2016 年半年度报告
公司代码：601567 公司简称：三星医疗
宁波三星医疗电气股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郑坚江、主管会计工作负责人朱其炳及会计机构负责人（会计主管人员）葛瑜斌
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述。不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 19
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 26
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 32
第九节 财务报告........................................................................................................................... 33
第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 164
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 165
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
三星医疗、本公司、公司 指 宁波三星医疗电气股份有限公司
奥克斯集团 指 奥克斯集团有限公司，公司控股股东
奥克斯高科技、高科技公司 指 宁波奥克斯高科技有限公司，公司全资子公司
三星智能 指 宁波三星智能电气有限公司，公司全资子公司
上海联能 指 上海联能仪表有限公司，公司控股子公司
三星香港 指 三星电气（香港）有限公司，公司全资子公司
融资租赁公司 指 奥克斯融资租赁有限公司，公司控股子公司
南京自动化 指 南京奥克斯电力自动化有限公司,公司全资子
公司
保荐机构、保荐人、主承销商、 指 东方证券股份有限公司/东方花旗证券有限公
东方证券 司
验资机构、立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊合伙普通）
智能电网 指 以物理电网为基础，将现代先进的传感测量技
术、通信技术、信息技术、计算机技术和控制
技术与物理电网高度集成而形成的具备智能
判断与自适应调节能力的多种能源兼容、分布
式管理的安全、可靠、经济、节能、环保、高
效的互动式智能化网络
电子式电能表、电子表 指 由电流和电压作用于电子元器件而产生与被
测电能成正比输出的仪表；按接入线路的方式
和测量电能的不同，可分为单相和三相电子式
电能表；按功能不同，又可分为智能电能表和
普通电子式电能表
智能电能表 指 由测量单元、数据处理单元、通信单元等组成，
具有电能计量、数据处理、实时监测、自动控
制、信息交互等功能的电子式电能表；按接入
线路的方式和测量电能的不同，可分为单相和
三相智能电能表
用电信息采集系统 指 电能信息采集、处理和实时监控系统，实现电
能数据自动采集、计量异常和电能质量监测、
用电分析和管理等功能
用电管理智能终端、终端 指 负责各信息采集点的电能信息采集、数据管
理、数据传输以及执行或转发主站系统下发的
控制命令的设备
配电变压器 指 通常是指电压为 35kV 及以下直接向终端用户
供电的电力变压器
油浸式变压器 指 铁心和线圈浸在绝缘液体中，采用变压器油为
绝缘介质的配电变压器
干式变压器 指 铁心和线圈不浸在绝缘液体中，采用空气进行
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冷却的配电变压器
非晶合金变压器 指 采用非晶合金铁心制作的配电变压器
箱式变电站 指 一种将高压开关设备、变压器、低压配电设备、
功率因数补偿装置及电度计量装置等变电设
备组合成一体的成套配电设备，又可称为户外
成套变电站、组合式变电站、预装式变电站
开关柜 指 在发电、输电、配电系统中起通断、控制、保
护的带电成套设备
国网、国家电网公司 指 中国国家电网公司，负责投资、建设和经营管
理除南方电网辖区以外的国内其他省（区）的
区域电网
南网、南方电网公司 指 中国南方电网有限责任公司，负责投资、建设
和经营管理广东省、广西省、云南省、贵州省
和海南省五省（区）南方区域电网
奥克斯医疗投资 指 宁波奥克斯医疗投资管理有限公司，公司全资
子公司
奥克斯投资 指 宁波奥克斯投资管理有限公司，公司全资子公
司
奥克斯供应链 指 宁波奥克斯供应链管理有限公司，公司全资子
公司
奥克斯医院投资 指 宁波奥克斯医院投资管理有限公司，公司全资
下属公司
奥克斯眼科投资 指 宁波奥克斯眼科医疗投资管理有限公司，公司
全资下属公司
奥克斯口腔投资 指 宁波奥克斯口腔医疗投资管理有限公司，公司
全资下属公司
奥克斯健康投资 指 宁波奥克斯健康投资管理有限公司，公司全资
下属公司
奥克斯康复投资 指 宁波奥克斯康复医疗投资管理有限公司，公司
全资下属公司
奥克斯技术投资 指 宁波奥克斯医疗技术投资管理有限公司，公司
全资下属公司
明州医院 指 宁波明州医院有限公司，公司全资下属公司
抚州明州医院 指 抚州明州医院有限公司，公司全资下属公司
明州人门诊部 指 宁波江东明州人门诊部有限公司，公司全资下
属公司
奥克斯开云投资 指 宁波奥克斯开云医疗投资合伙企业（有限合
伙），公司参股合伙企业
新浙北门诊部 指 湖州新浙北综合门诊部有限公司，公司下属子
公司
三星印尼 指 PT.Citra Sanxing Indonesia，公司下属子公
司
东证周德 指 东证周德（上海）投资中心（有限合伙），公
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司参股合伙企业
春风百润 指 北京春风百润股权投资合伙企业(有限合伙)，
公司参股合伙企业
巴西南森 指 NANSEN S/A - INSTRUMENTOS DE PRECISO，
公司下属子公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 宁波三星医疗电气股份有限公司
公司的中文简称 三星医疗
公司的外文名称 NINGBO SANXING Medical ELECTRIC Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 SANXING
公司的法定代表人 郑坚江
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 缪锡雷 彭耀辉
联系地址 宁波市鄞州工业园区（宁波市鄞 宁波市鄞州工业园区（宁波市鄞
州区姜山镇） 州区姜山镇）
电话 0574-88072272 0574-88072272
传真 0574-88072271 0574-88072271
电子信箱 stock@mail.sanxing.com stock@mail.sanxing.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 宁波市鄞州工业园区（宁波市鄞州区姜山镇)
公司注册地址的邮政编码 315191
公司办公地址 宁波市鄞州工业园区（宁波市鄞州区姜山镇)
公司办公地址的邮政编码 315191
公司网址 http://www.sanxing.com
电子信箱 stock@mail.sanxing.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
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五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 三星医疗 601567 三星电气
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2007-02-01
