全行员工的共同努力。一个企业只是这个时代大潮中
的一滴水，我们惟有认清方向、修正自我、坚定前行。我们要用一点一滴的努
力，为市场和自己注入阳光和信心。
2021 年，我们将在新的起点上踏浪前行。我们的资产规模和盈利将稳步提
升，成为第一家资产规模突破 3 万亿的城商行；我们的零售占比将显著提升，
为更多客户创造财富价值；我们的特色金融将更加彰显，为首都“四个中心”
建设提供优质服务；我们的资产质量将持续优化，化解包袱轻装前行；我们的
区域布局将更加优化，重点向优势区域注入金融资源；我们的科技投入将不断
加大，为数字化转型提供不竭动力。我们有决心、有信心，在新的一年创造转
型发展的新业绩。
回首过去，乘着改革开放的春风，历经 25 年的发展，北京银行已经成为一
家全球百强银行。面向未来，我们希望打造一家“标杆银行、特色银行、受人
尊敬的银行”，建设成为“讲政治、创价值、负责任”的百年银行。这是我们
前行的坚定方向，也是股东和市场的殷切期待。
初心不忘，稳健前行；脚踏实地，化蛹成蝶。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第一章 公司简介
1.1 公司基本信息
1.1.1 法定中文名称：北京银行股份有限公司（简称：北京银行）
法定英文名称：Bank of Beijing Co.,Ltd.
1.1.2 法定代表人：张东宁
董事会秘书：刘彦雷
1.1.3 注册地址：北京市西城区金融大街甲 17 号首层
办公地址：北京市西城区金融大街丙 17 号
1.1.4 联系地址：北京市西城区金融大街丙 17 号
邮政编码：100033
联系电话：010-66426500
传真：010-66426519
客服电话：010-95526
投资者热线：010-66223826
董秘信箱：snow@bankofbeijing.com.cn
互联网网址：http://www.bankofbeijing.com.cn
1.1.5 指定的信息披露报纸和网站：
《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》
上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
年度报告备置地点：本行董事会办公室
1.1.6 股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：北京银行；股票代码：601169
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
股票简称：北银优 1；股票代码：360018
股票简称：北银优 2；股票代码：360023
1.1.7 营业执照信息
组织机构代码：91110000101174712L
主要经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理
国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、
承销政府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供担保；代理收
付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；办理地方财政信用周转
使用资金的委托贷款业务；外汇存款；外汇贷款；外汇汇款；外币
兑换；同业外汇拆借；国际结算；结汇、售汇；外汇票据的承兑和
贴现；外汇担保；资信调查、咨询，见证业务；买卖和代理买卖股
票以外的外币有价证券；自营和代客外汇买卖；证券结算业务；开
放式证券投资基金代销业务；债券结算代理业务；短期融资券主承
销业务；经中国银行业监督管理委员会批准的其它业务(企业依法
自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关
部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
止和限制类项目的经营活动)。
1.1.8 公司聘请的会计师事务所和报告期内履行持续督导职责的保荐机
构信息
1、公司聘请的会计师事务所：
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层
签字会计师：许旭明、师宇轩
2、公司聘请的履行持续督导职责的保荐机构及持续督导期间
□适用 √不适用
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
1.2 公司战略及核心竞争力
1.2.1 发展愿景
到 2035 年，我国将基本实现社会主义现代化，北京将率先基本实现社会主
义现代化。作为首都金融企业，北京银行将牢牢把握国家和北京实现社会主义
现代化的历史机遇期，实现治理能力和治理机制的现代化，大幅提升全行科技
创新能力、市场竞争能力和产品服务能力，建成客户体验极佳、服务特色鲜明、
业务结构优质、经营管理高效，并且在国际上具有一定影响力、在国内具有显
著竞争力的精品上市银行，稳步从“百强银行”迈向“百年银行”。
1.2.2 发展目标
经营管理效能实现新提升。持续加强资本管理精细化，坚持将机构布局、
业务结构、目标客户回归主责主业，发挥比较优势，优化资源配置向转型业务
倾斜，多做小微、个贷、中收等信用风险权重小的业务，培育高质量发展新动
能。进一步提升资产收益率、资本收益率。
区域市场深耕取得新成效。紧紧围绕首都发展，统筹谋划、分类施策优化
北京地区网点布局，聚焦首都城市建设、科技、互联网信息、数字经济、数字
贸易、文化、旅游、教育、民生、体育、健康医疗、绿色金融等社会发展重点，
通过场景拓展与生态互联，打造首都“方案银行”。外埠分行坚持立足本地市
场，结合当地实际和自身比较优势，积极开展特色业务，实现持续高质量发展。
零售战略转型迈上新台阶。持续提升零售业务产品、服务、流程的线上化
水平，努力提升线上渠道极致客户体验，大幅提升线下网点智能化转型发展水
平，深挖场景需求，创新盈利模式，加大零售战略转型配套措施支持力度，用
五年时间实现零售全面转型。
数字银行构建获得新突破。持续加大科技资源投入，强化科技赋能作用，
充分凝聚各项科技力量，共同支撑业务高质量发展。在产品、服务，乃至组织、
流程、管理机制等领域积极探索创新模式，大力发展数字金融业务，深入推进
数字化转型，通过迭代和创新持续加强场景拓展与生态互联，积极构建数字化
银行发展模式。
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风控合规管理达到新水平。进一步树立审慎稳健经营理念，增强风险意识
与合规意识，科学确立风险偏好与发展战略。持续打造与城商行定位相契合、
与自身风控能力相适应、与客户金融需求相贴合的发展方向和模式。全面提升
风控智能化水平，保证资本充足、流动性、风险抵御能力等指标满足监管要求。
特色品牌建设得到新升华。持续丰富企业品牌内涵，在经济、环境和社会
公益事业等方面积极履行社会责任，大力发展绿色金融业务。依托金融科技赋
能中小微企业和市民百姓金融服务，持续锻造科技金融、文化金融的金字招牌
和拳头产品，优化客户服务体验，提升北京银行品牌影响力、美誉度和忠诚度。
1.2.3 发展策略
全力服务国家重大战略实施。积极把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融
入新发展格局，紧紧围绕京津冀协同发展、长江经济带、“一带一路”建设等
国家重大发展战略和重点区域发展战略，充分发挥特色金融比较优势，提升区
域金融服务协同和联动水平，打造区域发展特色，创造业务增长新引擎，全力
服务国家重大战略实施。
推动实现零售业务全面转型。以客户为中心，坚持移动优先、数字驱动两
大战略，着力打造零售贷款、信用卡、财富管理等三大发展引擎，努力构建大
财富管理平台，进一步构建业务转型的坚实基础，全力加快零售银行发展。贯
彻落实“乡村振兴”战略，以“千院计划”为依托打造普惠金融业务特色品牌。
持续增强公司业务核心竞争力。抢抓国家“十四五”规划和构建“双循环”
新发展格局的发展机遇，深入推动公司业务轻资本、高收益、优结构转型，以
客户为中心，全力打造客户服务“优前台”、产品支撑“强中台”、考核管理
“精后台”三位一体战略，筑牢稳健合规经营底线，推动公司业务高质量可持
续发展。
努力提高金融市场业务收益水平。在有效防范风险的前提下不断提高金融
市场业务的利润贡献水平, 推动“麒麟客户”战略，加强投资、风险、数据精细
化管理，提高资金使用效率、扩大投资规模、控制投资风险、提高投资收益水
平，推动金融市场业务向“投资+交易”型转变，不断提升品牌形象及市场竞争
力。
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加快推动数字京行建设。围绕数字产业化和数字经济发展战略，坚持加强
顶层设计，充分挖掘数据资产价值，运用数字化思维，加快推动组织架构、技
术架构、服务架构等的重构或再造，抢抓北京市数字金融体系建设机遇，通过
金融科技赋能实现银行传统业务的渐进式改良和新兴业务的迭代升级，力求在
变革中谋得先机，打造中小银行数字金融典范。
实现普惠金融增量提质。抢抓普惠金融发展机遇，积极推进区域化布局、
特色化发展、品牌化经营，复制和推广北京银行“信贷工厂”模式和特色金融
领域业务开展经验，实现普惠业务在获客渠道、营销方式、客户服务、信用评
级和风控手段等各个方面的创新，提升服务效率、便利性和可得性，实现普惠
金融增量提质，持续打造全国最具特色普惠金融服务银行。
稳步提升中间业务比重。推动向轻资本中收转型，将发展高附加值中间业
务作为提高核心竞争力的关键，依靠信息、技术、产品和人才等优势为客户提
供高层次金融服务，加快推动咨询服务类、投融资类、金融衍生工具类等技术
含量和附加值含量较高的中间业务形成规模效应。
完善现代公司治理体系。持续完善党的领导与公司治理有机融合的方式和
路径，进一步构建组织架构健全、职责边界清晰、发展战略科学、价值准则与
社会责任良好、风险管理与内部控制有效、激励约束机制合理以及信息披露制
度完善的现代公司治理体系和机制，全面提升公司治理水平。在公司治理中积
极体现社会主义核心价值观，努力做好消费者权益保护工作，认真履行企业社
会责任，不断加强投资机构管理和业务协同效应。
全面提升经营管理效率。健全资金、资本、资产负债融合联动的大资产负
债管理模式，促进结构、业务、盈利模式转型。健全资本管理机制，通过将资
本约束贯穿于业务营销、产品定价、资源配置、绩效评估等经营管理全过程，
进一步促进全行资本、收益和风险平衡，稳步提升资本效率与资本回报。持续
健全和完善数据治理组织架构体系，优化数据治理与共享机制。健全财税管理
体系，持续提升经营管理效率。
增强技术保障支持作用。以“科技强行”战略为指引，坚定不移推进数字
化转型，通过加强技术架构、应用架构、数据架构、安全架构的规划设计，确
保信息科技全面服务于业务顶层规划、支持业务创新发展，满足数据化、智能
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
化提升要求，全面提升科技供给能力。持续推进“京匠工程”项目群建设，打
造新“两地三中心”布局，搭建金融科技新的基础平台，实现“集约高效、敏
捷专业”的科技服务保障体系。
持续强化全面风险管理。优化风险管理架构，压实管理责任，研究制定符
合本行实际情况及管理需求的风险管理架构，进一步强化三道防线风险管理职
能，持续完善覆盖全资产、全口径、全流程、全机构的全面风险防控体系。深
化数字风控体系建设，加强风险数据资产管理和系统建设，搭建全面风险预警
监控平台，完善升级风控指挥中心、信贷管理系统、智慧风控 APP，进一步提
高风险管理的便捷性、高效性和专业性。
着力夯实人力资源基础。坚持党管干部、德才兼备、以德为先，推动干部
队伍整体年轻化，干部任职资历全面化，打造过硬的管理人员队伍。构建流程
规范、功能全面、质效并重的人力资源基础性工作平台，提升人力资源工作效
率、规范度、数据质量和数据分析能力。加快科技研发、数字金融、数据管理、
行业研究、风险管理、投资交易等中高端金融专业人才引进，持续打造学习型
银行,构建全面的人才培养机制。
显著提升运营管理水平。强化运营管理顶层设计，完善运营转型总体框架，
推进大运营管理思路落地生根。加强全面、集中管理，打造流程标准、风控精
准、服务共享的全新集约化运营模式。强化运营对业务发展的基础保障作用，
打造适应全行发展的中台战略，实现运营“质量和效率”的双提升。
精心打造特色发展品牌。坚持从战略发展高度推动品牌建设，加强品牌建
设前瞻性、系统性和持续性研究，优化品牌建设资源配置，实现业务与品牌的
互相促进、共同提升。进一步整合升级“科技金融”“文化金融”“普惠金融”
“绿色金融”等特色品牌，以高质量发展夯实品牌形象根基。
聚力提升党建引领发展效能。始终坚持党对金融工作的绝对领导，不断提
高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，持续加强党内政治文化建设，以党
建带群建吸引更多进步群众向党组织靠拢，注重把业务骨干发展成党员，把党
员培养成业务骨干，规范做好党员发展工作。
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1.2.4 核心竞争力
区位资源优势。本行充分发挥“主场优势”深耕首都市场，在北京地区拥
有 3 家分行、近 300 家网点，在财政、社保、医保、税务、教育、医疗、工会、
公积金等八大机构业务领域形成显著的差异化竞争优势，围绕北京“四个中心”
“两区”建设持续优化金融供给。同时，优先向长三角、珠三角等区域布放网
点和金融资源，形成了结构更优、抗周期能力更强、增长潜能更足的区域发展
布局。
特色服务优势。本行坚持特色立行，依托首都“四个中心”区位优势，持
续打造科技、文化、绿色金融品牌，第一家设立中关村分行、成立全国首家文
化金融服务专营机构、首批获准开展“投贷联动”试点，形成了涵盖客户全生
命周期的特色金融产品体系，科技金融贷款在中关村示范区始终排名第一、文
化金融市场份额始终位居北京地区首位。在“十四五”时期科技、文化强国建
设大背景下，本行特色服务优势的“飞轮效应”将会更加凸显。
治理机制优势。本行在坚持发挥党建引领核心作用同时，积极引入外资股
东荷兰 ING 集团在公司治理、零售业务、金融科技、风险管理等领域的国际领
先经验，在交流交融中，探索形成了既具有中国特色又接轨国际、科学稳健、
集约高效的公司治理机制，实现了政治定力与市场活力的有机融合。本行在城
商行中具备少有的多牌照经营优势，综合化经营版图涵盖金融租赁、消费金融、
基金和资产管理、人寿保险、农村金融五大领域，打造了业内较强的综合金融
服务能力。
人才聚集优势。本行在发展中充分借助首都人才高地优势，面向国际国内
广纳各类英才，为事业发展注入源源不断的新鲜血液。本行始终坚持以人为本
的理念，将人才视作企业最宝贵的财富，坚持市场化选拔任用、多岗位培育锻
炼、全方位关心关爱，培养和造就了一支政治坚定、专业过硬、稳定性高的人
才队伍，形成了人才活力充分涌流的生动局面。
品牌价值优势。本行高度重视品牌的塑造与提升，坚持以“真诚所以信赖”
的服务铸就一流金融品牌、以一流金融品牌带动业务高质量发展。一级资本在
全球千家大银行排名位居第 62 位，连续七年跻身全球“百强银行”；品牌价值达
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597 亿元，排名中国银行业第 7 位；被监管部门评为城商行“领头羊”。品牌美誉
度和影响力持续提升，助力业务发展的“口碑作用”不断彰显。
1.3 荣誉与奖项
2020 年 1 月
在“新京报”举办的第十四届金融行业评选中，荣获“市民信赖品牌”
及“最佳普惠金融服务奖”两项大奖。
荣获中国外汇交易中心评选的“核心交易商”、“优秀货币市场交易
商”、“优秀债券市场交易商”三个奖项。
在北京金融资产交易所债权融资计划业务总结和工作展望会暨债权融
资计划 2019 颁奖典礼上，荣获 2019 年度债权融资计划“不忘初心
奖”。
在 2019 年度中央国债登记结算有限责任公司综合评定中，荣获“结算
100 强-优秀自营商”、“优秀国债做市结算机构”、“优秀政策性金
融债做市结算机构”三个奖项。
在《胡润百富》杂志举办的 2020 年第 16 届至尚优品颁奖盛典上，荣
获“家族财富管理私人银行最佳表现奖”。
2020 年 2 月
荣获中国支付清算协会“2019 年工作委员会优秀单位”称号。
2020 年 3 月
国家版权局授予“全国版权示范单位（软件正版化）”称号。
2020 年 4 月
荣获北京银保监局颁发的“‘3﹒15’消费者权益保护教育宣传周活动
优秀组织单位”称号。
在央行公开市场业务一级交易商 2019 年度综合评估中，蝉联城商行序
列第一名。
2020 年 5 月
在中银协开展的 2019 年度先进评议活动中，荣获“2019 年度中国最佳
区域私人银行”奖。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
荣获上海黄金交易所颁发的 2019 年“年度最佳询价交易机构银牌机构”
奖。
2020 年 7 月
在全联并购公会党委组织的“庆七一”主题党日活动上，被授予“全
联并购公会抗疫先进单位”。
2020 年 8 月
在《亚洲银行家》主办的“2020 年度金融技术创新奖项”评选中，荣
获“中国最佳核心银行技术实施”奖项。
在第六届中国资产证券化论坛上，荣获“年度创新机构奖”，由本行
主承销的 ABN 项目荣获 “年度杰出交易奖”。
在中国银行业协会 2019 年中国银行业社会责任百佳评估中，荣获“最
佳普惠金融成效奖”。
被中国银行业协会利率工作委员会授予“第二届利率工作委员会最佳
常委单位”称号。
在《亚洲银行家》主办的“2020 年度零售金融服务卓越大奖”评选中，
再度荣获“中国最佳城市商业零售银行”卓越大奖。
2020 年 9 月
由《银行家》杂志社携手中国社科院金融研究所、中央财经大学共同
主办的“2020 中国金融创新论坛”暨“2020 中国金融创新成果线上发
布会”上，荣获“2020 中国金融创新奖”之“十佳投资银行创新奖”。
大数据平台系统建设成果荣获由中国人民银行颁发的“2019 年度银行
科技发展奖二等奖”。
在《银行家》杂志社主办的 2020 年度中国金融创新奖评选中，本行
“风险滤镜”2.0 荣获“十佳智能风控创新奖”。
在《中国经营报》主办的 2020（第四届）中经财富高峰论坛暨 2020
“金琥珀”颁奖盛典上，荣获“2020 创新银行财富管理品牌”奖。
在中国并购公会主办的第十七届中国并购年会“并购纾困助力双循环”
上，首次荣获中国并购公会“最佳并购管理奖”，并连续 2 年蝉联
“最佳并购推广奖”。
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信用卡中心荣获由中国银联颁发的“客户服务积极协作奖”。
2020 年 10 月
本行凭借“北京银行 BOB Net1.0 项目”荣获 2020 IDC—中国“数字化
转型坚定者”称号。
“京诚贷”荣获中国中小企业投融资交易会组委会颁发的“2020 金融
服务中小微企业优秀案例奖”。
在《中国银行业》杂志 2020 年银团贷款业务评选结果中，成为唯一荣
获中银协银团贷款“最佳项目奖”的城商行，并同时斩获“最佳发展
奖”，实现连续 3 年蝉联双奖。
荣获北京市扶贫支援办、北京市人社局颁发的“北京市扶贫协作奖之
组织工作奖”。
2020 年 11 月
在第十五届 21 世纪亚洲金融年会上，荣获 21 世纪亚洲金融竞争力评
选“2020 年度小微企业金融服务银行”奖。
在《大众证券报》主办的第十五届中国上市公司竞争力公信力调查评
选颁奖高峰论坛上，荣获第十五届“大众证券杯”“最佳上市公司董
事会”大奖。
本行“京牛”流程机器人项目荣获由“RPA 中国”主办的 2020 INNO
China 中国产业创新奖—“年度最佳行业实践奖”。
在上海证券报主办的财富管理峰会暨第十一届“金理财”颁奖典礼上，
荣获“金理财”—“年度城商行理财卓越奖”和“年度银行财富管理
品牌卓越奖”。
在由《中国经营报》主办的“2020 卓越竞争力金融峰会”上，荣获
“2020 年卓越竞争力财富管理银行”奖，本行信用卡中心荣获“2020
卓越竞争力数字化信用卡中心”。
荣获中国银联“银联卡营销合作卓越奖”、“风险防控贡献奖”。
2020 年 12 月
在中国证券报主办的“第一届中国银行业理财金牛奖”评选中，荣获
“理财银行金牛奖”和“银行理财产品金牛奖” 。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
在由和讯网发起、中国证券市场研究设计中心（SEEC）等机构联合主
办的“第十八届中国财经风云榜 2020 银行峰会”上，荣获“公司治理
典范”奖，张东宁董事长荣获“社会责任杰出人物”奖。
本行博士后科研工作站荣获由人力资源和社会保障部联合全国博士后
管理委员会评选的“2020 年度全国优秀工作站”称号。
在 2020 年度外汇业务合规与审慎经营评估中，本行法人行评级及北京
地区直辖评级双双取得优异成绩，被国家外汇管理局北京外汇管理部
评为双 A 银行。
本行信用卡中心荣获由中国银行业协会颁发的“应急管理能力专项
奖”。
在由中国金融出版社主办，《中国金融》《金融博览》《金融博览财
富》杂志承办的“中国金融品牌年会暨第三届中国金融年度品牌案例
大赛”中，本行科技金融特色服务案例再次荣获“用户体验年度案例
奖”。
本行“京彩生活”手机银行 APP 先后获得由城银清算公司、中国电子
银行网（CFCA）、中国科学院《互联网周刊》、中国网络金融联盟等
权威机构颁发的“营销获客优秀案例奖”、“最佳个人手机银行奖”、
“最佳智慧银行营销奖”和“最佳移动银行用户体验奖”。
在由《家族企业》杂志举办的 “2020 第七届中国家族企业传承主题
论坛暨中欧第九届中国家族传承论坛”上，本行荣获“最佳家族财富
管理服务奖”。
在城银清算服务有限责任公司主办的 2020 城市商业银行数字金融与支
付创新优秀案例评选中，本行“风险滤镜”2.0—基于大数据和 AI 的
风控模型开发平台荣获“支付安全与风险管理优秀案例奖”。
在《金融电子化》杂志社主办的 2020 年度金融科技及服务优秀创新奖
评选中，本行“京智 AI”人工智能服务平台荣获金融科技“创新突出
贡献奖”、“开发创新贡献奖”。
16
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
本行“全网互联数据智能可视化运维解决方案”荣获由《金融电子化》
杂志社颁发的“2020 年度金融科技及创新突出贡献奖（运维创新贡献
奖）”。
在由中国企业级 IT 社区 twt 与全球领先的企业开源软件解决方案提供
商红帽公司联合主办的 2020 年度容器云职业技能大赛上，荣获“容器
云职业设计大赛（团队赛亚军）”、“最佳开放协作创新奖”、“最
佳容器云 DevOps 方案奖”三项奖项。
本行报送的《Q/BOB 003-2020 北京银行网上银行服务质量标准》从
920 家银行业金融机构的网上银行服务企业标准中脱颖而出，荣获金融
领域企业标准“领跑者”称号。
荣获中国外汇交易中心颁发的“2020 年度银行间本币市场交易 300 强”
奖项。
本行“京管+”企业手机银行在“2020 中国金融科技先锋榜”评选中入
选“2020 年中国金融科技创意榜”榜单。
在“2020 年度中国财资奖”评选中，荣获“最佳交易银行产品创新奖”
奖。
17
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第二章 主要会计数据和财务指标
2.1 主要会计数据和财务指标
项目 2020 年 2019 年 变化（%） 2018 年
经营业绩(百万元）
营业收入 64,299 63,129 1.85 55,488
营业利润 24,536 25,351 (3.21) 23,588
利润总额 24,434 25,147 (2.84) 23,522
归属于上市公司股东的净利润 21,484 21,441 0.20 20,002
归属于上市公司股东的扣除非
21,566 21,649 (0.38) 20,058
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 18,977 20,196 (6.04) 37,167
每股比率（元/股）
基本每股收益 0.98 0.98 - 0.91
稀释每股收益 0.98 0.98 - 0.91
扣除非经常性损益后的基本每
0.98 0.99 (1.01) 0.91
股收益
每股经营活动产生的现金流量
0.90 0.96 (6.25) 1.76
净额
财务比率（%）
资产收益率 0.77 0.81 下降 0.04 个百分点 0.82
平均净资产收益率 10.08 10.73 下降 0.65 个百分点 10.89
加权平均净资产收益率 10.65 11.45 下降 0.8 个百分点 11.65
扣除非经常性损益后的加权平
10.69 11.56 下降 0.87 个百分点 11.68
均净资产收益率
注：1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报
告的内容与格式（2017年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资
产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算。
2、资产收益率＝净利润/[（期初总资产+期末总资产）/2]；净资产收益率＝归属
于母公司的净利润/[（期初归属于母公司的股东权益+期末归属于母公司的股东权益）/2]。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 2019 年 12 月 变化 2018 年 12 月
规模指标
31 日 31 日 （%） 31 日
资产总额 2,900,014 2,737,040 5.95 2,572,865
发放贷款和垫款本金总额 1,567,721 1,446,398 8.39 1,261,811
其中：公司贷款 970,642 935,503 3.76 883,167
个人贷款 507,898 444,917 14.16 363,519
贴现 89,181 65,978 35.17 15,125
以摊余成本计量的贷款减值准
52,001 44,911 15.79 43,166
备
负债总额 2,678,871 2,528,077 5.96 2,378,731
吸收存款本金 1,637,391 1,529,059 7.08 1,386,006
其中：个人活期储蓄存款 120,411 100,555 19.75 88,950
个人定期储蓄存款 272,089 253,774 7.22 201,147
企业活期存款 657,115 666,176 (1.36) 620,278
企业定期存款 490,560 427,117 14.85 396,967
保证金存款 97,216 81,437 19.38 78,664
归属于母公司的股东权益 219,219 207,129 5.84 192,450
归属于上市公司普通股股东的
9.52 8.95 6.37 8.26
每股净资产（元）
2.2 补充财务指标和监管指标
（单位：%，人民币百万元）
盈利能力指标 2020 年 2019 年 变化（%） 2018 年
存贷利差 2.72 2.91 下降 0.19 个百分点 2.90
净利差 1.85 1.87 下降 0.02 个百分点 1.70
净息差 1.92 1.96 下降 0.04 个百分点 1.88
成本收入比 22.07 23.23 下降 1.16 个百分点 25.19
2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
资产质量指标 变化（%）
31 日 31 日 31 日
不良贷款率 1.57 1.40 上升 0.17 个百分点 1.46
拨备覆盖率 215.95 224.69 下降 8.74 个百分点 217.51
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
拨贷比 3.38 3.15 上升 0.23 个百分点 3.18
正常贷款迁徙率 1.90 1.49 - 0.83
关注贷款迁徙率 51.55 67.41 - 89.25
次级贷款迁徙率 6.69 68.19 - 74.43
可疑贷款迁徙率 79.04 95.75 - 61.60
2020 年 12 月 2019 年 12 月 2018 年 12 月
流动性指标 变化（%）
31 日 31 日 31 日
流动性比例 60.33 62.50 下降 2.17 个百分点 55.93
流动性覆盖率 118.49 134.25 下降 15.76 个百分点 123.52
合格优质流动性资产 363,770 361,254 0.70 382,623
未来 30 天现金净流
307,001 269,101 14.08 309,760
出量的期末数值
单一最大客户贷款比
3.18 2.02 上升 1.16 个百分点 3.16
率
最大十家客户贷款比
21.74 15.26 上升 6.48 个百分点 18.48
率
注：1、有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报
告的内容与格式（2017年修订）》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号－净资
产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算。
2、成本收入比=业务及管理费用／营业收入。
3、正常、关注、次级、可疑贷款迁徙率为本行口径数据。
4、其它指标根据中国银行业监管机构颁布的公式及依照监管口径计算。
2.3 分季度主要财务数据
（单位：人民币百万元）
项目 一季度 二季度 三季度 四季度
营业收入 17,843 15,342 15,035 16,079
归属于上市公司股东的净利润 6,667 4,847 5,057 4,913
归属于上市公司股东的扣除非经常
6,664 4,904 5,047 4,951
性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 (31,852) 56,740 (36,264) 30,353
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2.4 非经常性损益项目
（单位：人民币百万元）
非经常性损益 报告期
营业外收入 86
--政府补助收入 25
--久悬未取款项收入 11
--其它 50
营业外支出 (188)
--公益性捐赠支出 (69)
--其它 (119)
营业外收支净额 (102)
非经常性损益影响所得税数 22
合计 (80)
注：数据按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号：非经常性损益（2014
年修订）》《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号—年度报告的内容与格
式（2017 年修订）》的要求确定和计算。
2.5 资本构成
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目
集团口径 本行口径 集团口径 本行口径 集团口径 本行口径
1.资本净额 241,735 236,256 253,947 248,557 237,505 232,387
1.1 核心一级资本 202,778 200,316 190,603 188,341 175,718 173,856
1.2 核心一级资本扣减
4,500 6,541 7 2,206 4 2,206
项
1.3 核心一级资本净额 198,278 193,775 190,596 186,135 175,714 171,650
1.4 其他一级资本 17,972 17,841 17,968 17,841 17,944 17,841
1.5 其他一级资本扣减
- - - - - -
项
1.6 一级资本净额 216,250 211,616 208,564 203,976 193,658 189,491
1.7 二级资本 25,485 24,640 45,383 44,581 43,847 42,896
21
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
1.8 二级资本扣减项 - - - - - -
2.信用风险加权资产 1,982,497 1,939,207 1,954,991 1,913,968 1,860,704 1,827,031
3.市场风险加权资产 7,054 7,054 7,064 7,064 10,536 10,536
4.操作风险加权资产 114,336 111,679 105,606 103,176 95,810 93,665
5.风险加权资产合计 2,103,887 2,057,940 2,067,661 2,024,208 1,967,050 1,931,232
6.核心一级资本充足
9.42% 9.42% 9.22% 9.20% 8.93% 8.89%
率
7.一级资本充足率 10.28% 10.28% 10.09% 10.08% 9.85% 9.81%
8.资本充足率 11.49% 11.48% 12.28% 12.28% 12.07% 12.03%
9.享受过渡期优惠政策的资本工具：按照《商业银行资本管理办法（试行）》相关规定，
商业银行 2010 年 9 月 12 日以前发行的不合格二级资本工具可享受过渡期内优惠政策，即 2013
年 1 月 1 日起按年递减 10%。报告期末本公司不合格二级资本工具可计入金额为 6.99 亿元。
注：1、以上数据按照《商业银行资本管理办法（试行）》计算。
2、核心一级资本净额=核心一级资本-核心一级资本扣减项。
3、一级资本净额=核心一级资本净额+其他一级资本-其他一级资本扣减项。
4、资本净额=一级资本净额+二级资本-二级资本扣减项。
5、本公司符合资本充足率并表范围的附属公司包括：北银金融租赁有限公司、北
京延庆村镇银行股份有限公司、浙江文成北银村镇银行股份有限公司、重庆秀山北银村镇
银行股份有限公司、重庆永川北银村镇银行股份有限公司、云南马龙北银村镇银行股份有
限公司、云南西山北银村镇银行股份有限公司、云南石屏北银村镇银行股份有限公司、云
南新平北银村镇银行股份有限公司和云南元江北银村镇银行股份有限公司。
6、根据《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》的规定，公司在官方网站
(www.bankofbeijing.com.cn)投资者关系专栏披露本报告期资本构成表、有关科目展开说
明表、资本工具主要特征等附表信息。
22
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2.6 杠杆率情况、净稳定资金比例
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 2020 年 9 月 2020 年 6 月 2020 年 3 月
项目
31 日 30 日 30 日 31 日
杠杆率（%） 6.57 6.44 6.36 6.78
一级资本净额 216,250 211,330 210,883 216,296
调整后的表内外资产余额 3,292,795 3,283,835 3,317,971 3,190,537
净稳定资金比例（%） 104.60 102.51 103.32 101.56
可用的稳定资金 1,625,919 1,565,809 1,555,428 1,533,394
所需的稳定资金 1,554,475 1,527,443 1,505,485 1,509,769
2.7 报告期股东权益变动情况
（单位：人民币百万元）
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 21,143 - - 21,143
优先股 17,841 - - 17,841
资本公积 43,885 - - 43,885
其他综合收益 3,357 - 2,205 1,152
盈余公积 17,751 2,137 - 19,888
一般风险准备 31,721 1,295 - 33,016
未分配利润 71,431 21,484 10,621 82,294
少数股东权益 1,834 172 82 1,924
合计 208,963 25,088 12,908 221,143
23
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第三章 主要业务情况
本章节财务数据为本行角度分析。
3.1 零售银行业务
1.主要经营成果
报告期内，本行持续推动零售业务战略转型，深入打造“智慧金融”“惠
民金融”“财富金融”三大特色品牌，不断增强服务实体、服务民生能力，促
进业务发展提质增效，推动零售业务规模与盈利贡献显著提升。
一是业务规模稳健增长。截至报告期末，本行管理的零售客户资产达到
7,748 亿元，较年初增长 612 亿元；存贷款占比分别较年初提升 0.96 和 1.56
个百分点，储蓄存款规模达到 3,925 亿元，较年初增加 404 亿元，增幅 11.5%；
零售贷款规模达 5,050 亿元，较年初增加 623 亿元，增幅 14.1%。二是盈利能
力持续提升。报告期内，本行零售营业收入 142 亿元，同比增幅 8.1%；中间业
务收入结构持续优化，财富管理类业务收入同比增幅 21%。三是客群基础不断
夯实。克服疫情不利影响，客群实现高质量增长，截至报告期末，全行零售客
户达 2,357.9 万户，较年初增长 163.7 万户，增幅 7.4%；移动用户突破 1,000
万户，其中手机银行 APP 客户达 845 万，同比提升 39%；信用卡新增客户同比
增长 66%。四是资产质量保持优良。截至报告期末，本行个贷不良率 0.41%，继
续保持行业较低水平。
2、业务发展特点
（1）智慧金融体系加快升级，新版手机银行实现跨越式提升，推出“京
彩钱包”聚合支付平台，自营线上消费贷产品大幅优化。移动银行建设卓有成
效，京彩生活 APP5.0 上线以来，服务质效显著提升，敏捷迭代 50 余次，聚焦
高频生活服务需求，打造移动端七大场景生态，新增 100 余项产品功能，重塑
300 余项业务流程，落地 480 余项业务需求；建立客户需求快速反应机制，成
立客户体验室，组建“专家+客户+员工”的体验师队伍，结合 NPS 调查有的放
矢提升体验，全年优化关键体验要素 2,000 余项。开放银行平台持续完善，推
出 II 类账户，推动金融服务深度嵌入互联网平台与场景；搭建“京彩钱包”聚
合支付平台，通过“京彩钱包+场景”和“京彩钱包+行业”模式，分别从横向
24
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
和纵向逐步渗透支付产业，打造全新的京行支付品牌；创新推出快捷支付“一
键绑卡”服务，支持主流支付方式下快速绑卡支付，持续拓展线上支付场景；
打造智能交易反欺诈平台，实现精准监控与响应；自营线上消费贷“京 e 贷”
实现 7*24 小时秒批秒贷，日均审批客户数同比增长 3 倍以上；首批上线金融专
网公积金贷款查询，推出“线上贷签”无接触办理模式。各业务系统基础进一
步夯实，银保通系统、双录系统全面升级，智柜、PAD 银行渠道功能大幅丰富，
升级“零售客户仪表盘”二期，完善网贷平台核算体系，搭建个贷数据集市，
有效提升营销管理效能。
（2）财富金融贡献显著提升，全年各类财富管理产品累计销售超 7,500
亿元，基金手续费收入同比增长 122%，净值化转型取得显著成效。截至报告期
末，本行 VIP 客户规模超 69 万人，同比增长 8.6%，私人银行客户（含潜力）
规模近 6 万户，客户基础持续夯实。与头部资管机构深化合作、加大产品准入
和营销力度，多元化促进 AUM 增长、资金量结构优化、中收规模提升。全年理
财、基金、保险、贵金属、第三方代销等累计销售超 7,500 亿元，引入 38 支优
质基金，基金销量同比增长 104%，基金保有量同比增长 55.4%，基金手续费收
入同比实现翻番，市场影响力显著提升。引入区域定制化私行专属产品，构建
多元化产品池，优化私募产品结构、丰富高净值客户资产配置，满足不同客户
需求，私行代销产品代理费收入同比增长 51%。个人净值型产品销量 4,467 亿
元，年末净值类产品占比 81%，保本理财实现压降清零，净值化转型成效显著。
加快打造专业化财富管理人才梯队，通过“零接触”式培训持续赋能一线，持
证理财师近 3,000 人。“中国金融理财师大赛”中，9 人荣获“中国百佳金融
理财师”称号、13 人荣获“中国优秀金融理财师”称号。创新运用线上手段克
服疫情造成的营销距离，单场直播活动吸引超千万人次观看。
（3）惠民金融特色持续彰显，个人普惠金融贷款余额突破 500 亿元，推
出智慧医保 2.0 服务，“千院计划”服务进一步拓宽。全方位提升实体经济服
务能力，加大普惠贷款投放力度，全面完成监管各项规模与结构指标。个人普
惠金融贷款余额突破 500 亿元，达到 502.5 亿元，较年初增长 98.4 亿元，增幅
24%，高于个贷整体增幅 10 个百分点。拓宽“千院计划”合作渠道与服务范围，
落地首笔“城市民宿”贷款，纾困民宿文旅行业。上线个人“银税贷”，数字
25
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
化驱动经营贷业务发展。公私联动深入挖掘社保、医疗、教育等民生领域资源，
推出“智慧医保 2.0”服务；创新建设智慧教育场景，“校园缴费”已落地 57
所院校机构；推出北京市工会会员 “十全服务”体系，工会卡客群存款贡献同
比增长 36%；打造“四方联合”的首都金融扶贫新模式，线上线下开展“爱心
扶贫”营销活动，撬动消费扶贫潜力。疫情期间推出 8*8 金融服务、对湖北地
区提供免费跨行取款服务，支持实体经济及人民群众积极抗疫。
（4）信用卡业务逆势而上，新户数和网申拓客数实现大幅增长。克服疫
情影响，强化线上渠道和专业团队建设，加大信用卡业务拓展力度。截至报告
期末，信用卡新户同比增长 66%，新增卡同比增长 76%。加强产品拓客，发行京
东 PLUS 联名卡、首张 DIY 信用卡、健康主题产品“乐”卡等，有效满足客户多
元化用卡需求。加强团队拓客，建设信用卡专营团队，新户贡献占比 26%。加
强线上拓客，新增 12 个行外网申渠道，网申累计拓客同比翻番，自动审批率同
比提升 7.8 个百分点，反欺诈自动化水平提升 21%；升级迭代“掌上京彩”
APP5.0，有效客户数同比提升 60%。
（5）零售业务品牌屡获褒奖，蝉联《亚洲银行家》“中国最佳城市商业
零售银行”大奖。报告期内，本行蝉联《亚洲银行家》“中国最佳城市商业零
售银行”大奖，荣获中国银联“银联卡营销合作卓越奖”“风险防控贡献奖”，
CFCA 中国电子银行网 “最佳个人手机银行”，《互联网周刊》“2020 年度最
佳智慧银行营销”奖、《财富管理》“中国最佳私人银行——最佳客户服务”
奖，《中国经营报》“2020 卓越竞争力数字化信用卡中心”“2020 创新银行财
富管理品牌”等多项荣誉。
3.2 公司银行业务
1.主要经营成果
报告期内，本行公司银行业务坚持以客户为中心的经营策略，聚焦首都市
场，全面深化企业与机构客户合作，持续推动业务线上化与数字化转型，提升
产品创新能力与精细化管理水平，严守合规经营底线，实现高质量可持续稳健
发展。
26
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
一是公司存贷款规模稳步增长。截至报告期末，本行本外币公司存款规模
突破 1.2 万亿元，达到 12,375 亿元，同比增长 5.9%；本外币公司贷款余额
9,849 亿元，同比增长 6.4%。二是普惠小微贷款量质齐升。截至报告期末，人
行单户授信 1,000 万元（含）以下普惠小微企业公司贷款余额 429 亿元，同比
增长 39.4%，达标定向降准二档要求；银保监单户授信 1,000 万元（含）以下
小微企业公司贷款余额 471.7 亿元、12,567 户，持续完成“两增”监管指标；
普惠小微新放贷款平均利率水平 4.65%，普惠小微不良实现“双降”。 三是数
字化转型提质增效。上线业内首个“银担在线”系统；与北京市税务局签署
“线上银税互动”合作协议，上线对公“银税贷”产品；推出“流水贷”“房
抵贷”特色产品。启动“线上信贷工厂”项目，新建 2 家分行级信贷工厂，全
行信贷工厂达到 13 家。加大专营机构建设，全行小微特色支行 56 家，较 2019
年增加 6 家。
2.业务发展特点
（1）发挥主场优势，全力服务“四个中心”建设，全年北京地区公司贷
款累计投放 3,272 亿元。本行坚守服务首都初心，全力支持首都“四个中心”
建设，全年北京地区人民币公司贷款累计投放 3,272 亿元，较上年同期多投放
436 亿元。聚焦北京城市副中心、大兴临空经济区、冬奥会场馆等重点领域，
为冬奥会新闻场馆国家会议中心二期、冬奥会场馆五棵松体育馆及冰球馆、大
兴新机场线及机场配套设施、临空经济区道路及管廊建设、北京环球度假区等
重点项目提供信贷支持。年内向北京市重点建设项目累计投放贷款 71 亿元。总
分联动支持北京自贸区建设，发布北京自贸区金融服务方案。服务京津冀协同
发展，报告期内累计承销京津冀地区企业债务融资工具 838 亿元，累计投放京
津冀项目银团贷款 271 亿元、并购贷款 24 亿元。报告期内，与海淀区政府、中
国电子信息产业集团、中国保利集团、北京同仁堂集团、北京工业大学、北京
化工大学签署全面战略合作协议，进一步深化业务合作。
（2）金融纾困惠企，人行抗疫专项再贷款投放金额和户数位居北京地区 3
家地方法人银行首位。本行坚决贯彻落实党中央国务院、北京市委市政府决策
部署，用好用足货币政策工具助力复工复产。报告期内，人民银行抗疫专项再
贷款投放金额和户数位列北京地区 3 家地方法人银行第一位。发行抗疫主题小
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
微金融债券 400 亿元，累计发行疫情防控债券 57.5 亿元。首批入驻“北京市首
贷服务中心”，累计首贷支持小微企业 4,687 户、642.6 亿元；累计办理小微
企业贷款无还本续贷 1,000 笔、69.9 亿元；累计办理小微贷款延期还本付息
4,308 笔、381.7 亿元，其中普惠小微贷款 2,876 笔、79.5 亿元，帮助受疫情
影响小微企业渡过难关。普惠小微信用贷款余额 42.8 亿元，同比增长 245%。
（3）深耕机构业务，财政、社保、住房、医疗、教育等领域服务特色进
一步强化。本行充分发挥首都城商行定位优势，积极打造机构业务发展特色。
首次中标通州区国库集中支付业务、怀柔区国库集中支付业务、平谷区养老资
金专户业务，中标昌平区国库集中支付业务。作为首家城商行突破性获得全国
医保电子凭证资质。成功开立北京市城乡居民养老保险基金账户，实现社保业
务新的突破。作为唯一城商行参与首批央保卡发行工作，累计激活中央社保卡
3,169 张，领用电子社保卡 2,083 张。首次中标北京市住宅专项维修资金业务
代理银行，与北京住房公积金管理中心签署业务合作协议。面向校园生活场景
推出“校园缴费”产品，已在 57 家教育机构落地。
（4）发力科技金融1，机构专营化、合作平台化、渠道线上化建设全面推
进，科技金融贷款余额突破 1,600 亿元。报告期内，本行坚守科技金融定位，
在科技金融领域持续发力，首家科技文化融合创客中心在上海分行正式开业，
全行科技特色支行达到 23 家。针对科技企业复工复产推出“中关村抗疫发展贷”
等专属产品，累计投放 62 亿元；携手中关村担保推出“关心保”，联合国华文
科担保推出“科创加速贷”，并作为独家银行战略合作伙伴支持“2020 中关村
论坛”成功举办，冠名支持“中国北京创新创业大赛季（2020）”。截至报告
期末，本行科技金融贷款余额 1,614.1 亿元，较年初增 48 亿元，5 年翻番，年
均增幅达 18%。其中北京地区科技金融贷款余额 1,051 亿元，占比 65%。北京地
区上市企业服务覆盖率超过 80%，其中主板、中小板、创业板上市及新三板创
新层和精选层挂牌企业中，本行客户占比分别为 87%、86%、85%、77%；北京地
区 33 家科创板上市企业中，24 家为本行客户，占比 73%。
1适应科技行业发展趋势，科技金融统计口径作了调整。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（5）下沉文化金融服务重心，推出“京彩文园”文化产业园区专属金融
服务方案，文化金融贷款余额达到 675 亿元。报告期内，本行致力于增强文化
金融服务专业性和普惠性，打通文化金融服务“最后一公里”，全行文创特色
支行达到 21 家。报告期内，参加市委宣传部文化产业园区授牌活动并发布“京
彩文园”文化产业园区专属金融服务方案；作为唯一银行机构与北京市广播电
视局签署 300 亿元“支持北京视听产业发展战略合作协议”；作为首家金融机
构与北京市文创板发展有限公司签署 200 亿元全面战略合作协议；与北京市文
资中心签署北京市文化产业“投贷奖”风险补偿金意向合作协议。不断提升文
化金融产品适用性和覆盖范围，升级知识产权质押贷款产品“智权贷”，研发
适合文化产业园区专属信贷产品“文园贷”，支持了《夺冠》《金刚川》《紧
急救援》《送你一朵小红花》等多部优秀影视作品。截至报告期末，本行文化
金融贷款余额 675 亿元，较年初增 36 亿元。
（6）交易银行打造本外币一体化服务平台，推出全系列线上贸易融资产
品“京 e 证+京 e 贴+京信链”，形成“证、票、链”有机融合。报告期内，本
行加快交易银行门户建设，推出企业网银 8.0 版本，优化客户交互体验，推出
跨境外币汇款、结售汇等功能，形成线上门户本外币一体化雏形。丰富移动端
服务渠道，推出“京管+”3.0；推出“银企慧联”APP，打通银企沟通“最后一
公里”；推广“银企户联”APP，优化开户流程。加快供应链金融生态圈建设，
推出全系列线上贸易融资产品“京 e 证+京 e 贴+京信链”，形成“证、票、链”
有机融合。强化场景服务能力，重点推动跨境电商平台、海关单一窗口平台建
设，基金快赎业务合作规模达到 90 亿元。上线单位大额存单转让功能、智能账
户“多级账簿”功能。落地二级市场福费廷转入业务、跨境人民币资产转让业
务、自贸联动项下境外二级市场美元债投资等多项创新业务。
（7）投行业务积极开拓新增长空间，银团业务市场排名保持城商行第一
位，并购业务市场影响力稳步提升。截至报告期末，本行累计牵头银团项目组
团规模 746.07 亿元，银团业务市场排名保持城商行第一位。积极支持抗疫医药
项目, 助力医疗基础设施发展；牵头北京公交集团、北京城市排水集团等重点
银团项目，落地中兴通讯跨境美元银团。创新开展份额转让银团，开拓银团发
展新模式。并购业务稳健发展，与北交所等多家“并购邦”成员签署战略合作
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
协议，举办“政策引领共生共荣——北京银行与实体企业合作发展研讨会”、
“并购+”生态伙伴大会暨品牌发布一周年纪念活动。创新产品持续落地，面向
新老客户发行“机构易淘金”系列机构理财产品，产品余额超 50 亿元。创新推
出金融债承销、标准化票据、公募 REITs 等产品。加强债券“承销+投资”联动，
落地中信银行 400 亿元二级资本债承销业务、华兴银行标准化票据承销和投资
业务，带动轻资本转型。
（8）公司业务品牌屡获荣誉、备受肯定。报告期内，本行荣获人行营管部
“2019 年度信贷政策导向效果评估”小微企业、文化金融、科技金融单项一等。
在 2020 年度外汇业务合规与审慎经营评估中，本行法人银行及北京地区直辖评
级均获得 A 级。作为唯一城商行荣获 2020 年度中银协银团贷款最佳项目奖，同
时荣获最佳发展奖，连续 3 年荣获双奖。荣获 21 世纪亚洲金融竞争力评选
“2020 年度小微企业金融服务银行”“2020 年度创新交易银行”称号。荣获第
六届中国资产证券化论坛“年度创新机构”奖。首次获得 2020 年度中国并购公
会“最佳并购管理奖”并蝉联“最佳并购推广奖”。首次荣获《银行家》杂志
“2020 中国金融创新奖”之“十佳投资银行创新奖”。
3.3 金融市场业务
1.主要经营成果
报告期内，本行积极应对市场环境变化，坚持稳健合规经营，持续发挥金
融市场业务作为全行产品中心、平衡中心、利润中心作用，持续提升业务管理
能力及盈利水平，实现各项业务均衡发展，经营质效显著提升。截至报告期末，
本行金融市场管理业务规模 2.4 万亿元，货币市场交易量 38 万亿元，全国市场
占比 3.5%，处于市场第一梯队，创利同比增长 7%,手续费及佣金净收入同比增
长 24.6%。
一是积极服务实体经济。投资京津冀地区重点项目、地方债规模同比增长
18.4%；再贴现业务开展规模位列北京地区金融机构第一名；发布“惠转贷”转
贷款品牌，累计落地转贷款业务 150 亿元，通过转贷款、再贴现等产品累计服
务小微企业 4,300 余户，为客户节约利息支出 1.6 亿余元。二是加快转型创新。
首批参与银行间债券市场“夜盘交易”，获得全国首批利率期权资格，落地全
30
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
国首批利率互换期权、人民币非美货币对 ESP 交易等创新业务，推出标准化票
据、FOF 专户托管等创新产品。三是加强客群建设。客户规模较年初稳步增长，
与 70 余家金融机构签订债券借贷交易主协议，交易规模处于市场前列。
2.业务发展特点
（1）同业业务轻资本转型成效显著，再贴现业务规模位列北京地区金融
机构第一名，累计落地转贷款业务 150 亿元。报告期内，本行严格落实监管要
求，强化同业专营管理，优化同业资产负债结构，不断提升业务可持续发展能
力。推动转型创新，重点围绕服务实体经济开展同业投资，加大轻资本业务发
展力度，新增公募类资产证券化产品投资规模同比增长 102.3%。大力推动普惠
金融业务发展，深耕转贷款、再贴现等业务，再贴现业务开展规模位列北京地
区金融机构第一名；发布“惠转贷”转贷款品牌，累计落地转贷款业务 150 亿
元；通过转贷款、再贴现等产品累计服务小微企业 4,300 余户，为客户节约利
息支出 1.6 亿余元。持续加强流动性和负债管理，根据本行流动性管理需要，
灵活调节同业融资、外币融资等负债规模和结构，活期负债成本较年初下降
22bps。加强同业客群体系建设，启动“同业客户”扬帆计划，深化执行“增量
优质、存量优化”的客户管理原则，积极拓展境内外优质同业客群，夯实客户
基础。
（2）资金业务落地系列创新产品，货币市场交易量 38 万亿元，全国市场
占比 3.5%。强化产品及渠道创新，有效提升交易能力，获批开办全国首批利率
互换期权业务，为本行对冲利率风险、优化自身资产负债结构提供有效工具；
参与全国首批银行间人民币外汇市场非美货币对询价点击成交业务，有效提升
本行外币资金交易能力；获批“上海清算所人民币外汇交易中央对手清算业务
会员”资格，实现节约风险资本、降低操作风险、提高资金使用效率、规避交
易对手违约风险和外汇结算风险等多重目标；创新开办抵押境内债券的外币融
