公司代码：601369 公司简称：陕鼓动力
西安陕鼓动力股份有限公司
2016 年半年度报告
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人印建安、主管会计工作负责人赵甲文及会计机构负责人（会计主管人员）杨莉声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
目 录
第一节 释义 ......................................................... 4
第二节 公司简介 ..................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ....................................... 7
第四节 董事会报告. .................................................. 9
第五节 重要事项 .................................................... 33
第六节 股份变动及股东情况 .......................................... 40
第七节 优先股相关情况 .............................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................ 42
第九节 公司债券相关情况 ............................................ 43
第十节 财务报告 .................................................... 44
第十一节 备查文件目录 ............................................... 139
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
陕鼓动力、本公司、公司 指 西安陕鼓动力股份有限公司
陕鼓集团 指 陕西鼓风机（集团）有限公司
气体的流动方向平行于轴线的压缩机。气流沿着动叶与静叶的间
轴流压缩机 指 隙流动，气体压力的提高是靠旋转的叶片组对气体的压缩实现的，
流量越来越小，压力越来越高。属于耗功机械。
能量回收透平 指 用来回收高炉煤气、流程中的烟气、尾气能量的透平膨胀机
气体流动方向垂直于轴线的压缩机。该类型风机利用旋转的叶轮
离心压缩机 指 （离心力）对气体进行压缩，使气体压力提高。流量越来越小，
压力越来越高。属于耗功机械。
高炉煤气余压透平发电装置（是 Blast Furnace Top Gas Recovery
高炉能量回收透平（TRT） 指
Turbine Unit 的简称）
工业流程能量回收透平 指 用来回收工业流程中余压、余热能量的透平膨胀机。
是将流程工业中产生的具有一定压力和温度的废气的能量转换成
工业流程能量回收装置 指 机械能进行发电的一种节能装置。包括透平、发电机、联轴器、
润滑油系统、阀门组、控制系统等机器或系统的集成。
空分压缩机 指 应用于空气分离流程装置的压缩机
等温离心压缩机 指 在压缩过程中对介质进行级间冷却以减少功耗的离心压缩机。
EIZ 指 内置式冷却器的等温离心压缩机
工程总承包，是 Engineering （工程设计）Procurement （采购）
EPC 指
Construction （施工）的缩写。
应用于 PTA（精对苯二甲酸，是 Pure Terephthalic Acid 的简称）
PTA 工艺空气压缩机组 指 流程装置的成套机组，主要由空气压缩机、尾气透平膨胀机、汽
轮机及自动化控制系统组成
煤气透平膨胀机与高炉鼓风机同轴的高炉能量回收机组（Blast
BPRT 指
Furnace Power Recovery Turbine）
SHRT(S-烧结，H-Heat，R-Recovery T- Turbine)机组。是烧结余热
烧结余热能量回收机组 能量回收与电动机联合驱动烧结主抽风机的新型能量回收机组，
指
（SHRT） 具体由烧结余热汽轮机、变速离合器、烧结主抽风机、同步电动
机组成。
烧结余热与高炉顶压能 STRT(S-烧结，T- TopGas，R- Recovery, T-Turbine)。是将烧结余
量回收联合发电机组 指 热汽轮机和高炉煤气余压透平同轴驱动发电机发电的高效节能机
（STRT） 组。
LNG 是液化天然气（liquefied natural gas）的缩写。是天然气液化
LNG 用制冷压缩机组 指
工艺中制冷循环用的压缩机。
EAOC 为（Energy Efficiency Analysis and Operation Optimal
EAOC 指
Control）的缩写,意为流程工业能效分析与运行优化控制。
硝酸四合一机组 指 用于双加压法硝酸装置的核心设备，主要由空气压缩机、氧化氮
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压缩机、尾气透平膨胀机、汽轮机组成
硝酸三合一机组主要是由离心压缩机、尾气透平、电机组成，离
硝酸三合一机组 指
心压缩机为耗功设备，尾气透平和电机共同来驱动离心压缩机。
燃气蒸汽联合循环(CCPP—Combined Cycle Power Plant)发电
CCPP 指 机组，简称 CCPP，是由燃气轮机发电和蒸汽轮机发电组合起来
的联合循环发电装置。
水蒸气压缩机 指 用于 MVR 系统的蒸气再压缩的压缩机。
MVR 是“机械式蒸汽再压缩”的英文简称（Mechanical Vapor
Recompression）。其基本原理是：蒸发器产生的二次蒸汽经机械
MVR 指 式热能压缩机（类似于鼓风机）作用后，温度提升，返回用于蒸
发器的热损失和补充进出料热焓，从而大幅度减低蒸发器对外来
新鲜蒸汽的消耗，达到节能与环保的目的。
有机朗肯循环(Organic Rankine Cycle，简称 ORC)是以低沸点有机
物为工质的朗肯循环，主要由余热锅炉(或换热器)、透平、冷凝
器和工质泵四大部套组成，其工作原理为有机工质在换热器中从
ORC 指 余热流中吸收热量，生成具一定压力和温度的蒸汽，蒸汽进入透
平机械膨胀做功，从而带动发电机或拖动其它动力机械。从透平
排出的蒸汽在凝汽器中向冷却水放热，凝结成液态，最后借助工
质泵重新回到换热器，如此不断地循环下去。
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 西安陕鼓动力股份有限公司
公司的中文简称 陕鼓动力
公司的外文名称 XI’AN SHAANGU POWER CO., LTD.
公司的外文名称缩写 ShaanGu
公司的法定代表人 印建安
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨季初 刘红卫
联系地址 西安市高新区沣惠南路8号 西安市高新区沣惠南路8号
电话 029-81871035 029-81871035
传真 029-81871038 029-81871038
电子信箱 securities@shaangu.com securities@shaangu.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 西安市高新区沣惠南路8号
公司注册地址的邮政编码 710075
公司办公地址 西安市高新区沣惠南路8号
公司办公地址的邮政编码 710075
公司网址 http://www.shaangu.com
电子信箱 securities@shaangu.com
报告期内变更情况查询索引
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 西安市高新区沣惠南路8号
报告期内变更情况查询索引
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 陕鼓动力 601369 /
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,861,372,413.40 2,145,798,757.52 -13.26
归属于上市公司股东的净利润 179,529,012.62 192,430,689.94 -6.70
归属于上市公司股东的扣除非经常性
85,356,278.01 108,049,958.14 -21.00
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -211,290,778.46 -208,413,457.97 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 5,969,617,850.93 6,112,315,549.59 -2.33
总资产 14,390,108,382.06 14,507,774,931.83 -0.81
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.11 0.12 -8.33
稀释每股收益（元／股） 0.11 0.12 -8.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.05 0.07 -28.57
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.97 3.17 减少0.2个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
1.41 1.78 减少0.37个百分点
产收益率（%）
二、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
7,829,880.50 七、67
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受
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的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 97,240,363.13 七、66
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益 5,582,124.18 七、67
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,676,876.16 七、66
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 910,923.30 七、67/68
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,081,407.57
所得税影响额 -16,986,025.09
合计 94,172,734.61
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
战略布局分布式能源领域，推进企业二次转型
在国内能源消费增长减速换挡、结构优化步伐加快、发展动力开始转换的新形势下，能源发展
方式正在由粗放式发展向提质增效转变。面对“新常态”下能源发展面临的传统能源产能过剩、可再
生能源发展瓶颈制约、能源系统整体运行效率不高等突出问题，公司践行智能制造和绿色发展理念，
聚焦分布式能源产业进行能源供给侧结构创新，在“两个转变”发展战略的基础上，积极谋划和推进
第二次战略转型。
“分布式能源”是根据区域能源物料的供给特点，通过能源规划及综合利用，提供从供给端能源
（供水、暖、冷、电、燃气、工业气体、蒸汽）到排放端（污水、垃圾等）全生命周期一体化综合
能源解决方案，集中管理、充分利用当地的太阳能、风能、地热能、生物质能等可再生清洁能源。
数据显示，我国的单位 GDP 能耗高于世界平均水平，是欧美发达国家的 2.5 倍，节能降耗空间
巨大；与此同时，随着工业化和城镇化进程的加快，能源消费需求也在持续增加。根据《中美气候
变化联合声明》，到 2030 年，我国非化石能源占一次能源比重将提高 20%，而分布式能源正是非化
石能源的重要来源。分布式能源的利用和发展已成为落实国家能源结构调整、推进供给侧改革的着
力点。据初步预测，未来三到五年分布式能源市场总量将超过 1 万亿元人民币。
公司作为我国重大装备制造业的龙头企业，正在积极整合资源，提升分布式能源系统解决方案
能力，将互联网思维运用在能源综合利用领域，努力在流程工业升级改造、综合能源智能一体化园
区建设、垃圾固废处理及生物质发电等分布式能源市场领域进行产业布局。公司以“专业化＋一体化”
的综合能力为核心，提供节能、环保、高效的“绿色解决方案”和“绿色产品”，满足市场和客户需求。
与此同时，公司依托捷克 EKOL 公司，设立欧洲研发中心，创建分布式能源技术装备创新中心，
对共性关键技术的研究和突破，实现能源高效利用技术装备的产业化发展。通过国际并购完善透平
全产业链布局，促进了“压缩机＋工业汽轮机”、垃圾处理、综合能源一体化等分布式能源系统解决
方案和服务方案能力的提升。
以用户需求为核心，市场开拓工作再上新台阶
报告期内，公司持续推进营销体系转型及市场策划工作，用以工程、服务为先导的解决方案销
售模式替代原有的以产品为先导的销售模式，以形成系统解决方案能力为原则，完善营销体系。与
此同时，在充分分析各市场需求的前提下，以“系统方案”为导向对各市场进行细分，针对各细分市
场，基于整体解决方案开展市场策划工作，以市场为导向调整资源配置模式，并取得了良好的成果。
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2016 年上半年公司实现订货 31.78 亿元，与去年同期相比上升 26.01%。从市场领域角度来看，
报告期内公司订货情况如下：
单位：亿元 币种：人民币
市场领域 年初至报告期末 上年同期 比上年同期增减
分布式能源领域中的设备、服务与运营市场 1.85 -- --
传统重化工工业转型升级中的提升改造市场 9.00 6.66 35.14%
在能量转换领域中的节能环保减排增效市场 11.94 8.63 38.35%
新型能源领域中的关键设备和系统服务市场 8.99 9.93 -9.47%
合计 31.78 25.22 26.01%
从业务板块划分角度来看，公司订货情况如下：
单位：亿元 币种：人民币
业务板块 年初至报告期末 上年同期 比上年同期增减
能量转换装备制造 10.03 12.62 -20.52%
工业服务 17.42 8.30 109.88%
能源基础设施运营 4.33 4.30 0.70%
合计 31.78 25.22 26.01%
报告期内占领市场制高点和具有里程碑意义的项目如下：
序号 2016 年 1-6 月公司新市场、新领域里程碑项目
新签订七台河市隆鹏煤炭发展有限责任公司焦化升级改造生产清洁化学品项目三期供热
（热电站）装置设备采购及安装工程施工项目（北京三聚环保新材料股份有限公司总包）。
1 该项目为陕鼓进入分布式能源—热电联产装置领域打下了良好的基础，并可以帮助用户
减少燃煤排放，对传统能源产业进一步向新型煤化工、新能源产业延伸，形成以煤焦为
基础原料的清洁能源和清洁化工产业新格局有重要意义。
新签订内蒙古聚实能源有限公司（北京三聚环保新材料股份有限公司总包）焦化升级改
造年产 20 万吨/年合成蜡清洁化学品项目，该项目是采用中科院大连化物所费托合成蜡工
2 艺包技术的在建国内首套工业装置，其中的循环及合成气离心机组是费托合成蜡工艺中
非常重要的关键设备，是公司承接的国内首台套高温固定床费托合成蜡工艺循环及合成
气离心压缩机组。
新签订中海石油炼化有限责任公司惠州炼化分公司 480 万吨/年催化裂化装置烟气脱硫系
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统氧化风机项目。该项目采取了有别于传统布置方式的“压缩机+高速电机直联”新布置方
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式，省去中间联接的齿轮箱，效率高，长期运行成本低，更适合高效节能的高速电机直
连的单级压缩机，发挥出了公司在压缩机行业的技术优势。
新签订陕西延长石油榆林煤化有限公司 4.5 万空分项目。该项目中公司自行设计、制造的
4
EG50-4 多轴增压机是首次应用于空分领域，也是首次应用在空分装置内压缩流程领域。
新签订山东西王特钢有限公司 TRT 阻垢剂项目。该项目是公司首次将 TRT 干式阻垢剂及
5 煤气管道防腐技术及设备应用于高炉煤气管道防腐中，为公司树立了新的案例，并为后
续市场开拓工作打下了基础。
新签订山东钢铁集团日照精品基地 5100m3 高炉鼓风机项目。该项目的成功签约是陕鼓动
6 力在为宝钢湛江 5000m3 高炉鼓风机项目提供全国产化首台套 5050m3 高炉鼓风机组后又
一重大市场突破，标志着公司在进一步推进重大装备国产化工作中发挥了积极作用。
新签订上海蓝滨石化设备有限公司水蒸汽压缩机项目，本项目是公司水蒸汽压缩机在明
7 胶行业的首次应用，也是 MVR 工艺在明胶行业的首次应用，对公司在水蒸汽压缩机领域
的持续开拓具有非常重要的示范性和影响力。
新签订中盐安徽红四方股份有限公司 CO 循环气压缩机组、硝酸还原反应气增压机组、
甲醇循环气压缩机组、DMC 循环气压缩机组项目，其中硝酸还原反应气压缩机和 DMC
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循环气压缩机均是首次在乙二醇大流程下的硝酸还原反应气和 DMC 循环气两种工艺流
程中使用，拓展了公司产品应用领域。
以市场需求为目标，强化高端技术研发工作
报告期内，公司不断完善研发体系建设，以满足市场需求为目的，按照“科研项目要解决市场问
题”的原则，积极开展技术研发工作，确保研发管理工作与市场需求紧密结合。
公司首创的“冶金余热余压能量回收同轴机组应用技术”入选《国际“双十佳”最佳节能技术和实
践清单（节能技术）》第八项工业余热回收再利用技术。该技术是陕鼓动力自主研发的针对分布式
能源中的工业流程工业余热综合利用的高效能量转换新技术之一，为用户有效地节约了能量损耗，
避免了能量转换带来的损失，提高了能量利用效率。目前已广泛适用于冶金、煤化工等行业余热余
压能量回收与机械驱动系统联合应用领域，其中，BPRT 创新性的三机同轴驱动技术比 TRT 发电回
收的功率提高了 8%以上，回收功率占原驱动功率的 50%，吨铁发电量可提高至 50kWh/t；SHRT 可
使余热回收拖动效能比烧结余热发电提高 6%～8%；回收功率占烧结主抽风机原动机电机功率的
40%～60%，节能环保效果显著。
报告期内，公司科技创新项目“复杂动力装备的故障预示与健康状态智能管理关键技术及应用”
获得 2015 年陕西省科学技术奖一等奖，“6 万空分装置用压缩机组”获得 2015 年陕西省科学技术奖
三等奖，“风机零件再创造的表面工程技术开发及应用”获得西安市科技进步奖一等奖，“烧结余热能
量回收与烧结主抽风机联合机组”获得西安市科技进步奖二等奖，“西安陕鼓动力股份有限公司装备
全生命周期服务、维护和新软件行业应用创新团队”获得西安市科学技术进步奖创新团队。 “6 万等
级及以上大型空分装置用压缩机技术”被认定为“十三五”期间氮肥、甲醇行业推广的节能减排先进适
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用技术。“硝酸四合一透平机组系统技术”获得中国氮肥工业协会评选的在促进氮肥、甲醇行业技术
进步工作中做出突出贡献单位一等奖。
(一) 主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,861,372,413.40 2,145,798,757.52 -13.26
营业成本 1,370,360,477.89 1,567,439,890.88 -12.57
销售费用 82,405,904.20 71,677,051.65 14.97
管理费用 232,634,710.14 279,132,216.74 -16.66
财务费用 -14,649,057.47 -10,839,152.59 不适用
经营活动产生的现金流量净额 -211,290,778.46 -208,413,457.97 不适用
投资活动产生的现金流量净额 213,762,433.80 -29,124,991.71 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -48,427,537.92 177,468,201.83 -127.29
研发支出 77,251,565.49 148,057,252.68 -47.82
营业收入变动原因说明:受到宏观经济形势波动、客户需求收紧和前期市场订货情况下滑的影响。
营业成本变动原因说明:营业收入出现下滑，相应造成营业成本减少。
销售费用变动原因说明:本期加强市场开拓和营销工作。
管理费用变动原因说明:本期继续加强费用控制和降本工作。
财务费用变动原因说明:受国际汇率变动影响，本期汇兑收益增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:受到仍然较为严峻的货款回收情况影响，本期经营活动
产生的现金流量净流出较上年同期有所增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内到期收回的理财产品增加，资金管理规模有所
下降。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:报告期内取得银行借款净额较去年同期下降。
研发支出变动原因说明:公司根据市场变化调整新产品开发方向，使得新产品种类和结构发生变化，
最终导致新产品试制投入相对减少。
2. 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司经营计划的进展情况如下：
指标 2016 年预算目标 2016 年上半年完成 预算完成率
营业收入（万元） 430,000 186,137 43.29%
净利润（万元） 30,000 17,622 58.74%
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归属于母公司净资产收益率（%） 4.90% 2.97% 60.65%
每股收益（元） 0.19 0.11 56.60%
报告期内，除营业收入指标外，其他指标均已按照时间进度完成年初预算。2016 年上半年公司
实现营业收入 186,137 万元，完成年度预算目标 43.29%。主要是受到经济发展周期性和不确定性、
以及国家宏观政策调控的影响，公司传统产品所处市场中存在下游需求规模增长放缓、产能过剩和
新增重大装备投资增速放缓等情况，进而对公司传统业务的收入产生一定的影响。公司目前正在积
极调整业务结构，践行智能制造和绿色发展理念，聚焦分布式能源产业进行能源供给侧结构创新，
充分把握产业结构升级的潜在机遇，将会有效削弱宏观经济形势变化对公司的不利影响。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
增加 3.22
冶金行业 793,962,303.30 533,566,743.96 32.80 -15.11 -18.98
个百分点
减少 3.74
石化行业 919,332,157.54 724,285,204.72 21.22 -9.63 -5.13
个百分点
减少 12.6
能源行业 19,791,417.10 14,878,243.32 24.82 79.54 115.68
个百分点
减少 1.3 个
电力行业 251,282.05 210,269.40 16.32 -99.17 -99.16
百分点
减少 15.31
制药行业 9,171,128.21 6,936,328.59 24.37 -71.25 -63.95
个百分点
城建行业 23,677,110.26 21,508,117.20 9.16
减少 1.23
其他行业 83,528,616.90 66,071,905.07 20.90 -25.53 -24.35
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
减（%） 减（%） （%）
能量转换 减少 0.49
1,308,599,936.27 956,856,389.19 26.88 -14.44 -13.86
设备 个百分点
增加 3.52
工业服务 203,949,545.10 122,909,813.24 39.74 -16.11 -20.74
个百分点
能源基础 减少 3.52
337,164,533.99 287,690,609.83 14.67 -7.76 -2.33
设施运营 个百分点
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内地区 1,625,268,468.82 -12.29
国外地区 224,445,546.54 -21.24
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力进一步提升，且没有发生诸如核心管理团队或关键技术人员离职、设备
或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
(四) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
报告期内，公司立足主业，持续推进资本运营和对外投资业务的开展。报告期内对外投资具体情况
如下：
报告期对外投资额（万元） 42.37
上年同期对外投资额（万元） 187.24
投资额增减变动数（万元） -144.87
对外投资额增减幅度 -77.37%
报告期内被投资企业的情况如下：
报告期内投资企业名称 主要业务 占被投资公司权益比例
天津君睿祺股权投资合伙企业 股权投资基金 1.65%
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初持 期末持 报告期所有 会计
最初投资 期末账面价 报告期损益 股份
所持对象名称 股比例 股比例 者权益变动 核算
金额（元） 值（元） （元） 来源
（%） （%） （元） 科目
长期
宝信国际融资租 投资
61,000,000 27.6 27.6 199,998,433.1 34,035,385.99 34,035,385.99 股权
赁有限公司 入股
投资
合计 61,000,000 / / 199,998,433.1 34,035,385.99 34,035,385.99 / /
14
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 计
资金
否 提 是
来源
经 减 否 是 关
委托理 报酬 并说
委托理财起 委托理财终 实际收回本金金 过 值 关 否 联
合作方名称 财产品 委托理财金额 确定 预计收益 实际获得收益 明是
始日期 止日期 额 法 准 联 涉 关
类型 方式 否为
定 备 交 诉 系
募集
程 金 易
资金
序 额
长安国际信托股份有限公 其
信托 12,300,000.00 2011-7-28 2017-2-1 固定 51,141.26 10,085,056.18 51,141.26 是 是 否 否
司 他
陕西省国际信托投资股份
信托 26,000,000.00 2014-7-7 2016-7-7 固定 1,163,066.67 - 1,163,066.67 是 否 否 否
有限公司
陕西省国际信托投资股份
信托 19,500,000.00 2014-9-5 2016-7-7 固定 872,300.00 - 872,300.00 是 否 否 否
有限公司
陕西省国际信托投资股份
信托 19,500,000.00 2014-11-4 2016-7-7 固定 872,300.00 - 872,300.00 是 否 否 否
有限公司
长安财富资产管理有限公
信托 149,474,939.57 2014-12-18 2016-12-17 固定 489,229.48 146,010,023.67 489,229.48 是 否 否 否
司
五矿国际信托有限公司 信托 120,000,000.00 2015-1-5 2017-1-5 固定 9,987,287.68 - 4,993,643.84 是 否 否 否
中国邮政储蓄银行股份有
债券型 193,100,000.00 2015-1-30 2016-1-30 固定 10,523,950.00 193,100,000.00 10,523,950.00 是 否 否 否
限公司西安市分行
中国邮政储蓄银行股份有 债券型 6,900,000.00 2015-1-30 2016-1-30 固定 - 6,900,000.00 是 否 否 否
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
限公司西安市分行
招商银行股份有限公司城
债券型 40,000,000.00 2015-2-15 2016-1-18 固定 2,012,760.00 40,000,000.00 2,012,760.00 是 否 否 否
北支行
中国邮政储蓄银行股份有
债券型 200,000,000.00 2015-4-16 2016-4-15 固定 10,800,000.00 200,000,000.00 10,800,000.00 是 否 否 否
限公司西安市分行
五矿国际信托有限公司 信托 50,000,000.00 2015-4-16 2017-4-16 固定 4,161,369.86 - 2,080,684.93 是 否 否 否
招商银行股份有限公司城
债券型 200,000,000.00 2015-4-27 2016-4-27 固定 10,629,041.10 200,000,000.00 10,629,041.10 是 否 否 否
北支行
西安银行股份有限公司城
债券型 120,000,000.00 2015-4-30 2016-4-28 固定 6,222,904.11 120,000,000.00 6,222,904.11 是 否 否 否
南支行
招商银行股份有限公司城
债券型 200,000,000.00 2015-5-15 2016-4-29 固定 9,876,800.00 200,000,000.00 9,876,800.00 是 否 否 否
北支行
西安银行股份有限公司城
债券型 150,000,000.00 2015-6-15 2016-6-13 固定 7,703,835.62 150,000,000.00 7,703,835.62 是 否 否 否
南支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 30,000,000.00 2015-6-19 2016-4-14 浮动 813,698.63 30,000,000.00 813,698.63 是 否 否 是
安丈八路支行
北京银行股份有限公司西
债券型 100,000,000.00 2015-6-26 2016-3-14 固定 2,943,013.70 100,000,000.00 2,943,013.70 是 否 否 否
安分行
北京银行股份有限公司西
债券型 28,000,000.00 2015-7-8 2016-3-14 固定 767,123.29 28,000,000.00 767,123.29 是 否 否 否
安分行
西安银行股份有限公司城
债券型 300,000,000.00 2015-7-14 2016-7-13 固定 14,400,000.00 - - 是 否 否 否
南支行
西安银行股份有限公司城
债券型 130,000,000.00 2015-7-15 2016-7-13 固定 6,240,000.00 - - 是 否 否 否
南支行
深圳平安汇富资产管理有
信托 100,000,000.00 2015-7-22 2016-7-21 固定 7,200,000.00 - - 是 否 否 否
限公司
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
深圳平安汇富资产管理有
信托 200,000,000.00 2015-7-22 2016-7-21 固定 14,400,000.00 - - 是 否 否 否
限公司
上海浦东发展银行股份有
债券型 25,000,000.00 2015-9-2 2016-3-2 固定 412,500.00 25,000,000.00 412,500.00 是 否 否 否
限公司西安分行
西安银行股份有限公司城
债券型 200,000,000.00 2015-9-11 2016-9-9 固定 8,800,000.00 - - 是 否 否 否
南支行
招商银行股份有限公司城
债券型 40,000,000.00 2015-9-21 2016-9-20 固定 1,380,000.00 - - 是 否 否 否
北支行
西安银行股份有限公司城
债券型 300,000,000.00 2015-11-13 2016-11-10 固定 12,000,000.00 - - 是 否 否 否
南支行
西安银行股份有限公司城
债券型 100,000,000.00 2015-11-13 2016-11-10 固定 4,000,000.00 - - 是 否 否 否
南支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 45,000,000.00 2015-11-24 2016-1-12 浮动 175,191.78 45,000,000.00 175,191.78 是 否 否 否
安丈八路支行
中国银行西安南郊支行 债券型 30,000,000.00 2015-11-26 2016-11-25 固定 1,020,000.00 - - 是 否 否 否
中信银行西安高新技术开
债券型 150,000,000.00 2015-12-3 2016-6-3 固定 2,519,383.56 150,000,000.00 2,519,383.56 是 否 否 是
发区支行
招商银行股份有限公司城
债券型 30,000,000.00 2015-12-4 2016-12-1 固定 915,000.00 - - 是 否 否 否
北支行
西安银行股份有限公司城
债券型 260,000,000.00 2015-12-4 2016-12-1 固定 10,140,000.00 - - 是 否 否 否
南支行
中信银行西安劳动路支行 债券型 20,000,000.00 2015-12-18 2016-6-21 固定 321,041.10 20,000,000.00 321,041.10 是 否 否 否
兴业银行股份有限公司西
债券型 8,000,000.00 2015-12-25 2016-4-14 浮动 70,553.42 8,000,000.00 70,553.42 是 否 否 是
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 55,000,000.00 2015-12-25 2016-1-12 浮动 78,657.53 55,000,000.00 78,657.53 是 否 否 否
安丈八路支行
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
中国邮政储蓄银行股份有
债券型 280,000,000.00 2015-12-28 2016-12-20 固定 10,920,000.00 - - 是 否 否 否
限公司西安市分行
长安财富资产管理有限公
信托 135,000,000.00 2015-12-30 2016-12-26 固定 5,414,794.52 - 5,414,794.52 是 否 否 否
司
兴业银行股份有限公司西
债券型 67,000,000.00 2015-12-30 2016-1-22 浮动 70,791.78 67,000,000.00 70,791.78 是 否 否 否
安丈八路支行
招商银行股份有限公司城
债券型 100,000,000.00 2015-12-30 2016-1-20 固定 233,333.33 100,000,000.00 233,333.33 是 否 否 否
北支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 25,000,000.00 2015-12-31 2016-1-12 浮动 23,835.62 25,000,000.00 23,835.62 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 110,000,000.00 2016-1-7 2016-1-12 浮动 43,698.63 110,000,000.00 43,698.63 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 20,000,000.00 2016-1-8 2016-1-26 浮动 28,602.74 20,000,000.00 28,602.74 是 否 否 否
安丈八路支行
中国邮政储蓄银行股份有
债券型 300,000,000.00 2016-1-13 2016-12-26 固定 11,700,000.00 - - 是 否 否 否
限公司西安市分行
兴业银行股份有限公司西
债券型 25,000,000.00 2016-1-13 2016-1-28 浮动 29,794.52 25,000,000.00 29,794.52 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 25,000,000.00 2016-1-14 2016-1-28 浮动 27,808.22 25,000,000.00 27,808.22 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 95,000,000.00 2016-1-15 2016-1-28 浮动 98,123.29 95,000,000.00 98,123.29 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 11,000,000.00 2016-1-15 2016-1-29 浮动 10,567.12 11,000,000.00 10,567.12 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 70,000,000.00 2016-1-22 2016-1-29 浮动 98,520.55 70,000,000.00 98,520.55 是 否 否 否
安丈八路支行
中信银行西安高新技术开 债券型 25,000,000.00 2016-1-22 2016-4-27 固定 207,123.29 25,000,000.00 207,123.29 是 否 否 否
18
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
发区支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 189,000,000.00 2016-2-1 2016-3-10 浮动 1,068,391.78 189,000,000.00 1,068,391.78 是 否 否 否
安丈八路支行
中国银行西安南郊支行 债券型 25,000,000.00 2016-2-2 2017-2-1 固定 750,000.00 - - 是 否 否 否
招商银行股份有限公司城
债券型 50,000,000.00 2016-2-3 2016-3-21 固定 248,055.55 50,000,000.00 248,055.55 是 否 否 否