注册登记地点 宁波市鄞州工业园区（宁波市鄞州区姜山镇）
企业法人营业执照注册号 9133020079603386X0
税务登记号码 9133020079603386X0
组织机构代码 9133020079603386X0
报告期内注册变更情况查询索引
七、 其他有关资料
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,909,427,086.51 1,614,954,714.67 18.23
归属于上市公司股东的净利润 203,778,714.86 195,252,643.57 4.37
归属于上市公司股东的扣除非经常 185,669,416.96 149,633,458.99 24.08
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -92,992,955.73 -120,688,065.22 -
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,198,988,293.24 3,040,092,656.72 103.91
总资产 11,114,887,532.55 7,422,093,710.73 49.75
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.17 0.18 -5.56
稀释每股收益（元／股） 0.17 0.18 -5.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.15 0.14 7.14
（元／股）
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加权平均净资产收益率（%） 5.53 5.70 减少0.17个百分
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.04 4.37 增加0.67个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 □不适用
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -1,344,247.28
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 22,016,003.78
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
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因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 2,607,809.50
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 356,921.53
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -35,623.69
所得税影响额 -5,491,565.94
合计 18,109,297.90
四、 其他
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年，公司按照董事会既定的“电力+医疗”双主业驱动战略，持续加强企业管理，
创新企业发展模式，积极应对市场变化，推动公司转型升级，取得了良好开局。一方面，进一步
巩固和加强现有电力产业相关设备的研发、生产与销售；另一方面，提升医院管理水平和加快医
疗资源整合力度，扩大医疗服务规模，完善医疗产业的集团化运营架构，实施以实体医院为核心，
构建一体化实体医院服务平台，同步发展网络医院和医疗保险的“三医联动”医疗健康战略布局，
打造医疗产业闭环生态圈。
报告期内，公司实现营业收入 190,942.71 万元，较上年同期增长 18.23%；实现归属于上市
公司股东的净利润 20,377.87 万元，较上年同期增长 4.37%,扣除非经常性损益的净利润 18,566.94
万元，较上年同期增长 24.08%。
（一）智能配用电板块
报告期内，公司智能配用电板块重点工作围绕“规模达成”、“战略落地”、“产业开拓”
展开。国内智能电表国网中标额稳居第一梯队，南网及自购业务取得行业领先，是国内智能用电
龙头企业；电力箱省招保持领先，中标覆盖面居行业前列。同时，海外巴西、印尼两家合资公司
投后发展稳健，海外市场开拓进度进一步加快。在维持现有产品基础上继续加大新产业、新产品
布局，丰富产品线。
1、规模达成
电力主业优势明显：智能用电产线继续稳抓统招及自购渠道，整体销售额继续位居行业前列；
智能配电产线省招业务实现全覆盖，南网中标排名提升显著，整体网省业务中标额位列行业前茅；
电力箱省招夯实龙头地位，持续提升中标覆盖面。
2、战略落地
聚焦国际化战略，重点推进体系组建、产品提升、快速交付等工作，积极布局海外并购，精
益管理巴西、印尼 2 家海外合资公司，海外产业规模不断增长，海外行业排名显著提升。
3、产业开拓
报告期，公司借助强大的技术研发团队及健全的营销网络，积极叠加新产品，拓展新市场，
如故障指示器、配网自动化等。同时投入资源积极布局新能源领域，充电桩首次取得国网统招中
标。
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2016 年半年度报告
（二）医疗服务版块
报告期内，公司稳步推进医疗投资，强化旗下医疗机构的盈利能力和管理水平，加大大型医
疗设备和信息化投入，并大规模进行医技、管理人才的引入培养。同时，积极开展与境内外一流
医疗机构的全面合作，引入台湾、杭州知名医疗机构的优质资源，迅速成为医院新的利润增长点，
收到了良好的社会效应和经济效益。
1、医疗投资稳重求进，新建项目加快推动。
报告期内，浙江大学明州医院二期国际保健中心大楼启用，为客户带来全新的体验，服务质
量得到大幅度提升。南昌大学医学院附属抚州明州医院筹建项目正在有序推进中，预计 2016 年底
前正式开工建设，一期开放 600 张床位，计划 2018 年底前建成。同时，积极寻找和筛选优质医疗
并购标的，稳重求进地推动医疗并购项目。
2、拓展外部优质资源，战略合作进一步扩大。
在以“名校、名院、名医”的三名模式的发展指引下，报告期内公司继续深化与台湾彰化基
督教医院、浙江大学及其附属医院的战略合作，进一步强化在人才培养、医疗技术、学科建设、
信息化及设备投入、医院管理等领域的交流互动，建立无缝对接和优势互补的合作机制，医院管
理水平全面提升，综合实力不断增强。
3、强化医院内部管理，服务和技术水平显著提升
报告期内，旗下浙江大学明州医院围绕“抓质量、建口碑、求发展”策略方针，以医疗质量、
服务提升为基础，品牌建设、市场拓展为龙头，项目创新、成本管控为抓手，经营与内涵建设并
重，经营质量较同期大幅提升，实现医院稳步发展。
4、扩大医疗融资租赁服务范围，创新业务模式。
报告期内，融资租赁公司继续拓宽在医疗服务行业的业务范围，扩大三星医疗和融资租赁产
融、产物协同合作，积极尝试创新模式，上半年公司业绩取得稳步发展。同时融资租赁公司注重
融资租赁业务风险控制，促进公司融资租赁业务健康发展。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,909,427,086.51 1,614,954,714.67 18.23
营业成本 1,272,779,671.51 1,088,654,955.34 16.91
销售费用 168,668,324.47 134,667,653.63 25.25
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管理费用 202,659,655.93 186,207,478.70 8.84
财务费用 35,944,660.29 9,908,809.57 262.75