资业务，融资成本较同期限其他渠道约低 10 个基点，进一步提升本行外币资金
流动性管理能力；成功落地质押式存放同业业务，以质押利率债为增信工具，
充分缓释中小银行信用风险，促进京津冀区域金融资源高效配置整合。报告期
内，本行货币市场交易量 38 万亿元，全国市场占比 3.5%；黄金租借业务量 15
吨，代购实物贵金属制品业务实现销售额累计 1.05 亿元，代理贵金属交易量总
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
计 66.84 亿元，代理贵金属业务交易量在上海黄金交易所全体会员中排名第 11
位，在城商行中排名第一。
（3）托管业务深化“联动共赢”，客户综合化服务能力稳步提升。本行坚
持以客户需求为中心，大力发展与持牌金融机构的托管业务合作，通过精选合
作主流基金公司，综合考虑产品、服务、品牌、业绩等多方因素，充分发挥托
管产品工具优势，实现集团内、跨条线、跨部门合作共赢。以协同联动为手段，
加强托管与代销、投资的紧密联动，协助发掘绩优基金公司的绩优基金经理，
定制本行托管的基金产品，实现托管、代销与投资业务的双提升，为客户提供
一体化的综合服务。截至报告期末，本行托管资产规模 13,397.75 亿元，托管
业务实现税后中间业务收入 10.78 亿元, 同比增长 20.44%。
（4）金融市场业务品牌建设亮点纷呈。报告期内，本行荣获中国外汇交易
中心全国银行间同业拆借中心颁发的“核心交易商”、“优秀货币市场交易
商”、“优秀债券市场交易商”、“2020 年度银行间本币市场交易 300 强”奖
项；中央国债登记结算有限责任公司颁发的“结算 100 强-优秀自营商”、“优
秀国债做市结算机构”、“优秀政策性金融债做市结算机构”奖项；上海黄金
交易所颁发的“年度最佳询价交易机构银牌机构”奖项。
3.4 理财业务
1.主要经营成果
报告期内，本行积极落实资管新规要求，深化理财业务转型，丰富净值型
产品体系，着力提升投研能力和资产配置能力，实现规模、效益稳健增长。
截至报告期末，本行非保本理财产品存续规模 3,281.04 亿元，较年初增加
176.28 亿元，产品规模稳健增长。其中，预期收益型产品规模 586.95 亿元，
较年初减少 213.32 亿元；净值型产品规模 2,694.09 亿元，较年初增加 389.60
亿元，产品净值化转型成效显著。全年实现非保本理财业务手续费收入 12.32
亿元。
2.业务发展特点
（1）强化产品创新，推进多元转型发展，净值型产品体系日臻完善。一
是产品体系迈向“全谱化”，积极推进产品调研与创新，逐步打造客户类型全
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
覆盖、投资市场全覆盖、主流策略全覆盖的新型产品体系。二是产品类型迈向
“创新化”，在养老、FOF、科创、定增等领域实现“破冰”，创新推出“鑫益
月享”“聚益京选”“科创京品”“医宝金”等特色拳头产品。三是产品品牌
迈向“特色化”，遵照新规要求、顺应市场趋势、深挖客户需求，立足首都资
源优势，辐射京津冀经济圈，结合北京银行理财业务特色，进一步完善了产品
布局，打造全新一代京行理财品牌，成为促进全行新客增长及资金量提升的有
力利器。
（2）强化投研建设，升级资产配置能力，标准化资产占比持续提升。一
是不断优化资产结构，全年重点加大债券投资力度，标准化资产占比持续提升，
同时逐步扩展标准化资产投资品种，通过债券投资有效增加客户粘性。二是积
极支持国家战略导向，投资防疫主题债12.2亿元，支持北京地区国企降负债率
需求，提升对实体经济的支持力度。三是完善大类资产配置模型，加大投资策
略深入分析，以“固收+”策略为方向，逐步丰富科创板打新策略、挂钩类策略、
FOF/MOM策略。
（3）强化业务治理，提升专业发展水平，系统、风控、人才支撑显著加
强。一是积极落实资管新规政策要求，强化全行顶层设计，制定理财存量业务
压降整改实施方案，严格按照公司治理程序，建章建制、多措并举、有序推进
整改压降工作开展。二是适应新规要求，加强精细化、专业化、科学化管理。
在系统建设方面，有序推进新一代资管系统开发，发挥科技赋能价值，提升业
务效率；在风控建设方面，建立理财业务板块的风险管理框架、制度、流程，
依托科技支撑，初步实现了理财业务全口径、全周期、全流程监测；在人才梯
队建设方面，陆续引进专业人才，增强投研、交易、产品、运营、风险及科技
团队的整体实力，为理财业务转型升级发展提供重要保障。
（4）理财业务备受市场认可。报告期内，本行理财业务在每季度“中证金
牛净值型银行理财综合能力”评价中多次位居城商行第一，荣获“理财银行金
牛奖”、“银行理财产品金牛奖”、“年度城商行理财卓越奖”等多项资管行
业重要奖项，当选北京资产管理协会首批创始会员，成为促进北京市资产管理
业务健康发展的参与者与贡献者。
33
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第四章 经营情况讨论与分析
4.1 总体经营情况分析
4.1.1 宏观经济、金融和政策环境
2020 年，受新冠肺炎疫情冲击，世界经济出现深度衰退，发达经济体实施
超宽松货币政策和大规模财政刺激计划，下半年以来经济有所恢复。与此同时，
疫情冲击引发财政可持续风险和金融风险隐患上升，对全球经济结构、国际贸
易和投资也产生了深远的影响。
2020 年，面对复杂严峻的国内外环境，我国统筹疫情防控和经济社会发展
工作，经济运行稳定恢复，全年国内生产总值（GDP）同比增长 2.3%，成为全
球唯一实现经济正增长的主要经济体。宏观层面，积极的财政政策更加积极有
为，有力有效对冲经济下行压力；稳健的货币政策灵活适度、精准导向，坚持
以总量政策适度、融资成本明显下降、支持实体经济三大确定性方向，灵活把
握货币政策调控的力度、节奏和重点，为疫情防控和“六稳”“六保”等重点
工作营造了稳健适宜的货币金融环境。
2020 年是防范化解金融风险攻坚战收官之年。面对疫情冲击，金融风险亦
有所暴露。监管机构及时出台相关政策，对高风险机构有序处置，对表外业务、
房地产等重点领域风险强化监管，引导商业银行加快风险出清、夯实发展基础，
金融业保持稳健运行，凸显韧性与潜力。
4.1.2 主要经营情况
2020 年，北京银行积极落实国家政策要求，全体干部员工坚持团结拼搏、
努力奋斗，坚持稳健经营、迎难而上，夯实发展基础，推动全行发展实现全方
位提升。2020 年度经营情况具有如下特点：
经营业绩稳健增长。截至 2020 年末，全行资产总额 2.9 万亿元，较年初增
长 5.95%。实现营业收入 642.99 亿元，同比增幅 1.85%；实现拨备前营业利润
494.06 亿元，同比增幅 3.15%。考虑到新冠疫情带来的不确定性，全行主动加
大资产减值损失计提力度，计提资产减值损失 248.70 亿元，同比增幅 10.30%；
实现归属于母公司股东净利润 214.84 亿元，同比增幅 0.20%。与此同时，品牌
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
价值 597 亿元，位居中国银行业第 7 位；全球千家大银行排名第 62 位，连续 7
年跻身全球百强银行。
落实抗疫政策成效显著。面对新冠肺炎疫情对经济发展的冲击，本公司积
极落实金融支持稳企业保就业政策要求，加大对小微企业支持力度。截至 2020
年末，人行口径普惠金融贷款余额 929 亿元，较年初增长 217 亿元、增幅 30%，
普惠金融贷款增量占比达到 14%。累计运用人民银行再贷款再贴现资金发放优
惠利率贷款 305 亿元。积极落实两项直达实体政策工具，普惠小微信用贷款余
额较年初增长 331%；普惠小微贷款延期率达到 60%以上，排在全国地方法人银
行前列。
各项业务发展稳中提质。公司业务稳步增长，存款规模突破 1.2 万亿元；
成为首家开通全国医保电子凭证的城商行；升级企业网银、“京管+”、企业微
信银行，推出对公“银税贷”“房抵贷”“京 e 贴”等产品。零售业务持续深
化转型，零售存贷款占比持续提升。金融市场业务持续稳健发展，创新推出
“惠转贷”普惠金融转贷款业务品牌，落地全国首批利率互换期权业务。理财
业务推出“鑫益月享”“聚益京选”“科创京品”等多款特色产品，进一步扩
充理财净值型产品体系，提升市场竞争力。
全面风险管理得到加强。重塑风险文化，建立不良资产倒查机制、问题线
索移交机制，全流程、溯源式梳理不良资产成因，严格责任认定，强化有效震
慑。优化管控机制，建立授信审批合规审查要点库，强化贷前贷中贷后管理。
提升服务水平，制定全行信贷结构调整方案、主动授信“白名单”、授权管理
“白名单”，启动“信贷业务流程优化”项目，主动服务业务发展。强化数字
风控，建立财务智能分析工具，搭建全面风险预警平台，上线智慧风控 APP。
全面开展反洗钱自查，促进反洗钱管理基础与履职能力提升。
资本基础持续夯实。2020 年末，本集团核心一级资本充足率、一级资本充
足率及资本充足率分别为 9.42%、10.28%及 11.49%，均满足监管达标要求。核
心一级资本充足率较上年末提升 20 个基点，在无外源性资本补充的情况下，通
过逐步压降资本耗用，连续三年实现核心一级资本充足率提升，提高风险抵御
和业务发展保障能力。
35
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.2 利润表分析
4.2.1 主要利润表项目
报告期内，本公司实现营业收入 642.99 亿元，同比增长 1.85%；实现归属
于母公司股东的净利润 214.84 亿元，同比增长 0.20%。下表列出报告期内本公
司利润表主要项目：
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 2019 年 同比增减（%）
一、营业收入 64,299 63,129 1.85
其中：利息净收入 51,605 49,877 3.46
手续费及佣金净收入 6,390 7,088 (9.85)
二、营业支出 (39,763) (37,778) 5.25
其中：业务及管理费 (14,192) (14,667) (3.24)
三、营业利润 24,536 25,351 (3.21)
四、利润总额 24,434 25,147 (2.84)
五、净利润 21,646 21,591 0.25
其中：归属于母公司股东的净利润 21,484 21,441 0.20
4.2.2 利润表中变化幅度超过 30%的项目及变化原因
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 2019 年 增减幅度（%） 主要原因
交易性金融资产公允价值
公允价值变动损益 (115) 56 (305.36)
变动损益减少
汇率波动影响汇兑损益变
汇兑损益 51 142 (64.08)
动
营业外支出 (188) (321) (41.43) 营业外支出减少
4.2.3 营业收入
1、报告期各项业务收入构成情况
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
报告期内，本公司共实现业务收入 1,266.51 亿元，同比增长 0.94%。主要
收入来源是利息收入、手续费及佣金收入和投资收益。其中，发放贷款和垫款
利息收入占比 56.02%，同比提升 3.84 个百分点。具体构成情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 金额 占比（%） 同比增减（%）
发放贷款及垫款利息收入 70,955 56.02 8.38
拆出资金利息收入 3,100 2.45 3.78
买入返售金融资产利息收入 1,354 1.07 (31.75)
存放中央银行利息收入 2,533 2.00 (3.72)
存放同业利息收入 313 0.25 (71.18)
债券及其他投资利息收入 34,298 27.08 (7.01)
手续费及佣金收入 7,794 6.15 (5.72)
其他项目 6,304 4.98 2.27
合计 126,651 100.00 0.94
2、报告期营业收入地区分布情况
本公司坚持服务首都实体经济，从营业收入地区分布来看，报告期内，北
京地区营业收入占比为 67.65%，为营业收入来源的最核心区域。外埠分行持续
发挥效能，报告期内，深圳、江苏、浙江等地区的营业收入贡献度较 2019 年进
一步提升，营业收入占比分别达 4.80%、3.82%、2.93%。
（单位：人民币百万元）
地区 营业收入 利润总额 资产总额
北京地区 43,501 20,645 1,971,681
天津地区 386 (818) 48,992
上海地区 1,751 (1,838) 117,960
陕西地区 2,261 1,598 87,420
深圳地区 3,085 1,790 133,635
浙江地区 1,883 340 106,590
湖南地区 2,278 764 76,818
江苏地区 2,457 1,158 97,441
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
山东地区 3,245 411 125,190
江西地区 1,823 816 66,714
河北地区 677 (756) 35,876
新疆地区 860 323 28,726
其他地区 93 - 2,973
合计 64,299 24,434 2,900,014
4.2.4 利息净收入
1、利息净收入情况
报告期内，本公司实现利息净收入 516.05 亿元，同比增长 3.46%，主要由
生息资产规模扩张带动。2020 年，利息净收入占营业收入比重 80.25%，较
2019 年同期提升 1.25 个百分点。
报告期内，利息收入 1,125.53 亿元，同比增长 1.36%。利息收入结构中，
贷款和垫款利息收入是最重要组成部分。2020 年贷款和垫款利息收入 709.55 亿
元，同比增长 8.38%，带动贷款和垫款利息收入占比的进一步提升。
报告期内，利息支出 609.48 亿元，同比下降 0.35%。本公司坚持负债端成
本管控，2020 年充分把握市场利率环境变化，主动优化负债结构，报告期内利
息支出同比下行。其中，同业及其他金融机构存放款项利息支出 102.14 亿元，
同比下降 10.86%；拆入资金利息支出 24.26 亿元，同比下降 28.61%；应付债券
利息支出 125.97 亿元，同比下降 13.52%。
下表列出报告期内本公司利息净收入构成及增长情况：
（单位：人民币百万元）
2020 年 2019 年 同比增减
项目
金额 占比（%） 金额 占比（%） （%）
利息收入
存放中央银行 2,533 2.25 2,631 2.37 (3.72)
存放同业款项 313 0.28 1,086 0.98 (71.18)
拆出资金 3,100 2.75 2,987 2.69 3.78
发放贷款和垫款 70,955 63.04 65,467 58.96 8.38
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
其中：个人贷款和
24,631 21.88 20,234 18.22 21.73
垫款
公司贷款和垫款 44,179 39.25 43,936 39.57 0.55
贴现 2,145 1.91 1,297 1.17 65.38
买入返售金融资产 1,354 1.20 1,984 1.79 (31.75)
债券及其他投资 34,298 30.47 36,883 33.22 (7.01)
收入小计 112,553 100.00 111,038 100.00 1.36
利息支出
向中央银行借款 3,295 5.41 2,319 3.79 42.09
同业及其他金融机构
10,214 16.76 11,459 18.74 (10.86)
存放款项
拆入资金 2,426 3.98 3,398 5.56 (28.61)
吸收存款 31,374 51.48 28,432 46.49 10.35
卖出回购金融资产款 1,042 1.71 986 1.61 5.68
应付债券 12,597 20.67 14,567 23.82 (13.52)
支出小计 60,948 100.00 61,161 100 (0.35)
利息净收入 51,605 - 49,877 - 3.46
2、主要生息资产和付息负债的类别、平均规模及平均利率
报告期内，本公司净利差 1.85%，同比下降 0.02%；净息差 1.92%，同比下
降 0.04%。净息差的同比下降主要受生息资产收益率下降的影响。一方面，本
公司积极响应国家政策导向，推动实体经济融资成本的下行，在贷款市场报价
利率（LPR）多次下调情况下，新发放贷款收益率下行；另一方面，在宽裕流动
性环境下，市场利率下行，带动非信贷类资产收益率下行。
2020 年计息负债成本率 2.33%，同比下行 0.17%。计息负债成本率的改善
主要受益于同业存款、同业存单等主动负债成本的下行，以及本公司对结构性
存款等高成本负债产品的主动管控。
下表列出报告期内本公司主要生息资产和付息负债平均规模及平均利率情
况：
39
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（单位：人民币百万元）
2020 年 2019 年
项 目 平均规 利息收 平均利 平均规 利息收 平均利
模 入 率 模 入 率
资产
贷款及垫款 1,504,393 70,955 4.72% 1,352,988 65,467 4.84%
其中：公司贷款 1,038,018 46,324 4.46% 951,571 45,233 4.75%
个人贷款 466,375 24,631 5.28% 401,417 20,234 5.04%
存放中央银行款项 164,440 2,533 1.54% 171,488 2,631 1.53%
同业往来 205,997 4,767 2.31% 199,633 6,057 3.03%
债券及其他投资 819,505 34,298 4.19% 815,703 36,883 4.52%
生息资产合计 2,694,335 112,553 4.18% 2,539,812 111,038 4.37%
负债
客户存款 1,565,715 31,374 2.00% 1,474,616 28,432 1.93%
其中：公司存款 1,189,383 21,883 1.84% 1,143,262 19,904 1.74%
个人存款 376,332 9,491 2.52% 331,354 8,528 2.58%
同业往来 541,327 13,682 2.53% 508,549 15,843 3.12%
应付债券 407,205 12,597 3.09% 397,409 14,567 3.67%
向中央银行借款 105,928 3,295 3.11% 69,980 2,319 3.31%
付息负债合计 2,620,175 60,948 2.33% 2,450,554 61,161 2.50%
存贷利差 － － 2.72% － － 2.91%
净利差 － － 1.85% － － 1.87%
净息差 － － 1.92% － － 1.96%
4.2.5 手续费及佣金净收入
报告期内，本公司实现手续费及佣金净收入 63.90 亿元，代理及委托业务、
结算及清算业务为手续费及佣金收入的最主要来源，2020 年代理及委托业务收
入实现 33.65 亿元，同比增长 3.25%；结算及清算业务收入实现 10.96 亿元，
同比增长 13.22%。下表列出报告期内手续费及佣金净收入构成情况：
40
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 2019 年 同比增减（%）
手续费及佣金收入
—代理及委托业务 3,365 3,259 3.25
—结算及清算业务 1,096 968 13.22
—承销及咨询业务 1,066 1,482 (28.07)
—保函及承诺业务 946 1,149 (17.67)
—银行卡业务 225 288 (21.88)
—其他 1,096 1,121 (2.23)
小计 7,794 8,267 (5.72)
手续费及佣金支出 1,404 1,179 19.08
手续费及佣金净收入 6,390 7,088 (9.85)
4.2.6 业务及管理费
报告期内，本公司持续加强成本精细化管理，优化费用结构，业务及管理
费支出 141.92 亿元，成本收入比 22.07%，保持优秀水平。下表为本公司业务
及管理费构成情况：
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 2019 年
员工薪酬 6,824 7,156
办公费 2,658 2,713
业务宣传及发展费用 1,396 1,346
租赁费 1,627 1,752
固定资产折旧 714 696
其他 973 1,004
合计 14,192 14,667
4.2.7 科技研发
2020 年，本行信息科技建设工作以解决业务当前痛点、夯实数字化转型基
础为出发点，围绕全行工作部署，发挥党建引领、提升政治站位，着力推进数
41
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
字化转型“三个统筹”，夯实创新引领“四个基础”，加快能力储备，提升科
技治理、研发交付、基础建设、科技研究等方面实力，进一步发挥科技的支撑
作用和创新的引领作用。2020 年全年，公司科技研发投入共计 22 亿元，占当
年营业收入比重提升至 3.4%。
一是优化科技治理架构，提升科技供给能力。通过变革组织架构，持续优
化全行科技资源配置，进一步明确各部门在数字化转型工作中的职能分工，探
索形成了“1+3+1”的高效协同科技治理格局，进一步凝聚起全行数字化转型的
合力，全方位打造“数字京行”。加强顶层设计，正式形成“一部两中心”的
组织架构。组建面向业务条线的技术团队模式，并将在此基础上推动技术架构
转型落地,以新设团队作为科技人员管理创新的“试验田”，充分发挥“鲶鱼效
应”，进一步激活组织活力。
二是“三个统筹”驱动发展，提升科技赋能能力。统筹开启数字化转型规
划，完成企业级产品目录梳理，形成业务事件、业务对象的清晰模型，沉淀先
进 IT 建设方法论；开展全行 ATM 机具应用分析，助力服务能力提升和运营降本
增效；形成营销中心、产品销售中心、渠道平台一体化建设方案，支撑大零售
发展。统筹推进数字化转型落地，启动“京匠工程”十大项目群建设，以核心
系统改造、支付体系提升、数字风控、开放银行等十大项目群建设为抓手，进
一步助推“数字化转型三年发展规划”落地开花，结出丰硕成果；业务场景进
一步开拓，“银担在线”“京信链”等开放产品加速推进；促进互联网贷款场
景建设，保障零售业务创新发展；打造线上全流程自动化小微企业客户贷款产
品，助力公司业务线上化转型。统筹开展数字化模式创新，京准查数据服务平
台助力数字化决策；推进数字货币基础设施建设，把握货币发展新趋势；细化
外部数据资产管理，形成预算管理、场景管理、系统接入一体化管理流程。
三是持续夯实“四个基础”，提升科技引领能力。大力培育信息科技组织
基础，按照业务条线形成对接交付力量，组建零售、对公两大建设团队，探索
从业务规划、系统实施到产品运营的全方位融合。在架构管理、平台研发、项
目治理等方面开展行业领先实践，逐步形成满足交付和创新的成熟的人才梯队。
不断沉淀技术平台基础，研发“顺天技术平台”，搭建全行级技术底座。充分
发挥云计算、微服务、分布式的优势，夯实核心技术自主掌控能力，提升创新
42
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
应用和敏捷研发交付能力，成为基础技术研究推进业务发展的“发动机”、
“动力源”。依托行业领先的移动金融开发平台，实现手机银行从 4.0 到 6.0
的大版本快速迭代。自主研发开放银行 1.0 平台，打造“生态+金融”解决方案，
实现“API+APP”场景开放升级。夯实科技基础设施建设，2020 年顺义新数据
中心完成重要信息系统投产运行，成为本行主数据中心。全新的 ECC 监控大厅
也同时投产，成为实时动态监控全行核心经营数据、业务系统运营情况的“数
据主脑”。持续加速技术基础储备，持续加速科技创新技术储备与成果转化，
“风险滤镜 2.0”风控引擎功能升级，支持线上业务风控模型持续迭代优化，
有效支持京 e 贷、银税贷、农贷宝、京东金条、白条等线上业务开展。完成外
部数据平台建设，搭建自有的工商数据库，有效支持全行业务开展。部署私有
云资源池，建设容器云平台，打造高效云生态。
四是保障系统平稳运行，提升科技运维能力。打造金融“新基建”，建设
技术领先、国际一流的现代化金融后台服务基地和科技研发园区——北京银行
顺义科技研发中心，支撑全行在数字经济时代的转型升级。不断提高科技研发
中心基础设施的智能化建设，提升运营标准化、自动化水平，加快云化系统部
署模式落地。建立满足业务发展需要的信息安全体系，夯实防御新型互联网技
术、移动技术体系下的网络攻击能力。在监管工作指引下，以网络资源池化为
基础，不断完善网络自动化和可视化，持续推进 IPv6 规模部署、数据中心 SDN
网络建设、骨干网建设工作，确保“两地三中心”业务多活部署实现落地。从
安全管理制度建设、自动化安全管理、信息安全管理人才队伍建设等角度，加
强信息安全精细化管理。
五是推动产、学、研结合发展，提升科技研究能力。2020 年，本行积极承
担行业科研工作，不断提高金融服务水平，信息系统建设和课题研究得到监管
机构、国家机构和社会机构的认可。本行“北京银行基于大数据和 AI 的线上风
控决策引擎”在金融电子化 2019 年度金融科技及服务优秀创新奖评选中荣获
“金融科技创新突出贡献奖——开发创新贡献奖”；“北京银行分布式核心系
统建设项目”被《亚洲银行家》授予中国最佳核心银行技术实施奖项；荣获北
京金融科技产业联盟会员证书；大数据平台系统建设成果荣获 2019 年度银行科
技发展奖二等奖。
43
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
未来，本行科技工作将继续以创新提升科技引领能力为导向，坚持“安全
与发展、创新与风控、效率与质量”三个并重，锤炼科技赋能的“硬实力”、
完善数字金融的“生态圈”，开辟数字化转型“新动力引擎”，推进科技工作
迈上新台阶。
4.3 资产负债表分析
4.3.1 主要资产负债表项目
截至报告期末，本公司实现规模稳健均衡增长。资产总额 29,000.14 亿元,
较年初增长 5.95%；发放贷款和垫款本金净额 15,157.20 亿元，较年初增长
8.15%，占资产总额比重 52.27%，占比较 2019 年提升 1.06 个百分点。负债总
额 26,788.71 亿元，较年初增长 5.96%；吸收存款本金 16,373.91 亿元，较年
初增长 7.08%，占负债总额比重 61.12%，较年初提升 0.64 个百分点。股东权益
2,211.43 亿元，增幅 5.83%。主要资产负债情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 增减幅度（%）
现金及存放中央银行款项 171,902 170,708 0.70
同业间往来 160,745 133,164 20.71
发放贷款和垫款本金净额 1,515,720 1,401,487 8.15
金融投资 986,596 976,610 1.02
资产总计 2,900,014 2,737,040 5.95
向中央银行借款 123,044 91,660 34.24
同业间往来 462,925 429,767 7.72
吸收存款本金 1,637,391 1,529,059 7.08
-公司存款 1,147,675 1,093,293 4.97
-储蓄存款 392,500 354,329 10.77
-保证金存款 97,216 81,437 19.38
应付债券 383,528 399,562 (4.01)
负债总计 2,678,871 2,528,077 5.96
股东权益合计 221,143 208,963 5.83
负债及股东权益合计 2,900,014 2,737,040 5.95
44
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.3.2 资产负债表中变化幅度超过 30%的项目及变化原因
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 2019 年 12 月 增减幅度
项目 主要原因
31 日 31 日 （%）
存放同业及其他金
7,413 19,206 (61.40) 存放同业款项减少
融机构款项
拆放境内及境外同业
拆出资金 121,304 82,363 47.28
款项增加
交易性债券及基金投
交易性金融资产 199,206 150,353 32.49
资规模增加
计提资产减值准备导
递延所得税资产 24,769 18,144 36.51 致可抵扣暂时性差异
增加
向中央银行借款 123,044 91,660 34.24 向央行借款规模增加
其他债权投资公允价
其他综合收益 1,152 3,357 (65.68)
值变动减少
4.3.3 主要资产项目
1、贷款
2020 年，本公司扎实做好“六稳”、“六保”工作，积极落实各项政策，
强化服务实体经济责任担当，切实支持中小微企业发展。截至报告期末，贷款
本金总额 15,677.21 亿元，较年初增长 8.39%。本公司持续优化信贷结构，推
动零售业务转型。报告期末，个人贷款总额 5,078.98 亿元，较年初增长
14.16%，远超贷款平均增速；报告期末，个人贷款占比 32.40%，较年初提升
1.64 个百分点。详细贷款情况如下：
（1）报告期末，贷款本金按产品类型分布情况
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
产品类型
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
公司贷款 1,059,823 68 1,001,481 69
一般贷款及垫款 952,157 61 922,891 63
45
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
贴现 89,181 6 65,978 5
福费廷 18,485 1 12,612 1
个人贷款 507,898 32 444,917 31
个人住房贷款 327,711 20 287,815 20
个人经营贷款 110,669 7 106,275 7
个人消费贷款 59,730 4 42,955 3
信用卡 9,788 1 7,872 1
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
（2）报告期末，贷款本金按行业分布情况
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
行业
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
租赁和商务服务业 181,590 12 173,803 12
房地产业 153,586 10 143,290 10
制造业 116,052 7 121,742 8
水利、环境和公共设施管理
115,791 7 108,242 7
业
批发和零售业 92,627 6 101,918 7
建筑业 66,707 4 66,090 5
交通运输、仓储和邮政业 53,873 3 41,077 3
电力、热力、燃气及水生产
50,827 3 47,336 3
和供应业
信息传输、软件和信息技术
43,852 3 44,145 3
服务业
其他 692,816 45 598,755 42
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
46
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（3）报告期末，贷款本金按地区分布情况
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
贷款地区
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
北京地区 689,107 44 648,235 45
深圳地区 128,039 8 113,000 8
山东地区 123,721 8 98,135 7
浙江地区 103,858 7 88,728 6
江苏地区 94,514 6 85,228 6
上海地区 91,786 6 99,225 7
陕西地区 84,238 5 77,315 5
湖南地区 75,129 5 72,184 5
江西地区 65,152 4 58,059 4
其他地区 112,177 7 106,289 7
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
（4）报告期末，贷款本金按担保方式分布情况
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
担保方式
账面余额 占比（%） 账面余额 占比（%）
信用贷款 328,475 21 256,388 18
保证贷款 451,273 29 466,960 32
附担保物贷款
—抵押贷款 612,747 39 560,884 39
—质押贷款 175,226 11 162,166 11
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
（5）期末占贷款总额 20%（含 20%）以上贴息贷款情况
□适用 √不适用
47
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（6）全行前十名贷款客户情况
（单位：人民币百万元）
客户 期末余额 占资本净额百分比（%）
客户 A 7,696 3.18
客户 B 6,008 2.49
客户 C 5,233 2.16
客户 D 5,233 2.16
客户 E 5,000 2.07
客户 F 5,000 2.07
客户 G 4,915 2.03
客户 H 4,880 2.02
客户 I 4,579 1.89
客户 J 4,000 1.65
与本行关联关系情况 以上客户与本行不存在关联关系。
2、金融投资
截至报告期末，本公司金融投资总额 9,865.96 亿元，较年初增长 1.02%。
具体情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
交易性金融资产 199,206 150,353
债权投资 654,885 680,684
其他债权投资 131,593 144,557
其他权益工具投资 912 1,016
合计 986,596 976,610
3、买入返售金融资产
截至报告期末，本公司买入返售金融资产余额 320.28 亿元，较年初增长
1.37%。具体情况见下表：
48
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
债券，按发行人
—政府 9,268 11,966
—政策性银行 14,783 16,696
—金融机构 6,048 1,054
—企业及其他 2,000 1,951
小计 32,099 31,667
减：减值准备 （71） （72）
净值 32,028 31,595
4.3.4 主要负债项目
1、存款（本金）
截至报告期末，本公司存款本金余额 16,373.91 亿元，较年初增长 7.08%。
详细存款情况如下：
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
企业活期存款 657,115 666,176
个人活期储蓄存款 120,411 100,555
企业定期存款 490,560 427,117
个人定期储蓄存款 272,089 253,774
保证金存款 97,216 81,437
合计 1,637,391 1,529,059
2、同业及其他金融机构存放款项（本金）
截至报告期末，本公司同业及其他金融机构存放款项本金余额 3,927.27 亿
元，较年初增长 9.62%。具体情况见下表：
49
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
境内银行存放 145,226 105,469
境内非银行金融机构存放 247,501 252,467
境外银行存放 0 338
合计 392,727 358,274
3、应付债券
截至报告期末，本公司应付债券余额 3,819.79 亿元，较年初下降 3.98%。
具体情况见下表：
（单位：人民币百万元）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应付一般金融债券 62,697 62,486
应付二级资本债券 0 17,978
应付次级债券 3,497 9,988
应付同业存单 315,785 307,341
合计 381,979 397,793
4.3.5 以公允价值计量的金融工具情况
2020 年末，本行公允价值的计量方法及采用公允价值计量的项目，详见
“财务报告”中“十一、金融风险管理 5.金融资产和金融负债的公允价值”。
4.4 资产质量分析
4.4.1 贷款五级分类情况
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
贷款类别 本期变动
余额 占比(%) 余额 占比(%)
正常 1,525,307 97.29 1,408,036 97.35 117,271
关注 17,863 1.14 18,064 1.25 (201)
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
次级 15,496 0.99 13,139 0.91 2,357
可疑 5,498 0.35 4,152 0.29 1,346
损失 3,557 0.23 3,007 0.21 550
合计 1,567,721 100 1,446,398 100 121,323
贷款偏离度 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 本期变动
逾期 90 天以上贷款
94.19% 59.87% 上升 34.32 个百分点
偏离度
逾期 90 天以上贷款
2.29% 3.75% 下降 1.46 个百分点
拨备覆盖率
注：1、逾期 90 天以上贷款偏离度=逾期 90 天以上贷款余额/不良贷款余额
2、逾期 90 天以上拨备覆盖率=贷款减值准备余额/逾期 90 天以上贷款余额
4.4.2 重组贷款及逾期贷款情况
1、重组贷款情况
（单位：人民币百万元）
项目 期初余额 期末金额 本期变动 变动原因
重组贷款 2,995 11,735 8,740 新增重组贷款
注：重组贷款指因借款人财务出现恶化或不能按期还款，而对原来的贷款条款进行调
整，包括延长贷款期限，借新还旧和转化。重组贷款数据为本行口径。
报告期末，公司重组贷款中不良贷款为 709,804.58 万元。
2、逾期贷款情况
（单位：人民币百万元）
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目 占贷款总额 占贷款总额
账面余额 账面余额
（%） （%）
逾期 3 个月以内 6,531 22 14,609 54
逾期 3 个月至 1 年 15,360 52 7,128 27
逾期 1 年以上至 3 年
7,160 24 3,812 14
以内
51
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
逾期 3 年以上 604 2 1,213 5
逾期贷款合计 29,655 100 26,762 100
注：逾期贷款是指本金或利息逾期的贷款的本金金额，就分期偿还的贷款而言，只要
贷款出现逾期，未逾期部分本金金额也归入逾期贷款。
4.4.3 贷款减值准备金计提和核销情况
1、贷款减值准备金计提的依据和方法
本行信贷资产减值准备按照预期信用损失模型进行计量。按照信用风险自
初始确认后是否已显著增加以及是否已发生信用减值，将贷款划分为三个风险
阶段。对于第一、二阶段公司类贷款及垫款，采用模型计算及管理层叠加进行
计算，其中第一阶段业务按未来十二个月内可能发生的损失计提拨备，计算公
式为 ECL=PD*LGD*EAD，第二阶段业务按业务在生命周期内可能发生的全部损失
计提拨备， ；第三阶段已发生信用减值的公
司类贷款及垫款，采用未来现金流折现法评估其预期信用损失；对于个贷采用
模型计算及管理层叠加方式进行减值准备计算。
2、报告期内，贷款减值准备金变动情况
（单位：人民币百万元）
期初余额 45,608
本期计提/(冲回) 19,939
本期收回已核销贷款 360
本期核销及转出 (12,309)
本期释放的减值准备折现利息 (555)
汇率及其它调整 (26)
期末余额 53,017
52
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.4.4 针对不良贷款采取的措施
报告期内，本行坚持底线思维，加强过程管理，创新管理手段，围绕风险
防范长效机制建设，突出全面风险管理、大额风险防控两大主线，做好信贷结
构调整、疫情防控金融服务，落实不良资产倒查工作机制，严格考核问责管理，
加大不良处置力度，确保资产质量平稳可控。本行主要采取了以下措施：
一是持续强化信贷政策引导。主动调整风险管理策略和信贷投放政策，聚
焦国家战略与实体经济，加快客户结构调整；严格风险偏好管理，明确大额风
险暴露防控机制；提高优质客户占比，确保增量业务资产质量。
二是规范业务准入管理。强化形势研判和风险预判，切实做好风险监测指
导工作；建立合规审查要点库，统一审查标准，确保业务合规开展；强化审批
授权管理，上收首笔和集团大额授信审批，完善授权执行非现场检查监测机制。
三是优化续授信管理机制。充分评估存续期间风险管控情况，按照正常类、
化解类、受疫情影响类差异化制定审查重点，完善审查流程。
四是强化风险排查监测。建立资金流向跟踪、重点领域监控、潜在风险化
解等授信后管理台账，加强重点业务环节、重点投向行业、重点化解项目的风
险监控；加大全口径风险监测排查深度、广度与频度，针对性开展年度授信业
务大检查，滚动部署各类专项排查，全力防范化解潜在风险。
五是加强大额风险暴露管理。严格风险偏好管理，明确大额授信的准入要
求；坚持“控大额、控累加、控占比、控限额”的管理要求，严格落实贷前、
贷中、贷后和风险化解责任。
六是审慎分类提足拨备。逐季摸排、动态调整，全面、审慎反映风险底数，
按照实质重于形式原则，充分揭示业务风险审慎分类，根据风险情况实施差异
化管理；提足拨备，确保充分覆盖风险，持续提高风险抵御能力。
七是强化不良资产考核问责管理力度。严肃问责管理及不良资产倒查工作，
通过查找问题、发现问题、总结教训，压实风险管理责任。多维度科学制定不
良清收、压降等考核指标，持续对后续不良处置化解情况进行跟踪与后评价，
强化业务及管理人员风险责任意识。
八是提升不良资产处置效率。采用多元化的不良资产处置渠道，盘活存量
不良资产，加强现金清收力度、推进司法诉讼进程、落实呆账核销条件。
53
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.5 主要附属机构情况
4.5.1 附属机构总体投资情况
（单位：人民币百万元）
报告期投资额 10
上年同期投资额 -
投资额增减变动 10
4.5.2 主要被投资公司情况
（单位：人民币百万元）
占该公 报告 报告期所
初始投 期末持股数 期末账
所持对象名称 司股权 期损 有者权益 会计核算科目
资金额 （股） 面价值
比例 益 变动
中国银联股份有限 金融投资：其他
23.5 37,500,000 1.28% 502 7 (3)
公司 权益工具投资
北银消费金融有限
300 300,000,000 35.29% 316 16 - 长期股权投资
公司
中荷人寿保险有限
681.8 1,335,000,000 50.00% 1,862 1 123 长期股权投资
公司
中加基金管理有限
186 204,600,000 44.00% 518 76 (3) 长期股权投资
公司
廊坊银行股份有限 金融投资：其他
127.5 164,205,000 2.85% 404 6 (102)
公司 权益工具投资
农安北银村镇银行
15.3 23,141,250 19.02% 52 6 - 长期股权投资
股份有限公司
河北蠡州北银农村
商业银行股份有限 108 90,000,000 30.00% 92 3 - 长期股权投资
公司
注：1、本表不含已纳入合并报表的附属子公司。
2、报告期损益指该项投资对本集团报告期合并净利润的影响，报告期所有者权益
变动指该项投资对本集团报告期所有者权益的影响。
3、北银消费、中荷人寿为有限公司，按出资额计算持股数。
4、北银消费、中荷人寿、中加基金、农安北银、蠡州北银采用权益法核算，廊坊
银行、中国银联采用成本法核算。
54
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.5.3 主要附属机构情况
1、中荷人寿保险有限公司
截至 2020 年 12 月 31 日，中荷人寿保险有限公司注册资本 267,000 万元，
本行出资比例为 50%。中荷人寿致力于为个人、家庭、企业、机关团体等不同
客户提供多样化的寿险产品，满足服务对象的保障和理财需求。截至报告期末，
该公司总资产 2,760,214.97 万元，净利润 572.69 万元，经营发展状况良好。
2、北银消费金融有限公司
北银消费金融有限公司注册资本 85,000 万元，本行出资比例为 35.29%。
作为国内首家为境内居民提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构，北银消
费金融有限公司依托互联网技术革新和全面风险管理机制，持续优化产品服务
和流程，致力于为客户提供多种用途的个人消费贷款。截至报告期末，该公司
总资产 809,582.75 万元，净利润 4,562.01 万元，经营发展状况良好。
3、中加基金管理有限公司
2013 年 3 月 15 日，本行与其他发起人合资成立中加基金管理有限公司。
截至 2020 年 12 月 31 日，中加基金管理有限公司注册资本 46,500 万元，本行
出资比例为 44%。中加基金开展基金募集、基金销售、资产管理等业务。截至
报告期末，该公司合并报表总资产 187,672.45 万元，净利润 17,511.87 万元，
经营发展状况良好。
4、北银金融租赁有限公司
截至 2020 年 12 月 31 日，北银金融租赁有限公司注册资本 310,000 万元，
本行持股比例为 64.52%。作为国内首家由城商行发起设立的金融租赁公司，北
银租赁为客户提供融资租赁相关服务。截至报告期末，该公司总资产
4,485,497.31 万元，净利润 42,393.93 万元，经营发展状况良好。
5、北京延庆村镇银行股份有限公司
2008 年 11 月 25 日，本行与其他发起人共同发起设立北京延庆村镇银行股
份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，延庆村镇银行注册资本 3,000 万元，本
行持股比例为 33.33%，总资产 118,631.79 万元，净利润 736.63 万元。截至报
告期末，该行经营发展状况正常。
55
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
6、浙江文成北银村镇银行股份有限公司
2011 年 4 月 21 日，本行与其他发起人共同发起设立浙江文成北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，浙江文成北银村镇银行注册资本
5,225 万元，本行持股比例为 40%，总资产 133,207.99 万元，净利润 293.22 万
元。截至报告期末，该行经营发展状况正常。
7、农安北银村镇银行股份有限公司
2012 年 1 月 5 日，本行与其他发起人共同发起设立农安北银村镇银行股份
有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，农安北银村镇银行注册资本 12,169.3 万
元，本行持股比例为 19.02%，总资产 364,038 万元，净利润 2,918 万元。截至
报告期末，该行经营发展状况正常。
8、河北蠡州北银农村商业银行股份有限公司
2015 年 9 月 1 日，本行与其他发起人共同发起设立河北蠡州北银农村商业
银行股份有限公司，截至 2020 年 12 月 31 日，河北蠡州北银农村商业银行股份
有限公司注册资本为 30,000 万元，本行持股比例为 30%,总资产 438,328 万元，
净利润 1,037 万元。 截至报告期末，该行经营发展状况正常。
9、重庆秀山北银村镇银行股份有限公司
2016 年 10 月 13 日，本行与其他发起人共同发起设立重庆秀山北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，重庆秀山北银村镇银行注册资本
4,000 万元，本行持股比例为 51%，总资产 56,127.71 万元，净利润 189.94 万
元。截至报告期末，该行经营发展状况正常。
10、重庆永川北银村镇银行股份有限公司
2016 年 10 月 27 日，本行与其他发起人共同发起设立重庆永川北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，重庆永川北银村镇银行注册资本
8,000 万元，本行持股比例为 51%，总资产 70,923.24 万元，净利润 214.46 万
元。截至报告期末，该行经营发展状况正常。
11、云南马龙北银村镇银行股份有限公司
2017 年 6 月 12 日，本行与其他发起人共同发起设立云南马龙北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，云南马龙北银村镇银行注册资本
56
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
3,000 万元，本行持股比例为 51%，总资产 27,442.11 万元，净利润 197.65 万
元。截至报告期末，该行经营发展状况正常。
12、云南西山北银村镇银行股份有限公司
2017 年 6 月 20 日，本行与其他发起人共同发起设立云南西山北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，云南西山北银村镇银行注册资本
8,000 万元，本行持股比例为 61%，总资产 82,741.94 万元，净利润 601.35 万
元。截至报告期末，该行经营发展状况正常。
13、云南元江北银村镇银行股份有限公司
2017 年 10 月 12 日，本行与其他发起人共同发起设立云南元江北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，云南元江北银村镇银行注册资本
3,000 万元，本行持股比例 51%，总资产 21,885.89 万元，净利润 169.53 万元。
截至报告期末，该行经营发展状况正常。
14、云南新平北银村镇银行股份有限公司
2017 年 10 月 25 日，本行与其他发起人共同发起设立云南新平北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，云南新平北银村镇银行注册资本
4,000 万元，本行持股比例 51%，总资产 28,493.55 万元，净利润-13.22 万元。
截至报告期末，该行经营发展状况正常。
15、云南石屏北银村镇银行股份有限公司
2017 年 10 月 31 日，本行与其他发起人共同发起设立云南石屏北银村镇银
行股份有限公司。截至 2020 年 12 月 31 日，云南石屏北银村镇银行注册资本
3,000 万元，本行持股比例 51%，总资产 9,828.11 万元，净利润-78.62 万元。
截至报告期末，该行经营发展状况正常。
4.6 其他监管要求披露的信息
4.6.1 期末所持金融债券
1、报告期末，本行持有金融债券按类别分布情况
（单位：人民币百万元）
债券类别 面值
政策性金融债券 74,446
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
商业银行金融债券 32,498
其他 6,963
合计 113,907
2、报告期末，本行持有最大十只国债情况
（单位：人民币百万元）
债券名称 面值 年利率（%） 到期日
国债 1 7,920 2.75 2022-08-08
国债 2 6,010 2.74 2021-07-11
国债 3 4,900 2.64 2022-08-13
国债 4 4,370 3.19 2024-04-11
国债 5 4,230 2.94 2024-10-17
国债 6 4,130 3.12 2026-12-05
国债 7 3,620 3.25 2026-06-06
国债 8 3,610 2.69 2022-03-07
国债 9 3,580 2.25 2021-01-09
国债 10 3,000 4.18 2039-10-15
3、报告期末，本行持有最大十只金融债券情况
（单位：人民币百万元）
债券名称 面值 年利率（%） 到期日
金融债券 1 6,610 3.45 2029-09-20
金融债券 2 3,040 3.07 2030-03-10
金融债券 3 2,970 4.80 2029-11-04
金融债券 4 2,830 4.44 2022-04-23
金融债券 5 2,350 2.49 2022-06-18
金融债券 6 2,010 4.04 2028-07-06
金融债券 7 2,000 3.25 2021-03-07
金融债券 8 2,000 2.08 2023-04-29
金融债券 9 1,730 2.93 2025-03-02
金融债券 10 1,560 2.35 2021-02-17
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.6.2 应收利息及其他应收款坏账准备的计提情况
1、报告期末，本公司应收利息情况
报告期末，本公司应收利息情况详见财务报表注释八、“其他资产”。
2、报告期末，本公司其他应收款情况
（单位：人民币百万元）
类别 期初余额 期末余额 本期变动
其他应收款 1,597 3,800 2,203
坏帐准备 (438) (1,496) (1,058)
4.6.3 报告期资产证券化、财富管理、托管业务、各项代理等业务的开展
和损益情况
1、资产证券化业务的开展和损益情况
报告期内，本行无新发行资产支持证券。截至报告期末，已发行的资产支
持证券业务存量余额为 4.51 亿元。
2、财富管理业务的开展和损益情况
截至报告期末，本行 VIP 客户规模超 69 万人，较年初增幅达 8.6%，私人
银行客户（含潜力）规模近 6 万户。报告期内，基金中收同比增幅达到 122%，
私行代销产品代理费收入同比增幅 51%。
3、托管业务的开展和损益情况
截至报告期末，本行托管资产规模为 13,397.75 亿元，托管业务报告期内
