骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
公司代码：601311 公司简称：骆驼股份
骆驼集团股份有限公司
2017 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人刘国本、主管会计工作负责人谭文萍 及会计机构负责人（会计主管人员）黄
春丽声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
无
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目录
第一节 释义....................................................................................................................3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节 经营情况的讨论与分析 .................................................................................10
第五节 重要事项 .........................................................................................................17
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................28
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................31
第八节 公司债券相关情况 .........................................................................................32
第九节 财务报告 .........................................................................................................36
第十节 备查文件目录 ...............................................................................................159
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、集团公司 指 骆驼集团股份有限公司
骆驼襄阳 指 骆驼集团襄阳蓄电池有限公司
骆驼华中 指 骆驼集团华中蓄电池有限公司
骆驼销售 指 骆驼集团蓄电池销售有限公司
研究院 指 骆驼集团蓄电池研究院有限公司
骆驼新能源 指 骆驼集团新能源电池有限公司
骆驼华南 指 骆驼集团华南蓄电池有限公司
骆驼东北 指 骆驼集团东北蓄电池有限公司
骆驼海峡 指 湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司
骆驼塑胶 指 骆驼集团塑胶制品有限公司
骆驼物流 指 湖北骆驼物流有限公司
阿波罗公司 指 扬州阿波罗蓄电池有限公司
骆驼香港 指 骆驼集团香港投资贸易有限公司
骆驼租赁 指 湖北骆驼融资租赁有限公司
楚凯冶金 指 湖北楚凯冶金有限公司
戴瑞米克公司 指 戴瑞米克襄阳电池隔膜有限公司
华南再生资源 指 骆驼集团华南再生资源有限公司
骆驼电子商务 指 骆驼汽车配件电子商务有限公司
骆驼重庆 指 骆驼集团重庆蓄电池有限公司
重庆再生资源 指 骆驼集团重庆再生资源有限公司
骆驼光谷 指 骆驼集团武汉光谷研发中心有限公司
新疆再生资源 指 骆驼集团新疆再生资源有限公司
宇清电驱动 指 襄阳宇清电驱动科技有限公司
汉江投资 指 湖北汉江投资管理有限公司
楚德公司 指 襄阳楚德再生资源科技有限公司
襄阳驼龙 指 襄阳驼龙新能源有限公司
东北再生资源 指 骆驼集团东北再生资源有限公司
骆驼能源 指 骆驼能源有限公司
骆驼动力 指 骆驼动力马来西亚有限公司
骆驼新疆 指 骆驼集团新疆蓄电池有限公司
驼峰投资 指 湖北驼峰投资有限公司
驼铃投资 指 湖北驼铃投资有限责任公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 骆驼集团股份有限公司
公司的中文简称 骆驼股份
公司的外文名称 Camel Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Camel Group
公司的法定代表人 刘国本
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张颖 张彦
联系地址 湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号 湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号
电话 0710-3340127 0710-3340127
传真 0710-3345951 0710-3345951
电子信箱 ir@chinacamel.com ir@chinacamel.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 湖北省谷城县石花镇武当路83号
公司注册地址的邮政编码 441705
公司办公地址 湖北省襄阳市樊城区汉江北路65号
公司办公地址的邮政编码 441057
公司网址 www.chinacamel.com
电子信箱 ir@chinacamel.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所、公司董事会办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 骆驼股份 601311 -
六、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
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营业收入 3,194,297,585.08 2,479,458,658.56 28.83
归属于上市公司股东的净利润 214,356,620.93 194,601,579.35 10.15
归属于上市公司股东的扣除非 141,395,792.36 170,084,477.28 -16.87
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -103,790,869.36 79,374,375.25 不适用
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,159,811,071.79 4,833,256,472.39 6.76
总资产 8,339,802,269.61 6,931,732,199.43 20.31
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.25 0.23 8.7
稀释每股收益（元／股） 0.25 0.23 8.7
扣除非经常性损益后的基本每股 0.17 0.20 -15
收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.34 4.20 增加0.14个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均 2.86 3.67 减少0.81个百分点
净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比同期下降 16.87％，主要原
因是消费税的持续影响、铅价的上涨、公司广告费用和研发费投入的增加以及公司锂
电池产能暂未充分释放所致。
七、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
八、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 1,412,731.84
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 52,700,806.11
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 47,760,155.90
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 -2,148,850.00
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
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益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,065,115.79
少数股东权益影响额 -805,484.45
所得税影响额 -23,893,415.04
合计 72,960,828.57
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司的主要业务包括锂电池、电机电控、铅酸蓄电池和融资租赁业务等。
1、锂电池业务
主要从事锂离子电池的研发、生产和营销，主要产品为纯电动大巴、乘用车、物
流车和环卫车等车用动力锂离子电池。
2、电机电控业务
主要从事新能源汽车电驱动系统的关键零部件研发、制造、销售；同时兼顾工业
领域的通用和特种电动机的研发、制造、销售，目前公司已经与电机电控国际领先企
业建立合作关系。
3、铅酸蓄电池业务
主要从事铅酸蓄电池的研究、开发、制造、销售和回收处理，主要产品系应用于
汽车起动、电动道路车辆牵引、电动助力车等领域的铅酸蓄电池，
4、融资租赁业务
主要从事各类新能源汽车和设备租赁，完成了公司的业务闭环。
（二）经营特色
1、公司大力打造电池生产-销售-回收-再利用的一体化产业模式，实现绿色闭合
循环产业链发展。
2、“三电（电池、电机、电控）+租赁”经营模式。公司一直高度关注新能源汽
车领域的发展，积极在该领域实施产业布局，设立骆驼租赁介入新能源汽车租赁领域，
设立骆驼新能源全面介入汽车动力用锂离子电池行业，通过收购控股宇清传动公司完
善新能源汽车电机、电控产业链。
（三）行业竞争地位
骆驼新能源公司成功进入国家工信部推荐目录，锂离子电池产能规模达 20 亿 WH；
公司与世界知名的 Rimac 公司建立合作，可充分借助 Rimac 在电动汽车、传动系统、
电池系统等方面的领先技术水平，大力提升公司新能源核心三电产品的技术水平，对
公司新能源业务发展产生重要影响；公司长期专注于先进铅酸蓄电池研发、制造，已
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成为汽车起动电池制造行业的龙头企业；公司铅回收业务已经具备 10 万吨的废旧电
池回收处理能力，骆驼华南公司 15 万吨废旧电池回收项目预计 2017 年 8 月底建成投
产，安徽、新疆等地域的废旧电池回收项目也正在推进中。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司经过多年的发展，积累了许多优质资源，在渠道、客户资源、融资租赁、海
外投资、产业链延伸、研发体系等方面，在行业内具备多方面的竞争优势，主要表现
在以下方面：
1、渠道优势
公司的销售渠道覆盖全国 31 个省、自治区和直辖市，一级经销商 1000 余家，销
售终端网点 5 万余家。并且，公司主动转型推进“互联网 +”产业跨界融合，建立电
子商务平台，布局汽车后市场。全国性渠道网络的完善，优化了渠道、公司、客户之
间的信息流通，加强了公司与汽车厂商及汽车配件品牌厂商之间的联系，利于公司提
高售后服务水平，提升客户满意度和忠诚度，而且也能及时的了解市场需求和变化，
提升公司品牌在终端用户心中的地位，扩大市场占有率。
2、客户资源
经过三十多年的持续稳健地发展，公司已经获得了一批市场口碑良好、管理完善、
销量强劲、忠诚度高的 OEM 客户，目前，公司为国内外 200 多家 OEM 客户提供优质能
源解决方案。在公司继续深化布局新能源产业的进程中，公司能凭借已有的客户资源
上，快速拉动新能源产业的发展，占领市场先机。
3、融资租赁
公司在新能源动力电池产业中率先提出“租赁先行，三电联动，协调发展”的商
业模式。利用融资租赁的方式切入新能源汽车动力市场的竞争，带动电池、电机、电
控系统的销售，同时，三电系统的销售又促进融资租赁业务规模的扩大，实现新能源
产业中的“双轮驱动”效应。在国家政策和产业升级转型的带动下，公司有望将融资
租赁模式推向如高端装备、高科技产品等更广阔的市场领域。
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4、海外投资。公司对行业趋势有着深刻的理解和洞察，通过对全球的产业扫描
和研究遴选优质标的，加紧对海外拥有相关先进新技术、新工艺的企业投资，譬如对
RIMAC、Greyp 的投资。
5、产业链延伸。公司已形成铅酸蓄电池所有流通环节的产业闭环，铅回收能力
得到极大提升，确保铅酸蓄电池对环境的无害、环保，完全符合政府对行业的监管要
求和期望；公司为了更好地发展新能源业务，正在对锂电池产业的上下游进行全方位
扫描和深度研究，希望通过产业链的有效延伸提升竞争力。
6、三位一体的研发体系。公司已形成襄阳+武汉+海外的研发布局，在武汉的研
究院已开始运营，在美国的研究机构已开展工作，同时正在大力引进、消化和落地海
外的新技术、新工艺，确保公司在相关领域的技术、工艺优势。
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第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2017 年上半年，公司铅酸蓄电池产量 993.43 万 KVAH，同比增长 3.36%；营业收
入 319,429.76 万元，同比增长 28.83%，净利润 22,498.00 万元，同比增加 12.87%，
上缴税收 26,985.27 元，同比增长 4.14%，其中消费税上缴 10,511.12 万元。
报告期内，公司主要经营工作如下：
1、深耕主业，抢占市场份额
公司上半年在消化消费税影响和铅价大幅波动的情况下，依然实现了净利润的持
续增长和产品市场占有率的稳步提升，启停产品的市场占有率保持较高水平，并不断
在更多主要主机厂商项目上实现突破，有望在未来保持高速增长。
2、围绕公司产业链和经营转型规划，适时实施股权投资
公司上半年达成了对骆驼集团新疆蓄电池有限公司、马来西亚骆驼动力有限公司、
骆驼集团安徽再生资源有限公司、克罗地亚 Rimac Automobili d.o.o 公司等股权投
资，对公司国内外产业布局、技术升级和核心竞争力提升等方面起到积极作用。
3、加大人才引进和研发投入
公司围绕新能源业务，积极引进高端技术人才，加大对锂电、燃料电池、启停电
池等领域的深度研发投入。
下半年是铅酸蓄电池市场传统旺季，公司电池产销量将保持稳定增长；骆驼华南
公司 15 万吨废旧电池回收项目已经取得危险废物经营许可证，下半年也将实现逐步
投产，回收项目目前已经完成布局的总规划产能达到 51 万吨，未来 3 年内目标达到
80 万吨；新能源电池业务经过前期的积累，有望在下半年逐步扩大产销。公司对 2017
年经营业绩保持良好的预期。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,194,297,585.08 2,479,458,658.56 28.83
营业成本 2,558,008,425.02 1,881,333,614.39 35.97
销售费用 158,181,134.96 142,283,156.69 11.17
管理费用 122,612,442.97 103,812,366.39 18.11
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财务费用 38,447,745.54 27,667,782.80 38.96
经营活动产生的现金流量净额 -103,790,869.36 79,374,375.25 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -399,289,966.36 -105,420,170.11 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 1,022,603,421.89 -35,505,502.48 不适用
研发支出 148,234,386.5 95,908,040.48 54.56
营业收入变动原因说明:主要是销售价格上涨的影响
营业成本变动原因说明:主要是原材料价格上涨，影响的营业成本上涨
销售费用变动原因说明:主要系广告宣传费、仓储费的增加
管理费用变动原因说明:主要是研究开发费的增加
财务费用变动原因说明:主要系借款增加，利息支出增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:购买商品接受劳务支付的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要为本期购买理财产品现金流出增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期发行可转换公司债现金流入增加所致
研发支出变动原因说明:主要为项目研发投入增加所致
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 750,895,076.19 9.00 232,562,711.51 3.36 222.88 主要系发行可转债收到资金
以公允价值计量且其 7,493,692.25 0.09 1,001,945.00 0.01 647.91 主要系购买金融资产
变动计入当期损益的
金融资产
应收票据 596,880,605.49 7.16 411,526,367.43 5.94 45.04 主要系应收承兑汇票增加
预付款项 122,267,156.23 1.47 84,374,547.78 1.22 44.91 主要系预付原材料款增加
其他流动资产 785,566,786.90 9.42 460,140,542.00 6.64 70.72 主要系银行理财增加
可供出售金融资产 298,438,360.00 3.58 219,108,360.00 3.16 36.21 主要系创业基金增资
长期应收款 237,773,252.45 2.85 178,817,908.75 2.58 32.97 主要系新增融资租赁项目
固定资产清理 4,035,940.44 0.05 317,122.80 0.00 1,172.67 主要系报废待处理资产增加
递延所得税资产 76,002,481.46 0.91 108,254,241.57 1.56 -29.79 主要系可抵扣亏损减少影响递延
所得税资产减少
短期借款 545,000,000.00 6.53 273,000,000.00 3.94 99.63 主要系银行短期借款增加
应付票据 120,251,461.91 1.44 不适用 主要系开具的承兑汇票增加
应交税费 80,881,975.34 0.97 53,961,971.19 0.78 49.89 主要系期末应交增值税的增加
应付利息 27,572,333.31 0.33 4,252,309.02 0.06 548.41 主要系尚未到支付期间的公司债
利息
长期借款 100,000,000.00 1.20 - 不适用 主要系银行长期借款增加
应付债券 1,342,104,717.07 16.09 775,000,000.00 11.18 73.17 主要系本期发行公司可转换债券
递延所得税负债 23,146,274.50 0.28 16,321,339.95 0.24 41.82 主要系丰盈 11 号公允价值变动确
认的递延所得税负债增加
其他综合收益 20,261,580.82 0.24 -251,604.62 -0.00 不适用 主要系丰盈 11 号公允价值变动
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2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 期末账面余额 受限原因
应收票据 65,251,461.91 借款抵押
合计 65,251,461.91
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司对外股权投资额约 8.22 亿元，比上年同期增加约 750.48%，主要
投资方向为设立子公司及对下属子公司增资。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司于 2017 年 3 月 24 日公开发行可转换公司债券 71,700 万元，扣除发行费用
后共计募集资金净额为人民币 70,210.43 万元。根据公司《公开发行可转换公司债券
募集说明书》中关于募集资金用途的说明，本次募集资金用于“动力型锂离子电池项
目”和“年处理 15 万吨废旧铅酸蓄电池建设项目”。
鉴于上述两个募集资金投资项目的实施主体都是公司的全资子公司，故公司将募
集资金以增资的方式投入募投实施主体，具体情况如下：
1、公司以募集资金净额中的 430,389,935.90 元部分及募集资金到账到本次增资
完成期间的银行利息部分，对“动力型锂离子电池项目”实施主体骆驼集团新能源电
池有限公司实施增资扩股，其中 20,000.00 万元计入该公司注册资本，剩余部分计入
资本公积。
2、公司以募集资金净额中的 271,714,364.10 元，对“年处理 15 万吨废旧铅酸
蓄电池建设项目”实施主体骆驼集团华南蓄电池有限公司实施增资扩股，投资总额为
271,714,364.10 元，其中 5,000.00 万元计入该公司注册资本，剩余部分计入资本公
积。
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
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(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
业务 主要产品或服务 注 册 持股 总 资 产 净 资 产 净 利 润
性质 资 本 比例 (万元) (万元) (万元)
( 万 （%）
元)
骆驼 工业 蓄电池、电池极板的生 30000 100 269,023.53 257,011.45 5,818.18
襄阳 生产 产、销售
骆驼 工业 蓄电池(注有酸液)、电 6000 100 90,826.39 2,315.53 2,315.53
华中 生产 池极板、电池零部件的
生产、销售
骆驼 销售 蓄电池、电池极板、电 10000 100 188,904.76 6,441.11 -925.36
销售 贸易 池隔膜、电池零部件、
蓄电池生产设备、锂电
池及其零部件、汽车零
配件、塑料及塑料制品、
橡胶及橡胶制品销售；
货物及技术进出口
研究 技术 蓄电池产品技术开发、 5000 100 14,439.58 13,215.48 654.23
院 开发 服务；蓄电池生产设备、
工装研究开发、销售；
蓄电池材料开发、咨询
服务；电源技术开发、
咨询服务；蓄电池产品
质量体系咨询服务。
骆驼 工业 阀控密封式铅酸蓄电 20000 100 108,786.09 59,313.79 1,351.15
新能 生产 池、锂电池等特种电源
源 的生产与销售
骆驼 工业 蓄电池及零部件的制 45000 100 99,603.93 79,205.98 815.08
华南 生产 造、销售；高技术绿色
电池及新能源电池的技
术开发及服务；货物及
技术进出口业务
阿波 工业 蓄电池及其零部件的生 25000 100 37,260.13 33,504.15 1,067.24
罗公 生产 产、销售；塑料制品销
司 售；蓄电池技术开发及
服务；自营和代理各类
商品及技术的进出口业
务
骆驼 工业 生产、销售：塑料制品， 10000 100 56,041.21 44,572.23 784.13
塑胶 生产 橡胶制品，化工制品（不
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含化学危险品）
骆驼 贸易 进出口贸易 50 万 100 26,638.09 21,179.55 480.35
香港 港币
宇清 工业 新能源汽车电机、机械 3500 81.1 15,749.23 9,097.84 -1,526.7
电驱 生产 传动系统、驱动控制器 1 6
动 及车载电气设备、电动
机及零部件的研发、生
产、销售
骆驼 融资 机械设备、汽车、农业 20000 70 26,638.09 21,179.55 480.35
租赁 租赁 机械、建筑工程机械与
设备租赁
骆驼 工业 阀控密封式铅酸蓄电 4000 60 9,466.95 3,222.71 -558.31
海峡 生产 池、锂电池、镍氢电池
及相关配件的生产、销
售
骆驼 交通 普通货运，货物装卸、 1000 60 9,415.53 6,474.76 612.55
物流 运输 仓储
楚凯 工业 有色金属铅的电解、精 6000 51 22,349.43 11,900.31 1,800.65
冶金 生产 炼；试剂硫酸、橡胶、
塑料制品的生产、销售
经第七届董事会第十二次会议审议通过，公司将全资子公司骆驼电商公司 100%
股权转让给湖北驼峰投资有限公司，公司与湖北驼峰投资有限公司于 2017 年 3 月 14
日就此次股权转让事宜签订了《股权转让协议》，并于 2017 年 5 月 9 日完成了相应
的股权转让变更登记手续。本次交易的主要目的是为了加快推进“骆驼养车网”的建
设，以更好的带动公司销售模式转型升级；本次交易对公司未来财务状况及经营成果
不构成重大影响，详情请见《骆驼集团股份有限公司关联交易公告》（临 2017-018）。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济波动风险
如果我国宏观经济持续下行，或者公司未来不能较好地把握宏观经济形势、顺应
宏观调控政策导向，积极主动地调整经营计划，则可能导致公司经营业绩出现一定程
度的不利影响。公司将密切关注宏观经济和国家政策走势，努力把握宏观经济形势、
顺应宏观调控政策导向，积极主动地调整经营计划、产品结构和市场结构，提升公司
整体竞争能力。
2、锂离子电池市场的竞争风险及产能消化风险
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
在电动汽车产量快速增长的带动下，近年来全球锂离子电池行业投融资行为十分
活跃，主要企业积极投身其中，各大汽车厂商纷纷参与，投资规模明显扩大。在电动
汽车产量井喷式增长的带动下，国内锂离子电池投资规划扩张较快，伴随着这些投资
的达产，动力型锂离子电池市场的竞争将会更加激烈，企业的整体实力及与整车厂商
的合作关系将会成为获得销售订单的重要因素。
公司近两年规划的锂离子电池产能将大幅增加，若公司采取的消化产能的措施未
能达到预期效果，或者由于市场环境的变化，公司将面临产能闲置或者库存积压的风
险。
3、环保风险
公司生产线环保投入符合国家规定的要求，公司的生产工艺，环保设备和环保措
施在业内处于领先水平。报告期内，公司严格按照法规要求进行生产，各项污染物排
放均达到国家标准。尽管如此，如果未来公司环保投入不能及时跟进，导致安全生产
和“三废”排放产生隐患，仍会对作业工人和外部环境产生铅或其他物质污染。
4、原材料价格波动风险
铅及铅合金是公司生产铅酸蓄电池的主要原材料，占生产成本 70%左右，铅价波
动对公司生产成本影响较大。为规避铅价波动的风险，公司与下游客户建立了产品售
价与铅价的联动机制，按照不同的铅价确定产品销售价格；同时，公司尝试开展了铅
期货套期保值业务。虽然这些措施在一定程度上能够规避铅价的大幅波动，但不能完
全化解铅价波动对公司经营业绩的影响。
5、人才风险
由于地理位置原因，公司延揽优秀人才较为困难，为避免人才风险，公司在高端
人才建设上已着眼于优势地区进行布局。
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的
会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引
披露日期
2017 年第一 2017-01-05 上海证券交易所（www.sse.com.cn）《骆 2017-01-06
次临时股东 驼集团股份有限公司》2017 年第一次临
大会 时股东大会决议公告》，公告编号：临
2017-001。
2016 年年度 2017-05-09 上海证券交易所（www.sse.com.cn）《骆 2017-05-11
股东大会 驼集团股份有限公司》2016 年年度股东
大会决议公告》，公告编号：临 2017-059
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 2 次股东大会，共审议议案 11 项，所有上会议案均获得
有效通过。审议内容涉及年度报告、利润分配预案、年度投资计划、关联交易、对外
投资、增补董事会董事等重大事项。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺
是否有 是否及
承诺背 承诺 承诺 承诺 时间
履行期 时严格
景 类型 方 内容 及期
限 履行
限
解决同 刘国 详见公司公告临 2014-004 - 否 是
业竞争 本
与首次 股份限 刘国 在其任职期间，每年转让的 - 是 是
公开发 售 本 股份不得超过其所持有公司
行相关 股份总数的百分之二十五，
的承诺 申报离职后十二个月内，不
转让其所持有的股份；在申
报离任十二个月后的十二个
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月内通过证券交易所挂牌交
易出售股份数量占其所持有
股份总数的比例不超过百分
之五十。
股份限 湖北 详见公司公告临 2014-004 - 是 是
售 驼峰
投资
有限
公司
解决关 刘国 详见公司公告临 2014-004 - 否 是
联交易 本
解决关 湖北 详见公司公告临 2014-004 - 否 是
联交易 驼峰
投资
有限
公司
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
六、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
七、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人刘国本先生不存在未履行法院生效判决、
所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信情况。
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八、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
九、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司 2017 年 4 月 6 日召开的第七届董事会第十三次会议 详见《骆驼集团股份
审议通过《关于预计骆驼集团股份有限公司 2017 年度日常关 有限公司日常性关联
联交易的议案》。公司预计于 2017 年度与戴瑞米克公司发生 交易公告》,公告编
的日常性关联交易金额为 23,000 万元，主要内容为公司向戴 号：临 2017-034。
瑞米克公司采购铅酸蓄电池隔离板、骆驼物流向戴瑞米克公司
提供物流运输、仓储及其他相关服务。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2017 年 3 月 15 日召开的第七届第十二次董事会审 详见《骆驼集团股份
有限公司关联交易公
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议通过《关于转让骆驼汽车配件电子商务有限公司股权的议 告》，公告编号：临
2017-018。
案》。为加快推进“骆驼养车网”的建设，更好的带动公司销
售模式转型升级，公司拟将骆驼电商公司 100%股权转让给公
司股东湖北驼峰投资有限公司，转让价格为人民币 4,688.90
万元。
相关工商变更手续已于 2017 年 5 月 9 日办理完成。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司 2017 年 4 月 6 日召开第七届董事会第十三次会议审 详见《骆驼集团股份有