经营活动产生的现金流量净额 -92,992,955.73 -120,688,065.22 -
投资活动产生的现金流量净额 -453,304,844.23 -428,942,557.43 -
筹资活动产生的现金流量净额 3,053,570,057.85 1,045,320,661.59 192.12
研发支出 79,381,146.15 69,908,875.93 13.55
营业收入变动原因说明:主要系上半年公司各板块主营业务保持稳健、快速发展，其中融资租赁及
医疗板块同比增幅分别达 42.61%及 26.08%。
营业成本变动原因说明:主要系营业收入同比增长所致。
销售费用变动原因说明:主要系公司主营收入同比增加，加大市场开拓及产品服务投入力度所致。
管理费用变动原因说明:主要系公司为提升产品竞争力，加大研发投入所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司银行借款增加，导致利息支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系公司非公开发行股票募集资金流入所致。
研发支出变动原因说明:主要系公司为提升产品竞争力，注重产品创新，不断引进研发人才及加大
研发投入所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2015 年，公司启动了非公开发行 A 股股票事项，募集资金拟主要投资于智能环保配电设备扩能及
智能化升级项目、南昌大学附属抚州医院（抚州明州医院）建设项目、宁波 300 家基层医疗机构
建设项目。2016 年 6 月，公司实施完毕本次非公开发行 A 股股票，共计发行 220,102,714 股，募
集资金净额为 2,965,286,504.24 元。
(3) 经营计划进展说明
详见前述“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”部分。
(4) 其他
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
制造业 1,473,211,173.87 1,025,424,091.41 30.40 15.02 16.72 减少
1.02 个
百分点
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融资租 155,011,635.44 43,156,522.39 72.16 42.61 22.80 增加
赁 4.49 个
百分点
医疗服 274,063,360.93 199,090,794.00 27.36 26.08 23.96 增加
务业 1.24 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
智能配 1,473,211,173.87 1,025,424,091.41 30.40 15.02 16.72 减少
用电 1.02 个
百分点
融资租 155,011,635.44 43,156,522.39 72.16 42.61 22.80 增加
赁及咨 4.49 个
询服务 百分点
医疗服 274,063,360.93 199,090,794.00 27.36 26.08 23.96 增加
务 1.24 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
注：融资租赁及咨询服务费收入 155,011,635.44 元，其中咨询服务费收入 28,750,000.07 元。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 1,731,381,742.81 13.08
国外 170,904,427.43 125.25
主营业务分地区情况的说明
(三) 核心竞争力分析
1、智能配用电板块
1）覆盖智能配用电全产业链的产品线
主营产品覆盖智能计量、智能开关、智能配电系统、电力箱、配网自动化以及能效服务，在
配电、用电领域可以为客户提供卓越的智能配用电解决方案。
2）强大的营销体系
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健全的营销网络：公司建立了面向全球的营销及售后服务网络，是业内市场营销及售后服务
网络最广、最具竞争力的生产厂家之一。与国网公司、南网公司、三大地方电网公司以及海外 50
个国家和地区的合作伙伴建立了稳固的长期战略合作关系。
3）持续的研发创新能力
公司已掌握了计量、通信、能效管理等方面多项核心技术，并不断持续创新，为下一个战略
周期向更多智能产业领域的拓展奠定了优势。公司通过持续的研发投入，依托强大的研发团队和
完备的科研设施，突破了智能化多项技术，取得了良好的业绩。同时公司拥有行业最全、国际认
可的 CNAS 认证三大实验室 ：EMC 实验室、通信实验室 、可靠性实验室；持续的创新为公司带来
显著的研究成果。
4）卓越的制造管理能力
拥有一流的制造设备和先进的信息化管理系统：硬件上具有目前全程无人工干预的智能化电
表生产线及业内领先的全自动立体仓库，软件上具有国内领先自主知识产权的工厂信息化管理系
统。
5）成本优势
公司对产品生产所需原材料的采购，通过成本分析模型，与行业领先供应商的技术交流、联
合研发、技术降本以及全面采购成本策划，确保公司生产成本在同行业中处于极具竞争力的水平。
同时，公司依托宁波地区强大的配套产业群进行就近采购，具有一定的物流成本优势。另外，公
司还通过应用国内领先的工厂信息化管理系统和全自动化电能表生产线，不断提升生产效率，降
低单位制造成本。
6）品牌优势
公司的三星牌电能表、奥克斯牌变压器、计量箱在国家电网公司、南方电网公司以及其他电
力用户中形成了良好的品牌效应，得到了客户的认可，并在行业内具有较高的知名度和美誉度。
2、医疗服务板块
三星医疗通过开展与知名大学、知名医疗机构的全面合作，引进高精尖医疗设备与人才，全
面提升现有医院的诊疗水平和管理能力，着力构建“品质、创新、服务”文化，以国家大力支持
民营医院发展为契机，顺势而为，从而形成公司未来发展的核心竞争力。
1）极富经验的国际化医院管理团队。继续加强与著名医疗机构的强强联合，深化与台湾彰
化基督教医院的合作，引入彰基医院的核心团队担任医疗产业版块的最高管理层。借鉴台湾先进
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的医院管理模式和经验，升级现代化医院管理理念，探索新型民营医院发展，打造国内民营医院
的管理标杆。
2）明州医院作为总部旗舰医院的龙头作用凸显。经过十年的积累，旗下明州医院不断引进
顶尖的学科带头人和高素质专业人才队伍加盟，形成坚实的医疗人才专家队伍，正建设成为医疗
产业扩张的人才和技术输出基地。明州医院打造成为三星医疗旗下的总部旗舰医院为己任，发挥
龙头作用，辐射医疗产业向规模化和多专科业务领域发展，可实现对外扩张的快速复制。
3）医疗品牌效应进一步扩大。与浙江大学及其附属医院、台湾彰基医院等知名医疗机构的
合作品牌效应初显，医疗特色和优势学科建设得到提升。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
公司报告期通过投资设立公司及股权收购共投资 18,473.89 万元，具体如下：
投资名称 投资额（万元） 主要业务 权益比例（%） 备注
新浙北门诊部 2742.27 医疗 51
三星印尼 731.62 电能表 51
东证周德 15,000.00 投资 49.02 总投资额 15000 万元，
实际已出资 7500 万元
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初 期末 股
所持 报告期所有
最初投资金额 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 会计核算 份
对象 者权益变动
（元） 比例 比例 （元） （元） 科目 来