实现税后中间业务收入 10.78 亿元, 同比增幅 20.44%。
4、各项代理业务的开展和损益情况
报告期内，本行黄金租借业务量 15 吨，代购实物贵金属制品业务共实现销
售额累计 1.05 亿元，代理贵金属交易交易量总计 66.84 亿元。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.6.4 可能对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目余额
（单位：人民币百万元）
表外业务项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
信用承诺 344,707 340,614
开出信用证 50,453 33,317
开出保函 79,862 102,899
银行承兑汇票 171,631 170,705
贷款及其他信用承诺 42,761 33,693
经营租赁承诺 5,482 5,147
质押资产 157,234 135,731
资本性支出承诺 2,202 2,539
已签约但尚未支付 1,674 2,157
已批准但尚未签约 528 382
4.6.5 被查封、扣押、冻结或者被抵债、质押主要资产情况
□适用 √不适用
4.6.6 逾期未偿债务情况
□适用 √不适用
4.7 风险管理策略分析
4.7.1 信用风险状况及管理对策
本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
本行董事会对本行风险管理承担最终责任。董事会下设风险管理委员会、关联
交易委员会和审计委员会，高级管理层下设信用审批委员会、信用风险政策委
员会、不良资产处置委员会等专业委员会。总行风险管理条线作为风险管理的
职能部门，由风险管理部、信用审批部、法律合规部、投贷后管理部、资产保
全部组成，形成了由业务部门、风险部门与审计部门构建的三道防线，共同推
动业务健康发展。
60
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
本行坚持党建引领、重塑风险文化，全面落实从严治党、从严治行的总体
要求，正本清源重塑风险管理文化；认真做好疫情防控金融服务，积极引导信
贷业务结构调整，全力推动信贷业务有效投放；分类压降、严控大额风险，继
续坚持“控大额、控累加、控占比、控限额”的管理要求，实现大额风险暴露
的有效管控；创新管理手段，加强过程管理，优化体制机制、严守风险底线，
积极应对经济环境和风险形势变化，全力保障资产质量保持平稳可控；科技赋
能、强化数字风控，持续加大系统研发、建设力度，通过机控手段的升级完善，
不断增强风险的精准识别、有效防控和及时化解能力。
制定并发布《2020 年授信业务指导意见》及《2020 年授信业务补充指导意
见》，加强政策前瞻性引导，围绕“强化疫情防控、服务实体经济、保障业务
发展”制定工作举措，力求实现风险经营发展与风险管控的最优组合；坚持审
慎稳健的风险偏好，压实风险防控主体责任；加强对宏观经济走势与政策研判，
围绕“六稳”、“六保”政策要求，主动做好信贷策略研究调整；实施差别化
信贷政策，积极引导结构调整，提升信贷政策执行质效；严格大额风险管控，
强化集团客户管理 ，严防集中度风险；做好重点领域、重点行业的风险管控，
严防系统性风险；加大不良处置力度，积极应对不良反弹回潮，全力保障资产
质量保稳可控。
加快不良资产清收化解进度。积极运用司法途径清收、呆账核销、批量转
让、破产重整等多种手段，加快风险资产处置。
4.7.2 流动性风险状况及管理对策
本行董事会承担流动性风险管理的最终责任，建立了由董事会及下设风险
管理委员会、高级管理层及下设资产负债委员会组成的流动性风险治理架构，
负责制定和监督实施流动性风险管理战略。监事会对董事会和高级管理层在流
动性风险管理中的履职情况进行监督评价。在执行层面，资产负债部（司库管
理中心）牵头负责本行日常流动性风险管理，与风险管理部、金融市场、公司
银行、零售银行、运营管理部等部门组成管理团队，构建了覆盖总分支机构、
表内外业务、集团附属机构的有效管理体系。
61
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
本行流动性风险管理通过有效工具和方法，识别、计量、监测、控制流动
性风险，保持全行合理流动性，满足业务发展需要，并能抵御压力情景下的流
动性冲击，实现安全性、流动性和盈利性的协同发展。本行对流动性风险状况
采取流动性限额指标监测和流动性缺口分析的方法。本行设置多层次的流动性
风险管理指标来量化、体现流动性风险偏好，包括监管限额、监测限额和内部
管理限额。流动性缺口分析分为正常情况和危机情况。本行通过采用常规压力
测试和临时性、专门压力测试来分析应对流动性风险或冲击的能力。在流动性
风险应急方面，本行基于不同的压力情景和危机情况，制定分级别的应急预案，
设定并监控内外部流动性预警指标和应急预案触发指标，设立由预警指标启动
流动性风险应急预案的触发机制。建立流动性风险报告机制，由流动性风险管
理部门定期就流动性风险状况、流动性风险压力测试、应急预案有关事项向董
事会及下设风险管理委员会、高级管理层及下设资产负债委员会报告。
2020 年，新冠肺炎疫情突如其来，人民银行实施稳健货币政策灵活适度、
精准导向。本行研究把握货币政策在控制疫情、疫情防控和复工复产并行、促
进经济社会恢复三个阶段的调控节奏，坚持审慎的流动性风险偏好，实现流动
性风险管理双支柱目标，即“实际流动性安全，指标流动性达标”。主要措施
包括：
一是修订完善流动性风险管理制度体系，明确流动性风险偏好、风险限额、
管理策略、管理程序等重要事项，加强日间头寸管理，强化考核问责机制。
二是坚持资产负债均衡发展，加大信贷资产投放及金融支持稳企业保就业
力度，支持实体经济发展；通过绩效考核、产品创新、业务联动等措施吸收客
户存款，提高零售稳定存款占比。
三是研判加强前瞻性管理，动态调整资金运作规模和期限结构，有效应对
新冠肺炎疫情、宏观政策变化、市场时点性因素等对本行流动性的影响。
四是保持主动负债多样化，通过大额存单、社保存款、同业存单、转贷款、
央行公开市场、中期借贷便利、再贷款、再贴现等多元化负债渠道补充各期限
负债，发行 460 亿元小微金融债券补充长期稳定资金。
五是强化优质流动性资产管理，积极投资国债、地方政府债、政策性金融
债，提升优质流动性债券占总资产的比例。
62
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
六是持续升级流动性风险管理系统集群建设。升级头寸管理系统，进一步
提高全行头寸管理数字化、一体化水平。升级资金业务系统，完善流动性交易
风控管理流程。升级资产负债系统流动性模块，提升流动性风险指标的精准化
计量水平。
七是开展集团并表流动性风险压力测试，根据压力测试结果，提出资产负
债结构调整建议，确保具备充足的优质流动性资产抵御流动性冲击。
八是开展流动性应急计划演练，结合存款保险标识挂牌和宣传活动，总分
行联动配合，增强流动性应急管理程序的可操作性。
反映流动性状况的有关指标具体列示如下：
（单位：%）
项目 监管标准 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动性比例 ≥25 60.33 62.50 55.93
注：本表所示监管指标按照当期适应的监管要求、定义及会计准则进行计算，比较期
数据不作追溯调整。
报告期末，本公司的流动性敞口如下（不含衍生金融工具）：
（单位：人民币百万元）
1 个月
即时偿 1 个月 3 个月至 1 年至 5 年以 逾期/无
项目 至3个 合计
还 内 1年 5年 上 期限
月
流动性
(802,766) (55,350) (29,633) (198,021) 608,552 849,766 194,429 566,977
敞口
4.7.3 市场风险状况及管理对策
1、银行账户利率风险
本公司已建立了银行账簿利率风险管理治理架构，明确了董事会及其下设
风险管理委员会、高级管理层及其下设资产负债委员会、相关部门在银行账户
利率风险管理中的作用、职责及报告路线，保证银行账户利率风险管理的有效
性。本公司主要采用重定价缺口分析、情景模拟分析、久期分析、压力测试等
方法计量、分析银行账簿利率风险，定期评估不同利率条件下利率变动对净利
息收入和公司净值的影响。本公司定期分析银行账簿利率风险成因、提出管理
63
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
建议，合理调整生息资产及付息负债重定价期限结构，减少利率变动对盈利能
力的潜在负面影响。
2020年本公司密切关注宏观经济和市场形势变化，积极贯彻落实人民银行
关于深化贷款市场报价利率（LPR）运用的相关要求，强化对利率风险的监测和
主动管理，运用内部资金转移定价（FTP）等管理工具，动态调整资产负债规模
和期限结构，确保利率风险控制在合理范围内。
2、银行账户汇率风险
2020 年，新冠肺炎疫情在全球蔓延，世界经济不确定性明显增强，国际金
融市场风险挑战显著增多。人民币汇率呈现先贬后升的走势，双向浮动和汇率
弹性明显增强。本公司密切关注外部市场变化和汇率走势，强化汇率风险限额
管理，严格控制外汇业务风险敞口，调整和优化外汇资产负债总量和结构，适
时调整币种结构，确保全行汇率风险可控。
4.7.4 操作风险状况及管理对策
报告期内，本行积极推进操作风险管理体系完善，持续优化升级管理系统，
提高操作风险的监测能力，促进操作风险管理的标准化、科学化。
优化治理机制，强化操作风险管控。一是进一步强化操作风险治理机制建
设，完善操作风险管理制度体系，对《北京银行操作风险管理委员会工作程
序》、《北京银行总行业务条线操作风险管理委员会工作程序》进行了修订完
善；二是推动操作风险的精细化管理，定期召开总行操作风险管理委员会会议，
通过会议及时向高管层汇报本行操作风险状况，协助高管层作出针对性决策。
运用管理工具，提升管理质效。一是完成年度操作风险与控制自评估
（RCSA）工作，涉及总行 35 个部室，分支行 400 余人。通过对全行合规文件进
行梳理，对相关流程、风险点、控制点进行评估，进一步提升全员操作风险识
别评估能力。二是完成关键风险指标重检工作，组织总行相关部室开展操作风
险关键风险指标年度优化工作，根据指标的监测情况以及业务发展的实际情况，
对关键风险指标进行调整，使关键风险指标与业务发展相适应，更具预警功能。
三是持续推进事件收集工作，及时收集各机构操作风险事件，通过事件梳理高
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
发问题并将问题反馈给相关部门，督促各部门跟踪本业务领域的操作风险事件
的整改情况，促进问题整改到位。
加强系统建设，强化考核监督。一是完善操作风险案例库，将同业风险案
例纳入系统管理，并做好成因分析及风险提示，供相关人员及时查阅学习，以
案为鉴，避免屡查屡犯。二是细化考核方案，将屡查屡犯问题纳入考核，遏制
问题重复发生。
4.7.5 合规风险状况及管理对策
报告期内，本行以合规制度重检为核心，以银行业市场乱象整治“回头看”
工作为抓手，持续推动合规风险管理工作，夯实合规管理工作基础。
开展制度重检，促进制度依法合规。为进一步推动本行规章制度文件的合
规性、有效性，堵住制度漏洞、填补制度空白,法律合规部与办公室牵头组织全
行开展“制度文件重检”工作。制度重检分条线、分版块逐步推进，做到“不
留死角、查遗补漏”。
严肃责任追究，提高问责威慑作用。组织开展违规投资责任追究自查工作，
根据《关于进一步做好违规经营投资责任追究工作体系建设有关事项的通知》
要求，牵头组织对本行及投资机构违规经营投资责任追究工作体系建设情况开
展自查，实现问责体系建设的全覆盖。
加强跟踪监督，持续防范风险隐患。完成银行业市场乱象整治“回头看”
专项治理工作，根据《北京银保监局关于转发中国银保监会关于开展银行业保
险市场乱象整治“回头看”工作的通知》要求，制定工作方案、细化检查要点
并进行工作部署，严格执行各项监管要求，按期完成工作报告。
加强日常监测，夯实管理工作基础。开展合规监测，及时发布新法规监测
及《合规提示函》，传导监管要求，促进行内制度与外部监管要求有效对接。
加强合规宣教，提升依法合规意识。一是通过编写《合规知识手册（2020
版）》、《预防金融犯罪法律知识手册》、《合规管理月刊》，提示同业警示
案例，切实提升全员的合规意识，推动全行依法合规经营能力迈向更高水平。
二是开展形式多样的合规培训，通过举办“法治讲堂”、“业务说法”培训，
65
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
开展“依法合规应知应会知识答题”等方式，切实提高全行干部员工的法治素
养及依法合规经营能力。
4.7.6 信息科技风险状况及管理对策
报告期内，本行信息科技风险管理工作遵循董事会确定的风险战略，紧密
围绕监管部门的政策指引，覆盖信息科技风险八个领域，依据本行制定的信息
科技风险管理政策，坚持安全与发展并重、创新与风控并重、效率与质量并重，
完善信息科技风险管理工作。
完善科技治理体系，科技管理质效显著提升。打造“京匠工程”，凝聚数
字化转型合力。持续增强信息科技制度常态化管理机制建设，督促信息科技制
度质量持续提升。加大项目群管理，发挥 PMO 实效，建立组织级的项目管理体
系及制度。推进商务管理流程优化，提升科技管理实施各阶段处理效率。保障
科技人才供给、敏捷开发，推进信息科技人力外包体系建设。
夯实科技风险管理，风险防御能力不断加强。持续监督信息科技风险评估、
整改及监测工作，全面提升信息科技风险防控水平。统筹对接监管要求，及时
接收、传达、落实，顺应监管线上化、数字化、穿透式管理模式。以落实监管
部门现场检查、监管评级、统计报送等工作为契机，不断强化科技风险管理，
提升风险防御能力。
完善信息安全体系，构建安全网络环境。以护网工作为主线，加强信息安
全精细化管理。按照等保 2.0 国家标准，持续性攻防结合演练，提升网络运营
能力。建设云环境下的安全体系，保证云环境安全稳定运行。通过构建态势感
知大数据平台，有效提升威胁发现能力。定期开展互联网信息系统渗透测试，
建立网络漏洞排查整改长效机制。持续提升信息安全管理水平，筑牢网络安全
防火墙。
完善开发测试管理体系，持续加强项目流程管理。积极探索敏捷开发模式，
推进项目开发管理平台的建设。持续测试体系数字化建设工作，强化全链路自
动化测试线上协同作业能力。研发创新过程严格遵循安全可控原则，构建全生
命周期的质量控制体系，全面提高投产质量。启动数据资产管理平台，实现在
线化数据生命周期管理。
66
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
优化科技运维体系，保障系统安全平稳运行。2020 年北京银行顺义研发中
心的正式投产启用，构建了全新的“两地三中心架构”，打造信息化建设的
“新高地”。提高数据中心基础设施的智能化建设，提升运营标准化、自动化
水平，升级改造私有云平台，提升 IT 交付能力和竞争力。不断完善一体化监控，
提升整体运维工作效率。
提升应急处置能力，强化科技外部风险管理。通过“两地三中心”的运营
体系建设，为全行业务连续性发展打下坚实基础。2020 年信息系统切换工作采
用自动化一键切换方式，提升应急管理能力。各分行组织实施相应的业务连续
性计划与应急演练工作，确保全行业务连续性。持续完善本行信息科技外包管
理体系，推动信息科技外包风险管理能力不断提升，防范相关风险。
分行科技建设持续发展，为跨区域经营战略奠定基础。持续提升分行信息
科技制度体系建设水平，加强分行信息科技制度体系建设的管理力度。深化跨
线联动、总分行协同，助推数字化转型发展，持续提升分行信息化建设能力，
支持特色业务发展。逐步推进管理平台对接，提升分行系统投产效率、运维效
率以及运维的规范性、合规性。形成云化系统部署模式，提升分行管理工作。
4.7.7 声誉风险状况及管理对策
本行高度重视声誉风险管理工作，为完善全面风险管理工作，主动、有效地
防范声誉风险和应对声誉事件。报告期内，本行持续完善管理制度，指导全行
声誉风险防控与应对工作，取得了良好的工作成效。
强化内部联动配合。全行各部门、分支机构目标一致，分工管控，协同配
合，通过资源的有效调配与事件的及时预警，对声誉风险的防控起到良好的促
进作用。强化声誉风险文化的建设与培养，针对服务投诉、信访与声誉事件应
对等开展多层面的培训，指导全行做好声誉风险防范工作，全力防控声誉风险
事件的发生。
全面加强舆情监测工作。完善舆情监测工作平台，提高舆情监测的全面性、
及时性和准确性，对监测发现的问题高度重视，及时给予应对处置，努力防范
声誉事件的发生与扩散。同时，及时研判媒体关注的热点与焦点问题，强化舆
情趋势的监测与分析，把握好其周期性、阶段性，提前防范舆情事件的发生。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
提升风险应对能力。强化报告制度，要求各经营单位对潜在的声誉风险事
项做到及时报备，跟踪处理，努力控制风险源头。同时，本行在日常管理工作
中注重内控建设，持续开展风险点的排查与梳理，提前排除各类风险隐患。
4.8 未来宏观形势和发展举措分析
4.8.1 未来经营环境分析
1、宏观形势展望
2021 年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年。国家将继续坚持
稳中求进工作总基调，在立足新发展阶段、坚持新发展理念、构建新发展格局
中，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，持续深化供给侧结构
性改革，坚持扩大内需战略，强化科技战略支撑，扩大高水平对外开放，持续
巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，继续做好“六
稳”工作、落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，经济运行将继续保持
企稳回升、稳步复苏的运行态势。
2、宏观政策变化
中央经济工作会议明确指出，2021 年宏观政策要保持连续性、稳定性、可
持续性。要继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，保持对经济恢复的必
要支持力度，政策操作上要更加精准有效，不急转弯，把握好政策时度效。积
极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度支出强度。稳健的货币政策要
灵活精准、合理适度。
3、竞争趋势判断
银行业将继续保持稳健运行的良好态势。不断优化以服务实体经济为导向
的信贷结构，突出支持战略性新兴产业、先进制造业和科技创新，加强普惠金
融和绿色金融的服务力度。智慧银行建设步伐加快，数字化转型竞争加剧，金
融科技成为银行发展的新赛道。金融供给侧结构性改革持续推进，不良资产加
速出清，资本补充压力加大。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.8.2 可能面临的风险
2021 年世界经济形势仍然复杂严峻，复苏不稳定不平衡，疫情冲击导致的
各类衍生风险不容忽视。中国经济长期向好，社会大局稳定，发展韧性强劲；
同时，发展不平衡、不充分问题仍然突出，地区性金融风险形势严峻，行业风
险持续分化，疫情对特定行业影响深远。商业银行资产质量持续承压、不良生
成速度加快，公司信用类债券违约频发，尤其是弱资质区域国企信用风险加速
暴露，商业银行面临的风险形势较为严峻，存在着诸多不确定性和不稳定性。
4.8.3 新年度经营计划
2021 年是“十四五”的开局之年，也是北京银行深化改革、转型发展的重
要一年。从国际情况看，全球经济形势仍然复杂严峻，疫情冲击导致的各类衍
生风险不容忽视，世界经济复苏不稳定、不平衡。从国内情况来看，得益于高
效的疫情防控和疫苗推广，国内经济增速有明显的恢复，但是恢复的基础尚不
稳固, 发展面临新的机遇和挑战。本公司将继续在董事会领导下，讲政治、聚
合力、守底线、促转型、谋发展。顺应政策导向，积极服务国家重大发展战略；
坚持回归本源，支持实体经济发展；坚持立足首都，聚焦重点区域发展；深化
业务转型，提升长期盈利能力；推进客户倍增，夯实可持续发展基础；确保各
项监管指标持续达标，推动实现全行规模、盈利、风险的稳健均衡、高质量发
展。
4.8.4 业务发展举措
2021 年，公司将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面
贯彻党中央决策部署、北京市委市政府工作要求、监管机构政策指引，坚持稳
中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以改革创新为根本动力，立足
新发展阶段，深入贯彻新发展理念，探索构建新发展格局，推进北京银行治理
体系和治理能力现代化，不断将全面从严治党引向深入，推动北京银行行稳致
远，朝着建设“百年银行”目标不断迈进。
一是突出党的领导，构建党建引领发展新格局。坚持把党的政治建设摆在
首位，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。坚持用习
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑指导实践，严格落实重大事项请示
报告制度，层层压实管党治党政治责任，全面增强基层党组织政治功能和组织
力，深入推进党的群团统战工作，持续强化监督执纪问责。
二是突出创新开放，构建业务高质量发展新格局。研究编制北京银行“十
四五”规划，围绕服务国家重大战略部署，着力增强金融供给能力。深化公司
业务转型，打造客户服务“优前台”、产品支撑“强中台”、考核管理“精后
台”，推动普惠小微业务增量提质。深化零售业务转型，全力以赴推动民生卡
项目，持续推进手机银行敏捷迭代。深化金融市场转型，持续提升轻型发展能
力，开拓投资市场，构建“资管+托管”新体系，拓展票据市场，提升产品创新
能力。持续加大科技资源投入，提升科技引领能力。
三是突出均衡协调，构建机构百花齐放新格局。紧密围绕国家战略和区域
规划，主动强化金融服务，推进差异发展、特色经营。统筹谋划、分类施策优
化网点布局，实现区域网点布局最优、服务最优。以保持北京银行主业优势为
工作重心，建立投资机构业务协同机制，严守风险底线，严把准入关，严控不
良资产，推动投资机构深耕主业、协同发展。
四是突出集约高效，构建内控管理体系新格局。推进“集约化”管理模式，
完成北京地区运营集中，完善审计分区集中。探索“敏捷化”管理方式，构建
敏捷机制体制，串联行内各类创新资源。强化“专业化”管理效能，建立和完
善税务管理相关制度，强化中间业务统筹管理。提升“精细化”管理水平，完
善以价值为导向的考核体系，健全数据治理体系。实施动态前瞻、定位准确的
人才规划。
五是突出依法合规，构建全面风险管控新格局。夯实风险管理基础,加强合
规体系建设,强化对房地产业务、受疫情影响业务等风险多发、高发业务排查监
测，提升风险管控前瞻性、有效性，加强大额风险管控，加大已核销资产及大
额不良资产清收管理。强化风险文化建设，建立风险管理案例库，增强全员风
险防控意识，建立高管人员及客户经理风险履职档案。做好安全运营工作，做
好常态化疫情防控工作，毫不放松抓实抓细各项防控措施，严密防范各类安全
事故。
70
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
4.9 经营中关注的重点问题
1.资产规模稳步增长，资产结构逐步优化
近三年本公司资产规模稳步增长，2018-2020 年增速分别为 10.43%、6.38%、
5.95%，2020 年末，资产总额达到 2.9 万亿元，2021 年有望成为国内第一家表
内资产规模超过 3 万亿元的城市商业银行，保持全国商业银行“领头羊”地位。
与此同时，本公司资产结构逐步优化，近三年总体贷款增速保持在 8%以上，个
人贷款增速保持在 14%以上，均显著高于资产增速，信贷业务发展势头良好，
高收益资产比重提高。
2.净利润实现正增长，拨备计提力度加大
2020 年，在疫情冲击，经营压力较重的条件下，全年实现归属于本行股东
的净利润 215 亿元，同比增长 0.2%，保持了良好的经营业绩。与此同时，本公
司主动加大拨备计提力度，同比增幅 10.30%；实现拨备前营业利润 494.06 亿元，
同比增长 3.15%。加大拨备计提，有助于增强本公司风险抵御能力，为未来发
展奠定基础。
3、息差降幅逐季收窄，未来有望企稳向好
2020 年本公司净息差 1.92%，一至四季度单季净息差分别为 1.97%、1.89%、
1.86%和 1.89%，息差降幅逐季收窄并企稳向好。2021 年，在外在环境改善的
同时，本公司将加大业务结构调整力度，进一步提升零售业务占比，并强化负
债成本管控，推动息差水平和盈利能力持续改善。
4、存量风险加快出清，2021 年资产质量有望逐季改善
2020 年，本行显著加大了风险处置力度，进一步严格风险分类管理，主动
下调债委会等隐性不良项目，年末不良率有所上升，为 1.57%；但关注贷款率
为 1.14%，较年初下降 0.11 个百分点；拨备覆盖率有所下降，为 215.95%。未
来本行将继续加快存量风险出清，2021 年资产质量有望逐季改善。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
5、零售转型速度明显加快，未来仍有较大成长空间
2020 年，本行零售客户资产达到 7,748 亿元，较年初增长 612 亿元；零售
贷款规模达 5,050 亿元，增速 14.1%，显著高于公司贷款。个贷利息收入达到
236 亿元，同比增长 19%；中间业务收入结构持续优化，财富管理类业务收入
同比增长 21%。手机银行 APP 客户较年初增长 39%，信用卡新户同比增长 66%，
基金销量增长 104%，基金手续费收入增长 122%，市场影响力显著提升。个贷
不良率 0.41%，保持同业较低水平。未来，本行零售银行业务仍有较大成长空
间。本行将充分发挥在首都民生领域的资源优势，充分利用线上和线下获客渠
道，强化公司联动，实现零售客户数量、零售贷款、零售资产管理规模
（AUM）、手机银行月活量等指标的快速增长，全面提升零售业务市场占有率
和利润贡献度。
6、特色金融业务持续发展，特色金融品牌深入人心
近年来，本行抢抓首都建设国际科创中心和全国文化中心的战略机遇，积
极打造科技金融、文化金融等特色品牌，在严控风险的前提下，实现了特色金
融业务规模和收入的稳步增长。2020 年，本行科技金融2贷款余额 1,614 亿元，
文化金融贷款余额 675 亿元，两大特色金融业务占公司银行贷款比重 25%，占
总贷款比重 15%。未来，本行将巩固科技金融、文化金融等特色业务优势并抢
抓“碳中和”、“碳达峰”等政策机遇，积极发展绿色金融业务，全力打造特
色金融服务品牌。
7、金融科技投入不断加大，数字转型步伐不断加快
2020 年，本行金融科技投入 22 亿元，占营业收入比重为 3.4%，科技建设
的投入力度不断加大。特别是，顺义科技研发中心投入使用，旗下金融科技公
司持续发力，行内科技组织架构加快变革，确立了十大“京匠工程”，加快了
数字化转型。未来，本行将继续强化科技赋能金融业务能力，发力前端的渠道
销售、中台的业务能力以及后台的数据运营，激发业务发展新动能。
2适应科技行业发展趋势，科技金融统计口径作了调整。
72
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
8、加大对重点区域资源投入，区域布局进一步优化
2020 年，本行在北京地区人民币贷款增长 800 亿元，同比增长 12%，市场
份额进一步提升，不仅受到监管部门高度评价，也有利于进一步深耕首都市场，
巩固优质客群。未来，本行信贷资源将进一步向首都市场倾斜，服务首都“四个
中心”战略定位和“两区三平台”重点部署，进一步拓展首都广阔市场空间。与此
同时，本行将重点布局长三角、珠三角等潜力区域，提升深圳、江苏和浙江等
区域的网点布局、资源配置和收入占比。
9、普惠金融贷款余额大幅提升，积极践行企业社会责任
面对疫情对经济发展的冲击，本行积极落实稳就业、保就业政策要求，加
大对普惠小微企业支持力度。2020 年，本行积极应对疫情影响，努力践行社会
责任，年末普惠金融贷款余额 929 亿元，增幅 30%；年末普惠小微信用贷款余
额较年初增长 331% ；年内累计运用人行再贷款再贴现资金发放贷款 305 亿元，
在北京地区银行业排名第一。
10、股息率连续多年保持市场较高水平，持续为股东创造稳定收益
过去几年来，本行始终保持高比例分红，现金分红占净利润比例持续高于
30%。目前，本行股息率超过 6%，处于市场较高水平。根据董事会通过的利润
分配预案，每 10 股派现 3 元，现金分红占归属于本行普通股股东净利润超过
30%，能够为股东持续创造稳定收益。
73
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第五章 重要事项
5.1 普通股利润分配或资本公积金转增预案
5.1.1 利润分配政策的制定情况
本行在《公司章程》中对利润分配政策进行了明确规定：本行可以采用现
金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，可以进
行中期利润分配。在确保资本充足率满足监管法规的前提下，本行每一年度实
现的盈利在依法弥补亏损、提取法定公积金和一般准备后有可分配利润的，可
以进行现金分红，以现金方式分配的利润不少于当年度实现的归属于母公司可
分配利润的 10%。
公司利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，分红标准清晰明
确，保持了连续性和稳定性，兼顾了公司全体股东的整体利益及公司的可持续
发展，现金分红既结合了公司的行业特点、发展阶段和自身盈利水平、资本需
求等因素，又兼顾了投资者分享公司成长、发展成果，取得合理投资回报等要
求。各位独立董事对利润分配政策发表了明确意见，充分维护了中小股东的合
法权益。
5.1.2 利润分配政策的执行情况
1、近三年（含报告期）利润分配方案或预案
（1）2020 年度利润分配预案
2020 年度，以总股本 211.43 亿股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股
利 3.00 元人民币（含税），合计人民币 63.43 亿元（含税）。
（2）2019 年度利润分配方案
2019 年度，以总股本 211.43 亿股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股
利 3.05 元人民币（含税），合计人民币 64.49 亿元（含税）。
（3）2018 年度利润分配方案
2018 年度，以总股本 211.43 亿股为基数，向全体股东每 10 股派送现金股
利 2.86 元人民币（含税），合计人民币 60.47 亿元（含税）。
74
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2、近三年现金分红情况
分红年度归属于母
每股分红 总股本 现金分红总额 现金分红比率
年度 公司普通股股东的
（元） （亿股） （亿元） （%）
净利润（亿元）
2020 0.300 211.43 63.43 207.43 30.58
2019 0.305 211.43 64.49 207.00 31.15
2018 0.286 211.43 60.47 192.61 31.39
5.2 公司、实际控制人、股东、关联方承诺事项在报告期内的履行情况
承诺方 承诺事项 承诺公布时间 承诺期限 承诺履行情况
ING Bank N.V.
北京市国有资产经
营有限责任公司 所有发行对象
认购的本次非
北京能源集团有限 公开发行的股
责任公司 票，自本次发 36 个月。相关
行结束之日起 监管机关对于
阳光人寿保险股份
36 个月内不得 发行对象所认
有限公司 2017-12-30 履行完毕。
转让。相关监 购股份锁定期
阳光财产保险股份 管机关对于发 另有要求的，
有限公司 行对象所认购 从其规定。
股份锁定期另
中国长江三峡集团 有要求的，从
公司 其规定。
北京联东投资（集
团）有限公司
5.3 控股股东及关联方非经营性资金占用及偿还情况
□适用 √不适用
5.4 会计师事务所出具的审计意见
本行 2020 年度财务报告经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
出具了标准无保留意见的审计报告。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
5.5 聘任、解聘会计师事务所、保荐人情况
5.5.1 聘任、解聘年度财务报告会计师事务所情况
报告期内，本行聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任本行按
国内会计准则编制年度报告的审计机构。支付给安永华明会计师事务所的财务
审计费用共计 494 万元人民币。
5.5.2 聘任、解聘内部控制审计会计师事务所情况
报告期内，本行聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）担任本行
2020 年度内部控制审计的会计师事务所。支付给安永华明会计师事务所的内控
控制审计费用共计 120 万元人民币。
5.5.3 聘任、解聘保荐人情况
□适用 √不适用
5.6 面临暂停上市或终止上市风险情况
□适用√不适用
5.7 报告期内破产重组事项
□适用√不适用
5.8 重大诉讼、仲裁事项
本行在日常经营过程中涉及若干法律诉讼，其中大部分是为收回不良贷款
而主动提起的。截至 2020 年 12 月 31 日，本行作为原告且争议标的本金额在人
民币 1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共 80 宗，涉及金额约人民币
1,405,363.18 万元。截至 2020 年 12 月 31 日，本行作为被告且争议标的在人民
币 1,000 万元以上的尚未了结的诉讼、仲裁案件共 8 宗，涉及金额约人民币
45,066.98 万元。上述诉讼及仲裁不会对本行财务或经营结果构成重大不利影响。
76
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
5.9 报告期内公司及董事、监事、高级管理人员被证监会立案调查、行政处罚
情况
□适用√不适用
5.10 公司诚信情况
报告期内，本行坚持诚信经营，不存在所负数额较大的债务到期未清偿等
失信情况。
5.11 股权激励计划实施情况
□适用√不适用
5.12 重大关联交易事项
5.12.1 授信类关联交易情况
1.公司类关联方的关联交易
（单位：人民币亿元）
全口径业 按关联方口径划分
业务品种
务余额 银保监口径 证监口径 会计准则口径
贷款（含贴现） 105.40 104.47 65.85 54.38
承兑汇票 1.49 1.49 1.49 0.24
保函 22.97 22.97 0.87 0.87
债券投资 5.49 3.50 2.49 0.50
结构性产品投资 1.795 1.795 - -
理财非标准化债权投资 21.73 12.73 15.93 -
理财标准化债权投资 10.40 10.40 6.30 6.30
注：由于三类口径关联方名单存在交叉，全口径业务余额不等于三类口径业务余额的
简单加总。
77
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2.金融机构类关联方的关联交易
（单位：人民币亿元）
全口径业 按关联方口径划分
业务品种
务余额 银保监口径 证监口径 会计准则口径
贷款 3.09 3.09 - 3.09
债券投资 29.00 2.00 27.00 2.00
存放同业 0.82 0.22 0.22 0.82
同业拆出 86.51 61.00 25.51 61.00
理财标准化债权投资 63.57 - 63.57 -
注：由于三类口径关联方名单存在交叉，全口径业务余额不等于三类口径业务余额的
简单加总。
3. 截至报告期末，本行向关联自然人发放个人贷款，期末余额 0.98 亿元。
5.12.2 非授信类重大关联交易情况
（单位：人民币亿元）
全口径业 按关联方口径划分
业务品种
务余额 银保监口径 证监口径 会计准则口径
同业存放 244.35 224.81 203.89 218.63
同业拆入（含同业代付
116.66 - 116.66 -
承兑）
买入返售 15.00 - 15.00 -
代理销售收费 0.75 - 0.11 0.64
手续费收入 1.01 0.96 0.50 0.49
5.13 报告期内签署的重大合同及其履行情况
1、北京银行股份有限公司资金运营中心与华夏银行股份有限公司北京分行
于 2020 年 4 月签署了《华夏银行同业定制理财产品销售协议书》，约定由北京
银行股份有限公司资金运营中心按照合同约定的条款和条件向华夏银行股份有
限公司购买理财产品，金额为人民币 20 亿元。报告期末，合同正在履行中。
2、北京银行股份有限公司资金运营中心与中国建设银行股份有限公司北京
市分行于 2020 年 6 月签署了《中国建设银行股份有限公司理财产品客户协议
书》，约定由北京银行股份有限公司资金运营中心按照合同约定的条款和条件
78
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
向中国建设银行股份有限公司购买理财产品，金额为人民币 20 亿元。报告期末，
合同已履行完毕。
3、北京银行股份有限公司资金运营中心与中加基金管理有限公司、中国邮
政储蓄银行股份有限公司北京分行于 2020 年 8 月签署了《中加京心安享债券资
产管理计划第一期资产管理合同之补充协议三》，北京银行股份有限公司资金
运营中心作为委托人委托管理人中加基金管理有限公司按照合同约定的条款和
条件对其委托资产进行投资，中国邮政储蓄银行股份有限公司北京分行为托管
人，本次委托投资资产金额为人民币 40 亿元。报告期末，合同正在履行中。
4、北京银行股份有限公司资金运营中心于 2020 年 9 月与中国银河证券股
份有限公司签署了《中国银河证券股份有限公司收益凭证认购协议》，约定由
北京银行股份有限公司资金运营中心按照合同约定的条款和条件向中国银河证
券股份有限公司认购收益凭证，金额为人民币 35 亿元。报告期末，合同已履行
完毕。
5、北京银行股份有限公司资金运营中心于 2020 年 10 月与上海浦东发展银
行股份有限公司北京分行签署了《浦发银行同业专项理财产品合同》，约定由
北京银行股份有限公司资金运营中心按照合同约定的条款和条件向上海浦东发
展银行股份有限公司北京分行购买理财产品，金额为人民币 20 亿元。报告期末，
合同正在履行中。
6、北京银行股份有限公司资金运营中心于 2020 年 12 月与中国银河证券股
份有限公司签署了《中国银河证券股份有限公司收益凭证认购协议》，约定由
北京银行股份有限公司资金运营中心按照合同约定的条款和条件向中国银河证
券股份有限公司认购收益凭证，金额为人民币 20 亿元。报告期末，合同正在履
行中。
5.14 社会责任履行情况
5.14.1 社会责任报告披露情况
本行已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露社会责任报告全文。
79
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
5.14.2 扶贫工作情况
本行认真贯彻落实党中央、市委、市国资委党委对精准扶贫工作的要求，
聚焦北京市对口帮扶支援协作地区脱贫攻坚任务，持续加强金融扶贫产品与模
式创新，积极通过项目扶贫、教育扶贫、消费扶贫、就业扶贫、公益扶贫、人
才扶贫等方式开展全方位、多领域帮扶工作。报告期内，扶贫资金投入超过
5,000 万元，为助力打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会贡献金融力量。2020
年 8 月，北京市扶贫支援办、市人社局授予北京银行“北京市扶贫协作奖之组
织工作奖”。
一是金融扶贫助农产品不断提升金融带贫成效。本行积极发放金融精准扶
贫贷款、涉农信贷，“富民直通车”、“千院计划”等金融扶贫助农产品持续
发力。截至报告期末，累计投资“老少边穷”地区光伏、风电项目超 20 亿元，
协调 4,000 余万元资金助力新疆和田地区发展民族特色纺织、高科技种养殖等，
产业扶贫和稳岗就业作用不断凸显。
二是打造“工会卡+消费扶贫”的特色消费扶贫模式。截至报告期末，在京
工会会员通过北京市消费扶贫双创中心等线下渠道，以及北京银行信用卡“掌
上京彩”APP、京东商城等线上渠道，共购买扶贫产品近 7 万笔，消费金额约
750 万元。报告期内，本行消费扶贫带动采购贫困地区农产品价值总额达 1,200
余万元。
三是“大爱基金”聚焦重点地区和教育扶贫。本行积极推动“大爱基金”
发展，报告期内重点关注北京市对口帮扶支援地区及“三区三州”等深度贫困
地区，先后落地冀、豫、鲁、蒙、甘、川、黔等地 9 个捐助项目，年度项目捐
款总额约 235.6 万元。开展“爱心电脑教室”、“爱心多媒体教室”、“爱心
图书室”等捐建项目，用实际行动高质量提升受援地区教育水平。
四是“一企一村”结对帮扶助力打赢脱贫攻坚战。助力怀柔区大蒲池沟村
提前一年脱低增收，驻村工作队助力受援地区新疆和田市 3 个深度贫困村和非
受援地区 2 个深度贫困村脱贫摘帽，定点帮扶任务提前完成。乌鲁木齐分行驻
新疆和田市吉亚乡阿孜乃巴扎村第一书记、工作队队长吴进宝被评为全国脱贫
攻坚先进个人，并作为北京市 25 名先进个人中唯一金融企业代表，参加 2021
年 2 月 25 日召开的全国脱贫攻坚表彰大会。
80
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
本行将坚决贯彻落实党中央、国务院关于乡村振兴的决策部署，坚持“帮
扶不松劲，脱贫不脱钩”，不断提升服务乡村振兴能力，持续巩固脱贫攻坚成
果。
5.14.3 环保工作情况
本行始终专注于服务国家发展战略，践行绿色发展理念，致力于构建绿色
金融体系。
一是推行绿色信贷。按照中国人民银行《关于修订绿色贷款专项统计制度
的通知》要求，组织行内相关部门就绿色贷款信贷系统相关功能进行改造，并
已实现信贷系统相关功能上线。持续加大绿色信贷支持力度，截至报告期末，
本行绿色贷款余额超过 225 亿元，累计为 3,400 余户绿色节能企业发放贷款近
1,650 亿元。创新多样融资渠道支持绿色企业成长，报告期内，本行发行两期
华能天成租赁绿色票据，合计发行规模 10 亿元。
二是坚持绿色运营。本行持续倡导“绿色采购、绿色办公、低碳出行”的
环保理念，持续加强节能减排理论宣传，积极开展节能设施建设和节能改造，
建设节约型企业。绿色办公方面，进一步完善并修订《北京银行节能减排管理
规定》，完成 2020 年度碳排放核查、配额履约及非工业主要能源消费统计工作。
制定本行公务用车整改工作方案，严格按照公车配备标准，开展全行超标机动
车处置工作；对在用车辆合理调度，有效降低油耗，实现绿色出行。打造绿色
环保办公环境，尽可能选用节能型材料，杜绝使用易造成室内环境污染的施工
工艺。绿色采购方面，进一步规范采购流程，精选高性价比供货商，从源头上
杜绝材料浪费。加强物品出入库管理，纸张、文具按照部门人员编制定额、定
时发放，办公设备提倡以旧换新；废旧纸制品、达到报废标准的各种电子类废
弃物等，集中收集，统一处理。垃圾分类管理方面，开展“全员垃圾分类在行
动”实践活动，落实垃圾分类承诺书签订及“桶前值守”服务工作，营造绿色
环保的办公环境。
81
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
5.14.4 金融抗疫情况
2020 年新冠肺炎疫情暴发以来，本行坚决贯彻落实党中央、国务院、北京
市委市政府以及监管部门关于疫情防控工作的各项决策部署，将做好打赢新冠
肺炎疫情防控阻击战、助力复工复产的金融服务作为最紧迫和最重要的政治任
务。
一是加强产品创新。围绕受疫情影响以及参与疫情防控的重点企业，开辟
疫情绿色审批通道，相继推出“京诚贷”、“赢疫宝”等专属产品，承销北京
市属金融机构首单“疫情防控债券”，全国首单获批抗疫主题小微金融债“北
京银行 2020 年度抗疫主题小微金融债”。积极履行央行低利率防疫专项再贷款
发放银行的光荣使命，及时完成北京地区专项再贷款企业名单中的 580 户企业
对接，覆盖率 100%。
二是支持“宅家”战疫。推出共同战“疫”8X8 零售综合金融服务方案，
全方位打造八大战“疫”专属服务：“赢疫宝”个人经营性融资服务、个人信
贷灵活还款服务、个人征信保护服务、实时疫情资讯服务、在线微公益服务、
湖北地区手续费减免服务、网点自助服务以及智能客服。全力保障 7x24 小时在
线的八大专业服务：在线查账、在线存款、在线理财、在线缴费、在线贷款、
在线医保、在线外汇和在线信用卡，助力客户足不出户、宅家战“疫”。对湖
北地区提供免费跨行取款服务，累计为近 4,300 名受疫情影响的客户提供灵活
还款服务，为个体工商户、小微企业主办理延期还本付息 2,000 余笔。
三是做好疫情防控。本行守好网点防疫关口，严格做好测量体温、查验健
康宝、佩戴口罩、环境和机具消杀、一米线等候、客户限流等各项网点防疫措
施，确保不留死角、万无一失，为客户营造安心、放心、暖心的业务办理环境。
大力支持医疗机构疫情防控工作，疫情期间成立专班保障北京市财政收支顺利，
2020 年春节期间，为北京市医保局办理了医保总额预付业务近 600 笔，总金额
40.2 亿元；协助将资金下拨至各医疗机构，满足医院日常支出。疫情期间，坚
持为北京市 126 家医疗机构提供上门现金收款服务，支持小汤山、地坛、佑安、
天坛、安贞医院等重点医疗机构疫情防控工作。参与社区疫情防控任务，选派
43 名干部员工下沉参加社区疫情防控。本行下沉社区员工翟会平荣获“北京市
抗击新冠肺炎疫情先进个人”荣誉称号。
82
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
5.15 消费者权益保护
2020 年本行认真贯彻北京市委和监管部门提出的各项工作要求，在公司治
理层面进一步完善消费者权益保护体制。通过夯实体制机制、提升服务水平、
加强投诉管理和拓展消保宣教等具体工作，推动全行消费者权益保护工作持续
优化，有效保护金融消费者合法权益。
一是夯实体制机制。出台印发个人金融营销宣传管理规定，从源头加强营
销宣传内容的合规性。修订印发创新管理规定等制度，持续完善消保审查流程
和标准，确保产品与服务在准入、定价、销售和退出等全流程环节消费者合法
权益得到有效保护。
二是提升服务水平。关注特殊消费者群体金融服务需求，针对老年人推出
“尊爱版”手机银行，通过设置方便按钮、加大字号显示等手段，迎合老年群
体需求，通过简化操作流程，设置一键“呼叫客服”按钮，提高老年人客户使
用体验。
三是加强投诉管理。畅通投诉渠道，推行“未诉先办”理念，维护客户的
合法权益，提高客户满意度。牢固树立“消费者为中心”“服务创造价值”理
论，提高全员主动服务意识。加大溯源整改力度，抓典型案例，跟进复杂投诉
查找结症，推动全行产品、流程和服务的持续优化。
四是拓展消保宣教。积极组织开展广泛深入的金融知识宣传和普及教育以
及银行业消费者权益保护教育，不断扩展金融知识宣传教育渠道和覆盖面，提
升金融消费者的金融素养、维权意识和维权能力。充分考虑疫情防控的因素，
借助直播、微信、短信、视频等多种方式开展宣传，打通官网、官微、手机
APP、合作方等渠道资源，通过一致性的线上渠道触达更多客户，扩大宣教效果
及影响力。
83
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第六章 股份变动及股东情况
6.1 股份变动情况
6.1.1 报告期内，本行股份变动情况如下：
（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
股份类别
数量 比例% 新发 送股 转股 限售股解禁 小计 数量 比例%
一、有限售条件股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2、国有法人持股 1,499,999,998 7.09% 0 0 0 -1,499,999,998 -1,499,999,998 0 0
3、其他内资持股 1,129,486,726 5.34% 0 0 0 -1,129,486,726 -1,129,486,726 0 0
其中：境内法人
1,129,486,726 5.34% 0 0 0 -1,129,486,726 -1,129,486,726 0 0
持股
境内自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4、外资持股 265,486,726 1.26% 0 0 0 -265,486,726 -265,486,726 0 0
其中：境外法人
265,486,726 1.26% 0 0 0 -265,486,726 -265,486,726 0 0
持股
境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0
有限售条件股份合
2,894,973,450 13.69% 0 0 0 -2,894,973,450 -2,894,973,450 0 0
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 18,248,010,822 86.31% 0 0 0 2,894,973,450 2,894,973,450 21,142,984,272 100%
2、境内上市的外
0 0 0 0 0 0 0 0 0
资股
3、境外上市的外
0 0 0 0 0 0 0 0 0
资股
4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0
无限售条件流通股
18,248,010,822 86.31% 0 0 0 2,894,973,450 2,894,973,450 21,142,984,272 100%
份合计
三、股份总数 21,142,984,272 100.00% 0 0 0 0 0 21,142,984,272 100%
报告期末，本行被质押股权是否达到或超过全部股权的 20%
□适用 √不适用
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
6.1.2 限售股份变动情况表
√适用 □不适用
（单位：股）
本年解除限售 本年增加 年末限售 解除限售日
股东名称 年初限售股数 限售原因
股数 限售股数 股数 期
ING Bank N.V. 265,486,726 265,486,726 0 0 非公开发行 2020.12.28
北京市国有资产经营有限责任公司 212,389,380 212,389,380 0 0 非公开发行 2020.12.28
北京能源集团有限责任公司 889,380,530 889,380,530 0 0 非公开发行 2020.12.28
阳光人寿保险股份有限公司－传统保
720,000,000 720,000,000 0 0 非公开发行 2020.12.28
险产品
阳光财产保险股份有限公司－传统－
144,000,000 144,000,000 0 0 非公开发行 2020.12.28
普通保险产品
中国长江三峡集团公司 398,230,088 398,230,088 0 0 非公开发行 2020.12.28
北京联东投资（集团）有限公司 265,486,726 265,486,726 0 0 非公开发行 2020.12.28
合计 2,894,973,450 2,894,973,450 0 0 － －
6.2 股票发行与上市情况
6.2.1 截至报告期末近 3 年证券发行情况（不含优先股）
□适用 √不适用
6.2.2 报告期本行股份总数及结构的变动情况
□适用 √不适用
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
6.3 股东和实际控制人情况
6.3.1 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
（单位：股）
报告期末股东总数 210,398 户 本报告披露日前上一月末的普通股股东总数 222,572 户
前 10 名股东持股情况
持股比 报告期内增 持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 持股总数
例(%) 减 件股份数量 份数量
ING BANK N.V. 外资 13.03 2,755,013,100 0 0 0
北京市国有资产经营有限责任公
国有 8.63 1,825,228,052 0 0 0
司
北京能源集团有限责任公司 国有 8.59 1,815,551,275 0 0 0
阳光人寿保险股份有限公司－传
其他 3.41 720,000,000 0 0 0
统保险产品
中国证券金融股份有限公司 国有 2.99 632,815,463 0 0 0
新华联控股有限公司 其他 2.47 522,875,917 -260,788,420 0 质押 522,875,917
香港中央结算有限公司 其他 2.40 506,539,774 -18,977,049 0 0
北京联东投资（集团）有限公司 其他 2.21 466,755,880 -29,306,900 0 质押 132,300,000
三峡资本控股有限责任公司 国有 2.14 452,051,046 0 0 0
中国长江三峡集团有限公司 国有 1.88 398,230,088 0 0 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
ING BANK N.V. 2,755,013,100 人民币普通股
北京市国有资产经营有限责任公司 1,825,228,052 人民币普通股
北京能源集团有限责任公司 1,815,551,275 人民币普通股
阳光人寿保险股份有限公司－传统保险产品 720,000,000 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 632,815,463 人民币普通股
新华联控股有限公司 522,875,917 人民币普通股
香港中央结算有限公司 506,539,774 人民币普通股
北京联东投资（集团）有限公司 466,755,880 人民币普通股
三峡资本控股有限责任公司 452,051,046 人民币普通股
中国长江三峡集团有限公司 398,230,088 人民币普通股
三峡资本控股有限责任公司为中国长江三峡集团有限公司的子公
上述股东关联关系或一致行动的说明
司，其余股东之间本行未知其关联关系。
86
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
6.3.2 控股股东及实际控制人情况
本行无控股股东及实际控制人，本行单一第一大股东为 ING BANK N.V.。
6.4 主要股东情况3
6.4.1 持股 5%以上主要股东情况
1、ING BANK N.V.