议通过了《关于骆驼集团股份有限公司向戴瑞米克襄阳电池 限公司关联交易公
隔膜有限公司提供借款的议案》。为了支持企业发展，公司 告》，公告编号：临
拟在 2017 年度向参股公司戴瑞米克公司提供借款 2017-033。
65,139,396.36 元，借款年利率为 2.27%。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
十、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对 0
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括 0
对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,500
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,500
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.49
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供 0
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的 3000
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额 0
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 不适用
担保情况说明 经公司2015年4月22日召开的第六届董事会第
十九次会议审议通过，公司全资子公司骆驼集团蓄
电池销售有限公司向中国银行股份有限公司襄阳
分行申请3000万元综合授信，由公司提供3000万元
人民币的连带责任担保，保证期间为担保合同确定
的主债权发生期间届满之日起两年（详见《骆驼集
团股份有限公司关于为全资子公司提供担保的公
告》，公告编号：临2015-021）。
经公司2017年6月12日召开的第七届董事会第
十六次会议审议通过，公司拟以拥有合法处分权的
银行承兑汇票为控股子公司襄阳宇清电驱动科技
有限公司提供4500万元质押担保（详见《骆驼集团
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股份有限公司关于为控股子公司提供担保的公
告》，公告编号：临2017-066）。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十一、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
本公司有两个扶贫村(湖北省襄阳市保康黄堡镇张弓村、襄阳市谷城县石花镇五
家洲村)共 128 户贫困户，基本稳定脱贫户有 45 户。
为了让两个村早日脱贫，公司根据国家公布的扶贫标准，以及“精准扶贫到人,
精准扶贫到户,精准扶贫到村,精准扶贫管理”的要求，制定了以下精准扶贫规划。
1、制定整体发展规划
董事长亲自带领扶贫工作小组，制定了两村的三年发展规划，明确了村民发展方
向，确定了发展重点。
2、开展技能培训和政策宣讲
针对老百姓中普遍存在的谋生技能不多的现状，积极协助协调相关职能部门和专
业机构开展针对性的技能培训，计划重点开展现代农牧技术、厨艺、花艺、企业内机
动车驾驶（叉车、装载机、挖掘机、推土机等）、电工作业、起重作业、机械作业几
类型的职业培训，具体培训科目根据市场需求适时调整，达到村内青壮劳力全部接受
培训，全部拥有一技之长的目标，通过政策帮助他们寻找就业出路。
3、发展旅游产业
依托两个村的地理环境优势，2017 年发展果树（樱桃），形成旅游观光景点，供
游客前来观赏和品尝，引导村民发展农家乐及其他农家特色体验项目，丰富旅游配套
服务业，带动村民的旅游经济收入。
4、完善基础设施建设
针对扶贫点保康县黄堡镇张弓村部分困难户出行难、吃水难的问题，帮助推进可
实施项目，完善该村基础设施建设。帮助新建维修村内道路，蓄水池、照明路灯等。
5、谷城县石花镇镇委安排的扶贫村五家洲村：该村 2017 年帮扶计划：
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潭口坝下芭毛店产业园基础建设，通水、电、路；扩宽村级主干道长 1800 米；
整治农户房前屋后乱搭乱建脏乱差的现象，铺设污水排灌管道 1000 米；硬化村沿河
大道及修建排水渠；实施村庄绿化工程，计划植树桂花树、红叶石兰等风景树木。
6、开展精准扶贫
一是针对村内贫困户，开展定向精准扶贫，帮助解决实际困难；二是对因病致贫
的农户，通过村委帮助申请各级救助资金。
7、开展文化建设和文明建设，完善村内文化活动阵地功能，计划于 2017 年底完
成。
2. 报告期内精准扶贫概要
几年来，在省市委、市政府的领导下，按照精准扶贫的部署和要求，公司于 2014
年年底进驻保康县黄堡镇张弓村开始扶贫工作。
张弓村位于黄堡镇东南部，距集镇 3 公里，5 个村民小组，146 户，525 人，耕地
面积 808 亩，其中水田 117 亩。2016 年粮食产量 30.6 万公斤，经济总收入 1538 万元，
村集体收入 6 万元，人平纯收入 8036 元。全村建档立卡贫困户共计 77 户 195 人，2016
年脱贫 15 户 35 人，易地搬迁建房 28 户 44 人。
公司进驻张弓村后，董事长刘国本同志非常重视，2014 年 12 月他亲自带队慰问
全村村民，为全村每户村民送去了食用油和慰问金。自此开始了对张弓村的扶贫帮困
工作至今。董事长与村支两委班子一起讨论村级的发展现状，结合张弓村实际情况，
制定了一套切实可行的发展思路。
今年 4 月底，我公司扶贫工作小组一行到扶贫户实地走访，了解农户是否有困难，
哪些农户产业有了起色。因为扶贫点的特殊地理环境，工作组员们不畏严寒酷暑翻山
越岭，走村入户，了解最真实的数据，到贫困户感受最基层的生活状态。5 个工作队
员共结对帮扶贫困户 25 户 62 人，并针对不同农户的情况制定了适宜的脱贫计划和目
标，对于农户养殖的生猪、牛、山羊等农产品不仅前期给予技术服务指导，后期还提
供销售信息，使农产品走出了大山。农民增了收，富了口袋。对于家里有剩余的劳动
力，我公司将他们招录到公司，安排合适的岗位，真正解决了贫困户就业问题。
3. 报告期内上市公司精准扶贫工作情况表
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
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一、总体情况
其中：1.资金 92.9
2.物资折款 0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人） 529
二、分项投入
1.教育脱贫
其中：1.1 资助贫困学生投入金额 0
1.2 资助贫困学生人数（人） 0
1.3 改善贫困地区教育资源投入金额 0.5
2.生态保护扶贫
√ 开展生态保护与建设
□ 建立生态保护补偿方式
其中：2.1 项目名称
□ 设立生态公益岗位
√ 其他
2.2 投入金额 72.4
3.社会扶贫
其中：3.1 东西部扶贫协作投入金额 0
3.2 定点扶贫工作投入金额 20
3.3 扶贫公益基金 0
4. 后续精准扶贫计划
（一）保康张弓村 2017 年帮扶计划：
1、协助该村异地扶贫搬迁工作；
2、发展樱桃果园，烟叶，山羊，耕牛，牲猪，山鸡等；
3、基础设施建设：维修公路，硬化公路；
4、协助解决人、蓄饮水，计划新建水窖 4 个，铺设引水管道；
5、计划建文化广场一个，公路沿线全面绿化，配套垃圾桶，居民点铺设污水管。
（二）五家洲村 2017 年帮扶计划：
1、潭口坝下芭毛店产业园基础建设，通水、电、路；
2、扩宽村级主干道长 1800 米；
3、整治农户房前屋后乱搭乱建脏乱差的现象，铺设污水排灌管道 1000 米；
4、硬化村沿河大道及修建排水渠；
5、实施村庄绿化工程，计划植树桂花树、红叶石兰等风景树木。
十二、 可转换公司债券情况
√适用 □不适用
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(一) 转债发行情况
2017 年 3 月 24 日，根据中国证券监督管理委员会证监许可【2017】290 号文核
准，公司公开发行人民币 71,700 万元可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，
本次发行的可转换公司债券简称为“骆驼转债”，债券代码为“113012”，债券期限
为自发行之日起 6 年，即自 2017 年 3 月 24 日至 2023 年 3 月 23 日，票面利率第一年
0.3%、第二年 0.5%、第三年 1.0%、第四年 1.3%、第五年 1.5%、第六年 1.8%。
经上海证券交易所自律监管决定书【2017】90 号文同意，公司 71,700 万元可转
换公司债券于 2017 年 4 月 13 日起在上海证券交易所挂牌交易。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 2,944
本公司转债的担保人 无
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
刘国本 191,343,000 26.69
湖北驼峰投资有限公司 96,008,000 13.39
湖北驼铃投资有限责任公司 58,535,000 8.16
中国工商银行股份有限公司－兴全可 24,792,000 3.46
转债混合型证券投资基金
登记结算系统债券回购质押专用账户 24,186,000 3.37
(上海银行股份有限公司)
刘长来 24,010,000 3.35
兴业银行股份有限公司－兴全保本混 12,735,000 1.78
合型证券投资基金
富国富益进取固定收益型养老金产品 12,252,000 1.71
－中国工商银行股份有限公司
民生通惠资产－工商银行－民生通惠 11,803,000 1.65
通汇 2 号资产管理产品
中国建设银行股份有限公司－光大保 10,000,000 1.39
德信增利收益债券型证券投资基金
(三) 报告期转债变动情况
单位:万元 币种:人民币
可转换公司 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
债券名称 转股 赎回 回售
骆驼转债 71,700.00 0 0 0 71,700.00
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） 0
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报告期转股数（股） 0
累计转股数（股） 0
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 0
尚未转股额（元） 717,000,000.00
未转股转债占转债发行总量比例（%） 100
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
调整后
转股价格
转股价 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明
调整日
格
2017 年 6 16.72 2017 年 6 月 上海证券交易 根据公司 2016 年年度股东大
月 30 日 26 日 所网站及中国 会审议通过的 2016 年度利润分配
证券报、上海 方案，公司于 2017 年 6 月 30 日
证券报、证券 向全体股东每股派发现金红利
时报 0.061 元（含税）。
根据《骆驼集团股份有限公
司公开发行可转换公司债券募集
说明书》发行条款以及中国证监
会关于可转换公司债券发行的有
关规定，转股价格进行相应调整，
由 16.78 元调整为 16.72 元。
截止本报告期末最 16.72
新转股价格
(六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截止本报告期末，公司负债总额 296,234.45 万元，占资产总额的 35.54%，公司
报告期内银行授信额度为 144,500.00 万元，已使用额度 70,365.00 万元,后期将使用
自有现金进行债务的偿还。
十三、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属子公司严格遵守国家、地方及上级环保部门法规、标准和要求，积极
履行社会责任，未发生过环境污染事故，未因环境违法事件受过上级环保部门处罚。
公司下属子公司中，骆驼襄阳被列为重金属国家重点监控企业、湖北省控重点排
污单位（危险废物）；骆驼华中被列为重金属国家重点监控企业、危险废物国家重点
监控企业；骆驼海峡被列为重金属国家重点监控企业；楚凯冶金被列为重金属国家重
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点监控企业、襄阳市控重点排污单位（废气）；阿波罗公司被列为扬州市重点监管排
污单位；骆驼华南被列为重金属国家重点监控企业。
上述公司均配备了大量环保设备设施，如污水处理设施及在线检测装置、铅尘除
尘器、酸雾净化器、烟尘处理设备等；配备专职环保设备管理人员，定期对环保设备
进行清理和检查，保持环保设施稳定正常运行；建立了较完备的环境管理制度，如《铅
酸污染治理制度》、《废弃物收集与处置管理规定》、《环境污染事故应急预案》等，并
定期对员工开展环境保护意识、制度相关培训，定期开展事故应急演练；按照国家环
境保护相关法规标准、《国家重点监控企业污染源监督性监测及信息公开办法（试行）》、
《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》等要求，委托有资质单位定
期开展环境监测工作，并按规定将环境信息上报环境保护主管部门统一平台，在公司
网站、工厂对外宣传栏上自行公开公示，接受公众监督。
十四、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 36,124
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 售条 股东
股份
（全称） 增减 量 (%) 件股 性质
份数 状态
量
刘国本 0 226,441,028 26.69 0 100,500,000 境内自
质押
然人
湖北驼峰投资 2,059,944 115,678,468 13.63 0 52,463,700 境内非
有限公司 质押 国有法
人
湖北驼铃投资 0 69,272,388 8.17 0 7,002,900 境内非
有限责任公司 质押 国有法
人
刘长来 0 28,414,380 3.35 0 24,116,591 境内自
质押
然人
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中国证券金融 0 25,466,160 3.00 0 0 国有法
无
股份有限公司 人
杨诗军 0 21,605,674 2.55 0 18,750,000 境内自
质押
然人
王从强 30,000 18,439,328 2.17 0 16,743,677 境内自
质押
然人
中国人寿保险 823,290 11,871,637 1.40 0 0 其他
(集团)公司－
无
传统－普通保
险产品
新华人寿保险 0 11,591,071 1.37 0 0 其他
股份有限公司
－分红－个人 无
分红－018L－
FH002 沪
谭文萍 0 11,286,154 1.33 0 2,543,760 境内自
质押
然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
刘国本 226,441,028 人民币普通股 226,441,028
湖北驼峰投资有限公司 115,678,468 人民币普通股 115,678,468
湖北驼铃投资有限责任公司 69,272,388 人民币普通股 69,272,388
刘长来 28,414,380 人民币普通股 28,414,380
中国证券金融股份有限公司 25,466,160 人民币普通股 25,466,160
杨诗军 21,605,674 人民币普通股 21,605,674
王从强 18,439,328 人民币普通股 18,439,328
中国人寿保险(集团)公司－传统 11,871,637 11,871,637
人民币普通股
－普通保险产品
新华人寿保险股份有限公司－分 11,591,071 11,591,071
人民币普通股
红－个人分红－018L－FH002 沪
谭文萍 11,286,154 人民币普通股 11,286,154
上述股东关联关系或一致行动的 驼峰投资和驼铃投资系公司实际控制人刘国
说明 本先生的控股公司，刘国本先生兼任驼峰投资执行
董事和驼铃投资董事长。公司董事长刘国本先生之
配偶与总裁刘长来先生之配偶系姐妹，公司财务总
监谭文萍女士系董事长刘国本先生侄媳。除此以
外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
谭文萍 董事 离任
孙权 董事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司董事谭文萍女士因个人原因辞去董事职务。2017 年 4 月 26 日，公司召开的
第七届董事会第十五次会议审议通过《关于提名公司第七届董事会部分董事候选人的
议案》，经公司董事会提名委员会提名及审查，拟增补孙权先生为公司第七届董事会
董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第七届董事会期满为止。上述议案经
2017 年 5 月 9 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第八节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
债券 发行 到期 债券余 还本付 交易
简称 代码 利率（%）
名称 日 日 额 息方式 场所
第一年 0.3%；
可转 第二年 0.5%； 上海
2017 2023 717,00 每年付
换公 骆驼 11301 第三年 1.0%； 证券
年 3 月 年 3 月 0,000. 息，到期
司债 转债 2 第四年 1.3%； 交易
24 日 23 日 00 还本
券 第五年 1.5%； 所
第六年 1.8%
2012 12 骆 12220 2012 2017 775,00 5.98% 每年付 上海
年公 驼集 7 年 12 年 12 0,000. 息一次， 证券
司债 月 5 日 月 5 日 00 到期一 交易
券 次还本， 所
最后一
期利息
随本金
的兑付
一起支
付
公司债券付息兑付情况
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 太平洋证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区北展北街 9 号华远企业号 D
债券受托管理人 座
联系人 许爽
联系电话 010-88321753
名称 鹏元资信评估有限公司
资信评级机构 办公地址 深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦
三楼
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
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《骆驼集团股份有限公司 2012 年公司债券募集说明》 以下简称： 募集说明书》）
约定，公司债券募集资金扣除发行费用后用于偿还银行贷款和补充流动资金。公司已
严格按照《募集说明书》中的约定使用募集资金。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司债券“12 骆驼集”存续期间内，由鹏元资信评估有限公司（以下简称“鹏元资
信”）对本期债券进行定期跟踪评级。
报告期内，鹏元资信对公司及公司债券“12 骆驼集”进行了跟踪评级并出具了信
用评级报告。根据信用评级报告，公司主体长期信用等级维持为 AA，公司债券信用等
级维持为 AA，评级展望维持为稳定。公司于 2017 年 5 月 6 日对“12 骆驼集”跟踪评级
结果及 2017 年跟踪信用评级报告进行了公告。(详见《骆驼集团股份有限公司关于“12
骆驼集”跟踪评级结果的公告》，公告编号：临 2017-057；《骆驼集团股份有限公司 2012
年公司债券 2017 年跟踪信用评级报告》（鹏信评【2017】跟踪第【49】号 01）)。
报告期内，公司还委托鹏元资信对公司发行的 2016 年可转换公司债券进行了跟
踪信用评级，维持本公司主体长期信用等级为 AA，维持“骆驼转债”信用等级为 AA，
评级展望为稳定。两次对公司主体评级的结果无差异。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
本次公司债券发行后，公司根据债务结构情况加强公司的资产负债管理、流动性
管理以及募集资金使用管理，保证资金按计划调度，及时、足额地准备资金用于每年
的利息支付及到期本金的兑付，以充分保障投资者的利益。
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付制
定了一系列工作计划，包括设立专门的偿付工作小组、充分发挥债券受托管理人的作
用、严格履行信息披露义务、发行人承诺等。报告期内公司严格执行了上述保障措施，
符合募集说明书的规定，维护了债券持有人的利益。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
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七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
太平洋证券股份有限公司为本期公司债券“12 骆驼集”债券受托管理人。公司债
券存续期间内，太平洋证券股份有限公司按照《公司债券发行试点办法》、《公司债券
受托管理人执业行为准则》、《上海证券交易所公司债券上市规则（2015 年修订）》及
《骆驼集团股份有限公司 2012 年公司债券募集说明》等相关规定，勤勉尽责，建立
定期跟踪机制，公正履行受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。受托管理人
在履行职责时不存在利益冲突情形。
报告期内，受托管理人按照相关规定将定期受托管理事务报告刊登在上海证券交
易所（www.sse.com.cn）网站上（详见《骆驼集团股份有限公司 2012 年公司债券受
托管理事务报告（2016 年度）》）。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
年度末增减（%）
流动比率 3.29 3.32 -0.89
速动比率 2.44 2.21 10.20
资产负债率 35.52% 27.48% 8.04
贷款偿还率 100% 100% 0.00
本报告期 本报告期比上年
上年同期 变动原因
（1-6 月） 同期增减(%)
EBITDA 利息 9.75 15.48 -37.03 主要系可转债计提的利
保障倍数 息增加
利息偿付率 100% 103% -3.00
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
单位：人民币万元
已使用额
公司 授信银行 授信期限 授信总额度 未使用额度
度
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农业银行谷城县支 2016-12-13 至
集团公司 60,000.00 50,000.00 10,000.00
行 2017-12-13
2017-01-04 至
集团公司 招行襄阳分行 60,000.00 20,000.00 40,000.00
2020-01-04
2017-04-18 至
集团公司 兴业银行襄阳分行 4,500.00 0.00 4,500.00
2018-04-18
2017-04-18 至
楚凯公司 兴业银行襄阳分行 5,000.00 0.00 5,000.00
2018-04-18
农业银行苍梧县支 2016-12-28 至
华南公司 12,000.00 0.00 12,000.00
行 2017-12-21
2015-05-09 至
销售公司 中国银行襄阳分行 3,000.00 365.00 2,635.00
2017-05-09
合计 144,500.00 70,365.00 74,135.00
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
《募集说明书》约定，鹏元资信将在本期债券有效存续期间对公司进行定期跟踪
评级以及不定期跟踪评级。定期跟踪评级每年进行一次。在公司年报披露后一个月内
出具定期跟踪评级报告。
公司于 2017 年 5 月 6 日对“12 骆驼集”跟踪评级结果及 2017 年跟踪信用评级报告
进行了公告。(详见《骆驼集团股份有限公司关于“12 骆驼集”跟踪评级结果的公告》，
公告编号：临 2017-057；《骆驼集团股份有限公司 2012 年公司债券 2017 年跟踪信用
评级报告》（鹏信评【2017】跟踪第【49】号 01）)。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位: 骆驼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 750,895,076.19 232,562,711.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 7,493,692.25 1,001,945.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 596,880,605.49 411,526,367.43
应收账款 1,025,403,848.79 884,072,428.46
预付款项 122,267,156.23 84,374,547.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 155,979,888.61 198,997,553.19
买入返售金融资产
存货 1,215,020,934.59 1,146,778,019.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 785,566,786.90 460,140,542.00
流动资产合计 4,659,507,989.05 3,419,454,114.84
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 298,438,360.00 219,108,360.00
持有至到期投资
长期应收款 237,773,252.45 178,817,908.75
长期股权投资 68,835,428.52 66,560,127.14
投资性房地产
固定资产 2,009,668,845.66 2,060,611,423.85
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在建工程 382,358,126.11 315,321,373.14
工程物资
固定资产清理 4,035,940.44 317,122.80
生产性生物资产
油气资产
无形资产 310,474,119.75 315,281,778.15
开发支出
商誉 66,456,216.95 66,456,216.95
长期待摊费用 514,815.74 459,340.24
递延所得税资产 76,002,481.46 108,254,241.57
其他非流动资产 225,736,693.48 181,090,192.00
非流动资产合计 3,680,294,280.56 3,512,278,084.59
资产总计 8,339,802,269.61 6,931,732,199.43
流动负债：
短期借款 545,000,000.00 273,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 120,251,461.91
应付账款 348,329,336.36 375,995,884.17
预收款项 137,008,370.41 137,382,455.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,989,945.41 25,339,483.20
应交税费 80,881,975.34 53,961,971.19
应付利息 27,572,333.31 4,252,309.02
应付股利
其他应付款 132,319,116.88 160,465,878.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,414,352,539.62 1,030,397,981.65
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券 1,342,104,717.07 775,000,000.00
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其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 82,741,007.23 82,976,538.33
递延所得税负债 23,146,274.50 16,321,339.95
其他非流动负债
非流动负债合计 1,547,991,998.80 874,297,878.28
负债合计 2,962,344,538.42 1,904,695,859.93
所有者权益
股本 848,395,750.00 848,395,750.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,163,674,980.82 1,020,238,047.82
减：库存股
其他综合收益 20,261,580.82 -251,604.62
专项储备
盈余公积 123,641,687.59 123,641,687.59
一般风险准备
未分配利润 3,003,837,072.56 2,841,232,591.60
归属于母公司所有者权益合计 5,159,811,071.79 4,833,256,472.39
少数股东权益 217,646,659.40 193,779,867.11
所有者权益合计 5,377,457,731.19 5,027,036,339.50
负债和所有者权益总计 8,339,802,269.61 6,931,732,199.43
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
母公司资产负债表
2017 年 6 月 30 日
编制单位:骆驼集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 204,125,204.45 28,443,134.65
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 45,499,582.24
应收账款 10,510,710.00 7,911,394.45
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预付款项 69,829,603.80 63,871,082.21
应收利息
应收股利
其他应收款 539,782,757.45 550,013,102.85
存货 874,210.55 940,621.41
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 591,772,668.25 329,181,598.44
流动资产合计 1,462,394,736.74 980,360,934.01
非流动资产：
可供出售金融资产 297,438,360.00 218,108,360.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,788,121,047.52 3,000,116,081.62
投资性房地产
固定资产 25,774,535.04 27,950,552.74
在建工程 1,000,000.00
工程物资
固定资产清理 6211.1 22,192.34
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,462,446.05 9,584,414.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,521,062.89 25,664,553.89