北支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 150,000,000.00 2016-2-4 2016-3-31 浮动 740,493.15 150,000,000.00 740,493.15 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 20,000,000.00 2016-2-26 2016-3-10 浮动 19,945.21 20,000,000.00 19,945.21 是 否 否 否
安丈八路支行
兴业银行股份有限公司西
债券型 20,000,000.00 2016-2-29 2016-3-9 浮动 13,808.22 20,000,000.00 13,808.22 是 否 否 否
安丈八路支行
上海浦东发展银行股份有
债券型 25,000,000.00 2016-3-2 2016-9-2 固定 381,250.00 - - 是 否 否 否
限公司西安分行
兴业银行股份有限公司西
债券型 30,000,000.00 2016-3-15 2016-3-22 浮动 23,013.70 30,000,000.00 23,013.70 是 否 否 否
安丈八路支行
北京银行股份有限公司西
债券型 140,000,000.00 2016-3-16 2016-6-16 固定 1,235,068.49 140,000,000.00 1,235,068.49 是 否 否 否
安分行
兴业银行股份有限公司西
债券型 307,000,000.00 2016-4-19 2016-6-23 浮动 1,057,249.32 272,000,000.00 1,057,249.32 是 否 否 否
安丈八路支行
交通银行股份有限公司城
债券型 38,000,000.00 2016-4-19 浮动 - - 是 否 否 是
东支行
交通银行股份有限公司城
债券型 20,000,000.00 2016-5-6 浮动 - - 是 否 否 否
东支行
招商银行股份有限公司城
债券型 100,000,000.00 2016-5-12 固定 - - - 是 否 否 否
北支行
19
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
交通银行股份有限公司城
债券型 10,000,000.00 2016-5-19 浮动 - - 是 否 否 否
东支行
交通银行股份有限公司城
债券型 40,000,000.00 2016-5-26 2016-6-7 浮动 29,534.25 40,000,000.00 29,534.25 是 否 否 否
东支行
交通银行股份有限公司城
债券型 10,000,000.00 2016-5-30 2016-6-7 浮动 4,698.63 10,000,000.00 4,698.63 是 否 否 否
东支行
交通银行股份有限公司城
债券型 10,000,000.00 2016-5-30 2016-6-6 浮动 2,958.90 10,000,000.00 2,958.90 是 否 否 否
东支行
中信银行股份有限公司西
债券型 154,000,000.00 2016-6-6 2016-6-8 固定 40,504.11 154,000,000.00 40,504.11 是 否 否 是
安分行
中信银行股份有限公司西
债券型 150,000,000.00 2016-6-8 2016-12-15 固定 2,362,500.00 - - 是 否 否 是
安分行
中国邮政储蓄银行股份有
债券型 150,000,000.00 2016-6-17 2017-6-17 固定 5,400,000.00 - - 是 否 否 否
限公司西安市分行
北京银行股份有限公司西
债券型 140,000,000.00 2016-6-16 2017-1-4 固定 2,310,000.00 - - 是 否 否 否
安分行
交通银行股份有限公司城
债券型 50,000,000.00 2016-6-24 浮动 - - 是 否 否 否
东支行
西安银行股份有限公司城
债券型 150,000,000.00 2016-4-1 2017-3-30 固定 5,625,000.00 是 否 否 否
南支行
西安银行股份有限公司城
债券型 10,000,000.00 2016-4-1 2017-3-30 固定 375,000.00 是 否 否 否
南支行
交通银行股份有限公司城
债券型 70,000,000.00 2016-6-27 浮动 是 否 否 否
东支行
银行理
北京银行高新支行 50,000,000.00 2016-1-20 2016-4-20 固定 423,835.62 50,000,000.00 423,835.62 是 否 否 否
财
北京银行高新支行 银行理 50,000,000.00 2016-4-20 2016-7-20 固定 411,369.86 是 否 否 否
20
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
财
银行理
北京银行高新支行 50,000,000.00 2016-1-19 2016-1-20 固定 1,780.82 50,000,000.00 1,780.82 是 否 否 否
财
银行理
西安银行城南支行 50,000,000.00 2015-6-15 2016-6-13 固定 1,234,589.04 50,000,000.00 1,234,589.04 是 否 否 否
财
银行理
西安银行城南支行 50,000,000.00 2016-6-16 2017-6-16 固定 1,725,000.00 是 否 否 否
财
银行理
北京银行高新支行 22,000,000.00 2015-7-8 2016-3-14 固定 602,739.73 22,000,000.00 602,739.73 是 否 否 否
财
信托理
陕西国际信托有限公司 10,000,000.00 2015-9-28 2016-6-28 固定 707,145.83 10,000,000.00 707,145.83 是 否 否 否
财
信托理
陕西国际信托有限公司 10,000,000.00 2015-9-29 2016-9-28 固定 664,900.00 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 33,000,000.00 2015-12-31 2016-4-5 固定 290,761.64 33,000,000.00 290,761.64 是 否 否 否
财
银行理
招商银行西安城北支行 5,000,000.00 2016-1-29 2016-5-6 浮动 29,073.97 5,000,000.00 29,073.97 是 否 否 否
财
银行理
招商银行西安城北支行 2,000,000.00 2016-5-6 2016-5-13 浮动 4,562.47 2,000,000.00 4,562.47 是 否 否 否
财
银行理
招商银行西安城北支行 3,000,000.00 2016-5-6 2016-6-21 浮动 6,802.19 3,000,000.00 6,802.19 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 2,000,000.00 2015-12-25 2016-1-14 浮动 2,739.73 2,000,000.00 2,739.73 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 27,000,000.00 2015-12-25 2016-1-15 浮动 38,835.62 27,000,000.00 38,835.62 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 45,000,000.00 2015-12-25 2016-1-19 浮动 45,000,000.00 是 否 否 否
财
21
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
银行理
中信银行西安高新支行 150,000,000.00 2015-10-13 2016-1-19 浮动 150,000,000.00 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 40,000,000.00 2016-1-19 2016-1-20 浮动 71,232.88 40,000,000.00 71,232.88 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 45,000,000.00 2016-1-20 2016-1-25 固定 16,027.40 45,000,000.00 16,027.40 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 1,000,000.00 2016-1-19 2016-2-2 浮动 3,084.93 1,000,000.00 3,084.93 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 1,000,000.00 2016-1-19 2016-2-4 浮动 3,238.36 1,000,000.00 3,238.36 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 17,000,000.00 2016-1-19 2016-2-25 浮动 184,717.80 17,000,000.00 184,717.80 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 1,000,000.00 2016-1-19 2016-2-29 浮动 12,419.18 1,000,000.00 12,419.18 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 10,000,000.00 2016-1-19 2016-3-10 浮动 132,410.96 10,000,000.00 132,410.96 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 3,000,000.00 2016-1-19 2016-3-14 浮动 40,709.59 3,000,000.00 40,709.59 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 2,000,000.00 2016-1-19 2016-3-15 浮动 27,304.11 2,000,000.00 27,304.11 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 120,000,000.00 2016-1-19 2016-4-27 浮动 120,000,000.00 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 20,000,000.00 2016-3-10 2016-4-7 固定 31,561.64 20,000,000.00 31,561.64 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 22,000,000.00 2016-3-17 2016-3-18 固定 10,652.06 22,000,000.00 10,652.06 是 否 否 否
财
中信银行西安高新支行 银行理 22,000,000.00 2016-3-18 2016-3-28 固定 13,353.00 22,000,000.00 13,353.00 是 否 否 否
22
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
财
银行理
中信银行西安高新支行 4,000,000.00 2016-3-18 2016-3-28 固定 2,427.82 4,000,000.00 2,427.82 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 40,000,000.00 2016-4-5 2016-4-7 固定 5,260.27 40,000,000.00 5,260.27 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 1,000,000.00 2016-4-7 2016-4-12 浮动 301.37 1,000,000.00 301.37 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 62,000,000.00 2016-4-7 2016-4-27 浮动 62,000,000.00 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 27,000,000.00 2016-4-7 2016-5-20 浮动 82,701.37 27,000,000.00 82,701.37 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 6,000,000.00 2016-5-24 2016-5-26 固定 789.04 6,000,000.00 789.04 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 3,000,000.00 2016-5-24 2016-5-27 固定 591.78 3,000,000.00 591.78 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 6,000,000.00 2016-5-24 2016-5-31 固定 2,761.64 6,000,000.00 2,761.64 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 22,000,000.00 2016-5-24 固定 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 151,000,000.00 2016-4-27 浮动 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 4,000,000.00 2016-4-27 2016-6-17 浮动 21,786.30 4,000,000.00 21,786.30 是 否 否 否
财
银行理
中信银行西安高新支行 27,000,000.00 2016-6-27 固定 是 否 否 否
财
银行理
招行银行城北支行 31,000,000.00 2015-9-30 2016-3-30 固定 502,369.86 31,000,000.00 502,369.86 是 否 否 是
财
23
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
银行理
招行银行城北支行 31,000,000.00 2016-3-30 2016-4-13 固定 49,035.89 31,000,000.00 49,035.89 是 否 否 是
财
银行理
中信银行西安高新支行 31,000,000.00 2016-4-13 2016-7-13 固定 2,129,317.81 是 否 否 是
财
西安银行临潼区人民西路 保证收
8,000,000.00 2015-4-30 2016-4-28 固定 414,860.27 8,000,000.00 414,860.27 是 否 否 否
支行 益型
招商银行股份有限公司西 保证收
10,000,000.00 2015-5-15 2016-4-29 固定 493,840.00 10,000,000.00 493,840.00 是 否 否 否
安城北支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2015-7-29 2016-7-29 固定 225,616.44 - 是 否 否 否
支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2015-8-26 2016-2-26 固定 105,910.96 5,000,000.00 105,910.96 是 否 否 否
支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2015-9-16 2016-9-16 固定 205,561.64 - 是 否 否 否
支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
6,500,000.00 2015-10-15 2016-1-14 固定 60,022.60 6,500,000.00 60,022.60 是 否 否 否
支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 1,260,000.00 2015-10-15 2016-1-19 浮动 604.93 1,260,000.00 604.93 是 否 否 否
安城北支行
类
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2015-11-4 2016-2-4 固定 45,417.81 5,000,000.00 45,417.81 是 否 否 否
支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
10,000,000.00 2015-11-6 2016-11-4 固定 378,958.90 - 是 否 否 否
支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 3,250,000.00 2015-12-3 2016-3-15 浮动 21,596.92 3,250,000.00 21,596.92 是 否 否 否
安城北支行
类
西安银行临潼区人民西路 保证收 8,000,000.00 2015-12-4 2016-12-1 固定 310,290.41 - 是 否 否 否
24
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 10,470,000.00 2015-12-16 2016-3-22 浮动 64,753.44 10,470,000.00 64,753.44 是 否 否 否
安城北支行
类
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 4,000,000.00 2015-12-25 2016-1-26 浮动 5,260.27 4,000,000.00 5,260.27 是 否 否 否
安城北支行
类
中信银行西安高新技术开 保证收
15,000,000.00 2015-12-31 2016-3-31 固定 127,150.68 15,000,000.00 127,150.68 是 否 否 否
发区支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 1,000,000.00 2015-12-31 2016-1-11 浮动 2,704.11 1,000,000.00 2,704.11 是 否 否 否
安城北支行
类
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 5,000,000.00 2016-1-15 2016-1-20 浮动 8,458.96 5,000,000.00 8,458.96 是 否 否 否
安城北支行
类
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2016-2-15 2016-5-16 固定 39,315.07 5,000,000.00 39,315.07 是 否 否 否
支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2016-3-2 2016-6-1 固定 39,315.07 5,000,000.00 39,315.07 是 否 否 否
支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 1,120,000.00 2016-3-2 2016-3-17 浮动 4,861.48 1,120,000.00 4,861.48 是 否 否 否
安城北支行
类
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 2,620,000.00 2016-3-14 2016-3-17 浮动 344.55 2,620,000.00 344.55 是 否 否 否
安城北支行
类
招商银行股份有限公司西 保本浮
9,430,000.00 2016-2-23 浮动 59,253.98 9,430,000.00 59,253.98 是 否 否 否
安城北支行 动收益
25
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
类
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 10,000,000.00 2016-4-1 2016-4-27 浮动 10,635.62 9,000,000.00 10,635.62 是 否 否 否
安城北支行
类
西安银行临潼区人民西路 保证收
10,000,000.00 2016-4-29 2016-7-29 固定 82,273.97 是 否 否 否
支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 5,100,000.00 2016-5-17 浮动 是 否 否 否
安城北支行
类
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 3,950,000.00 2016-5-23 浮动 是 否 否 否
安城北支行
类
招商银行股份有限公司西 保证收
10,000,000.00 2016-5-23 2016-5-24 固定 410.96 10,000,000.00 410.96 是 否 否 否
安城北支行 益型
招商银行股份有限公司西 保证收
10,000,000.00 2016-5-24 2016-9-2 固定 110,684.93 是 否 否 否
安城北支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
5,000,000.00 2016-5-26 2017-5-26 固定 165,000.00 是 否 否 否
支行 益型
西安银行临潼区人民西路 保证收
10,000,000.00 2016-6-16 2017-6-16 固定 345,000.00 是 否 否 否
支行 益型
保本浮
招商银行股份有限公司西
动收益 10,070,000.00 2016-6-28 浮动 是 否 否 否
安城北支行
类
招商银行股份有限公司西
其他 2,000,000.00 2015-11-27 2016-1-14 浮动 3,435.62 2,000,000.00 5,260.27 是 否 否 否
安友谊路支行
西安银行八里村支行 其他 16,000,000.00 2015-12-11 2016-1-20 固定 56,986.30 16,000,000.00 56,986.30 是 否 否 否
26
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
招商银行股份有限公司西
其他 5,000,000.00 2016-1-26 2016-4-27 浮动 31,506.85 5,000,000.00 30,876.71 是 否 否 否
安友谊路支行
招商银行股份有限公司西
其他 1,000,000.00 2016-1-26 2016-2-4 浮动 419.18 1,000,000.00 419.18 是 否 否 否
安友谊路支行
西安银行八里村支行 其他 10,000,000.00 2016-1-25 2016-4-25 固定 83,520.55 10,000,000.00 83,616.44 是 否 否 否
招商银行股份有限公司西
其他 5,000,000.00 2016-4-28 浮动 24,931.51 是 否 否 否
安友谊路支行
西安银行八里村支行 其他 10,000,000.00 2016-4-29 2016-7-29 固定 82,273.97 是 否 否 否
招商银行西安城北支行 理财 8,000,000.00 2015-12-29 2016-3-23 浮动 35,813.70 8,000,000.00 35,813.70 是 否 否 否
中信银行高新支行 理财 32,000,000.00 2015-12-30 2016-2-4 固定 87,452.05 32,000,000.00 87,452.05 是 否 否 否
中信银行高新支行 理财 24,000,000.00 2016-2-5 2016-2-18 固定 23,079.45 24,000,000.00 23,079.45 是 否 否 否
中信银行高新支行 理财 32,000,000.00 2016-2-19 2016-4-7 固定 109,413.70 32,000,000.00 109,413.70 是 否 否 否
中信银行高新支行 理财 3,000,000.00 2016-4-21 2016-5-12 固定 4,487.67 3,000,000.00 4,487.67 是 否 否 否
中信银行高新支行 理财 35,000,000.00 2016-4-7 2016-7-7 固定 191,972.60 是 否 否 否
中国银行南郊支行 理财 15,000,000.00 2016-5-27 2016-8-25 固定 96,164.38 是 否 否 否
保本
委托债
交通银行 1,000,000.00 2015-10-29 2016-1-20 固定 3,019.43 1,000,000.00 3,019.43 是 否 否 否
权型
收益
保本
委托债
交通银行 1,000,000.00 2015-12-30 2016-1-26 固定 982.22 1,000,000.00 982.22 是 否 否 否
权型
收益
保本
委托债
交通银行 1,000,000.00 2016-2-4 2016-3-25 固定 2,762.36 1,000,000.00 2,762.36 是 否 否 否
权型
收益
27
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
保本
委托债
交通银行 2,000,000.00 2016-2-19 2016-3-25 固定 3,867.30 2,000,000.00 3,867.30 是 否 否 否
权型
收益
保本
委托债
交通银行 1,000,000.00 2016-2-22 2016-2-25 固定 657.03 1,000,000.00 657.03 是 否 否 否
权型
收益
中行西安南郊支行 保本型 2,000,000.00 2015-12-28 2016-2-29 固定 - 2,000,000.00 11,221.92 是 否 否 否
中国银行股份有限公司陕 保证收
1,500,000.00 2015-12-9 2016-1-13 固定 3,739.73 1,500,000.00 3,739.73 是 否 否 否
西省分行 益性
中国银行股份有限公司陕 保证收
2,800,000.00 2015-12-29 2016-1-12 固定 3,758.90 2,800,000.00 3,758.90 是 否 否 否
西省分行 益性
中国银行股份有限公司陕 保证收
3,800,000.00 2016-1-19 2016-2-15 固定 7,027.40 3,800,000.00 7,027.40 是 否 否 否
西省分行 益性
中国银行股份有限公司陕 保证收
3,500,000.00 2016-2-16 2016-3-14 固定 6,731.51 3,500,000.00 6,731.51 是 否 否 否
西省分行 益性
国民信托有限公司 信托型 400,000,000.00 2016-4-30 2017-10-30 固定 36,000,000.00 3,533,333.33 是 否 否 否
合计 / 9,130,144,939.57 / / / 264,236,912.67 4,622,345,079.85 97,240,363.13 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
28
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
贷 是 是 是 关 投
是否
委托贷款金 款 贷款 抵押物或担保 否 否 否 资金来源并说明 联 资
借款方名称 借款用途 关联 预期收益
额 期 利率 人 逾 展 涉 是否为募集资金 关 盈
交易
限 期 期 诉 系 亏
杭州哲达科技 盈
5,000,000.00 2年 7.07% 流动资金贷款 应付账款质押 否 否 否 否 自有非募集资金 2,829,000.00
股份有限公司 利
杭州哲达科技 盈
10,000,000.00 2年 8.00% 流动资金贷款 应付账款质押 否 否 否 否 自有非募集资金 800,000.00
股份有限公司 利
西安南防电机 盈
20,000,000.00 1年 7.28% 流动资金贷款 应付账款质押 否 否 否 否 自有非募集资金 1,456,000.00
销售有限公司 利
杭州哲达科技 盈
10,000,000.00 1年 6.63% 流动资金贷款 应付账款质押 否 否 否 否 自有非募集资金 663,000.00
股份有限公司 利
常州市华立液
盈
压润滑设备有 24,000,000.00 1年 5.98% 流动资金贷款 应付账款质押 否 否 否 否 自有非募集资金 1,435,200.00
利
限公司
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
29
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
3、募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
募集年份 募集方式 募集资金总额 本报告期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向
2010 首次发行 1,617,664,285.14 -390,296.10 1,458,140,773.43 227,252,228.91 放入募集资金专户或购买理财产品
合计 / 1,617,664,285.14 -390,296.10 1,458,140,773.43 227,252,228.91 /
截至 2016 年 6 月 30 日，已累计使用募集资金 1,458,140,773.43 元，募集资金余额为 227,252,228.91 元（含利息收入、
募集资金总体使用情况说明
理财收益 67,728,717.20 元）,其中银行存款余额 8,252,228.91 元，购买理财产品余额 219,000,000.00 元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
变更原
是否 预 是否
募集资金本 未达到计 因及募
是否变 募集资金拟投入 募集资金累计实 符合 项目进 计 符合
承诺项目名称 报告期投入 产生收益情况 划进度和 集资金
更项目 金额 际投入金额 计划 度 收 预计
金额 收益说明 变更程
进度 益 收益
序说明
大型透平装置成套产业能
否 300,000,000.00 0.00 301,447,300.10 是 100.48% 注1 是
力提升与优化项目
客户暂缓
回款导致
陕西陕化空分装置工业气 当期应收
否 510,700,000.00 120.00 516,214,495.10 是 101.08% 19,006,106.46 否
体项目 账款坏账
准备计提
增加，影
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
响当期收
益
客户搬迁
石家庄金石空分装置工业
否 421,750,000.00 -390,416.10 255,264,693.09 否 60.53% 9,992,059.87 否 原因导致
气体项目
项目延期
超募资金补充流动资金 否 385,214,285.14 0.00 385214285.14 是 100.00%
合计 / 1,617,664,285.14 -390,296.10 1,458,140,773.43 / / / / / /
注 1：《大型透平装置成套产业能力提升与优化项目》是公司能量转换设备研发和核心制造能力提升
募集资金承诺项目使用情况说明
项目，通过该项目实施，本公司的单位固定资产效益明显提升。
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、主要子公司、参股公司分析
报告期内对公司净利润影响达到 10%以上的子公司情况如下：
公司名称 业务性质 主要产品和服务 报告期净利润（元）
西安陕鼓工程技术有限公司 工程总包、技术开发 工程总包、技术开发 25,838,762.98
5、非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据本公司2016年4月26日召开的第六届董事会第十七次会议决议：公司拟以2015年12月31
日总股本1,638,770,233股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），共计
派发327,754,046.60元。上述方案已经2016年5月20日召开的公司2015年年度股东大会审议通过，
并严格按照公司于2016年5月31日在上海证券交易所网站披露并在同日的上海证券报、中国证券报
和证券时报上刊登的《西安陕鼓动力股份有限公司2015年度利润分配实施公告》实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
32
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价
占同类
市 格与市
关联交 关联 交易金 关联交
关联交易 关联交易内 场 场参考
关联交易方 关联关系 易定价 交易 关联交易金额 额的比 易结算
类型 容 价 价格差
原则 价格 例 方式
格 异较大
(%)
的原因
西安陕鼓备件
母公司的全 按合同
辅机制造有限 购买商品 配套件采购 市场价 17,333,930.41 1.89
资子公司 结算
公司
西仪集团有限 母公司的全 按合同
购买商品 配套件采购 市场价 10,655,167.27 1.16
责任公司 资子公司 结算
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
母公司的全 按合同
限责任公司 购买商品 配套件采购 市场价 1,060,969.50 0.12
资子公司 结算
（西安特种汽
车厂）
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 购买商品 配套件采购 市场价 16,179,111.11 1.76
机有限公司 结算
西安陕鼓智能
按合同
信息科技有限 其他 购买商品 配套件采购 市场价 3,020,357.28 0.33
结算
公司
西仪集团有限 母公司的全 按合同
购买商品 工程施工 市场价 2,401,709.40 1.96
责任公司 资子公司 结算
西仪集团有限 母公司的全 按合同
接受劳务 外协加工 协议价 32,307.69 0.12
责任公司 资子公司 结算
西安陕鼓备件
母公司的全 按合同
辅机制造有限 接受劳务 外协加工 协议价 312,520.41 1.13
资子公司 结算
公司
33
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 接受劳务 外协加工 协议价 85,470.09 0.31
机有限公司 结算
西安陕鼓智能
按合同
信息科技有限 其他 接受劳务 外协加工 协议价 42,735.04 0.16
结算
公司
西安陕鼓实业 母公司的全 按合同
接受劳务 外协加工 协议价 9,800.00 0.04
开发有限公司 资子公司 结算
西仪集团有限 母公司的全 按合同
接受劳务 设备维修 协议价 621,480.74 5.21
责任公司 资子公司 结算
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 接受劳务 设备维修 协议价 187,179.49 1.57
机有限公司 结算
西安陕鼓实业 母公司的全 按合同
接受劳务 设备维修 协议价 3,065,900.00 25.72
开发有限公司 资子公司 结算
陕西鼓风机
接受采暖服 按合同
（集团）有限 母公司 接受劳务 协议价 2,399,378.87 32.56
务 结算
公司
西安陕鼓实业 母公司的全 接受后勤服 按合同
接受劳务 协议价 3,836,999.98 75.45
开发有限公司 资子公司 务 结算
西安陕鼓汽轮 接受设计服 按合同
参股子公司 接受劳务 协议价 307,692.31 5.86
机有限公司 务 结算
西安陕鼓实业 母公司的全 按合同
接受劳务 劳务派遣 协议价 3,539,220.00 56.40
开发有限公司 资子公司 结算
西仪集团有限 母公司的全 按合同
接受劳务 劳务派遣 协议价 592,564.10 9.44
责任公司 资子公司 结算
西安陕鼓实业 母公司的全 购买固定资 按合同
购买商品 市场价 285,436.89 1.11
开发有限公司 资子公司 产 结算
西安陕鼓智能
购买固定资 按合同
信息科技有限 其他 购买商品 市场价 330,188.68 1.29
产 结算
公司
西仪集团有限 母公司的全 按合同
销售商品 销售产品 市场价 61,846.15 0.003
责任公司 资子公司 结算
西安陕鼓备件
母公司的全 按合同
辅机制造有限 销售商品 销售产品 市场价 3,094,358.99 0.17
资子公司 结算
公司
陕西鼓风机
销售材料物 按合同
（集团）有限 母公司 销售商品 市场价 3,877.12 0.24
资 结算
公司
西仪集团有限 母公司的全 销售材料物 按合同
销售商品 市场价 4,134.19 0.26
责任公司 资子公司 资 结算
西安陕鼓汽轮 销售材料物 按合同
参股子公司 销售商品 市场价 5,426.70 0.34
机有限公司 资 结算
西安陕鼓实业 母公司的全 销售材料物 按合同
销售商品 市场价 583.76 0.04
开发有限公司 资子公司 资 结算
西安陕鼓备件
母公司的全 提供水电暖 按合同
辅机制造有限 提供劳务 协议价 21,965.13 1.02
资子公司 服务 结算
公司
陕西鼓风机
提供水电暖 按合同
（集团）有限 母公司 提供劳务 协议价 455,992.28 21.19
服务 结算
公司
34
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
西安陕鼓汽轮 提供水电暖 按合同
参股子公司 提供劳务 协议价 153,860.14 7.15
机有限公司 服务 结算
西安陕鼓实业 母公司的全 提供水电暖 按合同
提供劳务 协议价 1,004,937.36 46.69
开发有限公司 资子公司 服务 结算
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
母公司的全 提供水电暖 按合同
限责任公司 提供劳务 协议价 145,119.48 6.74
资子公司 服务 结算
（西安特种汽
车厂）
西仪集团有限 母公司的全 按合同
提供劳务 工艺性协作 协议价 214,953.15 3.59
