2016 年半年度报告
公司代码：601519 公司简称：大智慧
上海大智慧股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐可、主管会计工作负责人戴勇斌及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 7
第五节 重要事项........................................................................................................................... 29
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 37
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 37
第十节 财务报告........................................................................................................................... 38
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 125
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2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
常用词语释义 指 常用词语释义
本报告 指 2016 年半年度报告
大智慧、公司、本公司 指 上海大智慧股份有限公司
软件开发 指 上海大智慧软件开发有限公司
信息科技 指 上海大智慧信息科技有限公司
财富管理 指 上海大智慧财富管理有限公司
财汇科技 指 上海大智慧财汇数据科技有限公司
合肥大智慧 指 合肥大智慧信息技术有限公司
视吧传媒 指 上海视吧文化传媒有限公司
阿斯达克网络 指 阿斯达克网络信息有限公司
大智慧信息技术 指 大智慧信息技术有限公司
慧远保银 指 北京慧远保银信息技术有限公司
新加坡新思维 指 新加坡新思维私人有限公司
金融信息公司 指 上海大智慧金融信息服务有限公司
天蓝蓝 指 上海天蓝蓝投资管理有限公司
财速科技 指 上海财速科技软件有限公司
油宝宝 指 油宝宝（北京）化工投资管理有限公司
前海博盈 指 深圳市前海博盈石油化工投资有限公司
广东财慧 指 广东财慧贵金属经营有限公司
狮王黄金 指 上海狮王黄金有限责任公司
龙软公司 指 上海龙软信息技术有限公司
杭州大彩 指 杭州大彩网络科技有限公司
阿斯达克网络 指 阿斯达克网络信息有限公司
艾雅斯 指 艾雅斯资讯科技有限公司
上海申久 指 上海申久信息技术有限公司
慧虹投资 指 上海慧虹投资管理有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
上交所 指 上海证券交易所
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海大智慧股份有限公司
公司的中文简称 大智慧
公司的外文名称 Shanghai DZH Limited
公司的法定代表人 张长虹
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 戴勇斌 张龙
上海市浦东新区杨高南路428号1 上海市浦东新区杨高南路428号1
联系地址
号楼 号楼
电话 021-20219261 021-20219261
传真 021-33848922 021-33848922
电子信箱 Ir@gw.com.cn Ir@gw.com.cn
三、 基本情况变更简介
中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路498号浦东软件园
公司注册地址
14幢22301－130座
公司注册地址的邮政编码 201203
公司办公地址 上海市浦东新区杨高南路428号1号楼
公司办公地址的邮政编码 200127
公司网址 http://www.gw.com.cn
电子信箱 Ir@gw.com.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
《中国证券报》、《上海证券报》《证券时报》、《证
公司选定的信息披露报纸名称
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
http://2016.sse.com.cn/
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 报告期内无变更情况。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大智慧 601519
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016-01-04
注册登记地点 上海市工商行政管理局
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企业法人营业执照注册号 913100007031304856
税务登记号码 913100007031304856
组织机构代码 913100007031304856
报告期内注册变更情况查询索引 详见公司于2016年1月12日在上交所网站及公司指定媒
体披露的《关于营业执照、组织机构代码证、税务登记
证“三证合一”的公告》（公告编号：2016-004）
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 281,714,333.65 306,682,526.21 -8.14
归属于上市公司股东的净利润 -229,021,000.30 3,066,506.01 -7,568.47
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-183,818,678.50 -219,975,168.94 -16.44
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -135,562,668.67 -263,694,236.94 48.59
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,456,310,377.06 2,603,094,092.68 -5.64
总资产 2,694,019,559.25 2,895,145,254.97 -6.95
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.115 0.002 -5,850.00
稀释每股收益（元／股） -0.115 0.002 -5,850.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.092 -0.111 -17.12
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -9.05 0.10 减少9.15个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-7.20 -7.26 增加0.06个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 435,235.14
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 11,744,704.69
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益， 12,225,169.85
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
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采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
-59,261.25
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
-69,863,380.00
损益项目
处置子公司取得的投资收益 585,862.03
少数股东权益影响额 94,284.84
所得税影响额 -364,937.10
合计 -45,202,321.80
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，我国资本市场大幅波动及市场景气度较为低迷，面对总体外部环境和市场竞争压力，
公司在董事会的领导下，积极贯彻落实发展战略及经营计划，紧紧围绕向互联网金融服务平台的整
体转型的战略目标加快转型步伐，逐步形成移动互联网、云计算、大数据等创新技术加速与传统金
融产品、服务的交织融合的发展格局。
报告期内，公司实现营业收入 28,171.43 万元，同比下降 8.14%；归属于上市公司股东的净利
润为-22,902.10 万元，同比减少 23,208.75 万元。影响公司上半年经营成果的主要因素是：
1、报告期营业收入同比下降 8.14%，主要原因系受到资本市场波动影响和市场景气度下降，公
司与合作券商的业务合作收入同比下滑 58.40%；
2、公司正处于向移动互联网金融服务平台的转型过程中,移动互联网平台产品尚处在投入或推
广期,相关收入虽呈现稳步增长趋势,但移动用户流量变现渠道优势尚未得到充分体现；
3、公司实施员工持股计划相关股份支付费用约 7,000 万元计入管理费用；
4、非经常性损益中股权转让实现的投资收益同比减少。
报告期内，公司以市场需求为导向，积极打造大智慧软件服务平台、大数据及数据工程服务、
海外业务和互联网社交平台等有机融合的一体化布局，进一步巩固和夯实了公司的核心竞争力和市
场地位。
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1、积极打造大智慧软件服务平台。
报告期内，公司进一步提升用户体验，进一步加强产品的推广力度，努力提升用户规模和市场
份额。公司与证券、基金、银行、保险、期货等各类金融业态进行多种形式的合作，依托技术平台
优势，以大智慧软件为核心，积极打造以用户需求为导向，集资讯、服务、交易为一体的一站式互
联网金融服务平台。金融服务平台的建设，推出“慧理财”实现了全系列公募基金在线销售。
2、继续做强大数据及数据工程服务。
公司全资子公司财汇科技大数据及数据工程服务各项业务继续保持良好的发展态势，主打的金
融数据库、金融大数据终端、证券风险预警系统、金融资讯系统解决方案等核心产品的国内客户群
体不断扩大，海外市场客户拓展取得良好效果，财汇品牌在业内知名度不断提升。针对债券市场违
约事件频发，以及客户对债市风险管理的需求，财汇科技重点加强了预警系统的研发，推出证券风
险预警系统 2.0 产品，利用金融大数据和新闻大数据对证券风险进行动态预警和管理，得到了客户
的广泛认可。在金融大数据终端方面，经过多次大的迭代升级，在股票、债券等方面推出系列特色
模块，比如新三板、机构去哪儿、企业图谱等，同时使得终端在行情、数据、资讯和工具等方面内
容更加丰富，使用更加流畅，产品覆盖的金融机构客户群体稳步扩大。
3、进一步夯实海外市场业务。
公司全资子公司香港阿斯达克网络是香港地区最大的金融信息服务商和财经网站，其旗下的全
资子公司艾雅斯是香港本土最大的云交易柜台提供商，已形成完整的服务模式，收入和利润取得稳
健的增长。此外，在新加坡和日本均有业务布及。香港阿斯达克网络积极投入资源，研发出包括手
机应用程序“智财迅”、以超文本标记语言(HTML)运作无须安装的报价系统“股胜通”等广受市场
欢迎的新产品，同时对公司旗舰网站 AASTOCKS.COM 进行多项优化，大幅提升用户体验。随着“深
港通”正式启动，相关业务前景继续向好。
4、积极探索以“视吧”为主平台的视频业务。
“视吧”是公司 2016 年上半年启动的互联网全新互动模式的拓展项目，主要满足用户实时互
动、信息互换等需求，帮助用户在互联网新模式下实现高效、真实的信息传递。公司全资子公司视
吧传媒完成了基础功能的建设，已经初步实现视频业务所需要的功能闭环。下半年，视吧传媒将着
力实现用户规模增长，提高品牌知名度和市场占有率，完善商业运行和盈利模式等。由于视频互动
为新的互联网沟通模式，在业务的未来发展上存在一定的不确定性，技术上与公司以往业务也有较
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大的差别，“视吧”平台目前尚在业务培育期，广告、人员、设备等前期投入成本较多，而随着各
类直播平台不断涌现，行业竞争趋于激烈，该业务未来是否能够达到预期效果存在不确定性。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 281,714,333.65 306,682,526.21 -8.14
营业成本 99,871,883.66 116,434,508.59 -14.22
销售费用 153,770,059.48 152,993,930.28 0.51
管理费用 276,245,145.40 241,541,681.02 14.37
财务费用 -5,530,053.22 -5,099,604.01 -8.44
经营活动产生的现金流量净额 -135,562,668.67 -263,694,236.94 48.59
投资活动产生的现金流量净额 357,403,529.46 372,754,574.37 -4.12
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -296,915.98 100.00
研发支出 85,164,269.66 120,143,646.97 -29.11
(1) 营业收入变动原因说明:本报告期营业收入同比下降 8.14%，主要原因系受到资本市场波动影响
和市场景气度下降，公司与合作券商的合作业务收入减少了约 4700 万元，同比下滑 58.40%。
(2) 营业成本变动原因说明:本报告期营业成本同比下降 14.22%，主要原因是营业收入同比下降，
以及公司对营业成本加强控制。
(3) 销售费用变动原因说明:本报告期销售费用同比增长 0.51%，主要原因是加大了以移动互联平台
为核心的业务宣传投入。
(4) 管理费用变动原因说明:本报告期管理费用同比 14.37%，主要原因是公司员工持股计划相关股
份支付费用约 7,000 万元计入管理费用，以及公司对管理费用加强控制。
(5) 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期经营活动产生的现金流量净额有所增加,
主要原因部分经营收入期后实现结算,同时公司加大管理费用控制力度。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
无
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
无
(3) 经营计划进展说明
无
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(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
增加 2.94 个
信息咨询服务业 279,071,602.59 95,949,635.77 65.62 -8.33 -15.55
百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减（%） 年增减（%） 增减（%）
金融资讯及数据 减少 7.04 个
77,630,228.05 44,077,065.51 43.22 -32.00 -22.37
PC 终端服务系统 百分点
金融资讯及数据移 增加 9.44 个
10,063,549.66 2,809,547.22 72.08 309.86 206.30
动终端服务系统 百分点
证券营业部证券行 减少 11.76
36,922,135.30 17,944,627.42 51.40 -23.25 1.26
情及基本资讯服务 个百分点
增加 10.06
港股服务系统 105,313,708.68 28,497,012.12 72.94 4.19 -24.06
个百分点
增加 8.34 个
贵金属业务 2,425,381.36 641,368.29 73.56 105.79 56.46
百分点
减少 3.54 个
其他 46,716,599.54 1,980,015.20 95.76 24.75 651.58
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
本报告期营业收入同比下降 8.14%，主要原因系受到资本市场波动影响和市场景气度下降，公
司与合作券商的合作业务收入减少了约 4700 万元，同比下滑 58.40%。公司正处于向移动互联网金
融服务平台的转型过程中,移动互联网平台产品尚处在投入或推广期,相关收入虽呈现稳步增长趋
势,但移动用户流量变现渠道优势尚未得到充分体现。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境内 141,286,563.82 -14.92
境外 137,785,038.77 -0.42
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(三) 核心竞争力分析
公司拥有经验丰富且稳定的管理团队，具备基于大数据计算的有效服务能力，在互联网金融平
台流量优势明显，而海外业务也保持稳健增长和领先优势。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内，公司没有新增对外股权投资。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
资
金
来
源
委 是 计
并
托 报 否 提 是
合 说
理 酬 预 经 减 否 是 关
作 明
财 委托理财 委托理财 确 计 实际收回 实际获 过 值 关 否 联
方 委托理财金额 是
产 起始日期 终止日期 定 收 本金金额 得收益 法 准 联 涉 关
名 否
品 方 益 定 备 交 诉 系
称 为
类 式 程 金 易
募
型 序 额
集
资
金
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保
杭 本
州 浮
4,000.00 2015-9-25 2016-3-25 4,000.00 69.81 是 否 否 否
银 动
行 收
益
保
杭 本
州 浮
4,000.00 2016-3-29 2016-9-29 是 否 否 否
银 动
行 收
益
非
保
民
本
生
570.00 2015-10-30 浮 8.15 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
10.00 2015-10-30 2016/01/12 浮 10.00 0.02 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
10.00 2015-10-30 2016/01/15 浮 10.00 0.03 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
5.00 2015-10-30 2016/01/20 浮 5.00 0.02 是 否 否 否
银
动
行
收
益
12 / 125
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非
保
民
本
生
5.00 2015-10-30 2016/01/22 浮 5.00 0.02 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
25.00 2015-10-30 2016/01/27 浮 25.00 0.09 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
31.00 2015-10-30 2016/02/04 浮 31.00 0.13 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
4.00 2015-10-30 2016/02/19 浮 4.00 0.02 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
3.00 2015-10-30 2016/03/07 浮 3.00 0.02 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
7.00 2015-10-30 2016/03/07 浮 7.00 0.05 是 否 否 否
银
动
行
收
益
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非
保
民
本
生
9.00 2015-10-30 2016/03/15 浮 9.00 0.06 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
5.00 2015-10-30 2016/03/16 浮 5.00 0.04 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
5.00 2015-10-30 2016/05/09 浮 5.00 0.06 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
1.00 2015-10-30 2016/05/11 浮 1.00 0.01 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
13.00 2015-10-30 2016/05/16 浮 13.00 0.16 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
4.00 2015-10-30 2016/05/19 浮 4.00 0.05 是 否 否 否
银
动
行
收
益
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非
保
民
本
生
47.00 2015-10-30 2016/05/25 浮 47.00 0.60 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
3.00 2015-10-30 2016/06/06 浮 3.00 0.04 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
15.00 2015-10-30 2016/06/15 浮 15.00 0.21 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
民
本
生
53.00 2015-10-30 2016/06/23 浮 53.00 0.76 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
500.00 2015-4-17 2016-4-11 浮 500.00 5.25 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
2,000.00 2015-4-17 浮 31.23 是 否 否 否
银
动
行
收
益
15 / 125
2016 年半年度报告
非
保
上
本
海
2,000.00 2015-5-6 浮 31.23 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
2,500.00 2015-6-11 浮 39.04 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
工
本
商
400.00 2015-8-25 浮 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
兴
本
业
2,000.00 2015-8-26 浮 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
600.00 2015-10-26 浮 9.37 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
工
本
商
150.00 2015-11-4 浮 是 否 否 否
银
动
行
收
益
16 / 125
2016 年半年度报告
非
保
上
本
海
600.00 2015-11-30 浮 9.37 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
500.00 2015-12-24 浮 7.43 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
1,200.00 2015-12-31 浮 17.03 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
工
本
商
140.00 2016-1-6 浮 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
500.00 2016-2-5 浮 5.46 是 否 否 否
银
动
行
收
益
保
厦
本
门
1,900.00 2015-12-15 2016-3-18 保 1,900.00 18.36 是 否 否 是
银
收
行
益
17 / 125
2016 年半年度报告
保
厦
本
门
2,000.00 2016-3-22 2016-10-21 保 是 否 否 是
银
收
行
益
保
厦
本
门
4,000.00 2015-12-28 2016-7-29 保 是 否 否 是
银
收
行
益
保
厦
本
门
10,000.00 2016-2-23 2016-5-27 保 10,000.00 92.69 是 否 否 否
银
收
行
益
保
厦
本
门
10,000.00 2016-6-1 2016-12-31 保 是 否 否 否
银
收
行
益
保
厦 本
门 浮
10,000.00 2015-12-15 2016-1-14 10,000.00 30.57 是 否 否 否
银 动
行 收
益
保
厦 本
门 浮
10,000.00 2016-1-18 2016-2-18 10,000.00 31.11 是 否 否 否
银 动
行 收
益
保
浦
本
发
5,000.00 2015-12-25 2016-3-25 保 5,000.00 43.75 是 否 否 否
银
收
行
益
保
浦
本
发
10,000.00 2015-12-4 2016-6-3 保 10,000.00 170.00 是 否 否 否
银
收
行
益
18 / 125
2016 年半年度报告
保
浦
本
发
5,000.00 2016-3-30 2016-6-30 保 5,000.00 39.38 是 否 否 否
银
收
行
益
保
浦
本
发
12,000.00 2016-3-25 2016-10-8 保 是 否 否 否
银
收
行
益
保
浦
本
发
5,000.00 2016-6-8 2017-6-6 保 是 否 否 否
银
收
行
益
保
上
本
海
9,000.00 2015-10-28 2016-1-27 保 9,000.00 83.47 是 否 否 否
银
收
行
益
保
上
本
海
2,200.00 2015-11-4 2016-2-3 保 2,200.00 19.64 是 否 否 否
银
收
行
益
保
上
本
海
2,200.00 2015-11-25 2016-2-24 保 2,200.00 19.47 是 否 否 否
银
收
行
益
保
上
本
海
28,000.00 2016-1-6 2016-4-6 保 28,000.00 252.60 是 否 否 否
银
收
行
益
宁 保
波 本
通 浮
5,000.00 2015-12-8 2016-6-8 5,000.00 90.25 是 否 否 否
商 动
银 收
行 益
19 / 125
2016 年半年度报告
宁 保
波 本
通 浮
5,000.00 2016-6-8 2016-12-8 是 否 否 否
商 动
银 收
行 益
非
保
光
本
大
3,000.00 2016-2-5 2016-2-19 浮 3,000.00 3.80 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