其他非流动资产
非流动资产合计 4,133,323,662.60 3,281,446,155.53
资产总计 5,595,718,399.34 4,261,807,089.54
流动负债：
短期借款 500,000,000.00 250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 100,000,000.00
应付账款 7,345,192.83 2,785,089.90
预收款项
应付职工薪酬 957,868.85 812,924.38
应交税费 857,931.03 1,059,212.75
应付利息 27,572,333.31 3,862,083.33
应付股利
其他应付款 943990360.02 817,187,251.37
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划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,580,723,686.04 1,075,706,561.73
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券 1,342,104,717.07 775,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 5,220,000.00 5,400,000.00
递延所得税负债 6,753,860.26
其他非流动负债
非流动负债合计 1,454,078,577.33 780,400,000.00
负债合计 3,034,802,263.37 1,856,106,561.73
所有者权益：
股本 848,395,750.00 848,395,750.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,184,295,150.96 1,042,294,758.01
减：库存股
其他综合收益 20,261,580.82 -251,604.62
专项储备
盈余公积 125,143,315.56 125,143,315.56
未分配利润 382,820,338.63 390,118,308.86
所有者权益合计 2,560,916,135.97 2,405,700,527.81
负债和所有者权益总计 5,595,718,399.34 4,261,807,089.54
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
合并利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,194,297,585.08 2,479,458,658.56
其中：营业收入 3,194,297,585.08 2,479,458,658.56
利息收入
已赚保费
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手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,021,045,422.70 2,276,447,757.87
其中：营业成本 2,558,008,425.02 1,881,333,614.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 137,957,124.30 111,474,309.93
销售费用 158,181,134.96 142,283,156.69
管理费用 122,612,442.97 103,812,366.39
财务费用 38,447,745.54 27,667,782.80
资产减值损失 5,838,549.91 9,876,527.67
加：公允价值变动收益（损失以 -2,148,850.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 51,399,325.17 30,991,180.02
列）
其中：对联营企业和合营企业 2,275,301.38 4,585,768.08
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,502,637.55 234,002,080.71
加：营业外收入 64,167,792.67 14,849,036.65
其中：非流动资产处置利得 233,587.08 130,849.28
减：营业外支出 2,922,861.57 4,300,666.66
其中：非流动资产处置损失 184,723.13 97,851.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号 283,747,568.65 244,550,450.70
填列）
减：所得税费用 58,767,595.63 45,215,518.16
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 224,979,973.02 199,334,932.54
归属于母公司所有者的净利润 214,356,620.93 194,601,579.35
少数股东损益 10,623,352.09 4,733,353.19
六、其他综合收益的税后净额 20,513,185.44 -19,997,276.97
归属母公司所有者的其他综合收 20,513,185.44 -19,997,276.97
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其 20,513,185.44 -19,997,276.97
他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价 20,513,185.44 -19,997,276.97
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 245,493,158.46 179,337,655.57
归属于母公司所有者的综合收益 234,869,806.37 174,604,302.38
总额
归属于少数股东的综合收益总额 10,623,352.09 4,733,353.19
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.25 0.23
（二）稀释每股收益(元/股) 0.25 0.23
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
母公司利润表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 64,127,874.50 18,613,260.03
减：营业成本 77,892.25
税金及附加 843,364.75 80,107.08
销售费用
管理费用 18,104,179.25 17,733,168.14
财务费用 33,769,014.34 27,797,452.58
资产减值损失 -1904.45 9,306.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填 46,924,457.28 30,991,180.02
列）
其中：对联营企业和合营企业 4,585,768.08
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,259,785.64 3,984,405.65
加：营业外收入 1,270,485.52 682,846.36
其中：非流动资产处置利得 119,386.28
减：营业外支出 1,016,478.63 1,000,190.06
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 58,513,792.53 3,667,061.95
填列）
减：所得税费用 14,059,622.79 -229,676.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,454,169.74 3,896,738.48
五、其他综合收益的税后净额 20,513,185.44 -19,997,276.97
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他 20,513,185.44 -19,997,276.97
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变 20,513,185.44 -19,997,276.97
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 64,967,355.18 -16,100,538.49
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
合并现金流量表
2017 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 2,625,344,516.69 2,292,280,016.02
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,560,376.83 2,589,978.86
收到其他与经营活动有关的现 125,489,851.43 81,367,428.92
金
经营活动现金流入小计 2,761,394,744.95 2,376,237,423.80
购买商品、接受劳务支付的现 2,241,811,520.73 1,772,292,364.40
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 184,378,791.14 171,807,085.19
现金
支付的各项税费 270,282,557.75 259,143,377.05
支付其他与经营活动有关的现 168,712,744.69 93,620,221.91
金
经营活动现金流出小计 2,865,185,614.31 2,296,863,048.55
经营活动产生的现金流量 -103,790,869.36 79,374,375.25
净额
二、投资活动产生的现金流量：
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
收回投资收到的现金 986,353,245.47 1,240,269,684.98
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 381,949.21 206,550.45
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 46,491,302.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 1,033,226,496.68 1,240,476,235.43
购建固定资产、无形资产和其 126,390,455.56 143,741,405.54
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,306,126,007.48 1,202,155,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,432,516,463.04 1,345,896,405.54
投资活动产生的现金流量 -399,289,966.36 -105,420,170.11
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 13,243,440.20
其中：子公司吸收少数股东投 13,243,440.20
资收到的现金
取得借款收到的现金 745,000,000.00 273,000,000.00
发行债券收到的现金 702,104,300.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,460,347,740.20 273,000,000.00
偿还债务支付的现金 373,000,000.00 299,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 64,744,318.31 9,005,502.48
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 437,744,318.31 308,505,502.48
筹资活动产生的现金流量 1,022,603,421.89 -35,505,502.48
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,190,221.49 2,058,111.40
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 518,332,364.68 -59,493,185.94
加：期初现金及现金等价物余 232,562,711.51 200,229,606.13
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
额
六、期末现金及现金等价物余额 750,895,076.19 140,736,420.19
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
母公司现金流量表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 58,872,941.17 16,372,963.66
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 952,702,842.69 387,005,812.46
金
经营活动现金流入小计 1,011,575,783.86 403,378,776.12
购买商品、接受劳务支付的现 61,329.00 48,007.44
金
支付给职工以及为职工支付的 8,812,765.21 7,259,244.77
现金
支付的各项税费 4,774,786.36 1,593,881.74
支付其他与经营活动有关的现 752,745,170.06 639,992,425.18
金
经营活动现金流出小计 766,394,050.63 648,893,559.13
经营活动产生的现金流量净额 245,181,733.23 -245,514,783.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 311,040,335 819,182,684.98
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 791,417.85 199,946.35
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收 46,889,000
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 358,720,752.85 819,382,631.33
购建固定资产、无形资产和其 7,795,046.34 25,457,771.10
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,408,099,664.52 550,760,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,415,894,710.86 576,217,771.10
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
投资活动产生的现金流量 -1,057,173,958.01 243,164,860.23
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 700,000,000.00 250,000,000.00
发行债券收到的现金 702,104,300.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,402,104,300.00 250,000,000.00
偿还债务支付的现金 350,000,000.00 250,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 64,429,958.32 8,494,097.27
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 414,429,958.32 258,494,097.27
筹资活动产生的现金流量 987,674,341.68 -8,494,097.27
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -47.10 95.00
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 175,682,069.80 -10,843,925.05
加：期初现金及现金等价物余 28,443,134.65 20,410,619.36
额
六、期末现金及现金等价物余额 204,125,204.45 9,566,694.31
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 848,395 1020238 -251,60 123,641 2,841,2 193,779,8 5,027,036
,750 047.82 4.62 ,687.59 32,591. 67.11 ,339.5
6
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 848,395 1,020,2 -251,60 123,641 2,841,2 193,779,8 5,027,036
,750 38,047. 4.62 ,687.59 32,591. 67.11 ,339.5
82 6
三、本期增减变动金额（减 143,436 20,513, 162,604 23,866,79 350,421,3
少以“－”号填列） ,933.00 185.44 ,480.96 2.29 91.69
（一）综合收益总额 20,513, 214,356 10,623,35 245,493,1
185.44 ,620.93 2.09 58.46
（二）所有者投入和减少资 142,000 13,243,44 155,243,8
本 ,392.95 0.20 33.15
1．股东投入的普通股 13,243,44 13,243,44
0.20 0.20
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 142,000 142,000,3
,392.95 92.95
（三）利润分配 -51,752 -51,752,1
,139.97 39.97
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -51,752 -51,752,1
分配 ,139.97 39.97
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 1,436,5 1436540.0
40.05 5
四、本期期末余额 848,395 1,163,6 20,261, 123,641 3,003,8 217,646,6 5,377,457
,750 74,980. 580.82 ,687.59 37,072. 59.40 ,731.19
82 56
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 851,635 1,042,4 12,717, 23,059, 121,601 2,510,3 121,134,2 4,657,518
,750.00 64,969. 000.00 999.03 ,530.76 38,514. 96.81 ,061.10
64 86
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 851,635 1,042,4 12,717, 23,059, 121,601 2,510,3 121,134,2 4,657,518
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
,750.00 64,969. 000.00 999.03 ,530.76 38,514. 96.81 ,061.10
64 86
三、本期增减变动金额（减 -19,997 194,601 4,733,353 179,337,6
少以“－”号填列） ,276.97 ,579.35 .19 55.57
（一）综合收益总额 -19,997 194,601 4,733,353 179,337,6
,276.97 ,579.35 .19 55.57
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 851,635 1,042,4 12,717, 3,062,7 121,601 2,704,9 125,867,6 4,836,855
,750.00 64,969. 000.00 22.06 ,530.76 40,094. 50.00 ,716.67
64 21
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
母公司所有者权益变动表
2017 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 848,395,7 1,042,294 -251,604 125,143, 390,118, 2,405,700
50.00 ,758.01 .62 315.56 308.86 ,527.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 848,395,7 1,042,294 -251,604 125,143, 390,118, 2,405,700
50.00 ,758.01 .62 315.56 308.86 ,527.81
三、本期增减变动金额（减 142,000,3 20,513,1 -7,297,9 155,215,6
少以“－”号填列） 92.95 85.44 70.23 08.16
（一）综合收益总额 20,513,1 44,454,1 64,967,35
85.44 69.74 5.18
（二）所有者投入和减少资 142,000,3 142,000,3
本 92.95 92.95
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他 142,000,3 142,000,3
92.95 92.95
（三）利润分配 -51,752, -51,752,1
139.97 39.97
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -51,752, -51,752,1
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配 139.97 39.97
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 848,395,7 1,184,295 20,261,5 125,143, 382,820, 2,560,916
50 ,150.96 80.82 315.56 338.63 ,135.97
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 851,635,7 1,051,771 12,717,00 23,059,9 123,103, 554,161, 2,591,015
50.00 ,758.01 0.00 99.03 158.73 983.63 ,649.40
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 851,635,7 1,051,771 12,717,00 23,059,9 123,103, 554,161, 2,591,015
50.00 ,758.01 0.00 99.03 158.73 983.63 ,649.40
三、本期增减变动金额（减 -19,997, 3,896,73 -16,100,5
少以“－”号填列） 276.97 8.48 38.49
（一）综合收益总额 -19,997, 3,896,73 -16,100,5
276.97 8.48 38.49
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
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2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 851,635,7 1,051,771 12,717,00 3,062,72 123,103, 558,058, 2,574,915
50.00 ,758.01 0.00 2.06 158.73 722.11 ,110.91
法定代表人：刘国本 主管会计工作负责人：谭文萍 会计机构负责人：黄春丽
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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
骆驼集团股份有限公司（原名为湖北骆驼蓄电池股份有限公司，于 2010 年 6 月 3
日经湖北省工商行政管理局批准更为现名，以下简称公司或本公司）是由湖北骆驼蓄
电池厂、湖北石花棉织厂、襄樊市建设实业总公司和谷城县振兴化工厂作为共同发起
人并向内部职工定向募集设立，其中湖北骆驼蓄电池厂为主要发起人。
1994 年 6 月 21 日，湖北省经济体制改革委员会（以下简称“湖北省体改委”）
出具了《关于成立湖北骆驼蓄电池股份有限公司的批复》（鄂改生【1994】191 号）
批准公司以定向募集方式设立。
1994 年 7 月 2 日，公司在谷城县工商行政管理局办理工商注册登记手续，注册号
为 4200001000217，注册资本为 1,065.00 万元。
1996 年 11 月 20 日，公司根据《国务院关于原有有限责任公司和股份有限公司依
照<中华人民共和国公司法>进行规范的通知》（国发【1995】17 号）的要求，重新进
行了工商登记。1996 年 12 月 28 日，湖北省体改委出具了《省体改委关于湖北骆驼蓄
电池股份有限公司依<公司法>规范重新确认的批复》（鄂体改【1996】501 号），批
复：湖北骆驼蓄电池股份有限公司的规范工作符合国务院国发【1995】17 号文件精神，
同意转为募集设立的股份有限公司；同意湖北骆驼蓄电池厂、襄樊建设实业总公司、
湖北石花棉织厂、谷城县振兴化工厂作为公司发起人；确认公司总股本为 1,065 万股，
其中：法人股 999 万股，个人股 66 万股。
1998 年 5 月 27 日，湖北省体改委出具《关于湖北骆驼蓄电池股份有限公司增资
扩股的批复》（鄂体改【1998】117 号），同意公司用盈余公积金 532.50 万元，按
10：5 的比例向全体股东送股 532.5 万股，同意公司按 10：5 的比例配股 532.5 万股，
配股价为每股 1.40 元，本次增资扩股后，公司总股本为 2,130.00 万元，其中：法人
股 1,704 万股，占总股本的 80%，内部职工股 426 万股，占总股本的 20%。
2001 年 1 月 10 日，公司董事会代表刘国本等 36 名自然人与石花镇政府签订了《产
权转让协议》，刘国本等 36 个自然人受让原法人股 1,704 万股，占总股本 80%；公司
工会委员会代为持有 426 万股内部职工股，占总股本 20%。
2005 年，由于职工离职及内部职工自愿调整持股比例等原因，公司股东之间进行
了部分股份转让。2005 年 12 月 16 日公司股东大会审议通过上述股权转让事宜，公司
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自然人股东由 36 个变更为 24 个；同时，自然人股东高国兴将其所持有 42,509 股转
让给公司工会委员会，公司工会委员会共代为持有 430.25 万股内部职工股。股权变
更后的股权结构为 24 个自然人持股 1699.75 万股，占总股本 79.80%，公司工会委员
会代为持有 430.25 万股内部职工股，占总股本 20.20%。
2007 年 10 月 19 日，公司召开 2007 年第一次临时股东大会，审议通过了《<回购
注销公司内部职工股及自然人股>议案》，将 430.25 万内部职工股、279.05 万自然人
股进行回购注销。
2007 年 12 月 21 日，公司完成了本次股份回购的工商变更登记，营业执照的登记
注册号变更为：420000000010087。公司股份回购后的股份总额为 1,420.6981 万股。
2008 年 3 月 10 日，公司召开 2007 年度股东大会，审议通过了《湖北骆驼蓄电池股份
有限公司 2007 年度利润分配》的议案，决定以未分配利润每 10 股送 21.7 股，本次
送股后，公司的股份总额由 1,420.6981 万股增至 4,503.613 股。
2008 年 5 月 28 日，公司召开 2008 年第二次临时股东大会，审议通过了《湖北骆
驼蓄电池股份有限公司增资扩股》的议案，公司本次增资扩股后的股份总额为
5,523.613 万股。
2009 年 6 月 21 日根据公司股东大会决议进行增资，以资本公积 30,263,870.00
元转增，由全体股东按比例享有，本次股份转让和转增股本后公司股份总额为 8,550
万股。
2009 年 10 月 27 日，公司召开 2009 年第一次临时股东大会，审议通过了《引进
机构投资者实施增资扩股》的议案，新增股份 241.25 万股，股本由 8,550 万股增加
至 8,791.25 万股。
2009 年 11 月 28 日根据公司股东大会决议进行增资，增加股本 18,750,000 股，
增资扩股完成后公司的股份总额为 10,666.25 万股，并变更为外商投资企业。
2010 年 4 月 23 日，公司召开 2009 年年度股东大会，审议通过了《关于湖北骆驼
蓄电池集团股份有限公司 2009 年利润分配》议案，本次股份转让及送股和以资本公
积金转增股本完成后公司的股份总额为 33,739.6875 万股。
2011 年 6 月 2 日，根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]652 号”核准，
公司股票在上海证券交易所挂牌上市。股票代码："601311"，股票简称："骆驼股份"。
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首次公开发行普通股 A 股）8,300 万股，每股面值 1 元，每股发行价格为人民币 18.6
元。截止 2011 年 12 月 31 日，公司注册资本为 42,039.6875 万元。
2012 年 5 月 21 日，根据 2011 年股东大会决议及修改后公司章程的规定，公司按
每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 42,039.6875 万股，
资本公积转增后的股份总额为 84,079.375 万股。
2012 年 12 月 18 日，根据公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过的《骆驼集
团股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修订稿）》以及公司第五届董事会第
十九次会议审议通过的《关于公司首期限制性股票激励计划授予事项的议案》，公司
以 4.28 元/股授予 79 名限制性股票激励对象 11,160,000.00 股，实际由 78 名限制性
股票激励对象行权，公司新增的股本为人民币 11,040,000.00 元。
2014 年 7 月 14 日，公司注销库存股 12 万股。
2014 年 7 月 18 日，限制性股票激励对象达到第一批解锁条件，解锁股票数量
3,822,000.00 股。
2015 年 6 月 1 日，公司注销库存股 7.80 万股。