名称 （元）
（%） （%） 源
鄞州 190,463,670. 3.19 3.19 190,463,670.00 15,956,412. 11,757,898. 可供出售 转
银行 00 52 79 金融资产 让
合计 / / 190,463,670.00 15,956,412. 11,757,898. / /
52 79
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2016 年半年度报告
持有金融企业股权情况的说明
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
其他投资理财及衍生品投资情况的说明
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使用募
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募 尚未使用募集资
募集方式 集资金用途
年份 总额 募集资金总额 集资金总额 金总额
及去向
2016 增发 2,965,286,504.24 68,351,229.00 68,351,229.00 2,896,935,275. 其中包括补充
24 流动资金 7.6
亿元,大额存
单 9.9 亿，
剩余资金存放
于募集资金专
户内。
合计 / 2,965,286,504.24 68,351,229.00 68,351,229.00 2,896,935,275. /
24
募集资金总体使用情况说明 详见公司在指定报刊媒体及上交所网站披露的《宁波三星医疗
电气股份有限公司 2016 年半年度募集资金存放与实际使用情
况的专项报告》。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是 变更
是 产 否 未达 原因
否 募集资 募集资 是否 预 生 符 到计 及募
募集资金
承诺项 变 金本报 金累计 符合 项目 计 收 合 划进 集资
拟投入金
目名称 更 告期投 实际投 计划 进度 收 益 预 度和 金变
额
项 入金额 入金额 进度 益 情 计 收益 更程
目 况 收 说明 序说
益 明
宁波 否 136,528. 0.00 0.00 是 目前 不 不 不适 不适
300 家 65 正在 适 适 用 用
基层医 投入 用 用
疗机构 阶段
建设项
目
南昌大 否 90,000.0 4,865.7 4,865.7 是 目前 不 不 不适 不适
学附属 0 57 57 正在 适 适 用 用
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2016 年半年度报告
抚州医 施工 用 用
院（抚 阶段
州明州
医院）
建设项
目
智能环 否 70,000.0 1,969.3 1,969.3 是 目前 不 不 不适 不适
保配电 0 66 66 正在 适 适 用 用
设备扩 施工 用 用
能及智 阶段
能化升
级项目
296,528. 6,835.1 6,835.1 / /
合计 / / / / /
65 23 23
募集资金承诺项目使用 详见公司在指定报刊媒体及上交所网站披露的《宁波三星医疗电气股份有限公司
情况说明 2016 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
单位:元 币种:人民币
变更投资项目资金总额
未达
变更 变更
变更 对应 本报 累计 是否 是否 到计
项目 项目 产生
后的 的原 告期 实际 符合 项目 符合 划进
拟投 的预 收益
项目 承诺 投入 投入 计划 进度 预计 度和
入金 计收 情况
名称 项目 金额 金额 进度 收益 收益
额 益
说明
合计 / / / / / /
募集资金变更项目情况说明
(4) 其他
4、 主要子公司、参股公司分析
1、高科技公司，公司全资子公司，注册资本40,500万元，注册地宁波，法定代表人：李春
雷，业务性质:电力产品制造，截止2016年06月30日，该公司总资产：150,237.20万元，净资产：
67,934.15万元，本期净利润：4,800.73万元。
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2016 年半年度报告
2、三星智能，公司全资子公司，注册资本64,165.28万元，注册地宁波，法定代表人：李
维晴，业务性质：电力产品制造，截止2016年06月30日，该公司总资产：156,601.47 万元，净
资产：72,171.99万元，本期净利润:3,096.20万元。
3、明州医院，公司下属子公司，注册资本25,000万元，注册地宁波，法定代表人：郑永静，
业务性质：医院，截止2016年06月30日，该公司总资产：67,857.02万元，净资产35,444,62万
元，本期净利润2,412.98万元。
4、奥克斯投资，公司全资子公司，注册资本10,000万元，注册地宁波，法定代表人：李维
晴，业务性质：投资管理，截止2016年06月30日，该公司总资产：18,656.10万元，净资产9,996.10
万元，本期净利润0.37万元。
5、奥克斯医疗投资，公司全资子公司，注册资本10,000万元，注册地宁波，法定代表人：
李维晴，业务性质：医疗投资管理，截止2016年06月30日，该公司总资产：12,316.92万元，净
资产8,780.08万元，本期净利润-394.64万元。
6、融资租赁，公司控股子公司，注册资本120,000万元，公司持有融资租赁公司55%的股权；
全资子公司三星电气（香港）有限公司持有融资租赁公司45%的股权。法人代表：郑雷奇，业务
性质：融资租赁业务；截止2016年06月30日，融资租赁公司资产总额325,556.25万元，净资产
141,836.14万元，本期净利润8,379.51万元。
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 累计实际投入金 项目收益
项目名称 项目金额 项目进度
额 额 情况
生产研究车 63,100,000.00 90% 7,416,832.00 27,322,312.17 不适用
间（二）
合计 63,100,000.00 / 7,416,832.00 27,322,312.17 /
非募集资金项目情况说明
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
基于公司非公发行的发行安排需求，2015 年度未实施利润分配。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
本报告期不进行利润分配及公积金转增股本。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
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2016 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用√不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
交易对 自本年初至本期末为上 资产 所涉及的 所涉及的 该资产为上市公 关
被收 自收购日起至报告期 是否为关联交
方或最 市公司贡献的净利润 收购 资产产权 债权债务 司贡献的净利润 联
购资 购买日 资产收购价格 末为上市公司贡献的 易（如是，说
终控制 （适用于同一控制下的 定价 是否已全 是否已全 占利润总额的比 关
产 净利润 明定价原则）
方 企业合并） 原则 部过户 部转移 例(%) 系
新浙北 股权 2016-1-7 27,422,700.00 2,152,886.61 否 是 是 0.85
门诊部
三星印 股权 2016-5-10 7,316,179.56 1,539,182.65 否 是 是 0.60
尼
收购资产情况说明