800.00 2015-10-28 2016-1-5 浮 800.00 1.02 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
10,500.00 2015-12-17 2016-1-5 浮 10,500.00 13.40 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
16,700.00 2015-12-31 2016-1-5 浮 16,700.00 21.32 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
1,800.00 2015-12-31 2016-1-15 浮 1,800.00 1.64 是 否 否 否
银
动
行
收
益
20 / 125
2016 年半年度报告
非
保
上
本
海
2,200.00 2015-12-31 2016-1-26 浮 2,200.00 7.42 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
2,700.00 2015-12-31 2016-2-3 浮 2,700.00 9.11 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
2,000.00 2015-12-31 2016-3-14 浮 2,000.00 11.76 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
2,600.00 2015-12-31 2016-3-24 浮 2,600.00 17.54 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
9,000.00 2016-1-29 2016-3-24 浮 9,000.00 42.50 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
400.00 2016-2-3 2016-3-24 浮 400.00 1.73 是 否 否 否
银
动
行
收
益
21 / 125
2016 年半年度报告
非
保
上
本
海
500.00 2016-2-3 2016-4-21 浮 500.00 3.36 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
1,300.00 2016-2-3 2016-5-13 浮 1,300.00 11.10 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
600.00 2016-2-25 2016-5-13 浮 600.00 4.07 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
100.00 2016-4-14 2016-5-13 浮 100.00 0.24 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
4,300.00 2016-4-14 2016-5-13 浮 4,300.00 10.33 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
1,900.00 2016-4-14 2016-6-14 浮 1,900.00 9.63 是 否 否 否
银
动
行
收
益
22 / 125
2016 年半年度报告
非
保
上
本
海
1,100.00 2016-4-14 2016-6-30 浮 1,100.00 5.66 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
上
本
海
17,600.00 2016-4-14 浮 90.62 是 否 否 否
银
动
行
收
益
保
上
本
海
1,200.00 2015-11-18 2016-2-17 保 1,200.00 10.77 是 否 否 否
银
收
行
益
保
上
本
海
1,200.00 2016-2-24 2016-5-25 保 1,200.00 9.57 是 否 否 否
银
收
行
益
非
保
上
本
海
1,200.00 2016-2-18 2016-2-23 浮 1,200.00 0.53 是 否 否 否
银
动
行
收
益
保
招
本
商
700.00 2015-10-28 2016-2-3 保 700.00 7.71 是 否 否 否
银
收
行
益
保
招
本
商
1,000.00 2016-2-18 2016-5-19 保 1,000.00 9.72 是 否 否 否
银
收
行
益
23 / 125
2016 年半年度报告
保
招
本
商
1,000.00 2016-6-2 2016-12-1 保 是 否 否 否
银
收
行
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-1-6 2016-2-1 浮 800.00 2.27 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-2-5 2016-2-5 浮 800.00 1.01 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-2-24 2016-3-23 浮 800.00 2.21 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-3-25 2016-9-16 浮 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-1-6 2016-2-3 浮 800.00 2.27 是 否 否 否
银
动
行
收
益
24 / 125
2016 年半年度报告
非
保
光
本
大
800.00 2016-2-5 2016-2-19 浮 800.00 1.01 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-2-24 2016-3-23 浮 800.00 2.21 是 否 否 否
银
动
行
收
益
非
保
光
本
大
800.00 2016-3-25 2016-9-16 浮 是 否 否 否
银
动
行
收
益
合
/ 250,015.00 / / / 174,655.00 1,442.58 / / / / /
计
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0
委托理财的情况说明 无
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
√适用 □不适用
投资类型 资金来源 签约方 投资份额 投资期限 产品类型 预计收益 投资盈亏 是否涉诉
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
广东财慧期末投资贵金属合约产品保证金 35 万元，资金来源为自有资金、产品类型为贵金属合约
产品，截至 2016 年 6 月 30 日盈利 79 万元，不涉及诉讼。
25 / 125
2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期 尚未使用
已累计使用 尚未使用
募集资金 已使用募 募集资金
募集年份 募集方式 募集资金总 募集资金
总额 集资金总 用途及去
额 总额
额 向
进行现金
2011 首次发行 255,200.00 0.00 253,614.81 7,152.40
管理。
合计 / 255,200.00 0.00 253,614.81 7,152.40 /
募集资金总体使用情况说明 详见公司于 2016 年 8 月 27 日披露的公告编
号 2016—066 号《关于 2016 年上半年度公司
募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
募 未
集 达
资 是 是 到
是 金 否 否 计
否 本 符 符 划
募集资金 募集资金 变更原因及
承诺项 变 报 合 项目 产生收 合 进
拟投入金 累计实际 预计收益 募集资金变
目名称 更 告 计 进度 益情况 预 度
额 投入金额 更程序说明
项 期 划 计 和
目 投 进 收 收
入 度 益 益
金 说
额 明
大智慧
金融终
是 38,000.00 24,199.92 是 100% 34,174.94 3,786.40 否
端升级
项目
金融终
端手机
是 18,500.00 11,139.97 是 100% 12,164.50 1,006.35 否
版升级
项目
券商综
合服务
是 12,000.00 7,859.85 是 100% 9,707.63 353.91 否
系统升
级项目
金融终
端国际
是 12,000.00 9,699.99 是 100% 9,133.17 否
版开发
项目
大智慧
专业财 是 22,000.00 19,815.00 是 100% 11,634.48 否
经视频
26 / 125
2016 年半年度报告
项目
合计 / 102,500.00 0 72,714.73 / / / / / /
公司根据市场的变化情况，适时调整商业模式，部分项目由原来的产品项目
募集资金承诺项目使用
形式改为平台建设，通过平台带动其他项目的收益，因而收益没有分别体现
情况说明
在各个项目中。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
1、 主要控股公司分析
单位：万元 币种：人民币
公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
上海大智慧软
计算机软件的开
件开发有限公 1000．00 1,653.88 1,372.67 389.64 311.71
发与销售
司
上海大智慧财
富管理有限公 咨询服务 8,000.00 4,429.89 490.59 96.20 -661.72
司
上海大智慧信
计算机软件的开
息科技有限公 10,000.00 49,297.04 44,879.91 9,429.50 -10,252.83
发与销售
司
阿斯达克网络 互联网金融信息 14413.98
45,482.22 40,010.93 13,333.86 2,853.77
信息有限公司 服务 （港币）
合肥大智慧信
计算机软硬件开
息技术有限公 25,000.00 13,785.49 13,369.43 262.70 -444.56
发与销售
司
上海大智慧财
计算机软硬件开
汇数据科技有 3,000.00 15,903.29 14,464.15 3,720.63 1,721.67
发与销售
限公司
大智慧信息技
计算机软件开发 5,000.00 4,808.41 4,808.10 -86.18
术有限公司
北京慧远保银
信息技术有限 软件系统服务 512.00 1,607.20 1,366.60 285.48 10.48
公司
NEXTVIEW PTE
634.46
LTD( 新 思 维 私 软件资讯业务 1,888.10 1,384.56 551.75 -64.60
（新加坡元）
人有限公司)
上海天蓝蓝投
资管理有限公 投资管理 3,605.00 3,064.59 3,064.59 -63.25 -248.83
司
油宝宝（北京）
化工投资管理 投资及化工贸易 400.00 395.84 395.69 -0.76
有限公司
深圳市前海博
盈石油化工投 化工贸易 1000.00 0.54 -4.61 -0.91
资有限公司
上海大智慧金
融信息服务有 金融信息服务 1,000.00 34.29 21.58 143.06 21.58
限公司
27 / 125
2016 年半年度报告
DZH (HK)
Investment
Holding
Company Management and 6,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Limited（大智 consultancy （港币）
慧（香港）投
资控股有限公
司）
上海大智慧财
计算机软件的开
速软件科技有 1000．00 0.00 0.00 0.00 0.00
发与销售
限公司
2、 主要参股公司分析 单位：万元 币种：人民币
公司名称 主营业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
杭州大彩网络科
技有限公司（公
信息服务 5,000.00 2,539.67 1,375.17 -420.19
司持有其 49%股
权）
上海狮王黄金有
限责任公司（公
贵金属交易及进出 500.00 7,569.92 877.71 434.07 -6.30
司持有其 35%股
权）
计算机软硬件、电子产
品的销售，计算机软硬
上海龙软信息技 件、电子信息、通信技
术有限公司（公 术、自动化系统领域内
1,000.00 3,954.38 1,942.81 680.67 -426.98
司持有其 19%股 的技术开发、技术转
权） 让、技术咨询、技术服
务，从事货物与技术的
进出口业务
提供以非公开募集方
式设立产品的报价、发
行与转让服务；提供证
券公司柜台市场、区域
性股权交易市场等私
中证机构间报价 募市场的信息和交易
系统股份有限公 联网服务，并开展相关
755,024.45 905,031.13 777,799.65 8,267.42
司（公司持有其 业务合作；提供以非公
2.65%股权） 开募集方式设立产品
的登记结算和担保品
第三方管理等服务；管
理和公布机构间私募
产品报价与服务系统
相关信息
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 5 月 23 日召开 2015 年年度股东大会审议通过 2015 年度利润分配方案，在报告期内
公司不进行利润分配及资本公积金转增股本。
28 / 125
2016 年半年度报告
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
公司正处于向移动互联网金融服务平台的转型过程中，移动互联网平台产品尚处在投入或推广期，
相关收入虽呈现稳步增长趋势，但移动用户流量变现渠道优势尚未得到充分体现，预测年初至下
一报告期的累计净利润可能为亏损。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼
诉讼
诉讼 诉讼 (仲裁) 诉讼 诉讼
起诉 应诉 承担连 (仲裁)
诉讼仲 (仲裁) (仲裁) 是否形 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 带责任 审理结
裁类型 基本情 涉及金 成预计 进展情 判决执
方 请）方 方 果及影
况 额 负债及 况 行情况
响
金额
(三) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
无。
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2016 年半年度报告
(四) 其他说明
1、公司已于 2016 年 8 月 1 日向北京市第一中级人民法院递交了行政诉讼材料，请求撤销中国证券监
督管理委员会[2016]88 号行政处罚决定书。同日，公司已收了北京市第一中级人民法院签发的《案件
受理通知书（2016）京 01 行初 710 号》，经该院审查后，符合《中国人民共和国行政诉讼法》规定的
受理条件，决定立案审理。（详见公告 2016-052）
2、截止目前，公司分别收到上海市第一人民中级法院发来的民事诉讼的《应诉通知书》及相关法
律文书。根据《应诉通知书》显示，法院已分别受理原告诉本公司证券虚假陈述责任纠纷案。公
司正与律师等中介机构积极商讨应诉方案。本案尚未开庭审理，且未来的生效判决结果尚无法定
论，若公司被生效的判决认定败诉并赔偿，赔偿金额将会计入作出生效判决当期的损益。公司将
密切关注此案的进展状况，及时履行信息披露义务。（详见公告2016-054、056、059、061）
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
2.1 公司与湘财证券股份有限公司业务合作事项：
因湘财证券股份有限公司（以下简称：“湘财证券”）法定代表人及董事长林俊波女士曾任
公司第二届董事会董事，并于 2015 年 10 月 15 日任职到期，根据上海证券交易所《股票上市规则》
和上海证券交易所《上市公司关联交易实施指引》的规定，公司与湘财证券在 2016 年 10 月 15
日前的业务合作构成关联交易。
公司第三届董事会 2016 年第四次临时会议和 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
公司与湘财证券股份有限公司拟签署<业务合作协议>暨关联交易的议案》，公司与湘财证券本着
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向客户提供优质、创新、便捷服务的宗旨，以实现优势互补、互利共赢为目标，按照诚实守信的
原则，在平等、友好、互利的基础上，开展长期、全面、深入的互联网业务合作。报告期内，公
司为湘财证券提供广告服务、软件服务和其他相关服务等 3532 万元(含税)，该项关联交易尚须湘
财证券履行相应的决策和审批程序。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
无
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
无
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
承诺时 时履行应 及时履
承诺类 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 承诺内容 间及期 说明未完 行应说
型 行期限 严格履行
限 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
本人保证在控
股或实际控制
大智慧期间，
本人直接或间
接控制的、与
他人共同控制 长期。
的、或本人可 在解除
以施加重大影 义 务
解 决同
张长虹 响的企业不会 后，可 是 是
业竞争
从事与大智慧 以不再
相同或类似的 受此限
与首次公开
业务，以避免 制。
发行相关的
对大智慧的生
承诺
产经营构成可
能的直接的或
间接的业务竞
争。
本人控股或实 长期。
际控制的其他 在解除
企业在今后不 义 务
解 决同
张婷 会从事与大智 后，可 是 是
业竞争
慧相同或类似 以不再
的业务，以避 受此限
免对大智慧的 制。
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2016 年半年度报告
生产经营构成
可能的直接的
或间接的业务
竞争。
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
现任及离任公
司董事、监事、
高级管理人员
在其任职期
间，每年转让
担任公
的其直接或间
司 董
接持有的发行
股 份限 事、监
其他承诺 人股份不超过 长期 是 是
售 事、高
其所持有本公
级管理
司股份总数的
人员。
百分之二十
五；离职后半
年内，不转让
其所持有的本
公司股份。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
√适用 □不适用
2015 年 4 月，因公司信息披露涉嫌违反证券法律规定，根据《中华人民共和国证券法》的有
关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案调查。2016 年 7 月 26 日，公司收到中国
证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（[2016]88 号）（详见公告：2016—050《关于收到中
国证监会<行政处罚决定书>的公告》）。公司及现任董事、监事和高级管理人员将严格按照《公
司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法
律法规各规则的要求，规范运作，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规和中
国证监会、上海证券交易发布的关于公司治理规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断规范
公司运作，继续完善法人治理结构，积极履行信息披露义务，加强投资者关系管理工作，切实维
护广大股东利益。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、关于 2015 年员工持股计划实施进展的情况
2016 年 1 月，实际控制人张长虹先生已与本期员工持股计划的参加对象签署了《员工股票收
益权捐赠协议》，实际参加本期员工持股计划的总人数为 1,892 人，实际控制人张长虹先生实际
向参加对象赠与 9,372,000 股上海大智慧股份有限公司股票所对应的收益权，占张长虹先生现在
持股总数的 0.85%，占公司总股本的比例为 0.47%。
按照公司《2015 年员工持股计划》有关规定，员工持股计划生效之日起 12 个月内，若持有
人从公司辞职、离职，其全部获赠股票（或股票收益权）将自动由张长虹先生无偿收回，持有人
获得公司特别批准的情况除外。截至 2016 年 6 月 30 日，经实际控制人张长虹先生同意，并经公
司员工持股计划管理委员会审议批准，公司员工持股计划份额中应由张长虹先生收回但获得豁免
不予收回的为 687,000 股所对应的收益权；因辞职、离职，予以回收的为 384,000 股所对应的收
益权；期末，员工持股计划份额为 8,988,000 股对应的收益权，占张长虹先生现在持股总数的 0.81%，
占公司总股本的比例为 0.45%。
2、关于重大资产重组终止情况
报告期，鉴于重大资产重组相关的股东大会决议因逾期已经失效，且本次重大资产重组面临
的障碍基本无法消除，需要根据市场变化及时调整或制订新的经营策略，公司第三届董事会 2016
年第三次临时会议决定向中国证监会申请撤回本次重大资产重组相关申请文件并终止本次重大资
产重组事项，并向中国证监会报送了《关于撤回上海大智慧股份有限公司发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件的请示》。
2016 年 3 月 25 日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》
（[2016]241 号）。根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》（证监会令[2009]
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2016 年半年度报告
第 66 号）第二十条的有关规定，中国证监会决定终止对《上海大智慧股份有限公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之重大资产重组事项》行政许可申请的审查。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 174,810
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持 质押或冻结情况
有 数量
有
限
售 股
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 股东
条 份
（全称） 增减 量 (%) 性质
件 状
股 态
份
数
量
境内
质
张长虹 0 1,104,792,657 55.5815 0 391,460,000 自然
押
人
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2016 年半年度报告
境内
质
张婷 0 115,025,402 5.7869 0 80,000,000 自然
押
人
境内
张志宏 0 51,238,600 2.5778 0 无 0 自然
人
境内
王玫 0 12,603,562 0.6341 0 无 0 自然
人
张跃军 8,006,000 8,006,000 0.4028 0 无 0 未知
境内
沈宇 0 5,054,217 0.2543 0 无 0 自然
人
陈小毛 3,835,011 3,835,011 0.1929 0 无 0 未知
山东海中湾投资管理有限公
司－海中湾赢泰私募证券投 3,832,800 3,832,800 0.1928 0 无 0 未知
资基金
陈鸿樑 -261,050 3,803,022 0.1913 0 无 0 未知
中国工商银行股份有限公司
－南方消费活力灵活配置混 0 3,292,600 0.1656 0 无 0 未知
合型发起式证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
人民币普
张长虹 1,104,792,657 1,104,792,657
通股
人民币普
张婷 115,025,402 115,025,402
通股
人民币普
张志宏 51,238,600 51,238,600
通股
人民币普
王玫 12,603,562 12,603,562
通股
人民币普
张跃军 8,006,000 8,006,000
通股
人民币普
沈宇 5,054,217 5,054,217
通股
人民币普
陈小毛 3,835,011 3,835,011
通股
山东海中湾投资管理有限公司－海中湾 人民币普
3,832,800 3,832,800
赢泰私募证券投资基金 通股
人民币普
陈鸿樑 3,803,022 3,803,022
通股
中国工商银行股份有限公司－南方消费
人民币普
活力灵活配置混合型发起式证券投资基 3,292,600 3,292,600
通股
金
上述股东关联关系或一致行动的说明 ①公司前十名股东、前十名无限售条件股东中，控股股
东张长虹先生与公司第二大股东张婷女士系兄妹关系；
与公司第三大股东张志宏先生系兄弟关系。②除上述情
况外，其他股东之间无关联关系，也不属于一致行动人。
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2016 年半年度报告
表决权恢复的优先股股东及持股数量的 无
说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
2016 年 7 月 23 日公司董事会收到公司董事长、总经理张长虹先生提交的辞职报告，张长虹
先生由于个人原因，向公司董事会申请辞去所担任的董事、董事长、总经理职务，同时一并辞去
公司第三届董事会专业委员会委员相关职务。（详见公告 2016-046）
公司于 2016 年 7 月 25 日召开了公司第三届董事会 2016 年第六次临时会议,提名张志宏先生
担任公司第三届董事会非独立董事候选人。2016 年第二次临时股东大会会议选举了张志宏先生担
任公司第三届董事会董事，任期自公司 2016 年 8 月 10 日审议通过之日起至第三届董事会换届之
日止。
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 上海大智慧股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注七 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 844,291,851.55 613,815,258.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 2
1,148,409.00 1,560,350.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 4 94,547,423.54 117,181,116.09
预付款项 6 16,687,243.31 11,865,478.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 7 2,791,263.70 233,246.58
应收股利
其他应收款 9 26,090,332.94 64,575,961.45
买入返售金融资产
存货 10 529,782.06 253,253.54
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12 785,664,531.15 1,116,180,840.26
流动资产合计 1,771,750,837.25 1,925,665,504.90