2015 年 6 月 8 日，限制性股票激励对象达到第二批解锁条件，解锁股票数量
3,780,000.00 股。
2016 年 4 月 20 日，公司召开的第六届董事会第三十一次会议审议通过，鉴于公
司 2015 年度业绩未达到《骆驼集团股份有限公司首期限制性股票激励计划（草案修
订稿）》所规定的股权激励股份第三期解锁条件，同意对所有 76 名激励对象总计 324
万股限制性股票在第三个解锁期满后（2016 年 5 月 30 日始）回购注销。
截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本为 848,395,750.00 万元，实收资本为人
民币 848,395,750.00 万元，实收资本（股东）情况详见附注（七）32。
2.公司注册地：湖北省谷城县。
3.组织形式：股份有限公司。
4.总部地址：湖北省谷城县石花镇武当路 83 号。
5.公司的业务性质和主要经营活动
公司行业性质：电器机械及器材制造业。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营范围为：蓄电池及零部件的制
造、销售；废旧蓄电池的回收、加工；汽车零部件生产、销售；塑料制品、橡胶制品
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加工、销售；高技术绿色电池及新能源电池的技术研发、制造及服务；企业管理咨询
服务。
6.公司以及集团最终母公司的名称
公司实际控制人为刘国本先生，截止 2017 年 6 月 30 日，刘国本先生直接持有公
司股份 226,441,028 股，并通过湖北驼峰投资有限公司（以下简称“驼峰投资”）和
湖北驼铃投资有限责任公司（以下简称“驼铃投资”）控制公司股份 184,950,856 股，
刘国本先生合计控制公司总股本的 48.49%，为公司控股股东和实际控制人。
7.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。
本财务报表于2017年8月17日经公司第七届董事会第十七次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计23家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重
大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会
计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期
间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一
年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产
或流动负债。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处
理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合
并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始
计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编
制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表
比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时
间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处
理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购
买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性
证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
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A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采
用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合
收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在
购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关
的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之
前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利
得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并
成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨
认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净
资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公
司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，
以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务
报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至
2015年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被
投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务
报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会
计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、
经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债
表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司
期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调
整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资
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产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并
资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告
期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该
子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期
初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流
量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩
余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价
与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持
续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的
差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不
足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表
中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一
揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部
分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者
在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
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③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，
但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施
会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇
率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差
额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产
和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他
综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
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（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融
资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷
款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为
了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管
理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工
具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
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贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相
关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、
减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综
合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出
售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，
计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
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b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让
步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开
的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量
确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家
或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权
益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准
备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融
资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具
有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该
金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损
失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供
出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公
允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融
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资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售
金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计
算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确
认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入
当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团
将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入
当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为
了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据
表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且
为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不
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同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的
正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管
理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工
具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生
工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对
该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额
计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面
价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金
融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收
到的对价确认为一项金融资产。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一
部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同
时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，
且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和
清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融
资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的 单项金额在前 5 名的应收款项或其他不属于前 5 名，但期末单项金
判断依据或金额 额占应收账款（或其他应收款）总额 10%（含 10%）以上或期末单
标准 项金额达到 100 万金额及以上的款项。
单项金额重大并 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项计提坏账准 额计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类
备的计提方法 似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
组合 1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相
同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实
际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合 2 本集团合并范围内的关联方形成的应收款项（以下简称集团内关联往来）
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其
发生了特殊减值的应收款项应进行单项减
值测试。
坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的
比例。
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、
处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体
划分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
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（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发
出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品单位价值在2,000元以下的，领用时采
用一次摊销法，单位价值在2,000元以上的采用分次摊销法。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存
货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值的确定方法：
本集团确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的
目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍
然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照
可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算。
企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以
一般销售价格为基础计算。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13. 划分为持有待售资产
√适用 □不适用
（1）持有待售的确认标准
本集团对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有
待售：
①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立
即出售；
②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批
准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售的会计处理方法
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持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中
作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的
一部分。如果处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》
的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一
项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。
本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减
去处置费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面
价值的，其差额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资
产减值损失首先分配至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流
动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产
生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量方法，而是根据
相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部分
进行计量。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本
集团停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或
处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情
况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再
收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本
与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
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积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，
包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入
当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在
最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按
照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益
性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控
制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易
费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如
果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合
并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下
列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权
益中扣减。
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C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会
计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的
应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，
不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整
长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价
值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被
投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，
并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，
本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收
益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
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计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发
生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在
此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减
值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信
托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投
资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的
有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其
余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控
制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资
从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司
因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资
原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即
采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动
必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回
报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参
与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”
会计政策执行。
15. 投资性房地产
不适用
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命
超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；
不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 3-5 2.38-4.85
机器设备 年限平均法 10-15 3-5 6.33-9.70
运输设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40
电子设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40
其他 年限平均法 2-5 3-5 19.00-48.5
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进
行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计
数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方
式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方
法的改变作为会计估计变更。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该
项固定资产的租赁为融资租赁。
本集团融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者确定。
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本集团融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合
理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使
用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括
应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所
建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认
为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，
在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的
损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计
入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本
化继续进行。
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购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定
一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额
计入当期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性
资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
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A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用
寿命内采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不
确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
各类无形资产的使用年限、残值率、年摊销列示如下：