责任公司 资子公司 结算
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
母公司的全 按合同
限责任公司 提供劳务 晒图复印 协议价 323.08 0.01
资子公司 结算
（西安特种汽
车厂）
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 提供劳务 晒图复印 协议价 12,247.86 0.20
机有限公司 结算
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 提供劳务 工艺性协作 协议价 512,820.51 8.57
机有限公司 结算
西安陕鼓备件
母公司的全 按合同
辅机制造有限 提供劳务 工艺性协作 协议价 1,466,141.17 24.50
资子公司 结算
公司
陕西鼓风机
按合同
（集团）有限 母公司 其它流入 设备出租 协议价 411,000.00
结算
公司
陕西鼓风机
按合同
（集团）有限 母公司 其它流入 房屋出租 协议价 62,300.00
结算
公司
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
母公司的全 按合同
限责任公司 其它流入 设备出租 协议价 440,900.00
资子公司 结算
（西安特种汽
车厂）
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
母公司的全 按合同
限责任公司 其它流入 房屋出租 协议价 886,700.00
资子公司 结算
（西安特种汽
车厂）
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 其它流入 设备出租 协议价 1,012,435.90
机有限公司 结算
西安陕鼓汽轮 按合同
参股子公司 其它流入 房屋出租 协议价 419,529.91
机有限公司 结算
西安陕鼓实业 母公司的全 按合同
其它流入 土地出租 协议价 270,868.95
开发有限公司 资子公司 结算
西安陕鼓智能
按合同
信息科技有限 其他 其它流入 房屋出租 协议价 36,923.08
结算
公司
陕西鼓风机 母公司 其它流出 车辆承租 协议价 49,423.08 按合同
35
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
（集团）有限 结算
公司
陕西鼓风机
按合同
（集团）有限 母公司 其它流出 房屋承租 协议价 102,729.42
结算
公司
陕西鼓风机
按合同
（集团）有限 母公司 其它流出 土地承租 协议价 53,305.00
结算
公司
西安陕鼓骊山
母公司的全 按合同
通风设备工程 其它流出 厂房承租 协议价 316,249.98
资子公司 结算
有限公司
合计 / / 77,521,071.65 / / /
大额销货退回的详细情况
以上关联交易由于价格优势、地域优势等原因而
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他
存在，属于公司正常业务范围，有利于公司生产
交易方）进行交易的原因
经营的开展。
关联交易遵循规范和公允的原则，不会损害公司
及其中小股东的利益，不会影响公司持续经营能
关联交易对上市公司独立性的影响
力，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响，
不影响公司独立性，对关联方不构成依赖。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）
关联交易的说明
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
0.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
0.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 300,000,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 300,000,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 300,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 4.81
其中：
36
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
300,000,000
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 300,000,000
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
（1）2016 年 5 月 31 日，公司与与北京三聚环保新材料股份有限公司签署了供热（热电站）装置
设备采购及安装工程施工合同，合同总价为人民币 38,600 万元，具体情况详见公司于 2016 年 6
月 2 日在上海证券交易所 http://www.sse.com.cn 披露的《西安陕鼓动力股份有限公司重大合同公
告》（公告编号：临 2016-022）。目前该合同按照计划正常执行。
（2）2015 年 3 月 31 日，公司与陕西省天然气股份有限公司签署了陕天然气靖边至西安天然气输
气管道三线系统工程（二期）燃驱离心式压缩机组合同，合同总价为人民币 26,196 万元，具体情
况详见公司于 2015 年 4 月 2 日在上海证券交易所 http://www.sse.com.cn 披露的《西安陕鼓动力股
份有限公司重大合同公告》（公告编号：临 2015-014）。目前该合同按照计划正常执行，安边站
和志丹站的机组调试工作已全部完成。
（3）以下合同目前暂缓执行，具体情况详见公司于 2013 年 12 月 20 日在上海证券交易所
http://www.sse.com.cn 披露的《西安陕鼓动力股份有限公司重大合同进展公告》（公告编号：临
2013-039、临 2013-040）。
购买方 售货方 签订日期 合同标的 标的金额（万元）
廊坊市洸 西安陕鼓工程 廊坊市洸远金属制品
远金属制 技术有限公司 有限公司 2×50MW 节
2012 年 12 月 5 日 54,500
品有限公 （本公司全资 能减排煤气发电工程
司 子公司） 项目
50000Nm3/h 空分工
西安陕鼓工程 程和 2×90t/h 煤气锅 28,375
文安县新 炉岛工程总承包合同
技术有限公司
钢钢铁有 2013 年 4 月 19 日
（本公司全资
限公司 50MW 焦炉煤气发电
子公司） 23,185
和 360m2 烧结余热发
电工程总承包合同
文安县新 文安县新钢钢铁有限
西安陕鼓动力 20,007
钢钢铁有 2013 年 4 月 19 日 公司配套设备订货合
股份有限公司
限公司 同一
37
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
文安县新钢钢铁有限
公司配套设备订货合 2,233
同二
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
承诺 是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺方 承诺内容 说明未完 行应说
背景 类型 及期 行期 严格
成履行的 明下一
限 限 履行
具体原因 步计划
于本公司在上海证券交易所上市之日起，陕
西鼓风机（集团）有限公司将不会在中国境
内和境外，单独或与他人，以任何形式直接
2007
或间接从事或参与或协助从事或参与，任何
与首 年 11
陕西鼓 与本公司及其控股企业目前及今后进行的
次公 月 16
风机 主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务
开发 日，
其他 （集 或活动。如果陕西鼓风机（集团）有限公司 否 是 不适用 不适用
行相 该承
团）有 或其控股企业发现任何与本公司及本公司
关的 诺长
限公司 控股公司主营业务构成或可能构成直接或
承诺 期有
间接竞争的新业务机会，应立即书面通知本
效
公司，并尽力促使该业务机会按合理和公平
的条款和条件首先提供给本公司或本公司
控股企业。
本公司股东中国标准工业集团有限公司已
于 2007 年 11 月 26 日出具《不竞争承诺函》，
若本公司之股票在上海证券交易所上市，则
其将采取有效措施，并促使其参与投资的控
股企业和参股企业采取有效措施，不会在中 2007
国境内：以任何形式直接或间接从事任何与 年 11
本公司或本公司所控股企业主营业务构成 月 16
中国标
或可能构成直接或间接竞争关系的业务或 日，
与首 其他 准工业 否 是 不适用 不适用
活动，或于该等业务中持有权益或利益；以 该承
次公 集团
任何形式支持本公司及本公司所控股企业 诺长
开发
以外的他人从事与本公司及本公司所控股 期有
行相
企业目前或今后进行的主营业务构成竞争 效
关的
或者可能构成竞争的业务或活动；及以其他
承诺
方式介入任何与本公司及本公司所控股企
业目前或今后进行的主营业务构成竞争或
者可能构成竞争的业务或活动。
陕西鼓 出于地理位置、稳定的辅助产品供应等方面 2010
风机 考虑，本公司与陕鼓集团之间存在配件、外 年4
其他 （集 协件产品供应、物业租赁、综合服务等经常 月 28 否 是 不适用 不适用
团）有 性关联交易，但本公司严格依照规范关联交 日，
限公司 易的相关制度力求减少、规范关联交易。同 该承
38
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
时，陕鼓集团已承诺在本公司提出要求时， 诺长
将该等与本公司存在关联交易的陕鼓集团 期有
的下属企业的全部权益转让给本公司，从而 效
从根本上消除与陕鼓集团的下属企业之间
的关联交易。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交
易所股票上市规则》等法律法规规章规则和《西安陕鼓动力股份有限公司章程》的规定，加强公
司治理，规范公司运作。公司治理实际情况与相关规定不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1.土地使用权证办理情况
公司于 2008 年 3 月与西安市临潼区土地储备中心签订《征地协议》，公司受让位于临潼区代
王街道办事处的一宗土地，用作污水处理工程。该宗土地总面积 7.02 亩，土地出让金 898,560 元
已全额缴纳，截至本报告期末，其土地使用权证尚在办理中。
2.涉外注册商标专用权及注册商标申请权的过户情况
2007 年 10 月本公司与陕西鼓风机（集团）有限公司签订《涉外商标转让协议》及《涉外商
标使用许可合同》：陕西鼓风机（集团）有限公司将其拥有的境外 22 项注册商标专用权以及境外
23 项注册商标申请权无偿转让给本公司。截至本报告期末，本公司已拥有上述转让标的中 40 件
境外注册商标，尚有 2 件境外注册商标及 3 件境外注册商标申请权仍在办理申请转让手续。
39
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 37,017
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
持有有限
股东名称 报告期内 比例 况
期末持股数量 售条件股 股东性质
（全称） 增减 (%) 股份状 数
份数量
态 量
陕西鼓风机
（集团）有限 0 959,886,469 58.57 无 国有法人
公司
中国标准工业
0 86,652,817 5.29 无 国有法人
集团有限公司
联想控股股份 境内非国有
0 59,000,000 3.60 无
有限公司 法人
李太杰 -270,000 45,650,000 2.79 无 境内自然人
中国证券金融
0 33,511,984 2.04 无 其他
股份有限公司
中央汇金资产
管理有限责任 0 24,607,900 1.50 无 其他
公司
香港中央结算
3,686,475 10,953,577 0.67 无 其他
有限公司
印建安 0 5,766,500 0.35 无 境内自然人
中欧基金－农
业银行－中欧
0 4,903,800 0.30 无 其他
中证金融资产
管理计划
40
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
广发基金－农
业银行－广发
0 4,903,800 0.30 无 其他
中证金融资产
管理计划
博时基金－农
业银行－博时
0 4,903,800 0.30 无 其他
中证金融资产
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流 股份种类及数量
股东名称
通股的数量 种类 数量
陕西鼓风机（集团）有限公
959,886,469 人民币普通股 959,886,469
司
中国标准工业集团有限公
86,652,817 人民币普通股 86,652,817
司
联想控股股份有限公司 59,000,000 人民币普通股 59,000,000
李太杰 45,650,000 人民币普通股 45,650,000
中国证券金融股份有限公
33,511,984 人民币普通股 33,511,984
司
中央汇金资产管理有限责
24,607,900 人民币普通股 24,607,900
任公司
香港中央结算有限公司 10,953,577 人民币普通股 10,953,577
印建安 5,766,500 人民币普通股 5,766,500
中欧基金－农业银行－中
4,903,800 人民币普通股 4,903,800
欧中证金融资产管理计划
广发基金－农业银行－广
4,903,800 人民币普通股 4,903,800
发中证金融资产管理计划
博时基金－农业银行－博
4,903,800 人民币普通股 4,903,800
时中证金融资产管理计划
印建安先生系陕西鼓风机（集团）有限公司董事长、党委书记、法
上述股东关联关系或一致
定代表人。除此之外，未知上述股东之间是否存在关联关系或一致
行动的说明
行动情况。
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
41
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
印建安 董事长 5,766,500 5,766,500
李宏安 董事 4,270,500 4,270,500
陈党民 董事、总经理 3,011,450 3,011,450
王建轩 董事 541,875 541,875
牛东儒 董事 0 0
宁旻 董事 0 0
汪诚蔚 独立董事 0 0
李若山 独立董事 0 0
李成 独立董事 0 0
吉利锋 监事会主席 0 0
李毅生 监事 0 0
杨静源 职工监事 375,122 375,122
陈余平 副总经理 94,512 94,512
蔡新平 副总经理 2,047,550 2,047,550
杨凯 副总经理 14,000 14,000
李广友 副总经理 865,575 865,575
李付俊 副总经理 0 0
副总经理、董
杨季初 0 0
事会秘书
赵甲文 财务总监 528,775 528,775
赵光
副总经理 50,000 50,000
（已卸任）
章击舟 副总经理、董
0 0
（已卸任） 事会秘书
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
42
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李付俊 副总经理 聘任 工作需要
杨季初 副总经理、董事会秘书 聘任 工作需要
赵光 副总经理 离任 个人原因
章击舟 副总经理、董事会秘书 离任 个人原因
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
43
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 西安陕鼓动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,084,405,044.23 1,097,559,788.37
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
七、2 6,799.16
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 555,643,485.39 551,404,317.74
应收账款 七、5 2,686,139,993.25 2,467,716,545.99
预付款项 七、6 849,647,798.93 864,174,248.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 七、8 7,452,331.78 3,528,000.00
其他应收款 七、9 56,079,968.55 32,679,992.32
买入返售金融资产
存货 七、10 1,509,291,667.55 1,636,265,734.61
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、12 75,219,002.71 75,315,453.40
其他流动资产 七、13 4,190,657,914.76 4,652,910,096.78
流动资产合计 11,014,537,207.15 11,381,560,976.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14 492,909,431.95 263,118,799.31
持有至到期投资
长期应收款 七、16 117,480,912.21 121,230,089.39
长期股权投资 七、17 210,736,696.36 200,840,415.50
投资性房地产
44
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
固定资产 七、19 1,549,681,218.25 1,455,139,280.64
在建工程 七、20 226,740,772.36 404,795,361.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 225,307,701.97 223,432,531.69
开发支出
商誉 七、27 144,196,605.53 140,131,649.85
长期待摊费用
递延所得税资产 七、29 244,014,860.85 231,192,055.98
其他非流动资产 七、30 164,502,975.43 86,333,771.74
非流动资产合计 3,375,571,174.91 3,126,213,955.42
资产总计 14,390,108,382.06 14,507,774,931.83
流动负债：
短期借款 七、31 474,515,864.39 419,719,623.71
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 577,082,972.33 677,416,221.10
应付账款 七、35 3,165,896,344.53 3,319,700,556.93
预收款项 七、36 3,125,115,862.02 3,112,891,532.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 104,963,103.59 114,822,570.44
应交税费 七、38 63,322,899.57 81,033,321.87
应付利息 七、39 254,105.23 378,853.54
应付股利
其他应付款 七、41 91,908,321.75 84,312,966.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
45
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 116,597.24 165,128.20
其他流动负债
流动负债合计 7,603,176,070.65 7,810,440,774.90
非流动负债：
长期借款 七、44 235,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、46 3,933,659.60 3,783,472.80
长期应付职工薪酬 七、47 107,006,244.04 107,006,244.04
专项应付款 七、48 15,066,800.00 15,066,800.00
预计负债 七、49 26,228,911.90 24,276,659.50
递延收益 七、50 157,049,961.07 159,232,041.57
递延所得税负债 七、29 12,259,790.64 13,009,290.09
其他非流动负债
非流动负债合计 556,545,367.25 322,374,508.00
负债合计 8,159,721,437.90 8,132,815,282.90
所有者权益
股本 七、51 1,638,770,233.00 1,638,770,233.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 1,835,397,724.19 1,835,142,179.02
减：库存股
其他综合收益 七、55 -696,381.67 -425,668.02
专项储备 七、56 46,065,195.91 40,522,692.11
盈余公积 七、57 929,907,483.06 929,907,483.06
一般风险准备
未分配利润 七、58 1,520,173,596.44 1,668,398,630.42
归属于母公司所有者权益合计 5,969,617,850.93 6,112,315,549.59
少数股东权益 260,769,093.23 262,644,099.34
所有者权益合计 6,230,386,944.16 6,374,959,648.93
负债和所有者权益总计 14,390,108,382.06 14,507,774,931.83
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
46
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:西安陕鼓动力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 662,424,938.02 825,065,599.02
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 481,261,175.53 464,455,578.24
应收账款 十七、1 2,293,703,093.07 2,040,080,842.45
预付款项 775,350,177.33 751,685,197.42
应收利息 10,017,697.14 4,536,481.00
应收股利 7,452,331.78 3,528,000.00
其他应收款 十七、2 621,829,165.92 763,376,840.10
存货 1,043,581,630.24 1,220,796,254.76
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 75,219,002.71 75,315,453.40
其他流动资产 3,640,680,329.60 4,032,657,372.27
流动资产合计 9,611,519,541.34 10,181,497,618.66
非流动资产：
可供出售金融资产 492,909,431.95 263,118,799.31
持有至到期投资
长期应收款 116,684,026.78 120,061,940.85
长期股权投资 十七、3 620,236,696.36 610,340,415.50
投资性房地产
固定资产 371,986,352.09 407,977,036.19
在建工程 2,833,693.53 2,727,365.07
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 177,991,919.42 176,988,951.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 173,823,638.65 165,642,762.90
其他非流动资产 895,546,570.57 674,438,692.86
非流动资产合计 2,852,012,329.35 2,421,295,964.03
资产总计 12,463,531,870.69 12,602,793,582.69
流动负债：
短期借款 105,765,864.39 64,959,623.71
以公允价值计量且其变动计入当期损
47
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 457,962,245.28 522,456,179.56
应付账款 2,566,754,125.15 2,615,516,750.06
预收款项 2,734,856,960.93 2,723,114,520.84
应付职工薪酬 80,625,097.70 88,517,431.12
应交税费 51,368,950.15 59,481,196.50
应付利息 181,086.53 135,368.90
应付股利
其他应付款 142,416,305.63 40,229,452.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 6,139,930,635.76 6,114,410,523.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 42,170,098.87 42,170,098.87
长期应付职工薪酬 107,006,244.04 107,006,244.04
专项应付款 15,066,800.00 15,066,800.00
预计负债 3,080,580.12 3,632,023.16
递延收益 156,224,961.05 158,257,041.57
递延所得税负债 249,534.15 279,785.21
其他非流动负债
非流动负债合计 323,798,218.23 326,411,992.85
负债合计 6,463,728,853.99 6,440,822,516.23
所有者权益：
股本 1,638,770,233.00 1,638,770,233.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,834,790,536.42 1,834,534,991.25
减：库存股
其他综合收益
专项储备 12,537,674.09 11,120,873.55
盈余公积 929,907,483.06 929,907,483.06
未分配利润 1,583,797,090.13 1,747,637,485.60
所有者权益合计 5,999,803,016.70 6,161,971,066.46
负债和所有者权益总计 12,463,531,870.69 12,602,793,582.69
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
48
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,861,372,413.40 2,145,798,757.52
其中：营业收入 七、59 1,861,372,413.40 2,145,798,757.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,775,933,741.45 2,053,781,435.59
其中：营业成本 七、59 1,370,360,477.89 1,567,439,890.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、60 11,749,606.46 16,738,959.04
销售费用 七、61 82,405,904.20 71,677,051.65
管理费用 七、62 232,634,710.14 279,132,216.74
财务费用 七、63 -14,649,057.47 -10,839,152.59
资产减值损失 七、64 93,432,100.23 129,632,469.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、66 113,512,711.71 111,366,125.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,640,735.69 20,434,062.16
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 198,951,383.66 203,383,447.61
加：营业外收入 七、67 15,141,945.92 14,321,133.12
其中：非流动资产处置利得 0.00 11,856.67
49
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
减：营业外支出 七、68 819,017.94 -767,861.11
其中：非流动资产处置损失 0.00 3,975.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 213,274,311.64 218,472,441.84
减：所得税费用 七、69 37,054,758.78 27,694,517.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 176,219,552.86 190,777,924.10
归属于母公司所有者的净利润 179,529,012.62 192,430,689.94
少数股东损益 -3,309,459.76 -1,652,765.84
六、其他综合收益的税后净额 七、70 -212,269.71
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -270,713.65
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -270,713.65
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -270,713.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 58,443.94
七、综合收益总额 176,007,283.15 190,777,924.10
归属于母公司所有者的综合收益总额 179,258,298.97 192,430,689.94
归属于少数股东的综合收益总额 -3,251,015.82 -1,652,765.84
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.12
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
50
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,332,998,900.44 1,660,211,631.99
减：营业成本 十七、4 975,252,512.84 1,187,974,386.73
营业税金及附加 9,667,827.39 15,441,661.90
销售费用 49,785,537.93 54,258,559.13
管理费用 174,270,135.91 233,568,235.14
财务费用 -18,281,612.97 -8,981,716.25
资产减值损失 92,653,627.65 110,745,835.44
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 129,621,599.57 271,053,589.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收
9,640,735.69 20,434,062.16
益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 179,272,471.26 338,258,259.36
加：营业外收入 11,377,687.53 13,534,611.97
其中：非流动资产处置利得 0.00 11,898.98
减：营业外支出 573,556.96 538,455.03
其中：非流动资产处置损失 0.00 3,996.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 190,076,601.83 351,254,416.30
减：所得税费用 26,162,950.70 18,793,814.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 163,913,651.13 332,460,601.78
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 163,913,651.13 332,460,601.78
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
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51
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,358,641,042.01 1,666,702,318.30
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 143,953.59
收到其他与经营活动有关的现金 七、71（1） 21,909,088.97 19,530,101.69
经营活动现金流入小计 1,380,694,084.57 1,686,232,419.99
购买商品、接受劳务支付的现金 998,877,382.72 1,287,858,151.61
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 261,026,379.79 264,923,178.00
支付的各项税费 172,454,202.74 156,923,725.38
支付其他与经营活动有关的现金 七、71（2） 159,626,897.78 184,940,822.97
经营活动现金流出小计 1,591,984,863.03 1,894,645,877.96
经营活动产生的现金流量净额 -211,290,778.46 -208,413,457.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,523,701,511.86 5,496,043,441.41
52
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
取得投资收益收到的现金 99,279,906.64 88,185,221.32
处置固定资产、无形资产和其他长期
439,011.05
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、71（3） 5,830,619.53 18,473,113.19
投资活动现金流入小计 4,628,812,038.03 5,603,140,786.97
购建固定资产、无形资产和其他长期
93,668,971.59 47,620,327.48
资产支付的现金
投资支付的现金 4,321,380,632.64 5,584,645,451.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,415,049,604.23 5,632,265,778.68
投资活动产生的现金流量净额 213,762,433.80 -29,124,991.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 703,216,416.18 580,028,660.14
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、71（4） 6,495,786.27 10,109,607.93
筹资活动现金流入小计 709,712,202.45 590,138,268.07
偿还债务支付的现金 426,293,023.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现
331,846,716.67 412,670,066.24
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 758,139,740.37 412,670,066.24
筹资活动产生的现金流量净额 -48,427,537.92 177,468,201.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
1,323,871.03 -2,898,409.19
响
五、现金及现金等价物净增加额 -44,632,011.55 -62,968,657.04
加：期初现金及现金等价物余额 913,465,366.27 1,258,774,585.73
六、期末现金及现金等价物余额 868,833,354.72 1,195,805,928.69
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
53
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,005,499,846.85 1,552,634,662.43
收到的税费返还 143,953.59
收到其他与经营活动有关的现金 1,533,622.68 3,737,394.11
经营活动现金流入小计 1,007,177,423.12 1,556,372,056.54
购买商品、接受劳务支付的现金 758,958,617.07 1,062,029,595.39
支付给职工以及为职工支付的现金 189,314,469.72 202,553,151.59
支付的各项税费 127,576,619.50 112,007,774.80
支付其他与经营活动有关的现金 90,499,505.28 93,419,787.44
经营活动现金流出小计 1,166,349,211.57 1,470,010,309.22
经营活动产生的现金流量净额 -159,171,788.45 86,361,747.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,361,698,832.11 4,323,013,064.95
取得投资收益收到的现金 210,129,118.09 187,872,685.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资
0.00 436,811.05
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,106,296.26 16,241,686.00