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 13 217,412,264.27 217,613,094.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16 19,116,427.19 9,665,250.00
投资性房地产 17 162,690,771.83 121,200,521.47
固定资产 18 71,883,108.30 128,624,990.01
在建工程 19 2,095,096.49 139,795.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24 66,454,501.61 79,068,017.24
38 / 125
2016 年半年度报告
开发支出
商誉 26 372,923,694.57 400,577,928.81
长期待摊费用 27 8,972,749.62 11,333,736.15
递延所得税资产 28 720,108.12 1,256,416.43
其他非流动资产
非流动资产合计 922,268,722.00 969,479,750.07
资产总计 2,694,019,559.25 2,895,145,254.97
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 33 45,066,350.02 75,361,950.69
预收款项 34 99,110,344.56 107,683,627.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35 102.40 828,376.99
应交税费 36 16,902,343.37 29,422,735.65
应付利息
应付股利
其他应付款 39 67,104,727.08 67,934,341.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 228,183,867.43 281,231,032.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 28 7,724,805.36 9,017,614.90
其他非流动负债
非流动负债合计 7,724,805.36 9,017,614.90
负债合计 235,908,672.79 290,248,647.37
所有者权益
39 / 125
2016 年半年度报告
股本 50 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 52 1,110,381,615.90 1,040,518,235.90
减：库存股
其他综合收益 54 22,700,494.09 10,326,589.41
专项储备
盈余公积 56 35,061,708.21 35,061,708.21
一般风险准备
未分配利润 57 -699,533,441.14 -470,512,440.84
归属于母公司所有者权益合计 2,456,310,377.06 2,603,094,092.68
少数股东权益 1,800,509.40 1,802,514.92
所有者权益合计 2,458,110,886.46 2,604,896,607.60
负债和所有者权益总计 2,694,019,559.25 2,895,145,254.97
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:上海大智慧股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 475,658,890.56 309,617,792.78
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 (一) 38,392,113.50 72,366,762.98
预付款项 8,021,196.97 4,177,553.92
应收利息 2,791,263.70 233,246.58
应收股利
其他应收款 (二) 16,805,119.75 11,812,423.41
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 586,926,859.40 913,403,773.40
流动资产合计 1,128,595,443.88 1,311,611,553.07
非流动资产：
可供出售金融资产 207,410,000.00 207,410,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (三) 979,217,416.41 1,009,675,739.22
投资性房地产 62,006,885.02 63,620,026.18
固定资产 28,439,749.18 37,523,239.53
在建工程 681,554.99 139,795.16
工程物资
40 / 125
2016 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,973,764.11 6,343,295.26
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,476,639.58 9,613,101.38
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,290,206,009.29 1,334,325,196.73
资产总计 2,418,801,453.17 2,645,936,749.80
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 416,560,722.94 559,196,227.35
预收款项 42,761,875.83 53,888,176.48
应付职工薪酬
应交税费 1,851,564.83 1,886,338.06
应付利息
应付股利
其他应付款 52,650,257.89 33,238,210.80
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 513,824,421.49 648,208,952.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 513,824,421.49 648,208,952.69
所有者权益：
股本 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,110,381,615.90 1,040,518,235.90
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减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,061,708.21 35,061,708.21
未分配利润 -1,228,166,292.43 -1,065,552,147.00
所有者权益合计 1,904,977,031.68 1,997,727,797.11
负债和所有者权益总计 2,418,801,453.17 2,645,936,749.80
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注七 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 281,714,333.65 306,682,526.21
其中：营业收入 58 281,714,333.65 306,682,526.21
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 525,175,479.33 513,619,365.63
其中：营业成本 58 99,871,883.66 116,434,508.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59 2,123,448.54 3,216,845.83
销售费用 60 153,770,059.48 152,993,930.28
管理费用 61 276,245,145.40 241,541,681.02
财务费用 62 -5,530,053.22 -5,099,604.01
资产减值损失 63 -1,305,004.53 4,532,003.92
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 64
-350,441.00 -117,563.67
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 65 11,108,150.07 217,696,920.35
其中：对联营企业和合营企业的投资
-2,053,322.81 -5,092,298.11
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -232,703,436.61 10,642,517.26
加：营业外收入 66 14,196,259.26 4,342,073.24
其中：非流动资产处置利得 488,934.57 7,096.24
减：营业外支出 67 2,075,580.68 3,938,256.05
其中：非流动资产处置损失 53,699.43 435,120.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -220,582,758.03 11,046,334.45
减：所得税费用 68 8,440,247.80 9,166,129.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -229,023,005.83 1,880,205.43
归属于母公司所有者的净利润 -229,021,000.30 3,066,506.01
42 / 125
2016 年半年度报告
少数股东损益 -2,005.53 -1,186,300.58
六、其他综合收益的税后净额 12,373,904.68 -3,018,629.61
归属母公司所有者的其他综合收益的税
12,373,904.68 -3,018,629.61
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
12,373,904.68 -3,018,629.61
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
-200,830.53 327,016.70
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 12,574,735.21 -3,345,646.31
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -216,649,101.15 -1,138,424.18
归属于母公司所有者的综合收益总额 -216,647,095.62 47,876.40
归属于少数股东的综合收益总额 -2,005.53 -1,186,300.58
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.115 0.002
（二）稀释每股收益(元/股) -0.115 0.002
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注十七 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 (四) 73,435,163.06 115,955,107.43
减：营业成本 (四) 85,048,517.94 406,118,375.29
营业税金及附加 1,546,599.46 616,501.55
销售费用 26,234,671.39 18,405,774.68
管理费用 143,758,979.88 89,205,906.28
财务费用 -5,299,959.00 -4,856,733.93
资产减值损失 -1,793,642.64 3,936,731.89
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (五) 9,288,709.72 172,802,787.23
其中：对联营企业和合营企业的投资
-2,053,322.81 -5,092,298.11
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -166,771,294.25 -224,668,661.10
43 / 125
2016 年半年度报告
加：营业外收入 6,232,713.38 3,909,076.24
其中：非流动资产处置利得 272,201.38 2,776.24
减：营业外支出 2,075,564.56 3,938,256.05
其中：非流动资产处置损失 53,699.43 435,120.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -162,614,145.43 -224,697,840.91
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -162,614,145.43 -224,697,840.91
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注七 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308,294,825.74 238,019,017.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
44 / 125
2016 年半年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 70 322,995,084.22 41,679,880.01
经营活动现金流入小计 631,289,909.96 279,698,897.44
购买商品、接受劳务支付的现金 138,302,941.32 144,894,364.06
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 162,522,869.77 170,740,625.59
支付的各项税费 27,222,024.88 29,550,440.86
支付其他与经营活动有关的现金 70 438,804,742.66 198,207,703.87
经营活动现金流出小计 766,852,578.63 543,393,134.38
经营活动产生的现金流量净额 -135,562,668.67 -263,694,236.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,763,189,372.47 3,934,308,645.06
取得投资收益收到的现金 14,477,267.14 25,039,605.80
处置固定资产、无形资产和其他长
2,973,764.85 661,919.72
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
24,974,828.36 307,128,992.20
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,805,615,232.82 4,267,139,162.78
购建固定资产、无形资产和其他长
7,811,703.36 4,976,088.41
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,440,400,000.00 3,889,408,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 70
投资活动现金流出小计 1,448,211,703.36 3,894,384,588.41
投资活动产生的现金流量净额 357,403,529.46 372,754,574.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 226,227.53
分配股利、利润或偿付利息支付的
70,688.45
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
45 / 125
2016 年半年度报告
筹资活动现金流出小计 296,915.98
筹资活动产生的现金流量净额 0.00 -296,915.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的
8,635,732.42 -3,460,607.67
影响
五、现金及现金等价物净增加额 230,476,593.21 105,302,813.78
加：期初现金及现金等价物余额 613,815,258.34 435,699,206.58
六、期末现金及现金等价物余额 844,291,851.55 541,002,020.36
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 99,138,985.91 29,287,512.60
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 52,735,756.78 64,486,148.76
经营活动现金流入小计 151,874,742.69 93,773,661.36
购买商品、接受劳务支付的现金 231,010,656.73 113,659,301.65
支付给职工以及为职工支付的现金 52,132,316.92 65,660,183.13
支付的各项税费 1,837,109.29 2,370,574.77
支付其他与经营活动有关的现金 71,600,574.02 180,777,596.86
经营活动现金流出小计 356,580,656.96 362,467,656.41
经营活动产生的现金流量净额 -204,705,914.27 -268,693,995.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,598,000,000.00 3,580,500,000.00
取得投资收益收到的现金 11,626,561.29 21,056,719.23
处置固定资产、无形资产和其他长
2,129,129.18 657,599.72
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
28,600,000.00 323,250,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,640,355,690.47 3,925,464,318.95
购建固定资产、无形资产和其他长
1,610,283.72 459,646.84
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,268,000,000.00 3,573,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,269,610,283.72 3,573,959,646.84
投资活动产生的现金流量净额 370,745,406.75 351,504,672.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
46 / 125
2016 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,605.30 -1,673.46
影响
五、现金及现金等价物净增加额 166,041,097.78 82,809,003.60
加：期初现金及现金等价物余额 309,617,792.78 215,876,649.06
六、期末现金及现金等价物余额 475,658,890.56 298,685,652.66
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
47 / 125
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
其他综合收 项 风 益
股本 优 永 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
其 益 储 险
先 续 股
他 备 准
股 债
备
一、上年期末余额 1,987,700,000.00 1,040,518,235.90 10,326,589.41 35,061,708.21 -470,512,440.84 1,802,514.92 2,604,896,607.60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,987,700,000.00 1,040,518,235.90 10,326,589.41 35,061,708.21 -470,512,440.84 1,802,514.92 2,604,896,607.60
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 69,863,380.00 12,373,904.68 -229,021,000.30 -2,005.52 -146,785,721.14
填列）
（一）综合收益总额 12,373,904.68 -229,021,000.30 -2,005.52 -216,649,101.14
（二）所有者投入和
69,863,380.00 69,863,380.00
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
69,863,380.00 69,863,380.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
48 / 125
2016 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,987,700,000.00 1,110,381,615.90 22,700,494.09 35,061,708.21 -699,533,441.14 1,800,509.40 2,458,110,886.46
49 / 125
2016 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
优 永 其他综合收 项 风 益
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 益 储 险
他 股
股 债 备 准
备
一、上年期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -3,283,473.37 35,061,708.21 -14,495,836.10 15,637,332.84 3,043,064,747.48
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -3,283,473.37 35,061,708.21 -14,495,836.10 15,637,332.84 3,043,064,747.48
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 -3,018,629.61 3,066,506.01 -8,565,853.47 -8,517,977.07
填列）
（一）综合收益总额 -3,018,629.61 3,066,506.01 -1,186,300.58 -1,138,424.18
（二）所有者投入和
-7,379,552.89 -7,379,552.89
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -7,379,552.89 -7,379,552.89
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
50 / 125
2016 年半年度报告
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 -6,302,102.98 35,061,708.21 -11,429,330.09 7,071,479.37 3,034,546,770.41
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
51 / 125
2016 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其他
项目 减：库 专项储
股本 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 备
收益
一、上年期末余额 1,987,700,000.00 1,040,518,235.90 35,061,708.21 -1,065,552,147.00 1,997,727,797.11
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,987,700,000.00 1,040,518,235.90 35,061,708.21 -1,065,552,147.00 1,997,727,797.11
三、本期增减变动金额
69,863,380.00 -162,614,145.43 -92,750,765.43
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -162,614,145.43 -162,614,145.43
（二）所有者投入和减少
69,863,380.00 69,863,380.00
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
69,863,380.00 69,863,380.00
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
52 / 125
2016 年半年度报告
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,987,700,000.00 1,110,381,615.90 35,061,708.21 -1,228,166,292.43 1,904,977,031.68
上期
项目 其他权益工具 减：库 其他综 专项储
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 合收益 备
一、上年期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -597,212,616.53 2,447,994,107.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -597,212,616.53 2,447,994,107.58
三、本期增减变动金额 -224,697,840.91 -224,697,840.91
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -224,697,840.91 -224,697,840.91
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
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1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,987,700,000.00 1,022,445,015.90 35,061,708.21 -821,910,457.44 2,223,296,266.67
法定代表人：张长虹 主管会计工作负责人：戴勇斌 会计机构负责人：李菁
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三、公司基本情况
(一) 公司概况
上海大智慧股份有限公司（原名“上海大智慧投资咨询有限公司”、“上海大智慧网络技术有
限公司”），成立于 2000 年 12 月 14 日，原注册资本 100 万元，由张长虹、上海奈心科技发展有限
公司（以下简称“奈心科技公司”）分别出资 45 万元、55 万元共同组建。
2002 年 11 月，公司注册资本增加至 2,200 万元，由张长虹增资 1,935 万元、张婷增资 165 万