ING BANK N.V.是一家全球性金融机构，为荷兰国际集团（ING GROUP）全
资子公司，为荷兰国际集团重要的业务单元，其最大的两条业务线分别是零售
银行业务和批发银行业务。控股股东、实际控制人为 ING GROEP N.V.，不存在
最终受益人和一致行动人，经 ING BANK N.V.提名，魏德勇和柯文纳先生担任
本行董事。
ING BANK N.V.是全球银行业的领军者，在承担社会责任方面受到高度赞誉，
被世界知名财经杂志《环球金融》（Global Finance）誉为“世界最佳银行”，
被全球环境、社会与治理研究评级机构可持续评价（Sustainalytics）誉为银
行业界的领袖，其股票被收入富时社会责任指数（FTSE4Good）与道琼斯可持续
发展指数（欧洲和全球）。
截至2020年末，ING BANK N.V.持有本行股份2,755,013,100股，占本行总
股本的13.03%。
2、北京市国有资产经营有限责任公司
北京市国有资产经营有限责任公司（以下简称“国资公司”）, 2001 年 4
月 25 日经北京市人民政府批准成立，是专门从事国有资产产权经营和资本运作
的法人实体，现注册资本 100 亿元。不存在实际控制人、最终受益人和一致行
动人。经国资公司提名，张东宁和杨书剑先生担任本行董事。
3本节披露信息如与股东单位公开信息有差异的，请以股东单位公开信息为准。
87
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
国资公司受北京市政府的委托依法享有对国有资产的占有、收益、使用和
支配权，享有资本收益、重大决策和选聘经营管理者等权利，同时承担国有资
产保值增值责任。
截至2020年末，国资公司持有本行股份1,825,228,052股，占本行总股本的
8.63%。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，国资公司的主要关联
方包括北京北奥集团有限责任公司、北京产权交易所有限公司、北京工业发展
投资管理有限公司等公司，持有本行的股份无质押。
3、北京能源集团有限责任公司
北京能源集团有限责任公司（以下简称“京能集团”）成立于 2004 年 12
月，由原北京国际电力开发投资公司和原北京市综合投资公司合并重组成立。
京能集团由北京国有资本经营管理中心出资设立，公司出资人职责由北京市人
民政府国有资产监督管理委员会行使，注册资本 213.3806 亿元，实缴资本
204.434 亿元。不存在实际控制人、最终受益人和一致行动人。经京能集团提
名，赵兵先生担任本行董事。
京能集团是北京市重要的能源企业，形成了以电力、热力、煤炭业务为主
的产业链条；近三年来电力、热力、煤炭三个业务板块收入占营业收入的 70%
左右，是北京市热电供应的重要企业，有力保障首都经济社会发展的能源需求。
截至 2020 年末，京能集团持有本行股份 1,815,551,275 股，占本行总股本
的 8.59%。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，京能集团的主要
关联方包括北京京能清洁能源电力股份有限公司、北京京能电力股份有限公司、
京能置业股份有限公司等公司，持有本行的股份无质押。
6.4.2 其他主要股东情况
根据《商业银行股权管理暂行办法》相关规定，截至报告期末，本行其他
主要股东还包括：
1、泰富德投资集团有限公司
泰富德投资集团有限公司于 1999 年 7 月 1 日成立。法定代表人周一晨，公
司经营范围包括投资咨询；投资管理；地产项目开发；销售医疗器械等，注册
88
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
资本 13,950 万元。控股股东、实际控制人、最终受益人为周一晨先生，不存在
一致行动人。经泰富德投资集团有限公司提名，周一晨先生担任本行监事。
截至 2020 年末，泰富德投资集团有限公司持有本行 152,813,378 股，占本
行总股份的 0.72%。根据《商业银行股权管理暂行办法》的有关规定，泰富德
投资集团有限公司的主要关联方包括北京泰富德物业管理有限公司、北京基金
小镇控股有限公司等公司，持有本行的股份无质押。
2、力勤投资有限公司
力勤投资于 2006 年成立，注册资金 1 亿元，企业主要从事能源（贸易）、
投资、房地产开发等业务。控股股东、实际控制人、最终受益人为闻健明先生，
不存在一致行动人。经力勤投资有限公司提名，闻健明先生担任本行监事。
截至 2020 年末，力勤投资有限公司持有本行 116,121,600 股，占本行总股
份的 0.55%，持有本行的股份全部质押。根据《商业银行股权管理暂行办法》
的有关规定，力勤投资有限公司的主要关联方包括沈阳力勤投资有限公司、北
京和易进出口有限公司等。
3、中国长江三峡集团公司
1993 年 9 月 27 日，经国务院批准，中国长江三峡工程开发总公司正式成
立；2009 年 9 月 27 日更名为中国长江三峡集团公司；2017 年 12 月 28 日完成
公司制改制，由全民所有制企业变更为国有独资公司，名称变更为中国长江三
峡集团有限公司（以下简称“三峡集团”）。截至 2020 年末，三峡集团持有本
行 398,230,088 股，所持股份无质押，经三峡集团提名，何红心先生担任本行
董事。
根 据 未 经 审 计 的 2020 年 9 月 末 财 务 报 告 数 据 ， 三 峡 集 团 资 产 总 额
9,484.64 亿元、总负债 4,806.50 亿元、净资产 4,678.15 亿元、资产负债率
50.68%。
89
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第七章 优先股相关情况
7.1 股票发行与上市情况
7.1.1 截至报告期末近 3 年优先股发行与上市情况
□适用 √不适用
7.1.2 本行优先股股东总数
优先股代码：360018 优先股简称：北银优 1
截至报告期末优先股股东总数(户) 11
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户） 11
优先股代码：360023 优先股简称：北银优 2
截至报告期末优先股股东总数(户) 15
年度报告披露日前上一月末的优先股股东总数（户） 16
7.1.3 前 10 名优先股股东持股情况表
优先股代码：360018 优先股简称：北银优 1
（单位：股）
报告期内股 比例 质押或冻
股东名称(全称) 期末持股数 股份类别
份增减变动 (%) 结情况
中国平安财产保险股份有限
3,800,000 13,800,000 28.16 优先股 0
公司－传统－普通保险产品
中金公司－农业银行－中金
公司农银瑞驰 1 号集合资产 7,600,000 7,600,000 15.51 优先股 0
管理计划
中国平安人寿保险股份有限
5,000,000 5,000,000 10.20 优先股 0
公司－自有资金
中信保诚人寿保险有限公司
5,000,000 5,000,000 10.20 优先股 0
－分红账户
中国银行股份有限公司上海
- 4,900,000 10.00 优先股 0
市分行
广东粤财信托有限公司－粤
财信托.粤银 1 号证券投资单 - 3,000,000 6.12 优先股 0
一资金信托计划
90
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
博时基金－工商银行－博时
－工行－灵活配置 5 号特定 - 3,000,000 6.12 优先股 0
多个客户资产管理计划
中粮信托有限责任公司－中
粮信托－农业银行同业存款 2,400,000 2,400,000 4.90 优先股 0
投资 1 号资金信托计划
中银基金－中国银行－中国
- 1,700,000 3.47 优先股 0
银行股份有限公司
交银施罗德资管－交通银行
－交银施罗德资管卓远 2 号 1,600,000 1,600,000 3.27 优先股 0
集合资产管理计划
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名
普通股股东之间存在关联关系或属于一致行 上述股东之间本行未知其关联关系。
动人的说明
优先股代码：360023 优先股简称：北银优 2
（单位：股）
报告期内股 期末持股 质押或冻
股东名称(全称) 比例(%) 股份类别
份增减变动 数 结情况
中国平安财产保险股份有限公
30,000,000 39,000,000 30.00 优先股 0
司－传统－普通保险产品
华安未来资产－海通证券－上
- 15,000,000 11.54 优先股 0
海海通证券资产管理有限公司
中国邮政储蓄银行股份有限公
- 13,000,000 10.00 优先股 0
司
博时基金－工商银行－博时－
工行－灵活配置 5 号特定多个 - 13,000,000 10.00 优先股 0
客户资产管理计划
华润深国投信托有限公司－投
- 10,000,000 7.69 优先股 0
资 1 号单一资金信托
华宝信托有限责任公司－投资
- 10,000,000 7.69 优先股 0
2 号资金信托
中信银行股份有限公司－中信
4,000,000 7,000,000 5.38 优先股 0
理财之慧赢系列
广发证券资管－工商银行－广
发证券稳利 3 号集合资产管理 - 6,500,000 5.00 优先股 0
计划
杭州银行股份有限公司－“幸
福 99”丰裕盈家 KF01 号银行 - 5,000,000 3.85 优先股 0
理财计划
91
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
广东粤财信托有限公司－粤财
信托.粤银 1 号证券投资单一 - 5,000,000 3.85 优先股 0
资金信托计划
前十名优先股股东之间，上述股东与前十名
普通股股东之间存在关联关系或属于一致行 上述股东之间本行未知其关联关系。
动人的说明
7.2 优先股利润分配
每股分红
年度 优先股 总股本（亿股） 现金分红总额（亿元）
（元）
360023 4.0 1.30
2020 年度 7.405
360018 4.5 0.49
360023 4.0 1.30
2019 年度 7.405
360018 4.5 0.49
360023 4.0 1.30
2018 年度 7.405
360018 4.5 0.49
7.3 优先股回购或转换情况
□适用√不适用
7.4 优先股表决权恢复情况
□适用√不适用
7.5 公司对优先股采取的会计政策及理由
本公司依据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会
计准则第 37 号——金融工具列报》（2017 年修订）等会计准则相关要求对本
公司发行的优先股进行会计判断。本公司发行的优先股符合作为权益工具核算
的要求，因此作为权益工具核算。
92
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第八章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况
8.1 报告期末董事、监事和高级管理人员情况
8.1.1 基本情况一览表
1、在任董监事、高管情况
报告期从
是否在
本行领取
出生 年初持股 年末持股 股东单
姓名 性别 职务 任期 的税前报
年份 （股） （股） 位领取
酬总额
报酬
（万元）
张东宁 男 董事长 1960 2017.2 至任职期满 583,969 583,969 62.50 -
董事：2014.5 至任职
期满
杨书剑 男 董事、行长 1969 437,946 437,946 62.50 -
行长：2017.12 至任
职期满
董事：2013.12 至任
Johannes Hermanus 职期满
男 董事、副行长 1962 0 0 244.81 是
De Wit（魏德勇） 副行长：2013.12 至
任职期满
Praveen Khurana
男 董事 1972 2019.12 至任职期满 0 0 - 是
（柯文纳）
赵兵 男 董事 1977 2020.11 至任职期满 0 0 - 是
刘振东 男 董事 1971 2018.12 至任职期满 0 0 - 是
彭吉海 男 董事 1970 2019.12 至任职期满 0 0 - 是
何红心 男 董事 1970 2018.12 至任职期满 0 0 - 是
张光华 男 独立董事 1957 2018.12 至任职期满 0 0 29.67 -
赵丽芬 女 独立董事 1959 2018.12 至任职期满 0 0 45.40 -
王瑞华 男 独立董事 1962 2019.12 至任职期满 0 0 29.67 -
刘红宇 女 独立董事 1963 2016.7 至任职期满 0 0 44.80 -
胡坚 女 独立董事 1957 2015.5 至任职期满 27,283 27,283 41.20 -
杨运杰 男 独立董事 1966 2018.12 至任职期满 0 0 47.80 -
曾颖 女 监事长 1964 2016.12 至任职期满 0 0 57.66 -
安文梅 女 监事 1964 2018.3 至任职期满 523,138 523,138 125.35 -
吴文杰 女 监事 1971 2018.12 至任职期满 51,660 51,660 166.31 -
周一晨 男 监事 1971 2004.5 至任职期满 1,340,671 1,347,771 20.40 是
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
闻健明 男 监事 1961 2015.5 至任职期满 0 0 18.60 是
高金波 男 外部监事 1960 2016.7 至任职期满 0 0 43.20 -
瞿强 男 外部监事 1966 2016.7 至任职期满 0 0 43.80 -
李健 女 外部监事 1953 2018.12 至任职期满 0 0 42.00 -
杜志红 女 副行长 1961 2015.4 至任职期满 538,921 538,921 57.66 -
冯丽华 女 副行长 1962 2016.12 至任职期满 535,487 535,487 57.66 -
王健 男 副行长 1964 2017.7 至任职期满 583,969 583,969 57.58 -
刘彦雷 男 董事会秘书 1977 2018.11 至任职期满 125,146 125,146 295.66 -
行长助理、首
梁岩 女 1975 2019.12 至任职期满 360,000 360,000 235.17 -
席财务官
注：2020 年 11 月，本行 2020 年第二次临时股东大会选举赵兵先生为本行董事。截至本报告披露日，
赵兵先生董事任职资格已于 2021 年 2 月获北京银保监局批复；柯文纳先生,彭吉海先生和刘振东先生董事
任职资格尚待监管机构核准。
上述本公司已确认的董事、监事和高级管理人员税前报酬总额为 1,829.40
万元。
根据管理部门审批核定,本公司企业负责人 2019 年度薪酬的其余部分为:
姓名 2019 年度税前报酬的其余部分（万元）
张东宁 39.80
杨书剑 39.80
曾颖 27.73
杜志红 35.18
冯丽华 35.82
王健 26.22
其他人员 2019 年度薪酬的其余部分为：
姓名 2019 年度税前报酬的其余部分（万元）
魏德勇 146.98
吴文杰 34.23
刘彦雷 90.63
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2、离任董监事、高管情况
姓名 性别 离任职务 出生年份 任期
朱保成 男 董事 1973 2018.12 至 2020.11
8.1.2 报告期末在任董事、监事、高级管理人员在股东和其他单位任职情
况一览表
1、在股东单位任职情况
姓名 股东单位 担任的职务 任期起始日期
赵兵 北京能源集团有限责任公司 财务管理部部长 2020 年 7 月
何红心 中国长江三峡集团有限公司 副总会计师 2018 年 11 月
刘振东 北京联东投资（集团）有限公司 董事长 2003 年 6 月
彭吉海 阳光保险集团股份有限公司 副总经理 2014 年 6 月
周一晨 泰富德投资集团有限公司 董事长 1999 年 7 月
闻健明 力勤投资有限公司 董事长 2006 年 12 月
2、在除股东单位外的其他单位任职情况
姓名 其他单位 担任的职务
赵丽芬 中央财经大学 经济学院教授
王瑞华 中央财经大学 粤港澳大湾区研究院执行院长、教授
刘红宇 北京金诚同达律师事务所 高级合伙人
胡坚 北京大学 经济学院教授
杨运杰 中央财经大学 经济学院教授
张光华 社会价值投资联盟 主席团成员
李健 中央财经大学 金融学院教授
高金波 北京汉龙律师事务所 主任律师
瞿强 中国人民大学 财政金融学院教授
95
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
8.1.3 报告期末在任董事、监事、高管人员工作经历
张东宁先生，北京银行党委书记、董事长，董事会战略委员会主任，董事
会提名委员会委员。厦门大学管理学硕士，经济师。北京市第十五届人大常委。
张东宁先生具有 30 余年金融从业经验，在 1996 年北京银行成立之初即加
入北京银行，历任人力资源总监、上海分行行长，北京银行党委副书记、副行
长、行长，2016 年 11 月至 2017 年 12 月担任北京银行党委书记、董事长、行
长，2017 年 12 月至今担任北京银行党委书记、董事长。曾荣获 2015 年度“中
国企业十大人物”、2015-2016 年度“全国优秀企业家”、2015-2016 年度“北
京市优秀企业家”、“2017 中国经济年度人物”、“最具社会责任银行家”、
“2019 中国经济年度人物”、2019 年度“全国优秀诚信企业家”、“社会责任
杰出人物”等荣誉称号。
杨书剑先生，董事、行长，董事会风险管理委员会主任，董事会薪酬委员
会委员。1991 年获吉林大学经济学学士学位，1994 年获吉林大学经济学硕士
学位，1997 年获中央财经大学经济学博士学位，高级经济师。北京市西城区人
大代表，中央财经大学商学院顾问委员会委员。
1997 年加入本行，2014 年 5 月加入本行董事会。2017 年 12 月担任本行党
委副书记、行长。杨书剑先生于 2014 年 8 月至 2017 年 12 月担任本行副行长，
2007 年 8 月至 2018 年 8 月担任本行董事会秘书，期间 2013 年 3 月至 2014 年 3
月兼任中加基金管理有限公司总经理，2014 年 7 月至 2017 年 2 月兼任本行石
家庄分行行长。荣获“2019-2020 年全国金融系统文化建设先进工作者”称号。
魏德勇（Johannes Hermanus de Wit）先生，荷兰国籍。董事、副行长，
董事会战略委员会及董事会关联交易委员会委员。1987 年毕业于荷兰乌得勒支
大学，获地理学硕士学位；1995 年毕业于美国罗彻斯特大学和荷兰伊拉斯谟大
学，均获工商管理硕士学位。
2013 年 12 月加入本行董事会，同时于 2013 年 12 月至今担任本行副行长，
负责零售业务。魏德勇先生 2010 年 10 月至 2013 年 8 月任 ING 银行（土耳其）
零售银行首席执行官，2008 年 1 月至 2010 年 10 月任 ING 直销银行（英国）首
96
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
席执行官，2002 年 7 月至 2008 年 1 月任 ING 人寿保险（日本）总裁兼首席执
行官、ING 共同基金（日本）主席，2001 年 8 月至 2002 年 6 月任 ING 集团总部
（荷兰）项目经理，1998 年 9 月至 2001 年 8 月任 ING 人寿保险（智利）战略
与商务总监，1997 年 6 月至 1998 年 9 月任 ING Afore Bital 养老基金（墨西
哥）首席财务官兼董事会成员，1989 年 4 月至 1997 年 5 月期间担任 ING 人寿
保险（荷兰）集团内团体养老金团队负责人和荷兰西部区域团体养老金业务负
责人等多个管理职位，1987 年 11 月至 1989 年 3 月任荷兰皇家海军中尉，1986
年 8 月至 1987 年 11 月任荷兰巴克咨询公司顾问。
柯文纳（Praveen Khurana）先生，印度国籍。董事，风险管理委员会委
员。1993 年毕业于印度昌迪加尔市阿育吠陀学院，获商科学士学位；1996 年
毕业于印度加济阿巴德市管理技术学院金融专业，获工商管理硕士学位。印度
成本与工作会计师协会注册的成本会计师。
2019 年 12 月加入本行董事会，柯文纳（Praveen Khurana）先生 2017 年 8
月至今担任 ING 零售信用风险全球负责人，2015 年 3 月至 2017 年 8 月担任印
度 IDFC 银行公司、商业兼村镇银行业务总监，2010 年 3 月至 2015 年 2 月担任
ING Vysya 银行零售信用风险总监，2008 年 11 月至 2010 年 3 月担任富登金融
综合风险总监，2005 年 10 月至 2008 年 10 月担任旁遮普百夫长银行/HDFC 银行
中小企业风险总监兼高级副总裁，1998 年 3 月至 2005 年 7 月在花旗集团印度
分行任职，历任花旗银行副总裁助理、渠道金融部风险管理经理等职务，1996
年 6 月至 1998 年 2 月担任印度艾彻汽车有限公司运营部经理助理。
赵兵先生，董事。加拿大女王大学金融学硕士。
2020 年 11 月加入本行董事会。2020 年 7 月至今任北京能源集团有限责任
公司财务管理部部长，北京京能国际能源股份有限公司董事长、总经理。2018
年 3 月至 2020 年 7 月，历任北京京能电力股份有限公司副总经理、总会计师。
2017 年 3 月至 2018 年 3 月，任昊华能源公司财务总监。2016 年 6 月至 2017 年
3 月，任京煤集团战略投资部部长。2013 年 6 月至 2016 年 6 月，任昊华能源公
司证券部部长。2009 年 6 月至 2013 年 6 月，任昊华精煤公司副总经理、财务
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
总监。2007 年 11 月至 2009 年 6 月，任昊华能源公司财务部副部长。2002 年 7
月至 2007 年 11 月，历任木城涧煤矿财务科副科长、科长，经营管理部党支部
副书记、书记。
刘振东先生，董事，董事会战略委员会委员。北京大学 EMBA 学位。
2018 年 12 月加入本行董事会。现任第十三届全国政协委员,中华全国工商
业联合会第十二届执行委员会委员，北京市第十五届人民代表大会常务委员会
委员，北京市工商业联合会副主席（兼），北京联东投资（集团）有限公司董
事长。之前，刘振东先生于 2000 年至 2003 年任北京联东模板有限公司总经理，
于 1993 年 8 月至 2000 年任天津联东模板有限公司总经理，于 1992 年至 1993
年 8 月任唐山联东模板有限公司总经理。2015 年，刘振东被中国共产党中央委
员会、中华人民共和国国务院授予“全国劳动模范”荣誉称号。2014 年，荣获
中华全国总工会颁发的全国五一劳动奖章，同年荣获中国共产党中央委员会统
一战线工作部、中华人民共和国工业和信息化部等五家单位共同评为优秀中国
特色社会主义建设者，2013 年，荣获中国共产党北京市委员会统一战线工作部、
中国共产党北京市委员会社会工作委员会等六家单位共同授予的第四届北京市
“优秀中国特色社会主义事业建设者”荣誉称号，2011 年荣获北京青年五四奖
章，同年荣获首都劳动奖章，2005 年获中国青年企业家管理创新奖。
彭吉海先生，董事，硕士研究生学历。
2019 年 12 月加入本行董事会，2008 年 4 月至今在阳光保险集团股份有限
公司任职，历任阳光保险集团股份有限公司财务部总经理，阳光人寿保险股份
有限公司总经理助理，阳光资产管理股份有限公司执行董事，副总经理，阳光
信用保证保险股份有限公司董事长；现任阳光保险集团股份有限公司执行董事、
副总经理、财务负责人，阳光资产管理股份有限公司执行董事、总经理、财务
负责人，阳光财产保险股份有限公司董事，阳光人寿保险股份有限公司董事。
彭吉海先生 2003 年 5 月至 2008 年 4 月任首创安泰人寿保险有限公司财务总监，
1995 年 4 月至 2003 年 4 月任北京首创集团京放投资管理公司副总经理，1993
年 7 月至 1995 年 3 月任北京建工集团第四建筑公司财务部会计主管。
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北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
何红心先生，董事，董事会风险管理委员会委员。2014 年毕业于北京大学，
获工商管理硕士学位，高级会计师。
2018 年 12 月加入本行董事会。历任中国长江三峡集团公司资本运营部副
主任，中国电力新能源发展有限公司执行董事、首席执行官兼中电国际新能源
控股有限公司主要负责人，中国三峡新能源有限公司副总经理，中国长江三峡
集团公司资产财务部副主任（主持工作）、主任。现任中国长江三峡集团有限
公司副总会计师、资产财务部主任、资金金融管理中心主任，兼任中国长江电
力股份有限公司董事，三峡资本控股有限责任公司监事会主席，中国三峡新能
源(集团)股份有限公司监事会主席，中国电力新能源有限公司非执行董事，长
江三峡投资管理有限公司执行董事。
张光华先生，独立董事，董事会薪酬委员会主任，董事会战略委员会委员。
经济学博士。社会价值投资联盟主席团成员。
2018 年 12 月加入本行董事会。曾任国家外汇管理局政策研究室副主任、
计划处处长，中国人民银行海南省分行副行长，中国人民银行广州分行副行长、
党委副书记，广东发展银行行长、党委副书记，招商银行党委副书记、执行董
事、副行长、副董事长，永隆银行副董事长、招商信诺人寿保险有限公司董事
长、招商基金管理有限公司董事长、招银国际金融有限公司董事长、招银金融
租赁有限公司董事长，博时基金管理有限公司董事长、党委书记。
赵丽芬女士，独立董事，董事会审计委员会委员。1997 年毕业于中央财经
大学，获经济学博士学位。
2018 年 12 月加入本行董事会。中央财经大学原副校长，教授，博士生导
师，国务院政府特殊津贴专家；1985 年 7 月起在中央财经大学工作至今。期间，
1991 年 12 月-1993 年 6 月在日本筑波大学作教育部公派访问学者，现兼任中国
宏观经济管理教育学会副会长、北京市经济学总会副会长、首都女教授协会理
事。
99
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
刘红宇女士，独立董事，董事会关联交易委员会主任。硕士研究生学历，
经济师。
2016 年 7 月加入本行董事会。第十一届、第十二届、第十三届全国政协委
员，全国政协社会法制委员会委员，北京市第十二届、十三届、十四届及十五
届人民代表大会代表，现任北京金诚同达律师事务所创始合伙人、律师。之前，
刘红宇女士于 1993 年 4 月至 2004 年 4 月任北京市同达律师事务所主任，1988
年 5 月至 1993 年 4 月任中国农业银行北京市分行法律顾问，于 1985 年 7 月至
1988 年 5 月任中国人民银行四川省分行金融管理处干部。
胡坚女士，独立董事，董事会提名委员会主任，董事会审计委员会委员。
1982 年 2 月获北京经济学院经济学学士，1984 年 12 月获北京大学经济学硕士
学位，2005 年 3 月获得日本中央大学金融学博士学位，经济学院教授、博士生
导师。
2015 年 5 月加入本行董事会。中国金融学会常务理事，中国人才研究会金
融人才专业委员会副理事长。北京市第十届、十一届、十二届北京市政协常委，
无党派人士。1991 年 8 月至 1992 年 8 月，香港中文大学工商管理学院访问学
者。1998 年至今担任北京大学经济学院博士生导师，其中 2009 年 4 月至今担
任澳门理工学院兼职教授。
杨运杰先生，独立董事，董事会风险管理委员会及董事会关联交易委员会
委员。2000 年毕业于中国人民大学，获经济学博士。
2018 年 12 月加入本行董事会。中央财经大学经济学院教授、博士生导师，
现担任中央财经大学教学委员会副主任委员、学术委员会委员，并在渤海人寿
保险股份有限公司担任独立董事。
王瑞华先生，独立董事，董事会审计委员会主任，薪酬委员会委员。管理
学博士、中国注册会计师（非执业）。
2019 年 12 月加入本行董事会，1983 年 7 月起在中央财经大学工作至今，
现任中央财经大学粤港澳大湾区研究院执行院长、教授、博士生导师，兼任全
100
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
国工商管理专业学位研究生教育指导委员会委员、中国上市公司协会独立董事
委员会委员、安徽古井贡酒股份有限公司独立董事、北京中科三环高技术股份
有限公司独立董事。
曾颖女士，监事长。高级经济师，南开大学经济学学士。
2016 年 11 月加入本行监事会，自 2016 年 12 月至今担任本行监事长。曾
女士 2011 年 5 月起担任北京银监局党委委员、副局长，2010 年 2 月至 2011 年
5 月担任北京银监局人事处（党委组织部）处长（部长），2004 年 11 月至
2010 年 2 月担任北京银监局办公室主任，2005 年 12 月至 2006 年 2 月兼任北京
银监局城市商业银行监管处处长，2003 年 9 月至 2004 年 11 月担任北京银监局
外资银行监管处负责人（副处级）、处长，1987 年 8 月至 2003 年 9 月在人民
银行北京分行、人民银行营业管理部工作，历任人民银行北京分行银行管理处
副处长、农村合作金融管理处副处长、人民银行营业管理部银行监管二处副处
长、中国建设银行监管处副处长等职务。
安文梅女士，监事，监事会监督委员会委员。
2018 年 3 月加入本行监事会。1998 年 12 月加入北京银行，历任西客站支
行行长、阜裕支行行长及支部书记、学院路管辖行行长及党支部书记、审计部
副总经理及党支部书记、长沙分行行长及党委书记、信用卡中心总经理及党总
支书记、工会副主席（总经理级）及消保办主任等职务。
吴文杰女士，监事，监事会提名委员会委员。高级审计师，北京商学院会
计学本科。
2018 年 12 月加入本行监事会， 2012 年 12 月至今担任审计部副总经理，
2008 年 12 月至 2012 年 12 月担任审计部总经理助理，1996 年 7 月至 2008 年
12 月在审计部从事审计相关工作。之前，吴女士在北京市审计局从事相关工作，
1996 年 7 月加入本行。
周一晨先生，监事。北京行政学院工商管理研究生学历。
101
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2004 年 6 月加入本行监事会，现任泰富德投资集团有限公司董事长，北京
城建长泰房地产开发有限责任公司董事，北京基金小镇建设项目办公室副主任，
北京基金小镇控股有限公司董事长，北京基金小镇公益基金会副理事长，北京
基金小镇基金管理有限公司董事，北京延庆村镇银行董事，北京市工商联第十
四届执行委员会副主席，北京市房山区第八届人民代表大会代表，北京市房山
区第八届人民代表大会常务委员会委员，中国民营科技实业家协会第七届理事
会常务副理事长。
周一晨先生曾任北京市第十届、十一届、十二届政协委员，北京市工商联
第十一届、十二届常委，北京市工商联第十三届执行委员会副主席。
周一晨先生于 1995 年 7 月至 1999 年 7 月任北京金安星辰公司总裁，
1992 年 5 月至 1995 年 7 月任北京凯悦食品公司董事、总经理，1990 年 7 月
至 1992 年 5 月任房山物资局木材公司业务二部经理。
闻健明先生，监事。硕士研究生学历。
2015 年 5 月加入本行监事会。2018 年 5 月至今担任上海海事大学经济管
理学院客座教授，2018 年 1 月至今担任上海海事大学校友企业家联合会会长，
2015 年 12 月至今担任上海海事大学校友会理事，2016 年 9 月至今担任北银金
融租赁有限公司董事，2016 年 1 月至今担任北京富阳企业商会名誉会长，2012
年 12 月至今担任上海海事大学教育发展基金会理事，2006 年 12 月至今担任力
勤投资有限公司董事长，2006 年 12 月至今担任北京浙江企业商会常务副会长。
闻健明先生于 1993 年至 2006 年任世联航运有限公司董事长，1988 年至 1993
年任交通部中海公司副处长。
高金波先生，外部监事，监事会监督委员会主任。1985 年 7 月获中国政法
大学法学学士学位，2005 年 6 月获北京大学管理硕士学位。
2016 年 7 月加入本行监事会，现任北京汉龙律师事务所主任律师、支部书
记，中国政法大学兼职教授，北京大学 MBA 特聘导师，中国法学会法律文书学
研究会常务副会长,中国质量万里行促进会常务理事、中国法学会消费者权益保
护法研究会理事。曾任中国国家产品质量监督检验检疫总局及国家食品药品监
102
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
督管理总局顾问、光大集团法律顾问组组长、民生银行总行法律顾问，国家信
息中心法律顾问，中国仲裁法研究会常务理事。
瞿强先生，外部监事，监事会提名委员会主任，监事会监督委员会委员。
中国人民大学财政金融学院博士学位。
2016 年 7 月加入本行监事会，现任中国人民大学财政金融学院教授、博士
生导师，教育部重点研究基地中国财政金融政策研究中心主任，中国人民大学
中国资本市场研究院副院长，中国金融学会理事，中国工商银行外部监事，国
家开发银行外聘专家。瞿强先生 1998 年 7 月毕业于中国人民大学，此后留校任
教至今。
李健女士，外部监事，监事会提名委员会委员。1997 年获西安交通大学经
济学博士学位，金融学教授、博士生导师。
2018 年 12 月加入本行监事会。现任中央财经大学金融学院教授、博士生
导师、博士后流动站导师，中国金融学会理事、中国市场经济学会常务理事等。
李健女士于 1983 年毕业于中央财经大学，毕业后留校任教至今,2003 年获国家
教学名师奖，2004 年起享受国务院政府特殊津贴。主要研究领域为金融理论与
政策。
杜志红女士，本行副行长。中央财经大学财政学在职研究生，厦门大学工
商管理硕士，经济师。
1996 年 1 月加入本行。杜志红女士于 2015 年 4 月至今担任本行副行长，
2006 年 7 月至 2019 年 12 月兼任本行首席财务官，2005 年 3 月至 2007 年 3 月
担任本行营业部总经理，2000 年 9 月至 2005 年 3 月担任本行计划财务部副总
经理、总经理，1998 年 4 月至 2000 年 9 月担任本行财会部副总经理。之前，
杜女士于 1980 年 10 月至 1995 年 12 月在中国工商银行北京分行从事会计工作。
冯丽华女士，本行副行长。高级经济师，厦门大学工商管理硕士。
103
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
1996 年 1 月加入本行。冯丽华女士 2016 年 12 月至今担任本行副行长，
2011 年 9 月至 2017 年 7 月担任本行零售业务总监，2015 年 3 月至 2016 年 12
月担任本行行长助理， 2006 年 8 月至 2014 年 12 月担任财富管理部总经理，
2005 年 3 月至 2006 年 8 月担任个人银行部总经理，2000 年 5 月至 2005 年 3 月
担任公司金融部总经理，1996 年 1 月至 2000 年 5 月担任资金计划部总经理，
1985 年 8 月至 1995 年 11 月在中国工商银行从事相关工作。
王健先生，本行副行长。工程师，北京航空航天大学计算机工程硕士，厦
门大学工商管理硕士。
1996 年 9 月加入本行。王健先生 2017 年 7 月至今担任本行副行长，2006
年 7 月至 2020 年 8 月担任本行首席信息官，2015 年 10 月至 2017 年 7 月担任
本行行长助理，1998 年 4 月至 2006 年 7 月担任本行科技部、信息技术部总经
理，1996 年 12 月至 1998 年 4 月担任本行科技部副总经理，1987 年 8 月至
1996 年 9 月在中国工商银行北京分行从事信息技术工作。
刘彦雷先生，本行董事会秘书。经济师，对外经济贸易大学经济学硕士。
2003 年 8 月加入本行。刘彦雷先生于 2018 年 11 月至今担任本行董事会秘
书，2018 年 8 月至今担任董事会办公室主任，2016 年 8 月至 2020 年 3 月担任
研究发展部总经理， 2012 年 12 月至 2018 年 12 月担任办公室（党委办公室）
副主任, 2010 年 1 月至 2012 年 12 月担任办公室（党委办公室）主任助理,
2009 年 8 月至 2012 年 12 月担任办公室（党委办公室）综合室经理,2003 年 8
月至 2009 年 8 月在北太平庄支行、总行办公室从事相关工作。
梁岩女士，本行行长助理、首席财务官。高级会计师、澳大利亚注册会计
师、香港注册会计师，澳大利亚迪肯大学经济学硕士。
1997 年 7 月加入本行。梁岩女士 2017 年 8 月至今担任本行行长助理，
2019 年 12 月至今担任本行首席财务官，2019 年 12 月至 2020 年 3 月担任本行
计划财务部总经理，2016 年 2 月至 2019 年 11 月担任本行人力资源总监，2010
年 5 月至 2019 年 11 月担任人事部、人力资源部总经理，2016 年 1 月至 2018
104
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
年 8 月担任北京分行京南管理部总经理，2005 年 3 月至 2010 年 5 月担任计划
财务部副总经理（主持）、总经理，2002 年 2 月至 2005 年 3 月历任总行营业
部总经理助理、副总经理，1997 年 7 月至 2002 年 2 月在财会部、计划财务部
从事相关工作。
8.1.4 董事、监事及高管人员考评激励机制及年度薪酬情况
本行已对董事、监事及高级管理人员薪酬政策作出明确规范，并不断完善
董事、监事及高级管理人员业绩评价体系与激励约束机制。本行董事、监事及
高级管理人员中纳入北京市市属国有企业负责人薪酬管理范畴的人员，薪酬按
照北京市市属国有企业负责人薪酬管理制度执行；未纳入北京市市属国有企业
负责人薪酬管理范畴的人员，其薪酬按照《北京银行薪酬管理规定》执行。业
绩评价坚持战略导向，兼顾效益、风险及可持续发展目标；绩效薪酬的40%实行
延期支付，延期支付期限不少于3年，其中主要高级管理人员绩效薪酬延期支付
的比例达到50%。
本行薪酬管理组织架构包括股东大会、董监事会及高级管理层三个层面。
股东大会负责批准董监事薪酬；董事会负责审批高级管理层薪酬，并授权董事
会薪酬委员会对董事和高级管理层进行评价和考核；监事会设立监督委员会和
提名委员会对董事、监事和高级管理层的工作进行监督，并在监事会年度工作
报告中向股东大会汇报。本行董事会薪酬委员会职能包括：拟定董事和高级管
理人员考核的标准；定期听取董事和高级管理人员述职并考评；董事会授权的
与薪酬管理委员会职责有关的其他事宜。
8.1.5 报告期内聘任或离任董事、监事、高级管理人员姓名及原因
姓名 报告期末职务 变动情形 变动原因
朱保成 董事 不再担任本行董事 不再担任
赵兵 董事 担任本行董事 股东大会选举
8.1.6 董事、监事和高级管理人员近三年受证券监管机构处罚的情况
□适用 √不适用
105
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
8.2 员工情况
截至报告期末，本行共有从业人员 15,490 人，其中派遣员工 1,335 人，本
行需承担费用的离退休人员 1,492 人。主要子公司共有从业人员 2,969 人。
1、专业构成
截至报告期末，本行共有管理人员 1,905 人，支持保障人员 790 人，业务
人员 12,795 人。具体情况如下：
专业情况 人数 占比
管理人员 1,905 12%
支持保障人员 790 5%
业务人员 12,795 83%
2、教育程度
截至报告期末，具有本科及以上学历的人员占比 87%。具体情况如下：
学历 人数 占比
研究生及以上 3,145 20%
本科 10,373 67%
大专及以下 1,972 13%
3、薪酬政策
本行薪酬及考评政策与战略发展目标保持高度一致，通过发挥激励约束机
制作用，促进稳健经营和可持续发展，实现战略目标的落地。业绩评价指标包
括合规经营、风险管理、经营效益、发展转型和社会责任类，综合反映当期成
果与可持续发展能力。
本行薪酬管理执行北京市市管企业工资总额管理办法，薪酬总额根据效益
及效率指标挂钩确定；持续完善以岗位价值为基础、以绩效贡献为依据的薪酬
分配机制，激发重点群体活力，薪酬总额增长向一线员工和骨干员工倾斜，增
强员工幸福感、获得感；落实风险责任，严格执行对风险有重要影响岗位人员
106
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
绩效薪酬的延期支付和追索扣回制度，延期支付比例达到 40%、延期支付期限
不少于 3 年，对发生违规违纪行为或出现职责内风险损失超常暴露的，视严重
程度止付、追回绩效薪酬。
4、培训计划
围绕本行战略转型和人才队伍建设目标，制定并推动实施全年培训计划，
形成了一套分层落实、覆盖全员、内容全面、内外结合，较为科学完备的培训
体系。
8.3 分支机构基本情况
机构 员工数 资产规模
机构名称 营业地址
数量 （人） （百万元）
北京地区 272 北京市西城区金融大街甲 17 号、乙 17 号 7,959 1,932,594
天津市和平区南市大街与福安大街交口天
天津地区 43 723 48,992
汇广场 3 号楼
中国（上海）自由贸易试验区上海市浦东
上海地区 48 803 117,960
新区浦东南路 1500 号、1530 号
陕西地区 73 陕西省西安市高新区沣惠南路 16 号 865 87,420
深圳市南山区粤海街道深南大道 9668 号
深圳地区 34 754 133,635
华润城万象天地 T5
浙江地区 29 杭州市江干区五星路 66 号 805 105,257
湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号
湖南地区 36 687 76,818
华远华中心 6 栋 102
江苏地区 30 南京市建邺区河西大街 190 号 711 97,441
山东地区 49 济南市历下区经十路 11890 号 878 125,190
江西省南昌市红谷滩新区凤凰中大道 1115
江西地区 39 673 66,714
号
河北地区 15 河北省石家庄市裕华区裕华东路 86 号 353 35,876
新疆乌鲁木齐市经济技术开发区（头屯河
新疆地区 8 273 28,726
区）凤凰山街 500 号
RM 2901-2905,2916-2917 29/F TWO INT’L
香港代表办
1 FINANCE CENTRE TWO IFC 8 FINANCE 4 —
事处 ST CENTRAL HK
107
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
阿姆斯特丹 Panamalaan 96,1019AZ,Amsterdam,the
1 2 —
代表办事处 Netherlands
合计 678 - 15,490 2,856,621
注：1.表中所列机构以截至 2020 年 12 月 31 日开业为口径。
2.除代表处外，表中所列地址为营业执照地址。
3.表中所列资产规模为本行口径。
108
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第九章 公司治理
9.1 本行公司治理基本情况
本行根据《公司法》、《商业银行法》等法律法规以及监管机构的部门规
章制度，构建了“三会一层”的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高
权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、管理层为执行机构的有效
公司治理架构。
报告期内，公司严格遵守相关法律法规及规范性文件要求，认真落实监管
部门相关规定，结合公司实际情况，不断完善公司治理结构，提高公司治理水
平。
9.2 关于股东和股东大会
报告期内，公司召开 2020 年第一次临时股东大会、2019 年度股东大会和
2020 年第二次临时股东大会，会议的通知、召集、召开和表决程序均符合《公
司法》和《公司章程》的规定。2020 年第一次临时股东大会审议关于发行无固
定期限资本债券的议案；2019 年度股东大会审议通过了董事会工作报告、监事
会工作报告、年度财务报告、年度财务预算报告等重要议案，听取了公司独立
董事述职报告；2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于选举赵兵先生为董
事的议案、关于对北银金融租赁有限公司关联授信的议案。北京天达共和律师
事务所对本行年度股东大会和临时股东大会进行了现场见证，并出具法律意见
书。公司股东大会的召开充分确保全体股东对公司重大事项的知情权、参与权
109
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
和表决权。上述股东大会的决议公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、
《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
9.3 关于董事和董事会
9.3.1 董事会工作情况
年内召开董事会会议次数 8
其中：现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 3
9.3.2 独立董事履职情况
1、独立董事参加董事会和股东大会情况
本年应参加 亲自出席 委托出席 出席股东
姓名 缺席（次）
董事会次数 （次） （次） 大会次数
张光华 8 8 0 0 0
赵丽芬 8 8 0 0 2
王瑞华 5 5 0 0 1
刘红宇 8 7 1 0 1
胡坚 8 6 2 0 0
杨运杰 8 8 0 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
9.3.3 董事会各专门委员会履职情况
1、董事会战略委员会履职情况
2020 年，董事会战略委员会共召开会议 3 次，审议通过了北京银行 2019
年度经营情况和 2020 年度工作计划、北京银行 2020 年度财务预算报告、北京
银行第五个五年发展规划 2019 年度执行情况评估报告等议案。
2、董事会关联交易委员会履职情况
110
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
2020 年，董事会关联交易委员会共召开会议 5 次，审议通过了季度关联方
名单调整报告、2019 年度关联交易专项报告等议案。
3、董事会风险管理委员会履职情况
2020 年，董事会风险管理委员会共召开会议 5 次，听取了 2019 年度全行
资产质量报告、2019 年度全面风险评价报告、2020 年风险管理策略等议案。
4、董事会薪酬委员会履职情况
2020 年，董事会薪酬委员会共召开会议 3 次，审议通过了 2019 年度董事
会及董事履职评价报告、2019 年度高级管理层及其成员履职评价报告等议案。
5、董事会提名委员会履职情况
2020 年，董事会提名委员会共召开会议 3 次，审议或听取了关于初步审核
董事候选人任职资格的议案、北京银行执行董事及高级管理层 2019 年度述职报
告等议案。
6、董事会审计委员会履职情况
2020 年，董事会审计委员会共召开会议 5 次，审议或听取了 2019 年度财
务报告、2019 年度内部控制评价报告、2020 年度财务预算报告等议案。
9.4 关于监事和监事会
9.4.1 监事会工作情况
报告期内，本行监事均能够依法履行职责，对本行董事会、高级管理层履
职情况以及风险、内控和财务等进行有效监督，积极维护股东和其他利益相关
者合法权益。2020 年，公司监事会共召开会议 7 次，审议通过了公司定期报告、
关于对董事会、高级管理层履职情况的评价报告、监事会工作报告等重要议案，
听取了董事会各项决议、全行经营情况、公司财务状况以及内部审计工作情况
等报告。同时，报告期内本行监事会积极开展实地调研和专项检查，有效发挥
监督保障职能。
9.4.2 监事会对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
111
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
9.4.3 报告期内外部监事工作情况
报告期内，本行外部监事积极参加监事会及下设专门委员会各项会议，认
真审议议案，针对全行重大经营决策、风险管理、内控建设等方面提出意见和
建议，积极参加监事会调研，勤勉履行外部监事职责。
9.5 信息披露和投资者关系
信息披露方面，一是严格按照中国证监会、上海证券交易所等监管机构要
求披露定期报告。报告期内，高质量完成 2019 年年度报告、2020 年第一季度
报告、2020 年半年度报告和 2020 年第三季度报告的编制披露工作；合规披露
2019 年度社会责任报告、内控审计报告、独董述职报告、资本结构等信息，定
期报告披露合法合规。二是规范推进临时公告的编制披露工作。加强信息披露
的主动性、针对性和有效性，真实、准确、完整、及时披露董监事会决议公告、
股东大会决议公告、利润分配实施公告等，不断提高公司透明度，确保广大投
资者能够及时全面了解本行经营情况。报告期内，本行累计发布 40 项临时公告
和 4 项定期报告，信息披露合法合规。
投资者关系管理方面，一是精心组织定期报告路演，利用 2019 年报、2020
年半年报发布之际，精心组织路演活动，通过线上发布会、投资者交流会交流
会等形式，展示本行经营特色及亮点。二是主动参与券商策略会，合理安排投
资者调研，与资本市场进行充分互动，提升本行品牌价值。三是通过董秘信箱、
投资者热线等形式，为投资者尤其是中小投资者提供便捷的交流渠道，确保中
小投资者权利得到有效行使。
9.6 公司独立运营情况
公司无控股股东及实际控制人。公司与大股东在业务、人员、资产、机构、
财务等方面完全独立。公司为自主经营、自负盈亏的独立法人，具有独立、完
整的业务及自主经营能力。
9.7 年报信息披露重大差错责任追究制度的制定和执行情况
112
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
本行依据《中华人民共和国证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管
理办法》等制度要求，制定了《北京银行年报信息披露重大差错责任追究制
度》，对定期报告的编制、审议、披露程序做出详细规定，并对董事会、董事
会审计委员会、独立董事的职责进行了清晰界定，保障公司定期报告的编制严
谨、审议合规、披露规范。
报告期内，本行严格执行《北京银行年报信息披露重大差错责任追究制
度》，规范披露公司年度报告、季度报告和半年度报告，未发生因相关责任人
不履行或者不正确履行职责、义务以及其它个人原因,导致年报信息存在虚假陈
述和重大错报，对本行造成重大经济损失或不良社会影响的情况。
9.8 董事会关于内控制度责任的声明
本行董事会负责建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披
露内部控制评价报告。本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资
产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。
9.9 内部控制建设情况
9.9.1 内部控制重大缺陷情况
□适用 √不适用
9.9.2 内部控制评价报告相关情况的说明
本行已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露内部控制评价报告
全文。
9.9.3 内部控制审计报告相关情况的说明
本行已在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露内部控制审计报告
报告全文。
113
北京银行股份有限公司 2020 年年度报告
第十章 备查文件目录
10.1 载有本行董事、监事、高级管理人员签名的年度报告正文。
10.2 载有本行主要负责人签名并盖章的财务报表。
10.3 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告原件。
10.4 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审计报告原件。
10.5 报告期内本行在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》公开披露过的所有文件正本及公告的原稿。
第十一章 财务报告
详见北京银行财务报表及审计报告。
114
北京银行股份有限公司
财务报表及审计报告
2020年度
北京银行股份有限公司
2020 年度
财务报表及审计报告
内容 页码
审计报告 1-6
合并及银行资产负债表 7-8
合并及银行利润表 9-10
合并及银行股东权益变动表 11-14
合并及银行现金流量表 15-16
财务报表附注 17-159
审计报告
安永华明（2021）审字第 60839667_A01 号
北京银行股份有限公司
北京银行股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京银行股份有限公司（“贵行”）及其子公司（以下简称“贵集团”）
的财务报表，包括2020年12月31日的合并及银行资产负债表，2020年度的合并及银行
利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的贵集团的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了贵集团2020年12月31日的合并及银行财务状况以及2020年度的合并及
银行经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会
计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国
注册会计师职业道德守则，我们独立于贵集团，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。
这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事
项单独发表意见。我们对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。
我们已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，
包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，我们的审计工作包括执行为应对评估
的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。我们执行审计程序的结果，包括应对下
述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。
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审 计 报 告（续）
安永华明（2021）审字第 60839667_A01 号
北京银行股份有限公司
三、关键审计事项（续）
关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对:
发放贷款和垫款及债权投资减值准备
贵集团在预期信用损失的计量中使用了多个模 我们评估并测试了与发放贷款和垫款及债权投资审批、
型和假设，例如： 贷后管理、信用评级、押品管理、延期还本付息以及贷
款及债权投资减值测试相关的关键控制的设计和执行的
信用风险显著增加 - 选择信用风险显著 有效性，包括相关的数据质量和信息系统。
增加的认定标准高度依赖判断，并可能
对存续期较长的贷款及债权投资的预期 我们采用风险导向的抽样方法选取样本，基于贷后调查
信用损失有重大影响； 报告、债务人的财务信息、抵押品价值评估报告或外部
估值机构公开估值结果以及其他可获取信息，对发放贷
模型和参数–计量预期信用损失所使用 款和垫款及债权投资债务人的还款能力进行分析，评估
的模型本身具有较高的复杂性，模型参 贵集团对贷款及债权投资评级的判断结果。
数输入较多且参数估计过程涉及较多的
判断和假设； 在我所内部信用风险模型专家的协助下，我们对预期信
用损失模型的重要参数、管理层重大判断及其相关假设
前瞻性信息–运用专家判断对宏观经济 的应用进行了评估及测试，主要集中在以下方面：
进行预测，考虑不同经济情景权重下，
对预期信用损失的影响； 1、 预期信用损失模型：
单项减值评估 –判断贷款及债权投资已 综合宏观经济变化、考虑新冠肺炎疫情的影响及
发生信用减值需要考虑多项因素，单项 政府提供的各类支持性政策，评估预期信用损失
减值评估将依赖于未来预计现金流量的 模型方法论以及相关参数的合理性，包括违约概
估计。 率、违约损失率、风险敞口、信用风险显著增加
等；
由于贷款及债权投资减值评估涉及较多判断和 评估管理层确定预期信用损失时采用的前瞻性信
假设，且考虑金额的重要性（于 2020 年 12 月 息，包括宏观经济变量的预测和多个宏观情景的
31 日 ， 发 放 贷 款 和 垫 款 总 额 为 人 民 币 假设及权重；
15,736.57 亿元，占总资产的 54%，相关减值
准备总额为人民币 530.17 亿元；债权投资总 评估单项减值测试的模型和假设，分析管理层预
额 为 人 民 币 6,713.97 亿 元 ， 占 总 资 产 的 计未来现金流量的金额、时间以及发生概率，尤
23%，相关减值准备总额为人民币 165.12 亿 其是抵押物的可回收金额。
元），我们将发放贷款和垫款及债权投资减值
准备作为一项关键审计事项。 2、 关键控制的设计和执行的有效性：
相关披露参见会计报表附注四、（二）1，附注 评估并测试用于确认预期信用损失准备的数据和
八、6，附注八、7 和附注十一、2。 流程，包括贷款及债权投资业务数据、内部信用
评级数据、宏观经济数据等，还有减值系统的计
算逻辑、数据输入、系统接口等；
评估并测试预期信用损失模型的关键控制，包括
模型变更审批、模型表现的持续监测、模型验证
和参数校准等。
我们评估并测试了与贵集团信用风险敞口和预期信用损
失相关披露的控制设计和执行的有效性。
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审 计 报 告（续）
安永华明（2021）审字第 60839667_A01 号
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三、关键审计事项（续）
关键审计事项: 该事项在审计中是如何应对:
对结构化主体存在控制与否的判断
贵集团在开展金融投资、资产管理、信贷资产 我们评估并测试了对结构化主体控制与否的
转让等业务过程中，持有很多不同的结构化主 判断相关的关键控制的设计和执行的有效
体的权益，比如银行理财产品、基金、信托计 性。
划等。贵集团需要综合考虑拥有的权力、享有
的可变回报及两者的联系等，判断对上述结构 我们根据贵集团对上述结构化主体拥有的权
化主体是否存在控制，从而是否应将其纳入合 力、从上述结构化主体获得的可变回报的量
并报表范围。 级和可变动性的分析，评估了贵集团对其是
否控制上述结构化主体的分析和结论。我们
贵集团在逐一分析是否对上述结构化主体存在 还检查了相关的合同文件以分析贵集团是否
控制时需要考虑诸多因素，包括每个结构化主 有法定或推定义务最终承担上述结构化主体
体的设立目的、贵集团主导其相关活动的能 的风险损失，并检查了贵集团是否对其发起
力、直接或间接持有的权益及回报、获取的管 的上述结构化主体提供过流动性支持、信用
理业绩报酬、提供信用增级或流动性支持等而 增级等情况，贵集团与上述结构化主体之间
获得的报酬或承担的损失等。对这些因素进行 交易的公允性等。
综合分析并形成控制与否的结论，涉及重大的
管理层判断和估计。考虑到该事项的重要性以 我们评估并测试了与贵集团对未纳入合并范
及管理层判断的复杂程度，我们将其作为一项 围的上述结构化主体相关披露的控制设计和
关键审计事项。 执行的有效性。
相关披露参见财务报表附注四、（二）6，附注
八、46。
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审 计 报 告（续）
安永华明（2021）审字第 60839667_A01 号
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四、其他信息
贵集团管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其
他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存
在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该
事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、
执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵集团的持续经营能力，披露与持续经营相
关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他
现实的选择。
治理层负责监督贵集团的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合
理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证
按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误
导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出
的经济决策，则通常认为错报是重大的。
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审 计 报 告（续）
安永华明（2021）审字第 60839667_A01 号
北京银行股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。
同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序
以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由
于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能
发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风
险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就
可能导致对贵集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定
性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审
计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应
当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未
来的事项或情况可能导致贵集团不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反
映相关交易和事项。
（6）就贵集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部
责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包
括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟
通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如
适用）。
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审 计 报 告（续）
安永华明（2021）审字第 60839667_A01 号
北京银行股份有限公司
六、注册会计师对财务报表审计的责任（续）
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，
因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披
露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面
后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 许旭明
（项目合伙人）
中国注册会计师：师宇轩
中国 北京 2021年4月29日
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北京银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
资产 附注八 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
现金及存放中央银行款项 1 171,902 170,708 171,352 170,328
存放同业及其他金融机构款项 2 7,413 19,206 5,869 17,684
贵金属 764 1,091 764 1,091
拆出资金 3 121,304 82,363 123,631 86,623
衍生金融资产 4 304 274 304 274
买入返售金融资产 5 32,028 31,595 32,028 27,707
发放贷款和垫款 6 1,521,656 1,406,998 1,478,552 1,362,847
金融投资： 7 986,596 976,610 985,719 975,808
交易性金融资产 199,206 150,353 199,102 150,325
债权投资 654,885 680,684 654,885 680,684
其他债权投资 131,593 144,557 130,820 143,783
其他权益工具投资 912 1,016 912 1,016
长期股权投资 8 2,840 2,631 5,056 4,837
投资性房地产 9 362 370 362 370
固定资产 10 18,502 17,797 18,462 17,779
无形资产 11 589 543 581 536
递延所得税资产 12 24,769 18,144 24,135 17,675
其他资产 13 10,985 8,710 9,806 7,975
资产总计 2,900,014 2,737,040 2,856,621 2,691,534
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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北京银行股份有限公司
2020 年 12 月 31 日合并及银行资产负债表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
负债及股东权益 附注八 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
负债
向中央银行借款 14 123,044 91,660 123,015 91,595
同业及其他金融机构存放款项 15 395,854 361,573 396,556 362,201
拆入资金 16 49,213 45,103 47,400 45,103
衍生金融负债 4 388 327 388 327
卖出回购金融资产款 17 17,858 23,091 17,858 23,091
吸收存款 18 1,656,149 1,545,130 1,651,462 1,541,429
应付职工薪酬 19 3,930 3,655 3,872 3,615
应交税费 20 5,065 4,169 4,910 4,042
预计负债 21 5,506 4,967 5,506 4,967
应付债券 22 383,528 399,562 379,803 397,056
其他负债 23 38,336 48,840 7,694 11,926
负债合计 2,678,871 2,528,077 2,638,464 2,485,352
股东权益
股本 24 21,143 21,143 21,143 21,143
其他权益工具 25 17,841 17,841 17,841 17,841
其中：优先股 17,841 17,841 17,841 17,841
资本公积 43,885 43,885 43,777 43,777
其他综合收益 26 1,152 3,357 1,159 3,364
盈余公积 27 19,888 17,751 19,888 17,751
一般风险准备 28 33,016 31,721 32,492 31,260
未分配利润 29 82,294 71,431 81,857 71,046
归属于母公司股东权益合计 219,219 207,129
少数股东权益 30 1,924 1,834
股东权益合计 221,143 208,963 218,157 206,182
负债及股东权益总计 2,900,014 2,737,040 2,856,621 2,691,534
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
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北京银行股份有限公司
2020 年度合并及银行利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
项目 附注八 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
(重述) (重述)
一、营业收入 64,299 63,129 62,776 61,574
利息收入 32 112,553 111,038 109,934 108,591
利息支出 32 ( 60,948 ) ( 61,161) ( 59,641) ( 59,755 )
利息净收入 32 51,605 49,877 50,293 48,836
手续费及佣金收入 33 7,794 8,267 7,441 7,789
手续费及佣金支出 33 ( 1,404 ) ( 1,179) ( 1,388) ( 1,163 )
手续费及佣金净收入 33 6,390 7,088 6,053 6,626
投资收益 34 6,239 5,824 6,387 5,797
其中：对联营及合营企业的
投资收益 101 141 101 141