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2016 年半年度报告
2、 企业合并情况
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
公司第二期限制性股票激励计划 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载的公司相关公告，
事项 公告编号：临 2016-007、临 2016-020、临 2016-025、临
2016-056。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
1、2016 年 1 月 29 日，公司召开第三届董事会第二十七次会议审议并通过了《关于向激励对象授
予预留限制性股票的议案》，确定以 2016 年 1 月 29 日作为本次预留限制性股票的授予日，向 18
名激励对象授予共计 36 万股限制性股票，授予价格为 5.99 元/股。详见《三星医疗关于向激励对
象授予第二期预留限制性股票的公告》（临 2016-007）；
2、2016 年 3 月 22 日公告《三星医疗关于第二期预留限制性股票授予进展公告》（临 2016-020）；，
因 1 名激励对象陈少芳放弃认购授予的 1.5 万股限制性股票，实际授予 17 名激励对象限制性股票
34.5 万股，授予价格不变；
3、2016 年 4 月 7 日，公司完成第二期预留限制性股票的授予登记工作，详见《三星医疗第二期
股权激励计划预留限制性股票授予结果公告》（临 2016-025）；
4、2016 年 6 月 20 日，公司召开了第三届董事会第三十次会议审议通过了《关于回购注销部分激
励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，拟对公司部分激励对象朱哲蓓等 22 人的股份信
息回购，详见《三星医疗关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的公告》（临
2016-056）。
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年度日常关联交易预案 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载的
公司《三星医疗关于 2016 年度日常关联交易预
案的公告》公告编号：临 2016-034
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2016 年半年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
□适用√不适用
1、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 其他
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租 租赁 租赁 租赁收 租赁收 是否
租赁资产 租赁起始 关联
方名 方名 资产 租赁终止日 租赁收益 益确定 益对公 关联
涉及金额 日 关系
称 称 情况 依据 司影响 交易
宁波 宁波 厂房 4,022,064 2013.9.1 2016.12.31 1,979,11 租赁 有利于 是 集团
奥克 奥克 出租 0.86 协议 提高公 兄弟
斯高 斯空 司闲置 公司
科技 调有 资源利
有限 限公 用率
公司 司
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2016 年半年度报告
宁波 宁波 厂房 2,740,692 2013.9.1 2017.12.31 1,348,59 租赁 有利于 是 集团
三星 奥克 出租 4.48 协议 提高公 兄弟
医疗 斯空 司闲置 公司
电气 调有 资源利
股份 限公 用率
有限 司
公司
宁波 宁波 厂房 3,174,768 2014.5.1 2017.12.31 1,562,18 租赁 有利于 是 集团
三星 奥克 出租 7.43 协议 提高公 兄弟
医疗 斯空 司闲置 公司
电气 调有 资源利
股份 限公 用率
有限 司
公司
宁波 宁波 厂房 272,160 2015.5.1 2018.12.31 136,080. 租赁 有利于 是 集团
三星 奥克 出租 00 协议 提高公 兄弟
医疗 斯电 司闲置 公司
电气 气股 资源利
股份 份有 用率
有限 限公
公司 司
租赁情况说明
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,808,108,929.4
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2016 年半年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,808,108,929.4
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,808,108,929.4
担保总额占公司净资产的比例(%) 44.86
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 如未
是 如未能
否 能及
否 及时履
承诺 及 时履
有 行应说
承诺类 时间 时 行应
承诺背景 承诺方 承诺内容 履 明未完
型 及期 严 说明
行 成履行
限 格 下一
期 的具体
履 步计
限 原因
行 划
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
与首次公开 解决同 公司实际控制 不直接或间接从事 永久 是 是
发行相关的 业竞争 人郑坚江和何 与公司相同或相类
承诺 意菊、控股股东 似的业务，不与公
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2016 年半年度报告
奥克斯集团有 司进行任何直接或
限公司 间接的同业竞争
与再融资相
关的承诺
与股权激励
相关的承诺
其他承诺
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司第三届董事会第二十七次会议于 2016 年 4 月 23 日审议通过了《关于续聘立信会计师事务所
为公司 2016 年度财务及内控审计机构的议案》，公司 2015 年度股东大会于 2016 年 5 月 16 日审
议通过了以上事项。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证
监会等有关部门的相关要求，不断完善公司治理结构，加强信息披露工作，加强内幕信息管理，
维护信息披露的公平、公正、公开，按照规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价
其有效性，规范运作。公司股东大会、董事会、监事会及公司管理层各施其责、规范运作，形成
权责分明、协调运作的治理结构，切实维护了广大投资者和公司的利益。 公司法人治理结构已基
本符合《公司法》、《上市公司治理准则》和中国证监会等相关规定的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 送 其 比例
数量 发行新股 金转 小计 数量
(%) 股 他 (%)
股
一、有限售条 190,478,2 15.89 220,447,714 220,447,714 410,925,964 28.96
件股份 50
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持 190,478,2 15.89 220,447,714 220,447,714 410,925,964 28.96
股 50
其中：境内非
国有法人持股
境内自
