杭齿前进

                 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司
                2018 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易

所上市公司董事会审计委员会运作指引》和《公司章程》、《审计委员会工作规则》

的有关规定，作为杭州前进齿轮箱集团股份有限公司（以下简称“公司”）现任

董事会审计委员会成员，现就 2018 年度工作情况向董事会作如下报告：

    一、审计委员会成员基本情况

   王宝庆：男，1964 年 5 月出生，硕士，中国注册会计师（非执业会员），会

计学教授。1996 年至今任浙江工商大学会计与审计学教授、硕士生导师。2014

年 9 月起担任公司独立董事、审计委员会主任委员。

   杨青：女，1958 年 1 月出生，大学学历，高级编辑。1982 年 2 月至 1982 年

8 月任一机部政研室科员；1982 年 8 月至 2015 年 2 月任中国工业报社记者、总编

辑；2015 年 5 月至 2017 年 12 月任中国机床工具工业协会副秘书长、顾问；2018

年 1 月至今受聘三峡出版传媒有限公司高级咨询专家。2014 年 9 月起担任公司独

立董事，2017 年 9 月起担任公司审计委员会委员。

   马丽华：女，1973 年 4 月出生，大学学历。2006 年 1 月至 2016 年 12 月任北

京鹿苑天闻投资顾问有限公司副总裁；2016 年 12 月至 2018 年 6 月任上海新三体

企业发展有限公司首席运营官；2018 年 7 月至今任中国财富传媒集团股份有限公

司公司事业部副总经理。2017 年 9 月起担任公司独立董事、审计委员会委员。

    二、审计委员会年度会议召开情况

    2018 年度，审计委员会共召开了 5 次会议，分别是：

     1、 2018 年 4 月 9 日召开了审计委员会 2018 年第一次会议，审议通过了《公

司 2017 年年度报告》、《公司 2017 年度内部控制评价报告》、《关于聘请公司 2018

年度审计机构的议案》、《2017 年度董事会审计委员会履职报告》、《关于放弃优先

购买权暨关联交易的议案》。

     2、 2018 年 4 月 25 日召开了审计委员会 2018 年第二次会议，审议通过了《公


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司 2018 年第一季度报告》。

       3、 2018 年 8 月 20 日召开了审计委员会 2018 年第三次会议，审议通过了

《2018 年半年度报告》。

       4、 2018 年 10 月 23 日召开了审计委员会 2018 年第四次会议，审议通过了

《2018 年第三季度报告》。

       5、 2018 年 12 月 28 日召开了审计委员会 2018 年第五次会议，通报了公司

2018 年度主要经营情况及内控审计工作安排及计划，就审计重点问题进行三方沟

通。

       三、审计委员会年度主要工作内容情况

       1、监督及评估外部审计机构工作

       （1）评估外部审计机构的独立性和专业性

       天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）为公司上市后一

直聘用的审计单位，具有从事证券相关业务的资格，自聘任以来一直遵循独立、

客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。

       （2）向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议

       鉴于上述原因，经审计委员审议表决后，决定向公司董事会提议 2018 年度

继续聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的审计单位。

       （3）与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计

中发现的重大事项

       报告期内，我们与天健就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分

的讨论与沟通，审计期间未发现存在其他重大事项。

       （4）监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

       我们认为天健对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职

业准则。

       2、指导内部审计工作

       报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行
性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问

题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，我们未发现内部审计工作存在

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重大问题的情况。

    3、审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实的、

完整的和准确的，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不

存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、

导致非标准无保留意见审计报告的事项。

    4、评估内部控制的有效性

    公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所

有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司

严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事
会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。我们审阅了

公司的内部自我评价报告，认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发

布的有关上市公司治理规范的要求。

    5、审核公司关联交易事项

    报告期内，我们审议了公司《关于放弃优先购买权暨关联交易的议案》、《关

于放弃子公司杭州前进锻造有限公司股权转让优先受让权暨关联交易的议案》、

《关于公司为部分全资子公司、控股子公司提供统借统还贷款暨关联交易的议案》

三项关联交易事项，并发表了相关审核意见。我们认为：上述三项关联交易事项
的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，决策程序及内容不存在

损害公司及股东特别是中小股东权益的情况。

    6、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

    报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与天健进行充分有

效的沟通，我们在听取了双方的述求意见后，积极进行了相关协调工作，以求达

到用最短的时间完成相关审计工作。

    四、总体评价

    报告期内，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》
以及公司《审计委员会工作规则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审

计委员会的职责。

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    2019 年，我们将继续充分发挥监督职能，在健全和完善内控体系、提升内部

审计质量、强化风险管理意识、协调外部审计工作及公司重大事项执行情况等方

面履行职责，维护公司与全体股东的利益。



    特此报告。



    董事会审计委员会委员：王宝庆、 杨青 、马丽华



                                                    二〇一九年四月十日




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