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益/(损失) 4 ( 1) 4 ( 1)
公允价值变动损益 35 ( 115 ) 56 ( 115) 56
汇兑收益 51 142 49 143
其他业务收入 36 129 142 109 116
二、营业支出 ( 39,763 ) ( 37,778) ( 38,650) ( 36,831 )
税金及附加 37 ( 685 ) ( 546) ( 683) ( 541 )
业务及管理费 38 ( 14,192 ) ( 14,667) ( 13,870) ( 14,333 )
信用减值损失 39 ( 24,864 ) ( 22,547) ( 24,075) ( 21,939 )
其他资产减值损失 ( 6) - ( 6) -
其他业务成本 ( 16 ) ( 18) ( 16) ( 18 )
三、营业利润 24,536 25,351 24,126 24,743
加：营业外收入 40 86 117 82 115
减：营业外支出 41 ( 188 ) ( 321) ( 186) ( 321 )
四、利润总额 24,434 25,147 24,022 24,537
减：所得税费用 42 ( 2,788 ) ( 3,556) ( 2,653) ( 3,400 )
五、净利润 21,646 21,591 21,369 21,137
(一) 按经营持续性分类
1. 持续经营净利润 21,646 21,591 21,369 21,137
2. 终止经营净利润 - - - -
(二) 按所有权归属分类
1. 归属于母公司股东的净利润 21,484 21,441
2. 少数股东损益 162 150
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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北京银行股份有限公司
2020 年度合并及银行利润表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
附注
项目 八 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
(重述) (重述)
六、其他综合收益的税后净额 ( 2,205) 1,383 ( 2,205) 1,381
归属于母公司股东的其他综合收益的税后
净额 26 ( 2,205) 1,381 ( 2,205) 1,381
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 ( 104) 292 ( 104) 292
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动 - - - -
2.其他权益工具投资公允价值变动 ( 104) 292 ( 104) 292
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益 ( 2,101) 1,089 ( 2,101) 1,089
1．其他债权投资公允价值变动 ( 2,118) 252 ( 2,117) 249
2．其他债权投资信用减值准备 ( 103) 663 ( 104) 666
3．权益法下可转损益的其他综合收益 120 174 120 174
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额 - 2
七、综合收益总额 19,441 22,974 19,164 22,518
归属于母公司股东的综合收益总额 19,279 22,822
归属于少数股东的综合收益总额 162 152
八、每股收益
(金额单位为人民币元/股)
(一)基本每股收益 43 0.98 0.98
(二)稀释每股收益 43 0.98 0.98
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
10
北京银行股份有限公司
2020 年度合并股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
归属于母公司的股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股
附注八 股本 -优先股 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、2020年1月1日余额 21,143 17,841 43,885 3,357 17,751 31,721 71,431 1,834 208,963
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - (2,205 ) - - 21,484 162 19,441
(二)股东投入和减少资本 - - - - - - - 10 10
(三)利润分配
1.提取盈余公积 27 - - - - 2,137 - ( 2,137 ) - -
2.提取一般风险准备 28 - - - - - 1,295 ( 1,295 ) - -
3.对股东的股利分配 31 - - - - - - ( 7,189 ) ( 82 ) ( 7,271 )
三、2020年12月31日余额 21,143 17,841 43,885 1,152 19,888 33,016 82,294 1,924 221,143
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
11
北京银行股份有限公司
2020 年度合并股东权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
归属于母公司的股东权益
其他权益工具 其他 一般 未分配 少数股
附注八 股本 -优先股 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 东权益 合计
一、2019年1月1日余额 21,143 17,841 43,885 1,976 15,637 30,682 59,931 1,684 192,779
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 1,381 - - 21,441 152 22,974
(二)利润分配
1.提取盈余公积 27 - - - - 2,114 - ( 2,114 ) - -
2.提取一般风险准备 28 - - - - - 1,039 ( 1,039 ) - -
3.对股东的股利分配 31 - - - - - - ( 6,788 ) ( 2) ( 6,790 )
三、2019年12月31日余额 21,143 17,841 43,885 3,357 17,751 31,721 71,431 1,834 208,963
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
12
北京银行股份有限公司
2020 年度银行股东权益变动表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本行
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注八 股本 -优先股 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2020年1月1日余额 21,143 17,841 43,777 3,364 17,751 31,260 71,046 206,182
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - (2,205) - - 21,369 19,164
(二)利润分配
1.提取盈余公积 27 - - - - 2,137 - ( 2,137 ) -
2.提取一般风险准备 28 - - - - - 1,232 ( 1,232 ) -
3.对股东的股利分配 31 - - - - - - ( 7,189 ) ( 7,189 )
三、2020年12月31日余额 21,143 17,841 43,777 1,159 19,888 32,492 81,857 218,157
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
13
北京银行股份有限公司
2020 年度银行股东权益变动表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
本行
其他权益工具 其他 一般 未分配
附注八 股本 -优先股 资本公积 综合收益 盈余公积 风险准备 利润 合计
一、2019年1月1日余额 21,143 17,841 43,777 1,983 15,637 30,385 59,686 190,452
二、本年增减变动金额
(一)综合收益总额 - - - 1,381 - - 21,137 22,518
(二)利润分配
1.提取盈余公积 27 - - - - 2,114 - ( 2,114 ) -
2.提取一般风险准备 28 - - - - - 875 ( 875 ) -
3.对股东的股利分配 31 - - - - - - ( 6,788 ) ( 6,788)
三、2019年12月31日余额 21,143 17,841 43,777 3,364 17,751 31,260 71,046 206,182
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
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北京银行股份有限公司
2020 年度合并及银行现金流量表
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
项目 附注八 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
(重述) (重述)
一、经营活动产生的现金流量
吸收存款和同业及其他金融机构存
放款项净增加额 142,785 140,398 141,889 139,245
向中央银行借款净增加额 31,259 26,353 31,295 26,308
存放中央银行和同业及其他金融机
构款项净减少额 2,385 34,312 3,540 33,698
收取利息的现金 86,477 83,599 83,687 81,068
收取手续费及佣金的现金 8,068 8,805 7,712 8,322
收到其他与经营活动有关的现金 1,957 43,639 2,078 33,946
经营活动现金流入小计 272,931 337,106 270,201 322,587
发放贷款和垫款净增加额 (133,555 ) (198,315 ) (134,009 ) (192,252 )
拆出资金净增加额 ( 30,412 ) ( 14,387 ) ( 27,812 ) ( 12,487 )
拆入资金净减少额 ( 1,027 ) ( 21,836 ) ( 2,827 ) ( 21,836 )
支付利息的现金 ( 45,849 ) ( 44,230 ) ( 44,646 ) ( 42,945 )
支付手续费及佣金的现金 ( 1,404 ) ( 1,179 ) ( 1,388 ) ( 1,163 )
支付给职工以及为职工支付的现金 ( 6,549 ) ( 6,432 ) ( 6,402 ) ( 6,263 )
支付的各项税费 ( 12,835 ) ( 11,031 ) ( 12,561 ) ( 10,605 )
支付其他与经营活动有关的现金 ( 22,323 ) ( 19,500 ) ( 15,599 ) ( 17,836 )
经营活动现金流出小计 (253,954 ) (316,910 ) (245,244 ) (305,387 )
经营活动产生的现金流量净额 44 18,977 20,196 24,957 17,200
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 327,121 271,238 326,987 270,994
取得投资收益收到的现金 35,345 36,183 35,472 36,090
处置固定资产和其他长期资产收到
的现金 26 8 26 7
收到其他与投资活动有关的现金 84 102 84 102
投资活动现金流入小计 362,576 307,531 362,569 307,193
对子公司、联营、合营企业投资支
付的现金 - - ( 10 ) -
投资支付的现金 (326,817 ) (302,011 ) (326,678 ) (301,614 )
购建固定资产和其他长期资产支付
的现金 ( 3,886 ) ( 5,122 ) ( 3,617 ) ( 4,908 )
投资活动现金流出小计 (330,703 ) (307,133 ) (330,305 ) (306,522 )
投资活动产生的现金流量净额 31,873 398 32,264 671
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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北京银行股份有限公司
2020 年度合并及银行现金流量表（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
合并 本行
项目 附注八 2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
(重述) (重述)
三、筹资活动产生的现金流量
发行债券收到的现金 380,946 310,483 379,746 310,483
筹资活动现金流入小计 380,946 310,483 379,746 310,483
偿还债务支付的现金 (396,077 ) (318,211 ) (396,077 ) (318,211 )
偿付债券利息支付的现金 ( 13,500 ) ( 15,153 ) ( 13,401 ) ( 15,046 )
分配股利支付的现金 ( 7,262 ) ( 6,783 ) ( 7,180 ) ( 6,781 )
筹资活动现金流出小计 (416,839 ) (340,147 ) (416,658 ) (340,038 )
筹资活动产生的现金流量净额 ( 35,893 ) ( 29,664 ) ( 36,912 ) ( 29,555 )
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 ( 775 ) 198 ( 775 ) 198
五、现金及现金等价物净（减少）/增加额 44 14,182 ( 8,872 ) 19,534 ( 11,486 )
加：年初现金及现金等价物余额 186,941 195,813 180,045 191,531
六、年末现金及现金等价物余额 44 201,123 186,941 199,579 180,045
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
董事长、法定代表人： 行长： 首席财务官：
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北京银行股份有限公司
2020 年度财务报表附注
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
一 基本情况
北京银行股份有限公司（以下简称“本行”）经中国人民银行（或称“中央银行”）批准
于 1995 年 12 月 28 日在中华人民共和国（以下简称“中国”）北京市注册成立，本行成
立时的名称为北京城市合作银行。2004 年 9 月 28 日，根据中国银行保险监督管理委员会
北京监管局（以下简称“北京银保监局”）的批复，本行更名为北京银行股份有限公司。
本行经北京银保监局批准持有 B0107H211000001 号金融许可证，并经北京市工商行政管
理局核准领取统一社会信用代码为 91110000101174712L 的企业法人营业执照，注册办公
地址为北京市西城区金融大街甲 17 号首层。
2007 年 9 月 19 日，本行公开发行人民币普通股股票并在上海证券交易所挂牌上市。
本行及本行所属子公司（以下简称“本集团”）经营范围包括公司银行业务、个人银行业
务、资金业务及提供其他金融服务。
本财务报表由本行董事会于 2021 年 4 月 28 日批准报出。
二 财务报表的编制基础
本财务报表按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于 2006 年 2 月 15 日及之
后颁布的企业会计准则以及中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）颁布的有关
上市公司财务报表及附注披露的相关规定编制。
本财务报表中，除贵金属、交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资、以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款及垫款、衍生金融资产和衍生金融负债按
公允价值计量外，其他会计项目均按历史成本计量。资产如果发生减值，则按照相关规定
计提相应的减值准备。
本财务报表以持续经营为基础列报。
在按照企业会计准则要求编制财务报表时，管理层需要作出某些估计。同时，在执行本集
团会计政策的过程中，管理层还需要作出某些判断。对财务报表影响重大的估计和判断事
项，请参见附注四、（二）。
三 遵循企业会计准则的声明
本集团和本行 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团
和本行 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
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北京银行股份有限公司
2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 重要会计政策和会计估计
（一） 主要会计政策
1 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人
民币百万元为单位表示。
3 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本行及全部子公司的财务报表。子公
司，是指被本行控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本行所控制的结
构化主体等）。
编制合并财务报表时，子公司采用与本行一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司
之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额
的，其余额仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团
取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表
时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务
报表进行调整。
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期
期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调
整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估
是否控制被投资方。
4 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
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北京银行股份有限公司
2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
5 外币业务
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算
和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的
差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计
量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货
币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
6 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部
分），即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1） 收取金融资产现金流量的权利届满；
（2） 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负
债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几
乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计
入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易
日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合
同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本
计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。对于以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的
金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
6 金融工具（续）
金融资产分类和计量（续）
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业
务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率
法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融
资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资
产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收
入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金
融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入
当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除
外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融
资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留
存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金
融资产，采用公允价值进行后续计量，除该金融资产属于套期关系的一部分外，所有公允
价值变动计入当期损益。
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
6 金融工具（续）
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费
用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负
债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除该金融
负债属于套期关系的一部分外，所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，除由本集团自身
信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损
益；如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大
损益中的会计错配，本集团将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计
入当期损益。
企业在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
后，不能重分类为其他金融负债；其他金融负债也不能在初始确认后重新指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具
有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同
时变现该金融资产和清偿该金融负债。
衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后
续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项
负债。
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
6 金融工具（续）
嵌入衍生金融工具
嵌入衍生金融工具是同时包含非衍生金融工具主合同的混合（组合）工具的一个组成部
分，并导致该混合（组合）工具中的某些现金流量以类似于单独存在的衍生金融工具的变
动方式变动。同时满足下列条件时，本集团从混合工具中分拆嵌入衍生工具，作为单独存
在的衍生工具处理：
—与主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系；
—与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义；
—嵌入衍生工具相关的混合（组合）工具不是以公允价值计量，公允价值的变动也不计入
当期利润表。
上述分拆出的嵌入衍生金融工具以公允价值计量，且其变动计入当期利润表。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准
备。
本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风
险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损
失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始
确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期
内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初
始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失
的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
关于本集团对金融工具预期信用损失的评估、信用风险显著增加判断标准、已发生信用减
值资产的定义、预期信用损失计量的假设等披露参见附注十一、2。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该
金融资产的账面余额。
财务担保合约
财务担保合约要求提供者为合约持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条
款时，代为偿付合约持有人的损失。本集团将财务担保合约提供给银行、金融机构和其他
实体。
财务担保合约在担保提供日按公允价值进行初始确认。在资产负债表日，按合同的摊余价
值和对本集团履行担保责任所需准备金的最佳估计孰高列示，与该合同相关负债的增加计
入当期利润表。对准备金的估计根据类似交易和历史损失的经验以及管理层的判断作出。
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
6 金融工具（续）
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况
处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放
弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担
保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价
中，将被要求偿还的最高金额。
7 贵金属
贵金属主要为黄金。本集团交易性贵金属按照取得时的公允价值进行初始确认，并在以后
期间将公允价值变动计入利润表中的“公允价值变动收益”。
8 买入返售和卖出回购款项
按返售合约买入的有价证券和票据等金融资产（“买入返售”）不予以确认，对交易对手的
债权在“买入返售金融资产”中列示。按回购合约出售的有价证券、票据等金融资产
（“卖出回购”）不予终止确认，视具体情况在相应资产项目中列示，对交易对手的债务在
“卖出回购金融资产款”中列示。
买入和返售及出售和回购间的价差采用实际利率法在合约有效期内计入利润表中的“利息
收入”或“利息支出”。
9 长期股权投资
长期股权投资包括本行对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和联营企业的长期股
权投资。
子公司是指本行能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是指根据合同约定，本集团与
一方或多方通过共同控制来从事经营活动的实体；联营企业是指本集团对其虽无控制或共
同控制，但能够施加重大影响的实体，通常本集团拥有其 20%至 50%的表决权。
对子公司的投资，在本行财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时
按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
（1） 投资成本确定、后续计量及损益确认方法
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
9 长期股权投资（续）
（1） 投资成本确定、后续计量及损益确认方法（续）
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整
长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允
价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生
的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减
值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产
构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（2） 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估
是否控制被投资方。
（3） 长期股权投资减值
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账
面价值减记至可收回金额。可收回金额是指对长期股权投资的公允价值扣除处置费用后的
净值与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在活跃市场中没有报价且其公允价
值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按其账面价值超过按类似金融资产当时
市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值损失。减值损失一经确
认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
本集团对合营企业的投资包括商誉。商誉是指投资合营企业的初始投资成本大于取得投资
时对应享有合营企业可辨认净资产公允价值份额的部分。
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四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
10 投资性房地产
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有
关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于
发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折
旧。本集团投资性房地产的预计使用寿命在 20 至 30 年间，净残值率预计为 5%。
于资产负债表日，本集团对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核并作适当调整。
当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
11 固定资产
（1） 固定资产的确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、办公设备及运输工具。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠
的计量时，计入固定资产成本；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
（2） 固定资产的折旧方法
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内采用年限平均法计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用
年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-30 年 5% 3.17%至 4.75%
办公设备 5-10 年 5% 9.50%至 19.0%
运输工具 5年 5% 19%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调
整。
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四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
11 固定资产（续）
（3） 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（4） 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入利
润表中的“营业外收入”或“营业外支出”。
（5） 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的
借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
12 无形资产
无形资产包括土地使用权等，以成本计量。土地使用权按使用年限 40 年平均摊销。外购土
地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当
调整。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
13 长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、
分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计
摊销后的净额列示。
14 抵债资产
以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时，金融资产类抵债资产以公允价值入账，非金融
资产类抵债资产以放弃债权的公允价值入账，取得抵债资产所支付的相关费用计入抵债资
产账面价值。当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时，本集团将账面价值调
减至可变现净值。
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四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
15 非金融资产减值
针对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产、
长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，本集团对其进行减值测试。减值测试
结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立
产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，减值金额得以恢复的部分以后期间不予转回。
16 职工薪酬及福利
（1） 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工
会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供服务或解除劳动关系相关的支出。
本集团在职工提供服务期间确认应付的职工薪酬，并计入利润表中的“业务及管理费”。
（2） 职工社会保障
本集团按规定参加由政府机构设立的社会保障计划，包括养老及医疗保险、住房公积金及
其他社会保障计划。
根据有关规定和合约，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过有关规定上限的
基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应支出计入利润表中的“业务及管理费”。
（3） 企业年金计划
除了社会基本养老保险之外，2011 年 10 月 1 日之后退休的本行员工还可以自愿参加本行
设立的北京银行股份有限公司企业年金计划（“年金计划”）。本行按员工工资总额的一定
比例向年金计划缴款，相应支出计入利润表中的“业务及管理费”。
（4） 补充退休福利
本集团向部分退休员工支付补充退休福利，包括补充养老金和补充医疗福利等。
补充退休福利在资产负债表日进行精算，并反映在资产负债表“应付职工薪酬”中。该等
福利支出及负债的金额依据各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、死亡率、养老
金通胀率、医疗福利通胀率和其他因素。补充退休福利义务的精算利得或损失在发生当期
计入“其他综合收益”，补充退休福利计划的修改产生的利得或损失在发生当期计入利润
表中的“业务及管理费”。
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四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
16 职工薪酬及福利（续）
（5） 内部退养福利
本集团向接受内部退养安排的员工支付内部退养福利，内部退养福利是为未达到国家规定
的退休年龄，经本集团管理层批准自愿退出工作岗位休养的员工支付的各项福利费用。本
集团自内部退养安排开始之日起至达到国家正常退休年龄止，向内退员工支付内部退养福
利。
内部退养福利在资产负债表日进行精算，并反映在资产负债表“应付职工薪酬”中。该等
福利支出及负债的金额依据各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、死亡率、养老
金通胀率、医疗福利通胀率和其他因素。内部退养福利义务的精算利得或损失以及内部退
养福利计划的修改产生的利得或损失在发生当期计入利润表中的“业务及管理费”。
17 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
18 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股
东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交
纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未
作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之
间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
（1） 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的
交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异
转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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18 所得税（续）
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由
此产生的递延所得税资产，除非：
（1） 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既
不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2） 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条
件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来
很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清
偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无
法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面
价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的
应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净
额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债
是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税
主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
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（一） 主要会计政策（续）
19 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经
营租赁。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的发放贷款和垫款，同时记录未担保余值；
将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法（或其他更为系统合理的方法）确认为
当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法（或其他更为系统合理的方法）计
入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
20 预计负债
因未决诉讼、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且
该金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有
事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
本集团于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最
佳估计数。
21 优先股
本集团发行的优先股不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其
他方交换金融资产或金融负债的合同义务；同时，该等优先股为将来须用自身权益工具结
算的非衍生金融工具，但不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务。本集
团将发行的优先股分类为权益工具，发行优先股发生的手续费、佣金等交易费用从权益中
扣除。优先股息在宣告时，作为利润分配处理。
22 利息收入和支出
本集团利润表中的“利息收入”和“利息支出”，为按实际利率法确认的以摊余成本计量、
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融负债等产
生的利息收入与支出。
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（一） 主要会计政策（续）
22 利息收入和支出（续）
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将各期利息收入或利息支出分
摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期间的估计
未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定
实际利率时，本集团在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。本集团支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易
费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。
对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的
摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。经信用调整的实际利率，是指将
购入或源生的已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金
融资产摊余成本的利率。
对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集
团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
23 手续费及佣金
本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中，通过在一定期间内提供服务收
取的手续费及佣金在相应期间内平均确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。
24 受托业务
本集团通常作为受托人在受托业务中为信托机构、其他机构和零售客户管理资产。受托业
务中所涉及的资产不属于本集团，因此不包括在本集团财务报表中。
委托贷款是指本集团接受委托，由客户（作为委托人）提供资金，由本集团（作为受托人）
按照委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率而代理发放和监督使用并由本集团
协助收回的贷款，风险由委托人承担。本集团进行委托贷款业务只收取手续费，不代垫资
金，不承担信用风险。
25 或有负债
或有负债是指由过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生
或不发生予以证实。或有负债也可能是过去的交易或事项形成的现实义务，但履行该义务
不是很可能导致经济利益流出或该义务的金额不能可靠计量。
或有负债不作为预计负债确认，仅在附注中加以披露。
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四 主要会计政策和会计估计（续）
（一） 主要会计政策（续）
26 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金
流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，
则合并为一个经营分部。
27 对比数字
为符合本会计报表的列报方式，本集团对个别比较数字进行了调整。2020 年度，本集团对
信用卡分期收入进行重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入，并重述了 2019
年度数据。
（二） 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的主要会计估计
和关键假设进行持续的评价。本集团将很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出
现重大调整风险的主要会计估计和关键假设列示如下，未来实际结果可能与下述的会计估
计和判断情况存在重大差异。
1 发放贷款和垫款的减值损失
本集团在评估发放贷款和垫款的预期信用损失时采用的模型和假设高度依赖管理层的判断。
本集团在判断某笔贷款的信用风险是否显著增加时，需要考虑内部及外部的历史信息、当
前的情况以及未来的经济预测。信用风险显著增加的标准，将用于确定某笔贷款是否需要
计提整个存续期的预期信用损失，而非 12 个月的预期信用损失。
本集团计量预期损失模型所采用的参数，包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口等，
皆涉及较多的判断和假设。本集团在评估违约损失率时，需要考虑交易对手的类型、追索
的方式、受偿顺序，以及担保物的类型和价值，结合历史损失经验数据作出判断。对于表
外信用承诺以及循环授信，也需要运用判断以确定违约风险敞口的存续期。
本集团应用专家判断对宏观经济指标进行预测，分析与违约概率等模型参数的相关性，并
对其进行前瞻性调整。同时，本集团还需要判断多个不同宏观经济情景的发生概率，计算
概率加权的预期信用损失。
对于采用单项评估方式进行预期信用损失计量的已减值贷款，对其未来现金流的估计是至
关重要的。可能影响该估计的因素包括但不限于以下内容：特定借款人财务信息的详尽程
序、借款人同行业竞争者相关信息的可获得性、行业发展趋势与特定借款人未来经营表现
之间的相关度，还有变现担保物可回收的现金流量等。
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（二） 重要会计估计和判断（续）
2 金融工具公允价值
对有活跃交易市场的金融工具，本集团通过向市场询价确定其公允价值；对没有活跃交易
市场的金融工具，本集团使用估值技术确定其公允价值。这些估值技术包括使用近期公平
市场交易价格，可观察到的类似金融工具价格，使用风险调整后的折现现金流量分析，以
及普遍使用的市场定价模型。本集团对衍生及其他金融工具公允价值的估值模型尽可能使
用可观察的市场数据，例如：利率收益率曲线，外汇汇率等。使用估值技术计算出的公允
价值会根据行业惯例，以及当期可观察到的市场交易中相同或类似金融工具的价格进行验
证。
本集团通过常规的复核和审批程序对估值技术所采用的假设和市场预期进行评估，包括检
查模型的假设条件和定价因素，模型假设条件的变化，市场参数性质，市场是否活跃，未
被模型涵盖的公允价值调整因素，以及各期间估值技术运用的一致性。估值技术经过有效
性测试并被定期检验，且在适当情况下进行更新以反映资产负债表日的市场情况。
3 预计负债
本集团在每个资产负债表日会判断是否因过去事项而形成现时法定义务或推定义务，同时
判断履行相关义务导致经济利益流出的可能性，并确定该义务金额的可靠估计数及在财务
报表中的相关披露。
4 退休福利负债
本集团已将部分退休人员和接受内部退养安排的员工的福利确认为一项负债，该等福利费
用的支出及负债的金额依据各种假设条件计算。这些假设条件包括贴现率、养老金通胀率、
医疗福利通胀率和其他因素。管理层认为这些假设是合理的，且实际经验值及假设条件的
变化将影响其他综合收益（或当期损益）和负债余额。
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（二） 重要会计估计和判断（续）
5 所得税
在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提所得税费
用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存
在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
6 对结构化主体拥有控制权的判断
当本集团承担或有权取得一个主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所
控制的结构化主体）的可变经营回报，并有能力通过本集团对该实体所持有的权力去影响
这些回报，即本集团对其拥有控制权时，该实体为本集团的子公司。在判断本集团是否对
某个实体拥有控制权时，本集团会考虑目前可实现或转换的潜在表决权以及其他合同安排
的影响。子公司于实际控制权转入本集团之日起纳入合并范围，于本集团的控制停止时不
再纳入合并范围。如果相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化
的，本集团重新评估是否控制被投资方。
五 税项
本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 税率
企业所得税 按现行税法与有关规定所确定的应纳税所得额的 25%计缴。
增值税 按应税收入的6%~16%，扣除当期允许抵扣的进项税后，差额部
分为应交增值税。
城巿维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴。
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的 2%计缴。
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六 会计政策变更
1 2020 年已生效的新准则
2017 年 7 月，财政部修订并颁布的《企业会计准则第 14 号—收入》建立了一个五步法模
型用于核算与客户之间的合同产生的所有收入。该准则下，主体确认的收入应反映其向客
户转移商品或劳务的对价，该对价为预计有权向客户收取的金额。准则的原则是提供一个
更结构化的方法来计量和确认收入。本集团于 2020 年 1 月 1 日起采用上述收入准则，该
准则不适用于与金融工具相关的收入，因此不会影响本集团大部分收入，包括新金融工具
准则所涵盖的利息净收入、投资收益、公允价值变动收益和汇兑收益。本集团实施该准则
对集团财务报表不产生重大影响。
七 子公司
于 2020 年 12 月 31 日，本行纳入合并范围的子公司列示如下。
持股/ 年末实际
注册地 注册资本 主营业务 (出资)比例 出资额
北京延庆村镇银行股份有限公司
(简称“延庆村镇银行”)(1) 北京 30.00 商业银行 33.33% 10.00
浙江文成北银村镇银行股份有限公司
(简称“浙江文成”)(1) 浙江 50.00 商业银行 40.00% 20.00
北银金融租赁有限公司
(简称“北银租赁”) 北京 3,100.00 金融租赁 64.52% 2,000.00
重庆秀山北银村镇银行股份有限公司
(简称“重庆秀山”) 重庆 60.00 商业银行 51.00% 30.60
重庆永川北银村镇银行股份有限公司
(简称“重庆永川”) 重庆 80.00 商业银行 51.00% 40.80
云南马龙北银村镇银行股份有限公司
(简称“云南马龙”) 云南 30.00 商业银行 51.00% 15.30
云南西山北银村镇银行股份有限公司
(简称“云南西山”) 云南 80.00 商业银行 61.00% 48.80
云南石屏北银村镇银行股份有限公司
(简称“云南石屏”) 云南 30.00 商业银行 51.00% 15.30
云南新平北银村镇银行股份有限公司
(简称“云南新平”) 云南 40.00 商业银行 51.00% 20.40
云南元江北银村镇银行股份有限公司
(简称“云南元江”) 云南 30.00 商业银行 51.00% 15.30
(1)
本行在延庆村镇银行及浙江文成董事会占有多数席位，为上述两家村镇银行的实际控制
人。
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八 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
库存现金 3,352 3,477 3,323 3,440
存放中央银行法定存款准备金 155,553 152,586 155,151 152,324
存放中央银行超额存款准备金 12,588 14,402 12,469 14,321
存放中央银行其他款项 332 166 332 166
小计 171,825 170,631 171,275 170,251
应计利息 77 77 77 77
合计 171,902 170,708 171,352 170,328
本集团按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该等存款不能用于本集团的日常经营。
于 2020 年 12 月 31 日，本行人民币存款准备金缴存比率为 10%（2019 年 12 月 31 日：
10%）；外币存款准备金缴存比率为 5%（2019 年 12 月 31 日：5%）。本行子公司存款准
备金缴存比例按中国人民银行相关规定执行。
2 存放同业及其他金融机构款项
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
存放境内银行 6,009 17,134 4,473 15,620
存放境内非银行金融机构 578 428 578 423
存放境外银行 962 1,678 962 1,678
小计 7,549 19,240 6,013 17,721
应计利息 12 120 3 117
合计 7,561 19,360 6,016 17,838
（1）
减：减值准备 ( 148 ) ( 154 ) ( 147 ) ( 154 )
净值 7,413 19,206 5,869 17,684
(1) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团账面原值为人民币 1.44 亿元的已减值存放同业及其他金
融机构款项划分为阶段三（2019 年 12 月 31 日：人民币 1.46 亿元），按整个存续期预
期信用损失计量减值准备，其余存放同业及其他金融机构款项皆划分为阶段一，按其未
来 12 个月内预期信用损失计量减值准备。
36
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
3 拆出资金
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
拆放境内银行 3,356 2,722 3,356 2,722
拆放境内非银行金融机构 107,620 78,549 109,720 82,749
拆放境外银行 11,061 1,659 11,061 1,659
小计 122,037 82,930 124,137 87,130
应计利息 976 666 1,037 733
合计 123,013 83,596 125,174 87,863
减：减值准备（1） ( 1,709) ( 1,233 ) ( 1,543) ( 1,240 )
净值 121,304 82,363 123,631 86,623
(1) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团账面原值为人民币 17.99 亿元的已减值拆出资金划分为
阶段三（2019 年 12 月 31 日：人民币 16.03 亿元），其中人民币 2.00 亿元为本年从阶
段一转至阶段三，按整个存续期预期信用损失计量减值准备，其余拆出资金皆划分为
阶段一，按其未来 12 个月内预期信用损失计量减值准备。
37
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
4 衍生金融资产及衍生金融负债
本集团以交易、资产负债管理、信用风险保护及代客目的而叙做的衍生金融工具列示如下：
货币远期交易，是指本集团已承诺在未来某一时点买卖外汇的交易，包括未交割的即期交
易。
货币掉期交易，是指交易双方承诺在约定期限内交换约定数量的两种货币的本金。
利率掉期交易，是指交换不同现金流的承诺，掉期的结果是不同利率（如固定利率与浮动
利率）的交换，而非本金的交换。
资产负债表日各种衍生金融工具的合同/名义金额仅提供了一个与表内所确认的资产或负债
公允价值的对比基础，并不代表所涉及的未来现金流量或当前公允价值，因而也不能反映
本集团所面临的信用风险或市场风险。随着与衍生金融工具合约条款相关的外汇汇率和市
场利率的波动，衍生金融工具的估值可能产生对银行有利（资产）或不利（负债）的影响，
这些影响可能在不同期间有较大的波动。
本集团和本行持有的衍生金融工具未到期合约的名义金额及公允价值列示如下：
2020 年 12 月 31 日
合并及本行
公允价值
名义金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 5,124 106 (103 )
—货币掉期 13,328 108 (191 )
利率衍生金融工具
—利率掉期 430,970 90 ( 94 )
合计 304 (388 )
2019 年 12 月 31 日
合并及本行
公允价值
名义金额 资产 负债
汇率衍生金融工具
—货币远期 7,580 227 (252 )
—货币掉期 5,310 20 ( 55 )
利率衍生金融工具
—利率掉期 336,467 27 ( 20 )
合计 274 (327 )
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
5 买入返售金融资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
债券，按发行人
—政府 9,268 11,966 9,268 11,467
—政策性银行 14,783 16,696 14,783 14,107
—金融机构 6,048 1,054 6,048 253
—企业及其他 2,000 1,951 2,000 1,951
小计 32,099 31,667 32,099 27,778
减：减值准备(1) ( 71 ) ( 72 ) ( 71 ) ( 71 )
净值 32,028 31,595 32,028 27,707
(1) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团账面原值为人民币 0.46 亿元的已减值买入返售金融资
产划分为阶段三（2019 年 12 月 31 日：人民币 0.50 亿元），按整个存续期预期信用损
失计量减值准备，其余买入返售金融资产皆划分为阶段一，按其未来 12 个月内预期信
用损失计量减值准备。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款
(1) 发放贷款和垫款按计量属性列示如下：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
以摊余成本计量
—企业贷款和垫款 952,157 922,891 910,080 879,411
—个人贷款
—个人住房贷款 327,711 287,815 327,221 287,524
—个人经营贷款 110,669 106,275 108,825 104,761
—个人消费贷款 59,730 42,955 59,158 42,499
—信用卡 9,788 7,872 9,788 7,872
个人贷款小计 507,898 444,917 504,992 442,656
小计 1,460,055 1,367,808 1,415,072 1,322,067
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益
—贴现 89,181 65,978 89,181 65,978
—企业贷款和垫款 18,485 12,612 18,485 12,612
小计 107,666 78,590 107,666 78,590
合计 1,567,721 1,446,398 1,522,738 1,400,657
应计利息 5,936 5,511 5,928 5,505
发放贷款和垫款总额 1,573,657 1,451,909 1,528,666 1,406,162
减：以摊余成本计量的贷
款减值准备 ( 52,001 ) ( 44,911 ) ( 50,114 ) ( 43,315 )
发放贷款和垫款账面价值 1,521,656 1,406,998 1,478,552 1,362,847
以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的贷
款减值准备 ( 1,016 ) ( 697 ) ( 1,016 ) ( 697 )
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
发放贷款和垫款（不含应计利息）按行业分布、担保方式分布、地区分布、逾期贷款情况
及贷款减值准备变动列示如下：
(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况列示如下：
合并
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
—租赁和商务服务业 181,590 12 173,803 12
—房地产业 153,586 10 143,290 10
—制造业 116,052 7 121,742 8
—水利、环境和公共设施管理业 115,791 7 108,242 7
—批发和零售业 92,627 6 101,918 7
—建筑业 66,707 4 66,090 5
—交通运输、仓储和邮政业 53,873 3 41,077 3
—电力、热力、燃气及水生产和供应业 50,827 3 47,336 3
—信息传输、软件和信息技术服务业 43,852 3 44,145 3
—文化、体育和娱乐业 18,877 1 19,030 1
—采矿业 16,355 1 16,192 1
—农、林、牧、渔业 13,683 1 12,073 1
—科学研究和技术服务业 12,071 1 11,437 1
—住宿和餐饮业 6,939 1 6,709 1
—其他 27,812 2 22,419 2
小计 970,642 62 935,503 65
个人贷款 507,898 32 444,917 31
贴现 89,181 6 65,978 4
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(2) 发放贷款和垫款按行业分布情况列示如下（续）：
本行
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
公司贷款和垫款
—租赁和商务服务业 174,738 11 165,784 12
—房地产业 153,576 10 143,288 10
—制造业 112,128 7 116,083 8
—水利、环境和公共设施管理业 114,989 8 107,160 8
—批发和零售业 90,020 6 99,808 7
—建筑业 66,301 4 65,591 5
—交通运输、仓储和邮政业 47,164 3 33,931 2
—信息传输、软件和信息技术服务业 41,518 3 43,310 3
—电力、热力、燃气及水生产和供应业 36,053 2 33,316 2
—文化、体育和娱乐业 17,986 1 18,111 1
—采矿业 15,760 1 15,336 1
—农、林、牧、渔业 13,076 1 11,518 1
—科学研究和技术服务业 12,025 1 11,393 1
—住宿和餐饮业 6,927 1 6,703 1
—其他 26,304 2 20,691 2
小计 928,565 61 892,023 64
个人贷款 504,992 33 442,656 31
贴现 89,181 6 65,978 5
合计 1,522,738 100 1,400,657 100
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(3) 发放贷款和垫款按担保方式分布情况列示如下：
合并
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 328,475 21 256,388 18
保证贷款 451,273 29 466,960 32
附担保物贷款
—抵押贷款 612,747 39 560,884 39
—质押贷款 175,226 11 162,166 11
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
本行
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
信用贷款 323,023 21 249,244 18
保证贷款 443,078 29 456,613 33
附担保物贷款
—抵押贷款 601,723 40 552,669 39
—质押贷款 154,914 10 142,131 10
合计 1,522,738 100 1,400,657 100
43
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(4) 发放贷款和垫款按地区分布情况列示如下：
合并
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
北京地区 689,107 44 648,235 45
深圳地区 128,039 8 113,000 8
山东地区 123,721 8 98,135 7