元。2007 年 6 月，奈心科技公司将所持大智慧股份公司的全部股权转让给张婷，转让后张长虹持
股 1,980 万元，占注册资本的 90%；张婷持股 220 万元，占注册资本的 10%。
2009 年 10 月，张长虹将所持 12.82%股权转让给张志宏、王永辉等 33 名自然人；张婷将所
持 1%股权转让给张志宏。转让后，张长虹持股 1,697.96 万元，占注册资本的 77.18%；张婷持股
198 万元，占注册资本的 9%；张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元，占注册资本的 13.82%。
2009 年 10 月，公司注册资本由 2,200 万元增加至 2,514.29 万元，增资款由新湖中宝股份有限
公司、苏州金沙江创业投资管理有限公司以现金方式投入。新湖中宝股份有限公司投入 35,200 万
元，其中出资款 276.58 万元，溢价款 34,923.42 万元；苏州金沙江创业投资管理有限公司投入 4,800
万元，其中出资款 37.71 万元，溢价款 4,762.29 万元。增资后，张长虹持股 1,697.96 万元，占注
册资本的 67.53%；张婷持股 198 万元，占注册资本的 7.87%；新湖中宝股份有限公司持股 276.58
万元，占注册资本的 11.00%；苏州金沙江创业投资管理有限公司持股 37.71 万元，占注册资本的
1.50%；张志宏、王永辉等 33 名自然人持股 304.04 万元，占注册资本的 12.10%。
2009 年 10 月，张婷将所持 1%股权转让给苏州金沙江创业投资管理有限公司，张长虹将所持
1.5%股权转让给王杰等 4 名自然人。转让后，张长虹持股 1,660.2529 万元，占注册资本的 66.03%；
张婷持股 172.8571 万元，占注册资本的 6.87%；新湖中宝股份有限公司持股 276.58 万元，占注册
资本的 11.00%；苏州金沙江创业投资管理有限公司持股 62.8529 万元，占注册资本的 2.50%；张
志宏、王永辉等 37 名自然人持股 341.7471 万元，占注册资本的 13.60%。
2009 年 12 月，公司以 2009 年 10 月 31 日经审计后的净资产 517,225,150.75 元为依据折股，
折合股份 45,000 万股，每股面值 1 元，注册资本计人民币 45,000 万元。2009 年 12 月 9 日公司整
体变更为股份有限公司，公司名称变更为“上海大智慧股份有限公司”。
2010 年 3 月，公司以资本公积人民币 67,225,150.75 元、未分配利润人民币 67,774,849.25 元，合
计人民币 13,500 万元转增股本。
2011 年根据公司 2010 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可
（2010）1900 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）增加注册资本人民币 1.1 亿
元，变更后的注册资本为人民币 69,500 万元。2011 年 2 月 15 日，公司已办妥了注册变更的工商
变更登记手续。
2012 年 5 月，根据公司 2012 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司增加注
册资本人民币 69,500 万元，由资本公积转增股本，并于 2012 年 6 月 14 日完成工商变更登记。
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2016 年半年度报告
根据公司 2013 年第二次临时股东大会决议及修改后章程的规定，公司以资本公积转增股本，
增加注册资本金人民币 41,700 万元，并于 2013 年 9 月 11 日完成工商变更登记。
截止 2013 年 12 月 31 日，公司股本总数为 180,700 万股，有限售条件股份为 115,550.6053
万股，占股份总数的 63.95%，无限售条件股份为 65,149.3947 万股，占股份总数的 36.05%。
2014 年 1 月 28 日张长虹持有的 1,004,356,961.40 股、张婷持有的 104,568,547.20 股及张志宏
持有的 46,580,544.40 股，已全部解除限售。
2014 年 4 月，公司以资本公积人民币 180,700,000.00 元转增资本，并于 2014 年 5 月 26 日完
成工商变更登记。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司股本总数为 198,770.00 万股，均为无限售条件股份。
经营范围：计算机软件服务，第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息
服务），互联网证券期货讯息类视听节目，计算机系统服务，数据处理，计算机、软件及辅助设备
的零售，网络测试、网络运行维护，房地产咨询（不得从事经纪），自有房屋租赁，会议服务、创
意服务、动漫设计，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告，网络科技（不得从事科技中
介），投资咨询，企业策划设计，电视节目制作、发行；游戏产品运营，网络游戏虚拟货币发行。
【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
注册地址：上海市张江高科技园区郭守敬路 498 号浦东软件园 14 幢 22301-130 座，总部办公
地：上海市浦东新区杨高南路 428 号 1 号楼。
法定代表人：张长虹。
本公司的实际控制人为张长虹先生。
公司的基本组织架构为：
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本财务报表业经公司董事会于 2016 年 8 月 25 日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
上海大智慧软件开发有限公司
上海大智慧信息科技有限公司
合肥大智慧信息技术有限公司
大智慧信息技术有限公司
上海天蓝蓝投资管理有限公司
油宝宝（北京）化工投资管理有限公司
深圳市前海博盈石油化工投资有限公司
广东财慧贵金属经营有限公司
上海大智慧财富管理有限公司
阿斯达克网络信息有限公司
阿斯达克有限公司
上海大智慧财汇数据科技有限公司
DZH Financial Research, Inc.
DZH NEXTVIEW PTE LTD（新思维私人有限公司）
Nextview Sdn Bhd（新思维（马来西亚）有限公司）
Nextview (Thailand) Limited （新思维(泰国)有限公司）
奈思飞信息技术（上海）有限公司
Nextview (Vietnam) Ltd（新思维(越南)国际有限公司）
Ayers Solutions Limited (艾雅斯资讯科技有限公司)
Dzh International Pte.Ltd (大智慧国际有限公司)(注)
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子公司名称
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd（解决方案实验室（马来西亚）私人有限公司）
DZH (HK) Investment Holding Company Limited（大智慧（香港）投资控股有限公司）
北京慧远保银信息技术有限公司
上海申久信息技术有限公司
上海视吧文化传媒有限公司（注）
上海慧虹投资管理有限公司
上海大智慧金融信息服务有限公司
上海大智慧财速软件科技有限公司
注：原 Solutions Lab Pte Ltd（解决方案实验室私人有限公司）2015 年更名为 Dzh International
Pte.Ltd（大智慧国际有限公司）。
原上海申携文化传媒有限公司 2016 年 5 月更名为上海视吧文化传媒有限公司。
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
(一) 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以
下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
(二) 持续经营
公司不存在可能导致公司自报告期末起 12 个月的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本附注“五（二十四）”、“七 58 收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状
况、经营成果、现金流量等有关信息。
(二) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
(四) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
(六) 合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资
方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司
编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和
列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有
纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计
期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包
括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务
报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成
的余额，冲减少数股东权益。
（1） 增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够
对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的
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状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和
被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制
下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日
至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购
买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下
的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相
关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量
设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2） 处置子公司或业务
① 一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处
置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之
和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额
与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收
益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上
述原则进行会计处理。
② 分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
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丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股
权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3） 购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本
公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五(十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具
备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个
条件的投资，确定为现金等价物。
(九) 外币业务和外币报表折算
外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处
理外，均计入当期损益。 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债
表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇
率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与
该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
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(十) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
(1).以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2).持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
(3).应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4).可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入
其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
(5).其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
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公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6. 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：降幅累计超过 70%；公允
价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值持续低于其成本超过一年；投资成本的计算方法为：取
得可供出售权益工具对价及相关税费；持续下跌期间的确定依据为：自下跌幅度超过投资成本的
70％时计算。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十一) 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 200 万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生
了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单独测试未发生减值的应收账款和其他应收
款，以账龄分析法计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1：保证金或押金、员工差旅暂支款、集团
不计提坏账
公司内部往来形成的应收款项
组合 2：除单独测试并单项计提减值准备，以及
应收款项中的保证金或押金、员工差旅暂支款、
账龄分析法
集团公司内部往来形成的应收款项以外的应收
帐款和其他应收款
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
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3 年以上
3－4 年 60 60
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 1：保证金或押金、员工差旅暂
支款、集团公司内部往来形成的应收
款项
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由
存在客观证据表明其发生了减值。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独
测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账
龄分析法计提坏账准备。
(十二) 存货
1. 存货的分类
存货分类为：库存商品。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4. 存货的盘存制度
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采用永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法。
（2）包装物采用一次转销法。
(十三) 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
1 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
2 公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已
经取得股东大会或相应权力机构的批准；
3 公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
4 该项转让将在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
(1) 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本
公司联营企业。
(2) 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(3) 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益
和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合
收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该
资产构成业务的，按照本附注“五（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五
（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
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处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
(十五) 投资性房地产
如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后
用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策
执行。
(十六) 固定资产
1 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
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（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20 0-5 4.75-5
办公及电子设备 年限平均法 3-8 0-5 11.88-33.33
运输设备 年限平均法 5-10 0-5 9.5-20
固定资产装修 年限平均法 5 0 20
3 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
(十七) 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
(十八) 借款费用
1 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
(1) 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(十九) 无形资产
1 计价方法、使用寿命、减值测试
(1) 无形资产的计价方法
① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
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产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
(2) 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
软件、商标及著作权 3 年-有限期 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
数据、监测系统及其他 3-8 年 根据能为公司带来经济利益的预计期限确定
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(3) 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司拥有技术和知识产权资产，本公司认为在可预见的将来该专有技术均会使用并带给本
公司预期的经济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。
每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
2 内部研究开发支出会计政策
(1) 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
(2) 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
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④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生
时计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的
无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产
的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准
备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回
金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值
部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括经营租入资产改良支出。
1 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2 摊销年限
项 目 摊销年限
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经营租入固定资产改良支出 剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限中较短者
(二十二) 职工薪酬
1 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2 离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
3 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益。
4 其他长期职工福利的会计处理方法
无
(二十三) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公
司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数
量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，
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此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为
可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
(二十四) 收入
1 销售商品收入的确认一般原则：
(1) 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
(2) 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
(3) 收入的金额能够可靠地计量；
(4) 相关的经济利益很可能流入本公司；
相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2 具体原则
(1) 金融资讯及数据终端服务系统：
包括：金融资讯及数据 PC 终端服务系统、金融资讯及数据移动终端服务系统。在提供金融
资讯和数据服务前向客户收取全部款项，包括证券信息初始化费用和后继维护运行费。公司收取
的证券信息初始化费用，在客户获得授权（授权方式为 PC 软件或 WEB 软件开通及相应服务开
始提供）时确认收入，收取的后继维护运行费，按照约定的比例，在提供服务的期间内分期确认
收入。
(2) 证券公司综合服务系统：
证券公司综合服务系统，包括行情及资讯的传送、技术支持、客户支持等服务，在提供服务
的期间内分期确认收入。
(3) 港股服务系统：
在提供服务的期间内分期确认收入。
(4) 贵金属交易服务系统：
提供贵金属交易信息平台及贵金属代理买卖业务。代理买卖贵金属服务等收入在劳务已经提
供，已收或得到应收凭据，根据协议约定完成代理交易事项的时点确认收入。
（5）其他：
公司提供上述服务之外的其他服务，包括广告、投资咨询、培训服务等，根据合同内容在提
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供服务时确认收入。软件开发，按照验收确认收入。
(二十五) 政府补助
1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成
长期资产的政府补助；
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助
之外的政府补助；
企业实际取得政府补助款项作为确认时点。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延
收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，
取得时直接计入当期营业外收入。
(二十六) 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
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(二十七) 租赁
经营租赁的会计处理方法
经营租赁会计处理
1 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收