类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
软件 3-10 0.00 10-33.33
专利 3-10 0.00 10-33.33
土地使用权利 50 0.00 2
商标 3-10 0.00 10-33.33
其他 3-10 0.00 10-33.33
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为
获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业
性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用
而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或
将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计
算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如
资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期应收款、长期股权投资、固定资产、工程物资、在
建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产
减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金
额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值
减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应
的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收
回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
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资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他
资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组
产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组
组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营
租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期
采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，
是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制
定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集
团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划
以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
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本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬
负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设
定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确
认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出
存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范
围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳
估计数。
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本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在
基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面
价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面
价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具
体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计
量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益
工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每
个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份等权益工具，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，
同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调
整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权
等权益工具，通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条
件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或
其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到
服务相对应的成本费用。
本公司授予职工限制性股票而实施股权激励计划。于限制性股票发行日确认权益
工具增加的同时，按照发行限制性股票的数量以及相应的回购价格计算确认的金额确
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认库存股与回购义务负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的相关规定对回购义务负债进行后续计量。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以
本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服
务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公
允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权
的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的
增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司
将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于
职工的方式修改可行权条件，本公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的
公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修
改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来
进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考
虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满
足可行权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本
在剩余等待期内确认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
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本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确
认销售商品收入。
本集团配套市场产品直接销售给整车厂商作为新车零部件，在产品从物流仓库送
达配套厂商，并经配套厂商确认后即确认销售收入。采用买断经销模式，本集团产品
一旦发货给经销商，并经其验收后，即确认销售收入。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确
认提供劳务收入，按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易完工
进度。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处
理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡
资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
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助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政
府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，
本集团将其划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用
状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用
寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转
入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失
的，取得时直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很
可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来
抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
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③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产
的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入
相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发
生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的
相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资
产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或
有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生
的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租
入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确
认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内
含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的
租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确
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定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较
短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、
初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现
融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；
或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)、公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该
资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当
前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债
的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进
行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用
的假设。
本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是
否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损
益，但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技
术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先
使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
下，才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入
值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量
日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第
一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关
资产或负债的不可观察输入值。
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本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生
经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济
利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，
而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值
计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该
自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的
权利、承担相应的义务。
(2)、终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划归为持有待售
的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的
主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经
营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
(3)、分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营
分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在
日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经
营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财
务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济
特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
本集团在报告期内无会计政策变更事项。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
本集团在报告期内无会计估计变更事项。
34. 其他
√适用 □不适用
与回购本公司股份相关的会计处理方法
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本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总
额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，
超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低
于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出
转作库存股成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低
于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
因实行股权激励回购本公司股份的，在回购时，按照回购股份的全部支出作为库
存股处理，同时进行备查登记。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 扣除进项税后的余额缴纳 6%、11%、17%
消费税 铅酸蓄电池收入 4%
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 15%、16.5%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方费附加 应纳流转税额 2%
堤防费 应纳流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
骆驼集团襄阳蓄电池有限公司 15%
骆驼集团华中蓄电池有限公司 15%
骆驼集团华南蓄电池有限公司 15%
湖北骆驼海峡新型蓄电池有限公司 15%
湖北楚凯冶金有限公司 15%
扬州阿波罗蓄电池有限公司 15%
骆驼集团香港投资贸易有限公司 16.5%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
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(1)根据《国家税务总局民政部中国残疾人联合会关于促进残疾人就业税收优惠
政策征管办法的通知》(国税发[2007]67 号)、《财政部国家税务总局关于促进残疾人
就业税收优惠政策的通知》(财税[2007]92 号)的相关规定，本公司的子公司骆驼塑胶
按实际安置残疾人的人数，享受限额即征即退增值税；对支付给残疾人的实际工资可
在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100%加计扣除。该公司被
襄樊市民政局认定为社会福利企业，并获得襄樊市民政局 2007 年 4 月 3 日颁发的社
会福利企业证书（福企证字第 42007100089 号），2014 年 5 月 15 日经襄阳市高新技
术产业开发区民政局再次认定为福利企业（有效期 2014 年至 2017 年）。
(2)子公司骆驼襄阳经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、
湖北省地方税务局认定为高新技术企业，自 2014 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企
业所得税的税收优惠政策。
(3)子公司骆驼华中经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、
湖北省地方税务局认定为高新技术企业，自 2016 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企
业所得税的税收优惠政策。
(4)经广西壮族自治区工业和信息化委员会确认，根据《中共中央国务院关于深
入实施西部大开发战略的若干意见》（中发[2010]11 号文）精神，子公司骆驼华南符
合国家鼓励类产业政策，享受西部大开发税收优惠政策，2014 至 2020 期间当年度鼓
励类主营业务收入占企业收入总额 70%，适用所得税税率为 15%。
(5)子公司骆驼海峡经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、
湖北省地方税务局认定为高新技术企业，自 2016 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企
业所得税的税收优惠政策。
(6)控股子公司楚凯冶金经湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务
局、湖北省地方税务局认定为高新技术企业，自 2016 年起三年内享受按 15%的比例缴
纳企业所得税的税收优惠政策。
(7)子公司扬州阿波罗经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局认定为高新技术企业，自 2016 年起三年内享受按 15%的比例缴纳企
业所得税的税收优惠政策。
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 88,835.58 73,948.18
银行存款 295,592,222.43 230,102,410.61
其他货币资金 455,214,018.18 2,386,352.72
合计 750,895,076.19 232,562,711.51
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 7,493,692.25 1,001,945.00
其中：债务工具投资
衍生金融资产 7,493,692.25 1,001,945.00
合计 7,493,692.25 1,001,945.00
其他说明：
注：衍生金融资产系期货投资。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 542,560,538.19 411,526,367.43
商业承兑票据 54,320,067.3
合计 596,880,605.49 411,526,367.43
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 65,251,461.91
合计 65,251,461.91
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 661,865,025.36 0.00
合计 661,865,025.36 0.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面价值 计提 账面价值
比例 比例
金额 金额 比例 金额 金额 比例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大 5,777,183.28 0.52 5,777,183.28 100.00 5,987,491.55 0.63 5,608,441.50 93.67 379,050.05
并单独计提坏
账准备的应收
账款
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按信用风险特 1,096,518,813.96 99.25 71,114,965.17 6.49 1,025,403,848.79 940,216,574.32 99.05 56,523,195.91 6.01 883,693,378.41
征组合计提坏
账准备的应收
账款
单项金额不重 2,481,323.19 0.22 2,481,323.19 100.00 2,996,016.10 0.32 2,996,016.10 100.00
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 1,104,777,320.43 / 79,373,471.64 / 1,025,403,848.79 949,200,081.97 / 65,127,653.51 / 884,072,428.46
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款（按单位） 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
ISMAEEL AL JOMAN TRADING 1,214,157.03 1,214,157.03 100 收回可能性低
EST.
澳大利亚 PC/IBW 4,563,026.25 4,563,026.25 100 收回可能性低
合计 5,777,183.28 5,777,183.28 100
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组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中： 年以内分项
1 年以内小计 1,024,546,596.88 51,227,329.49 5
1至2年 40,661,388.45 4,066,138.85 10
2至3年 15,168,680.86 4,550,604.26 30
3 年以上
3至4年 7,691,685.29 3,845,842.66 50
4至5年 5,127,062.85 4,101,650.28 80
5 年以上 3,323,399.63 3,323,399.63 100
合计 1,096,518,813.96 71,114,965.17 6.49
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 14,245,818.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末余额 计提的坏账准备期末
单位名称 期末余额 的比例(%) 余额
第一名 61,896,536.28 5.60 3,094,826.81
第二名 46,337,073.76 4.19 2,316,853.69
第三名 45,836,448.18 4.15 2,291,822.41
第四名 44,412,661.53 4.02 2,220,633.08
第五名 39,916,600.90 3.61 1,995,830.05
238,399,320.65 21.58% 11,919,966.04
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(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 119,058,332.22 97.38 80,478,425.94 95.37
1至2年 1,516,830.62 1.24 2,139,179.33 2.54
2至3年 42,018.45 0.03 959,140.31 1.14
3 年以上 1,649,974.94 1.35 797,802.20 0.95
合计 122,267,156.23 100 84,374,547.78 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付账款期末余额的比例
单位名称 期末余额 (%)
第一名 21,136,211.58 17.29
第二名 12,371,491.03 10.12
第三名 7,389,295.55 6.04
第四名 7,245,994.95 5.93
第五名 4,463,997.20 3.65
合计 52,606,990.31 43.03
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面价值 账面价值
计提比 比例 计提比
金额 例 金额 金额 金额
例(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 169,511,687.45 100 13,531,798.84 7.98 155,979,888.61 219,680,785.6 100.00 20,683,232.41 9.42 198,997,553.19
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 169,511,687.45 / 13,531,798.84 / 155,979,888.61 219,680,785.6 / 20,683,232.41 / 198,997,553.19
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 118,180,498.82 5,909,024.94 5%
1至2年 45,453,736.08 4,545,373.61 10%
2至3年 3,403,070.12 1,020,921.04 30%
3 年以上
3至4年 184,827.20 92,413.60 50%
4至5年 1,627,447.90 1,301,958.32 80%
5 年以上 662,107.33 662,107.33 100%
合计 169,511,687.45 13,531,798.84 7.98%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-7,151,433.57 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,492,102.89 3,047,474.14
备用金借支 4,426,620.30 3,458,837.85
对合营企业、联营企业的应收 57,493,066.18 57,339,348.36
款项
对非关联公司的应收款项 101,099,898.08 155,835,125.25
合计 169,511,687.45 219,680,785.6
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
第一名 对合营企 57,493,066.18 1 年以内 33.92 2,874,653.31
业、联营企
业的应收
款项
第二名 对非关联 49,456,750.93 1 年以内 29.18 2,653,545.20
企业的应
收款项
第三名 对非关联 27,884,489.72 1-2 年 16.45 2,788,448.97
企业的应
收款项
第四名 对非关联 16,727,792.00 1-2 年 9.87 1,672,779.20
企业的应
收款项
第五名 对非关联 3,700,000.00 2-3 年 2.18 985,000.00
企业的应
收款项
合计 / 155,262,098.83 / 91.6 10,974,426.68
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 215,306,293.4 1,672,995. 213,633,298. 254,148,156. 1,672,995. 252,475,161.