浙江地区 103,858 7 88,728 6
江苏地区 94,514 6 85,228 6
上海地区 91,786 6 99,225 7
陕西地区 84,238 5 77,315 5
湖南地区 75,129 5 72,184 5
江西地区 65,152 4 58,059 4
其他地区 112,177 7 106,289 7
合计 1,567,721 100 1,446,398 100
584,861,8 100
本行 33
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面余额 占比(%) 账面余额 占比(%)
北京地区 647,084 42 604,756 43
深圳地区 128,039 8 113,000 8
山东地区 123,721 8 98,135 7
浙江地区 102,958 7 87,947 6
江苏地区 94,514 6 85,228 6
上海地区 91,786 6 99,225 7
陕西地区 84,238 6 77,315 6
湖南地区 75,129 5 72,184 5
江西地区 65,152 5 58,059 4
其他地区 110,117 7 104,808 8
合计 1,522,738 100 1,400,657 100
44
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(5) 逾期贷款按担保方式分布情况列示如下：
合并 2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 473 883 3,044 59 4,459
保证贷款 2,755 11,369 3,203 115 17,442
附担保物贷款
—抵押贷款 3,280 2,817 902 250 7,249
—质押贷款 23 291 11 180 505
合计 6,531 15,360 7,160 604 29,655
2019 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 508 3,194 193 52 3,947
保证贷款 9,262 2,575 2,799 533 15,169
附担保物贷款
—抵押贷款 4,634 1,314 584 419 6,951
—质押贷款 205 45 236 209 695
合计 14,609 7,128 3,812 1,213 26,762
45
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(5) 逾期贷款按担保方式分布情况列示如下（续）：
本行 2020 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 473 882 3,044 59 4,458
保证贷款 2,741 11,367 3,145 113 17,366
附担保物贷款
—抵押贷款 3,266 2,772 887 250 7,175
—质押贷款 23 256 9 180 468
合计 6,503 15,277 7,085 602 29,467
2019 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 91 天 逾期 361
至 90 天 至 360 天 天至 3 年 逾期
(含 90 天) (含 360 天) (含 3 年) 3 年以上 合计
信用贷款 356 3,194 193 52 3,795
保证贷款 9,260 2,516 2,793 301 14,870
附担保物贷款
—抵押贷款 4,632 1,312 582 419 6,945
—质押贷款 205 45 236 209 695
合计 14,453 7,067 3,804 981 26,305
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(6) 以摊余成本计量的贷款减值准备变动
合并
2020 年
12 个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 31,564 3,093 10,254 44,911
转至阶段一 60 ( 21 ) ( 39 ) -
转至阶段二 ( 592 ) 601 ( 9) -
转至阶段三 ( 173 ) (1,008 ) 1,181 -
本年计提(附注八、39) 18,080 1,910 18,961 38,951
本年回拨(附注八、39) (13,935 ) (1,416 ) ( 3,980 ) (19,331 )
本年核销及转出 - - (12,309 ) (12,309 )
本年转回
——收回原核销贷款和垫款 - - 360 360
——已减值贷款和垫款利息冲转 - - ( 555 ) ( 555 )
——汇兑损益及其他调整 ( 26 ) - - ( 26 )
年末余额 34,978 3,159 13,864 52,001
2019 年
12 个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 26,892 2,325 11,012 40,229
转至阶段一 57 ( 22 ) ( 35 ) -
转至阶段二 ( 173 ) 211 ( 38 ) -
转至阶段三 ( 97 ) ( 494 ) 591 -
本年计提(附注八、39) 19,108 2,709 9,740 31,557
本年回拨(附注八、39) (14,216 ) (1,636 ) ( 753 ) (16,605 )
本年核销及转出 - - (10,044 ) (10,044 )
本年转回
——收回原核销贷款和垫款 - - 245 245
——已减值贷款和垫款利息冲转 - - ( 464 ) ( 464 )
——汇兑损益及其他调整 ( 7) - - ( 7)
年末余额 31,564 3,093 10,254 44,911
47
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(6) 以摊余成本计量的贷款减值准备变动（续）
本行
2020 年
12 个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 30,515 2,896 9,904 43,315
转至阶段一 60 ( 21 ) ( 39 ) -
转至阶段二 ( 563 ) 572 ( 9) -
转至阶段三 ( 158 ) (1,008 ) 1,166 -
本年计提(附注八、39) 17,495 1,818 18,789 38,102
本年回拨(附注八、39) (13,646 ) (1,415 ) ( 3,980 ) (19,041 )
本年核销及转出 - - (12,041 ) (12,041 )
本年转回
——收回原核销贷款和垫款 - - 360 360
——已减值贷款和垫款利息冲转 - - ( 555 ) ( 555 )
——汇兑损益及其他调整 ( 26 ) - - ( 26 )
年末余额 33,677 2,842 13,595 50,114
2019 年
12 个月预期 整个存续期
信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 26,343 2,127 10,745 39,215
转至阶段一 57 ( 22 ) ( 35 ) -
转至阶段二 ( 157 ) 194 ( 37 ) -
转至阶段三 ( 96 ) ( 494 ) 590 -
本年计提(附注八、39) 18,393 2,535 9,597 30,525
本年回拨(附注八、39) (14,018 ) (1,444 ) ( 744 ) (16,206 )
本年核销及转出 - - ( 9,993 ) ( 9,993 )
本年转回
——收回原核销贷款和垫款 - - 245 245
——已减值贷款和垫款利息冲转 - - ( 464 ) ( 464 )
——汇兑损益及其他调整 ( 7) - - ( 7)
年末余额 30,515 2,896 9,904 43,315
48
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
6 发放贷款和垫款（续）
(7) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备
2020 年
12 个月预期 整个存续期
合并及本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 697 - - 697
本年计提(附注八、39) 778 - - 778
本年回拨(附注八、39) ( 459 ) - - ( 459 )
年末余额 1,016 - - 1,016
2019 年
12 个月预期 整个存续期
合并及本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 185 - - 185
本年计提(附注八、39) 601 - - 601
本年回拨(附注八、39) ( 89 ) - - ( 89 )
年末余额 697 - - 697
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，在预期信用损失的计量中使用了多个模型
和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和债务人的信用状况（例如，债务人违约
的可能性及相应损失）。本集团对于 2020 年 12 月 31 日的预期信用损失的评估，充分考虑了
当前经济环境的变化对于预期信用损失模型的影响，包括：债务人的经营情况和财务状况，
及受到新冠肺炎疫情的影响程度，本集团对部分受新冠肺炎疫情影响的债务人债务做出延期
还款付息安排，但不会将该延期还款付息安排作为自动触发债务人信用风险显著增加的判断
依据；受到新冠肺炎疫情冲击的特定行业风险；结合新冠肺炎疫情等因素对经济发展趋势的
影响，对关键宏观经济指标进行前瞻性预测。
综上，2020 年 12 月 31 日的预期信用损失计量结果综合反映了本集团的信用风险情况及管理
层对宏观经济发展的预期情况。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资
7.1 交易性金融资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券，按发行人
—政府 6,041 595 6,041 595
—政策性银行 8,438 5,705 8,438 5,705
—金融机构 12,756 14,976 12,756 14,976
—企业 4,422 8,875 4,422 8,875
债券小计 31,657 30,151 31,657 30,151
权益工具 4,029 3,856 3,925 3,828
基金及其他 163,520 116,346 163,520 116,346
合计 199,206 150,353 199,102 150,325
7.2 债权投资
2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
以摊余成本计量的金融资产
债券，按发行人
—政府 252,945 212,566
—政策性银行 34,507 40,336
—金融机构 24,859 27,729
—企业 25,073 13,529
债券小计 337,384 294,160
信托投资、资产管理计划(1)
及其他 326,040 392,403
应计利息 7,973 7,687
总额 671,397 694,250
减：减值准备 ( 16,512 ) ( 13,566 )
净值(2) 654,885 680,684
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.3 其他债权投资
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
债券，按发行人
—政府 87,510 91,207 87,034 91,074
—政策性银行 32,689 39,115 32,191 38,273
—金融机构 7,512 10,238 7,713 10,439
—企业 3,882 3,997 3,882 3,997
合计(3) 131,593 144,557 130,820 143,783
7.4 其他权益工具投资
2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
权益工具 912 1,016
合计(4) 912 1,016
(1) 信托计划及资产管理计划是本集团投资的由信托公司、证券公司等机构管理的信
托计划、资产管理计划等产品，产品最终投向于企业债权、同业借款及资产支持
证券。
(2) 于2020年12月31日，本集团账面原值为人民币2.99亿元的已减值债券划分为阶段
三（2019年12月31日：人民币1.00亿元），按整个存续期预期信用损失计量减值
准备，其余以摊余成本计量的债券皆划分为阶段一，按其未来12个月内预期信用
损失计量减值准备。
(3) 于2020年12月31日，本集团及本行以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
债券业务，其减值准备分别为人民币1.33亿元和人民币1.35亿元（2019年12月31
日：人民币5.89亿元和人民币5.92亿元），计入其他综合收益。以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的债券皆划分为阶段一，按其未来12个月内预期信用损
失计量减值准备。
(4) 本集团对部分非上市股权投资行使了不可撤销选择权，选择以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益计量。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.5 债权投资及其他债权投资减值准备变动情况如下
分类为债权投资的金融资产减值准备变动情况列示如下：
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并及本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 8,044 458 5,064 13,566
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 ( 56) 56 - -
转至阶段三 ( 87) ( 120) 207 -
本年计提/(回拨) (附注八、39) ( 649) 1,362 2,521 3,234
本年转出 - - ( 256) ( 256)
汇率变动及其他 ( 32) - - ( 32)
年末余额 7,220 1,756 7,536 16,512
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并及本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 6,919 87 1,111 8,117
转至阶段一 - - - -
转至阶段二 ( 116) 116 - -
转至阶段三 ( 124) ( 87) 211 -
本年计提 (附注八、39) 1,352 342 3,742 5,436
汇率变动及其他 13 - - 13
年末余额 8,044 458 5,064 13,566
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.5 债权投资及其他债权投资减值准备变动情况如下（续）
分类为其他债权投资的金融资产减值准备变动情况列示如下：
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 589 - - 589
本年回拨 (附注八、39) (456) - - (456)
年末余额 133 - - 133
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 216 - - 216
本年计提 (附注八、39) 372 - - 372
汇率变动及其他 1 - - 1
年末余额 589 - - 589
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
7 金融投资（续）
7.5 债权投资及其他债权投资减值准备变动情况如下（续）
分类为其他债权投资的金融资产减值准备变动情况列示如下：（续）
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 592 - - 592
本年回拨 (附注八、39) (457) - - (457)
年末余额 135 - - 135
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
年初余额 216 - - 216
本年计提 (附注八、39) 375 - - 375
汇率变动及其他 1 - - 1
年末余额 592 - - 592
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
8 长期股权投资
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
投资子公司(附注七) - - 2,216 2,206
投资联营企业(1) 978 893 978 893
投资合营企业(2) 1,862 1,738 1,862 1,738
小计 2,840 2,631 5,056 4,837
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本行不存在长期股权投资变现及收益收
回的重大限制。
（1） 投资联营企业
投资联营企业变动表
2020年 2019年
合并及本行 合并及本行
年初账面原值 893 805
因联营企业股权稀释的影响 - ( 1)
应享利润 100 97
应享其他权益变动 ( 3) 3
收到现金股利 ( 12 ) ( 11 )
年末账面价值 978 893
（2） 投资合营企业
投资合营企业变动表
2020 年 2019 年
合并及本行 合并及本行
年初账面原值 1,738 1,520
应享利润 1 44
应享其他权益变动 123 174
年末账面价值 1,862 1,738
上述投资合营企业账面价值中包括初始投资成本人民币 6.82 亿元大于取得投资时对应享有
合营企业可辨认净资产公允价值份额的部分人民币 3.40 亿元。
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
9 投资性房地产
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
投资性房地产，原值 577 566
累计折旧 (215) (196 )
投资性房地产，净值 362 370
（1） 投资性房地产变动表
合并及本行
房屋建筑物
原值
2019 年 12 月 31 日 566
加：本年转入(附注八、10) 90
减：本年转出(附注八、10) ( 79 )
2020 年 12 月 31 日 577
累计折旧
2019 年 12 月 31 日 (196 )
加：本年计提 ( 17 )
加：本年转入(附注八、10) ( 22 )
减：本年转出(附注八、10) 20
2020 年 12 月 31 日 (215 )
账面净值
2019 年 12 月 31 日 370
2020 年 12 月 31 日 362
房屋建筑物
原值
2018 年 12 月 31 日 566
加：本年转入 -
2019 年 12 月 31 日 566
累计折旧
2018 年 12 月 31 日 (178 )
加：本年计提 ( 18 )
加：本年转入 -
2019 年 12 月 31 日 (196 )
账面净值
2018 年 12 月 31 日 388
2019 年 12 月 31 日 370
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
9 投资性房地产（续）
（2） 未办妥产权证书的投资性房地产
于 2020 年 12 月 31 日，由于历史遗留问题，本集团有 2 处投资性房地产物业尚未办妥产
权证书，原值为人民币 0.25 亿元（2019 年 12 月 31 日有 2 处，原值为人民币 0.25 亿元），
账面价值为人民币 0.01 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 0.01 亿元）。上述事项不影响
本集团对该等资产的权利。
10 固定资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
固定资产，原值 14,371 13,928 14,303 13,889
累计折旧 ( 5,384 ) ( 4,778 ) ( 5,355 ) ( 4,756 )
减值准备 ( 2) ( 2) ( 2) ( 2)
固定资产，净值 8,985 9,148 8,946 9,131
在建工程 9,528 8,660 9,527 8,659
减：减值准备 ( 11 ) ( 11 ) ( 11 ) ( 11 )
在建工程，净值 9,517 8,649 9,516 8,648
合计 18,502 17,797 18,462 17,779
57
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
（1） 固定资产变动表
合并
房屋建筑物 办公设备 运输设备 在建工程 合计
原值
2019 年 12 月 31 日 9,698 3,822 408 8,660 22,588
本年增加 85 510 5 886 1,486
本年在建工程转入 8 - - - 8
本年投资性房地产转入
(附注八、9) 79 - - - 79
本年减少 ( 1) ( 101 ) ( 52 ) ( 10 ) ( 164 )
本年转出
(附注八、9) ( 90 ) - - ( 8) ( 98 )
2020 年 12 月 31 日 9,779 4,231 361 9,528 23,899
累计折旧
2019 年 12 月 31 日 (1,962 ) (2,503 ) (313 ) - ( 4,778 )
本年计提
(附注八、38) ( 299) ( 403 ) ( 12 ) - ( 714 )
本年投资性房地产转入
(附注八、9) ( 20) - - - ( 20 )
本年减少 - 62 44 - 106
本年转出
(附注八、9) 22 - - - 22
2020 年 12 月 31 日 (2,259) (2,844 ) (281 ) - ( 5,384 )
减值准备
2019 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
2020 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
账面净值
2019 年 12 月 31 日 7,736 1,317 95 8,649 17,797
2020 年 12 月 31 日 7,520 1,385 80 9,517 18,502
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
（1） 固定资产变动表（续）
合并
房屋建筑物 办公设备 运输设备 在建工程 合计
原值
2018 年 12 月 31 日 6,676 3,288 407 9,626 19,997
本年增加 22 598 5 2,074 2,699
本年在建工程转入 3,002 38 - - 3,040
本年减少 ( 2) ( 102 ) ( 4) - ( 108 )
本年转出 - - - (3,040 ) ( 3,040 )
2019 年 12 月 31 日 9,698 3,822 408 8,660 22,588
累计折旧
2018 年 12 月 31 日 (1,678 ) (2,209 ) (298 ) - ( 4,185 )
本年计提
(附注八、38) ( 286) ( 392 ) ( 18 ) - ( 696 )
本年减少 2 98 3 - 103
本年转出 - - - - -
2019 年 12 月 31 日 (1,962 ) (2,503 ) (313 ) - ( 4,778 )
减值准备
2018 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
2019 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
账面净值
2018 年 12 月 31 日 4,998 1,077 109 9,615 15,799
2019 年 12 月 31 日 7,736 1,317 95 8,649 17,797
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
（1） 固定资产变动表（续）
本行
房屋建筑物 办公设备 运输设备 在建工程 合计
原值
2019 年 12 月 31 日 9,697 3,788 404 8,659 22,548
本年增加 79 487 5 886 1,457
本年在建工程转入 8 - - - 8
本年投资性房地产转入
(附注八、9) 79 - - - 79
本年减少 ( 1) ( 101 ) ( 52 ) ( 10 ) ( 164 )
本年转出
(附注八、9) ( 90 ) - - ( 8) ( 98 )
2020 年 12 月 31 日 9,772 4,174 357 9,527 23,830
累计折旧
2019 年 12 月 31 日 (1,962 ) (2,483 ) (311 ) - ( 4,756 )
本年计提
(附注八、38) ( 299 ) ( 396 ) ( 11 ) - ( 706 )
本年投资性房地产转入
(附注八、9) ( 20 ) - - - ( 20 )
本年减少 - 61 44 - 105
本年转出
(附注八、9) 22 - - - 22
2020 年 12 月 31 日 (2,259 ) (2,818 ) (278 ) - ( 5,355 )
减值准备
2019 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
2020 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
账面净值
2019 年 12 月 31 日 7,735 1,303 93 8,648 17,779
2020 年 12 月 31 日 7,513 1,354 79 9,516 18,462
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
10 固定资产（续）
（1） 固定资产变动表（续）
本行
房屋建筑物 办公设备 运输设备 在建工程 合计
原值
2018 年 12 月 31 日 6,675 3,256 404 9,625 19,960
本年增加 22 596 3 2,073 2,694
本年在建工程转入 3,002 37 - - 3,039
本年减少 ( 2) ( 101 ) ( 3) - ( 106 )
本年转出 - - - (3,039 ) ( 3,039 )
2019 年 12 月 31 日 9,697 3,788 404 8,659 22,548
累计折旧
2018 年 12 月 31 日 (1,678 ) (2,194 ) (296 ) - ( 4,168 )
本年计提
(附注八、38) ( 286 ) ( 385 ) ( 18 ) - ( 689 )
本年减少 2 96 3 - 101
本年转出 - - - - -
2019 年 12 月 31 日 (1,962 ) (2,483 ) (311 ) - ( 4,756 )
减值准备
2018 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
2019 年 12 月 31 日 - ( 2) - ( 11 ) ( 13 )
账面净值
2018 年 12 月 31 日 4,997 1,060 108 9,614 15,779
2019 年 12 月 31 日 7,735 1,303 93 8,648 17,779
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团固定资产中不存在重大以租代购
或融资租赁的固定资产。
（2） 未办妥产权证书的固定资产
于 2020 年 12 月 31 日，由于历史遗留问题，本集团有 9 处固定资产物业尚未办妥产权
证书，原值为人民币 1.15 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 1.15 亿元），账面价值为
人民币 0.03 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 0.03 亿元）。上述事项不影响本集团对
该等资产的权利。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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11 无形资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
无形资产，原值 719 655 706 643
累计摊销 (130 ) (112 ) (125 ) (107 )
无形资产，净值 589 543 581 536
12 递延所得税资产及负债
（1） 按净额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债互抵后的列示如下：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
递延所得税资产 25,639 19,832 25,004 19,361
递延所得税负债 ( 870 ) ( 1,688 ) ( 869 ) ( 1,686 )
24,769 18,144 24,135 17,675
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
12 递延所得税资产及负债（续）
（2） 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债
互抵前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下：
合并
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产减值准备 98,009 74,853 24,501 18,714
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产 267 101 67 25
应付工资 2,579 2,474 645 619
预提诉讼损失 38 33 10 8
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融工具、衍生金
融工具 682 472 170 118
预收手续费 495 705 124 176
其他 451 689 122 172
合计 102,521 79,327 25,639 19,832
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产 1,550 4,487 387 1,121
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融工具、衍生
金融工具 1,337 1,303 334 325
到期一次性付息贷款及债券利
息收入 568 938 142 235
其他 25 25 7 7
合计 3,480 6,753 870 1,688
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
12 递延所得税资产及负债（续）
（2） 按总额列示的递延所得税资产和递延所得税负债（续）
互抵前的递延所得税资产和递延所得税负债及对应的暂时性差异列示如下：
本行
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产减值准备 96,047 73,703 24,012 18,426
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产 267 101 67 25
应付工资 2,536 2,449 634 612
预提诉讼损失 38 33 10 8
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融工具、衍生金融
工具 682 472 170 118
其他 445 689 111 172
合计 100,015 77,447 25,004 19,361
递延所得税负债
应纳税暂时性差异 递延所得税负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产 1,547 4,481 386 1,119
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融工具、衍生金融
工具 1,337 1,303 334 325
到期一次性付息贷款及债券利息
收入 568 938 142 235
其他 25 25 7 7
合计 3,477 6,747 869 1,686
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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12 递延所得税资产及负债（续）
（3） 递延所得税变动情况列示如下：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
年初余额 18,144 13,329 17,675 13,169
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产未
实现收益 776 ( 436 ) 775 ( 434 )
计入当年损益的递延所得税
(附注八、42） 5,849 5,251 5,685 4,940
年末余额 24,769 18,144 24,135 17,675
（4） 计入当期利润表的递延所得税影响由下列暂时性差异组成：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
资产减值准备 5,787 5,030 5,586 4,897
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融工具、衍生金融
工具 43 20 43 20
应付工资 26 89 22 87
预提诉讼损失 2 2 2 2
到期一次性付息贷款及债券利息
收入 93 ( 78 ) 93 ( 78 )
预收手续费 ( 52 ) 176 - -
其他 ( 50 ) 12 ( 61 ) 12
净额 5,849 5,251 5,685 4,940
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13 其他资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
抵债资产 694 694 694 694
减：减值准备(1) ( 380 ) ( 380 ) ( 380 ) ( 380 )
抵债资产，净值 314 314 314 314
其他应收款 3,800 1,597 3,544 1,262
减：减值准备(2) ( 1,496 ) ( 438 ) (1,496 ) ( 438 )
其他应收款，净值 2,304 1,159 2,048 824
长期待摊费用 2,287 2,341 2,227 2,260
待结算及清算款项 3,029 1,529 3,029 1,519
租出贵金属 2,039 2,796 2,039 2,796
应收利息 136 249 136 249
其他 876 322 13 13
合计 10,985 8,710 9,806 7,975
（1） 抵债资产减值准备变动
2020 年 2019 年
合并及本行 合并及本行
年初余额 380 380
本年计提 - -
年末余额 380 380
（2） 其他应收款减值准备变动
2020 年 2019 年
合并及本行 合并及本行
年初余额 438 405
本年计提 1,058 33
年末余额 1,496 438
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14 向中央银行借款
于 2020 年 12 月 31 日，本集团向中央银行借款余额为人民币 1,230.44 亿元，分别为本行
向中国人民银行办理的中期借贷便利和再贷款，余额为人民币 1,230.15 亿元（2019 年 12
月 31 日：人民币 915.95 亿元）；及子公司向中国人民银行借入的扶贫款项，余额为人民
币 0.29 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 0.65 亿元）。
15 同业及其他金融机构存放款项
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内银行存放 145,226 105,469 145,906 106,056
境内非银行金融机构存放 247,501 252,467 247,519 252,504
境外银行存放 - 338 - 338
小计 392,727 358,274 393,425 358,898
应计利息 3,127 3,299 3,131 3,303
合计 395,854 361,573 396,556 362,201
16 拆入资金
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
境内银行拆入 39,766 44,556 37,966 44,556
境外银行拆入 9,406 429 9,406 429
小计 49,172 44,985 47,372 44,985
应计利息 41 118 28 118
合计 49,213 45,103 47,400 45,103
17 卖出回购金融资产款
2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
债券，按发行人
—政府 5,189 10,031
—政策性银行 770 -
—金融机构 8,576 11,441
债券小计 14,535 21,472
票据 3,323 1,619
合计 17,858 23,091
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18 吸收存款
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
活期公司存款 657,115 666,176 655,928 665,222
活期储蓄存款 120,411 100,555 120,119 100,279
定期公司存款 490,560 427,117 490,161 426,774
定期储蓄存款 272,089 253,774 269,448 251,789
保证金存款 97,216 81,437 97,104 81,334
小计 1,637,391 1,529,059 1,632,760 1,525,398
应计利息 18,758 16,071 18,702 16,031
合计 1,656,149 1,545,130 1,651,462 1,541,429
吸收存款中包括的保证金存款明细列示如下：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
承兑汇票保证金 53,697 45,637 53,697 45,637
保函保证金 3,175 3,174 3,175 3,174
信用证保证金 13,201 7,602 13,201 7,602
担保保证金 25,211 22,044 25,099 21,941
其他 1,932 2,980 1,932 2,980
合计 97,216 81,437 97,104 81,334
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19 应付职工薪酬
合并
2019 年 2020 年
12 月 31 日 本年计提 本年支付 12 月 31 日
工资、奖金津贴和补贴 3,442 5,087 (4,841 ) 3,688
职工福利 - 298 ( 298 ) -
退休福利(1) 157 5 ( 7) 155
社会福利费
其中：基本养老保险费 20 182 ( 159 ) 43
医疗保险费 17 577 ( 573 ) 21
失业保险费 1 9 ( 8) 2
工伤保险费 1 2 ( 1) 2
生育保险费 1 6 ( 6) 1
住房公积金 15 382 ( 395 ) 2
企业年金缴费 - 157 ( 142 ) 15
工会经费和职工教育经费 1 119 ( 119 ) 1
合计(2) 3,655 6,824 (6,549 ) 3,930
合并
2018 年 2019 年
12 月 31 日 本年计提 本年支付 12 月 31 日
工资、奖金津贴和补贴 2,713 5,121 (4,392 ) 3,442
职工福利 - 260 ( 260 ) -
退休福利(1) 160 5 ( 8) 157
社会福利费
其中：基本养老保险费 22 439 ( 441 ) 20
医疗保险费 17 740 ( 740 ) 17
失业保险费 2 18 ( 19 ) 1
工伤保险费 2 5 ( 6) 1
生育保险费 1 21 ( 21 ) 1
住房公积金 14 346 ( 345 ) 15
企业年金缴费 - 95 ( 95 ) -
工会经费和职工教育经费 - 106 ( 105 ) 1
合计(2) 2,931 7,156 (6,432 ) 3,655
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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19 应付职工薪酬（续）
本行 2019 年 2020 年
12 月 31 日 本年计提 本年支付 12 月 31 日
工资、奖金津贴和补贴 3,402 4,945 (4,717 ) 3,630
职工福利 - 291 ( 291 ) -
退休福利(1) 157 5 ( 7) 155
社会福利费
其中：基本养老保险费 20 180 ( 157 ) 43
医疗保险费 17 572 ( 568 ) 21
失业保险费 1 9 ( 8) 2
工伤保险费 1 2 ( 1) 2
生育保险费 1 6 ( 6) 1
住房公积金 15 374 ( 387 ) 2
企业年金缴费 - 157 ( 142 ) 15
工会经费和职工教育经费 1 118 ( 118 ) 1
合计(2) 3,615 6,659 (6,402 ) 3,872
本行 2018 年 2019 年
12 月 31 日 本年计提 本年支付 12 月 31 日
工资、奖金津贴和补贴 2,681 4,976 (4,255 ) 3,402
职工福利 - 253 ( 253 ) -
退休福利(1) 160 5 ( 8) 157
社会福利费
其中：基本养老保险费 22 430 ( 432 ) 20
医疗保险费 17 735 ( 735 ) 17
失业保险费 2 18 ( 19 ) 1
工伤保险费 2 5 ( 6) 1
生育保险费 1 20 ( 20 ) 1
住房公积金 13 339 ( 337 ) 15
企业年金缴费 - 94 ( 94 ) -
工会经费和职工教育经费 - 105 ( 104 ) 1
合计(2) 2,898 6,980 (6,263 ) 3,615
(1) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团采用预期累计福利单位法计算确认退休后福利义务负债
人民币 1.55 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 1.57 亿元），内退期间福利义务负债人
民币 16.05 万元（2019 年 12 月 31 日：人民币 15.63 万元）。其中，退休后福利计划
覆盖部分退休人员、内退人员以及北京地区在职员工，内退期间福利计划覆盖当前内
退人员。
(2) 于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团上述应付职工薪酬年末余额中并
无属于拖欠性质的余额。
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19 应付职工薪酬（续）
本集团于资产负债表日采用的主要精算假设如下：
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
折现率 3.31% 3.23%
内退生活费、医疗费及五险一金
年增长率 8.00% 8.00%
死亡率 中国人寿保险业经验生命表 中国人寿保险业经验生命表
（2010-2013） （2010-2013）
养老金业务表 养老金业务表
未来死亡率的假设是基于中国人寿保险业经验生命表确定的，该表为中国地区的公开统
计信息。
上述退休福利计划中包括的退休及内退员工福利成本如下：
2020 年 2019 年
利息费用 5 5
精算损失 - -
合计 5 5
上述应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴、退休福利及其他社会保险等根据相关法
律法规及本集团规定的时限安排发放或缴纳。
20 应交税费
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应交企业所得税 4,007 3,049 3,853 2,930
应交增值税 969 931 968 930
应交城建税及教育费附加 27 31 27 30
其他 62 158 62 152
合计 5,065 4,169 4,910 4,042
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21 预计负债
2020年12月31日 2019年12月31日
合并及本行 合并及本行
信用承诺减值准备 5,468 4,934
预计诉讼损失(附注九、7) 32 33
其他 6 -
合计 5,506 4,967
预计负债变动情况
2020年 2019年
合并及本行 合并及本行
年初余额 4,967 4,366
本年计提 549 603
汇率变动及其他 ( 10 ) ( 2)
年末余额 5,506 4,967
22 应付债券
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
应付一般金融债券(1) 62,697 62,486 58,997 59,986
应付二级资本债券(2) - 17,978 - 17,978
应付次级债券(3) 3,497 9,988 3,497 9,988
应付同业存单(4) 315,785 307,341 315,785 307,341
小计 381,979 397,793 378,279 395,293
应计利息 1,549 1,769 1,524 1,763
合计 383,528 399,562 379,803 397,056
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22 应付债券（续）
（1） 应付一般金融债券
1）本行于 2015 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2015]第 227 号文和北京银保监
局出具的京银监复[2015]552 号文核准发行小微企业专项金融债，详细情况如下：
2016 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 100 亿元，年利率为 3.29%，每
年付息一次。
2）本行于 2017 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2017]第 34 号和北京银保监局出
具的京银监复[2017]6 号文核准发行绿色金融债券，详细情况如下：
2017 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 30 亿元，年利率为 4.5%，每年
付息一次。
3）本行子公司北银租赁于 2018 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2018]第 233 号
文和北京银保监局筹备组出具的京银保监筹[2018]22 号文批准发行金融债券，详细情况如
下：
2018 年 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 27 亿元，年利率为 3.94%，每
年付息一次。
4) 本行于 2020 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2020]第 22 号和北京银保监局出
具的京银保监复[2020]94 号文核准发行小微企业专项金融债，详细情况如下：
2020 年 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 300 亿元，年利率为 2.85%，每
年付息一次。
2020 年 5 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 100 亿元，年利率 3.10%，每年
付息一次。
2020 年 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 60 亿元，年利率 3.40%，每年
付息一次。
5）本行子公司北银租赁于 2020 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2020]第 83 号文
和北京银保监局筹备组出具的京银保监筹[2018]22 号文批准发行金融债券，详细情况
如下：
2020 年 3 年期固定利率金融债券，票面金额为人民币 12 亿元，年利率为 2.80%，每
年付息一次。
73
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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22 应付债券（续）
（2） 应付二级资本债券
本行于 2015 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2015]第 45 号批文和银保监会出具
的银监复[2015]122 号文核准发行二级资本债券，详细情况如下：
2015年4月9日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币90亿元。第1
年至第5年的年利率为5.45%，每年定期支付利息，在第五年末附发行人赎回权。本行
已于2020年4月13日按面值提前赎回全部债券。
2015年5月22日发行10年期付息式固定利率二级债券，票面金额为人民币90亿元。第
1年至第5年的年利率为为5.19%，每年定期支付利息，在第五年末附发行人赎回权。
本行已于2020年5月26日按面值提前赎回全部债券。
（3） 应付次级债券
本行于 2010 年经中国人民银行出具的银市场许准予字[2010]第 56 号批文和银保监会出具
的银监复[2010]493 号文核准发行次级债券，详细情况如下：
2010年12月21日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币65亿元。第1年至
第10年的年利率为5.00%，每年定期支付利息，在第10年末附发行人赎回权。本行已
于2020年12月23日按面值提前赎回全部债券。
2011年1月14日发行15年期固定利率次级债券，票面金额为人民币35亿元。第1年至
第10年的年利率为4.90%，每年定期支付利息。本行可以选择在2021年1月18日按面
值全部赎回本年债券。如果本行不行使赎回权，从第11年开始，票面利率仍为发行利
率，并在剩余年限内保持不变。
次级债券的索偿权排在本行的其他负债之后，先于本行的股权资本。根据《资本管理办法
（试行）》商业银行持有的不合格二级资本工具自 2013 年 1 月 1 日起按年递减 10%，2022
年 1 月 1 日起不得计入监管资本。
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本行未发生涉及次级债券本息及其他违反债
券协议条款的事件。本行的次级债券不涉及任何担保。
（4） 应付同业存单
截至 2020 年 12 月 31 日，本行在全国银行间市场发行的人民币同业存单面值余额为人民
币 3,206.70 亿元，面值均为人民币 100 元，期限为三个月至一年，均为贴现发行。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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23 其他负债
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
银行借款(1) 28,118 34,449 - -
资金清算应付款 2,291 3,817 2,291 3,817
其他应付款 3,347 3,350 2,423 2,469
租入贵金属 799 2,208 799 2,208
存入押金 1,600 1,584 - -
应付股利 119 110 119 110
其他 2,062 3,322 2,062 3,322
合计 38,336 48,840 7,694 11,926
(1) 本行子公司北银租赁向银行借款用于融资租赁业务，于 2020 年 12 月 31 日，银行借
款的剩余期限为 12 天至 3,227 天不等（2019 年 12 月 31 日：6 天至 3,166 天不等），
利率范围为 2.57%至 4.90%（2019 年 12 月 31 日：3.50%至 4.80%）。
24 股本
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
有限售条件的人民币普通股 - 2,895
无限售条件的人民币普通股 21,143 18,248
合计 21,143 21,143
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京银行股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2017]2096 号）批准，本行于 2017 年 12 月 22 日向特定投资者非公开发行 28.95
亿股人民币普通股股票，每股面值人民币 1.00 元，发行价格人民币 7.13 元，扣除发行费
用后，溢价部分为人民币 176.49 亿元计入资本公积。非公开发行股票自发行结束之日起
36 个月内不得转让，限售期满后，将在上海证券交易所上市交易。上述限售股自 2020 年
12 月 28 日上市流通。
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25 其他权益工具
2020 年，本行的其他权益工具变动列示如下：
2020年1月1日 本年增加 2020 年 12 月 31 日
数量 账面 数量 账面 数量 账面
(百万股) 价值 (百万股) 价值 (百万股) 价值
北银优 1(1) 49 4,872 - - 49 4,872
北银优 2(2) 130 12,969 - - 130 12,969
合计 179 17,841 - - 179 17,841
(1) 经中国相关监管机构的批准，本行于 2015 年 12 月 8 日在中国境内发行了非累积优先
股（优先股简称：北银优 1），面值总额为人民币 49 亿元，每股面值为人民币 100 元，
发行数量为 49,000,000 股，初始年股息率为 4.50%，后续股息率每隔 5 年调整一次
（该股息率由基准利率加上固定溢价确定），固定溢价为本次发行确定的票面股息率与
首期基准利率之间的差值 1.55%，且在存续期内保持不变。本行于 2020 年 12 月 8 日
调整票面股息率为 4.67%。
该优先股无初始到期日，但在满足赎回先决条件且事先取得银保监会批准的前提下，
本行可选择于 2020 年 12 月 8 日或此后任何一个股息支付日按照优先股的面值加当期
应付股息的价格赎回全部或部分优先股。
(2) 经中国相关监管机构的批准，本行于 2016 年 7 月 25 日在中国境内发行了非累积优先
股（优先股简称：北银优 2），面值总额为人民币 130 亿元，每股面值为人民币 100
元，发行数量为 130,000,000 股，初始年股息率为 4.00%，后续股息率每隔 5 年调整
一次（该股息率由基准利率加上固定溢价确定），固定溢价为本次发行确定的票面股息
率与首期基准利率之间的差值 1.34%，且在存续期内保持不变。
该优先股无初始到期日，但在满足赎回先决条件且事先取得银保监会批准的前提下，
本行可选择于 2021 年 7 月 25 日或此后任何一个股息支付日按照优先股的面值加当期
应付股息的价格赎回全部或部分优先股。
本行发行的上述优先股均采取非累积股息支付方式，即未向本次发行的优先股股东派
发的股息或未足额派发股息的差额部分，不累积到下一计息年度，本行有权取消上述
优先股的股息，且不构成违约事件。本次发行的优先股股东按照约定的票面股息率获
得分配的股息后，不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。在出现强制转股触发事
件的情况下，报银保监会审查并决定，本次优先股将全额或部分强制转换为A股普通
股。
本行上述优先股发行所募集的资金在扣除发行费用后，全部用于补充本行其他一级资
本，提高本行资本充足率。
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26 其他综合收益
资产负债表中归属于母公司的其他综合收益累计余额：
2019年 增减 2019年 增减 2020年
1月1日 变动 12月31日 变动 12月31日
预计不能重分类进损益的其
他综合收益
重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动 ( 44) - ( 44) - ( 44 )
指定以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的
权益工具投资损益 370 292 662 ( 104 ) 558
预计将重分类进损益的其他
综合收益
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务
工具公允价值变动 1,400 252 1,652 (2,118 ) ( 466 )
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务
工具投资信用损失准备 301 663 964 ( 103 ) 861
权益法下可转损益的其他综
合收益 ( 51) 174 123 120 243
其他综合收益合计 1,976 1,381 3,357 (2,205 ) 1,152
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26 其他综合收益（续）
利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额：
2020 年
税前金额 所得税 税后金额
预计不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的权益工具投资损益 ( 139 ) ( 35 ) ( 104 )
预计将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动其他综合收益的债
务工具投资收益价值变动 (1,146 ) (287 ) ( 859 )
减：前期计入其他综合收益当期转入损益 (1,679 ) (420 ) (1,259 )
以公允价值计量且其变动其他综合收益的债
务工具投资信用损失准备 ( 137 ) ( 34 ) ( 103 )
( 2,962 ) (741 ) (2,221 )
权益法下在被投资单位将重分类进损益的其
他综合收益中所享有的份额 120 - 120
减：前期计入其他综合收益当期转入损益 - - -
120 - 120
合计 (2,981 ) (776 ) (2,205 )
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26 其他综合收益（续）
利润表中归属于母公司的其他综合收益当期发生额（续）：
2019 年
税前金额 所得税 税后金额
预计不能重分类进损益的其他综合收益
指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的权益工具投资损益 389 97 292
预计将重分类进损益的其他综合收益
以公允价值计量且其变动其他综合收益的债务
工具投资收益价值变动 997 275 722
减：前期计入其他综合收益当期转入损益 ( 627 ) (157 ) ( 470 )
以公允价值计量且其变动其他综合收益的债务
工具投资信用损失准备 884 221 663
1,254 339 915
权益法下在被投资单位将重分类进损益的其他
综合收益中所享有的份额 174 - 174
减：前期计入其他综合收益当期转入损益 - - -
174 - 174
合计 1,817 436 1,381
27 盈余公积
合并及本行 2019 年 本年 2020 年
12 月 31 日 提取 12 月 31 日
法定盈余公积金 17,385 2,137 19,522
任意盈余公积金 287 - 287
其他盈余公积金 79 - 79
合计 17,751 2,137 19,888
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议，本行按照法定财务报表税后
净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计达到股本的 50%以上时，可不
再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本，法定盈余公积金转增
股本后，其余额不得少于转增后股本的 25%。本行按照 2020 年度净利润的 10%提取法定
盈余公积金为人民币 21.37 亿元（2019 年：人民币 21.14 亿元）。
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28 一般风险准备
2020 年 2019 年 2020年 2019年
合并 合并 本行 本行
年初余额 31,721 30,682 31,260 30,385
本年提取 1,295 1,039 1,232 875
年末余额 33,016 31,721 32,492 31,260
本行根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20 号）和《金融企业财务
规则—实施指南》（财金[2007]23 号），在提取资产减值准备的基础上，设立一般风险准备
用以弥补银行尚未识别的与风险资产相关的潜在可能损失。该一般风险准备作为利润分配
处理，是股东权益的组成部分，原则上应不低于风险资产期末余额的 1.5%。金融企业一
般风险准备余额占风险资产期末余额的比例，难以一次性达到 1.5%的，可以分年到位，
原则上不得超过 5 年。于 2020 年 12 月 31 日，本行已经按照风险资产期末余额的 1.5%，
提足一般风险准备。
根据 2021 年 4 月 28 日董事会 2021 年度第 4 次会议决议，本行 2020 年度提取一般风险
准备人民币 12.32 亿元（2019 年：人民币 8.75 亿元）。
29 未分配利润
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
年初未分配利润 71,431 59,931 71,046 59,686
加：本年归属于母公司
股东的净利润 21,484 21,441 21,369 21,137
减：提取法定盈余公积
(附注八、27) ( 2,137 ) ( 2,114 ) ( 2,137 ) ( 2,114 )
提取一般风险准备
(附注八、28) ( 1,295 ) ( 1,039 ) ( 1,232 ) ( 875 )
股利分配
(附注八、31) ( 7,189 ) ( 6,788 ) ( 7,189 ) ( 6,788 )
年末未分配利润 82,294 71,431 81,857 71,046
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30 少数股东权益
归属于子公司少数股东的少数股东权益如下：
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
北银租赁 1,674 1,604
延庆村镇银行 82 77
浙江文成 47 46
重庆永川 32 32
云南西山 25 23
重庆秀山 23 14
云南新平 14 14
云南马龙 10 8
云南元江 9 8
云南石屏 8 8
合计 1,924 1,834
31 股利分配
根据本行 2021 年 4 月 28 日召开的董事会 2021 年度第 4 次会议决议建议的股利分配方案，
本行以 2020 年年末总股本 211.43 亿股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 3.00 元（含
税），上述利润分配方案尚待本行股东大会批准。
根据本行 2020 年 5 月 18 日召开的 2019 年度股东大会审议批准的股利分配方案，本行以
2019 年年末总股本 211.43 亿股为基数，每 10 股派发现金红利人民币 3.05 元（含税）
（2019 年：每 10 股派发现金红利人民币 2.86 元（含税）），共计派发现金红利人民币
64.49 亿元（含税）（2019 年：人民币 60.47 亿元）。本行于 2020 年 7 月 8 日公布《北京
银行 2019 年利润分配实施公告》中列明：现金红利发放日为 2020 年 7 月 15 日，除权日
为 2020 年 7 月 15 日。
于 2020 年 10 月 31 日，本行董事会审议通过“北银优 1”股息发放方案。按照“北银优
1”票面股息率 4.50%计算，每股发放现金股息人民币 4.50 元（含税），合计派发人民币
2.205 亿元（含税）。股息发放日为 2020 年 12 月 11 日。
于 2020 年 4 月 24 日，本行董事会审议通过“北银优 2”股息发放方案。按照“北银优 2”
票面股息率 4.00%计算，每股发放现金股息人民币 4.00 元（含税），合计派发人民币 5.20
亿元（含税）。股息发放日为 2020 年 7 月 28 日。
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32 利息净收入
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
(重述) (重述)
利息收入
—存放中央银行款项 2,533 2,631 2,529 2,627
—存放同业及其他金融
机构款项 313 1,086 263 1,029
—拆出资金 3,100 2,987 3,205 3,074
—买入返售金融资产 1,354 1,984 1,336 1,967
—发放贷款和垫款
—一般公司贷款 44,179 43,936 41,662 41,522
—个人贷款 24,631 20,234 24,516 20,198
—贴现 2,145 1,297 2,145 1,297
—债券及其他投资 34,298 36,883 34,278 36,877
小计 112,553 111,038 109,934 108,591
其中：已减值金融资产利息
收入 555 464 555 464
利息支出
—向中央银行借款 ( 3,295 ) ( 2,319 ) ( 3,295 ) ( 2,318 )
—同业及其他金融机构
存放款项 ( 10,214 ) ( 11,459 ) ( 10,230 ) ( 11,464 )
—拆入资金 ( 2,426 ) ( 3,398 ) ( 1,333 ) ( 2,179 )
—卖出回购金融资产款 ( 1,042 ) ( 986 ) ( 1,035 ) ( 973 )
—吸收存款 ( 31,374 ) ( 28,432 ) ( 31,269 ) ( 28,360 )
—应付债券 ( 12,597 ) ( 14,567 ) ( 12,479 ) ( 14,461 )
小计 ( 60,948 ) ( 61,161 ) ( 59,641 ) ( 59,755)
利息净收入 51,605 49,877 50,293 48,836
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32 利息净收入（续）
按地区分布如下：
合并
2020 年 2019 年
利息收入 利息支出 利息收入 利息支出
(重述)
北京地区 70,684 (48,810 ) 72,761 (49,369 )
深圳地区 6,464 ( 2,783 ) 5,729 ( 2,325 )
山东地区 5,251 ( 1,034 ) 4,200 ( 990 )
上海地区 4,822 ( 2,394 ) 6,085 ( 2,747 )
浙江地区 4,604 ( 1,269 ) 4,056 ( 1,062 )
陕西地区 4,165 ( 1,207 ) 3,827 ( 1,501 )
其他地区 16,563 ( 3,451 ) 14,380 ( 3,167 )
合计 112,553 (60,948 ) 111,038 (61,161 )
本行
2020 年 2019 年
利息收入 利息支出 利息收入 利息支出
(重述)
北京地区 68,256 (47,584 ) 70,473 (48,017 )
深圳地区 6,464 ( 2,783 ) 5,729 ( 2,325 )
山东地区 5,251 ( 1,034 ) 4,200 ( 990 )
上海地区 4,822 ( 2,394 ) 6,085 ( 2,747 )
浙江地区 4,534 ( 1,229 ) 3,984 ( 1,030 )
陕西地区 4,165 ( 1,207 ) 3,827 ( 1,501 )
其他地区 16,442 ( 3,410 ) 14,293 ( 3,145 )
合计 109,934 (59,641 ) 108,591 (59,755 )
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33 手续费及佣金净收入
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
(重述) (重述)