益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十八) 重要会计政策和会计估计的变更
1 重要会计政策变更
□适用 √不适用
2 重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和
应税劳务收入为基础计算销项
增值税 税额，在扣除当期允许抵扣的进 6%、17%
项税额后，差额部分为应交增值
税
营业税 按应税营业收入计缴 3%、5%
按实际缴纳的营业税、增值税及
城市维护建设税 1%、7%
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、15%
香港子公司、新加坡子公司按应
利得税 16.50%、17%
纳税所得额计征
日本子公司按应纳税所得额计
法人税 37.11%
征
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
上海大智慧股份有限公司 15%
上海大智慧财富管理有限公司 15%
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上海大智慧财汇数据科技有限公司 15%
北京慧远保银信息技术有限公司 15%
上海大智慧信息科技有限公司 12.5%
2 税收优惠
根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需
要重点扶持的高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。
(1)上海大智慧财富管理有限公司 2014 年 9 月 4 日经过上海市科学技术委员会、上海市财
政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201431000031，有效期为三年。
(2)上海大智慧财汇数据科技有限公司 2014 年 9 月 4 日经过上海市科学技术委员会、上海
市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201431000155，有效期为三年。
(3)北京慧远保银信息技术有限公司 2014 年 7 月 30 日经过北京市科学技术委员会、北京
市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201411000105，有效期为三年。
4)上海大智慧股份有限公司 2014 年 10 月 23 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政
局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GR201431001527，有效期为三年。
根据上海市浦东新区国家税务局《企业所得税优惠事先备案结果通知书》（浦税十八所备
（2014）16 号），上海大智慧信息科技有限公司符合《财政部、国家税务总局关于进一步
鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号文）关于“新
办集成电路设计企业和软件企业减免税”的规定，自 2014 年度起，第一年至第二年免征
企业所得税，第三年至第五年按 25%的法定税率减半征收所得税。本期间免征企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 89,188.01 137,640.01
银行存款 841,998,322.50 612,656,040.50
其他货币资金 2,204,341.04 1,021,577.83
合计 844,291,851.55 613,815,258.34
其中：存放在境外的款项总额 261,327,766.75 225,352,207.69
2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 1,148,409.00 1,560,350.00
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其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 1,148,409.00 1,560,350.00
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 1,148,409.00 1,560,350.00
3 衍生金融资产
□适用 √不适用
4 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5 应收账款
(1) 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 比例 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合
计提坏账准备的应收 99,713,226.30 99.93 5,165,802.76 5.18 94,547,423.54 123,547,151.69 99.64 6,366,035.60 5.15 117,181,116.09
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应 70,122.85 0.07 70,122.85 100.00 - 443,644.55 0.36 443,644.55 100.00
收账款
合计 99,783,349.15 100.00 5,235,925.61 94,547,423.54 123,990,796.24 100 6,809,680.15 / 117,181,116.09
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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98,830,587.60 4,941,529.39 5.00
1 年以内小计 98,830,587.60 4,941,529.39 5.00
1至2年 598,183.70 59,818.37 10.00
2至3年 150,000.00 45,000.00 30.00
3 年以上
3至4年 37,500.00 22,500.00 60.00
4至5年 80.00
5 年以上 96,955.00 96,955.00 100.00
合计 99,713,226.30 5,165,802.76
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-810,216.05 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
6 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,552,411.31 81.21 11,568,165.76 97.49
1至2年 2,134,832.00 12.79 293,769.40 2.48
2至3年 2,067.86 0.02
3 年以上 1,000,000.00 5.99 1,475.62 0.01
合计 16,687,243.31 100.00 11,865,478.64 100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
中国外汇交易中心 900,000.00 5.39
中国金融期货信息技术有限公司 802,358.58 4.81
中国移动通信集团上海有限公司 674,071.10 4.04
中国电信股份有限公司上海分公司 646,349.09 3.87
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Beeland Enterprise 530,954.86 3.18
合计 3,553,733.63 21.30
7 应收利息
√适用 □不适用
(1) 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 2,791,263.70 233,246.58
委托贷款
债券投资
合计 2,791,263.70 233,246.58
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
8 应收股利
□适用 √不适用
9 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单 45,000,000.00 42,248,362.50 93.89 2,751,637.50 47,103,559.21 43.12 44,351,921.71 94.16 2,751,637.50
独计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组 23,493,074.77 154,379.33 0.01 23,338,695.44 62,097,605.07 56.84 273,281.12 0.44 61,824,323.95
合计提坏账准备的
其他应收款
单项金额不重大但 41,091.07 41,091.07 100.00 41,091.07 41,091.07 100.00
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 68,534,165.84 / 42,443,832.90 / 26,090,332.94 109,242,255.35 / 44,666,293.90 / 64,575,961.45
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
中彩合盛网络科技(北 可能发生减值
45,000,000.00 42,248,362.50 93.89
京)有限公司（注 1）
合计 45,000,000.00 42,248,362.50 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
3,087,586.65 154,379.33 5.00
1 年以内小计 3,087,586.65 154,379.33 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,087,586.65 154,379.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
组合 1：保证金或押金、
员工差旅暂支款、集团
公司内部往来形成的应 20,405,488.12
收款项
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-118,901.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4) 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金、备用金 18,946,298.12 56,724,112.44
员工借款 1,459,190.00 26,400.00
股权转让款 45,000,000.00 45,000,000.00
其他企业间往来 3,128,677.72 7,491,742.91
合计 68,534,165.84 109,242,255.35
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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占其他应收款期末余额合 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
计数的比例(%) 期末余额
中彩合盛网络科技(北京)有限公司 股权转让款 45,000,000.00 1 年以内 65.66 42,248,362.50
上海由由置业有限公司 押金 6,226,263.50 1-5 年 9.08
杭州大彩网络科技有限公司 企业借款 3,042,665.75 1 年以内 4.44 152,133.29
快钱 vops 押金 1,200,000.00 3-4 年 1.75
深圳皇庭商业管理有限公司 押金 942,878.00 2-4 年 1.38
合计 / 56,411,807.25 / 82.31 42,400,495.79
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10 存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品 529,782.06 529,782.06 253,253.54 253,253.54
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 529,782.06 529,782.06 253,253.54 253,253.54
(2) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税留抵税额 31,169,140.37 26,442,971.58
预缴企业所得税 98,663.87 137,090.96
预缴其他税金 796,726.91 1,371,248.96
银行理财产品 753,600,000.00 1,088,229,528.76
合计 785,664,531.15 1,116,180,840.26
13 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1) 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 217,950,845.00 538,580.73 217,412,264.27 218,151,675.53 538,580.73 217,613,094.80
按公允价值计量的 1,230,845.00 538,580.73 692,264.27 1,431,675.53 538,580.73 893,094.80
按成本计量的 216,720,000.00 216,720,000.00
合计 217,950,845.00 538,580.73 217,412,264.27 218,151,675.53 538,580.73 217,613,094.80
(2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 1,006,534.19 1,006,534.19
公允价值 692,264.27 692,264.27
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 224,310.81 224,310.81
已计提减值金额 538,580.73 538,580.73
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
本期
被投资 本 本 本 单位
现金
单位 期 期 期 本期 期 期 持股
期初 期末 红利
增 减 初 增加 减 末 比例
加 少 少 (%)
上海龙
软信息
16,720,000.00 16,720,000.00 19.00
技术有
限公司
中证机
构间报
价系统
200,000,000.00 200,000,000.00 2.65
股份有
限公司
（注）
合计 216,720,000.00 216,720,000.00 /
注：2015 年 3 月 13 日，经公司第二届董事会 2015 年第五次临时会议审议通过了《关于使
用自有资金参股中证机构间报价系统股份有限公司的议案》，同意公司出资 2 亿元人民币参与中
证机构间报价系统股份有限公司（以下简称“中证股份”）增资扩股计划，并授权公司管理层与
中证股份签署《增资扩股协议》。公司认购的股份约占中证股份增资扩股后总股本的 2.65%。
(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14 持有至到期投资
□适用 √不适用
15 长期应收款
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
16 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
他
减 综
被投资单 期初 权益法下确 宣告发放 期末 减值准备期末余
少 合 其他权 计提减值
位 余额 追加投资 认的投资损 现金股利 其他 余额 额
投 收 益变动 准备
益 或利润
资 益
调
整
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
上海狮王
黄金有限
11,504,500.00 5,600.03 11,510,100.03
责任公司
（注 1）
杭州大彩
网络科技 149,440,215.30 -2,058,922.84 147,381,292.46 139,774,965.30
有限公司
小计 149,440,215.30 11,504,500.00 -2,053,322.81 158,891,392.49 139,774,965.30
合计 149,440,215.30 11,504,500.00 -2,053,322.81 158,891,392.49 139,774,965.30
其他说明
注 1：2016 年 3 月公司将其所持有的上海狮王黄金有限责任公司 2,860 万元转让给上海钤孚互联
网科技有限公司。公司因处置部分股权投资丧失了控制权，对于处置后的剩余 35%的股权投资，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，金额为 11,504,500.00 元。。
17 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 141,904,876.59 141,904,876.59
2.本期增加金额 54,080,428.55 54,080,428.55
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
54,080,428.55 54,080,428.55
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 195,985,305.14 195,985,305.14
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 20,704,355.12 20,704,355.12
2.本期增加金额 12,590,178.19 12,590,178.19
（1）计提或摊销 3,585,752.90 3,585,752.90
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2016 年半年度报告
(2)存货\固定资产\在
9,004,425.29 9,004,425.29
建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 33,294,533.31 33,294,533.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 162,690,771.83 162,690,771.83
2.期初账面价值 121,200,521.47 121,200,521.47
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
18 固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
办公及电子设
项目 房屋及建筑物 运输设备 固定资产装修 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 77,873,689.35 4,985,558.99 182,375,210.04 3,288,440.50 268,522,898.88
2.本期增加金额 5,533,983.87 5,533,983.87
（1）购置 4,818,089.42 4,818,089.42
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
(4)外币报表折算差额 715,894.45 715,894.45
3.本期减少金额 54,080,428.55 11,856,331.57 65,936,760.12
（1）处置或报废 11,648,048.43 11,648,048.43
（2）转入投资性房地
54,080,428.55 54,080,428.55
产等其他减少
（3）合并范围变化而
208,283.14 208,283.14
减少
4.期末余额 23,793,260.80 4,985,558.99 176,052,862.34 3,288,440.50 208,120,122.63
二、累计折旧
1.期初余额 11,405,250.85 3,065,991.30 115,155,244.88 1,343,263.36 130,969,750.39
2.本期增加金额 1,648,985.76 288,092.58 12,455,521.26 328,844.04 14,721,443.64
（1）计提 1,648,985.76 288,092.58 11,940,526.73 328,844.04 14,206,449.11
（2）外币报表折算差
514,994.53 514,994.53
额
3.本期减少金额 9,004,425.29 8,231,834.02 17,236,259.31
（1）处置或报废 8,146,789.40 8,146,789.40
（2）转入投资性房地
9,004,425.29 9,004,425.29
产等其他减少
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2016 年半年度报告
（3）合并范围变化而
85,044.62 85,044.62
减少
4.期末余额 4,049,811.32 3,354,083.88 119,378,932.12 1,672,107.40 128,454,934.72
三、减值准备
1.期初余额 8,928,158.48 8,928,158.48
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,146,078.87 1,146,078.87
（1）处置或报废 1,146,078.87 1,146,078.87
4.期末余额 7,782,079.61 7,782,079.61
四、账面价值
1.期末账面价值 19,743,449.48 1,631,475.11 48,891,850.61 1,616,333.10 71,883,108.30
2.期初账面价值 66,468,438.50 1,919,567.69 58,291,806.68 1,945,177.14 128,624,990.01
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公楼及装修工程 2,095,096.49 2,095,096.49 139,795.16 139,795.16
合计 2,095,096.49 2,095,096.49 139,795.16 139,795.16
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
本期 利息 本期
累计 本期
预 转入 资本 利息
项目 期初 本期增加金 本期其他 期末 投入 工程 利息 资金
算 固定 化累 资本
名称 余额 额 减少金额 余额 占预 进度 资本 来源
数 资产 计金 化率
算比 化金
金额 额 (%)
例(%) 额
由由
大厦 1
132,000.00 99,000.00 99,000.00 132,000.00
号楼
装修
武汉
办事
7,795.16 7,795.16
处装
修
恒生
系统 538,461.54 538,461.54
软件
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2016 年半年度报告
由由
大厦 2
404,358.97 404,358.97
楼改
造
由由
大厦
会议 3,298.29 3,298.29
室地
毯
合肥
机房 85,000.00 85,000.00
改造
北京
办公
1,328,541.50 1,328,541.50
楼装
修
合计 139,795.16 2,458,660.30 2,095,096.49 / / / /
(3) 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20 工程物资
□适用 √不适用
21 固定资产清理
□适用 √不适用
22 生产性生物资产
□适用 √不适用
23 油气资产
□适用 √不适用
24 无形资产
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技 软件、商标及 数据、监测
项目 土地使用权 专利权 合计
术 著作权 系统及其他
一、账面原值
1.期初余额 158,248,576.85 58,766,871.01 217,015,447.86
2.本期增加金额 1,626,397.05 1,184,989.64 2,811,386.69
(1)购置 14,188.57 120,294.90 134,483.47
(2)内部研发
(3)企业合并增
加
(4)外币报表折
1,612,208.48 1,064,694.74 2,676,903.22
算差额
3.本期减少金额 221,956.00 3,180,000.00 3,401,956.00
87 / 125
2016 年半年度报告
(1)处置 196,956.00 196,956.00
(2)合并范围变
25,000.00 3,180,000.00 3,205,000.00
化而减少
4.期末余额 159,653,017.90 56,771,860.65 216,424,878.55
二、累计摊销
1.期初余额 72,912,821.90 20,161,954.14 93,074,776.04
2.本期增加金额 8,986,962.45 4,406,012.43 13,392,974.88
（1）计提 8,250,062.58 4,022,247.82 12,272,310.40
（2）外币报表折算差
736,899.87 383,764.61 1,120,664.48
额
3.本期减少金额 98,028.56 1,272,000.00 1,370,028.56
(1)处置 73,861.83 73,861.83
(2)合并范围变
24,166.73 1,272,000.00 1,296,166.73
化而减少
4.期末余额 81,801,755.79 23,295,966.57 105,097,722.36
三、减值准备
1.期初余额 44,719,321.37 153,333.21 44,872,654.58
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 44,719,321.37 153,333.21 44,872,654.58
四、账面价值
1.期末账面价值 33,131,940.74 33,322,560.87 66,454,501.61
2.期初账面价值 40,616,433.58 38,451,583.66 79,068,017.24
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25 开发支出
□适用 √不适用
26 商誉
√适用 □不适用
(1).商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
企
业
被投资单位名称或形成 合
期初余额 外币报表折算 期末余额
商誉的事项 并 处置
差额
形
成
的
上海大智慧财汇数据科
97,314,694.17 97,314,694.17
技有限公司
88 / 125
2016 年半年度报告
上海大智慧财富管理有
147,793.66 147,793.66
限公司
北京慧远保银信息技术
1,242,922.57 1,242,922.57
有限公司
DZH NEXTVIEW PTE
LTD(新思维私人有限公 17,722,424.81 17,722,424.81
司)
DZH Financial
24,038,222.12 484,896.10 24,523,118.22
Research, Inc.