然人持股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条 1,008,120 84.11 1,008,120,00 71.04
件流通股份 ,000 0
1、人民币普通 1,008,120 84.11 1,008,120,00 71.04
股 ,000 0
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 1,198,598 100 220,447,714 220,447,714 1,419,045,96 100
,250 4
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2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2016年4月7日，公司第二期股权激励计划预留限制性股票授予登记完毕，新增有限售条件股
份345,000股，公司总股本由1,198,598,250股变更为1,198,943,250股。
2016年6月7日，公司实施完毕2015年非公开发行股票事宜，新增有限售条件股份220,102,714
股，公司总股本由1,198,943,250股变更为1,419,045,964股。
（详见公司在上交所网站发布的相关公告）
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
2016年7月7日，公司完成朱哲蓓等22名离职人员持有的147,750股限制性股票回购注销工作，
公司总股本由1,419,045,964股变更为1,418,898,214股。
2016年8月21日，公司完成刘建华等7名离职人员持有的91,300股限制性股票回购注销工作，
公司总股本由1,418,898,214股变更为1,418,806,914股。
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初 报告期
报告期增加 报告期末限 限售原 解除限售日
股东名称 限售 解除限
限售股数 售股数 因 期
股数 售股数
第二期股权激励预留部 0 0 345,000 345,000 股权激 2017-06-29
分授予对象 励授予
前海开源基金－浦发银 0 0 52,818,928 52,818,928 定向增 2017-06-07
行－前海开源浦发银行 发
浦发广分定增 37 号资产
管理计划
金鹰基金－浦发银行－ 0 0 48,788,410 48,788,410 定向增 2017-06-07
金鹰穗通定增 136 号资产 发
管理计划
鹏华资产－招商银行－ 0 0 44,015,774 44,015,774 定向增 2017-06-07
鹏华资产鼎泰招行 2 号资 发
产管理计划
中欧盛世资产－浦发银 0 0 26,234,226 26,234,226 定向增 2017-06-07
行－中欧盛世－三星医 发
疗 2 期定增资产管理计划
中欧盛世资产－浦发银 0 0 26,234,225 26,234,225 定向增 2017-06-07
行－中欧盛世－三星医 发
疗 3 期定增资产管理计划
华安基金－工商银行－ 0 0 7,336,023 7,336,023 定向增 2017-06-07
华融信托－华融融汇 51 发
号权益投资集合资金信
27 / 165
2016 年半年度报告
托计划
华安基金－兴业银行－ 0 0 4,403,708 4,403,708 定向增 2017-06-07
华安定增量化 1 号资产管 发
理计划
华安基金－招商银行－ 0 0 2,201,027 2,201,027 定向增 2017-06-07
华润深国投信托有限公 发
司
华安基金公司－工行－ 0 0 2,201,027 2,201,027 定向增 2017-06-07
外贸信托－恒盛定向增 发
发投资集合资金信托
华安基金－兴业银行－ 0 0 2,200,990 2,200,990 定向增 2017-06-07
歌斐诺宝（上海）资产管 发
理有限公司
华安基金－工商银行－ 0 0 1,100,513 1,100,513 定向增 2017-06-07
上海银领资产管理有限 发
公司
华安基金－兴业银行－ 0 0 1,100,513 1,100,513 定向增 2017-06-07
上海银领资产管理有限 发
公司
华安基金－兴业银行－ 0 0 733,675 733,675 定向增 2017-06-07
华安定增量化 3 号资产管 发
理计划
华安基金－兴业银行－ 0 0 733,675 733,675 定向增 2017-06-07
海佑股权投资基金管理 发
（上海）有限公司
合计 220,447,71 220,447,71 / /
4 4
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 26,184
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 不适用
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情
持有有限售
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 况 股东
条件股份数
（全称） 增减 量 (%) 股份 数量 性质
量
状态
28 / 165
2016 年半年度报告
奥克斯集团有限公司 6,964,65 456,964,65 32.20% 0 0 境内
3 3 非国
无
有法
人
郑坚江 0 235,036,73 16.56% 130,750,00 0 境内
0 0 无 自然
人
郑江 0 92,500,000 6.52% 25,000,000 33,000 境内
质押 ,000 自然
人
前海开源基金－浦发 52,818,9 52,818,928 3.72% 52,818,928 未知
银行－前海开源浦发 28
未知
银行浦发广分定增 37
号资产管理计划
金鹰基金－浦发银行 48,788,4 48,788,410 3.44% 48,788,410 未知
－金鹰穗通定增 136 10 未知
号资产管理计划
陆安君 0 46,760,250 3.30% 0 未知 未知
鹏华资产－招商银行 44,015,7 44,015,774 3.10% 44,015,774 未知
－鹏华资产鼎泰招行 74 未知
2 号资产管理计划
何锡万 0 35,420,000 2.50% 0 境内
无 自然
人
中欧盛世资产－浦发 26,234,2 26,234,226 1.85% 26,234,226 未知
银行－中欧盛世－三 26
未知
星医疗 2 期定增资产
管理计划
中欧盛世资产－浦发 26,234,2 26,234,225 1.85% 26,234,225 未知
银行－中欧盛世－三 25
未知
星医疗 3 期定增资产
管理计划
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
奥克斯集团有限公司 456,964,653 人民币普通股 456,964,653
郑坚江 104,286,730 人民币普通股 104,286,730
郑江 67,500,000 人民币普通股 67,500,000
陆安君 46,760,250 人民币普通股 46,760,250
何锡万 35,420,000 人民币普通股 35,420,000
全国社保基金一零九组合 20,116,283 人民币普通股 20,116,283
何蕾杰 20,050,000 人民币普通股 20,050,000
29 / 165
2016 年半年度报告
招商银行股份有限公司－汇 16,381,866 16,381,866
添富医疗服务灵活配置混合 人民币普通股
型证券投资基金
鲍秀萍 12,830,000 人民币普通股 12,830,000
国投瑞银－浙商银行－国投 11,208,191 11,208,191
瑞银资本三星长远专项资产 人民币普通股
管理计划
上述股东关联关系或一致行 奥克斯集团有限公司为公司控股股东，郑坚江为实际控制人，郑江