手续费及佣金收入
—代理及委托业务 3,365 3,259 3,365 3,259
—结算与清算业务 1,096 968 1,094 968
—承销及咨询业务 1,066 1,482 1,066 1,482
—保函及承诺业务 946 1,149 946 1,149
—银行卡业务 225 288 225 288
—其他 1,096 1,121 745 643
小计 7,794 8,267 7,441 7,789
手续费及佣金支出 (1,404 ) (1,179 ) (1,388 ) (1,163 )
手续费及佣金净收入 6,390 7,088 6,053 6,626
34 投资收益
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
交易性金融资产 4,373 5,137 4,373 5,137
其他债权投资 946 345 946 317
以摊余成本计量的金融资产终止
确认收益/(损失) 4 ( 1) 4 ( 1)
以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的发放贷款和垫款 716 270 716 270
衍生金融资产 78 ( 8) 78 ( 8)
按权益法享有的联营企业净收益 100 97 100 97
按权益法享有的合营企业净收益 1 44 1 44
股利收入 - - 148 1
其他 21 ( 60 ) 21 ( 60 )
合计 6,239 5,824 6,387 5,797
84
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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35 公允价值变动损益
2020 年 2019 年
合并及本行 合并及本行
交易性金融资产公允价值变
动损失 ( 78 ) (12 )
衍生金融工具公允价值
变动收益/(损失) 25 ( 3)
贵金属公允价值变动
(损失)/收益 ( 62 ) 71
合计 (115 ) 56
36 其他业务收入
2020 年 2019 年 2020年 2019年
合并 合并 本行 本行
投资性房地产租金收入 84 102 84 102
其他(1) 45 40 25 14
合计 129 142 109 116
(1) 2020 年度，本集团其他业务收入中包括与日常活动相关的政府补助收入为人民币 0.28
亿元（2019 年度：人民币 0.15 亿元）。
37 税金及附加
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
城市维护建设税 299 238 299 237
教育费附加 214 169 214 169
其他 172 139 170 135
合计 685 546 683 541
85
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
38 业务及管理费
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
员工薪酬
—工资及奖金 5,087 5,121 4,945 4,976
—其他 1,737 2,035 1,714 2,004
办公费 2,658 2,713 2,598 2,647
租赁费 1,627 1,752 1,573 1,695
业务宣传及发展费用 1,396 1,346 1,388 1,338
固定资产折旧(附注八、10) 714 696 706 689
其他 973 1,004 946 984
合计 14,192 14,667 13,870 14,333
39 信用减值损失
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
发放贷款和垫款
以摊余成本计量的发放贷款
和垫款(附注八、6) 19,620 14,952 19,061 14,319
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的发放贷
款和垫款(附注八、6) 319 512 319 512
小计 19,939 15,464 19,380 14,831
金融投资
以摊余成本计量的金融资产
(附注八、7.5) 3,234 5,436 3,234 5,436
以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的金融资
产(附注八、7.5) ( 456) 372 ( 457 ) 375
小计 2,778 5,808 2,777 5,811
信用承诺 543 594 543 594
其他 1,604 681 1,375 703
合计 24,864 22,547 24,075 21,939
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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40 营业外收入
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
政府补助收入 25 33 24 32
久悬未取款项收入 11 2 11 2
其他 50 82 47 81
合计 86 117 82 115
41 营业外支出
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
公益性捐赠支出 69 76 69 76
预计诉讼损失 - 9 - 9
其他 119 236 117 236
合计 188 321 186 321
42 所得税费用
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
当期所得税费用 8,637 8,807 8,338 8,340
递延所得税费用(附注八、12) (5,849 ) (5,251 ) (5,685 ) (4,940 )
合计 2,788 3,556 2,653 3,400
所得税费用与利润总额的关系列示如下
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
利润总额 24,434 25,147 24,022 24,537
按照适用所得税率计提所得税 6,108 6,287 6,005 6,134
免税收入的影响 ( 3,659 ) ( 3,182 ) ( 3,696 ) ( 3,182 )
不可税前抵扣的费用及其他影响 221 113 226 117
调整以前年度税款 118 338 118 331
所得税费用 2,788 3,556 2,653 3,400
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43 每股收益及净资产收益率
（1） 每股收益
（a） 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加
权平均数计算：
2020 年 2019 年
合并 合并
归属于本行股东的净利润 21,484 21,441
减：本行优先股当期宣告股息 ( 741 ) ( 741 )
归属于本行普通股股东的净利润 20,743 20,700
本行发行在外普通股的加权平均数(亿股) 211 211
基本每股收益(人民币元/股) 0.98 0.98
（b） 稀释每股收益
稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利
润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。2020 年及 2019 年，本行
不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
（2） 净资产收益率
2020 年 2019 年
合并 合并
归属于本行股东的净利润 21,484 21,441
减：本行优先股当期宣告股息 ( 741 ) ( 741)
归属于本行普通股股东的净利润 20,743 20,700
归属于本行普通股股东的净资产的年末数 201,378 189,288
净资产收益率 10.30% 10.94%
净资产的加权平均数 194,820 180,791
加权平均净资产收益率 10.65% 11.45%
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44 现金流量表附注
（1） 将净利润调节为经营活动的现金流量
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
净利润 21,646 21,591 21,369 21,137
加：信用减值损失及其他资产减值损失 24,870 22,547 24,081 21,939
已减值贷款利息冲转 ( 555 ) ( 464 ) ( 555 ) ( 464 )
处置固定资产和其他长期资产损益 ( 7) 3 ( 7) 3
固定资产和投资性房地产折旧 731 714 723 707
长期待摊费用和无形资产摊销 2,029 1,798 1,956 1,761
债券及其他投资利息收入 ( 34,298 ) ( 36,883 ) ( 34,278 ) ( 36,877 )
公允价值变动收益/（损失） 115 ( 56 ) 115 ( 56 )
投资收益 ( 1,051 ) ( 485 ) ( 1,199 ) ( 458 )
发行债券的利息支出 12,597 14,567 12,479 14,461
递延所得税资产的增加 ( 5,849 ) ( 5,251 ) ( 5,685 ) ( 4,940 )
经营性应收项目的增加 (169,224 ) (149,895 ) (165,352 ) (142,733 )
经营性应付项目的增加 167,973 152,010 171,310 142,720
经营活动产生的现金流量净额 18,977 20,196 24,957 17,200
（2） 现金及现金等价物净变动情况
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
现金的年末余额 3,352 3,477 3,323 3,440
减：现金的年初余额 ( 3,477 ) ( 3,279 ) ( 3,440 ) ( 3,256 )
加：现金等价物的年末余额 197,771 183,464 196,256 176,605
减：现金等价物的年初余额 (183,464 ) (192,534 ) (176,605 ) (188,275 )
现金及现金等价物净增加/（减少）额 14,182 ( 8,872 ) 19,534 ( 11,486 )
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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44 现金流量表附注（续）
（3） 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
本集团在 2020 年度未发生不涉及现金收支的重大投资和筹资活动（2019 年度：无）。
（4） 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金及现金等价物包括：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
现金 3,352 3,477 3,323 3,440
存放中央银行非限定性存款 12,724 14,425 12,603 14,344
原始到期日不超过三个月的：
—存放同业及其他金融机构
款项 6,304 12,590 5,810 11,096
—拆出资金 22,469 13,979 21,569 12,579
—买入返售金融资产 32,041 31,403 32,041 27,519
—金融投资 124,233 111,067 124,233 111,067
合计 201,123 186,941 199,579 180,045
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45 金融资产的转让
信贷资产转让
在日常业务中，本集团将信贷资产出售给特殊目的实体，再由特殊目的实体向投资者发行
资产支持证券或进行信托份额转让。本集团在该等业务中可能会持有部分资产支持证券或
信托份额，从而对所转让信贷资产保留了部分风险和报酬。本集团会按照风险和报酬的保
留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
对于符合终止确认条件的信贷资产转让，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。本集团
在该等信贷资产转让中持有的投资份额于 2020 年 12 月 31 日的账面价值为人民币 0.26 亿
元（2019 年 12 月 31 日：人民币 0.41 亿元），其最大损失敞口与账面价值相若。
应收融资租赁款保理
作为日常业务的一部分，本行子公司北银租赁和商业银行达成了应收融资租赁款保理安排，
即将某些应收融资租赁款保理转出给商业银行。在该安排下，保理银行对应收租赁款具有
追索权，当应收租赁款到期无法从承租人处收回时，保理银行可以要求北银租赁回购应收
租赁款或归还融资。转移后，北银租赁不再保留使用其的权利，包括将其出售、转让或质
押给其他第三方的权利。北银租赁继续确认相关应收融资租赁款。截至 2020 年 12 月 31
日，在该安排下转移但尚未结算的应收融资租赁款余额为人民币 2.64 亿元（2019 年 12 月
31 日：人民币 21.74 亿元）。
46 结构化主体
（1） 在未纳入合并财务信息范围的结构化主体中的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务信息范围的结构化主体，主要包括本集团发行的非保本
理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资
方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务信息范围的结构化主体中享
有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。
截至2020年12月31日，本集团发起设立但未纳入本集团合并财务信息范围的非保本理财
产品规模余额为人民币3,281.04亿元（2019年12月31日：人民币3,104.76亿元）。于2020
年，本集团在非保本理财业务相关的手续费收入为人民币13.11亿元（2019年：人民币
13.24亿元）。
理财产品出于资产负债管理目的，向本集团及其他银行同业提出短期融资需求。本集团无
合同义务为其提供融资。在通过内部风险评估后，本集团方会按市场规则与其进行拆借交
易。2020年，本集团向未合并理财产品提供的融资交易的最高额为零（2019年：无）。本
集团提供的此类融资反映在“拆出资金”科目中。于2020年12月31日及2019年12月31日，
上述交易无余额。这些融资交易的最大损失敞口与账面价值相若。
根据人民银行等四部委颁布的《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，2020年本
集团从上述结构化主体购入固定收益类资产人民币63.90亿元（2019年：无）。
此外，2020年本集团未发生向设立的未合并结构化主体转移信贷资产（2019年：无）。
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46 结构化主体（续）
（1） 在未纳入合并财务信息范围的结构化主体中的权益（续）
于2020年12月31日及2019年12月31日，本集团通过直接持有投资而在未纳入合并财务信
息范围的结构化主体中享有的权益列示如下：
2020年12月31日
交易性 债权 其他 账面价值 最大损失
金融资产 投资 债权投资 合计 敞口
资产支持证券 150 482 153 785 785
资产管理计划及信托计划 145 290,890 - 291,035 291,035
基金 122,097 - - 122,097 122,097
同业理财产品及其他 41,265 - - 41,265 41,265
2019年12月31日
交易性 债权 其他 账面价值 最大损失
金融资产 投资 债权投资 合计 敞口
资产支持证券 17 687 422 1,126 1,126
资产管理计划及信托计划 283 318,030 - 318,313 318,313
基金 107,260 - - 107,260 107,260
同业理财产品及其他 8,803 7,876 - 16,679 16,679
（2） 纳入合并财务信息范围的结构化主体
本集团纳入合并财务信息范围的结构化主体主要为本集团发行的保本型理财产品。
47 分部报告
本集团管理层分别对公司银行业务、个人银行业务及资金业务的经营业绩进行评价。在经
营分部中列示的分部收入、经营成果和资产包括直接归属于各分部的及可以基于合理标准
分配到各分部的相关项目。作为资产负债管理的一部分，本集团的资金来源和运用按照业
务性质在各个经营分部中进行分配，资金的内部转移价格根据中国人民银行公布的基准利
率和当年市场利率水平确定，该等内部交易在编制报表时已抵销。
公司银行业务指为公司客户提供的银行服务，包括本外币存款、贷款、与贸易相关的产品
及结算、代理、委托、资信见证等服务。
个人银行业务指为个人客户提供的银行服务，包括本外币储蓄、托管、银行卡、信贷及个
人资产管理、结算、代理、资信见证等服务。
资金业务包括利率及外汇衍生工具交易、货币市场交易、自营性债券投资交易及资产负债
管理。
其他业务指其他自身没有形成可单独列报的分部或不能按照合理基准进行分配的业务。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
47 分部报告（续）
合并
公司 个人 资金
2020 年 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
一、营业收入 39,286 14,333 10,579 101 64,299
利息净收入—外部 20,351 17,004 14,250 - 51,605
利息净收入—分部间 14,142 ( 3,274 ) ( 10,868 ) - -
利息净收入 34,493 13,730 3,382 - 51,605
手续费及佣金净收入 4,708 596 1,086 - 6,390
投资收益 - - 6,138 101 6,239
其中：对联营及合营
企业的投资收益 - - - 101 101
公允价值变动收益 - - ( 115 ) - ( 115 )
汇兑损益 81 5 ( 35 ) - 51
其他业务收入 4 2 123 - 129
二、营业支出 ( 29,592 ) ( 5,032 ) ( 5,005 ) ( 134 ) ( 39,763 )
营业费用(1) ( 9,188 ) ( 3,947 ) ( 1,742 ) - ( 14,877 )
信用减值损失 ( 20,404 ) ( 1,085 ) ( 3,247 ) ( 128 ) ( 24,864 )
其他资产减值损失 - - - ( 6) ( 6)
其他业务成本 - - ( 16 ) - ( 16 )
三、营业利润 9,694 9,301 5,574 ( 33 ) 24,536
营业外收支净额 - - - ( 102 ) ( 102 )
四、利润总额 9,694 9,301 5,574 ( 135 ) 24,434
所得税费用 ( 2,788 )
五、净利润 21,646
折旧和摊销 1,270 755 734 - 2,759
资本性支出 1,777 1,042 1,067 - 3,886
2020 年 12 月 31 日
总资产 1,089,928 591,941 1,190,536 27,609 2,900,014
总负债 (1,296,644 ) (408,301 ) ( 973,807 ) ( 119 ) (2,678,871 )
(1)营业费用包括税金及附加、业务及管理费。
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八 财务报表主要项目附注（续）
47 分部报告（续）
合并（续）
公司 个人 资金
2019 年 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
(重述) (重述)
一、营业收入 40,131 13,267 9,590 141 63,129
利息净收入—外部 23,373 11,843 14,661 - 49,877
利息净收入—分部间 11,168 357 ( 11,525 ) - -
利息净收入 34,541 12,200 3,136 - 49,877
手续费及佣金净收入 5,303 1,059 726 - 7,088
投资收益 - - 5,683 141 5,824
其中：对联营及合营
企业的投资收益 - - - 141 141
公允价值变动收益 - - 56 - 56
汇兑损益 267 6 ( 131 ) - 142
其他业务收入 20 2 120 - 142
二、营业支出 ( 22,468 ) ( 6,977 ) ( 8,306 ) ( 27 ) ( 37,778 )
营业费用(1) ( 9,559 ) ( 3,828 ) ( 1,826 ) ( 15,213 )
信用减值损失 ( 12,909 ) ( 3,149 ) ( 6,462 ) ( 27 ) ( 22,547 )
其他业务成本 - - ( 18 ) - ( 18 )
三、营业利润 17,663 6,290 1,284 114 25,351
营业外收支净额 - - - ( 204 ) ( 204 )
四、利润总额 17,663 6,290 1,284 ( 90 ) 25,147
所得税费用 ( 3,556 )
五、净利润 21,591
折旧和摊销 1,242 603 667 - 2,512
资本性支出 2,530 1,184 1,408 - 5,122
2019 年 12 月 31 日
总资产 1,090,504 473,281 1,152,481 20,774 2,737,040
总负债 (1,331,670 ) (269,385 ) ( 926,912 ) ( 110 ) (2,528,077 )
(1)营业费用包括税金及附加、业务及管理费。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
47 分部报告（续）
本行
公司 个人 资金
2020 年 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
一、营业收入 37,851 14,225 10,599 101 62,776
利息净收入—外部 19,253 16,896 14,144 - 50,293
利息净收入—分部间 14,142 ( 3,274 ) ( 10,868 ) - -
利息净收入 33,395 13,622 3,276 - 50,293
手续费及佣金净收入 4,371 596 1,086 - 6,053
投资收益 - - 6,286 101 6,387
其中：对联营及合营
企业的投资收益 - - - 101 101
公允价值变动收益 - - ( 115 ) - ( 115 )
汇兑损益 81 5 ( 37 ) - 49
其他业务收入 4 2 103 - 109
二、营业支出 ( 28,839 ) ( 4,918 ) ( 4,815 ) ( 78 ) ( 38,650 )
营业费用(1) ( 8,977 ) ( 3,850 ) ( 1,726 ) - ( 14,553 )
信用减值损失 ( 19,862 ) ( 1,068 ) ( 3,073 ) ( 72 ) ( 24,075 )
其他资产减值损失 - - - ( 6) ( 6)
其他业务成本 - - ( 16 ) - ( 16 )
三、营业利润 9,012 9,307 5,784 23 24,126
营业外收支净额 - - - ( 104 ) ( 104 )
四、利润总额 9,012 9,307 5,784 ( 81 ) 24,022
所得税费用 ( 2,653 )
五、净利润 21,369
折旧和摊销 1,238 735 705 - 2,678
资本性支出 1,672 993 952 - 3,617
2020 年 12 月 31 日
总资产 1,048,919 588,655 1,189,857 29,190 2,856,621
总负债 (1,264,204 ) (405,311 ) ( 968,831 ) ( 118 ) (2,638,464 )
(1)营业费用包括税金及附加、业务及管理费。
95
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
八 财务报表主要项目附注（续）
47 分部报告（续）
本行（续）
公司 个人 资金
2019 年 银行业务 银行业务 业务 其他 合计
(重述) (重述)
一、营业收入 38,831 13,164 9,438 141 61,574
利息净收入—外部 22,550 11,740 14,546 - 48,836
利息净收入—分部间 11,168 357 ( 11,525 ) - -
利息净收入 33,718 12,097 3,021 - 48,836
手续费及佣金净收入 4,841 1,059 726 - 6,626
投资收益 - - 5,656 141 5,797
其中：对联营及合营
企业的投资收益 - - - 141 141
公允价值变动收益 - - 56 - 56
汇兑损益 267 6 ( 130 ) - 143
其他业务收入 5 2 109 - 116
二、营业支出 ( 21,625 ) ( 6,869 ) ( 8,295 ) ( 42 ) ( 36,831 )
营业费用(1) ( 9,330 ) ( 3,738 ) ( 1,806 ) - ( 14,874 )
信用减值损失 ( 12,295 ) ( 3,131 ) ( 6,471 ) ( 42 ) ( 21,939 )
其他业务成本 - - ( 18 ) - ( 18 )
三、营业利润 17,206 6,295 1,143 99 24,743
营业外收支净额 - - - ( 206 ) ( 206 )
四、利润总额 17,206 6,295 1,143 ( 107 ) 24,537
所得税费用 ( 3,400 )
五、净利润 21,137
折旧和摊销 1,226 586 656 - 2,468
资本性支出 2,439 1,164 1,305 - 4,908
2019 年 12 月 31 日
总资产 1,047,992 470,873 1,150,157 22,512 2,691,534
总负债 (1,292,596 ) (267,768 ) ( 924,878 ) ( 110 ) (2,485,352 )
(1)营业费用包括税金及附加、业务及管理费。
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
九 或有事项及承诺
1 信用承诺
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
银行承兑汇票 171,631 170,705
开出保函 79,862 102,899
开出信用证 50,453 33,317
贷款及其他信用承诺 42,761 33,693
合计 344,707 340,614
2 资本性支出承诺
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
已签约但尚未支付 1,674 2,157
已批准但尚未签约 528 382
以上资本性承诺是指分行购置办公大楼、购买设备及系统开发等的资本支出承诺。本集团
管理层相信本集团的流动性水平及未来的盈利能力可以满足以上承诺要求。
3 经营租赁承诺
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
一年以内 1,278 1,157 1,230 1,103
一至二年 1,042 1,051 996 996
二至三年 874 839 823 786
三年以上 2,288 2,100 2,139 1,854
合计 5,482 5,147 5,188 4,739
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
九 或有事项及承诺（续）
4 质押资产
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
债券
—政府债券 125,644 106,770 125,644 106,770
—政策性银行债券 1,189 2,562 1,189 2,562
—其他金融债券 26,355 24,630 26,355 24,630
—企业债券 723 150 723 150
小计 153,911 134,112 153,911 134,112
票据 3,323 1,619 3,323 1,619
合计 157,234 135,731 157,234 135,731
本集团以上述资产作为吸收国库定期存款、向中央银行借款及卖出回购交易协议项下的质
押物。于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，以债券作质押的回购协议中，接受质
押的一方无权出售或再质押相关债券。
本集团在相关买入返售业务中接受的质押物不可以出售或再次向外质押。
5 证券承销承诺
于 2020 年 12 月 31 日，本集团无未履行的需承担包销义务的证券承销承诺（2019 年 12
月 31 日：无）。
6 国债兑付承诺
本行受财政部委托作为其代理人承销部分国债。该等国债持有人可以要求提前兑付持有的
国债，而本行亦有义务履行兑付责任。财政部对提前兑付的该等国债不会即时兑付，但会
在其到期时一次性兑付本金和利息。本行的国债提前兑付金额为本行承销并卖出的国债本
金及根据提前兑付协议确定的应付利息。
于 2020 年 12 月 31 日，本行具有提前兑付义务的储蓄国债的本金余额为人民币 205.70 亿
元（2019 年 12 月 31 日：人民币 247.85 亿元），原始年限为三至五年不等。
7 未决诉讼
本集团涉及若干本集团作为被告及其他可能被诉讼索赔的事项。于 2020 年 12 月 31 日，
本集团确认的诉讼损失准备余额为人民币 3,232 万元（2019 年 12 月 31 日：人民币 3,250
万元），见附注八、21。本集团管理层认为该等事项的最终裁决与执行结果不会对本集团
的财务状况或经营成果产生重大影响。
98
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十 关联方关系及关联交易
1 关联方关系
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联
方关系的企业，不构成关联方。此外，本集团同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露
管理办法》确定本集团或本行的关联方。
（1） 持有本行 5%及 5%以上股份的股东
截至 2020 年 12 月 31 日，持有本行 5%及 5%以上股份的股东名称及持股情况如下：
持股数 持股
股东名称 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 （百万） 比例
ING BANK N.V. 荷兰 525 百万 金融机构，提供零售及 2,755 13.03%
欧元 商业银行服务
北京市国有资产经 北京 10,000 百万 国有资产产权经营和 1,825 8.63%
营有限责任公司 人民币 资本运作
北京能源集团有限 北京 21,338 百万 能源投资、开发及经营 1,816 8.59%
责任公司 人民币 管理
（2） 子公司、合营企业和联营企业
本行子公司基本情况及注册资本、所持股份参见附注七
注册资本
主要经营地 注册地 持股比例(%) （百万） 主营业务
联营企业
北银消费金融有限公司 北京 北京 35.29 850 消费金融业务
农安北银村镇银行股份有 农安 农安 19.02 122 商业银行业务
限公司
河北蠡州北银农村商业银 蠡县 蠡县 30.00 300 商业银行业务
行股份有限公司
中加基金管理有限公司 北京 北京 44.00 465 基金管理业务
注册资本
主要经营地 注册地 持股比例(%) （百万） 主营业务
合营企业
中荷人寿保险有限公司 大连 大连 50.00 2,670 人寿保险业务
（3） 其他关联方
其他关联方包括关键管理人员以及关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控
制或施加重大影响的企业。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十 关联方关系及关联交易（续）
2 关联方交易
本行在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。这些交易包括吸收的存款
和发放的贷款等。
（1） 与子公司的交易及余额
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
拆出资金 3,292 5,667
同业存放 847 689
发放贷款和垫款 310 613
债券投资 201 201
存放同业 62 112
其他应收款 17 23
银行承兑汇票 - 35
2020 年 2019 年
利率/费率范围
拆出资金 3.20%-4.30% 3.10%-5.80%
同业存放 0.72%-2.40% 0.72%-2.40%
发放贷款和垫款 4.28% 4.28%
债券投资 3.94% 3.94%
存放同业 2.90%-4.30% 3.55%-4.20%
买入返售金融资产 1.30%-3.00% 2.33%-2.87%
债券承销 0.10% -
2020 年 2019 年
利息收入 103 191
利息支出 ( 23) ( 21 )
手续费收入 1 5
本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十 关联方关系及关联交易（续）
2 关联方交易（续）
（2） 与联营企业的交易及余额
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
拆出资金 2,990 2,777
同业存放 1,431 5,514
2020 年 2019 年
利率范围
拆出资金 1.67%-4.85% 3.40%-6.00%
同业存放 0.00%-3.25% 0.01%-3.25%
吸收存款 - 0.05%-0.30%
2020 年 2019 年
利息收入 38 238
利息支出 (157 ) (121 )
手续费收入 39 25
本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。
（3） 与合营企业的交易及余额
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
吸收存款 714 505
2020 年 2019 年
利率范围
吸收存款 0.30%-5.20% 0.30%-5.20%
2020 年 2019 年
利息支出 - -
手续费收入 65 58
本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。
101
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十 关联方关系及关联交易（续）
2 关联方交易（续）
（4） 与持股 5%以上股东的交易及余额
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
吸收存款 2,039 140
发放贷款和垫款 2,002 1,001
存放同业 22 29
同业存放 6 340
债券投资 - 211
2020 年 2019 年
利率范围
吸收存款 0.30%-3.60% 0.01%-1.75%
发放贷款和垫款 2.91%-3.80% 4.75%
存放同业 0.00% 0.00%
同业存放 0.01%-2.10% 0.01%-3.05%
债券投资 - 7.50%
2020 年 2019 年
利息收入 45 47
利息支出 ( 7) (10 )
手续费收入 2 2
本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。
（5） 与其他关联方的交易及余额
截至 2020 年 12 月 31 日止，因本行关键管理人员在本行以外兼任董事长、总经理职务而
与本行构成关联方关系的单位 4 家。
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
拆入资金 11,668 10,514
发放贷款和垫款 6,359 6,059
吸收存款 6,084 6,328
债券投资 3,076 3,858
同业存放 2,579 90
拆出资金 2,552 1,713
买入返售金融资产 - 2,658
债权投资 181 287
银行承兑汇票 149 237
开出保函 97 30
开出信用证 - 13
衍生金融负债 - ( 1)
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十 关联方关系及关联交易（续）
2 关联方交易（续）
（5） 与其他关联方的交易及余额（续）
2020 年 2019 年
利率/费率范围
拆入资金 0.01%-2.66% 0.86%-3.70%
发放贷款和垫款 3.05%-5.70% 4.22%-6.86%
吸收存款 0.05%-4.00% 0.05%-4.50%
债券投资 2.85%-4.10% 3.15%-4.29%
同业存放 0.72%-3.30% 0.72%
拆出资金 0.01%-2.42% 2.13%-2.30%
买入返售金融资产 0.90%-3.20% 1.00-5.05%
债权投资 6.05% 6.05%
开出保函 1.00‰/季-5.00‰/季 1.00‰/季-4.99‰/季
卖出回购金融资产 0.59%-2.67% 0.86%-3.01%
债券承销 0.14% 0.10%-0.20%
2020 年 2019 年
利息收入 211 206
利息支出 (198 ) (190 )
手续费收入 17 26
本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十 关联方关系及关联交易（续）
2 关联方交易（续）
（6） 与关键管理人员的交易
关键管理人员是指有权并负责直接或间接规划、指导及控制本行业务的人士，其中包括董
事、监事及高级管理人员。
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
存款 16 11
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
持有本行的股份(百万股) 5 5
2020 年 2019 年
薪酬和短期福利 18 17
退休福利计划、离职计划及
其他长期福利等 1 1
薪酬和短期福利中包括本行支付给外籍董事的薪酬及福利。
本集团上述关联方交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三
方交易一致。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理
1 金融风险管理概述
本集团的经营活动大量运用了金融工具。本集团以固定利率或浮动利率吸收不同期限的存
款并将这些资金运用于高质量资产以获得高于平均水平的利差。本集团通过将短期资金运
用于利率较高的长期贷款以增加利差，同时保持足够的流动性以保证负债到期后及时偿付。
本集团主要在中国人民银行制定的利率体系下，在中国大陆地区开展业务。
本集团通过向企业或个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利差。此类金融
工具不仅包括资产负债表中的客户贷款还包括提供担保与其他承诺，如信用证、担保及承
兑。
本集团的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本集
团风险管理的主要内容可概括为对经营活动中所面临的各类风险进行识别、计量、监测和
控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相关者的要求。
本集团董事会是本集团风险管理的最高决策机构，负责确定本集团的总体风险偏好、风险
容忍度；其下设的董事会风险管理委员会在董事会的授权下负责审批风险管理的战略、政
策和程序。高级管理层下设有信用审批委员会、信用风险政策委员会、资产负债委员会、
操作风险管理委员会，负责授权范围内信用风险、市场风险、流动性风险的控制以及相关
政策、程序的审批。此外本集团根据全面风险管理的要求设置有风险管理总部，下设风险
管理部（含市场风险室、风险政策室）、信用审批部、投贷后管理部和法律合规部（含操
作风险室），执行不同的风险管理职能，强化涵盖三大风险的组合管理能力。
2 信用风险
本集团所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是
本集团在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行
管理。本集团面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、贸易融资、同业业务、担保
和其他支付承诺。
本集团由董事会下设的风险管理委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，管理层采用
专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。本
集团信用风险的管理部门主要分为以下几个层次：总体信用风险控制由本行风险管理部协
调总行信用审批部、投贷后管理部、法律合规部等风险管理部门实施；根据信用风险设计
的产品或业务种类，由本集团信用审批部、中小企业审批中心、个贷审批中心、单证中心
等专业机构进行信用风险产品管理；此外，本集团根据管理需要设立分行风险管理部门，
对辖内所属机构的信用风险进行管理。
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十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
(1) 信用风险的计量
a. 发放贷款和垫款
风险管理总部负责集中监控和评估发放贷款和垫款及表外信用承诺的信用风险，并定期向
高级管理层和董事会报告。
本集团根据银保监会制定的《贷款风险分类指引》监督并管理公司及个人贷款的质量。
《贷款风险分类指引》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、关
注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。
《贷款风险分类指引》对信贷资产分类的核心定义为：
正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因
素。
次级类：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息，
即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收
回极少部分。
b. 债券及其他票据
本集团管理层下设的信用审批委员会及授权审批机构对每个资金交易客户（包括交易对手、
债券发行人等）设定授信额度，进行动态额度管理。衍生金融工具通过与风险因子和期限
相匹配的转换系数，转换为授信额度占用。资金运营中心在此限额内进行债券投资和衍生
金融工具交易。
外币债券投资主要包括我国政府在国外发行的主权债券或我国政策性银行等准主权级发行
人在国内外发行的债券，主权评级在 AA-级（含）以上国家以主要可兑换货币发行的主权
债券或其政府代理机构等准主权级发行人发行的准主权级债券，金融机构发行的 A 级（含）
以上债券。
人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、
国家政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本集
团规定的基本条件。
c. 其他业务
其他业务主要包括结构性投资、同业业务、担保和其他支付承诺。本集团下设的信用审批
委员会及授权审批机构对业务交易对手设定授信额度，进行动态额度管理；对一些新业务
涉及的信用风险，由本集团下设的信用风险政策委员会进行风险评估和审批。
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十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
(1) 信用风险的计量（续）
预期信用损失的计量
预期信用损失是以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失是
本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金
流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况，本集团区分三个阶段计算预期信用损失：
阶段一：自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一，按照该金融工具未来
12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准备；
阶段二：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二，
按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备；
阶段三：在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三，按照该金融工具整个
存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
对于前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了减值
准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的
情形的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该
金融工具的减值准备。
本集团计量金融工具预期信用损失的方式反映了：
通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权金额；
货币时间价值；
在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下可获得的有关过去事项、当前状况及
未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
在计量预期信用损失时，并不需要识别每一可能发生的情形。然而，本集团考虑信用损失
发生的风险或概率已反映信用损失发生的可能性及不会发生信用损失的可能性（即使发生
信用损失的可能性极低）。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估，其预期信用损失的计量中使用了复杂的
模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况（例如，客户
违约的可能性及相应损失）。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了
判断、假设和估计，例如：
信用风险显著增加的判断标准
违约及已发生信用减值资产的定义
预期信用损失计量的参数
前瞻性信息及管理层叠加
合同现金流量的修改
以组合方式计量预期信用损失
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十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
(1) 信用风险的计量（续）
信用风险显著增加的判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不必要的额外成本
或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部
信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融
工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生
违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信用风险已
发生显著增加：
定性标准
债务人经营或财务情况出现重大不利变化
五级分类为关注级别
预警客户清单
上限标准
债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过 30 天
违约及已发生信用减值资产的定义
当金融资产发生信用减值时，本集团将该金融资产界定为已违约。在新金融工具准则下为
确定是否发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风
险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时，
主要考虑以下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况
下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过 90 天。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所
致。
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2 信用风险（续）
(1) 信用风险的计量（续）
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本集团对不同的资产分别以 12
个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约
概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团以当前风险管理所使用的巴塞尔新资本协议体
系为基础，根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式
及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及
违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可
能性。本集团的违约概率以新资本协议内评模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信
息并剔除审慎性调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类
型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团
应被偿付的金额。
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2 信用风险（续）
(1) 信用风险的计量（续）
前瞻性信息及管理层叠加
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史
数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键宏观经济指标，如居民
消费价格指数、社会消费品零售总额、国房景气指数、固定资产投资完成额、工业增加值
等。
本集团用于评估 2020 年 12 月 31 日的预期信用损失的核心宏观经济指标具体数值列示如
下：
项目 乐观情景 基准情景 悲观情景
2021 年居民消费价格指数同比增长率 2.64% 2.40% 2.16%
2021 年社会消费品零售总额同比增长率 6.05% 5.50% 4.95%
2021 年国房景气指数 110.61 100.55 90.50
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本集团在此
过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，每季度对这些经济指标进行预测，并通过
进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
除了提供基准经济情景外，本集团结合统计分析及专家判断结果来确定其他可能的情景及
其权重。本集团建立了计量模型用于确定乐观、基准、悲观三种情景的权重。于 2020 年
12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，三种情景的权重相若。本集团以加权的 12 个月预期信
用损失（第一阶段）或加权的整个存续期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关
的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
对于未能通过模型反映的特定行业及客户组合风险，本集团额外对减值准备进行增提，以
应对潜在风险因素，提高本集团的风险抵补能力。
合同现金流量的修改
本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致金融资产终止确认，但导致合同现金流
量发生变化，这类合同修改包括贷款展期、修改还款计划，以及变更结息方式。当合同修
改并未造成实质性变化且不会导致终止确认原有资产时，本集团在报告日评估修改后资产
的违约风险时，仍与原合同条款下初始确认时的违约风险进行对比，并重新计算该金融资
产的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融资产的账面余额，
根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融资产的原实际利率折现的现值确定。
以组合方式计量预期信用损失
按照组合方式计量预期信用损失时，本集团已将具有类似风险特征的敞口进行归类。在进
行分组时，本集团获取了充分的信息，确保其统计上的可靠性。本集团采用信用评级的区
间、产品类型和客户类型对零售贷款进行组合计量。
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2 信用风险（续）
(1) 信用风险的计量（续）
本集团对合同现金流量修改后资产的后续情况实施监控，经过本集团判断，合同修改后资
产信用风险已得到显著改善，因此相关资产从第三阶段或第二阶段转移至第一阶段，同时
损失准备的计算基础由整个存续期预期信用损失转为 12 个月预期信用损失。于 2020 年
12 月 31 日，此类合同现金流量修改的金融资产的账面金额不重大。
(2) 风险限额管理及缓解措施
本集团主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户
偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险控制措施等手段来控制信用
风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本集团控制信用风险的方式。
风险限额管理
a 发放贷款和垫款
本集团制定了信用风险限额管理的指导意见，规定单一客户、单一集团、地区及行业的信
用风险限额。本行的授信指导意见经董事会下设的风险管理委员会审批通过后实施，超限
额业务需报行长办公会或风险管理委员会等机构审批。
本集团风险管理总部根据监管指标和信贷政策规定的集中度指标，定期对相关风险限额的
执行情况进行分析，并按月向高级管理层、按季度向风险管理委员会及监管机构汇报执行
情况，并按照信息披露规定和监管机构信息披露要求定期向公众披露相关信息。
b 债券及其他投资
本集团设有债券投资组合限额、发行人限额、单次发行限额、融资人授信额度等结构限额，
从组合层面上管理债券和其他投资基础资产的信用风险。
风险缓释措施
c 担保及抵（质）押物
本集团根据授信风险程度会要求融资人提供保证人担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵
（质）押物作为风险缓释手段之一在授信业务中普遍予以采用，本集团接受的抵（质）押
品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。
本集团指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介
评估机构出具的评估报告作为决策参考。本集团由信用审批委员会及其他总行授权审批机
构对评估结果进行认定，并最终确定贷款或结构性投资业务的抵（质）押率。
授信后，本集团动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每
年组织抵押品重新评估工作。对减值的贷款和结构性投资，本集团根据抵（质）押物的价
值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。
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(2) 风险限额管理及缓解措施（续）
c 担保及抵（质）押物（续）
对于第三方保证的贷款和结构性投资，本集团依据与主融资人相同的程序和标准，对保证
人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估。
对于贷款和结构性投资以外的其他金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而决定。债券
一般是没有抵（质）押物的，而资产支持证劵的信用风险通常由次级档债券提供信用增级。
d 净额结算安排
本集团与大额交易的交易对手订立净额结算协议，借此进一步降低信用风险。由于交易通
常按总额结算，净额结算安排不一定会导致资产负债表上资产及债务的互抵。但是，在出
现违约时，与该交易对手的所有交易将被终止且按净额结算，有利合约的相关信用风险会
因净额结算方式而降低。
e 信用承诺
信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，本集团做
出了不可撤销的保证，即本集团将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因
此，本集团承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本集团将收取保证金以减少提供
该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金
额的一定百分比收取。
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(3) 最大信用风险敞口
下表为本集团于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日未考虑抵质押物及其他信用增
级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目，金融资产的风险敞口即为资产负债表
日的账面价值。
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
资产负债表项目的信用风险敞口包括：
存放中央银行款项 168,550 167,231 168,029 166,888
存放同业及其他金融机构款项 7,413 19,206 5,869 17,684
拆出资金 121,304 82,363 123,631 86,623
衍生金融资产 304 274 304 274
买入返售金融资产 32,028 31,595 32,028 27,707
发放贷款和垫款
—公司贷款和垫款 1,020,823 969,270 980,553 927,322
—个人贷款 500,833 437,728 497,999 435,525
金融投资：
交易性金融资产 195,177 146,497 195,177 146,497
债权投资 654,885 680,684 654,885 680,684
其他债权投资 131,593 144,557 130,820 143,783
其他金融资产 5,469 2,937 5,213 2,592
小计 2,838,379 2,682,342 2,794,508 2,635,579
表外信用承诺风险敞口包括：
银行承兑汇票 171,631 170,705 171,631 170,705
开出保函 79,862 102,899 79,862 102,899
开出信用证 50,453 33,317 50,453 33,317
贷款及其他信用承诺 42,761 33,693 42,761 33,693
小计 344,707 340,614 344,707 340,614
合计 3,183,086 3,022,956 3,139,215 2,976,193
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（4） 金融资产逾期及减值
（i） 已减值的发放贷款和垫款按担保方式分类如下：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
信用贷款 4,097 3,802 3,986 3,650
保证贷款 16,678 13,020 16,431 12,724
附担保物贷款
—抵押贷款 4,406 2,985 4,334 2,981
—质押贷款 505 491 468 491
合计 25,686 20,298 25,219 19,846
于 2020 年 12 月 31 日，本集团持有的单项评估为已减值的发放贷款和垫款对应的担保物
公允价值为人民币 129.21 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 51.26 亿元）。这些担保物包
括土地、房地产、设备和其他。
（ii） 其他已减值的金融资产
对于采用单项评估方式进行预期信用损失计量的已减值债权投资，对其未来现金流的估计
是至关重要的。在确定一笔债权投资是否减值时，本集团考虑存在发生减值的客观证据，
及其导致预计未来现金流减少的情况。本集团持有的单项评估为已减值债权投资对应的担
保物公允价值为人民币 184.46 亿元（2019 年 12 月 31 日：人民币 42.35 亿元）。这些担保
物主要为房地产。
（5） 重组贷款
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款作出调整
的贷款。如果条件允许，本集团将力求重组贷款而不是取得担保物的所有权。这可能会涉
及展期付款和达成新的贷款条件。一旦对条款进行重新协商，贷款将不再被视为逾期。管
理层继续对重组贷款进行审阅，以确保其符合所有条件并且未来付款很可能发生。
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2 信用风险（续）
(6) 发放贷款和垫款三阶段风险敞口
发放贷款和垫款（不含应计利息）按五级分类及三阶段列示如下：
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
正常 1,525,307 - - 1,525,307
关注 - 16,728 1,135 17,863
次级 - - 15,496 15,496
可疑 - - 5,498 5,498
损失 - - 3,557 3,557
合计 1,525,307 16,728 25,686 1,567,721
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
正常 1,408,036 - - 1,408,036
关注 - 18,064 - 18,064
次级 - - 13,139 13,139
可疑 - - 4,152 4,152
损失 - - 3,007 3,007
合计 1,408,036 18,064 20,298 1,446,398
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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2 信用风险（续）
(6) 发放贷款和垫款三阶段风险敞口（续）
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
合计
本行 信用损失 预期信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
正常 1,481,887 - - 1,481,887
关注 - 15,632 1,135 16,767
次级 - - 15,133 15,133
可疑 - - 5,400 5,400
损失 - - 3,551 3,551
合计 1,481,887 15,632 25,219 1,522,738
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
合计
本行 信用损失 预期信用损失
阶段一 阶段二 阶段三
正常 1,363,501 - - 1,363,501
关注 - 17,310 - 17,310
次级 - - 12,981 12,981
可疑 - - 3,863 3,863
损失 - - 3,002 3,002
合计 1,363,501 17,310 19,846 1,400,657
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（7） 金融投资
下表列示了 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，外部评级机构对本集团持有的债券
账面余额（不含应计利息）及其他金融资产的评级分布情况：
2020 年 12 月 31 日
合并
交易性
金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)：
AAA 9,234 45,810 39,737 94,781
AA-至 AA+ 728 3,342 273 4,343
未评级
－政府债券 389 190,180 44,136 234,705
－政策性银行债券 7,425 27,910 22,341 57,676
－企业债券 82 650 - 732
－其他金融机构 15 - - 15
小计 17,873 267,892 106,487 392,252
人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)：
AAA 702 14,072 2,101 16,875
AA-至 AA+ - 220 - 220
BBB - 50 - 50
C - 100 - 100
CC - 199 - 199
未评级
－政府债券 5,640 34,300 8,604 48,544
－政策性银行债券 916 4,172 10,209 15,297
－企业债券 2,592 1,669 - 4,261
－其他金融机构 3,591 580 2,062 6,233
小计 13,441 55,362 22,976 91,779
外币债券：
A+ - 1,314 - 1,314
A - 196 - 196
A- - 235 - 235
BBB-至 BBB+ - 3,924 120 4,044
BB-至 BB+ - 1,761 - 1,761
未评级 - 6,700 134 6,834
小计 - 14,130 254 14,384
其他金融资产 163,454 326,040 - 489,494
合计 194,768 663,424 129,717 987,909
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（7） 金融投资（续）
2019 年 12 月 31 日
合并
交易性
金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)：
AAA 7,723 74,730 76,448 158,901
AA-至 AA+ 1,144 3,047 896 5,087
BBB- - 50 - 50
C - 100 - 100
未评级
－政府债券 507 124,447 9,464 134,418
－政策性银行债券 2,339 28,637 23,013 53,989
－企业债券 113 1,320 - 1,433
－其他金融机构 17 1,080 - 1,097
小计 11,843 233,411 109,821 355,075
人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)：
AAA 603 14,918 6,016 21,537
AA-至 AA+ - 400 332 732
A- 10 102 102 214
未评级
－政府债券 78 26,135 5,991 32,204
－政策性银行债券 3,225 9,981 14,580 27,786
－企业债券 7,318 1,769 306 9,393
－其他金融机构 6,317 2,320 4,565 13,202
小计 17,551 55,625 31,892 105,068
外币债券：
A+ - 1,510 - 1,510
A- - 167 144 311
BBB-至 BBB+ 28 683 378 1,089
BB-至 BB+ - 591 - 591
CCC- 316 - - 316
未评级 35 2,173 139 2,347
小计 379 5,124 661 6,164
其他金融资产 116,269 392,403 - 508,672
合计 146,042 686,563 142,374 974,979
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（7） 金融投资（续）
2020 年 12 月 31 日
本行
交易性
金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)：
AAA 9,234 45,810 39,737 94,781
AA-至 AA+ 728 3,342 273 4,343
未评级
－政府债券 389 190,180 44,136 234,705
－政策性银行债券 7,425 27,910 21,870 57,205
－企业债券 82 650 - 732
－其他金融机构 15 - - 15