Ayers Solutions
Limited (艾雅斯资讯科 58,450,792.21 1,179,062.30 59,629,854.51
技有限公司)
阿斯达克网络信息有限
156,665,920.01 156,665,920.01
公司
上海狮王黄金有限责任
33,226,595.59 33,226,595.59 0.00
公司
Dzh International
Pte.Ltd（大智慧国际有 15,511,857.33 312,902.95 15,824,760.28
限公司）
合计 404,321,222.47 1,976,861.35 33,226,595.59 373,071,488.23
(2).商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
成商誉的事项 计提 处置
上海大智慧财富管理
147,793.66 147,793.66
有限公司
上海狮王黄金有限责
3,595,500.00 3,595,500.00
任公司
合计 3,743,293.66 3,595,500.00 147,793.66
27 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入资
11,333,736.15 487,577.01 2,848,563.54 8,972,749.62
产改良支出
合计 11,333,736.15 487,577.01 2,848,563.54 8,972,749.62
28 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 967,055.41 145,058.31 739,233.02 110,884.95
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 1,549,581.81 575,049.81 3,086,853.89 1,145,531.48
合计 2,516,637.22 720,108.12 3,826,086.91 1,256,416.43
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2016 年半年度报告
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
41,732,002.63 7,525,328.11 47,307,975.68 8,730,527.40
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 797,909.00 199,477.25 1,148,350.00 287,087.50
资产的公允价值变动
合计 42,529,911.63 7,724,805.36 48,456,325.68 9,017,614.90
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 266,701,978.49 270,726,016.42
可抵扣亏损 1,847,845,274.04 1,552,984,772.16
合计 2,114,547,252.53 1,823,710,788.58
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 17,223.92 17,223.92
2017 333,688,664.75 333,688,664.75
2018 213,341,088.81 213,341,088.81
2019 523,375,654.76 523,375,654.76
2020 481,073,858.80 482,562,139.92
2021 296,348,783.00
合计 1,847,845,274.04 1,552,984,772.16 /
29 短期借款
□适用 √不适用
30 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
32 应付票据
□适用 √不适用
33 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付成本费用款项 45,066,350.02 74,200,950.69
非流动资产欠款 1,161,000.00
合计 45,066,350.02 75,361,950.69
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
34 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 98,755,951.56 106,614,256.84
房租及综合服务费 354,393.00 1,069,371.00
合计 99,110,344.56 107,683,627.84
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 741,229.90 141,912,890.47 142,654,017.97 102.40
二、离职后福利-设定提存计划 87,147.09 9,825,609.55 9,912,756.64
三、辞退福利 6,121,144.80 6,121,144.80
四、一年内到期的其他福利
合计 828,376.99 157,859,644.82 158,687,919.41 102.40
(2) 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 741,229.90 127,767,201.63 128,508,431.53
二、职工福利费 4,017,435.84 4,017,435.84
91 / 125
2016 年半年度报告
三、社会保险费 4,768,275.45 4,768,275.45
其中：医疗保险费 4,248,834.43 4,248,834.43
工伤保险费 154,090.29 154,090.29
生育保险费 365,350.73 365,350.73
四、住房公积金 2,908,100.59 2,908,100.59
五、工会经费和职工教育经费 176,092.60 175,990.20 102.40
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其它短期薪酬 2,275,784.36 2,275,784.36
合计 741,229.90 141,912,890.47 142,654,017.97 102.40
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 87,147.09 9,351,141.35 9,438,288.44
2、失业保险费 474,468.20 474,468.20
3、企业年金缴费
合计 87,147.09 9,825,609.55 9,912,756.64
36 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,798.76 7,631,327.92
营业税 106,619.12 1,014,835.72
企业所得税 13,452,109.74 16,802,620.68
个人所得税 1,670,807.73 1,242,467.59
城市维护建设税 28,458.01 510,769.04
房产税 1,487,836.94 1,485,660.31
教育费附加 31,617.26 396,326.48
地方教育费附加 17,641.97 14,398.77
土地使用税 5,025.00 5,025.00
河道管理费 9,792.68 81,846.03
水利基金 160.69 191.01
文化事业建设费 27,660.10 236,658.41
契税 59,092.08
其他 723.29 608.69
合计 16,902,343.37 29,422,735.65
37 应付利息
□适用 √不适用
38 应付股利
□适用 √不适用
39 其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金、保证金 7,334,367.52 6,299,188.72
费用 17,907,366.93 17,907,366.93
其他企业间往来 41,862,992.63 3,387,048.01
客户权益资金 40,340,737.64
合计 67,104,727.08 67,934,341.30
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
40 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
43 长期借款
□适用 √不适用
44 应付债券
□适用 √不适用
45 长期应付款
□适用 √不适用
46 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47 专项应付款
□适用 √不适用
48 预计负债
□适用 √不适用
49 递延收益
□适用 √不适用
93 / 125
2016 年半年度报告
50 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,987,700,000.00 1,987,700,000.00
51 其他权益工具
□适用 √不适用
52 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
1,022,445,015.90 1,022,445,015.90
价）
其他资本公积 18,073,220.00 69,863,380.00 87,936,600.00
合计 1,040,518,235.90 69,863,380.00 1,110,381,615.90
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期员工持股计划的实施使管理费用增加 69,863,380.00 元，资本公积增加 69,863,380.00 元。
股份支付的具体情况详见附注十三。
53 库存股
□适用 √不适用
54 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 计入其他 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税 税后归属于
余额 综合收益 得税费 属于少 余额
前发生额 母公司
当期转入 用 数股东
损益
一、以后不能
重分类进损益
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的 10,326,589.41 12,373,904.68 12,373,904.68 22,700,494.09
其他综合收益
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2016 年半年度报告
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
394,117.07 394,117.07
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价 380,632.63 -200,830.53 -200,830.53 179,802.10
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
9,551,839.71 12,574,735.21 12,574,735.21 22,126,574.92
表折算差额
其他综合收益
10,326,589.41 12,373,904.68 12,373,904.68 22,700,494.09
合计
55 专项储备
□适用 √不适用
56 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,061,708.21 35,061,708.21
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 35,061,708.21 35,061,708.21
57 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -470,512,440.84 -14,495,836.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 -470,512,440.84 -14,495,836.10
加：本期归属于母公司所有者的净利
-229,021,000.30 3,066,506.01
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -699,533,441.14 -11,429,330.09
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2016 年半年度报告
58 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 279,071,602.59 95,949,635.77 304,425,615.69 113,617,401.58
其他业务 2,642,731.06 3,922,247.89 2,256,910.52 2,817,107.01
合计 281,714,333.65 99,871,883.66 306,682,526.21 116,434,508.59
59 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 219,764.54 429,726.67
城市维护建设税 232,469.95 1,362,894.90
教育费附加 245,565.36 1,043,678.45
其他 1,425,648.69 380,545.81
合计 2,123,448.54 3,216,845.83
60 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 839,641.85 936,865.68
差旅费 556,271.55 417,057.12
电话费 1,724,826.28 2,123,162.79
福利费 1,220,143.30 1,504,545.03
工资 17,434,834.53 21,026,771.29
广告宣传费 49,376,886.83 23,884,368.23
会议费 441,609.92 655,630.00
交通费 365,113.96 239,400.04
快递费 152,552.75 237,380.59
业务招待费 540,748.33 373,277.09
折旧 1,838,098.06 4,848,644.61
其他 211,924.71 298,440.44
无形资产摊销 710,000.00 1,380,000.00
服务费 78,357,407.41 95,068,387.37
合计 153,770,059.48 152,993,930.28
其他说明：
本期发生销售费用 153,770,059.48 元。
61 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 2,194,010.28 3,654,415.77
差旅费 543,687.15 999,305.70
递延税费 41,744.98 4,770.43
董事费 200,000.00 108,333.36
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2016 年半年度报告
房屋租赁费 29,448,424.74 28,714,156.82
福利费 2,856,038.47 3,952,387.46
工资 44,421,448.45 35,609,805.80
公积金 924,447.34 2,358,788.14
会议费 42,237.70 60,323.00
技术开发费 85,164,269.66 120,143,646.97
交通费 2,184,459.29 1,193,293.20
教育经费 219,802.06 465,628.70
劳动保险 5,466,726.15 6,015,200.10
税金 780,560.76 -221,284.43
退工补偿金 6,701,587.76 3,443,465.58
物业能源费 4,427,272.65 5,851,874.00
修理费 642,590.07 622,983.17
业务招待费 410,059.35 225,332.20
长期待摊费用摊销 2,639,067.95 3,069,945.43
折旧 5,225,147.44 7,163,735.21
职工餐费 2,313,404.80 2,692,679.00
中介费 3,806,556.53 7,984,818.06
无形资产摊销 5,099,483.78 7,109,522.64
服务费 69,863,380.00 -
其他 628,738.04 318,554.71
合计 276,245,145.40 241,541,681.02
其他说明：
本期发生管理费用 276,245,145.40 元。
62 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 70,688.45
减：利息收入 -5,898,326.77 -5,305,320.88
汇兑损益 173,396.89 52,487.05
其他 194,876.66 82,541.37
合计 -5,530,053.22 -5,099,604.01
63 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,305,004.53 4,532,003.92
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
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2016 年半年度报告
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,305,004.53 4,532,003.92
64 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
-350,441.00 -117,563.67
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-350,441.00 -117,563.67
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -350,441.00 -117,563.67
65 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 585,862.03 197,940,967.60
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
13,997,738.38 25,039,605.80
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
处置交易性金融资产取得的投资
-1,422,127.53 -191,354.94
收益
权益法核算对联营企业的投资收
-2,053,322.81 -5,092,298.11
益
合计 11,108,150.07 217,696,920.35
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2016 年半年度报告
66 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
488,934.57 7,096.24
合计
其中：固定资产处置
488,934.57 7,096.24
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 11,744,704.69 3,906,000.00
其他 1,962,620.00 428,977.00
合计 14,196,259.26 4,342,073.24
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2015 年度企业发展
5,079,000.00 与收益相关
扶持基金
研发费用补贴 4,000,000.00 与收益相关
基于云计算技术的金
40,000.00 与收益相关
融信息服务平台
中国经济行业数据仓
1,500,000.00 与收益相关
库预测系统
金融信息云服务平
270,000.00 与收益相关
台
本市信息服务业上市
150,000.00 与收益相关
公司市值分析
专利著作权资助 1,312.00 与收益相关
职工培训费补贴 64,392.69 与收益相关
2015 年度张江企业
640,000.00 与收益相关
发展财政补助
国家科技支撑计划专
1,533,000.00 与收益相关
项经费
软件开发费用补贴 15,200.00 与收益相关
面向大宗商品电子交
易市场的平台建设与 1,200,000.00 与收益相关
应用示范
上海市对外投资合作
27,800.00 与收益相关
专项资金
中国经济行业数据仓
750,000.00
库预测系统
基于云计算技术的金 380,000.00
99 / 125
2016 年半年度报告
融信息服务平台
合计 11,744,704.69 3,906,000.00
67 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
53,699.43 435,120.65
失合计
其中：固定资产处置
53,699.43 435,120.65
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 2,000,000.00 2,000,000.00
违约金 1,291,304.00
其他 21,881.25 211,831.40
合计 2,075,580.68 3,938,256.05
68 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 8,765,718.23 10,483,537.16
递延所得税费用 -325,470.43 -1,317,408.14
合计 8,440,247.80 9,166,129.02
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -220,582,758.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 -33,087,413.70
子公司适用不同税率的影响 -10,238,826.86
调整以前期间所得税的影响 704.58
非应税收入的影响 -194,556.34
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,896,365.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
-643,975.99
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
54,682,198.42
异或可抵扣亏损的影响
研发费加计扣除 -8,727,701.27
其他 -246,546.28
所得税费用 8,440,247.80
100 / 125
2016 年半年度报告
69 其他综合收益
本期发生金额
税
后
减：前
归
期计入 减：
属
项目 年初余额 本期所得税前 其他综 所得 税后归属于 期末余额
于
发生额 合收益 税费 母公司
少
当期转 用
数
入损益
股
东
1．以后不能重分类
进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定
受益计划净负债和
净资产的变动
权益法下在
被投资单位不能重
分类进损益的其他
综合收益中享有的
份额
2．以后将重分类进
损益的其他综合收 10,326,589.41 12,373,904.68 12,373,904.68 22,700,494.09
益
其中：权益法下在被
投资单位以后将重
分类进损益的其他 394,117.07 394,117.07
综合收益 中享有的
份额
可供出售金融资产
380,632.63 -200,830.53 -200,830.53 179,802.10
公允价值变动损益
持有至到期投资重
分类为可供出售金
融资产损益
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
9,551,839.71 12,574,735.21 12,574,735.21 22,126,574.92
差额
其他综合收益合计 10,326,589.41 12,373,904.68 12,373,904.68 22,700,494.09
70 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁收入 1,695,475.16 1,423,948.52
存款利息收入 3,348,959.45 8,274,055.13
政府补助 11,744,704.69 3,906,000.00
保证金、押金、备用金 8,814,038.72 10,134,802.46
资金往来收到的现金 295,429,286.20 17,929,573.90
其他 1,962,620.00 11,500.00
合计 322,995,084.22 41,679,880.01
101 / 125
2016 年半年度报告
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
经营租赁支出 29,010,866.94 28,431,565.23
费用支出 135,643,143.48 147,625,043.59
银行手续费 203,526.46 82,541.37
现金捐赠支出 2,000,000.00 2,000,000.00
罚款支出 118.25 207.47
保证金、押金、备用金 34,433,390.63 1,514,848.59
资金往来支付的现金 237,491,933.90 17,050,569.69
其他 21,763.00 1,502,927.93
合计 438,804,742.66 198,207,703.87
71 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 -229,023,005.83 1,880,205.43
加：资产减值准备 -1,305,004.53 4,532,003.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
17,803,619.92 22,910,823.67
性生物资产折旧
无形资产摊销 12,485,143.67 36,279,321.42
长期待摊费用摊销 2,771,145.95 3,202,023.43
处置固定资产、无形资产和其他长期
-435,235.14 428,024.41
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
350,441.00 117,563.67
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 173,396.89 123,175.50