投资活动现金流入小计 3,576,934,246.46 4,527,564,247.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资
4,840,734.46 3,155,757.04
产支付的现金
投资支付的现金 3,399,290,632.64 4,508,935,233.07
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,404,131,367.10 4,512,090,990.11
投资活动产生的现金流量净额 172,802,879.36 15,473,256.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 99,326,416.18 239,458,660.14
收到其他与筹资活动有关的现金 393,088,821.87 10,391,400.00
筹资活动现金流入小计 492,415,238.05 249,850,060.14
偿还债务支付的现金 59,098,023.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 328,863,080.95 412,670,274.15
支付其他与筹资活动有关的现金 280,997,185.71
筹资活动现金流出小计 668,958,290.36 412,670,274.15
筹资活动产生的现金流量净额 -176,543,052.31 -162,820,214.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 271,300.40 -5,667,325.48
五、现金及现金等价物净增加额 -162,640,661.00 -66,652,535.18
加：期初现金及现金等价物余额 750,421,550.62 1,193,677,513.63
六、期末现金及现金等价物余额 587,780,889.62 1,127,024,978.45
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
54
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 减
具 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
其他综合收 风
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 益 险
先 续 存
他 准
股 债 股
备
一、上年期末余额 1,638,770,233.00 1,835,142,179.02 -425,668.02 40,522,692.11 929,907,483.06 1,668,398,630.42 262,644,099.34 6,374,959,648.93
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,638,770,233.00 1,835,142,179.02 -425,668.02 40,522,692.11 929,907,483.06 1,668,398,630.42 262,644,099.34 6,374,959,648.93
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 255,545.17 -270,713.65 5,542,503.80 -148,225,033.98 -1,875,006.11 -144,572,704.77
列）
（一）综合收益总额 -270,713.65 179,529,012.62 -3,251,015.82 176,007,283.15
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
55
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -327,754,046.60 -327,754,046.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-327,754,046.60 -327,754,046.60
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 5,542,503.80 1,376,009.71 6,918,513.51
1．本期提取 8,673,285.58 1,853,526.14 10,526,811.72
2．本期使用 3,130,781.78 477,516.43 3,608,298.21
（六）其他 255,545.17 255,545.17
四、本期期末余额 1,638,770,233.00 1,835,397,724.19 -696,381.67 46,065,195.91 929,907,483.06 1,520,173,596.44 260,769,093.23 6,230,386,944.16
项目 上期
56
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
减： 般
少数股东权益 所有者权益合计
库 其他综 风
股本 优 永 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 存 合收益 险
先 续
他 股 准
股 债
备
一、上年期末余额 1,638,770,233.00 1,799,340,120.21 26,839,122.26 871,509,860.79 1,777,918,707.93 211,887,513.76 6,326,265,557.95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,638,770,233.00 1,799,340,120.21 26,839,122.26 871,509,860.79 1,777,918,707.93 211,887,513.76 6,326,265,557.95
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 325,633.97 7,750,665.05 -217,261,868.31 -526,863.05 -209,712,432.34
列）
（一）综合收益总额 192,430,689.94 -1,652,765.84 190,777,924.10
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -409,692,558.25 -409,692,558.25
57
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-409,692,558.25 -409,692,558.25
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备 7,750,665.05 1,125,902.79 8,876,567.84
1．本期提取 11,938,116.30 1,513,395.85 13,451,512.15
2．本期使用 4,187,451.25 387,493.06 4,574,944.31
（六）其他 325,633.97 325,633.97
四、本期期末余额 1,638,770,233.00 1,799,665,754.18 34,589,787.31 871,509,860.79 1,560,656,839.62 211,360,650.71 6,116,553,125.61
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
58
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工 减
项目 具 ： 其他
股本 优 永 资本公积 库 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其
先 续 存 收益
他
股 债 股
一、上年期末余额 1,638,770,233.00 1,834,534,991.25 11,120,873.55 929,907,483.06 1,747,637,485.60 6,161,971,066.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,638,770,233.00 1,834,534,991.25 11,120,873.55 929,907,483.06 1,747,637,485.60 6,161,971,066.46
三、本期增减变动金额
255,545.17 1,416,800.54 -163,840,395.47 -162,168,049.76
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 163,913,651.13 163,913,651.13
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -327,754,046.60 -327,754,046.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-327,754,046.60 -327,754,046.60
的分配
3．其他
59
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 1,416,800.54 1,416,800.54
1．本期提取 2,418,803.94 2,418,803.94
2．本期使用 1,002,003.40 1,002,003.40
（六）其他 255,545.17 255,545.17
四、本期期末余额 1,638,770,233.00 1,834,790,536.42 12,537,674.09 929,907,483.06 1,583,797,090.13 5,999,803,016.70
上期
其他权益工 减
项目 具 ： 其他
股本 优 永 资本公积 库 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其
先 续 存 收益
他
股 债 股
一、上年期末余额 1,638,770,233.00 1,798,732,932.44 6,880,567.48 871,509,860.79 1,631,751,443.43 5,947,645,037.14
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,638,770,233.00 1,798,732,932.44 6,880,567.48 871,509,860.79 1,631,751,443.43 5,947,645,037.14
三、本期增减变动金额
325,633.97 2,096,360.83 -77,231,956.47 -74,809,961.67
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 332,460,601.78 332,460,601.78
（二）所有者投入和减少
资本
60
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -409,692,558.25 -409,692,558.25
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-409,692,558.25 -409,692,558.25
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,096,360.83 2,096,360.83
1．本期提取 2,687,373.42 2,687,373.42
2．本期使用 591,012.59 591,012.59
（六）其他 325,633.97 325,633.97
四、本期期末余额 1,638,770,233.00 1,799,058,566.41 8,976,928.31 871,509,860.79 1,554,519,486.96 5,872,835,075.47
法定代表人：印建安 主管会计工作负责人：赵甲文 会计机构负责人：杨莉
61
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1.公司概况
西安陕鼓动力股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经西安市人民政府市政函(1999)19 号
文件批准，以陕西鼓风机（集团）有限公司（以下简称“陕鼓集团”）为主发起人，联合西安市蓝
溪控制系统工程有限责任公司、西安市秦宝物资有限责任公司（现更名为“西安市秦宝投资有限责
任公司”）、陕西巨川实业有限责任公司、西安港湾工贸实业总公司 4 家发起人共同发起设立的股
份有限公司，于 1999 年 6 月 30 日在西安市工商行政管理局取得《企业法人营业执照》。
根据本公司 2009 年 6 月 24 日召开的 2008 年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监
许可[2010]375 号文核准，本公司于 2010 年 4 月向社会公众首次公开发行人民币普通股,公司股票
于 2010 年 4 月 28 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票简称“陕鼓动力”，股票代码“601369”。
公司统一社会信用代码：91610131628001738N。
公司注册资本：163,877.0233 万元。
公司注册地址：西安市高新区沣惠南路 8 号。
法定代表人：印建安。
公司总部地址：西安市高新区沣惠南路 8 号。
公司主要产品有：离心压缩机、轴流压缩机、能量回收透平装置、离心鼓风机、通风机等，公司
是我国重大装备制造企业，是为能源、空分、冶金、化工、环保和国防等国民经济的支柱产业提
供能量转换系统问题解决方案的制造商、集成商及系统服务商。
本公司的组织架构：股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，总经理负责公
司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。董事会下设：薪酬与考核委员会、提名
委员会、战略委员会、审计委员会等。公司主要业务部门有：公司办公室、战略管理部、人力资
源部、财务管理部、会计核算部、证券投资部、审计监察室、市场部、企业文化部、销售中心、
工程成套部、融资服务部、系统服务事业部、水处理事业部、研发管理部、自动化工程部、经营
管理部、物流中心、生产制造中心、资产动能部、安技环保部、质量保证部、系统方案部、装备
事业部等。
2.合并财务报表范围
报告期本公司合并范围发生变化，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之
说明。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计
准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号
—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
2.持续经营
公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2.会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.营业周期
本公司的营业周期为 12 个月。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价
值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直
接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计
入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合
并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表
包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现
的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至
合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日
对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值
的差额，计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并
取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6.合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
本公司取得子公司的实际控制权之日起，开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日
起纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在
编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的
各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司
合并利润表。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，
以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销，子公司少数股东
应占的权益、损益和综合收益分别在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项目下单
独列示。
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7.合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某
项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和
合营企业。
共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共
同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独
所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确
认共同承担的负债；③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同
经营因出售产出所产生的收入；⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费
用。
合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司对于合营企业的长期股权
投资采用权益法核算。
8.现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司所持有的期
限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风
险很小的投资等。
9.外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。资产负债表日以外币
为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算
差额除了与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处
理外，直接计入当期损益。
（2）外币报表折算
境外经营的子公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权
益中除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的子公司利润表中
的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率之近似汇率折算。上述折算产生的外币报表折算
差额，在股东权益中以其他综合收益列示。境外经营的子公司现金流量项目，采用现金流量发生
日的即期汇率之近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10.金融工具
（1）金融工具的分类及核算：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，
细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金
融资产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值
变动形成的利得或损失计入当期损益。
②持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和有能力持有至
到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用
计入持有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表
明持有至到期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减
值损失，计入当期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资应当重分类为可供出售金融资
产，以公允价值进行后续计量。
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③应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金
额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价
值计量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债
表日可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成
的汇兑差额外，直接计入其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。发生减
值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损
益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当
前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对无法取得公允价值的银行理财产品的投资也以可供出售金融资产列报，按取得成本核算初始投
资成本及后续计量，相关收益于实际收到时确认为投资收益。
（2）公司交易性金融资产的公允价值按照以下方法进行确定：
①存在活跃市场的金融资产，以资产负债表日的活跃市场中的现行出价确定为公允价值，资产负
债表日无现行出价的以最近交易日的现行出价确定为公允价值。现行出价是指：卖方在具体的时
间段提出的、现行要价的前提下，货物的买方市场的一种普遍认可的、可以购买的交易意向价格。
②不存在活跃市场的金融资产,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并且自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的
当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（3）金融资产减值损失的计量（不含应收款项）
资产负债表日，公司对公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行检查，
有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当确认减值损失，计提减值准备。
①持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现
值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
②可供出售金融资产
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下
降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
11.应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判 单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款；单项金额 300 万元
断依据或金额标准 （含 300 万元）以上的其他应收款
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发
单项金额重大并单
生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
项计提坏账准备的
备。对于经单独测试后未减值的应收款项划分为若干组合，再按这些组合
计提方法
在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
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对于单项金额非重大的应收款项与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信
账龄分析法 用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定
比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
对于单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，有客观证据表明其发生了减
单项计提坏账
值的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
准备的理由
坏账准备。
坏账准备的计 对于经单独测试后未减值的应收款项划分为若干组合，再按这些组合在资产负债
提方法 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
12.存货
（1）存货的分类
存货包括：原材料、周转材料、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成品、库存商品、分期
收款发出商品、发出商品、工程施工等。
（2）存货的计价方法
存货的取得按实际成本核算：存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
原材料、周转材料、自制半成品、委托加工物资采用计划成本核算，月末通过“材料成本差异”科
目进行调整，将发出材料和库存材料调整为实际成本。
外购商品入库、领用或发出采用实际成本法核算。生产成本核算采用平行结转法，产品入库、发
出时按实际成本结转。
生产成本在完工产品和在制品之间的分配采用定额比例法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
本公司对会计期末存货按账面成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价
损失计入当年度损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工估计将要发生
的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货的可变现净值确定的方法如下：
①对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
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②对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
③对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别
确定其可变现净值；
④与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系
列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；
⑤库存商品、在制品、外购商品按照单个项目计提存货跌价准备；原材料、周转材料、委托加工
物资和包装物由于数量繁多、单价较低，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年 12 月 31 日进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、
盘亏、报废，计入当期损益。
（5）周转材料和包装物的摊销方法：周转材料领用时采用一次摊销法。包装物领用时一次计入产
品成本。
13.长期股权投资
长期股权投资包括：公司对子公司的长期股权投资；公司对合营企业和联营企业的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；合营企业是由本公司与其他合营方共同控制
且仅对其净资产享有权利的一项安排；联营企业是指本公司能够对其财务和经营决策具有重大影
响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益
法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控
制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为当期投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益和其他综合收
益的份额分别确认当期投资损益和其他综合收益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有
承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为
预计负债核算。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，在本
公司持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入股东权益，并同时
调整长期股权投资的账面价值。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分
得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益
按照应享有或应分担的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本
公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予
抵销。
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（3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的控制，是指本公司拥有对被投资方的权
力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回
报金额。在判断本公司是否拥有对被投资方的权力时，本公司仅考虑与被投资方相关的实质性权
利（包括本公司自身所享有的及其他方所享有的实质性权利）。
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动（即对安排的回报产
生重大影响的活动）必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
重大影响是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资减值对子公司、合营企业及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14.投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法
①投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已
出租的建筑物。
②投资性房地产的计价按照成本模式计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则
的规定确定。
③投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，计量方法
与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与无形资产的
计量方法一致。
④投资性房地产转为自用房地产，其转换日为房地产达到自用状态，企业开始将房地产用于生产
商品、提供劳务或者经营管理的日期。作为存货的房地产改为出租，或者自用建筑物、自用土地
使用权停止自用改为出租，其转换日为租赁期开始日。
⑤投资性房地产的减值准备的计提详见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计
期间不得转回。
15.固定资产
(1).确认条件
固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高的有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入
固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
固定资产的计价方法：
①外购的固定资产的成本包括买价、相关税费、以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生
的可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值。
③投资者投入的固定资产，按照投资合同或协议约定的价值确定。在投资合同或协议约定不公允
的情况下，按照该项固定资产的公允价值作为入账价值。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法：
固定资产减值准备的计提详见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得
转回。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20—35 3 4.85—2.77
机器设备 年限平均法 8—15 3 12.13—6.47
运输设备 年限平均法 5—10 3 19.40—9.70
其他设备 年限平均法 5—10 3 19.40—9.70
本公司之子公司陕鼓动力(香港)有限公司、陕鼓动力(卢森堡)有限公司、捷克 EKOL spol s.r.o（以
下简称 EKOL 公司）采用平均年限法计提折旧，预计残值率为 0%，分类估计折旧年限如下：
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 3-44 2.27-33.33
机器设备 年限平均法 0.15-14.28 7-100
运输设备 年限平均法 0.4-6.07 16.47-100
土地 为位于捷克的土地，无使用期限，故不计提折旧。
16.在建工程
（1）在建工程以实际成本核算。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，
应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者
试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折
旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程减值准备，期末在建工程存在下列一项 或若干项情况的，应当计提在建工程减值
准备：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性。
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
（5）在建工程利息资本化的金额按借款费用会计政策处理。
17.借款费用
（1）借款费用的确认原则
因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销，符合资本
化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销，于当期确认
为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑差额在资本化期间内，
予以资本化，计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定
可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为费用。
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（2）借款费用资本化期间
①开始资本化，当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额开始资本化：
A 资产支出已经发生；
B 借款费用已经发生；
C 为使资产达到预定可使用状态或所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化，若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借
款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化，当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:
①专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行
取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率的乘积。
资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。
18.无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的核算范围：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