材 8 23 25 48 23 25
料
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在 302,615,898.8 601,521.47 302,014,377. 284,533,928. 2,669,828. 281,864,100.
产 3 36 41 06 35
品
库 690,403,100.1 11,423,268 678,979,831. 603,886,287. 10,616,926 593,269,360.
存 7 .91 26 22 .95 27
商
品
低 20,393,427.72 20,393,427.7 19,169,397.6 0 19,169,397.6
值 2 0 0
易
耗
品
合 1,228,718,72 13,697,785 1,215,020,93 1,161,737,76 14,959,750 1,146,778,01
计 0.20 .61 4.59 9.71 .24 9.47
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或 期末余额
计提 其他 其他
转销
原材料 1,672,995.23 1,672,995.23
在产品 2,669,828.06 -2,068,306.59 601,521.47
库存商 10,616,926.95 806,341.96 11,423,268.91
品
合计 14,959,750.24 -1,261,964.63 13,697,785.61
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
预缴的税费 21,164,440.48 23,207,575.50
留抵增值税进项税额 84,212,841.04 70,567,397.43
定向资产管理计划理财 469,016,638.88 324,605,569.07
银行理财 211,172,866.50 41,760,000.00
合计 785,566,786.90 460,140,542.00
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
可供出售债
务工具：
可供出售权 298,438,360.00 298,438,360.00 219,108,360.00 219,108,360.00
益工具：
按公允
价值计量的
按成本 298,438,360.00 298,438,360.00 219,108,360.00 219,108,360.00
计量的
合计 298,438,360.00 298,438,360.00 219,108,360.00 219,108,360.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
被 账面余额 减值准备
投资 期
投
本 本 本 单位 现
资
本期 期 期 期 期 期 持股 金
单 期初 期末
增加 减 初 增 减 末 比例 红
位
少 加 少 (%) 利
武 19,778,360.00 79,330,000 99,108,360 9.8
汉
光
谷
人
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才
创
业
投
资
合
伙
企
业
武 198,330,000.00 198,330,000 79.33
汉
光
谷
人
才
创
新
投
资
合
伙
企
业
湖 1,000,000.00 1,000,000 10
北
骆
驼
倍
能
汽
车
动
力
有
限
公
司
合 219,108,360.00 79,330,000 298,438,360
计
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
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(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 坏 现
项目 账 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准 区
备 备 间
融资租 237,773,252.45 237,773,252.45 178,817,908.75 178,817,908.75
赁款
其 13,143,409.82 13,143,409.82 18,665,424.57 18,665,424.57
中：未实
现融资
收益
合计 237,773,252.45 237,773,252.45 178,817,908.75 178,817,908.75 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
追 减值准
期初 其他综 宣告发放 计提 期末
被投资单位 加 减少 权益法下确认 其他权 备期末
余额 合收益 现金股利 减值 其他 余额
投 投资 的投资损益 益变动 余额
调整 或利润 准备
资
被投资单位
一、合营企业
小计
二、联营企业
戴瑞米克公 41,959,958.82 2,463,122.22 44,423,081.04
司
楚德公司 23,617,147.67 23,617,147.67
汉江投资 983,020.65 -187,820.84 795,199.81
小计 66,560,127.14 2,275,301.38 68,835,428.52
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18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,326,321,845.
1,379,806,652.81 338,593,497.38 29,678,346.79 3,074,400,342.72
74
2.本期增加
17,814,791.33 41,840,473.03 900,333.32 26,841,321.39 87,396,919.07
金额
（1）购置 3,907,172.86 11,321,115.36 900,333.32 21,534,451.84 37,663,073.38
（2）在建
13,907,618.47 30,519,357.67 5,306,869.55 49,733,845.69
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减
1,499,530.81 15,649,288.03 18,288,262.64 35,437,081.48
少金额
（1）处置
1,499,530.81 15,080,911.96 18,288,262.64 34,868,705.41
或报废
转入在建
568,376.07 568,376.07
工程
4.期末余额 1,352,513,030.
1,396,121,913.33 339,493,830.70 38,231,405.54 3,126,360,180.31
74
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二、累计折旧
1.期初余额 247,865,043.28 550,477,257.11 194,124,296.22 18,364,175.45 1,010,830,772.06
2.本期增加
33,229,952.63 63,659,042.98 2,035,224.46 27,664,318.11 126,588,538.18
金额
（1）计提 33,229,952.63 63,659,042.98 2,035,224.46 27,664,318.11 126,588,538.18
3.本期减少
564,253.27 8,819,683.24 0.00 14,302,185.89 23,686,122.40
金额
（1）处置
564,253.27 8,819,683.24 14,302,185.89 23,686,122.40
或报废
4.期末余额 280,530,742.64 605,316,616.85 196,159,520.68 31,726,307.67 1,113,733,187.84
三、减值准备
1.期初余额 2,942,698.03 15,448.78 2,958,146.81
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额 0 2,942,698.03 15,448.78 0 2,958,146.81
四、账面价值
1.期末账面
1,115,591,170.69 744,253,715.86 143,318,861.24 6,505,097.87 2,009,668,845.66
价值
2.期初账面
1,131,941,609.53 772,901,890.60 144,453,752.38 11,314,171.34 2,060,611,423.85
价值
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
备
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
注
房屋及建 447,394 201,386.65 0 246,007.35
筑物
机器设备 28,289,465.61 16,547,082.21 1,604,800.82 11,943,169.75
电子设备 12,077,804.55 10,607,143.99 216,488.23 1,488,742.99
及其他
运输设备 293,250.16 180,796.71 0 112,453.45
合计 41,107,914.32 27,536,409.56 1,821,289.05 13,790,373.54
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
楚凯冶金 9,262,073.91 9,262,073.91 9,052,773.91 9,052,773.91
6 万吨电
解铅项目
及十万吨
废旧电池
回收项目
设备安装 5,485,207.76 5,485,207.76 8,425,182.86 8,425,182.8
工程及技 6
术改造工
程
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200WKVA 2,549,839.30 2,549,839.30 1,930,792.28 1,930,792.28
H 密闭蓄
电池及
400 万
KVAH 新型
动力蓄电
池
新能源年 251,800,593.5 251,800,593.5 222,046,647.8 222,046,647.82
产 7 亿 Wh 2 2 2
动力型锂
离子电池
项目
其他 3,639,824.86 3,639,824.86 4,421,476.30 4,421,476.30
华南梧州 6,394,440.40 6,394,440.40 9,554,764.10 9,554,764.10
工业园
600KVAH
项目
混合动力 21,709,674.97 21,709,674.97 28,342,763.12 28,342,763.12
车用蓄电
池项目
华南年处 81,442,271.40 81,442,271.40 31,546,972.75 31,546,972.75
理 15 万吨
废旧铅酸
蓄电池项
目
物流公司 74,199.99 74,199.99
杨溪湾工
程
382,358,126.1 382,358,126.1 315,321,373.1 315,321,373.14
合计
1 1 4
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其
工程
利息 中： 本期
累计 工 资
预 资本 本期 利息
期初 本期转入固 本期其他 期末 投入 程 金
项目名称 算 本期增加金额 化累 利息 资本
余额 定资产金额 减少金额 余额 占预 进 来
数 计金 资本 化率
算比 度 源
额 化金 (%)
例(%)
额
楚凯冶金 6 万吨电解铅项目 9,052,773.91 209,300.00 9,262,073.91
及十万吨废旧电池回收项目
设备安装工程及技术改造工 8,425,182.86 12,025,789.96 14,965,765.06 5,485,207.76
程
200WKVAH 密闭蓄电池及 400 1,930,792.28 1,169,645.30 550,598.28 2,549,839.30
万 KVAH 新型动力蓄电池
新能源年产 7 亿 Wh 动力型锂 222,046,647.82 36,323,285.47 6,491,561.99 77,777.78 251,800,593.52
离子电池项目
其他 4,421,476.30 6,273,941.82 6,887,366.34 168,226.92 3,639,824.86
华南梧州工业园 600KVAH 项 9,554,764.10 1,174,232.32 4,293,530.37 41,025.65 6,394,440.40
目
混合动力车用蓄电池项目 28,342,763.12 8,411,935.50 15,045,023.65 21,709,674.97
华南年处理 15 万吨废旧铅酸 31,546,972.75 51,395,298.65 1,500,000.00 81,442,271.40
蓄电池项目
物流公司杨溪湾工程 74,199.99 74,199.99
合计 315,321,373.14 117,057,629.01 49,733,845.69 287,030.35 382,358,126.11 / / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋及建筑物 935,277.54 0.00
机器设备 2,978,210.96 290,353.70
电子设备及其他 122,451.94 26,769.10
运输设备 0.00 0.00
合计 4,035,940.44 317,122.80
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 软件 商标 合计
一、账面原值 327,353,552.21 14,960,222.00 14,356,847.93 20,255,510.00 376,926,132.14
1.期初余额 327,353,552.21 14,960,222.00 14,356,847.93 20,255,510.00 376,926,132.14
2.本期增加金额 1,187,979.61 1,187,979.61
(1)购置 1,187,979.61 1,187,979.61
3.本期减少金额 11,111.11 11,111.11
4.期末余额 327,353,552.21 14,960,222 15,533,716.43 20,255,510 378,103,000.64
二、累计摊销
1.期初余额 30,809,831.89 7,295,634.41 10233011.59 7,983,843.18 56,322,321.07
2.本期增加金额 3,373,539.93 549,376.68 1,069,080.98 994,999.98 5,986,997.57
（1）计提 3,373,539.93 549,376.68 1,069,080.98 994,999.98 5,986,997.57
3.本期减少金额 2,470.67 2,470.67
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(1)处置 2,470.67 2,470.67
4.期末余额 34,183,371.82 7,845,011.09 11,299,621.9 8,978,843.16 62,306,847.97
三、减值准备
1.期初余额 0.00 5,322,032.92 0.00 5,322,032.92
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 5,322,032.92 5,322,032.92
四、账面价值
1.期末账面价值 293,170,180.39 1,793,177.99 4,234,094.53 11,276,666.84 310,474,119.75
2.期初账面价值 296,543,720.32 2,342,554.67 4,123,836.34 12,271,666.82 315,281,778.15
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并 期末余额
处置 处置
的事项 形成的
研究院 1,049,046.14 1,049,046.14
新疆再生资源 499,666.46 499,666.46
阿波罗公司 64,907,504.35 64,907,504.35
合计 66,456,216.95 66,456,216.95
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减
项目 期初余额 期末余额
额 额 少金额
长期待摊费用 459,340.24 271,351.36 215,875.86 514,815.74
合计 459,340.24 271351.36 215875.86 514,815.74
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值 109,561,202.90 25,326,062.58 105,879,445.69 24,425,860.94
准备
内部交易 26,175,023.12 6,543,755.78 101,545,843.45 24,964,562.40
未实现利润
可抵扣亏 142,911,264.45 31,037,316.14 199,361,371.00 46,801,430.70
损
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交易性金融 2,148,850.00 515,880.00 462,700.00 69,405.00
资产-公允价
值变动
可供出售金 335,472.84 83,868.21
额资产-公允
价值变动损
益
政府补助 65,660,275.73 12,579,466.96 63,683,204.81 11,909,114.32
合计 346,456,616.20 76,002,481.46 471,268,037.79 108,254,241.57
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企 27,414,405.04 6,853,601.26 28,814,062.62 7,203,515.66
业合并资产评
估增值
可供出售金融 27,015,441.04 6,753,860.26
资产公允价值
变动
固定资产加速 45,421,023.31 8,724,180.43 45,421,023.27 8,724,180.43
折旧
融资租赁会计 3,258,530.2 814,632.55 1,574,575.45 393,643.86
与税法计税差
异
合计 103,109,399.59 23,146,274.50 75,809,661.34 16,321,339.95
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
资产减值准备 2,472,837.55 3,171,370.20
可抵扣亏损 1,220,813.06 1,589,705.75
合计 3,693,650.61 4,761,075.95
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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年份 期末金额 期初金额 备注
2021 1,220,813.06 1,589,705.75
合计 1,220,813.06 1,589,705.75 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
购置长期资产的预付款项 225,736,693.48 181,090,192.00
合计 225,736,693.48 181,090,192.00
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 45,000,000.00
抵押借款 23,000,000.00
信用借款 500,000,000.00 250,000,000.00
合计 545,000,000.00 273,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 120,251,461.91
合计 120,251,461.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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骆驼集团股份有限公司 2017 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 198,367,517.42 218,479,209.83
设备工程款 138,729,772.06 152,255,711.84
费用款项及其他 11,232,046.88 5,260,962.50
合计 348,329,336.36 375,995,884.17
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 137,008,370.41 137,382,455.47
合计 137,008,370.41 137,382,455.47
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 25,254,645.86 174,777,292.85 177,113,869.16 22,918,069.55
二、离职后福利- 84,837.34 27,711,419.48 27,724,380.96 71,875.86
设定提存计划
合计 25,339,483.20 202,488,712.33 204,838,250.12 22,989,945.41
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津 25,043,684.45 135,281,589.50 137,750,410.63 22,574,863.
贴和补贴 32
二、职工福利费 177,976.81 12,955,247.58 12,871,034.38 262,190.01
三、社会保险费 19,912.92 13,586,902.75 13,587,457.99 19,357.68
其中：医疗保险费 18,421.98 11,667,720.58 11,668,753.96 17,388.60
工伤保险费 993.96 1,340,462.72 1,340,592.1 864.58
生育保险费 496.98 578,719.45 578,111.93 1,104.50
四、住房公积金 6,342.59 11,818,995.57 11,808,840.57 16,497.59
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五、工会经费和职工 6,729.09 1,134,557.45 1,096,125.59 45,160.95
教育经费
25,254,645.86 174,777,292.85 177,113,869.16 22,918,069.