投资损失（收益以“－”号填列） -11,108,150.07 -217,696,920.35
递延所得税资产减少（增加以“－”
536,308.31 -210,570.28
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-868,809.54 -1,106,837.86
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -276,528.52 -31,298.47
经营性应收项目的减少（增加以
-15,454,114.70 -95,785,907.87
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
18,924,743.92 -18,335,843.56
“－”号填列）
其他 69,863,380.00
经营活动产生的现金流量净额 -135,562,668.67 -263,694,236.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
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2016 年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 844,291,851.55 541,002,020.36
减：现金的期初余额 613,815,258.34 435,699,206.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 230,476,593.21 105,302,813.78
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 28,600,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,625,171.64
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额 24,974,828.36
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 844,291,851.55 613,815,258.34
其中：库存现金 89,188.01 137,640.01
可随时用于支付的银行存款 841,998,322.50 612,656,040.50
可随时用于支付的其他货币资
2,204,341.04 1,021,577.83
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 844,291,851.55 613,815,258.34
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
72 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
73 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1) 外币货币性项目：
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
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2016 年半年度报告
余额
货币资金 261,320,179.53
其中：美元 717,790.69 6.6312 4,759,813.62
欧元 13,227.87 7.3750 97,555.54
港币 234,216,992.75 0.8547 200,185,263.70
日元 195,004,302.03 0.0645 12,577,777.48
新台币 5,800.00 0.2057 1,193.06
新加坡元 7,777,586.16 4.9239 38,296,056.49
马来西亚林吉特 3,070,347.54 1.6527 5,074,363.38
越南盾 373,281,806.00 0.0003 111,984.54
泰国铢 1,144,977.34 0.1888 216,171.72
应收账款 43,889,876.19
其中：美元
欧元
港币 37,124,633.99 0.8547 31,730,424.67
日元 36,192,961.00 0.0645 2,334,445.98
新加坡币 1,882,268.76 4.9239 9,268,103.16
越南盾 3,688,000.00 0.0003 1,106.40
泰国铢 526,696.11 0.1888 99,440.23
马来西亚林吉特 276,127.40 1.6527 456,355.75
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
DZH NEXTVIEW PTE LTD 新加坡 新加坡元 当地货币
Nextview Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚林吉特 当地货币
Nextview (Thailand) Limited 泰国 泰国铢 当地货币
Nextview (Vietnam) Ltd 越南 越南盾 当地货币
AASTOCKS.COM LIMITED 香港 港币 当地货币
AAStocks Limited 香港 港币 当地货币
DZH Financial Research, Inc. 日本 日元 当地货币
Ayers Solutions Limited 香港 港币 当地货币
Dzh International Pte.Ltd 新加坡 新加坡元 当地货币
Solutions Lab (Malaysia) Sdn Bhd 马来西亚 马来西亚林吉特 当地货币
DZH (HK) Investment Holding
香港 港币 当地货币
Company Limited
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2016 年半年度报告
74 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权之 权投资
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 丧失控制权 值重新计量 日剩余股权公 相关的
子公司 股权处置价 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股
时点的确定 之日剩余股 剩余股权产 允价值的确定 其他综
名称 款 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的账面价 权的公允价
依据 权的比例 生的利得或 方法及主要假 合收益
公司净资产份 值 值
损失 设 转入投
额的差额
资损益
的金额
上海狮
王黄金 2016 年 4 权利机构变 丧失控制权日
28,600,000.00 65.00 转让 22,173,097.45 35.00 11,699,500.00 11,504,500.00 -195,000.00
有限责 月 更 市场价格
任公司
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2016 年 1 月公司新设子公司上海大智慧财速软件科技有限公司，注册资本 1,000 万人民币，截止
至 2016 年 6 月 30 日公司尚未实缴出资。
九、在其他主体中的权益
1 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1) 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
中国（上海）自由贸易
上 海 大智慧软
试验区郭守敬路 498 计算机软件的
件 开 发有限公 上海市 100.00 设立或投资
号 14 幢 22301-1816 开发与销售
司
座
上 海 大智慧信 中国（上海）自由贸易
计算机软件的
息 科 技有限公 上海市 试验区峨山路 91 弄 20 100.00 设立或投资
开发与销售
司 号 1 幢 8 层北单元
合 肥 大智慧信 合肥市望江西路 99 号
计算机软件的
息 技 术有限公 合肥市 安高城市广场办 1702 100.00 设立或投资
开发及销售
司 室
大 智 慧信息技 北京市西城区玉廊西 计算机软件开
北京市 100.00 设立或投资
术有限公司 园 9 号楼 3 层 301 室 发
上 海 天蓝蓝投
上海市浦东新区张杨
资 管 理有限公 上海市 投资管理 100.00 设立或投资
路 88 号 7 层
司
油宝宝（北京） 北京市房山区长阳镇
投资及化工贸
化 工 投资管理 北京市 碧桂园 3 号商业楼 5 100.00 设立或投资
易
有限公司 幢一层-11
深 圳 市前海博 深圳市前海深港合作
盈 石 油化工投 深圳市 区前湾一路鲤鱼门街 化工贸易 100.00 设立或投资
资有限公司 一号前海深港合作区
106 / 125
2016 年半年度报告
管理局综合办公楼 A
栋 201 室（入驻深圳市
前海商务秘书有限公
司）
广 东 财慧贵金 广州市南沙区海滨路
属 经 营有限公 广州市 171 号南沙金融大厦 贵金属及投资 70.00 设立或投资
司 16 楼 1601 室之 59
中国（上海）自由贸易
上 海 大智慧财
试验区杨高南路 428 同一控制下
富 管 理有限公 上海市 咨询服务 100.00
号 1 号楼 1102、1103 企业合并
司
单元
香港中环德辅道中
阿 斯 达克网络 互联网金融信 非同一控制
香港 189 号李宝椿大厦 19 100.00
信息有限公司 息服务 下企业合并
楼
香港中环德辅道中
阿 斯 达克有限 金融数据及分 非同一控制
香港 189 号李宝椿大厦 19 100.00
公司 析服务 下企业合并
楼
中国（上海）自由贸易
上 海 大智慧财
试验区郭守敬路 498 计算机软硬件 非同一控制
汇 数 据科技有 上海市 100.00
号 12 幢 21501-21507 开发与销售 下企业合并
限公司
室
Seiroka Tower
DZH
32F., 8-1,
Financial 非同一控制
日本 Akashi-cho, 信息服务 100.00
Research, 下企业合并
Chuo-ku, Tokyo
Inc.
104-0044, Japan
DZH Provision of
20 Cecil Street
NEXTVIEW PTE financial 非同一控制
新加坡 #20-01 Equity Plaza 100.00
LTD（新思维私 information 下企业合并
Singapore 049705
人有限公司） services
Provision of
financial
Suite 11.1A Level information
Nextview
11, Menara Weld, 76 and analysis
Sdn Bhd（新思 非同一控制
马拉西亚 Jalan Raja Chulan services to 100.00
维（马来西亚） 下企业合并
50200 Kuala Lumpur its
有限公司）
Malaysia immediate
holding
company
62 Soi Langsuan,
Nextview Langsuan Road,
(Thailand) Lumpini Provision of
非同一控制
Limited（新思 泰国 Sub-District financial 100.00
下企业合并
维(泰国)有限 Pathumwan District, information
公司） Bangkok
Metropolis
奈 思 飞信息技 上海市张江高科技园
非同一控制
术（上海）有限 上海 区郭守敬路 351 号 2 信息服务 100.00
下企业合并
公司 号楼 676－02 室
19th Floor Saigon Business &
Nextview
Trade Centre, #37 Management
(Vietnam) Ltd
Ton Duc Thang St, Consultancy 非同一控制
（新思维(越 越南 100.00
Ward Ben Nghe, in Financial 下企业合并
南)国际有限公
District 1, HCMC, Software and
司）
Vietnam Information
Ayers 17/F, Asia
互联网金融信 非同一控制
Solutions 香港 Standard Tower, 100.00
息服务 下企业合并
Limited (艾雅 59-65 Queen's Road,
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2016 年半年度报告
斯 资 讯科技有 Central, HK
限公司)
Dzh
31 SCIENCE PARK
International
ROAD, #01-15 计算机及技术 非同一控制
Pte.Ltd (大智 新加坡 100.00
CRIMSON, THE 服务 下企业合并
慧 国 际有限公
SINGAPORE 117611
司)
Solutions
No.15-1, Jalan
Lab
PJU 8/3B, Damansara
(Malaysia)
Perdana, Petaling 非同一控制
Sdn Bhd（解决 马来西亚 信息服务 100.00
Jaya, 下企业合并
方案实验室（马
Selangor,Malaysia ,
来西亚）私人有
47820
限公司）
北 京 慧远保银
北京市西城区玉廊西 非同一控制
信 息 技术有限 北京市 软件系统服务 100.00
园 9 号楼 801 下企业合并
公司
中国（上海）自由贸易
上 海 申久信息
上海市 试验区杨高南路 428 投资咨询 100.00 设立或投资
技术有限公司
号 1 号楼 1201 室
中国（上海）自由贸易
上 海 申携文化
上海市 试验区杨高南路 428 咨询服务 100.00 设立或投资
传媒有限公司
号 1 号楼 1202 室
中国（上海）自由贸易
上 海 慧虹投资
上海市 试验区杨高南路 428 金融信息服务 100.00 设立或投资
管理有限公司
号 1 号楼 901 单元
上 海 大智慧金 中国（上海）自由贸易
融 信 息服务有 上海市 试验区杨高南路 428 投资管理 100.00 设立或投资
限公司 号 1 号楼 1203 室
DZH (HK)
Investment
Holding 香港中环德辅道中 Management
Company 香港 189 号李宝椿大厦 19 and 100.00 设立或投资
Limited（大智 楼 consultancy
慧（香港）投资
控股有限公司）
上 海 大智慧财 中国（上海）自由贸易
计算机软件的
速 软 件科技有 上海市 试验区杨高南路 428 100.00 设立或投资
开发与销售
限公司 号 1 号楼 1104 室
(2) 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 余额
广东财慧贵金属
30% -2,005.53 1,800,509.40
经营有限公司
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公 非 非
司名 流 流动负 非流动负 负债合 流 流动负 非流动负 负债合
流动资产 资产合计 流动资产 资产合计
称 动 债 债 计 动 债 债 计
资 资
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2016 年半年度报告
产 产
广东财
慧贵金
属经营 6,278,020.38 6,278,020.38 76,845.14 199,477.25 276,322.39 6,470,086.26 6,470,086.26 174,615.68 287,087.50 461,703.18
有限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司
综合收益 经营活动现金 综合收益总 经营活动现
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 流量 额 金流量
广东财
慧贵金
属经营 243,581.22 -6,685.09 -6,685.09 -3,930,088.51 273,880.12 -227,034.52 -227,034.52 1,966,195.79
有限公
司
2 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1) 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例
对合营企业或联营企
合营企业或联 主要经营 (%)
注册地 业务性质 业投资的会计处理方
营企业名称 地 间
直接 法
接
杭州大彩网络 杭州市西湖区三墩镇萍水西街
杭州 信息服务 49.00 采用权益法核算
科技有限公司 80 号优盘时代中心 1 号楼 12 层
贵金属交
上海狮王黄金 上海市杨浦区锦西路 69 号 106
上海 易及进出 35.00 采用权益法核算
有限责任公司 室 F2
口
(2) 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海狮王黄金 杭州大彩网络科 杭州大彩网络科技
有限责任公司 技有限公司 有限公司
流动资产 75,547,798.73 23,971,598.52 27,113,861.61
非流动资产 151,387.47 1,425,119.26 1,677,704.36
资产合计 75,699,186.20 25,396,717.78 28,791,565.97
流动负债 66,922,107.48 11,644,995.67 10,837,960.51
非流动负债
负债合计 66,922,107.48 11,644,995.67 10,837,960.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益 8,777,078.72 13,751,722.11 17,953,605.46
按持股比例计算的净资产份
3,071,977.55 6,738,343.83 8,797,266.68
额
调整事项 8,438,122.75 140,642,948.62 140,642,948.62
109 / 125
2016 年半年度报告
--商誉 8,438,122.75 140,642,948.62 140,642,948.62
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
11,510,100.30 147,381,292.45 149,440,215.30
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 1,996,466.15 633,493.81
净利润 16,000.09 -4,201,883.35 -10,392,445.11
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 16,000.09 -4,201,883.35 -10,392,445.11
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
2016 年 3 月公司将其所持有的上海狮王黄金有限责任公司 65%的股权以人民币 2,860 万元转
让给上海钤孚互联网科技有限公司。本次股权转让完成后，公司仍将持有上海狮王黄金有限责任
公司 35%的股权，上海狮王黄金有限责任公司不再纳入公司合并报表范围，为公司的联营企业。
4 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付账款、其
他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款。各项金融工具的详细情况已于相关
附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如
下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
(一) 风险管理目标和政策
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对公司财
务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的
风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控公司的风险水平。公司会
定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司
的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
1. 信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致公司产生财务损失的风险。公司对信用
风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。公司银行存款主要存放
于声誉良好并拥有较高信用评级的金融机构，公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。另外，本公司对应收账
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2016 年半年度报告
款余额进行持续监控，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。
公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 46.68%（2015 年：
57.38%%）；公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占公司其他应收款总额的 82.31%
（2015 年：87.90%）。
2. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利
率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。公司的利率风险主
要产生于长期银行借款长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动
利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。公司密切关
注利率变动对公司利率风险的影响。公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风
险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价值利
率风险并不重大。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇
率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。公司的主要经营位于中国境内，主
要业务以人民币结算。但公司境外子公司业务、已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然
存在外汇风险。于 2015 年 12 月 31 日，公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币
的金额列示如下
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
货币资金 4,759,813.62 256,560,365.91 261,320,179.53 5,697,866.07 218,817,295.74 224,515,161.81
应收账款 43,889,876.19 43,889,876.19 35,227,085.86 35,227,085.86
合计 300,450,242.10 305,210,055.72 5,697,866.07 254,044,381.60 259,742,247.67
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,148,409.00 1,560,350.00
可供出售金融资产 217,412,264.27 217,613,094.80
合计 218,560,673.27 219,173,444.80
3. 流动性风险
111 / 125
2016 年半年度报告
流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满
足公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确
保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金
需求。公司通过经营业务产生的资金及银行借款来筹措营运资金。期末公司持有的金融资产、金
融负债的到期期限分析如 下（单位：人民币元）：
期末余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
金融资产：
货币资金 844,291,851.55 844,291,851.55
应收账款 93,889,058.21 658,365.33 94,547,423.54
其他应收款 11,297,460.65 12,190,003.89 2,602,868.40 26,090,332.94
其他流动资产 785,664,531.15 785,664,531.15
金融资产小计 1,735,142,901.56 12,848,369.22 2,602,868.40 1,750,594,139.18
金融负债：
应付账款 45,066,350.02 45,066,350.02
其他应付款 67,104,727.08 67,104,727.08
金融负债小计 112,171,077.10 112,171,077.10
合计 1,847,313,978.66 12,848,369.22 2,602,868.40 1,862,765,216.28
年初余额
项目
1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
金融资产：
货币资金 613,815,258.34 613,815,258.34
应收账款 116,335,842.67 845,273.42 117,181,116.09
其他应收款 46,259,021.13 15,224,784.96 3,092,155.36 64,575,961.45
其他流动资产 1,116,180,840.26 1,116,180,840.26
金融资产小计 1,892,590,962.40 16,070,058.38 3,092,155.36 1,911,753,176.14
金融负债：
应付账款 75,361,950.69 75,361,950.69
其他应付款 67,934,341.30 67,934,341.30
金融负债小计 143,296,291.99 143,296,291.99
合计 2,035,887,254.39 16,070,058.38 3,092,155.36 2,055,049,468.13
(二) 资本管理