②根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因
素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法
合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
③对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通
常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发
展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取
的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；
对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产
使用寿命的关联性等。
④使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产
不摊销，但每年均应当对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
⑤减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额按单项无形资产计提
减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生
时计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足以下条件后，进入开发阶段，否则划分为研究阶段：
①已经针对研究开发项目制定具体明确的目标；
②研究开发项目已经确定具体的研究对象；
③研究开发项目已经通过技术可行性及经济可行性研究；
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
④研究开发项目的研究成果为具体的新技术、新产品、新工艺等；
⑤研究开发项目已立项。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损
益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的,证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支
持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的
支出能够可靠地计量。
19.长期待摊费用
（1）长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内分期平均摊销。
（2）筹建期间发生的相关筹建费用（除购建固定资产以外），计入当期损益。
20.职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金，按规定的基准和比例为职工缴
纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响
重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划（设定提存计划）,是指公司与职工就离职后福利达成的协议，或根据相关规章或
办法，向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。在职工
提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。
公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
21.预计负债
（1）预计负债确认原则：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
①该义务是公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债主要包括：
①很可能发生的产品质量保证而形成的负债；
②很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；
③很可能发生的债务担保而形成的负债。
（3）预计负债计量方法：
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范
围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
22.收入
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠计量；
④相关经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠计量。
本公司销售商品，在满足上述收入确认条件的前提下，以客户收到货物时确认收入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。劳
务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可
靠估计，是指同时具备以下条件：
①收入的金额能够可靠计量；
②相关的经济利益很可能流入公司；
③交易的完工进度能够可靠确定；
④交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理：
①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额
结转成本；
②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（3）既销售商品又提供劳务的收入
公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能
够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能
够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售
商品处理。
（4）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的，才能予以确认：相关
的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠计量。
23.政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相
关递延收益余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
24.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。根据资产、负债的账面价值与其计
税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延
所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负
债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，
确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额
用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
（3）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
25.租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益；或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。
未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的
融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定
租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计
提折旧。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
26.其他重要的会计政策和会计估计
套期会计
套期保值业务包括公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。公司套期保值业务
在满足下列条件时，在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵销结果计入当期
损益。
（1）在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准
备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件，该文件至少载明了套期工具、被
套期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容，套期必须与具体可辨认并被指定
的风险有关，且最终影响企业的损益；
（2）该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；
（3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本公司面临最终将影
响损益的现金流量变动风险；
（4）套期有效性能够可靠地计量；
（5）公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度
有效。被套期项目对应的套期工具为远期合同、期货合同、互换和期权以及具有远期合同、期货
合同、互换和期权中一种或一种以上特征的工具。
公司以合同（协议）主要条款比较法作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套
期有效性回顾性评价。
专项储备
根据有关法规的规定，公司按照以下标准提取安全生产费。
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
（1）机械制造业务以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均
逐月提取：
①营业收入不超过 1000 万元的，按照 2%提取；
②营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 1%提取；
③营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.2%提取；
④营业收入超过 10 亿元至 50 亿元的部分，按照 0.1%提取；
⑤营业收入超过 50 亿元的部分，按照 0.05%提取。
（2）气体业务以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月
提取：
①营业收入不超过 1000 万元的，按照 4%提取；
②营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；
③营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；
④营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。
（3）建设工程及设备安装业务以建筑安装工程造价的 1.5％为计提依据。
公司按规定标准提取安全生产费用，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”
科目。公司使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；公司使用安全生
产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到可使用状态
时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。
该固定资产在以后期间不再计提折旧。
资产减值准备
本公司于会计期末对各项资产判断是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值迹象的资产进
行减值测试，因合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重
大变化，从而对公司产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。资产存在减值迹象的，估计其
可收回金额，可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应
调整，使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资
产减值测试以单项资产为基础估计其可收回金额。对难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是指企业可以认定的最小资产
组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
利润分配
根据有关法规及公司章程的规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：弥补以前年度亏损；
提取 10%的法定盈余公积金；根据股东大会决议提取任意盈余公积；向股东分配股利。
公允价值计量
公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者
在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以
公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要
市场进行；不存在主要市场的，公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
最有利市场)是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时
为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相
关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输
入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同
资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负
债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，
以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
27.重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额（按应纳税销售额
增值税/捷克增值税 乘以适用税率扣除当期允许抵 3%、5%、11%、17%、6%、21%
扣的进项税后的余额计算）
营业税 应税收入 3%、5%
城市维护建设税 应缴增值税、应缴营业税 1%、5%、7%
企业所得税/捷克企业所得
应纳税所得额 15%、25%、19%
税
教育费附加 应缴流转税税额 3%、5%
其他税费 按税法及相关规定计算交纳
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
西安陕鼓工程技术有限公司 15%
西安陕鼓通风设备有限公司 15%
西安陕鼓节能服务科技有限公司 15%
渭南陕鼓气体有限公司 15%
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
石家庄陕鼓气体有限公司 25%
陕西秦风气体股份有限公司 25%
唐山陕鼓气体有限公司 25%
徐州陕鼓工业气体有限公司 25%
扬州秦风气体有限公司 25%
开封陕鼓气体有限公司 25%
章丘秦风气体有限公司 25%
内蒙古鼎承气体有限公司 25%
捷克 EKOL spol.s r.o.,公司 19%
位于香港、卢森堡及 EKOL 公司之子公司；陕鼓 按照所在国家/所受管辖区域的常用税率计算
动力印度有限公司 所得税
2.税收优惠
（1）子公司西安陕鼓工程技术有限公司的技术开发收入，根据《财政部、国家税务总局关于在全
国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税[2013]37 号）
附件 3《交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定》的规定，经省级
科技主管部门进行认定，并持有关的书面合同和科技主管部门审核意见证明文件报主管国家税务
局备查后免征增值税。
（2）公司享受西部大开发税收优惠政策，报告期执行 15%的所得税优惠税率。
（3）公司之子公司西安陕鼓工程技术有限公司、西安陕鼓节能服务科技有限公司、西安陕鼓通风
设备有限公司、渭南陕鼓气体有限公司享受西部大开发税收优惠政策，报告期执行 15%的所得税
优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 669,993.00 709,827.13
银行存款 868,163,361.72 912,755,539.14
其他货币资金 215,571,689.51 184,094,422.10
合计 1,084,405,044.23 1,097,559,788.37
其中：存放在境外的款项总额 117,499,613.39 75,224,264.07
其他说明
（1）期末银行存款不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的情况。
（2）其他货币资金明细如下：
单位：人民币元
项 目 期末余额 期初余额
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开立保函保证金 652,500.00 585,600.00
办理银行承兑汇票保证金 79,231,181.00 51,575,300.00
产品销售金融合作业务保证金 135,688,008.51 131,933,522.10
合 计 215,571,689.51 184,094,422.10
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 6,799.16
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 6,799.16
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 6,799.16
3、衍生金融资产
□适用 √不适用
4、应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 483,882,485.39 488,058,658.74
商业承兑票据 71,761,000.00 63,345,659.00
合计 555,643,485.39 551,404,317.74
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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银行承兑票据 197,155,538.65 389,909,074.60
商业承兑票据 500,000.00
合计 197,655,538.65 389,909,074.60
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
期末应收票据未发现有减值的迹象。
5、应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
账面 账面
计提
比例 计提比 价值 比例 价值
金额 金额 金额 金额 比例
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大并单独计提
60,121,215.30 1.63 48,096,972.24 80.00 12,024,243.06 61,121,215.30 1.81 48,896,972.24 80.00 12,224,243.06
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
3,634,367,122.69 98.37 960,251,372.50 26.42 2,674,115,750.19 3,317,882,964.91 98.19 862,390,661.98 25.99 2,455,492,302.93
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的应收账款
合计 3,694,488,337.99 / 1,008,348,344.74 / 2,686,139,993.25 3,379,004,180.21 / 911,287,634.22 / 2,467,716,545.99
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款
（按单位） 计提比
应收账款 坏账准备 计提理由
例
报告期内客户已经恢复生产，
唐山松汀钢
60,121,215.30 48,096,972.24 80.00% 按照本期实际收回金额的 80%
铁有限公司
冲减应收账款坏账准备
合计 60,121,215.30 48,096,972.24 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 2,024,331,441.83 101,216,572.11 5.00
1 年以内小计 2,024,331,441.83 101,216,572.11 5.00
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
1至2年 452,050,810.63 45,205,081.07 10.00
2至3年 491,650,215.60 147,495,064.69 30.00
3 年以上 666,334,654.63 666,334,654.63 100.00
合计 3,634,367,122.69 960,251,372.50 26.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 97,860,710.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 800,000.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：人民币元
占应收账款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合
余额
计数的比例
第一名单位 销货款 174,814,695.09 1 年以内/1-2 年 4.73% 13,358,469.51
第二名单位 销货款 150,015,564.11 1 年以内 4.06% 7,500,778.21
第三名单位 销货款 126,001,848.98 1 年以内 3.41% 6,300,092.45
第四名单位 销货款 102,619,775.85 1 年以内/1-2 年 2.78% 10,256,010.59
第五名单位 销货款 96,683,660.00 3 年以上 2.62% 96,683,660.00
合计 650,135,544.03 17.60% 134,099,010.76
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
不适用
6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 455,382,073.91 53.60 550,032,260.44 63.64
1至2年 327,809,445.87 38.58 222,604,351.27 25.76
2至3年 33,362,779.15 3.93 57,606,087.43 6.67
3 年以上 33,093,500.00 3.89 33,931,548.90 3.93
79
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 849,647,798.93 100.00 864,174,248.04 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄 1 年以上未结算的预付款项主要是由于公司外配套设备的生产周期和交货周期较长，及最终
用户通知延期交货等原因导致本公司支付给供应商的预付资金尚未及时结算。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：人民币元
占预付账款期末
客 户 期末余额
余额的比例
第一名单位 109,657,530.00 12.20%
第二名单位 63,061,768.00 7.01%
第三名单位 59,000,000.00 6.56%
第四名单位 55,012,703.75 6.12%
第五名单位 35,999,285.19 4.00%
合 计 322,731,286.94 35.89%
其他说明
预付款项中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。
7、应收利息
□适用 √不适用
8、应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中冶赛迪工程技术股份有限公司 7,452,331.78 3,528,000.00
合计 7,452,331.78 3,528,000.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
9、其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计
账面 账面
计提 比 提
比例 价值 价值
金额 金额 比例 金额 例 金额 比
(%)
(%) (%) 例
(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的其他应收款
80
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
按信用风险特征组合计提
59,276,106.20 100 3,196,137.65 5.39 56,079,968.55 35,323,367.98 100 2,643,375.66 7.48 32,679,992.32
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计
提坏账准备的其他应收款
合计 59,276,106.20 / 3,196,137.65 / 56,079,968.55 35,323,367.98 / 2,643,375.66 / 32,679,992.32
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 57,407,123.05 2,870,356.14 5.00
1 年以内小计 57,407,123.05 2,870,356.14 5.00
1至2年 1,496,916.00 149,691.60 10.00
2至3年 279,967.49 83,990.25 30.00
3 年以上 92,099.66 92,099.66 100.00
合计 59,276,106.20 3,196,137.65 5.39
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 552,761.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 10,717,194.01 3,084,245.63
保证金 16,209,508.06 10,607,582.13
往来款 14,110,427.95 6,771,969.09
81
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
应收所得税返还款 16,633,768.35 14,859,571.13
其他 1,605,207.83
合计 59,276,106.20 35,323,367.98
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收
款期末余额 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比 期末余额
例(%)
应收捷克所
捷克布尔诺税务局 16,633,768.35 1 年以内 28.06 831,688.42
得税返还款
陕西鼓风机（集团）有限公司 货款 6,268,233.82 1 年以内 10.57 313,411.69
河南省机电设备国际招标有
保证金 2,400,000.00 1 年以内 4.05 120,000.00
限公司
萍乡萍钢安源钢铁有限公司 保证金 1,000,000.00 1 年以内 1.69 50,000.00
郑州骏成招标代理有限公司 保证金 800,000.00 1 年以内 1.35 40,000.00
合计 / 27,102,002.17 / 45.72 1,355,100.11
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目 预计收取的时间、金额
单位名称 期末余额 期末账龄
名称 及依据
根据捷克布尔诺税务局
捷克布尔诺税务局 所得税返还款 16,633,768.35 1 年以内 税收优惠认定函，预计
于 2016 年全额收回
合计 / 16,633,768.35 / /
10、存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 224,879,657.93 6,252,118.35 218,627,539.58 233,789,538.15 6,040,590.35 227,748,947.80
在产品 428,329,151.00 9,612,134.81 418,717,016.19 476,206,338.08 9,612,134.81 466,594,203.27
库存商品 753,726,464.95 9,424,873.57 744,301,591.38 774,290,171.89 9,424,873.57 764,865,298.32
周转材料 2,702,976.89 2,702,976.89 2,333,376.70 2,333,376.70
82
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
发出商品 124,942,543.51 124,942,543.51 174,723,908.52 174,723,908.52
合计 1,534,580,794.28 25,289,126.73 1,509,291,667.55 1,661,343,333.34 25,077,598.73 1,636,265,734.61
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 6,040,590.35 211,528.00 6,252,118.35
在产品 9,612,134.81 9,612,134.81
库存商品 9,424,873.57 9,424,873.57
合计 25,077,598.73 211,528.00 25,289,126.73
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 75,219,002.71 75,315,453.40
合计 75,219,002.71 75,315,453.40
13、其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产（注 1） 4,107,799,859.72 4,492,308,631.85
委托贷款（注 2） 22,000,000.00 69,000,000.00
待抵扣增值税 52,695,743.11 60,568,727.84
预交增值税 26,907,737.09
预交所得税 1,044,717.57
待处置的 Bioval Rumunsko 公司("Bioval")股权 3,233,822.73 3,080,282.43
预交其他税费 4,928,489.20
合计 4,190,657,914.76 4,652,910,096.78
其他说明
83
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
注 1：可供出售金融资产明细：
单位：人民币元
（预期）收
项 目 期末账面余额 持有期限 备注
益率
该理财产品投资于符合监管机构要求的非融资类
西安银行金丝路稳健系
1,563,000,000.00 3.3-4.8% 91-365 天 信托计划及银行间债券市场、货币市场的低风险高
列理财产品
流动性的资产或资产组合。
中信理财之智赢系列（对 该理财产品投资于符合监管机构要求的非融资类
公）人民币结构性理财产 181,000,000.00 3.05-3.15% 91-190 天 信托计划及银行间债券市场、货币市场的低风险高
品 流动性的资产或资产组合。
本理财产品投资于现金、拆借/同业存款/同业存单/
中信银行之信赢系列理
235,000,000.00 2.4-2.65% 90 天 回购等货币市场工具、人民币利率掉期、国债、金
财产品
融债、央行票据、资产支持票据等投资工具。
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
兴业银行-企业金融结构
35,000,000.00 2.80% 随时赎回 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
性存款
券类资产和货币市场工具。
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
邮储银行-邮银财智盛利 348-365
730,000,000.00 3.6-3.9% 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
理财产品 天
券类资产和货币市场工具。
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
北京银行-稳健系列人民
190,000,000.00 3.3% 91-202 天 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
币保证收益理财产品
券类资产和货币市场工具。
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
招商银行结构性存款 70,000,000.00 3.05-3.45% 365 天 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
券类资产和货币市场工具。
招商银行-CBS 智能投资
110,000,000.00 4.00% 100 天 该理财产品投资于信用证及资产收益权凭证等
产品
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
招行银行点金公司理财
25,120,000.00 2.10% 随时赎回 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
之步步生金
券类资产和货币市场工具。
陕鼓志诚单一资金信托 该信托用于向山东志诚化工有限公司发放贷款,于
2,214,943.82 6.00% 6年
项目 2017 年到期。
长安资管-东融 1 号专项 该理财产品用于受让招商银行杭州分行特定信贷
3,464,915.90 8.00% 730
资产管理计划 资产。
深圳平安汇富资产管理
该理财产品用于受让深圳平安汇富资产管理有限
有限公司收益权转让型 300,000,000.00 7.20% 365 天
公司债权收益权或资管计划受益权
理财产品
长安资管-共赢 3 号专项
135,000,000.00 8.00% 362 该理财产品用于投向宝信国际融资租赁有限公司。
资产管理计划
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
浦发银行-保本型理财产
25,000,000.00 3.05% 184 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
品
券类资产和货币市场工具。
陕国投睿信投资（二期） 611-731
65,000,000.00 8.80% 该理财产品用于投向宝信国际融资租赁有限公司。
单一资金信托 天
陕国投.天和 43 期资金信 该信托用于向徐州东兴能源有限公司发放贷款,于
10,000,000.00 6.65% 365 天
托产品 2016 年到期。
84
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
交通银行-“蕴通财富日 该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
增利” S 款人民币理财产 188,000,000.00 1.8-2.9% 随时赎回 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
品 券类资产和货币市场工具。
该理财产品通过信托计划投资于国内依法发行的
中国银行-按期开放保本
70,000,000.00 2.6-3.4% 90-365 天 企业债券、公司债券、短期融资券、中期票据等债
理财产品
券类资产和货币市场工具。
五矿信托北海银建单一 该理财产品资金用于向北海银建投资股份有限公
170,000,000.00 8.30% 730 天
资金信托 司发放流动资金贷款
合计 4,107,799,859.72
注 2：委托贷款明细：
单位：人民币元
项 目 期末余额 （预期）收益率 持有期限 备注
常州市华立液压润滑设备有限公司 12,000,000.00 5.98% 1年 委托贷款，2016 年到期
杭州哲达科技股份有限公司 10,000,000.00 6.63%-8.00% 2 年以内 委托贷款，2016 年到期
合计 22,000,000.00
14、可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 92,909,431.95 92,909,431.95 93,118,799.31 93,118,799.31
按公允价值计量的
按成本计量的 92,909,431.95 92,909,431.95 93,118,799.31 93,118,799.31
理财产品（注） 400,000,000.00 400,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00