动的说明 与郑坚江为兄弟关系，何锡万为郑坚江配偶何意菊之兄，系妻兄关
系，何锡万与鲍秀萍为夫妻关系。
表决权恢复的优先股股东及 不适用
持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交
易情况
持有的有限售
序号 有限售条件股东名称 新增可上市 限售条件
条件股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
1 郑坚江 130,750,000 2018-04-01 130,750,000 非公开发行
股票限售期
2 郑江 25,000,000 2018-04-01 25,000,000 非公开发行
股票限售期
3 前海开源基金－浦发银行－前 52,818,928 2017-06-07 52,818,928 非公开发行
海开源浦发银行浦发广分定增 股票限售期
37 号资产管理计划
4 金鹰基金－浦发银行－金鹰穗 48,788,410 2017-06-07 48,788,410 非公开发行
通定增 136 号资产管理计划 股票限售期
5 鹏华资产－招商银行－鹏华资 44,015,774 2017-06-07 44,015,774 非公开发行
产鼎泰招行 2 号资产管理计划 股票限售期
6 中欧盛世资产－浦发银行－中 26,234,226 2017-06-07 26,234,226 非公开发行
欧盛世－三星医疗 2 期定增资 股票限售期
产管理计划
7 中欧盛世资产－浦发银行－中 26,234,225 2017-06-07 26,234,225 非公开发行
欧盛世－三星医疗 3 期定增资 股票限售期
产管理计划
8 蒋盈 8,750,000 2018-04-01 8,750,000 非公开发行
股票限售期
9 华安基金－工商银行－华融信 7,336,023 2017-06-07 7,336,023 非公开发行
托－华融融汇 51 号权益投资 股票限售期
集合资金信托计划
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2016 年半年度报告
10 华安基金－兴业银行－华安定 4,403,708 2017-06-07 4,403,708 非公开发行
增量化 1 号资产管理计划 股票限售期
上述股东关联关系或一致行动的说 郑坚江与郑江为兄弟关系。
明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
闫国庆 独立董事 离任 个人原因
苏德文 独立董事 选举 补选
苏德文 独立董事 离任 去世
郑雷奇 董事 离任 工作原因
缪锡雷 董事 离任 工作原因
郭守仁 执行副总裁 聘任 工作需要
詹天民 副总裁 聘任 工作需要
陈穆宽 副总裁 聘任 工作需要
谢明家 副总裁 聘任 工作需要
三、其他说明
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2016 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 宁波三星医疗电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 (一) 3,372,466,148.40 779,495,889.78
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 (二) 4,347,500.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 (三) 45,505,244.11 34,072,067.95
应收账款 (四) 1,352,941,381.97 1,199,568,299.39
预付款项 (五) 123,175,251.70 43,817,770.29
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 (六) 825,770.02
应收股利
其他应收款 (七) 127,896,901.05 78,632,175.92
买入返售金融资产
存货 (八) 763,193,000.61 440,943,233.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 (九) 839,003,759.56 728,350,878.37
其他流动资产 (十) 72,533,057.30 18,896,483.47
流动资产合计 6,701,888,014.72 3,323,776,798.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 (十一) 538,666,633.62 441,675,078.44
持有至到期投资
长期应收款 (十二) 2,043,455,351.12 2,005,339,943.20
长期股权投资 (十三) 161,500,000.00 86,500,000.00
投资性房地产 (十四) 97,335,368.01 95,186,510.17
固定资产 (十五) 817,056,269.04 796,378,100.66
在建工程 (十六) 252,532,232.80 209,878,444.77
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2016 年半年度报告
无形资产 (十七) 341,698,064.30 339,439,569.62
开发支出
商誉 (十八) 20,500,374.70
长期待摊费用 (十九) 15,147,749.46 3,346,731.34
递延所得税资产 (二十) 42,763,483.26 35,131,399.73
(二十 82,343,991.52 85,441,134.28
其他非流动资产
一)
非流动资产合计 4,412,999,517.83 4,098,316,912.21
资产总计 11,114,887,532.55 7,422,093,710.73
流动负债：
(二十 470,793,896.01 319,519,482.04
短期借款
二)
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 (二十 336,100.00
损益的金融负债 三)
衍生金融负债
(二十 612,070,000.00 385,220,635.50
应付票据
四)
(二十 1,028,108,329.85 914,394,574.44
应付账款
五)
(二十 97,467,465.23 69,260,839.19
预收款项
六)
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
(二十 113,349,095.23 122,092,809.62
应付职工薪酬
七)
(二十 56,055,427.96 142,073,630.53
应交税费
八)
(二十 12,648,509.39 11,911,869.20
应付利息
九)
应付股利 (三十) 6,507,813.87 6,507,813.87
(三十 298,622,410.66 300,856,942.32
其他应付款
一)
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
(三十 882,090,104.17 577,148,379.30
一年内到期的非流动负债
二)
其他流动负债
流动负债合计 3,577,713,052.37 2,849,323,076.01
非流动负债：
(三十 679,953,996.70 1,008,054,732.44
长期借款
三)
应付债券
34 / 165
2016 年半年度报告
其中：优先股
永续债
(三十 597,391,381.81 476,793,557.22
长期应付款
四)