公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他
利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，公司可
能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。公司以资
产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 6 月 30 日， 公司的资
产负债率为 8.76%（2015 年 12 月 31 日：10.03%）。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融资产 1,148,409.00 1,148,409.00
1. 交易性金融资产 1,148,409.00 1,148,409.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,148,409.00 1,148,409.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 692,264.27 692,264.27
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 692,264.27 692,264.27
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额
1,840,673.27 1,840,673.27
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
(二)持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
交易性金融资产期末公允价值是基于无锡君泰贵金属合约交易中心 2016 年 6 月 30 日收盘价
进行计量。
可供出售金融资产期末公允价值是基于香港交易所 20156 年 6 月 30 收盘价进行计量。
十二、 关联方及关联交易
1 本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
张长虹先生对本公司的直接持股比例为：55.58%，为本公司的最终实际控制人。
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2016 年半年度报告
本企业最终控制方是张长虹
2 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本企业合营和联营企业情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
杭州大彩网络科技有限公司 联营企业
4 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
□适用 √不适用
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
杭州大彩网络科 借款年利率：4.35%；截止至报
2,000,000.00 2015 年 8 月 14 日 2015 年 11 月 13 日
技有限公司 告日尚未归还
杭州大彩网络科 借款年利率：4.35%；截止至报
1,000,000.00 2015 年 10 月 15 日 2016 年 1 月 14 日
技有限公司 告日尚未归还
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2016 年半年度报告
关键管理人员报酬 328.29 453.23
5 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
湘财证券股份
应收账款 35,962,165.00 1,798,108.25
有限公司
应收账款 杭州大彩网络
519,822.72 25,991.14 519,822.72 25,991.14
科技有限公司
杭州大彩网络
其他应收款 3,042,665.75 152,133.29 3,042,665.75 152,133.29
科技有限公司
十三、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 384,000
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
0
合同剩余期限
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
0
围和合同剩余期限
(二) 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法 按授予日 2015 年 12 月 31 日公司股票的收盘
价格确定。
可行权权益工具数量的确定依据 按实际授予股票期权登记人数进行估计。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 87,936,600.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 69,863,380.00
(三) 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
(一)重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
本公司已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响详见本附注十六（八）。
(二) 或有事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
□适用 √不适用
(二) 利润分配情况
□适用 √不适用
(三) 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
(一) 前期会计差错更正
□适用 √不适用
(二) 债务重组
□适用 √不适用
(三) 资产置换
□适用 √不适用
(四) 年金计划
□适用 √不适用
(五)终止经营
□适用 √不适用
(六)分部信息
□适用 √不适用
(七) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(八) 其他
1. 租赁
(1) 上海由由置业有限公司物业租赁情况：
① 2011 年 9 月，本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于上海
市浦东新区杨高南路 428 号的房屋，共计 39,579.62 平米，租赁期自 2011 年 10 月 10 日至
2018 年 2 月 9 日。日租金标准为 4.50 元/平米/天。
② 2015 年度，本公司与上海由由置业有限公司签订多项退租协议，本公司向其租赁位于上海市
浦东新区杨高南路 428 号的房屋面积变更为名义楼层 2-3 层、6 层、701 室、702 室、704 室、
8-12 层及 15 层，共计 17,921.80 平米，租赁期自 2014 年 12 月 10 日至 2018 年 2 月 9 日。
日租金标准为 4.50 元/平米/天。
③ 2016 年度，本公司与上海由由置业有限公司签订多项退租协议，本公司向其租赁位于上海市
浦东新区杨高南路 428 号的房屋面积变更为名义楼层 2 层、6 层、8-10 层、1102 室、1103
室、1104 室、12 层及 15 层，共计 12,316.57 平米，租赁期自 2014 年 12 月 10 日至 2018 年
2 月 9 日。日租金标准为 4.50 元/平米/天。
④ 2012 年 9 月，本公司与上海由由置业有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于上海
市浦东新区杨高南路 428 号的由由世纪广场写字楼 1 号楼 1 层 102 单元 ，共计 479.27 平米。
租赁期自 2012 年 09 月 17 日至 2018 年 02 月 09 日 。日租金标准为：其中 409.73 平方米为 7
元/平米/天；其余 69.54 平米为 4.5 元/平米/天。
⑤ 截止至 2016 年 6 月 30 日，本公司已向上海由由置业有限公司支付相关押金 6,701,686.50
元。
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2016 年半年度报告
(2) 深圳市皇庭商业管理有限公司物业租赁情况：
① 2012 年本公司与深圳市皇庭商业管理有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于深圳
市福田区金田路 2028 号皇岗商务中心主楼 18F（01、03、04、05、06）单元的房屋，共计
1,832.93 平米，租赁期自 2012 年 3 月 12 日至 2017 年 3 月 11 日。第一年月租金为 351,923.00
元，第二年起每年递增 5%。现于 2016 年 4 月 30 日提前终止租赁合同。
② 2013 本公司与深圳市皇庭商业管理有限公司签订物业租赁合同，本公司向其租赁位于深圳市
福田区金田路 2028 号皇岗商务中心主楼 18F（02）单元的房屋，共计 187.04 平米，租赁期
自 2013 年 7 月 15 日至 2017 年 3 月 11 日。第一年月租金为 37,707.00 元，第二年起每年递
增 5%。现于 2016 年 4 月 30 日提前终止租赁合同。
③ 截止至 2016 年 6 月 30 日，本公司向深圳市皇庭商业管理有限公司支付的相关押金 942,878.00
元仍未退还。
(3) 中印集团文化有限责任公司
① 2015 年本公司与中印集团文化有限责任公司签订房屋租赁协议，本公司向其租赁位于北京市
西城区白纸坊东街 2 号经济日报社 A 座综合楼 6 层的 605、607、608 单元的房屋，共计 893
平方米，租赁期自 2015 年 11 月 15 日至 2020 年 11 月 14 日。免租 60 天，期限自 2015 年 9
月 15 日至 2015 年 11 月 15 日，实际租赁起始日为 2016 年 4 月 22 日。其 2015 年 11 月 15
日至 2017 年 11 月 14 日为 6.25 元/平米/天。自 2017 年 11 月 15 日起，每年每平米/天租金
递增为 6.56 元/6.89 元/7.24 元。第一年租金为人民币 2,037,156.25 元。该租金包含物业管
理费，不含除物业管理费以外的其他费用。
② 2015 年本公司与中印集团文化有限责任公司签订房屋租赁协议，本公司向其租赁位于北京市
西城区白纸坊东街 2 号经济日报社 A 座综合楼 6 层的 609 单元的房屋，共计 250 平方米，租
赁期自 2015 年 11 月 15 日至 2020 年 11 月 14 日。免租 60 天，期限自 2015 年 9 月 15 日至
2015 年 11 月 15 日，实际租赁起始日为 2016 年 4 月 22 日。其 2015 年 11 月 15 日至 2017 年
11 月 14 日为 6.25 元/平米/天。自 2017 年 11 月 15 日起，每年每平米/天租金递增为 6.56
元/6.89 元/7.24 元。第一年租金为人民币 570,312.50 元。该租金包含物业管理费，不含除
物业管理费以外的其他费用。
（3）截止至 2016 年 6 月 30 日，本公司向中印集团文化有限责任公司支付相关押金 651,867.00
元。
2. 公司控股股东张长虹先生、公司第二大股东张婷女士将其持有的本公司无限售条件流动股票
与东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”）进行股票质押式回购交易，并已在中国证
券登记结算有限公司上海分公司办理了股份登记质押手续。截止至 2016 年 6 月 30 日，张长
虹先生共质押公司股份 391,460,000 股，占公司总股本的 19.69%。其中：139,400,000 股回
购交易日为 2016 年 9 月 9 日；100,340,000 股回购交易日为 2016 年 12 月 8 日；57,200,000
股回购交易日为 2016 年 12 月 30 日；18,520,000 股回购交易日为 2017 年 3 月 24 日；
76,000,000 股回购交易日为 2017 年 6 月 9 日。截止至 2016 年 6 月 30 日，张婷女士共质押
公司股份 80,000,000 股，占公司总股本的 4.02%，回购交易日为 2018 年 8 月 3 日。
3. 公司 2015 年 4 月 30 日收到中国证券监督管理委员会（以下简称证监会）《调查通知书》（调
查字 151646 号）。因公司 2013 年信息披露涉嫌违反证券法律规定， 证监会对公司进行立案
调查。2016 年 7 月 26 日，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》（[2016]88
号）（详见公司于 2016 年 7 月 27 日披露的编号为临 2016—050 号《关于收到中国证监会<行
政处罚决定书>的公告》）。公司及现任董事、监事和高级管理人员将严格按照《公司法》、《证
券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规各规则
的要求，规范运作，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。
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2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额 重大并单
独计提坏 账准备的
应收账款
按信用风 险特征组
合计提坏 账准备的 40,424,096.81 100.00 2,031,983.31 5.03 38,392,113.50 76,191,756.31 100.00 3,824,993.33 5.02 72,366,762.98
应收账款
单项金额 不重大但
单独计提 坏账准备
的应收账款
合计 40,424,096.81 100 2,031,983.31 / 38,392,113.50 76,191,756.31 100 3,824,993.33 / 72,366,762.98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
40,336,596.81 2,004,483.31 5.00
1 年以内小计 40,336,596.81 2,004,483.31 5.00
1至2年 50,000.00 5,000.00 10.00
2至3年
3 年以上 60.00
3至4年 37,500.00 22,500.00 60.00
4至5年
5 年以上
合计 40,424,096.81 2,031,983.31
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,793,010.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
3 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计数的
应收账款 坏账准备
比例(%)
湘财证券股份有限公司 35,962,165.00
88.96 1,798,108.25
阳光恒美（上海）文化传播有限公司 1,162,000.00
2.87 58,100.00
杭州大彩网络科技有限公司 794,680.48
1.97 39,734.02
华扬联众数字技术股份有限公司上海分公司 520,392.00
1.29 26,019.60
国泰君安证券股份有限公司 336,000.00
0.83 16,800.00
合计 38,775,237.48
95.92 1,938,761.87
(二)其他应收款
1. 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 45,000,000.00 76.01 42,248,362.50 93.89 2,751,637.50 45,000,000.00 83.00 42,248,362.50 93.89 2,751,637.50
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 14,206,340.00 23.99 152,857.75 1.08 14,053,482.25 9,214,276.28 17.00 153,490.37 1.67 9,060,785.91
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
合计 59,206,340.00 100 42,401,220.25 / 16,805,119.75 54,214,276.28 100 42,401,852.87 / 11,812,423.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
可能发生
中彩合盛网络科技(北京)有限公司 45,000,000.00 42,248,362.50 93.89
减值
合计 45,000,000.00 42,248,362.50 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
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2016 年半年度报告
3,057,155.00 152,857.75 5.00
1 年以内小计 3,057,155.00 152,857.75 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 3,057,155.00 152,857.75 5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 1：保证金
或押金、员工
差旅暂支款、
11,149,185.00
集团公司内部
往来形成的应
收款项
2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-632.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
3. 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4. 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
公司内部往来款 4,936,967.46 307,128.68
押金、保证金、员工借款 6,212,217.54 5,837,340.29
股权转让款 45,000,000.00 45,000,000.00
其他企业间往来 3,057,155.00 3,069,807.31
合计 59,206,340.00 54,214,276.28
5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
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2016 年半年度报告
中彩合盛网络科
技(北京)有限公 股权转让款 45,000,000.00 1 年以内 76.01 42,248,362.50
司
上海由由置业有
押金 3,138,910.50 1-5 年 5.30
限公司
杭州大彩网络科
企业借款 3,042,665.75 1 年以内 5.14 152,133.29
技有限公司
快钱 vops 押金 1,200,000.00 3-4 年 2.03
深圳皇庭商业管
押金 942,878.00 2-4 年 1.59
理有限公司
合计 / 53,324,454.25 / 90.07 42,400,495.79
6. 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(三)长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 959,905,989.22 959,905,989.22 1,003,605,989.22 3,595,500.00 1,000,010,489.22
对联营、合营企业
41,443,049.83 22,131,622.64 19,311,427.19 28,201,372.64 18,536,122.64 9,665,250.00
投资
合计 1,001,349,039.05 22,131,622.64 979,217,416.41 1,031,807,361.86 22,131,622.64 1,009,675,739.22
1. 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额 提减值 备期末
加
准备 余额
上海大智慧软
件开发有限公 10,000,000.00 10,000,000.00
司
上海大智慧财
富管理有限公 77,291,853.50 77,291,853.50
司
上海大智慧信
息科技有限公 100,000,000.00 100,000,000.00
司
阿斯达克网络
290,535,555.00 290,535,555.00
信息有限公司
合肥大智慧信
息技术有限公 250,000,000.00 250,000,000.00
司
上海大智慧财
130,784,500.00 130,784,500.00
汇数据科技有
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2016 年半年度报告
限公司
大智慧信息技
50,000,000.00 50,000,000.00
术有限公司
北京慧远保银
信息技术有限 10,240,000.00 10,240,000.00
公司
DZH
NEXTVIEW PTE
32,117,483.22 32,117,483.22
LTD(新思维私
人有限公司)
上海天蓝蓝投
资管理有限公 4,936,597.50 4,936,597.50
司
油宝宝（北京）
化工投资管理 4,000,000.00 4,000,000.00
有限公司
上海狮王黄金
43,700,000.00 43,700,000.00
有限责任公司
合计 1,003,605,989.22 43,700,000.00 959,905,989.22
2. 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣
告
其
发
他 其 计
放
减 综 他 提
投资 期初 现 期末 减值准备期末
少 权益法下确认 合 权 减 其
单位 余额 追加投资 金 余额 余额
投 的投资损益 收 益 值 他
股
资 益 变 准
利
调 动 备
或
整
利
润
一、合
营企业
小计
二、联
营企业
杭州大
彩网络
28,201,372.64 -2,058,922.84 26,142,449.80 18,536,122.64
科技有
限公司
上海狮
王黄金
15,295,000.00 5,600.03 15,300,600.03 3,595,500.00
有限责
任公司
小计 28,201,372.64 15,295,000.00 -2,053,322.81 41,443,049.83 22,131,622.64
合计 28,201,372.64 15,295,000.00 -2,053,322.81 41,443,049.83 22,131,622.64
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2016 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 72,406,039.01 83,435,376.78 115,491,626.88 404,504,735.12
其他业务 1,029,124.05 1,613,141.16 463,480.55 1,613,640.17
合计 73,435,163.06 85,048,517.94 115,955,107.43 406,118,375.29
(五)投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -2,053,322.81 -5,092,298.11
处置长期股权投资产生的投资收益 195,000.00 156,838,366.11
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 11,147,032.53 21,056,719.23
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 9,288,709.72 172,802,787.23
十八、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 435,235.14
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 11,744,704.69
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
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2016 年半年度报告
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 12,225,169.85
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
处置子公司取得的投资收益 585,862.03
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -59,261.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -69,863,380.00
所得税影响额 -364,937.10
少数股东权益影响额 94,284.84
合计 -45,202,321.80
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
(二) 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-9.05% -0.115 -0.115
利润
扣除非经常性损益后归属于
-7.20% -0.092 -0.092
公司普通股股东的净利润
(三) 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
(四) 其他
无
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人和跨级机构负责人签名并盖
章的会计报表。
备查文件目录
（二）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》、
《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
代理董事长：徐可
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 27 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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