合计 492,909,431.95 492,909,431.95 263,118,799.31 263,118,799.31
注：理财产品明细如下：
单位：人民币元
项 目 期末余额 （预期）收益率 持有期限 备注
用于向海航商业控股
海航商业单一资金信托 400,000,000.00 6% 18 个月 有限公司发放流动资
金贷款
合 计 400,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
85
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本 本 单位 本期现金红
被投资单位
本期 本期 期 期 期 期 持股 利
期初 期末
增加 减少 初 增 减 末 比例
加 少 (%)
中冶赛迪工程技
2,971,562.29 2,971,562.29 1.96 3,924,331.78
术股份有限公司
上海复星创富股
权投资基金合伙 42,250,000.00 42,250,000.00 3.31
企业
天津君睿祺股权
47,897,237.02 423,717.97 633,085.33 47,687,869.66 1.65 1,030,404.95
投资合伙企业
合计 93,118,799.31 423,717.97 633,085.33 92,909,431.95 / 4,954,736.73
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、持有至到期投资
□适用 √不适用
16、长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资租赁款
其中：未实现融
资收益
分期收款销售商品 117,694,477.77 1,428,084.32 116,266,393.45 121,537,888.08 1,475,947.23 120,061,940.85 4.35%-11.18%
分期收款提供劳务
工程质量保证金 1,214,518.76 1,214,518.76 1,168,148.54 1,168,148.54
合计 118,908,996.53 1,428,084.32 117,480,912.21 122,706,036.62 1,475,947.23 121,230,089.39 /
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
不适用
17、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初 本期增减变动 期末 减值
86
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
余额 追 减 其他 宣告发 余额 准备
权益法下确 计提
加 少 综合 其他权益变 放现金 其 期末
认的投资损 减值
投 投 收益 动 股利或 他 余额
益 准备
资 资 调整 利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
西安陕鼓汽轮
10,146,168.82 336,549.27 255,545.17 10,738,263.26
机有限公司
宝信国际融资
190,694,246.68 9,304,186.42 199,998,433.10
租赁有限公司
小计 200,840,415.50 9,640,735.69 255,545.17 210,736,696.36
合计 200,840,415.50 9,640,735.69 255,545.17 210,736,696.36
18、投资性房地产
□适用 √不适用
19、固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 土地 合计
一、账面原值：
1.期初余额 764,092,941.14 1,780,203,480.81 51,042,437.90 3,460,763.03 7,441,454.85 2,606,241,077.73
2.本期增加金额 34,057,490.82 174,336,444.49 166,748.79 37,928.64 555,829.29 209,154,442.03
（1）购置 - 2,201,193.82 - 37,928.64 - 2,239,122.46
（2）在建工程转入 31,556,259.01 169,837,474.14 - - - 201,393,733.15
（3）企业合并增加
（4）外币报表折算差 2,501,231.81 2,297,776.53 166,748.79 - 555,829.29 5,521,586.42
3.本期减少金额 162,320.94 2,135,139.85 - - - 2,297,460.79
（1）处置或报废 - 1,608,344.98 - - - 1,608,344.98
（2）改扩建转出 162,320.94 526,794.87 - - - 689,115.81
4.期末余额 797,988,111.02 1,952,404,785.45 51,209,186.69 3,498,691.67 7,997,284.14 2,813,098,058.97
二、累计折旧
1.期初余额 241,619,821.66 889,917,096.09 5,237,818.55 2,037,499.85 1,138,812,236.15
2.本期增加金额 23,044,078.85 88,537,297.87 1,842,951.66 767,162.46 - 114,191,490.84
（1）计提 21,712,542.14 84,820,091.21 1,343,625.39 767,162.46 - 108,643,421.20
（2）外币报表折算差 1,331,536.71 3,717,206.66 499,326.27 - - 5,548,069.64
87
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
3.本期减少金额 42,414.45 1,117,916.26 - - - 1,160,330.71
（1）处置或报废 - 892,228.48 - - - 892,228.48
（2）改扩建转出 42,414.45 225,687.78 - - - 268,102.23
4.期末余额 264,621,486.06 977,336,477.70 7,080,770.21 2,804,662.31 - 1,251,843,396.28
三、减值准备
1.期初余额 453,349.20 11,612,975.00 223,236.74 12,289,560.94
2.本期增加金额 -
（1）计提 -
3.本期减少金额 716,116.50 716,116.50
（1）处置或报废 716,116.50 716,116.50
4.期末余额 453,349.20 10,896,858.50 223,236.74 - - 11,573,444.44
四、账面价值
1.期末账面价值 532,913,275.76 964,171,449.25 43,905,179.74 694,029.36 7,997,284.14 1,549,681,218.25
2.期初账面价值 522,019,770.28 878,673,409.72 45,581,382.61 1,423,263.18 7,441,454.85 1,455,139,280.64
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 14,122,250.83 11,376,044.41 2,104,565.01 641,641.41
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 27,377,507.58
机器设备 9,070,338.16
运输工具 4,382.01
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
88
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
徐州陕鼓工业气体有限公司 37,744,634.51 因土地系租赁，目前无法办理产权证书
唐山陕鼓气体有限公司 61,449,530.90 因土地系租赁，目前无法办理产权证书
准格尔旗鼎承气体有限公司 17,929,587.72 因土地系租赁，目前无法办理产权证书
石家庄陕鼓气体有限公司 19,316,762.05 因土地系租赁，目前无法办理产权证书
渭南陕鼓气体有限公司 114,773,668.74 因土地系租赁，目前无法办理产权证书
扬州秦风气体有限公司 31,232,052.52 因土地系租赁，目前无法办理产权证书
20、在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
石家庄金石空分装
12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00 12,500,000.00
置工业气体项目
徐州气体空分装置
96,599,294.36 96,599,294.36 96,162,401.16 96,162,401.16
工业气体项目
扬州气体空分装置
33,442,011.12 33,442,011.12 228,133,405.37 228,133,405.37
工业气体项目
准格尔鼎承气体空
分装置工业气体项 76,750,870.04 76,750,870.04 63,513,751.28 63,513,751.28
目
章丘气体空分装置
3,077,087.56 3,077,087.56
工业气体项目
Ekol Energo 大楼 331,702.01 331,702.01 354,341.00 354,341.00
其他设备 4,039,807.27 4,039,807.27 4,131,462.51 4,131,462.51
合计 226,740,772.36 226,740,772.36 404,795,361.32 404,795,361.32
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利 本
工程 息 其 期
累计 资 中： 利
本期其 投入 本 本期 息
预算数 期初 本期增加金 本期转入固定 期末 工程进 资金
项目名称 他减少 占预 化 利息 资
（万元 余额 额 资产金额 余额 度 来源
金额 算比 累 资本 本
例 计 化金 化
(%) 金 额 率
额 (%)
石家庄金石空分
募集
装置工业气体项 20,457.50 12,500,000.00 12,500,000.00 6.11 6.11%
资金
目
89
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
徐州气体空分装 自有
10,500.00 96,162,401.16 2,661,077.33 2,224,184.13 96,599,294.36 92.00 92.00%
置工业气体项目 资金
扬州气体空分装 自有
27,000.00 228,133,405.37 3,919,859.93 198,611,254.18 33,442,011.12 12.39 12.39%
置工业气体项目 资金
准格尔鼎承气体
自有
空分装置工业气 11,700.00 63,513,751.28 13,237,118.76 76,750,870.04 65.60 65.60%
资金
体项目
章丘气体空分装 自有
49,000.00 3,077,087.56 3,077,087.56 0.63 0.63%
置工业气体项目 资金
自有
Ekol Energo 大楼 1,086.96 354,341.00 22,638.99 331,702.01 3.05 3.05%
资金
自有
其他设备 4,131,462.51 466,639.60 558,294.84 4,039,807.27
资金
合计 119,744.46 404,795,361.32 23,361,783.18 201,393,733.15 22,638.99 226,740,772.36 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
在建工程本期及期末无资本化利息；期末在建工程不存在对外抵押、担保的情况。
21、工程物资
□适用 √不适用
22、固定资产清理
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
设计分析检 管理、财务软
项目 土地使用权 商标权 技术 客户关系 合计
测软件 件
一、账面原值
1.期初余额 205,041,295.75 22,912,244.44 12,641,653.37 24,881,014.64 17,199,790.79 3,767,520.92 286,443,519.91
2.本期增加金额 4,477,181.09 4,098,178.58 8,463,935.91 5,850,964.24 1,281,621.99 24,171,881.81
(1)购置 4,477,181.09 2,153,448.00 - - - 6,630,629.09
-
(2)内部研发
(3)企业合并增加 -
(4)外币报表折算差 - 1,944,730.58 8,463,935.91 5,850,964.24 1,281,621.99 17,541,252.72
3.本期减少金额 - - - - - -
(1)处置 - - - - - -
4.期末余额 205,041,295.75 27,389,425.53 16,739,831.95 33,344,950.55 23,050,755.03 5,049,142.91 310,615,401.72
90
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
二、累计摊销
1.期初余额 33,208,531.75 18,776,226.65 8,676,451.63 1,275,179.93 881,508.58 193,089.68 63,010,988.22
2.本期增加金额 2,165,129.28 1,082,861.11 8,185,222.97 6,003,799.77 3,959,754.25 899,944.15 22,296,711.53
(1)计提 2,165,129.28 1,082,861.11 985,669.79 64,168.40 - - 4,297,828.58
(2)外币报表折算差 - 7,199,553.18 5,939,631.37 3,959,754.25 899,944.15 17,998,882.95
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 35,373,661.03 19,859,087.76 16,861,674.60 7,278,979.70 4,841,262.83 1,093,033.83 85,307,699.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 169,667,634.72 7,530,337.77 -121,842.65 26,065,970.85 18,209,492.20 3,956,109.08 225,307,701.97
2.期初账面价值 171,832,764.00 4,136,017.79 3,965,201.74 23,605,834.71 16,318,282.21 3,574,431.24 223,432,531.69
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司于 2008 年 3 月与西安市临潼区土地储备中心
签订《征地协议》，受让位于临潼区代王街道办事
污水处理工程土地使用权 750,296.20
处的一宗土地，用作污水处理工程。宗地总面积 7.02
亩，土地使用权证尚在办理中
其他说明：
期末无形资产中不存在处于开发阶段的费用支出情况；期末未发现无形资产存在减值迹象，故
未计提减值准备。
26、开发支出
□适用 √不适用
27、商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 外币报表折算 期末余额
商誉的事项 处置
差异形成的
EKOL公司 140,131,649.85 4,064,955.68 144,196,605.53
合计 140,131,649.85 4,064,955.68 144,196,605.53
28、长期待摊费用
□适用 √不适用
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 1,054,319,915.83 150,116,772.26 956,754,306.23 144,094,096.83
内部交易未实现利润 184,426,352.29 40,160,176.67 177,176,648.35 39,072,721.08
可抵扣亏损 28,509,297.03 7,054,512.52 29,865,279.32 6,614,407.53
职工薪酬 206,546,345.87 31,342,898.02 216,634,208.19 32,970,788.61
预提费用 14,052,637.06 3,526,080.25 2,585,240.19 474,472.58
预计负债 26,228,911.90 3,187,084.59 24,276,659.50 3,740,618.37
发出商品 15,771,101.73 2,365,665.26 44,725,665.00 6,708,849.75
其他 38,290,399.47 5,676,174.37 1,269,340.59 288,018.07
合计 1,568,144,961.18 243,429,363.94 1,453,287,347.37 233,963,972.82
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
61,803,993.58 11,742,758.78 66,659,502.26 12,729,504.88
产评估增值
其他 -348,010.84 -68,465.05 16,454,270.74 3,051,702.05
合计 61,455,982.74 11,674,293.73 83,113,773.00 15,781,206.93
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
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递延所得税资产 -585,496.91 244,014,860.85 2,771,916.84 231,192,055.98
递延所得税负债 -585,496.91 12,259,790.64 2,771,916.84 13,009,290.09
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 48,096,972.24 48,896,972.24
可抵扣亏损 34,829,436.89 18,818,587.34
合计 82,926,409.13 67,715,559.58
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 18,818,587.34
2021 年 34,829,436.89
合计 34,829,436.89 18,818,587.34 /
30、其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 164,502,975.43 86,333,771.74
委托贷款
合计 164,502,975.43 86,333,771.74
其他说明：
其他非流动资产主要系预付工程款。
31、短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 5,890,000.00 11,780,000.00
信用借款 468,625,864.39 407,939,623.71
合计 474,515,864.39 419,719,623.71
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
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32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 577,082,972.33 677,416,221.10
合计 577,082,972.33 677,416,221.10
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 2,055,028,954.86 2,012,734,840.54
1－2 年 968,322,981.34 1,091,638,784.73
2－3 年 85,325,728.46 136,429,181.97
3 年以上 57,218,679.87 78,897,749.69
合计 3,165,896,344.53 3,319,700,556.93
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名单位 343,227,886.61 未到结算期
第二名单位 69,265,902.79 未到结算期
第三名单位 61,600,000.00 未到结算期
第四名单位 53,100,601.81 未到结算期
第五名单位 39,805,885.80 未到结算期
合计 567,000,277.01 /
其他说明
账龄超过 1 年的应付账款主要是由于公司根据项目收款进度安排项目配套采购的付款进度。
94
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36、预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 1,327,685,659.20 1,621,090,366.93
1－2 年 701,844,983.78 531,195,704.38
2－3 年 418,772,239.29 339,287,201.93
3 年以上 676,812,979.75 621,318,259.49
合计 3,125,115,862.02 3,112,891,532.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名单位 161,315,429.77 根据用户要求，延迟发货
第二名单位 147,772,461.54 根据用户要求，延迟发货
第三名单位 124,950,000.00 根据用户要求，延迟发货
第四名单位 121,983,635.04 根据用户要求，延迟发货
第五名单位 103,908,828.21 根据用户要求，延迟发货
合计 659,930,354.56 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 91,164,637.45 203,474,383.55 202,078,833.36 92,560,187.64
二、离职后福利-设定提存
874,712.34 44,053,704.94 43,715,786.37 1,212,630.91
计划
三、辞退福利 22,783,220.65 - 11,592,935.61 11,190,285.04
合计 114,822,570.44 247,528,088.49 257,387,555.34 104,963,103.59
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
46,327,158.92 157,702,695.61 159,740,724.10 44,289,130.43
补贴
二、职工福利费 8,203,903.07 8,217,803.07 -13,900.00
三、社会保险费 929,806.16 14,560,884.42 14,478,742.52 1,011,948.06
其中：医疗保险费 587,688.91 10,906,383.75 10,856,241.75 637,830.91
工伤保险费 800,704.61 793,979.05 6,725.56
生育保险费 -848.20 410,766.03 407,523.05 2,394.78
补充医疗保险费 342,965.45 2,443,030.03 2,420,998.67 364,996.81
四、住房公积金 16,097,472.44 16,097,472.44 -
五、工会经费和职工教育
43,907,672.37 6,909,428.01 3,544,091.23 47,273,009.15
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、非货币性福利
合计 91,164,637.45 203,474,383.55 202,078,833.36 92,560,187.64
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 828,472.80 30,712,923.22 30,342,554.58 1,198,841.44
2、失业保险费 46,239.54 1,583,909.06 1,616,359.13 13,789.47
3、企业年金缴费 11,756,872.66 11,756,872.66
合计 874,712.34 44,053,704.94 43,715,786.37 1,212,630.91
38、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 22,722,303.74 6,326,774.84
营业税 2,608,407.35 5,792,781.21
企业所得税 21,679,140.86 55,135,991.58
个人所得税 1,475,804.90 3,975,839.79
城市维护建设税 5,320,476.74 4,303,995.31
96
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
教育费附加 3,948,449.44 2,881,543.98
水利建设基金 477,421.99 625,663.45
房产税 3,560,071.76 1,148,245.78
土地使用税 1,022,391.15 352,969.27
印花税 464,116.12 443,002.06
代扣企业所得税 38,351.67 38,351.67
其他 5,963.85 8,162.93
合计 63,322,899.57 81,033,321.87
39、应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 254,105.23 378,853.54
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 254,105.23 378,853.54
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
40、应付股利
□适用 √不适用
41、其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 63,576,186.81 56,687,904.46
1－2 年 12,126,069.00 10,366,381.44
2－3 年 4,285,083.24 3,364,336.69
3 年以上 11,920,982.70 13,894,343.79
合计 91,908,321.75 84,312,966.38
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
97
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安大唐运输集团万马大件运输有限公司 1,000,000.00 未到结算期
西安虹桥货运服务有限责任公司 1,000,000.00 未到结算期
陕西东顺物流有限公司 1,000,000.00 未到结算期
四川空分设备（集团）有限责任公司 1,000,000.00 未到结算期
杭州杭氧股份有限公司 1,000,000.00 未到结算期
合计 5,000,000.00 /
42、划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 116,597.24 165,128.20
合计 116,597.24 165,128.20
44、长期借款
□适用 √不适用
45、应付债券
□适用 √不适用
46、长期应付款
√适用 □不适用
按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
设备质量保证金 4,050,256.84 3,948,601.00
减：一年内到期的长期应付款 116,597.24 165,128.20
合计 3,933,659.60 3,783,472.80
47、长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
98
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 107,006,244.04 107,006,244.04
三、其他长期福利
合计 107,006,244.04 107,006,244.04
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
48、专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
能量回收装置产业化项目 5,060,000.00 5,060,000.00
专利申请专项资金 6,800.00 6,800.00
高效率节能吸附式压缩机
10,000,000.00 10,000,000.00
技术研发及产业化项目
合计 15,066,800.00 15,066,800.00 /
49、预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
回购风险准备金系根据谨慎性原则
回购风险准备金 21,798,673.62 21,247,230.58 按期末客户尚未到期的融资贷款余
额 1%计提，违约客户单独计提。
产品质量保证金 2,477,985.88 4,981,681.32
合计 24,276,659.50 26,228,911.90 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本年度单独计提的回购风险准备金金额 12,928,400.00 元。
50、递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
99
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 159,232,041.57 3,956,900.00 6,138,980.50 157,049,961.07
合计 159,232,041.57 3,956,900.00 6,138,980.50 157,049,961.07 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 收益相关
大型高炉能量回收透
472,999.98 - 42,999.96 - 430,000.02 与资产相关
平机组关键技术研究
高效节能压缩机关键
202,620.00 - 18,420.00 - 184,200.00 与资产相关
技术研究
国家水体污染控制与
671,133.76 - 55,933.44 - 615,200.32 与资产相关
治理科技重大专项
工业余热回收利用及
其智能化控制技术系 512,000.00 - 32,000.04 - 479,999.96 与资产相关
统工程与应用
透平机械核心零部件
再制造关键技术研究 160,000.00 - 9,999.96 - 150,000.04 与资产相关
项目
36 万吨/年硝酸装置四
合一机组开发及产业 2,100,000.00 - 174,999.96 - 1,925,000.04 与资产相关
化
面向全生命周期的
MRO 核心软件行业应 360,000.00 - 22,500.00 - 337,500.00 与资产相关
用
立式干气密封氦气压
缩机核心部分研制与 1,385,168.03 - - - 1,385,168.03 与资产相关
试验自
余热余压循环再利用
448,000.00 - 27,999.96 - 420,000.04 与资产相关
技术创新与实施
高端压缩机组高效可
靠及智能化基础研究 966,031.70 956,900.00 - - 1,922,931.70 与资产相关
课题
风动用连续式压缩机
600,000.00 - - - 600,000.00 与资产相关
组项目
面向装备产业链的制
造物联综合协同服务 743,578.08 - - - 743,578.08 与资产相关
示范
高效电辅煤气透平驱
动高炉鼓风能量回收 250,000.00 - - - 250,000.00 与资产相关
机组
冶金中低温余热高效
回收利用系统开发与 8,819,335.05 - - - 8,819,335.05 与资产相关
工程设计研究
大型流体机械节能技
1,325,188.92 - - - 1,325,188.92 与资产相关
术研究与应用
100
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
高效能源动力装备产
300,000.00 - 24,999.96 - 275,000.04 与资产相关
业创新战略联盟项目
2014 年度陕西省企业
400,000.00 - 50,000.04 - 349,999.96 与资产相关
技术创新专项资金
重大装备智能服务平
台技术研发及产业化 2,985,717.45 3,000,000.00 - - 5,985,717.45 与资产相关
专
能源能量回收利用及
节能研发实验能力建 10,690,000.00 - - - 10,690,000.00 与资产相关
设项目
煤化工大型智能空分
示范装置关键技术及 900,000.00 - - - 900,000.00 与资产相关
产业化
5000 立方米以上大型
炼铁高炉用能量回收 400,000.00 - - - 400,000.00 与资产相关
透平装置
液化天然气（LNG）用
混合冷剂压缩机关键
120,000.00 - - - 120,000.00 与资产相关
技术研究及产品开发
专
王国亮省技能大师工
100,000.00 - - - 100,000.00 与资产相关
作室
互联网+透平装备运行
维护和健康管理云服 1,300,000.00 - - - 1,300,000.00 与资产相关
务专
技术中心创新能力项
1,750,000.00 - 249,999.96 - 1,500,000.04 与资产相关
目
能量回收产业化项目
3,549,000.00 - 507,000.00 - 3,042,000.00 与资产相关
国债项目
能量回收产业化项目 1,050,000.00 - 150,000.00 - 900,000.00 与资产相关
4000 立方米以上大型
高炉配套用轴流和 2,850,000.00 - 300,000.00 - 2,550,000.00 与资产相关
TRT
陕西省透平机械工程
2,431,666.63 - 189,999.96 - 2,241,666.67 与资产相关
技术研究中心项目
金属材料加工及物流
491,666.67 - 50,000.04 - 441,666.63 与资产相关
中心项目
大型轴流压缩机和能
量回收透平装置创新 700,000.00 - 99,999.96 - 600,000.04 与资产相关
能力建设
节能设备制造项目 1,208,662.00 - 100,727.04 - 1,107,934.96 与资产相关
环保产业发展项目 400,000.00 - - - 400,000.00 与资产相关
2006 年环境保护专项
资金项目-污水处理回 245,000.00 - 35,000.04 - 209,999.96 与资产相关
用工程
大型能量回收装置系
1,800,000.00 - 150,000.00 - 1,650,000.00 与资产相关
统技术开发
101
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
大型透平装置成套设
备产业能力提升与优 23,580,000.00 - 1,965,000.00 - 21,615,000.00 与资产相关
化项目
纯低温余热能量回收
系统开发及产业化项 10,878,000.00 - 906,500.04 - 9,971,499.96 与资产相关
目
新型工业汽轮机产业
720,000.00 - 60,000.00 - 660,000.00 与资产相关
化项目
新型工业汽轮机产业
300,000.00 - 24,999.96 - 275,000.04 与资产相关
化项目（西安市）
大型工业节能装置焊
接能力提升产业化项 300,000.00 - - - 300,000.00 与资产相关
目
丙烯制冷压缩机组制
967,916.01 - 57,500.04 - 910,415.97 与资产相关
冷系统关键技术开发
冶金余热余压回收利
4,750,000.00 - 300,000.00 - 4,450,000.00 与资产相关
用装置产业化项目
湿法脱硫工程 299,200.00 - 37,400.04 - 261,799.96 与资产相关
陕鼓两化融合促进行
299,999.99 - 50,000.04 - 249,999.95 与资产相关
业安全生产服务平台
陕鼓工业服务信息化
900,000.00 - 150,000.00 - 750,000.00 与资产相关
平台
陕鼓节能减排信息化
554,167.00 - 35,000.04 - 519,166.96 与资产相关
服务平台项目
大型风洞(引导风洞)用
轴流压缩机开发及产 720,000.00 - 45,000.00 - 675,000.00 与资产相关
业化项目
大型智能化节能空分
装备研发及产业化项 19,044,102.56 - - - 19,044,102.56 与资产相关
目
余热余压高效回收利
用透平装备研发及产 23,050,000.00 - - - 23,050,000.00 与资产相关
业化项目
轴流压缩机、能量回收
透平装置再制造产业 1,040,000.00 - 65,000.04 - 974,999.96 与资产相关
化项目
高浓高盐有机废水高
效节能蒸发装备产业 807,068.63 - - - 807,068.63 与资产相关
化专
立式干气密封氦气压
缩机样机研制及可靠 7,258,819.15 - - - 7,258,819.15 与资产相关
性试验专
企业两化融合新型能
100,000.00 - - - 100,000.00 与资产相关
力建设项目
动力装备全生命周期
智能设计制造及云服 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 与资产相关
务系统标准验证专
安全生产技术改造项
174,999.96 - 49,999.98 - 124,999.98 与资产相关
目
102