小计 17,873 267,892 106,016 391,781
人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)：
AAA 702 14,072 2,302 17,076
AA-至 AA+ - 220 - 220
BBB - 50 - 50
C - 100 - 100
CC - 199 - 199
未评级
－政府债券 5,640 34,300 8,604 48,544
－政策性银行债券 916 4,172 9,728 14,816
－企业债券 2,592 1,669 - 4,261
－其他金融机构 3,591 580 2,062 6,233
小计 13,441 55,362 22,696 91,499
外币债券：
A+ - 1,314 - 1,314
A - 196 - 196
A- - 235 - 235
BBB-至 BBB+ - 3,924 120 4,044
BB-至 BB+ - 1,761 - 1,761
未评级 - 6,700 134 6,834
小计 - 14,130 254 14,384
其他金融资产 163,454 326,040 - 489,494
合计 194,768 663,424 128,966 987,158
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（7） 金融投资（续）
2019 年 12 月 31 日
本行
交易性
金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
人民币中长期债券(偿还期限在 1 年及 1 年以上)：
AAA 7,723 74,730 76,648 159,101
AA-至 AA+ 1,144 3,047 277 4,468
BBB- - 50 - 50
C - 100 - 100
未评级
－政府债券 507 124,447 9,464 134,418
－政策性银行债券 2,339 28,637 23,013 53,989
－企业债券 113 1,320 - 1,433
－其他金融机构 17 1,080 - 1,097
小计 11,843 233,411 109,402 354,656
人民币短期债券(偿还期限在 1 年以内)：
AAA 603 14,918 6,016 21,537
AA-至 AA+ - 400 - 400
A- 10 102 102 214
未评级
－政府债券 78 26,135 5,991 32,204
－政策性银行债券 3,225 9,981 14,580 27,786
－企业债券 7,318 1,769 306 9,393
－其他金融机构 6,317 2,320 4,565 13,202
小计 17,551 55,625 31,560 104,736
外币债券：
A+ - 1,510 - 1,510
A- - 167 144 311
BBB-至 BBB+ 28 683 378 1,089
BB-至 BB+ - 591 - 591
CCC- 316 - - 316
未评级 35 2,173 139 2,347
小计 379 5,124 661 6,164
其他金融资产 116,269 392,403 - 508,672
合计 146,042 686,563 141,623 974,228
120
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（7） 金融投资（续）
债券投资（不含应计利息）按外部信用评级及三阶段列示如下：
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
未评级 353,647 - - 353,647
A(含)以上 107,065 - - 107,065
A以下 6,090 - 299 6,389
合计 466,802 - 299 467,101
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
未评级 255,920 - - 255,920
A(含)以上 178,297 - - 178,297
A以下 2,217 - 100 2,317
合计 436,434 - 100 436,534
121
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（7） 金融投资（续）
债券投资（不含应计利息）按外部信用评级及三阶段列示如下：（续）
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
未评级 352,695 - - 352,695
A(含)以上 107,266 - - 107,266
A以下 6,090 - 299 6,389
合计 466,051 - 299 466,350
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
未评级 255,920 - - 255,920
A(含)以上 177,546 - - 177,546
A以下 2,217 - 100 2,317
合计 435,683 - 100 435,783
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，上述债券投资不包含交易性金融资产。
122
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（7） 金融投资（续）
其他金融资产（不含应计利息）按五级分类及三阶段列示如下：
2020年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并及本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
正常 298,770 - - 298,770
关注 - 8,661 200 8,861
次级 - - 16,788 16,788
可疑 - - - -
损失 - - 1,621 1,621
合计 298,770 8,661 18,609 326,040
2019年12月31日
12个月预期 整个存续期
合并及本行 信用损失 预期信用损失 合计
阶段一 阶段二 阶段三
正常 377,151 1,007 - 378,158
关注 - 2,587 - 2,587
次级 - - 10,029 10,029
可疑 - - 629 629
损失 - - 1,000 1,000
合计 377,151 3,594 11,658 392,403
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，上述其他金融资产不包含交易性金融资产。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
2 信用风险（续）
（8） 抵债资产
本集团持有的抵债资产的类别及账面价值列示如下：
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
合并及本行 合并及本行
房屋及建筑物 259 259
权利凭证 55 55
抵债资产将于资产负债表日后条件具备时立即出售。抵债资产在资产负债表中的其他资产
项下列示。
（9） 金融资产信用风险集中度
地域集中度
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团持有的金融资产、金融担保和相关信
用承诺主要集中于中国内地。发放贷款和垫款按照发放分行所在的地区分部情况见财务报
表附注八、6。
行业集中度
于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团金融资产主要由发放贷款和垫款、证
券投资（包括交易性金融资产、债权投资类金融资产、其他债权投资类金融资产、其他权
益工具投资类金融资产）和买入返售金融资产构成。发放贷款和垫款的行业集中度见财务
报表附注八、6。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率）的不利变动而使表内和表外业务发生损失的风险。
本集团将业务分为交易账户和银行账户。交易账户包括由为交易目的持有及为规避交易账
户市场风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。交易账户旨在从短期价格波动
中赢利。银行账户指交易账户之外的资产和负债（包括本集团运用剩余资金购买金融工具
所形成的投资账户）。风险管理总部针对交易账户和投资类银行账户履行识别、计量和监
测风险的职能。财务管理部针对其他银行账户履行识别、计量和监测风险的职能。
（1） 市场风险衡量技术
本集团目前建立了包括监管限额、头寸限额、风险限额和止损限额在内的限额结构体系以
实施对市场风险的识别、监测和控制。本集团交易账户依据市场条件和技术条件，使用正
常市场条件下的风险价值法。本集团就市场可能发生重大变化的极端不利情况作出情景假
设，对市场风险进行压力测试。
本集团目前通过敏感度分析来评估银行账户所承受的利率和汇率风险，即定期计算一定时
期内到期或需要重新定价的生息资产与付息负债两者的差额（缺口），并利用缺口数据进
行基准利率、市场利率和汇率变化情况下的敏感性分析，为本集团调整生息资产与付息负
债的重新定价期限结构提供指引。本集团对敏感性分析建立了上报制度，定期汇总敏感性
分析结果并上报资产负债委员会和董事会风险管理委员会审阅。
（2） 货币风险
本集团的大部分业务是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。
汇率的变动将使本集团的财务状况和现金流量受到影响。因本集团外币业务量较少，外币
汇率风险对本集团影响并不重大。本集团控制货币风险的主要原则是尽可能地做到资产负
债在各货币上的匹配，并对货币敞口进行日常监控。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
(2) 货币风险（续）
下表汇总了本集团各项金融资产和金融负债的外币汇率风险敞口分布，各原币资产、负债、
金融担保和相关信用承诺的账面价值已折合为人民币金额。
合并
2020 年 12 月 31 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 168,958 2,856 33 55 171,902
存放同业及其他金融机构款项 5,472 1,411 117 413 7,413
拆出资金 104,955 15,292 253 804 121,304
衍生金融资产 90 128 - 86 304
买入返售金融资产 32,028 - - - 32,028
发放贷款和垫款 1,489,747 31,341 - 568 1,521,656
金融投资：
交易性金融资产 199,206 - - - 199,206
债权投资 626,465 28,114 17 289 654,885
其他债权投资 131,338 255 - - 131,593
其他权益工具投资 907 5 - - 912
其他金融资产 5,469 - - - 5,469
金融资产合计 2,764,635 79,402 420 2,215 2,846,672
金融负债
向中央银行借款 ( 123,044 ) - - - ( 123,044 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 395,002 ) ( 844 ) - ( 8) ( 395,854 )
拆入资金 ( 18,926 ) (29,386 ) - ( 901 ) ( 49,213 )
衍生金融负债 ( 94 ) ( 214 ) - ( 80 ) ( 388 )
卖出回购金融资产款 ( 17,858 ) - - - ( 17,858 )
吸收存款 (1,601,440 ) (47,774 ) (3,033 ) (3,902 ) (1,656,149 )
应付债券 ( 383,528 ) - - - ( 383,528 )
其他金融负债 ( 36,394 ) ( 309 ) ( 3) - ( 36,706 )
金融负债合计 (2,576,286 ) (78,527 ) (3,036 ) (4,891 ) (2,662,740 )
资产负债表头寸净额 188,349 875 (2,616 ) (2,676 ) 183,932
表外信用承诺 318,064 17,288 1,355 8,000 344,707
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
(2) 货币风险（续）
合并（续）
2019 年 12 月 31 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 167,861 2,730 43 74 170,708
存放同业及其他金融机构款项 6,942 11,510 159 595 19,206
拆出资金 69,554 12,419 - 390 82,363
衍生金融资产 27 24 - 223 274
买入返售金融资产 31,595 - - - 31,595
发放贷款和垫款 1,371,667 34,643 - 688 1,406,998
金融投资：
交易性金融资产 149,952 401 - - 150,353
债权投资 657,243 23,142 18 281 680,684
其他债权投资 143,892 665 - - 144,557
其他权益工具投资 1,011 5 - - 1,016
其他金融资产 2,936 1 - - 2,937
金融资产合计 2,602,680 85,540 220 2,251 2,690,691
金融负债
向中央银行借款 ( 91,660 ) - - - ( 91,660 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 357,746 ) ( 3,789 ) - ( 38 ) ( 361,573 )
拆入资金 ( 13,714 ) (30,749 ) - ( 640 ) ( 45,103 )
衍生金融负债 ( 20 ) ( 57 ) - ( 250 ) ( 327 )
卖出回购金融资产款 ( 23,091 ) - - - ( 23,091 )
吸收存款 (1,494,545 ) (47,475 ) ( 167 ) (2,943 ) (1,545,130 )
应付债券 ( 399,562 ) - - - ( 399,562 )
其他金融负债 ( 45,576 ) ( 279 ) ( 4) ( 73 ) ( 45,932 )
金融负债合计 (2,425,914 ) (82,349 ) ( 171 ) (3,944 ) (2,512,378 )
资产负债表头寸净额 176,766 3,191 49 (1,693 ) 178,313
表外信用承诺 316,824 13,929 1,534 8,327 340,614
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
(2) 货币风险（续）
本行
2020 年 12 月 31 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 168,411 2,855 33 53 171,352
存放同业及其他金融机构款项 3,974 1,396 117 382 5,869
拆出资金 107,282 15,292 253 804 123,631
衍生金融资产 90 128 - 86 304
买入返售金融资产 32,028 - - - 32,028
发放贷款和垫款 1,446,643 31,341 - 568 1,478,552
金融投资：
交易性金融资产 199,102 - - - 199,102
债权投资 626,465 28,114 17 289 654,885
其他债权投资 130,565 255 - - 130,820
其他权益工具投资 907 5 - - 912
其他金融资产 5,213 - - - 5,213
金融资产合计 2,720,680 79,386 420 2,182 2,802,668
金融负债
向中央银行借款 ( 123,015 ) - - - ( 123,015 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 395,704 ) ( 844 ) - ( 8 ) ( 396,556 )
拆入资金 ( 17,113 ) (29,386 ) - ( 901 ) ( 47,400 )
衍生金融负债 ( 94 ) ( 214 ) - ( 80 ) ( 388 )
卖出回购金融资产款 ( 17,858 ) - - - ( 17,858 )
吸收存款 (1,596,776 ) (47,773 ) (3,033 ) (3,880 ) (1,651,462 )
应付债券 ( 379,803 ) - - - ( 379,803 )
其他金融负债 ( 6,052 ) ( 309 ) ( 3 ) - ( 6,364 )
金融负债合计 (2,536,415 ) (78,526 ) (3,036 ) (4,869 ) (2,622,846 )
资产负债表头寸净额 184,265 860 (2,616 ) (2,687 ) 179,822
表外信用承诺 318,064 17,288 1,355 8,000 344,707
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
(2) 货币风险（续）
本行（续）
2019 年 12 月 31 日
美元折合 港币折合 其他币种折合
人民币 人民币 人民币 人民币 合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 167,492 2,726 43 67 170,328
存放同业及其他金融机构款项 5,472 11,498 159 555 17,684
拆出资金 73,814 12,419 - 390 86,623
衍生金融资产 27 24 - 223 274
买入返售金融资产 27,707 - - - 27,707
发放贷款和垫款 1,327,516 34,643 - 688 1,362,847
金融投资：
交易性金融资产 149,924 401 - - 150,325
债权投资 657,243 23,142 18 281 680,684
其他债权投资 143,118 665 - - 143,783
其他权益工具投资 1,011 5 - - 1,016
其他金融资产 2,591 1 - - 2,592
金融资产合计 2,555,915 85,524 220 2,204 2,643,863
金融负债
向中央银行借款 ( 91,595 ) - - - ( 91,595 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 358,374 ) ( 3,789 ) - ( 38 ) ( 362,201 )
拆入资金 ( 13,714 ) (30,749 ) - ( 640 ) ( 45,103 )
衍生金融负债 ( 20 ) ( 57 ) - ( 250 ) ( 327 )
卖出回购金融资产款 ( 23,091 ) - - - ( 23,091 )
吸收存款 (1,490,901 ) (47,474 ) ( 167 ) (2,887 ) (1,541,429 )
应付债券 ( 397,056 ) - - - ( 397,056 )
其他金融负债 ( 8,663 ) ( 279 ) ( 4 ) ( 73 ) ( 9,019 )
金融负债合计 (2,383,414 ) (82,348 ) ( 171 ) (3,888 ) (2,469,821 )
资产负债表头寸净额 172,501 3,176 49 (1,684 ) 174,042
表外信用承诺 316,824 13,929 1,534 8,327 340,614
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
（3） 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团利率风险敞口面临由于市场人民币利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。
由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少。本集团
主要在中国大陆地区遵照中央银行管理的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一
般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率（但变动幅度不一定相同），因此本集团主
要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制利率风险。
本集团密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，防范
利率风险。
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十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
（3） 利率风险（续）
下表汇总了本集团的利率风险敞口。金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示。
合并 2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
现金及存放中央银行款项 165,571 - - - - 6,331 171,902
存放同业及其他金融机构款项 4,853 40 1,020 - - 1,500 7,413
拆出资金 17,327 34,445 66,705 1,133 - 1,694 121,304
衍生金融资产 - - - - - 304 304
买入返售金融资产 32,016 - - - - 12 32,028
发放贷款和垫款 732,342 119,919 429,107 178,373 44,157 17,758 1,521,656
金融投资：
交易性金融资产 6,132 4,301 40,400 7,498 14,393 126,482 199,206
债权投资 15,587 18,222 101,259 315,746 184,726 19,345 654,885
其他债权投资 2,036 4,941 16,334 78,300 28,106 1,876 131,593
其他权益工具投资 - - - - - 912 912
其他金融资产 - - - - - 5,469 5,469
金融资产合计 975,864 181,868 654,825 581,050 271,382 181,683 2,846,672
131
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
3 市场风险（续）
(3) 利率风险（续）
合并 2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
向中央银行借款 ( 4,200 ) ( 8,402 ) ( 93,122 ) ( 16,000 ) - ( 1,320 ) ( 123,044 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 178,639 ) ( 28,902 ) (185,186 ) - - ( 3,127 ) ( 395,854 )
拆入资金 ( 17,694 ) ( 14,867 ) ( 7,511 ) ( 9,100 ) - ( 41 ) ( 49,213 )
衍生金融负债 - -) - - - ( 388 ) ( 388 )
卖出回购金融资产款 ( 15,058 ) ( 1,173 ) ( 1,620 ) - - ( 7) ( 17,858 )
吸收存款 ( 952,485 ) (140,085 ) (292,258 ) (252,099 ) - ( 19,222 ) (1,656,149 )
应付债券 ( 13,752 ) ( 50,302 ) (264,230 ) ( 10,200 ) ( 43,495 ) ( 1,549 ) ( 383,528 )
其他金融负债 - ( 3,550 ) ( 19,732 ) ( 3,635 ) ( 903 ) ( 8,886 ) ( 36,706 )
金融负债合计 (1,181,828 ) (247,281 ) (863,659 ) (291,034 ) ( 44,398 ) ( 34,540 ) (2,662,740 )
利率敏感度缺口合计 ( 205,964 ) ( 65,413 ) (208,834 ) 290,016 226,984 147,143 183,932
132
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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3 市场风险（续）
(3) 利率风险（续）
合并 2019 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
现金及存放中央银行款项 164,541 - - - - 6,167 170,708
存放同业及其他金融机构款项 4,848 10,743 1,496 - - 2,119 19,206
拆出资金 11,414 13,273 55,493 497 - 1,686 82,363
衍生金融资产 - - - - - 274 274
买入返售金融资产 31,582 - - - - 13 31,595
发放贷款和垫款 830,910 67,217 383,975 97,264 10,668 16,964 1,406,998
金融投资：
交易性金融资产 4,865 5,348 16,278 5,185 7,183 111,494 150,353
债权投资 22,471 22,663 94,039 345,340 181,791 14,380 680,684
其他债权投资 2,850 7,637 21,406 86,455 24,027 2,182 144,557
其他权益工具投资 - - - - - 1,016 1,016
其他金融资产 - - - - - 2,937 2,937
金融资产合计 1,073,481 126,881 572,687 534,741 223,669 159,232 2,690,691
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(3) 利率风险（续）
合并 2019 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
向中央银行借款 - - ( 74,465 ) ( 16,000 ) - ( 1,195 ) ( 91,660 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 116,821 ) ( 40,616 ) (200,837 ) - - ( 3,299 ) ( 361,573 )
拆入资金 ( 20,914 ) ( 9,284 ) ( 12,787 ) ( 2,000 ) - ( 118 ) ( 45,103 )
衍生金融负债 - - - - - ( 327 ) ( 327 )
卖出回购金融资产款 ( 22,107 ) ( 391 ) ( 567 ) - - ( 26 ) ( 23,091 )
吸收存款 ( 907,111 ) (153,861 ) (304,994 ) (160,749 ) ( 1,800 ) ( 16,615 ) (1,545,130 )
应付债券 ( 16,801 ) ( 38,841 ) (298,699 ) ( 15,486 ) ( 27,966 ) ( 1,769 ) ( 399,562 )
其他金融负债 ( 1,350 ) ( 6,687 ) ( 22,679 ) ( 2,578 ) ( 816 ) ( 11,822 ) ( 45,932 )
金融负债合计 (1,085,104 ) (249,680 ) (915,028 ) (196,813 ) ( 30,582 ) ( 35,171 ) (2,512,378 )
利率敏感度缺口合计 ( 11,623 ) (122,799 ) (342,341 ) 337,928 193,087 124,061 178,313
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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（3） 利率风险（续）
本行 2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
现金及存放中央银行款项 165,049 - - - - 6,303 171,352
存放同业及其他金融机构款项 4,318 - 60 - - 1,491 5,869
拆出资金 16,431 37,130 67,202 1,133 - 1,735 123,631
衍生金融资产 - - - - - 304 304
买入返售金融资产 32,016 - - - - 12 32,028
发放贷款和垫款 731,387 118,537 421,412 154,453 35,211 17,552 1,478,552
金融投资：
交易性金融资产 6,132 4,301 40,400 7,498 14,393 126,378 199,102
债权投资 15,587 18,222 101,259 315,746 184,726 19,345 654,885
其他债权投资 2,036 4,563 16,231 78,030 28,106 1,854 130,820
其他权益工具投资 - - - - - 912 912
其他金融资产 - - - - - 5,213 5,213
金融资产合计 972,956 182,753 646,564 556,860 262,436 181,099 2,802,668
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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3 市场风险（续）
（3） 利率风险（续）
本行 2020 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
向中央银行借款 ( 4,200 ) ( 8,400 ) ( 93,095 ) ( 16,000 ) - ( 1,320 ) ( 123,015 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 179,467 ) ( 28,802 ) (185,156 ) - - ( 3,131 ) ( 396,556 )
拆入资金 ( 16,094 ) ( 14,667 ) ( 7,511 ) ( 9,100 ) - ( 28 ) ( 47,400 )
衍生金融负债 - - - - - ( 388 ) ( 388 )
卖出回购金融资产款 ( 15,058 ) ( 1,173 ) ( 1,620 ) - - ( 7) ( 17,858 )
吸收存款 ( 950,607 ) (139,968 ) (291,843 ) (249,877 ) - ( 19,167 ) (1,651,462 )
应付债券 ( 13,752 ) ( 50,301 ) (261,731 ) ( 9,000 ) ( 43,495 ) ( 1,524 ) ( 379,803 )
其他金融负债 - - - - - ( 6,364 ) ( 6,364 )
金融负债合计 (1,179,178 ) (243,311 ) (840,956 ) (283,977 ) ( 43,495 ) ( 31,929 ) (2,622,846 )
利率敏感度缺口合计 ( 206,222 ) ( 60,558 ) (194,392 ) 272,883 218,941 149,170 179,822
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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3 市场风险（续）
(3) 利率风险（续）
本行 2019 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
现金及存放中央银行款项 164,197 - - - - 6,131 170,328
存放同业及其他金融机构款项 4,219 9,823 1,526 - - 2,116 17,684
拆出资金 11,720 16,340 56,493 497 - 1,573 86,623
衍生金融资产 - - - - - 274 274
买入返售金融资产 27,699 - - - - 8 27,707
发放贷款和垫款 829,963 63,896 371,928 72,392 7,808 16,860 1,362,847
金融投资：
交易性金融资产 4,865 5,348 16,278 5,185 7,183 111,466 150,325
债权投资 22,471 22,663 94,039 345,340 181,791 14,380 680,684
其他债权投资 2,850 7,637 21,073 86,036 24,027 2,160 143,783
其他权益工具投资 - - - - - 1,016 1,016
其他金融资产 - - - - - 2,592 2,592
金融资产合计 1,067,984 125,707 561,337 509,450 220,809 158,576 2,643,863
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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3 市场风险（续）
(3) 利率风险（续）
本行 2019 年 12 月 31 日
1 个月以内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 不计息 合计
向中央银行借款 - - ( 74,400 ) ( 16,000 ) - ( 1,195 ) ( 91,595 )
同业及其他金融机构存放款项 ( 117,495 ) ( 40,616 ) (200,787 ) - - ( 3,303 ) ( 362,201 )
拆入资金 ( 20,914 ) ( 9,284 ) ( 12,787 ) ( 2,000 ) - ( 118 ) ( 45,103 )
衍生金融负债 - - - - - ( 327 ) ( 327 )
卖出回购金融资产款 ( 22,107 ) ( 391 ) ( 567 ) - - ( 26 ) ( 23,091 )
吸收存款 ( 905,583 ) (153,730 ) (304,534 ) (159,208 ) ( 1,800 ) ( 16,574 ) (1,541,429 )
应付债券 ( 16,801 ) ( 38,841 ) (298,699 ) ( 12,986 ) ( 27,966 ) ( 1,763 ) ( 397,056 )
其他金融负债 - - - - - ( 9,019 ) ( 9,019 )
金融负债合计 (1,082,900 ) (242,862 ) (891,774 ) (190,194 ) ( 29,766 ) ( 32,325 ) (2,469,821 )
利率敏感度缺口合计 ( 14,916 ) (117,155 ) (330,437 ) 319,256 191,043 126,251 174,042
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3 市场风险（续）
（3） 利率风险（续）
基于以上的利率风险缺口分析，假设各货币收益率曲线平行移动 25 个基点，对本集团的
利息净收入的潜在影响分析如下：
利息净收入
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
基准利率曲线上浮 25 个基点 (826 ) (605 ) (802 ) (590 )
基准利率曲线下浮 25 个基点 826 605 802 590
在进行上述利率敏感性测试时，本集团针对商业条件和财务参数，作出了一般假设，但未
考虑下列内容：
（i）资产负债表日后业务的变化，上述分析仅基于资产负债表日的静态缺口；
（ii）利率变动对客户行为的影响；
（iii）复杂结构性产品与利率变动的复杂关系；
（iv）利率变动对表外产品的影响；
（v）活期存款利率的变动频率及幅度低于其他产品的特征。
4 流动性风险
流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。本集团面临各类日
常现金提款的要求，其中包括通知存款、隔夜拆借、活期存款、到期的定期存款、应付债
券、客户贷款提款、担保及其他现金结算的衍生金融工具的付款要求。根据历史经验，相
当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本集团，但同时为确保应对不可
预料的资金需求，本集团规定了最低的资金存量标准和最低需保持的同业拆入和其他借入
资金的额度以满足各类提款要求。
于 2020 年 12 月 31 日，本行必须将 10.0%的人民币存款及 5.0%的外币存款作为法定存款
准备金存放于中央银行。本集团子公司也按中国人民银行规定的缴存比例将法定存款准备
金存放于中央银行。
保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本集团的管理极为重要。由于
银行业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。
未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动性的风险。
139
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4 流动性风险（续）
（1） 流动性风险管理
资产和负债项目到期日结构的匹配情况和本集团对到期付息负债以可接受成本进行替换的
能力都是评价本集团的流动性风险状况的重要因素。
本集团根据客户的信用水平以及所存入的保证金提供担保和开具备用信用证。客户通常不
会全额使用本集团提供担保或开具的备用信用证所承诺的金额，因此本集团提供担保和开
具备用信用证所需的资金一般会低于本集团其他承诺之金额。同时，许多信贷承诺可能因
过期或终止而无需实际履行，因此信贷承诺的合同金额并不代表未来所必需的资金需求。
本集团资产负债委员会设定流动性管理策略和政策。本集团的财务管理总部负责日常的流
动性管理工作，对流动性指标进行持续的监测和分析。
本集团采用了一系列流动性指标来评价和监控本集团的流动性风险，并建立了流动性风险
日报、月报及季度报告系统，确保本集团的风险管理委员会、资产负债委员会、高级管理
层能够及时了解流动性指标。本集团就市场可能发生重大变化的极端不利情况作出情景假
设，对流动性风险进行压力测试。
（2） 融资渠道
本集团从债权人类型、产品和工具、市场状况以及大客户融资集中度四个方面监控本集团
的融资分散化和多样化水平。
（3） 非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团除了衍生金融工具以外的金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，
剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，
是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。
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4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并 2020 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
现金及存放中央银行款项 12,665 - - - - - 159,237 171,902
存放同业及其他金融机构款项 6,290 58 40 1,036 - - - 7,424
拆出资金 - 17,412 35,058 68,881 1,247 - 718 123,316
买入返售金融资产 - 32,177 - - - - - 32,177
发放贷款和垫款 - 121,501 137,744 496,972 505,218 567,429 17,431 1,846,295
金融投资：
交易性金融资产 122,031 6,966 40,967 8,812 5,876 16,355 4,042 205,049
债权投资 - 16,068 22,655 122,387 373,488 239,736 11,953 786,287
其他债权投资 - 2,143 5,337 20,107 86,737 31,468 - 145,792
其他权益工具投资 - - - - - - 912 912
其他金融资产 - 3,029 2,304 - - - 136 5,469
金融资产总计 140,986 199,354 244,105 718,195 972,566 854,988 194,429 3,324,623
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
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4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并 2020 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
向中央银行借款 - ( 4,337 ) ( 8,625 ) ( 95,552 ) ( 16,964 ) - - ( 125,478 )
同业及其他金融机构存放款项 (151,207 ) ( 28,417 ) ( 29,557 ) (190,080 ) - - - ( 399,261 )
拆入资金 - ( 17,856 ) ( 14,969 ) ( 7,625 ) ( 9,318 ) - - ( 49,768 )
卖出回购金融资产款 - ( 15,282 ) ( 1,177 ) ( 1,633 ) - - - ( 18,092 )
吸收存款 (792,249 ) (169,275 ) (163,728 ) (330,642 ) (276,851 ) - - (1,732,745 )
应付债券 - ( 13,942 ) ( 51,944 ) (269,629 ) ( 54,447 ) ( 3,671 ) - ( 393,633 )
其他金融负债 ( 296 ) ( 5,595 ) ( 3,738 ) ( 21,055 ) ( 6,434 ) ( 1,551 ) - ( 38,669 )
金融负债总计 (943,752 ) (254,704 ) (273,738 ) (916,216 ) (364,014 ) ( 5,222 ) - (2,757,646 )
流动性敞口 (802,766 ) ( 55,350 ) ( 29,633 ) (198,021 ) 608,552 849,766 194,429 566,977
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4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并 2019 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
现金及存放中央银行款项 14,479 - - - - - 156,229 170,708
存放同业及其他金融机构款项 6,811 36 10,886 1,519 - - - 19,252
拆出资金 - 11,395 13,397 57,126 518 - 1,020 83,456
买入返售金融资产 - 31,747 - - - - - 31,747
发放贷款和垫款 - 95,996 104,948 502,194 454,382 524,535 23,560 1,705,615
金融投资：
交易性金融资产 107,183 4,926 5,507 16,977 8,047 21,034 3,857 167,531
债权投资 - 23,262 27,813 113,949 410,007 236,709 9,228 820,968
其他债权投资 - 2,930 8,055 25,715 96,026 24,776 - 157,502
其他权益工具投资 - - - - - - 1,016 1,016
其他金融资产 - 1,529 1,159 - - - 249 2,937
金融资产总计 128,473 171,821 171,765 717,480 968,980 807,054 195,159 3,160,732
143
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
合并 2019 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
向中央银行借款 - - - ( 76,911 ) ( 17,513 ) - - ( 94,424 )
同业及其他金融机构存放款项 (102,691 ) ( 14,568 ) ( 42,072 ) (206,369 ) - - - ( 365,700 )
拆入资金 - ( 21,186 ) ( 9,481 ) ( 13,045 ) ( 2,000 ) - - ( 45,712 )
卖出回购金融资产款 - ( 21,951 ) ( 393 ) ( 572 ) - - - ( 22,916 )
吸收存款 (780,023 ) (138,564 ) (182,448 ) (363,728 ) (179,366 ) ( 1,858 ) - (1,645,987 )
应付债券 - ( 16,780 ) ( 38,955 ) (307,529 ) ( 22,899 ) (29,625 ) - ( 415,788 )
其他金融负债 ( 339 ) ( 9,420 ) ( 6,982 ) ( 24,263 ) ( 5,779 ) ( 1,295 ) - ( 48,078 )
金融负债总计 (883,053 ) (222,469 ) (280,331 ) (992,417 ) (227,557 ) (32,778 ) - (2,638,605 )
流动性敞口 (754,580 ) ( 50,648 ) (108,566 ) (274,937 ) 741,423 774,276 195,159 522,127
144
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行 2020 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
现金及存放中央银行款项 12,546 - - - - - 158,806 171,352
存放同业及其他金融机构款项 5,809 - - 62 - - - 5,871
拆出资金 - 16,517 37,819 69,393 1,247 - 698 125,674
买入返售金融资产 - 32,177 - - - - - 32,177
发放贷款和垫款 - 119,714 134,665 484,331 479,026 561,931 17,199 1,796,866
金融投资：
交易性金融资产 122,031 6,966 40,967 8,812 5,876 16,355 3,938 204,945
债权投资 - 16,068 22,655 122,387 373,488 239,736 11,953 786,287
其他债权投资 - 2,143 4,938 19,860 86,244 31,468 - 144,653
其他权益工具投资 - - - - - - 912 912
其他金融资产 - 3,029 2,048 - - - 136 5,213
金融资产总计 140,386 196,614 243,092 704,845 945,881 849,490 193,642 3,273,950
145
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行 2020 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
向中央银行借款 - ( 4,337 ) ( 8,624 ) ( 95,526 ) ( 16,964 ) - - ( 125,451 )
同业及其他金融机构存放款项 (152,022 ) ( 28,317 ) ( 29,426 ) (190,049 ) - - - ( 399,814 )
拆入资金 - ( 16,241 ) ( 14,768 ) ( 7,625 ) ( 9,318 ) - - ( 47,952 )
卖出回购金融资产款 - ( 15,282 ) ( 1,177 ) ( 1,633 ) - - - ( 18,092 )
吸收存款 (790,691 ) (168,856 ) (163,605 ) (330,210 ) (274,411 ) - - (1,727,773 )
应付债券 - ( 13,942 ) ( 51,944 ) (266,789 ) ( 53,180 ) ( 3,671 ) - ( 389,526 )
其他金融负债 - ( 5,531 ) - ( 194 ) ( 639 ) - - ( 6,364 )
金融负债总计 (942,713 ) (252,506 ) (269,544 ) (892,026 ) (354,512 ) ( 3,671 ) - (2,714,972 )
流动性敞口 (802,327 ) ( 55,892 ) ( 26,452 ) (187,181 ) 591,369 845,819 193,642 558,978
146
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行 2019 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
现金及存放中央银行款项 14,398 - - - - - 155,930 170,328
存放同业及其他金融机构款项 6,219 - 9,968 1,550 - - - 17,737
拆出资金 - 11,680 16,562 58,161 518 - 840 87,761
买入返售金融资产 - 27,856 - - - - - 27,856
发放贷款和垫款 - 94,428 101,345 488,935 426,257 520,776 23,461 1,655,202
金融投资：
交易性金融资产 107,183 4,926 5,507 16,977 8,047 21,034 3,828 167,502
债权投资 - 23,262 27,813 113,949 410,007 236,709 9,228 820,968
其他债权投资 - 2,930 8,036 25,331 95,570 24,776 - 156,643
其他权益工具投资 - - - - - - 1,016 1,016
其他金融资产 - 1,519 824 - - - 249 2,592
金融资产总计 127,800 166,601 170,055 704,903 940,399 803,295 194,552 3,107,605
147
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（3） 非衍生金融工具的现金流分析（续）
本行 2019 年 12 月 31 日
即时偿还 1 个月内 1 个月至 3 个月 3 个月至 1 年 1 年至 5 年 5 年以上 逾期/无期限 合计
向中央银行借款 - - - ( 76,846 ) ( 17,513 ) - - ( 94,359 )
同业及其他金融机构存放款项 (103,360 ) ( 14,556 ) ( 42,022 ) (206,318 ) - - - ( 366,256 )
拆入资金 - ( 21,186 ) ( 9,481 ) ( 13,045 ) ( 2,000 ) - - ( 45,712 )
卖出回购金融资产款 - ( 21,951 ) ( 393 ) ( 572 ) - - - ( 22,916 )
吸收存款 (778,788 ) (138,271 ) (182,315 ) (363,249 ) (177,709 ) ( 1,800 ) - (1,642,132 )
应付债券 - ( 16,780 ) ( 38,955 ) (307,529 ) ( 19,880 ) ( 29,625 ) - ( 412,769 )
其他金融负债 - ( 8,006 ) - ( 187 ) ( 826 ) - - ( 9,019 )
金融负债总计 (882,148 ) (220,750 ) (273,166 ) (967,746 ) (217,928 ) ( 31,425 ) - (2,593,163 )
流动性敞口 (754,348 ) ( 54,149 ) ( 103,111 ) (262,843 ) 722,471 771,870 194,552 514,442
148
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（4） 衍生金融工具现金流
a 净额结算的衍生金融工具
本集团以净额结算的衍生金融工具包括利率衍生金融工具，如利率掉期、利率期权。
下表列示了本集团以净额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩余到期日现金流
分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的衍
生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
合并及本行
2020 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
利率衍生金融工具 ( 1) ( 2) 2 ( 3) - ( 4)
2019 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
利率衍生金融工具 ( 1) ( 1) ( 2) 11 - 7
b 总额结算的衍生金融工具
本集团以总额结算的衍生金融工具包括汇率衍生金融工具，如货币远期、货币掉期。
下表列示了本集团以总额结算的为交易目的持有的衍生金融工具的剩余到期日现金流
分布。剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的衍
生金融工具的金额，是未经折现的合同现金流量。
149
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（4） 衍生金融工具现金流（续）
b 总额结算的衍生金融工具（续）
合并及本行
2020 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
汇率衍生金融工具
－现金流出 (7,223 ) (4,424 ) (6,786 ) - - (18,433 )
－现金流入 7,224 4,407 6,821 - - 18,452
2019 年 12 月 31 日
1 个月 3 个月 1年 5年
1 个月内 至 3 个月 至1年 至5年 以上 合计
汇率衍生金融工具
－现金流出 (2,756 ) (2,719 ) (7,416 ) - - (12,891 )
－现金流入 2,796 2,694 7,400 - - 12,890
150
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
4 流动性风险（续）
（5） 表外承诺
下表列示了本集团表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表
日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺的金额，是未经折现的合同现
金流量。
合并及本行
2020 年 12 月 31 日
1 年以内 1 年至 5 年 5 年以上 合计
银行承兑汇票 171,631 - - 171,631
开出保函 26,043 36,883 16,936 79,862
开出信用证 50,397 56 - 50,453
贷款及其他信用承诺 42,761 - - 42,761
合计 290,832 36,939 16,936 344,707
合并及本行
2019 年 12 月 31 日
1 年以内 1 年至 5 年 5 年以上 合计
银行承兑汇票 170,705 - - 170,705
开出保函 33,086 46,621 23,192 102,899
开出信用证 33,282 35 - 33,317
贷款及其他信用承诺 33,693 - - 33,693
合计 270,766 46,656 23,192 340,614
151
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
5 金融资产和金融负债的公允价值
（1） 非以公允价值计量的金融工具
资产负债表中非以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：存放中央银行款项、存放
同业及其他金融机构款项、拆出资金、以摊余成本计量的发放贷款和垫款、债权投资、
买入返售金融资产、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、
吸收存款、应付债券。
下表列示了在 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日未按公允价值列示的债权投资、
应付债券的账面价值及相应的公允价值。
除该等金融资产和负债外，在资产负债表中非以公允价值计量的其他金融资产和负债账
面价值近似于公允价值。
合并
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
债权投资(i) 654,885 655,431 680,684 684,361
金融负债
应付债券(ii) (383,528 ) (378,642 ) (399,562 ) (394,896 )
本行
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
金融资产
债权投资(i) 654,885 655,431 680,684 684,361
金融负债
应付债券(ii) (379,803 ) (374,537 ) (397,056 ) (392,374 )
152
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
5 金融资产和金融负债的公允价值（续）
(1) 非以公允价值计量的金融工具（续）
(i) 债权投资
债权投资主要包括债券投资和结构性投资。债券投资的公允价值以市场价或经纪人/
交易商的报价为基础。如果无法获得相关信息，则参考估值服务商提供的价格或采
用现金流折现模型进行估值。估值参数包括市场利率、预期违约率、提前还款率及
市场流动性等。人民币债券的公允价值主要基于中央国债登记结算有限责任公司的
估值结果。结构性投资按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计
未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值。
(ii) 应付债券
应付债券的公允价值按照市场报价计算。若没有市场报价，则以剩余到期期间相近
的类似债券的当前市场利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值
以公允价值计量的金融工具分为以下三个层级。
第一层级：采用本集团在报告日能够取得的相同资产或负债在活跃市场中的报价计
量（未经调整），包括在交易所交易的证券和部分政府债券。
第二层级：使用估值技术计量—直接或间接的全部使用除第一层级中的资产或负债
的市场报价以外的其他可观察输入值，包括大多数场外交易的衍生合约，从价格提
供商或中央国债登记结算有限责任公司（“中债”）网站上取得价格（包括中债估值
和中债结算价）的债券。
第三层级：使用估值技术—使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察
输入值），包括有重大不可观察输入值的股权和债权投资工具。
本集团政策为报告时段期末确认公允价值层级之间的转移。
当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价
值。对于本集团对所持有的金融工具，其估值技术使用的主要输入值包括债券价
格、利率、汇率及其波动性和相关性等，均为可观察到的且可从公开市场获取。
对于本集团持有的某些低流动性债券、私募股权、信托受益权，管理层使用估值技
术确定公允价值，估值技术包括资产基础法、市场法、收益法。其公允价值计量可
能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产划分至第三
层级。管理层已评估宏观经济变动因素、外部评估师估值及损失覆盖率等参数的影
响，以确定是否对第三层级作出必要的调整。本集团已建立相关内部控制程序监控
集团对此类工具的敞口。
153
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
5 金融资产和金融负债的公允价值（续）
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值（续）
合并
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2020 年 12 月 31 日
以公允价值计量的资产
交易性金融资产
—债券 - 31,575 82 31,657
—权益工具 45 - 3,984 4,029
—基金及其他 - 163,507 13 163,520
衍生金融资产 - 304 - 304
发放贷款和垫款 - 107,666 - 107,666
其他债权投资 - 131,593 - 131,593
其他权益工具投资 - 912 - 912
以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - ( 388 ) - ( 388 )
2019 年 12 月 31 日
以公允价值计量的资产
交易性金融资产
—债券 - 30,038 113 30,151
—权益工具 - - 3,856 3,856
—基金及其他 - 116,346 - 116,346
衍生金融资产 - 274 - 274
发放贷款和垫款 - 78,590 - 78,590
其他债权投资 - 144,557 - 144,557
其他权益工具投资 - 1,016 - 1,016
以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - ( 327 ) - ( 327 )
154
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
5 金融资产和金融负债的公允价值（续）
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值（续）
本行
第一层级 第二层级 第三层级 合计
2020 年 12 月 31 日
以公允价值计量的资产
交易性金融资产
—债券 - 31,575 82 31,657
—权益工具 45 - 3,880 3,925
—基金及其他 - 163,507 13 163,520
衍生金融资产 - 304 - 304
发放贷款和垫款 - 107,666 - 107,666
其他债权投资 - 130,820 - 130,820
其他权益工具投资 - 912 - 912
以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - ( 388 ) - ( 388 )
2019 年 12 月 31 日
以公允价值计量的资产
交易性金融资产
—债券 - 30,038 113 30,151
—权益工具 - - 3,828 3,828
—基金及其他 - 116,346 - 116,346
衍生金融资产 - 274 - 274
发放贷款和垫款 - 78,590 - 78,590
其他债权投资 - 143,783 - 143,783
其他权益工具投资 - 1,016 - 1,016
以公允价值计量的负债
衍生金融负债 - ( 327 ) - ( 327 )
155
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2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
5 金融资产和金融负债的公允价值（续）
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值（续）
第三层级项目调节表
合并
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券 权益工具 基金及其他
2020 年 1 月 1 日 113 3,856 -
损益合计 - - -
—(损失)/收益 ( 31 ) 53 -
—其他综合收益 - - -
买入 - 93 13
其他变动 - ( 18) -
2020 年 12 月 31 日 82 3,984 13
合并
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券 权益工具
2019 年 1 月 1 日 101 -
损益合计 - -
—收益 12 -
—其他综合收益 - -
买入 - 3,856
2019 年 12 月 31 日 113 3,856
156
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十一 金融风险管理（续）
5 金融资产和金融负债的公允价值（续）
(2) 以公开市场价格或估值技术确定公允价值（续）
第三层级项目调节表
本行
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券 权益工具 基金及其他
2020 年 1 月 1 日 113 3,828 -
损益合计 - - -
—收益 ( 31 ) 53 -
—其他综合收益 - - -
买入 - 17 13
其他变动 - ( 18) -
2020 年 12 月 31 日 82 3,880 13
本行
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
债券 权益工具
2019 年 1 月 1 日 101 -
损益合计 - -
—收益 12 -
—其他综合收益 - -
买入 - 3,828
2019 年 12 月 31 日 113 3,828
第三层级的资产本年损益影响如下：
2020 年 2019 年
已实现 未实现 合计 已实现 未实现 合计
净收益影响 - 22 22 - 12 12
2020 年 1 至 12 月以公允价值计量的金融资产和负债在第一层级和第二层级之间无
重大转移。
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（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十二 资本管理
本集团资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，以密切结合发展规划实现规模扩张与
盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一为目标。
自 2013 年 1 月 1 日起，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计
算资本充足率。信用风险加权资产采用权重法，市场风险加权资产采用标准法，操作风险
加权资产采用基本指标法。
本集团依据银保监会 2012 年 6 月颁布并于 2013 年 1 月 1 日开始生效的《商业银行资本管
理办法（试行）》计量资本充足率如下：
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
合并 合并 本行 本行
核心一级资本净额 198,278 190,596 193,775 186,135
一级资本净额 216,250 208,564 211,616 203,976
资本净额 241,735 253,947 236,256 248,557
风险加权资产总额 2,103,887 2,067,661 2,057,940 2,024,208
核心一级资本充足率 9.42% 9.22% 9.42% 9.20%
一级资本充足率 10.28% 10.09% 10.28% 10.08%
资本充足率 11.49% 12.28% 11.48% 12.28%
158
北京银行股份有限公司
2020 年度财务报表附注（续）
（除特别注明外，金额单位均为人民币百万元）
十三 扣除非经常性损益后的净利润
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损益》（公告[2008]43 号）
的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，
但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的
各项交易和事项产生的损益。
本集团 2020 年度及 2019 年度扣除非经常性损益后净利润如下表所示。
2020 年 2019 年 2020 年 2019 年
合并 合并 本行 本行
净利润 21,646 21,591 21,369 21,137
加/(减)：非经常性损益项目
－营业外收入 ( 86 ) ( 117 ) ( 82 ) ( 115 )
－营业外支出 188 321 186 321
非经常性损益的所得税影响额 ( 22 ) 3 ( 23 ) 3
扣除非经常性损益后的净利润 21,726 21,798 21,450 21,346
归属于母公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 21,566 21,649
归属于少数股东的扣除非经常性
损益后的净利润 160 149
十四 资产负债表日后事项
本集团及本行无重大的资产负债表日后事项。
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