合计
55
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 76,978.30 26,768,064.32 26,781,221.54 63,821.08
2、失业保险费 7,859.04 943,355.16 943,159.42 8,054.78
合计 84,837.34 27,711,419.48 27,724,380.96 71,875.86
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 41,882,117.13 10,524,312.45
消费税 20,564,960.87 26,416,449.36
企业所得税 5,983,427.16 5,156,193.59
个人所得税 726,005.93 1,270,728.08
城市维护建设税 4,096,527.44 3,423,592.13
教育费附加 1,820,347.06 1,229,681.63
地方教育费附加 937,149.21 676,118.52
房产税 4,061,162.29 3,747,402.40
土地使用税 745,856.19 1,430,737.28
堤防费 64,422.06 86,755.75
合计 80,881,975.34 53,961,971.19
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券利息 27,572,333.31 3,862,083.33
短期借款应付利息 390,225.69
合计 27,572,333.31 4,252,309.02
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金、押金 45,390,607.93 47,455,347.09
资金往来 75,987,851.99 102,616,767.76
费用 8,498,841.93 9,810,430.48
其他 2,441,815.03 583,333.27
合计 132,319,116.88 160,465,878.60
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
企业债券 1,342,104,717.07 775,000,000.00
合计 1,342,104,717.07 775,000,000.00
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(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
币种：人民币
单位：元
债 本
按面
债券名 发行日 券 发行金 期初余 本期发 期
值计 溢折价 期末余额
称 面值 期 期 额 额 行 偿
提利 摊销
限 还
息
12 骆驼集 775,000, 2012.12 5 800,000, 775,000, 775,000,00
000.00 .5 年 000.00 000.00 0.00
可转换公 717,000, 2017.3. 6 717,000, 560,103, 7,000,81 567,104,71
司债券 000.00 24 年 000.00 907.05 0.02 7.07
合计 / / / 1,517,0 775,000, 560,103, 7,000,81 1,342,104,
00,000. 000.00 907.05 0.02 717.07
00
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
√适用 □不适用
根据《骆驼集团股份有限公司可转换公司债券上市公告书》本次发行的可转换公
司债券的初始转股价格为 16.78 元/股，不低于募集说明书公告日前二十个交易日公
司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价。2017 年 5 月 9 日，公司 2016 年
年度股东大会审议通过了公司 2016 年度利润分配方案，以截止股权登记日下午上海
证券交易所收市后的公司总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.61 元（含
税），除息日为 2017 年 6 月 30 日。
根据相关规定，公司发行的可转换债券的转股价格于 2017 年 6 月 30 日起由原来
的 16.78 元/股调整为 16.72 元/股。调整后的转股价格自 2017 年 6 月 30 日起生效。
可转换公司债券转股的起止日期：2017 年 10 月 9 日（节假日顺延）至 2023 年 3 月
23 日。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
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47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 82,976,538.33 4,088,000 4,323,531.1 82,741,007.23
合计 82,976,538.33 4,088,000 4,323,531.1 82,741,007.23 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他 期末余额 与
助金额 外收入金额 变动 资
产
相
关/
与
收
益
相
关
1,067,083.39 109,500.00 957,583.39 与资
进口设备贴息-资
产相
产相关
关
技术改造项目贷 5,620,000.00 330,000.00 5,290,000.00 与资
款财政贴息资金- 产相
资产相关 关
地基特殊处理费 1,982,142.86 21,428.58 1,960,714.28 与资
用园区财政补贴 产相
款 关
深圳工业园投资 16,377,142.56 454,920.62 15,922,221.94 与资
项目补贴（二期） 产相
-资产相关 关
深圳工业园投资 5,400,000.00 180,000.00 5,220,000.00 与资
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项目补贴（一期） 产相
-资产相关 关
重金属污染防治 19,481,333.44 2,016,000.00 17,465,333.44 与资
专项资金-资产相 产相
关 关
150,000.00 150,000.00 与资
科技计划项目补
产相
助-与资产相关
关
高容量密封型免 800,000.00 46,601.94 753,398.06 与资
维护铅酸蓄电池 产相
建设项目奖励-与 关
资产相关
再生资源回收利 3,800,000.00 274,999.98 3,525,000.02 与资
用建设补助-资产 产相
相关 关
1,500,000.08 124,999.98 1,375,000.10 与资
节能技术改造费-
产相
资产相关
关
69,936.00 5,640.00 64,296.00 与资
先进设备补贴款 产相
关
14,000,000.00 14,000,000.00 与资
新能源项目-资产 产相
关
4,096,400.00 4,088,000.00 164,440.00 8,019,960.00 与资
土地款返还奖励 产相
关
废水深度处理回 3,282,500.00 195,000.00 3,087,500.00 与资
用项目-与资产相 产相
关 关
316,666.67 50,000.00 266,666.67 与资
购新能源汽车补
产相
贴-与资产相关
关
年处理 15 万吨废 4,600,000.00 4,600,000.00 与资
旧铅酸蓄电池建 产相
设项目 关
AGM 铅酸蓄电池 433,333.33 200,000.00 233,333.33 与资
启停项目研发补 产相
助 关
合计 82,976,538.33 4,088,000.00 4,323,531.1 82,741,007.23
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52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 送 公积金 其 小 期末余额
新股 股 转股 他 计
股份总数 848,395,750.00 848,395,750.00
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股 992,003,335.40 992,003,335.40
本溢价）
其他资本公 28,234,712.42 143,436,933.00 171,671,645.42
积
合计 1,020,238,047.82 143,436,933.00 1,163,674,980.82
56、 库存股
□适用 √不适用
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 税后归 税后归 期末
项目 本期所得税前 减：所得税费
余额 其他综合收益 属于母 属于少 余额
发生额 用
当期转入损益 公司 数股东
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其 -251,604.62 27,350,913.92 6,837,728.48 20,261,580.82
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价 -251,604.62 27,350,913.92 6,837,728.48 20,261,580.82
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额
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其他综合收益合计 -251,604.62 27,350,913.92 6,837,728.48 20,261,580.82
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 123,641,687.59 123,641,687.59
合计 123,641,687.59 123,641,687.59
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,841,232,591.60 2,510,338,514.86
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 2,841,232,591.60 2,510,338,514.86
加：本期归属于母公司所有者的净利润 214,356,620.93 194,601,579.35
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 51,752,139.97
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 3,003,837,072.56 2,704,940,094.21
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调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 本期发生额 上期发生额
目 收入 成本 收入 成本
主 3,149,924,558.30 2,516,557,815.90 2,474,007,611.85 1,876,196,105.45
营
业
务
其 44,373,026.78 41,450,609.12 5,451,046.71 5,137,508.94
他
业
务
合 3,194,297,585.08 2,558,008,425.02 2,479,458,658.56 1,881,333,614.39
计
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 99,259,712.58 91,220,927.40
营业税 0 12,895.23
城市维护建设税 15,352,179.89 11,410,215.51
教育费附加 6,910,586.83 5,243,605.34
房产税 5,364,408.25
土地使用税 4,259,442.47
车船使用税 11,880
印花税 2,891,423.60
地方教育费附加 3,598,599.07 3,304,695.09
堤防维护费 308,891.61 281,971.36
合计 137,957,124.3 111,474,309.93
63、 销售费用
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,809,575.12 1,406,019.46
差旅费 26,045,229.23 26,887,577.39
运输装卸费 92,270,733.23 94,963,587.89
修理费 14,139,345.95 7,033,613.95
销售服务费 3,189,701.25 3,449,992.74
仓储费 7,845,602.50 4,779,980.00
广告宣传费 10,934,757.67 2,464,933.38
物料消耗 784,782.04 185,834.71
其他 885,347.28 1,111,617.17
房租费 276,060.69
合计 158,181,134.96 142,283,156.69
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利费 34,813,758.80 32,628,914.95
服务费 9,004,972.91 6,345,665.07
差旅费 7,129,593.64 6,180,192.08
业务招待费 4,037,141.69 3,320,571.91
电话费 508,421.16 464,189.44
咨询费 2,858,886.59 829,732.47
办公费 781,818.50 542,389.50
折旧费 13,877,358.99 13,012,085.46
修理费 1,148,991.43 876,827.45
水电费 1,547,595.58 1,403,027.18
税金 10,563,928.24
无形资产摊销 5,789,145.56 5,044,223.28
低值易耗品摊销及物料消耗 2,726,205.27 1,654,614.43
会议费 711,314.94 791,730.92
研发费 29,897,977.98 15,318,016.68
检测费 1,572,979.56 812,327.28
保安费 1,301,287.95 1,241,828.29
其他 4,904,992.42 2,782,101.76
合计 122,612,442.97 103,812,366.39
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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利息支出 38,643,586.74 30,994,799.12
利息收入 -3,759,732.46 -2,686,416.52
汇兑损益 1,231,131.37 -1,003,649.51
金融机构手续费 180,109.33 363,049.71
贴现利息 2,152,650.56
合计 38,447,745.54 27,667,782.80
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,100,514.54 7,614,291.45
二、存货跌价损失 -1,261,964.63 2,262,236.22
合计 5,838,549.91 9,876,527.67
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金 -2,148,850.00
融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -2,148,850.00
合计 -2,148,850.00
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,275,301.38 4,585,768.08
处置子公司收益 1,363,867.89
理财产品投资收益 47,760,155.9 26,405,411.94
合计 51,399,325.17 30,991,180.02
69、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经
项目 本期发生额 上期发生额 常性损益的金
额
非流动资产处置利得合 233,587.08 130,849.28 233,587.08
计
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其中：固定资产处置利 233,587.08 130,849.28 233,587.08
得
政府补助 63,261,182.94 14,127,590.37 52,700,806.11
赔款收入 241,430.56 211,130.11 241,430.56
违约补偿收入 57,849.00 64,621.80 57,849.00
其他 373,743.09 314,845.09 373,743.09
合计 64,167,792.67 14,849,036.65 53,607,415.84
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与收益
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
相关
重金属污染防治专项资金 2,016,000.00 2,016,000.00 与资产相关
其他补贴 2,307,531.10 1,319,499.96 与资产相关
其他补贴 1,250,041.01 1,633,088.43 与收益相关
税收返还 10,560,376.83 4,678,301.98 与收益相关
稳岗补贴 157,500.00 330,700.00 与收益相关
工业建设奖励 610,000.00 与收益相关
AGM 铅酸蓄电池启停项 800,000.00 与收益相关
目研发补助
营改增扶持奖励 2,740,000.00 与收益相关
地方政府奖励 2,000,000.00 与收益相关
新能源项目 37,566,234.00 与收益相关
技改提质设备投资补贴 6,753,500.00 与收益相关
淘汰落后产能奖励 650,000.00 与收益相关
合计 63,261,182.94 14,127,590.37 /
70、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置损失合 184,723.13 97,851.35 184,723.13
计
其中：固定资产处置损失 184,723.13 97,851.35 184,723.13
对外捐赠 1,030,000 1,000,000.00 1,030,000
材料报废损失 1,267,822.97 2,987,725.69 1,267,822.97
其他 440,315.47 215,089.62 440,315.47
合计 2,922,861.57 4,300,666.66 2,922,861.57
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71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,667,462.23 38,199,473.97
递延所得税费用 31,100,133.4 7,016,044.19
合计 58,767,595.63 45,215,518.16
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 283,747,568.65
按法定/适用税率计算的所得税费用 70,936,892.16
子公司适用不同税率的影响 -13,268,056.99
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 0.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,098,760.46
使用前期未确认递延所得税资产的可抵 0.00
扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂 0.00
时性差异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除项目的影响 0.00
所得税费用 58,767,595.63
72、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七 57
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 63,025,651.84 10,792,090.41
利息收入 3,759,732.46 2,686,416.52
其他 58,704,467.13 67,888,921.99
合计 125,489,851.43 81,367,428.92
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金 168,712,744.69 93,620,221.91
合计 168,712,744.69 93,620,221.91
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 224,979,973.02 199,334,932.54
加：资产减值准备 5,838,549.91 9,876,527.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 126,588,538.18 111,080,870.37
产折旧
无形资产摊销 5,986,997.57 5,044,223.28
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,363,867.89
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 48,863.95 97,851.35
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 40,796,237.30 30,994,799.12
投资损失（收益以“－”号填列） -51,399,325.17 -30,991,180.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 32,251,760.14 7,415,265.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 6,824,934.55 -7,064,980.77
存货的减少（增加以“－”号填列） -68,242,915.12 -141,235,147.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -517,227,354.16 -47,784,950.48
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 88,399,002.58 -57,393,836.44
其他
经营活动产生的现金流量净额 -103,790,869.36 79,374,375.25
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 750,895,076.19 140,736,420.19
减：现金的期初余额 232,562,711.51 200,229,606.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 518,332,364.68 -59,493,185.94
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 46,889,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 397,698.00
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价
物
处置子公司收到的现金净额 46,491,302.00
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 750,895,076.19 232,562,711.51
其中：库存现金 88,835.58 73,948.18
可随时用于支付的银行存款 295,592,222.43 230,102,410.61
可随时用于支付的其他货币资 455,214,018.18 2,386,352.72
金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 750,895,076.19 232,562,711.51
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
应收票据 65,251,461.91 质押借款
合计 65,251,461.91 质押借款
77、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 62,663,221.59
其中：美元 9,250,003.19 6.7744 62,663,221.59
应收账款 14,469,925.90
其中：美元 2,135,971.58 6.7744 14,469,925.90
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
项目 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币的选择依据
骆驼香港 香港 美元 结算方式主要系美元
骆驼动力 马来西亚 美元 结算方式主要系美元
骆驼能源 美国 美元 结算方式主要系美元
78、 套期
□适用 √不适用
79、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期损益的金
种类 金额 列报项目
额
土地款返还奖励 4,088,000.00 递延收益 164,440.00
税收返还 10,560,376.83 营业外收入 10,560,376.83
稳岗补贴 157,500.00 营业外收入 157,500.00
地方政府奖励 2,000,000.00 营业外收入 2,000,000.00
新能源项目 37,566,234.00 营业外收入 37,566,234.00
技改提质设备投资补 6,753,500.00 营业外收入 6,753,500.00
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贴
淘汰落后产能奖励 650,000.00 营业外收入 650,000.00
其他补贴 1,250,041.01 营业外收入 1,250,041.01
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原
处置价 子公
款与处 司股
丧失控
置投资 丧失 丧失 按照公 权投
丧失 制权之
丧失 对应的 控制 控制 允价值 资相
子 控制 日剩余
股权 控制 合并财 权之 权之 重新计 关的
公 股权 权之 股权公
处置 丧失控制 权时 务报表 日剩 日剩 量剩余 其他
司 股权处置价款 处置 日剩 允价值
比例 权的时点 点的 层面享 余股 余股 股权产 综合
名 方式 余股 的确定
（%） 确定 有该子 权的 权的 生的利 收益
称 权的 方法及
依据 公司净 账面 公允 得或损 转入
比例 主要假
资产份 价值 价值 失 投资
设
额的差 损益
额 的金
额
骆 46,889,000.00 100% 股 权 2017.4.30 工 商
驼 转让 信 息
电 变更
商
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
一揽子交易
□适用 √不适用
非一揽子交易
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
名称 新纳入合并范围的时间 期末净资产 合并日至期末净利润
骆驼动力 2017 年 5 月 4,019,913.50 0.00
东北再生资源 2017 年 3 月 140,703.94 -296.06
骆驼光谷 2017 年 3 月 50,256,802.59 -709,393.43
骆驼新疆 2017 年 4 月 37,624,925.12 -60,943.93
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要 持股比例(%)
子公司名称 取得方式
经营 注册地 业务性质
直接 间接
地
骆驼塑胶 襄阳 襄阳市 工业生产 100 设立
市
骆驼襄阳 襄阳 襄阳市 工业生产 100 设立
市
骆驼海峡 谷城 谷城县 工业生产 60 非同一控制
县 企业合并
楚凯冶金 老河 老河口市 工业生产 51 非同一控制
口市 企业合并
骆驼物流 襄阳 谷城县 交通运输 60 设立
市
骆驼新能源 襄阳 襄阳市 工业生产 100 设立
市
研究院 襄阳 襄阳市 技术开发 100 非同一控制
市 企业合并
骆驼销售 襄阳 襄阳市 销售贸易 100 设立
市
骆驼华中 谷城 谷城县 工业生产 100 设立
县
骆驼华南 梧州 梧州市 工业生产 100 设立
市
骆驼东北 长春 长春市 工业生产 100 设立
市
骆驼租赁 襄阳 襄阳市 融资租赁 70 设立
市
骆驼香港 香港 香港 投资贸易 100 设立
襄阳驼龙 襄阳 襄阳市 工业生产 100 非同一控制
市 企业合并
襄阳楚祥 老河 老河口市 工业生产 51 设立
口市
阿波罗公司 扬州 扬州市 工业生产 100 非同一控制
市 企业合并
武汉光谷 武汉 武汉市 技术开发 100 设立
市
骆驼新疆 吐鲁 吐鲁番市 工业生产 67 设立
番市
骆驼能源 美国 美国 技术开发 100 设立
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新疆再生资源 吐鲁 吐鲁番市 工业生产 67 非同一控制
番市 企业合并
骆驼动力 马来 马来西亚 工业生产 100 设立
西亚
东北再生资源 长春 长春市 工业生产 100 设立
市
宇清电驱动 襄阳 襄阳市 工业生产 81.11 非同一控制
市 企业合并
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股
本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称 比例
股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