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
科学小巨人 700,000.00 - - - 700,000.00 与资产相关
其他 100,000.00 - - 100,000.00 - 与收益相关
合计 159,232,041.57 3,956,900.00 6,038,980.50 100,000.00 157,049,961.07 /
51、股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,638,770,233.00 1,638,770,233.00
52、其他权益工具
□适用 √不适用
53、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,619,407,213.56 1,619,407,213.56
其他资本公积 2,068,635.41 255,545.17 2,324,180.58
股权投资准备 607,187.77 607,187.77
债务重组利得 2,353,504.92 2,353,504.92
国有专享资本公积 210,705,637.36 210,705,637.36
合计 1,835,142,179.02 255,545.17 1,835,397,724.19
54、库存股
□适用 √不适用
55、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期计
期初 期末
项目 本期所得 入其他综 税后归属
余额 减：所得 税后归属 余额
税前发生 合收益当 于少数股
税费用 于母公司
额 期转入损 东
益
一、以后不能重
分类进损益的其
他综合收益
其中：重新计算
设定受益计划净
负债和净资产的
变动
103
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分
类进损益的其他 -425,668.02 -212,269.71 -270,713.65 58,443.94 -696,381.67
综合收益
其中：权益法下
在被投资单位以
后将重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
可供出售金融
资产公允价值变
动损益
持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
现金流量套期
损益的有效部分
外币财务报表
-425,668.02 -212,269.71 -270,713.65 58,443.94 -696,381.67
折算差额
其他综合收益合
-425,668.02 -212,269.71 -270,713.65 58,443.94 -696,381.67
计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
56、专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 40,522,692.11 8,673,285.58 3,130,781.78 46,065,195.91
合计 40,522,692.11 8,673,285.58 3,130,781.78 46,065,195.91
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司根据 2012 年 2 月 14 日财政部、国家安全生产监督管理总局公布的《企业安全生产费用提取
和使用管理办法》（财企[2012]16 号）计提安全生产费。本公司之子公司陕鼓动力(香港)有限公
司、陕鼓动力(卢森堡)有限公司、EKOL 公司按照当地政府规定不计提安全生产费。
57、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 743,174,858.28 743,174,858.28
任意盈余公积 186,732,624.78 186,732,624.78
储备基金
企业发展基金
104
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
其他
合计 929,907,483.06 929,907,483.06
58、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,668,398,630.42 1,777,918,707.93
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,668,398,630.42 1,777,918,707.93
加：本期归属于母公司所有者的净利润 179,529,012.62 192,430,689.94
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 327,754,046.60 409,692,558.25
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,520,173,596.44 1,560,656,839.62
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,849,714,015.36 1,367,456,812.26 2,137,996,824.96 1,560,489,076.40
其他业务 11,658,398.04 2,903,665.63 7,801,932.56 6,950,814.48
合计 1,861,372,413.40 1,370,360,477.89 2,145,798,757.52 1,567,439,890.88
60、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 1,575,858.64 3,011,418.24
城市维护建设税 5,998,950.43 7,995,093.81
教育费附加 4,174,797.39 5,732,446.99
105
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
合计 11,749,606.46 16,738,959.04
61、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 46,829,725.03 32,944,547.48
业务经费 21,526,965.47 20,836,626.47
运费 7,403,275.70 11,220,336.54
服务咨询费 2,387,531.84 3,009,496.65
其他 4,258,406.16 3,666,044.51
合计 82,405,904.20 71,677,051.65
62、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 110,583,424.37 128,891,388.41
办公经费 2,726,071.66 2,201,906.21
汽车费 7,254,742.20 7,469,354.87
差旅费 3,024,421.28 3,346,983.32
中介机构服务费 6,324,394.51 5,252,236.82
后勤服务费 5,194,522.38 5,897,693.05
税费 7,204,606.86 6,813,587.64
新产品试制及研发费用 48,057,520.73 91,804,293.54
无形资产摊销 3,459,463.47 3,848,382.14
折旧 14,699,953.96 9,144,852.26
其他 24,105,588.72 14,461,538.48
合计 232,634,710.14 279,132,216.74
63、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
贷款利息支出 3,299,078.22 4,174,362.29
票据贴现利息支出 13,898.39 2,257,927.27
利息收入（负数列示） -12,063,239.52 -19,111,140.39
106
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
汇兑损益 -11,601,281.79 -2,212,712.02
手续费支出 5,702,487.23 4,052,410.26
合计 -14,649,057.47 -10,839,152.59
64、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 93,432,100.23 129,215,277.02
二、存货跌价损失 417,192.85
合计 93,432,100.23 129,632,469.87
65、公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,640,735.69 20,434,062.16
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
102,195,099.86 88,548,974.83
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
委托贷款取得的投资收益 1,676,876.16 2,383,088.69
合计 113,512,711.71 111,366,125.68
67、营业外收入
单位：元 币种：人民币
107
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计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
11,856.67
合计
其中：固定资产处置
11,856.67
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得 5,582,124.18 2,351,477.04 5,582,124.18
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 7,829,880.50 8,258,307.98 7,829,880.50
经济赔款收入 1,292,868.85 495,809.52 1,292,868.85
其他收入 437,072.39 3,203,681.91 437,072.39
合计 15,141,945.92 14,321,133.12 15,141,945.92
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
与资产相关补助，分摊转
技术中心创新能力项目 249,999.96 250,000.00
入当期损益
与资产相关补助，分摊转
能量回收产业化项目 150,000.00 150,000.00
入当期损益
与资产相关补助，分摊转
能量回收产业化国债项目 507,000.00 507,000.00
入当期损益
大型轴流压缩机和能量回收透平 与资产相关补助，分摊转
99,999.96 100,000.00
装置创新能力建设 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
污水处理回用工程 35,000.04 35,000.00
入当期损益
与资产相关补助，分摊转
环保产业发展项目 50,000.04 50,000.00
入当期损益
4000 立方米以上大型高炉配套用 与资产相关补助，分摊转
300,000.00 300,000.00
轴流和 TRT 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
金属材料加工及物流中心项目 50,000.04 50,000.00
入当期损益
陕西省透平机械工程技术研究中 与资产相关补助，分摊转
189,999.96 190,000.00
心项目 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
高效节能压缩机关键技术研究 18,420.00 18,420.00
入当期损益
大型高炉能量回收透平机组关键 与资产相关补助，分摊转
42,999.96 43,000.00
技术研究 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
湿法脱硫工程 37,400.04 37,400.00
入当期损益
108
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
36 万吨/年硝酸装置四合一机组开 与资产相关补助，分摊转
174,999.96 385,000.00
发及产业化 入当期损益
大型透平装置成套设备产业能力 与资产相关补助，分摊转
1,965,000.00 1,965,000.00
提升与优化项目 入当期损益
纯低温余热能量回收系统开发及 与资产相关补助，分摊转
906,500.04 906,500.00
产业化项目 入当期损益
节能设备制造项目(共用型 TRT 研 与资产相关补助，分摊转
100,727.04 100,724.00
制及产业化) 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
大型能量回收装置系统技术开发 150,000.00 150,000.00
入当期损益
国家水体污染控制与治理科技重 与资产相关补助，分摊转
55,933.44 55,929.00
大专项 入当期损益
收 2010 年西安市工业发展专项资 与资产相关补助，分摊转
24,999.96 25,000.00
金-新型工业汽轮机产业化项目 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
新型工业汽轮机产业化项目 60,000.00 60,000.00
入当期损益
大型工业节能装置焊接能力提升 与资产相关补助，分摊转
24,999.96 17,500.00
产业化项目 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
陕鼓节能减排信息化服务平台 35,000.04 35,000.00
入当期损益
冶金余热余压回收利用装置产业 与资产相关补助，分摊转
300,000.00 300,000.00
化项目 入当期损益
丙烷压缩机成套装置开发及产业 与资产相关补助，分摊转
57,500.04 57,500.00
化项目 入当期损益
陕鼓两化融合促进行业安全生产 与资产相关补助，分摊转
50,000.04 50,000.00
服务平台 入当期损益
透平机械核心零部件再制造关键 与资产相关补助，分摊转
9,999.96 10,000.00
技术研究项目 入当期损益
余热余压循环再利用技术创新与 与资产相关补助，分摊转
27,999.96 28,000.00
实施 入当期损益
轴流压缩机、能量回收透平装置再 与资产相关补助，分摊转
65,000.04 45,500.00
制造产业化项目 入当期损益
与资产相关补助，分摊转
陕鼓工业服务信息化平台 150,000.00 150,000.00
入当期损益
面向全生命周期的 MRO 核心软件 与资产相关补助，分摊转
22,500.00 73,000.00
行业应用 入当期损益
大型风洞(引导风洞)用轴流压缩机 与资产相关补助，分摊转
45,000.00 45,000.00
开发及产业化项目 入当期损益
工业余热回收利用及其智能化控 与资产相关补助，分摊转
32,000.04 32,000.00
制技术系统工程与应用 入当期损益
燃煤锅炉拆除项目奖励款 1,056,000.00 与收益相关补助
2014 年度工业发展专项资金 150,000.00 与收益相关补助
2014 年中小企业国际市场开拓专
25,700.00 与收益相关补助
项拨付资金
工业企业有机废气治理项目环保
30,000.00 与收益相关补助
专项资金补助
西安市科技进步二等奖奖励 20,000.00 与收益相关补助
109
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
三秦学者奖励 500,000.00 与收益相关补助
专利奖 50,000.00 与收益相关补助
与资产相关补助，分摊转
装配、试车安全生产技术改造项目 49,999.98 49,999.98
入当期损益
2014 年名牌产品 100,000.00 与收益相关补助
政府扶持小微企业 10,000.00 与收益相关补助
高层次人才奖励 43,905.00 与收益相关补助
金税盘减免 230.00 与收益相关补助
地产品配套奖励 100,000.00 与收益相关补助
名牌产品和技术进步奖励 50,000.00 与收益相关补助
2015 年科技进步二等奖 20,000.00 与收益相关补助
市科学技术进步奖（创新团队） 50,000.00 与收益相关补助
2015 年首套设备奖励 980,000.00 与收益相关补助
市财政创新环境建设计划 2014 年
57,800.00 与收益相关补助
技术交易补助（JYBZ-85)
市财政创新环境建设计划 2014 年
98,000.00 与收益相关补助
技术交易补助(JYBZ-115)
超低温和超大型轴流压缩机特种
300,000.00 与收益相关补助
材料研究与应用项
高炉鼓风能量回收机组（BPRT）
60,000.00 与收益相关补助
专利分析项目
西安高新技术产业开发区信用服
75,100.00 与收益相关补助
务中心补助款
合计 7,829,880.50 8,258,307.98 /
68、营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 4,597.23
其中：固定资产处置损失 4,597.23
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
经济赔款支出 1,125,000.00 1,125,000.00
罚款支出 207,460.98 526,578.18 207,460.98
110
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
回购风险准备金支出 -551,443.04 -1,443,246.10 -551,443.04
其他 38,000.00 144,209.58 38,000.00
合计 819,017.94 -767,861.11 819,017.94
69、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 50,627,063.10 48,228,360.52
递延所得税费用 -13,572,304.32 -20,533,842.78
合计 37,054,758.78 27,694,517.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 213,274,311.64
按法定/适用税率计算的所得税费用 31,991,146.75
子公司适用不同税率的影响 -1,234,662.50
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,539,145.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 7,107,668.28
权益法核算的合营企业、联营企业损益以及成本法核算的投资分红 -2,034,760.12
研究开发费等加计扣除的纳税影响（以“-”填列） -788,215.80
其他 474,436.34
所得税费用 37,054,758.78
70、其他综合收益
详见附注 55。
71、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保函质押存款、保证金等受限货币资金净减少 4,435,410.00
利息收入 4,331,618.41 637,123.16
111
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
与收益相关的政府补助 3,903,550.94 110,000.00
收到的水电费及租金 588,731.30 950,454.00
其他收款及往来款 13,085,188.32 13,397,114.53
合计 21,909,088.97 19,530,101.69
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保函质押存款、保证金等受限货币资金净增加 31,477,267.41 44,144,163.09
水电费 9,178,111.98 13,806,890.43
办公及业务性支出 49,925,887.97 56,480,057.13
咨询服务费 10,090,343.96 8,514,967.15
支付的其他费用和往来款 58,955,286.46 61,994,745.17
合计 159,626,897.78 184,940,822.97
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款等利息收入 5,830,619.53 18,473,113.19
合计 5,830,619.53 18,473,113.19
(4).收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关的政府补助 3,956,900.00 10,109,607.93
收到其他 2,538,886.27
合计 6,495,786.27 10,109,607.93
72、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 176,219,552.86 190,777,924.10
加：资产减值准备 93,432,100.23 129,632,469.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
113,031,160.13 101,921,111.94
旧
112
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无形资产摊销 22,296,711.53 4,012,452.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-7,259.44
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -14,649,057.47 -6,595,720.60
投资损失（收益以“－”号填列） -113,512,711.71 -111,366,125.68
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -12,822,804.87 -20,533,842.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -749,499.45 302,900.22
存货的减少（增加以“－”号填列） 126,974,067.06 186,426,551.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -384,028,921.54 -409,221,824.45
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -230,410,398.25 -266,176,342.30
其他 12,929,023.02 -7,585,752.98
经营活动产生的现金流量净额 -211,290,778.46 -208,413,457.97
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 868,833,354.72 1,195,805,928.69
减：现金的期初余额 913,465,366.27 1,258,774,585.73
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -44,632,011.55 -62,968,657.04
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 868,833,354.72 913,465,366.27
113
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其中：库存现金 669,993.00 709,827.13
可随时用于支付的银行存款 868,163,361.72 912,755,539.14
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 868,833,354.72 913,465,366.27
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：
单位：人民币元
项 目 期末余额 年初余额
不属于现金及现金等价物的货币资金 215,571,689.51 184,094,422.10
73、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：不适用
74、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 215,571,689.51 保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 215,571,689.51 /
75、外币货币性项目
√适用 □不适用
(1).外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
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其中：美元 4,143,136.06 6.6312 27,473,963.84
欧元 7,921,319.52 7.3750 58,419,731.45
加拿大元 0.26 5.1222 1.33
日元 11,500,016.00 0.0645 741,751.03
瑞士法郎 936.05 6.7730 6,339.87
捷克克朗 107,362,511.00 0.2719 29,191,866.74
波兰兹罗提 2,678,000.00 1.6626 4,488,974.40
罗马尼亚列伊 5,158,000.00 1.6302 8,408,746.06
应收账款
其中：美元 6,000,793.80 6.6312 39,792,463.85
欧元 13,750,053.47 7.3750 101,406,644.34
捷克克朗 241,367,000.00 0.2719 65,627,687.30
波兰兹罗提 3,972,453.00 1.6626 6,605,381.17
罗马尼亚列伊 822,120.00 1.6302 1,340,247.83
预付账款
美元 4,549,557.72 6.6312 30,169,027.14
欧元 8,712,984.26 7.3750 64,258,258.90
日元 230,001,500.00 0.0645 14,835,096.75
瑞士法郎 1,518,955.20 6.7730 10,287,883.57
捷克克朗 4,443,000.00 0.2719 1,208,051.70
波兰兹罗提 3,000.00 1.6626 5,420.77
短期借款
欧元 50,000,000.00 7.3750 368,750,000.00
其他应收款
欧元 10,036.84 7.3750 74,021.70
捷克克朗 67,079,721.15 0.2719 18,238,976.18
预收账款
美元 2,713,341.67 6.6312 17,992,711.30
欧元 15,997,758.44 7.3750 117,983,468.53
捷克克朗 117,383,546.27 0.2719 31,916,586.23
应付账款
美元 197,591.10 6.6312 1,310,266.10
115
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
欧元 4,655,054.56 7.3750 34,331,027.38
瑞士法郎 75,089.00 6.7730 508,577.80
捷克克朗 124,538,790.00 0.2719 33,862,097.00
波兰兹罗提 560,000.00 1.6626 931,210.48
罗马尼亚列伊 79,000.00 1.6302 128,788.47
其他应付款
欧元 1,852,487.09 7.3750 13,662,092.29
应付利息
欧元 9,900.84 7.3750 73,018.70
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司名称 主要经营地 记账本位币 选择依据
经济业务往来中使用
陕鼓动力（香港）有限公司 中国香港 欧元
的主要货币为欧元
经济业务往来中使用
陕鼓动力（卢森堡）有限公司 卢森堡 欧元
的主要货币为欧元
经济往来中使用的主
捷克布尔诺、
EKOL 公司及其子公司 捷克克朗、波兰兹罗提 要货币为捷克克朗、波
波兰
兰兹罗提
陕鼓动力印度有限公司 印度 暂未开展业务
76、套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、反向购买
□适用 √不适用
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
116
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
为进一步构建国际化资本运营和产业的平台，2016 年 6 月 21 日公司拟出资 100 万元人民币设立
陕鼓动力印度有限公司，全资子公司陕鼓动力（香港）有限公司控股 90%，全资子公司西安陕鼓
工程技术有限公司持股 10%。公司本期将新设陕鼓动力印度有限公司纳入合并范围。
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1).企业集团的构成
持股比例
子公司 (%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直 间 方式
接 接
西安陕鼓工程技 西安市高新 工程总包技术 同一控制下企业
西安市高新区 100
术有限公司 区 开发 合并取得
西安陕鼓通风设 西安市临潼
西安市临潼区 设备制造 100 设立或投资取得
备有限公司 区
石家庄陕鼓气体 藁城市丘头 藁城市丘头镇
工业气体生产 100 设立或投资取得
有限公司 镇丘头村 丘头村
西安陕鼓节能服 西安市高新 西安市高新区 节能技术推广
100 设立或投资取得
务科技有限公司 区 沣惠南路 8 号 服务
陕西秦风气体股 西安市高新 西安市高新区 工业气体项目
60 设立或投资取得
份有限公司 区 沣惠南路 8 号 的开发建设
贸易及投资蒸
陕鼓动力(香港)
香港 香港 汽轮机生产销 100 通过设立方式
有限公司
售
设立或投资取
迁安市木厂
唐山陕鼓气体有 迁安市木厂口 得，陕西秦风气
口镇木厂口 工业气体生产 60
限公司 镇木厂口村 体股份有限公司
村
全资子公司
设立或投资取
徐州陕鼓工业气 铜山区利国 铜山区利国马 得，陕西秦风气
工业气体生产 60
体有限公司 马山钢铁城 山钢铁城 体股份有限公司
全资子公司
设立或投资取
扬州秦风气体有 扬州市广陵 扬州市广陵区 得，陕西秦风气
工业气体生产 60
限公司 区李典镇 李典镇 体股份有限公司
全资子公司得
设立或投资取
开封陕鼓气体有 开封县新城路 得，陕西秦风气
开封县 工业气体生产 60
限公司 西侧 体股份有限公司
全资子公司
设立或投资取
渭南陕鼓气体有 华县瓜坡街 得，陕西秦风气
华县瓜坡街道 工业气体生产 60
限公司 道 体股份有限公司
全资子公司
设立或投资取
准格尔旗鼎承气 鄂尔多斯市 准格尔旗沙圪 得，陕西秦风气
工业气体生产 60
体有限责任公司 准格尔旗 堵镇 体股份有限公司
全资子公司
117
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
设立或投资取
章丘秦风气体有 得，陕西秦风气
章丘 章丘 工业气体生产 60
限责任公司 体股份有限公司
全资子公司
通过设立方式，
陕鼓动力(卢森 陕鼓动力(香港)
卢森堡 卢森堡 贸易及投资 100
堡)有限公司 有限公司全资子
公司
非同一控制下企
EKOL 公司及其 捷克 Kenová 电力工程设备 业合并，陕鼓动
布尔诺 75
控股公司 65, Brno 的制造与供应 力(卢森堡)有限
公司控股子公司
产品销售与服
务，工程总包
陕鼓动力印度有 及 EPC，产业
新德里 新德里 100 设立或投资取得
限公司 投资、并购，
印度进出口业
务代理等
(2).重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
陕西秦风气体
40% 884,607.94 194,384,547.69
股份有限公司
EKOL 公司及
25% -2,759,614.05 68,259,551.65
其子公司
118
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
陕西秦
风气体
602,497,038.27 1,613,996,722.98 2,216,493,761.25 712,070,975.44 1,130,149,133.85 1,842,220,109.29 388,795,400.27 1,508,450,496.16 1,897,245,896.43 712,070,975.44 1,130,149,133.85 1,842,220,109.29
股份有
限公司
EKOL
公司及
282,615,298.36 51,621,063.48 334,236,361.84 92,767,441.55 8,915,340.92 101,682,782.47 308,218,713.33 117,609,689.44 425,828,402.77 117,848,552.57 18,723,465.85 136,572,018.42
其子公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
陕西秦风气体股份有限公司 266,307,398.55 -1,228,504.43 -1,228,504.43 20,224,838.65 139,830,518.24 -4,131,914.63 -4,131,914.63 -35,506,324.01
EKOL 公司及其子公司 119,078,455.65 -11,114,952.74 -4,218,949.62 -12,646,225.99
119
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例 对合营企
合营企业 (%) 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
间
业名称 直接 的会计处
接
理方法
汽轮机及其辅助设备、备
西安市临潼 品、配件设计、生产；批发、
西安陕鼓 西安市临潼
区代王街办 零售，中小型发电设备成套
汽轮机有 区代王街办 40.00 权益法
陕鼓路 18 销售；技术服务。（以上经
限公司 陕鼓路 18 号
号 营范围凡涉及国家有专项
专营规定的从其规定）
融资租赁(金融租赁除外),
西安市高新 西安市高新
宝信国际 租赁业务,向国内外购买租
区科技五路 区科技五路
融资租赁 赁财产,租赁物品残值变卖 27.60 权益法
8 号数字大 8 号数字大
有限公司 处理及维修业务,租赁交易
厦三层 厦三层
咨询,经济咨询及担保
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
西安陕鼓汽轮 宝信国际融资租 西安陕鼓汽轮 宝信国际融资租
机有限公司 赁有限公司 机有限公司 赁有限公司
流动资产 129,475,172.82 643,163,868.16 148,882,638.38 899,319,408.05
其中：现金和现金等价物 8,897,568.71 549,963,317.63 16,806,495.29 475,492,010.81
非流动资产 5,216,122.98 6,298,990,804.79 5,366,617.89 6,292,992,992.30
资产合计 134,691,295.80 6,942,154,672.95 154,249,256.27 7,192,312,400.35
流动负债 103,428,253.67 2,794,511,482.58 124,466,450.25 2,517,077,959.09
非流动负债 4,417,383.98 3,423,032,189.47 4,417,383.98 3,984,313,257.64
负债合计 107,845,637.65 6,217,543,672.05 128,883,834.23 6,501,391,216.73
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产
10,738,263.26 199,998,433.10 10,146,168.81 190,694,246.68
份额
调整事项
120
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
10,738,263.26 199,998,433.10 10,146,168.81 190,694,246.68
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 35,435,267.85 267,683,124.20 67,582,162.37 242,087,957.09
净利润 841,373.19 34,035,385.99 7,951,040.35 63,012,093.54
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 841,373.19 34,035,385.99 7,951,040.35 63,012,093.54
本年度收到的来自联营企
14,115,300.00
业的股利
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、长期应收款、其
他流动资产、应付账款、应付票据、应付职工薪酬、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详
细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的
风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。
1．风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公
司财务业绩的不利影响。本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建
立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定
的范围之内。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政
策。
本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、信用风险及流动性风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响，管理层负责监控利率风险，并将于需要时考
虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重大。
（2）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重
大的信用风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。同时定期对债务人信用记录进行
监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，
以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（3）流动性风险
121
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并
确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
2．资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其
他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 6 月
30 日，本公司的资产负债率为 56.70%（2015 年 12 月 31 日：56.06%）
十一、公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
国有资产管理、对外投资
陕西鼓风机（集 西安市
运作、安全保卫以及生活 13,738.25 58.57 58.57
团）有限公司 临潼区
福利设施等辅业的管理
本企业最终控制方是西安市国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1 在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3 在合营企业或联营企业中的权利”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
宝信国际融资租赁有限公司 联营企业
西安陕鼓汽轮机有限公司 联营企业
4、其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
西安工业资产经营有限公司 其他
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
母公司的全资子公司
（西安特种汽车厂）
西仪集团有限责任公司 母公司的全资子公司
西安陕鼓骊山通风设备工程有限公司 母公司的全资子公司
122
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 母公司的全资子公司
西安陕鼓实业开发有限公司 母公司的全资子公司
西安市临潼区陕鼓水务有限公司 母公司的全资子公司
西安陕鼓智能信息科技有限公司 其他
中国标准工业集团有限公司 参股股东
长安国际信托股份有限公司 其他
青海陕鼓能源有限公司 母公司的控股子公司
其他说明
西安工业资产经营有限公司为公司控股股东之母公司；西安陕鼓智能信息科技有限公司为母公司
控制的公司；长安国际信托股份有限公司因公司高管（2016 年 3 月卸任）担任其董事而构成关联
关系。
5、关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 配套件采购 17,333,930.41 19,001,039.94
西仪集团有限责任公司 配套件采购 10,655,167.27 2,972,096.77
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
配套件采购 1,060,969.50 78,482.05
（西安特种汽车厂）
西安陕鼓汽轮机有限公司 配套件采购 16,179,111.11 37,797,076.99
西安陕鼓智能信息科技有限公司 配套件采购 3,020,357.28 5,306,076.46
西仪集团有限责任公司 工程施工 2,401,709.40
西安陕鼓智能信息科技有限公司 购买固定资产 330,188.68 294,871.79
陕西鼓风机（集团）有限公司 购买固定资产 17,719.48
陕西鼓风机（集团）有限公司 接受后勤服务 5,658,066.06
陕西鼓风机（集团）有限公司 接受运输服务 954,916.16
西仪集团有限责任公司 外协加工 32,307.69 35,179.63
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 外协加工 312,520.41 1,627,261.19
西仪集团有限责任公司 劳务派遣 592,564.10 690,451.28
西仪集团有限责任公司 设备维修 621,480.74 157,905.98
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
外协加工 120,065.00
（西安特种汽车厂）
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
设备维修 41,600.00
（西安特种汽车厂）
123
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
西安陕鼓实业开发有限公司 接受运输服务 209,546.94
接受系统维护服
西安陕鼓智能信息科技有限公司 119,658.12
务
西安陕鼓汽轮机有限公司 外协加工 85,470.09
西安陕鼓智能信息科技有限公司 外协加工 42,735.04
西安陕鼓实业开发有限公司 外协加工 9,800.00
西安陕鼓汽轮机有限公司 设备维修 187,179.49
西安陕鼓实业开发有限公司 设备维修 3,065,900.00
陕西鼓风机（集团）有限公司 接受采暖服务 2,399,378.87
西安陕鼓实业开发有限公司 接受后勤服务 3,836,999.98
西安陕鼓汽轮机有限公司 接受设计服务 307,692.31
西安陕鼓实业开发有限公司 劳务派遣 3,539,220.00
西安陕鼓实业开发有限公司 购买固定资产 285,436.89
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
西安陕鼓汽轮机有限公司 销售产品 18,411.97
陕西鼓风机（集团）有限公司 销售产品 1,230,388.89
陕西鼓风机（集团）有限公司 销售材料物资 3,877.12 11,630.00
西安陕鼓智能信息科技有限公司 销售材料物资 2,444.44
西仪集团有限责任公司 销售材料物资 4,134.19 42,735.04
西安陕鼓汽轮机有限公司 销售材料物资 5,426.70 10,214.14
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 提供水电暖服务 21,965.13 27,871.56
陕西鼓风机（集团）有限公司 提供水电暖服务 455,992.28 1,684,841.21
西安陕鼓汽轮机有限公司 提供水电暖服务 153,860.14 348,633.16
西安陕鼓实业开发有限公司 提供水电暖服务 1,004,937.36 32,491.69
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
提供水电暖服务 145,119.48 202,224.82
（西安特种汽车厂）
西仪集团有限责任公司 提供检定 213.68
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
工艺性协作 188,034.19
（西安特种汽车厂）
陕西鼓风机集团西安锅炉有限责任公司
晒图复印 38,119.66
（西安特种汽车厂）
西安陕鼓汽轮机有限公司 工艺性协作 512,820.51 734,871.79
124
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 工艺性协作 1,466,141.17 145,299.15
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 外协加工 793,167.53
陕西鼓风机（集团）有限公司 外协加工 26,923.08
西仪集团有限责任公司 销售产品 61,846.15
西安陕鼓备件辅机制造有限公司 销售产品 3,094,358.99
西安陕鼓实业开发有限公司 销售材料物资 583.76
西仪集团有限责任公司 工艺性协作 214,953.15
西安陕鼓汽轮机有限公司 晒图复印 12,247.86
陕西鼓风机（集团）有限公司集团本部 晒图复印 323.08
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
√适用 □不适用
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元 币种：人民币
委托方/出包方 受托方/出包方 委托/出包资 委托/出包 委托/出包 托管费/出包 本期确认的托
名称 名称 产类型 起始日 终止日 费定价依据 管费/出包费
西安陕鼓动力 长安国际信托 其他资产托
2011/8/1 2017/2/1 按协议约定 12,573.34
股份有限公司 股份有限公司 管
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
陕西鼓风机集团西安锅炉有限
设备 440,900.00 533,717.94
责任公司（西安特种汽车厂）
陕西鼓风机集团西安锅炉有限
房屋 886,700.00 888,050.01
责任公司（西安特种汽车厂）
西安陕鼓汽轮机有限公司 设备 1,012,435.90 886,965.80
西安陕鼓汽轮机有限公司 房屋 419,529.91 478,717.95
西安陕鼓实业开发有限公司 土地 270,868.95 206,716.66
西安陕鼓智能信息科技有限公
房屋 36,923.08 21,600.00
司
陕西鼓风机（集团）有限公司 设备 411,000.00
陕西鼓风机（集团）有限公司 房屋 62,300.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
125
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
陕西鼓风机（集团）有限公司 车辆 49,423.08 160,940.17
陕西鼓风机（集团）有限公司 房屋 102,729.42 205,458.93
陕西鼓风机（集团）有限公司 土地 53,305.00 106,610.00
西安陕鼓骊山通风设备工程有限公司 厂房租赁 316,249.98 316,240.49
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陕西鼓风机（集团）有限公司 处置固定资产 68,542.28
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
单位：人民币元
关联交易类
关联方 金额 起始日 到期日 说明
型
本期购买长安资管-共
宝信国际融资 资产证券化
135,000,000.00 2015/12/30 2016/12/26 赢 3 号专项资产管理
租赁有限公司 理财产品
计划产品，利率 8%
6、关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西鼓风机
应收账款 （集团）有限 8,479,708.76 712,021.98 9,560,631.06 766,068.09
公司
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
应收账款 限责任公司 186,000.00 9,675.00
（西安特种汽
车厂）
西安陕鼓汽轮
应收账款 395,500.00 19,775.00 362,000.00 18,100.00
机有限公司
应收账款 西安市临潼区 1,061,625.00 99,081.25 1,541,625.00 185,581.25
126
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
陕鼓水务有限
公司
西仪集团有限
应收账款 153,547.68 8,827.38 23,000.00 2,300.00
责任公司
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
预付款项 限责任公司 4,067,037.00 4,928,868.16 232,136.00
（西安特种汽
车厂）
西安汇能透平
预付款项 动力科技有限 62,500.00
公司
西安陕鼓备件
预付款项 辅机制造有限 8,615,756.89 8,130,490.81
公司
西安陕鼓汽轮
预付款项 50,528,000.00 44,187,741.00
机有限公司
西安陕鼓智能
预付款项 信息科技有限 3,343,274.91
公司
西仪集团有限
预付款项 2,853,844.50 2,855,224.70
责任公司
西安陕鼓实业
预付款项 5,185,338.00 3,708,738.00
开发有限公司
西安市临潼区
其他应收款 陕鼓水务有限 20,000.00 1,000.00 20,000.00 1,000.00
公司
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
其他应收款 限责任公司 3,274,915.00 163,745.75 1,847,315.00 92,365.75
（西安特种汽
车厂）
西安陕鼓汽轮
其他应收款 53,882.03 2,694.10 73,882.03 3,694.10
机有限公司
陕西鼓风机
其他应收款 （集团）有限 6,268,233.82 313,411.69 974,826.58 48,741.33
公司
西安陕鼓备件
其他应收款 辅机制造有限 3,620,400.02 181,020.00
公司
西安陕鼓实业
其他应收款 3,000.00 150
开发有限公司
宝信国际融资
其他流动资产 135,000,000.00 135,000,000.00
租赁有限公司
陕西鼓风机集
团西安锅炉有
其他非流动资
限责任公司 24,660.00
产
（西安特种汽
车厂）
127
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
西安陕鼓备件
其他非流动资
辅机制造有限 325,000.00
产
公司
西安陕鼓智能
其他非流动资
信息科技有限 2,769,384.91
产
公司
其他非流动资 西仪集团有限
236,768.40
产 责任公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
西安陕鼓备件辅机制
应付账款 41,449,059.64 38,256,330.69
造有限公司
西安陕鼓骊山通风设
应付账款 526,364.20
备工程有限公司
西安陕鼓汽轮机有限
应付账款 42,451,905.31 37,446,390.80
公司
西安陕鼓智能信息科
应付账款 7,157,138.38 7,029,921.70
技有限公司
西仪集团有限责任公
应付账款 23,947,796.48 19,056,721.37
司
陕西鼓风机集团西安
应付账款 锅炉有限责任公司 1,591,166.47 6,328,518.72
（西安特种汽车厂）
陕西鼓风机(集团)有
应付账款 4,278,747.25 1,791,896.45
限公司
西安陕鼓实业开发有
应付账款 160,584.00 2,800
限公司
宝信国际融资租赁有
预收款项 8,660,293.60 8,660,293.60
限公司
陕西鼓风机（集团）
预收款项 42,762,938.06 687,938.06
有限公司
西安陕鼓备件辅机制
预收款项 300,000.00
造有限公司
西安陕鼓汽轮机有限
预收款项 20,000.00 42,500.00
公司
西安市临潼区陕鼓水
预收款项 24,216,315.21
务有限公司
陕西鼓风机集团西安
预收款项 锅炉有限责任公司 194,861.33 105,062.42
（西安特种汽车厂）
西安汇能透平动力科
预收款项 360.75 360.75
技有限公司
西安陕鼓实业开发有
预收款项 178,295.20 7,461.75
限公司
陕西鼓风机（集团）
其他应付款 2,810,155.97 4,050,651.29
有限公司
128
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
陕西鼓风机集团西安
其他应付款 锅炉有限责任公司 101,000.00 125,381.80
（西安特种汽车厂）
西安陕鼓骊山通风设
其他应付款 1,797,068.70 1,510,818.72
备工程有限公司
西安陕鼓实业开发有
其他应付款 8,327,921.56 4,784,328.85
限公司
西仪集团有限责任公
其他应付款 168,290.51 100,750.00
司
西安陕鼓备件辅机制
其他应付款 50,000.00 50,000.00
造有限公司
陕西鼓风机集团西安
应付票据 锅炉有限责任公司 1,399,412.50
（西安特种汽车厂）
西仪集团有限责任公
应付票据 4,597,878.53 198,300.00
司
西安陕鼓备件辅机制
应付票据 1,995,740.82 1,571,519.30
造有限公司
西安陕鼓实业开发有
应付票据 198,300.00
限公司
西安陕鼓智能信息科
应付票据 2,907,690.00 2,934,296.93
技有限公司
7、关联方承诺
详见本报告第五节之“七、承诺事项履行情况”
十三、股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2016年6月30日止，本公司的重要未决诉讼、仲裁情况：
成渝钒钛科技有限公司欠本公司货款5,889.60万元，本公司已向四川省高级人民法院提起诉讼，
要求支付货款及违约金，目前该案仍由四川省高级人民法院审理中。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司已开出尚未撤销的保函及信用证余额：
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司已开出尚未撤销的保函余额为 496,913,348.39 元，信用证余
额为 19,162,536.25 元。
129
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
十五、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对财务状况 无法估计
项目 内容 和经营成果 影响数的
的影响数 原因
（1）公司拟购买理财产品
根据公司 2016 年 7 月 14 日召开的第六届董事会第二十次会议
决议，同意公司在合理规划资金使用并确保不影响募集资金项
目建设和募集资金使用计划的前提下，使用暂时闲置募集资金
不超过人民币 2.5 亿元，购买投资期限不超过 365 天、安全
重要 性高、流动性好、有保本约定的理财产品。
的对 根据公司 2016 年 8 月 4 日召开第六届董事会第二十一次会议
0.00
外投 决议，为提高资金收益，在考虑资金安全性和收益性的前提下，
资 同意公司购买招商银行 CBS 智能投资产品 3 亿元。
（2）公司拟发放委托贷款
根据公司 2016 年 8 月 4 日召开第六届董事会第二十一次会议
决议，同意公司以自有资金向杭州哲达科技股份有限公司提供
委托贷款 1200 万元，同意公司以自有资金向西安南防电机销
售有限公司提供委托贷款 1000 万元。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为完善企业薪酬福利制度，提高员工退休后的生活保障，构建多层次养老保险体系，调动员
工的积极性和创造性，建立人才长效机制，增强公司凝聚力和创造力，特制定年金计划。本公司
年金计划已于 2007 年 11 月 21 日在陕西省人力资源和社会保障厅备案生效。
本公司及合并范围内各子公司（除陕鼓动力（香港）有限公司及其子公司、西安陕鼓通风设
备有限公司外）均实施企业年金方案，由公司和员工共同缴纳，公司年度缴费按照上年度公司工
资总额的 10%，公司和员工年度缴费合计不超过公司上年度工资总额的 18%。
5、 终止经营
□适用 √不适用
130
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
本公司及子公司根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了能量转换设备制造、工
业服务、能源基础设施运营，共 3 个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产
品和服务。每个分部需要不同的技术及市场策略而需要进行不同的管理。分部间转移价格是参照
第三方销售所采用的价格确定，间接归属于各分部的费用按照费用的动因在分部之间进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
能量转换设备制 能源基础设施运
项目 工业服务 分部间抵销 合计
造 营
营业收入 1,542,785,642.27 491,381,744.99 337,164,533.99 509,959,507.85 1,861,372,413.40
其中：对外交易
1,245,719,668.83 278,488,210.58 337,164,533.99 1,861,372,413.40
收入
分部间交易收入 297,065,973.44 212,893,534.41 509,959,507.85
营业成本 1,151,041,923.71 373,986,380.28 287,690,609.83 442,358,435.93 1,370,360,477.89
销售费用 72,656,777.62 9,443,507.66 305,618.92 82,405,904.20
管理费用 195,714,499.66 23,560,384.32 16,498,290.85 3,138,464.69 232,634,710.14
营业利润（亏损） 162,092,557.55 28,572,311.40 15,625,798.79 7,339,284.08 198,951,383.66
资产总额 13,335,807,785.34 2,096,615,289.77 2,473,003,819.71 3,515,318,512.76 14,390,108,382.06
负债总额 7,252,656,950.24 1,912,467,221.33 1,701,699,323.27 2,707,102,056.94 8,159,721,437.90
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）国外商标注册转让过户情况
2007 年 10 月公司与陕鼓集团签订《涉外商标转让协议》及《涉外商标使用许可合同》，陕
鼓集团将其拥有的境外 22 项注册商标专用权以及境外 23 项注册商标申请权无偿转让给公司。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司已拥有上述转让标的中 40 件境外注册商标，尚有 2 件境外注册商
标及 3 件境外注册商标申请权仍在办理申请转让手续。
（2）公司与部分客户以签订产品销售金融合作协议方式销售产品
公司按照该类协议约定，承诺在客户不能按期偿还银行借款时，承担无条件按照银行的要求
折价受让抵押物的责任。
该类销售方式主要内容：购货方购买公司产品，向公司首付产品总价一定比例（一般为 40%）
的货款。购货方以该产品为抵押向银行申请不超过所购产品总价一定比例的贷款专项用于向公司
支付产品货款，公司在贷款行按照购货方专项贷款本金的一定额度存入保证金。当购货方发生不
能按期清偿贷款本金或利息的情况时，银行有权按照合同将抵押物以约定折价价款转让给公司，
公司无条件按照银行的要求折价受让抵押物。
本期公司按上述方式实现的营业收入为 2,355.86 万元，占本期营业收入的 1.27%。截至 2016
年 6 月 30 日，按照上述销售方式购货方用于向公司支付产品货款，且尚未偿付的贷款余额为
21,629.21 万元，公司根据约定存入贷款行的保证金为 13,568.80 万元。
如客户逾期未向银行偿还按揭款项，本公司可从按揭销售保证金中代客户向银行支付。若被
要求代偿借款，本公司对代垫客户逾期按揭款列在应收账款，并按公司坏账政策计提坏账准备。
（3）本公司与兴业金融租赁有限责任公司（以下简称为“兴业租赁”）、民生金融租赁股份有限公
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西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
司（以下简称“民生租赁”）、华融金融租赁股份有限公司（以下简称“华融租赁”）开展融资租赁
销售合作。
为促进公司设备的销售、满足客户的需求，本公司与兴业租赁、民生租赁、华融租赁开展融
资租赁销售合作，并与其签订回购协议，约定：如果客户（承租人）在约定的还款期限内无法按
约定条款支付租金，则本公司有回购合作协议下相关租赁物的义务。本期公司按上述方式尚未实
现营业收入。截至2016年6月30日，本公司承担此类回购义务的余额为人民币23,906.95万元。
（4）本公司与宝信国际融资租赁公司（以下简称“宝信国际”）开展融资租赁销售合作
该类销售主要内容：客户与本公司签订产品买卖协议，同时客户与宝信国际签订融资租赁售
后回租合同（共同承租）及融资租赁售后回租合同（共同承租）之转让协议,根据合同约定宝信国
际自承租人处受让租赁物并将租赁物件出租给承租人及共同承租人,承租人按期支付给宝信国际
租金并交纳保证金，设备转让总价由宝信国际直接支付给本公司；另外本公司与客户及宝信国际
共同签订融资租赁售后回租合同（共同承担）之三方协议，根据协议：1.设备总价的100%由宝信
国际直接支付给本公司，宝信国际每次付款前必须收到客户的付款指令；2.本公司承诺，在回租
合同约定的起租日前，客户拒付租金或单方面取消或暂停本融资项目，本公司退还宝信国际已支
付的全部款项并支付合同规定的违约金。
另外，本公司与宝信国际签订回购协议，协议约定宝信国际根据承租人之选择，从本公司购
买租赁物件，并将其以融资租赁方式出租给承租人使用，本公司同意就融资租赁合同项下的租赁
物件及由此产生的对承租人享有的债权承担不可撤销的回购义务，如果承租人在约定的还款期限
内无法按约定条款支付租金，则本公司有回购合作协议下的相关租赁物的义务。本期公司按上述
方式尚未实现营业收入。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司承担此类回购义务的余额为人民币
38,759.37 万元。
（5）本期公司对本公司之子公司陕鼓动力（香港）有限公司切分授信额度，授信切分使用情况如
下：
单位：人民币元
授信额度切
授信切分人 授信使用人 项目 切分金额 已使用授信金额 借款起始日 借款到期日 分是否已经
履行完毕
西安陕鼓动力 陕鼓动力（香 银行借
398,000,000.00 398,000,000.00 2016 年 5 月 17 日 2017 年 5 月 16 日 否
股份有限公司 港）有限公司 款
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
账面 账面
比 计提
比例 计提比 价值 价值
金额 金额 金额 例 金额 比例
(%) 例(%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 3,176,907,273.05 100 883,204,179.98 27.80 2,293,703,093.07 2,827,715,421.74 100 787,634,579.29 27.85 2,040,080,842.45
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 3,176,907,273.05 / 883,204,179.98 / 2,293,703,093.07 2,827,715,421.74 / 787,634,579.29 / 2,040,080,842.45
132
西安陕鼓动力股份有限公司 2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,374,916,304.75 68,745,815.24 5.00%
1 年以内小计 1,374,916,304.75 68,745,815.24 5.00%
1至2年 803,265,631.59 80,326,563.16 10.00%
2至3年 377,990,764.47 113,397,229.34 30.00%
3 年以上 620,734,572.24 620,734,572.24 100.00%
合计 3,176,907,273.05 883,204,179.98 27.80%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 95,569,600.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：人民币元
占应收账款期末余 坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 额
第一名单位 销货款 174,814,695.09 1 年以内/1-2 年 5.50% 13,358,469.51
第二名单位 销货款 150,015,564.11 1 年以内 4.72% 7,500,778.21
第三名单位 销货款 102,619,775.85 1 年以内/1-2 年 3.23% 10,256,010.59
第四名单位 销货款 96,683,660.00 3 年以上 3.04% 96,683,660.00
第五名单位 销货款 66,461,500.72 1-2 年/2-3 年 2.09% 8,378,450.22
合计 590,595,195.77 18.58% 136,177,368.53
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
不适用
133
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(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
账面 账面
提 提
比例 价值 比例 价值
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 33,579,151.81 5.38 1,826,993.19 5.44 31,752,158.62 15,466,610.34 2.02 991,277.33 6.41 14,475,333.01
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合并范围内资金
590,077,007.30 94.62 590,077,007.30 748,901,507.09 97.98 748,901,507.09
往来
合计 623,656,159.11 / 1,826,993.19 / 621,829,165.92 764,368,117.43 / 991,277.33 / 763,376,840.10
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 31,612,503.79 1,580,625.19 5.00%
1 年以内小计 31,612,503.79 1,580,625.19 5.00%
1至2年 1,775,000.00 177,500.00 10.00%
2至3年 175,400.02 52,620.00 30.00%
3 年以上 16,248.00 16,248.00 100.00%
合计 33,579,151.81 1,826,993.19 5.44%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 835,715.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 7,877,315.00 2,262,184.66
保证金 12,215,778.00 5,912,950.00
往来款 603,563,066.11 756,192,982.77
合计 623,656,159.11 764,368,117.43
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
陕西鼓风机
（集团）有限 货款 6,268,233.82 1 年以内 1.01 313,411.69
公司
河南省机电设
备国际招标有 保证金 2,400,000.00 1 年以内 0.38 120,000.00
限公司
萍乡萍钢安源
保证金 1,000,000.00 1 年以内 0.16 50,000.00
钢铁有限公司
五矿营口中板
保证金 800,000.00 1 年以内 0.13 40,000.00
有限责任公司
郑州骏成招标
保证金 800,000.00 1 年以内 0.13 40,000.00
代理有限公司
合计 / 11,268,233.82 / 1.81 563,411.69
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
对子公司投资 409,500,000.00 409,500,000.00 409,500,000.00 409,500,000.00
对联营、合营企业投资 210,736,696.36 210,736,696.36 200,840,415.50 200,840,415.50
合计 620,236,696.36 620,236,696.36 610,340,415.50 610,340,415.50
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末余额
西安陕鼓通风
20,000,000.00 20,000,000.00
设备有限公司
西安陕鼓工程
19,500,000.00 19,500,000.00
技术有限公司
石家庄陕鼓气
50,000,000.00 50,000,000.00
体有限公司
西安陕鼓节能
服务科技有限 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
陕西秦风气体
300,000,000.00 300,000,000.00
股份有限公司
合计 409,500,000.00 409,500,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减值
投资 期初 追 减 其他 宣告发 期末 准备
权益法下确 计提
单位 余额 加 少 综合 其他权益变 放现金 其 余额 期末
认的投资损 减值
投 投 收益 动 股利或 他 余额
益 准备
资 资 调整 利润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
西安陕鼓
汽轮机有 10,146,168.82 336,549.27 255,545.17 10,738,263.26
限公司
宝信国际
融资租赁 190,694,246.68 9,304,186.42 199,998,433.10
有限公司
小计 200,840,415.50 9,640,735.69 255,545.17 210,736,696.36
合计 200,840,415.50 9,640,735.69 255,545.17 210,736,696.36
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4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,319,934,981.81 970,663,846.95 1,650,937,821.57 1,179,396,552.34
其他业务 13,063,918.63 4,588,665.89 9,273,810.42 8,577,834.39
合计 1,332,998,900.44 975,252,512.84 1,660,211,631.99 1,187,974,386.73
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 160,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 9,640,735.69 20,434,062.16
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 95,651,605.00 78,732,823.81
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
委托贷款取得的投资收益 24,329,258.88 11,886,703.49
合计 129,621,599.57 271,053,589.46
十八、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
7,829,880.50
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益 97,240,363.13
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 5,582,124.18
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,676,876.16
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 910,923.30
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -16,986,025.09
少数股东权益影响额 -2,081,407.57
合计 94,172,734.61
2、 净资产收益率及每股收益
单位：元/股 币种：人民币
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.97 0.11 0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.41 0.05 0.05
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的2016年半年度报告文本。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 2016年半年度财务报告文本
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告
的原稿。
董事长：印建安
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 25 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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