骆驼物流 40% 2,450,192.67 25,899,039.44
骆驼海峡 40% -2,233,237.3 12,890,841.41
新疆再生资 33% -77,529.15 25,928,225.75
源
楚凯冶金 49% 8,823,180.79 58,311,501.38
骆驼新疆 33% -20,111.5 11,765,602.79
骆驼租赁 30% 1,441,048.95 63,538,660.71
宇清电驱动 18.89% 19,312,787.92
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：根据骆驼股份与宇清电驱动原股东签订《托管协议》，协议约定托管期间正常经
营活动产生的全部责任及经营损益均由骆驼股份享有，基于以上协议宇清电驱动产生
的损益归属于少数股东享有金额为 0。
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司 流动资 非流动资 非流动 非流动资 非流动
资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
名 产 产 负债 产 负债
称
骆 87,213,954.6 6,941,321.67 94,155,276.33 29,407,677.74 29,407,677.74 90,748,322.24 6,891,127.34 97,639,449.58 39,017,332.66 39,017,332.66
驼 6
物
流
骆 47636616.92 47032885.14 94,669,502.06 62442398.52 62,442,398.52 45,986,961.46 47,347,620.59 93,334,582.05 55,524,385.27 55,524,385.27
驼
海
峡
新 80059460.3 555,231.31 80,614,691.61 2,044,310.55 2,044,310.55 49,132,996.39 477,668.70 49,610,665.09 2,050.00 2,050.00
疆
再
生
资
源
楚 91154875.54 132,339,385.9 223,494,261.4 104,491,197.4 104,491,197.4 105,499,168.6 135,125,072.9 240,624,241.6 139,627,668.9 139,627,668.9
凯 4 8 4 4 7 4 1 8 8
冶
金
骆 37142975.05 481,950.07 37,624,925.12 1,971,583.33 1,971,583.33
驼
新
疆
骆 28,572,001.3 237,808,926.2 266,380,927.6 53,770,759.46 814,632.5 54,585,392.01 34,413,387.79 178,858,101.7 213,271,489.5 5,885,806.55 393,643.8 6,279,450.41
驼 6 9 5 5 5 4 6
租
赁
宇 47,967,404.7 109,524,851.2 157,492,255.9 66,513,885.41 66,513,885.41 45,879,624.19 110,177,774.5 156,057,398.7 51,247,939.41 51,247,939.41
清 1 3 4 2 1
电
驱
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动
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
现金流量 流量
骆驼物流 81,449,906.3 6,125,481.67 6,125,481.67 -1,511,294.47 73199933.83 7,799,749.77 7,799,749.77 -370,310.36
骆驼海峡 71878417.44 -5,583,093.24 -5,583,093.24 1,892,582.13 69847952.78 -1,550,847.62 6,125,481.67 4,332,282.31
新疆再生资源 -192753.03 -192,753.03 -15,507,285.33 -432054.58 -432,054.58 11938288.02
楚凯冶金 453,227,363.55 18006491.41 18,006,491.41 20,496,370.67 211199499.17 4,253,822.22 4,253,822.22 19,041,794.8
骆驼新疆 -60943.93 -60,943.93 -6,453,323.03
骆驼租赁 7,722,143.53 4803496.49 4,803,496.49 -88,157.11 1,174,141.83 257,659.58 257,659.58 -131,057.88
宇清电驱动 1,963,848.8 -15267628.82 -15,267,628.82 -42,324,144.88 17,928,083.5 2,579,033.2 2,579,033.2 1,417,382.33
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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持股比例(%) 对合营企业或联营
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资的会计处
企业名称 直接 间接 理方法
1．戴瑞米克公司 襄阳市 襄阳市 工业生产 35 权益法
2．襄阳楚德 老河口市 老河口市 工业生产 49 权益法
3．汉江投资 襄阳市 襄阳市 投资管理 30 权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
戴瑞米克公司 楚德公司 汉江投资 戴瑞米克公司 楚德公司 汉江投资
流动资产 135,859,024.06 18,061,332.86 55,630.35 136,983,032.37 19,134,741.09 61,813.87
非流动资产 233,859,284.29 31,615,185.32 2,995,616.99 246,378,120.18 29,335,636.29 3,285,723.95
资产合计 369,718,308.35 49,676,518.18 3,051,247.34 383,361,152.55 48,470,377.38 3,347,537.82
流动负债 227,156,062.9 17,116,663.39 38,144.22 247,832,812.47 272,116.82 38,144.22
非流动负债
负债合计 227,156,062.9 17,116,663.39 38,144.22 247,832,812.47 272,116.82 38,144.22
少数股东权益
归属于母公司股东权益 142,562,245.5 32,559,854.79 3,013,103.12 135,528,340.08 48,198,260.56 3,276,735.56
按持股比例计算的净资产份额 49,896,785.91 15,954,328.85 903,930.94 47,434,919.03 23,617,147.67 990,991.12
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润 -4,295,050.28 -5,474,960.21
--其他
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对联营企业权益投资的账面价 45,601,735.63 15,954,328.85 903,930.94 41,959,958.82 23,617,147.67 983,020.65
值
存在公开报价的联营企业权益
投资的公允价值
营业收入 16,010,679.94 99,456.08 56,286,752.99
净利润 1,900,190.09 -136,710.92 -263,632.44 9,042,857.69 53,475.45
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 1,900,190.09 -136,710.92 -263,632.44 9,042,857.69 53,475.45
本年度收到的来自联营企业的
股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
截至报告期末，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主
体系太平洋证券丰盈11号定向资产管理计划，该结构化主体的投资范围包括中国证监
会、中国人民银行认可的金融工具。
截止 2017 年 6 月 30 日，该类结构化主体的资产总额为 15,509.35 万元（上年末
的金额为 30,410.42 万元）。本集团在该结构化主体中持有权益而在本期获得收益的金
额为 6839.16 万元，其中计入当期损益的金额为 4,787.84 万元，计入其他综合收益的
金额为 2,051.32 万元。
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的金融工具，包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可
供出售金融资产、借款、应付债券、应收账款、应收票据、应付账款等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本
集团不致面临重大坏账风险。
本集团与配套客户间的贸易条款主要以信用交易为主，本集团与市场客户的贸易条款一般要
求客户预付款或采取货到付款方式进行。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，
所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应
收账款客户群广泛地分散于不同的部门中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资
产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的
应收账款中应收账款前五名客户的款项占21.58%(上年末为18.33%)，本集团并未面临重大信用集
中风险。
本集团其他应收款主要系对非关联公司的应收款项、对合营企业、联营企业的应收款项、保
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证金等，本集团对此等款项持续监控，以确保本公司不面临重大信用风险。
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性
风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性
与灵活性的平衡。
金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末金额：
金融负债
3-5 年
项目 1-3 年（含
1 年以内 （含 5 5 年以上 合计
3 年）
年）
短期借款（含
575,197,835.62 575,197,835.62
息）
长期借款（含
14,422,054.79 97,100,273.98 111,522,328.77
息）
应付账款 348,329,336.36 348,329,336.36
应付利息 27,572,333.31 27,572,333.31
其他应付款 132,319,116.88 132,319,116.88
应付债券 775,000,000.00 567,104,717.07 1,342,104,717.07
合计 1,872,840,676.96 97,100,273.98 567,104,717.07 2,537,045,668.01
年初余额：
金融负债
1-3 年
项目 3-5 年（含 5年
1 年以内 （含 3 合计
5 年） 以上
年）
短期借款（含
274,979,250.00 274,979,250.00
息）
应付账款 375,995,884.17 375,995,884.17
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应付利息 4,252,309.02 4,252,309.02
其他应付款 160,465,878.60 160,465,878.60
应付债券 775,000,000.00 775,000,000.00
合计 1,590,693,321.79 1,590,693,321.79
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括利率风险和汇率风险。
A． 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本集团的利率风险产生于以浮动利率计息的银行借款。截止2017年6月30日，本集团以浮动利
率计息的银行借款金额合计为64,500.00万元，在管理层进行敏感性分析时，25个基点的增减变动
被认为合理反映了利率变化的可能范围，在其他变量不变的假设下，利率上升/下降25个基点对净
利润和股东权益的影响为-120.94万元/120.94万元。
B．汇率风险
汇率风险是因汇率变动产生的风险。本集团面临的汇率变动的风险主要与本集团外币货币性
资产和负债有关。本集团主要活动以人民币计价，所承担的汇率变动市场风险不重大。
C、其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些
变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似
金融工具有关的因素而引起的。
本集团持有的可供出售金融资产-太平洋证券丰盈11号定向资产管理计划，该可供出售金融资
产中以公允价值计量的投资产生了投资价格风险。在其他变量不变的假设下，公允价值上升/下降
5%对股东权益的影响为-101.31万元/101.31万元。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公允 第三层次公允
合计
价值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计 7,493,692.25 7,493,692.25
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量
（一）以公允价值计量 7,493,692.25
且变动计入当期损益
的金融资产
1. 交易性金融资产 7,493,692.25 7,493,692.25
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 7,493,692.25 7,493,692.25
2. 指定以公允价值计
量且其变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资
产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用
权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后
转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量 7,493,692.25 7,493,692.25
的资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价
值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量
的负债总额
二、非持续的公允价值
计量
（一）持有待售资产
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非持续以公允价值计
量的资产总额
非持续以公允价值计
量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
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√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
戴瑞米克公司 联营企业
楚德公司 联营企业
汉江投资 联营企业
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
湖北驼峰投资有限公司 参股股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
戴瑞米克公司 采购商品 80,772,982.09 56,279,560.32
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
戴瑞米克公司 提供劳务 1,996,117.22 697,308.72
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
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□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,147,908.1 1,281,821.16
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
戴瑞米克公 227,606.5 11,380.33 1,162,737.62 58136.88
应收账款
司
戴瑞米克公 57493066.18 2874653.31 57339348.36 2,866,967.42
其他应收款
司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 戴瑞米克公司 15,915,526.90 22,067,691.26
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
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十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
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2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
对外交易收入信息
A、每一类产品的对外交易收入
项目 本年金额 上期金额
汽车起动电池 3,066,152,358.78 2,388,305,816.43
牵引电池及其他 83,772,199.52 85,701,795.42
合计 3,149,924,558.30 2,474,007,611.85
B、地理信息
对外交易收入的分布：
项目 本年金额 上期金额
中国大陆地区 3,087,030,215.04 2,362,279,258.33
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中国大陆地区以外的国家和地区 62,894,343.26 111,728,353.52
合计 3,149,924,558.30 2,474,007,611.85
注：对外交易收入归属于客户所处区域。
本集团所有除金融资产及递延所得税资产以外的非流动资产均来自于国内。
C、主要客户信息
本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易超过10%的客户。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
坏账 坏账
账面余额 账面余额
准备 准备
计 计
种类 账面 账面
比 提 比 提
金 价值 金 价值
金额 例 比 金额 例 比
额 额
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单 项
金 额
重 大
并 单
独 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
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按 信 10,510,710 10,510,710 7,911,394.45 7,911,394.45
用 风
险 特
征 组
合 计
提 坏
账 准
备 的
应 收
账款
单 项
金 额
不 重
大 但
单 独
计 提
坏 账
准 备
的 应
收 账
款
合计 10,510,710 / / 10,510,710 7,911,394.45 / / 7,911,394.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末 计提的坏账准备
单位名称 期末余额
余额的比例(%) 期末余额
骆驼销售 5,189,100.00 49.37
骆驼襄阳 2,054,500.00 19.55
骆驼华中 663,600.00 6.31
骆驼华南 656,800.00 6.25
阿波罗公司 554,500.00 5.28
合计 9,118,500.00 86.76
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征 542,759,584.01 100 2,976,826.56 0.54 539,782,757.45 552,991,833.86 100.00 2,978,731.01 0.54 550,013,102.85
组合计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 542,759,584.01 / 2,976,826.56 / 539,782,757.45 552,991,833.86 / 2,978,731.01 / 550,013,102.85
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 57,783,239.07 2,889,161.95 5%
其中：1 年以内分项 57,783,239.07 2,889,161.95 5%
1 年以内小计 57,783,239.07 2,889,161.95 5%
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年 21,118.00 10,559.00 50%
4至5年 8,882.00 7,105.60 80%
5 年以上 70,000.00 70,000.00 100%
合计 57,883,239.07 2976826.55
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,904.46 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内款项 484,876,344.94 495,202,741.69
备用金借支 388,372.89 430,445.06
对合营企业、联营企业的应 57,493,066.18 57,339,348.36
收款项
对非关联公司的应收款项 1,800.00 19,298.75
合计 542,759,584.01 552,991,833.86
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
骆驼新能源 对子公司的 291,000,869.82 1 年内 53.62
应收款项
骆驼华南 对子公司的 127,627,422.73 1 年内 23.51
应收款项
戴瑞米克公 对联营企业 57,493,066.18 1 年内 10.59 2,874,653.31
司 营收账款
骆驼租赁 对子公司的 47,795,702.37 1 年内 8.81
应收款项
骆驼海峡 对子公司的 13,311,350.02 1 年内 2.45
应收款项
合计 / 537,228,411.12 / 98.98 2,874,653.31
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司 3,742,902,766.67 3,742,902,766.67 2,957,173,102.15 2,957,173,102.15
投资
对联营、合 45,218,280.85 45,218,280.85 42,942,979.47 42,942,979.47
营企业投
资
合计 3,788,121,047.52 3,788,121,047.52 3,000,116,081.62 3,000,116,081.62
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
被投
计提 准备
资单 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值 期末
位
准备 余额
骆驼 176,704,867.54 176,704,867.54
塑胶
骆驼 6,000,000.00 6,000,000.00
物流
楚凯 30,600,000.00 30,600,000.00
冶金
骆驼 24,000,000.00 24,000,000.00
海峡
骆驼 200,000,000.00 430,389,935.90 630,389,935.90
新能
源
研究 18,000,000.00 32,000,000.00 50,000,000.00
院
骆驼 1,035,873,145.56 1,035,873,145.56
襄阳
骆驼 35,000,000.00 35,000,000.00
东北
骆驼 100,000,000.00 100,000,000.00
销售
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骆驼 221,099,125.22 221,099,125.22
华中
骆驼 454,201,293.58 271,714,364.10 725,915,657.68
华南
阿波 343,576,002.25 343,576,002.25
罗公
司
骆驼 140,000,000.00 140,000,000.00
租赁
骆驼 430,700.00 430,700.00
香港
骆驼 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
电子
商务
宇清 95,667,560.00 95,667,560.00
电驱
动
新疆 26,020,408.00 27,696,793.09 53,717,201.09
再生
资源
骆驼 23,928,571.43 23,928,571.43
新疆
骆驼 50,000,000.00 50,000,000.00
光谷
合计 2,957,173,102.15 835,729,664.52 50,000,000.00 3,742,902,766.67
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其他 宣告发
投资 期初 其他 计提 期末 减值准备期末
追加 减少 权益法下确认 综合 放现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 余额
投资 投资 的投资损益 收益 股利或
变动 准备
调整 利润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
戴瑞米 41,959,958.82 2,463,122.22 44,423,081.04 44,423,081.04
克公司
汉江投 983020.65 -187820.84 795,199.81 795199.81
资
小计 42942979.47 2,275,301.38 45,218,280.85 45218280.85
合计 42942979.47 2,275,301.38 45,218,280.85 45,218,280.85
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 58,385,943.66 77,892.25 18,598,868.11
其他业务 5,741,930.84 14,391.92
合计 64,127,874.50 77,892.25 18,613,260.03
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,275,301.38 4,585,768.08
处置长期股权投资产生的投资收益 -3,111,000.00
理财产品 47,760,155.90 26,405,411.94
合计 46,924,457.28 30,991,180.02
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,412,731.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 52,700,806.11
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 47,760,155.9
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -2,148,850.00
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,065,115.79
所得税影响额 -23,893,415.04
少数股东权益影响额 -805,484.45
合计 72,960,828.57
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
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增值税返还款 7,111,376.83 根据国家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.34 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司 2.86 0.17 0.16
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十节 备查文件目录
载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录
报告期内在上交所网站、《中国证券报》、《上海证券报》和
《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公告原稿。
董事长：刘国本
董事会批准报送日期：2017 年 8 月 17 日
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