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 (二十) 202,506.78 205,956.97
其他非流动负债
非流动负债合计 1,277,547,885.29 1,485,054,246.63
负债合计 4,855,260,937.66 4,334,377,322.64
所有者权益
(三十 1,419,045,964.00 1,198,598,250.00
股本
五)
其他权益工具
其中：优先股
永续债
(三十 3,210,304,228.68 460,681,863.05
资本公积
六)
(三十 63,609,071.00 61,542,521.00
减：库存股
七)
(三十 -17,304,503.96 -4,417,895.99
其他综合收益
八)
专项储备
(三十 167,495,926.95 167,495,926.95
盈余公积
九)
一般风险准备
未分配利润 (四十) 1,483,055,748.57 1,279,277,033.71
归属于母公司所有者权益合计 6,198,988,293.24 3,040,092,656.72
少数股东权益 60,638,301.65 47,623,731.37
所有者权益合计 6,259,626,594.89 3,087,716,388.09
负债和所有者权益总计 11,114,887,532.55 7,422,093,710.73
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:宁波三星医疗电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,699,973,132.39 292,098,291.21
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,835,814.34 6,556,097.95
35 / 165
2016 年半年度报告
应收账款 (一) 1,199,346,640.08 1,126,167,320.97
预付款项 450,956,371.08 9,006,383.53
应收利息
应收股利
其他应收款 (二) 1,642,599,571.43 1,302,616,253.47
存货 303,484,346.50 134,018,500.07
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,220,902.62
流动资产合计 6,319,416,778.44 2,870,462,847.20
非流动资产：
可供出售金融资产 190,463,670.00 190,463,670.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (三) 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49
投资性房地产 55,087,440.01 51,875,791.52
固定资产 43,148,585.72 47,095,952.37
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,186,521.34 20,673,250.97
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,666,666.67 2,666,666.67
递延所得税资产 8,003,336.76 6,805,282.77
其他非流动资产 2,011,419.18 1,869,300.35
非流动资产合计 2,264,366,429.17 2,267,248,704.14
资产总计 8,583,783,207.61 5,137,711,551.34
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 300,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 137,250,000.00 99,080,000.00
应付账款 225,778,115.84 178,579,830.33
预收款项 38,565,985.13 31,046,127.39
应付职工薪酬 59,830,959.73 64,741,495.44
应交税费 5,142,940.31 61,982,800.86
应付利息 326,250.00 378,812.50
应付股利
其他应付款 1,696,566,294.77 1,302,366,756.01
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,463,460,545.78 2,038,175,822.53
非流动负债：
36 / 165
2016 年半年度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 53,324.57 56,774.76
其他非流动负债
非流动负债合计 53,324.57 56,774.76
负债合计 2,463,513,870.35 2,038,232,597.29
所有者权益：
股本 1,419,045,964.00 1,198,598,250.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,754,545,240.52 1,004,922,874.89
减：库存股 63,609,071.00 61,542,521.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 166,433,035.02 166,433,035.02
未分配利润 843,854,168.72 791,067,315.14
所有者权益合计 6,120,269,337.26 3,099,478,954.05
负债和所有者权益总计 8,583,783,207.61 5,137,711,551.34
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,909,427,086.51 1,614,954,714.67
(四十 1,909,427,086.51 1,614,954,714.67
其中：营业收入
一)
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,696,099,937.21 1,434,270,534.38
(四十 1,272,779,671.51 1,088,654,955.34
其中：营业成本
一)
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
37 / 165
2016 年半年度报告
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
(四十 5,785,001.00 3,785,669.62
营业税金及附加
二)
(四十 168,668,324.47 134,667,653.63
销售费用
三)
(四十 202,659,655.93 186,207,478.70
管理费用
四)
(四十 35,944,660.29 9,908,809.57
财务费用
五)
(四十 10,262,624.01 11,045,967.52
资产减值损失
六)
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 (四十 1,123,200.00
填列） 七)
(四十 8,538,819.50 54,209,821.11
投资收益（损失以“－”号填列）
八)
其中：对联营企业和合营企业的投资 -271,225.95
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 222,989,168.80 234,894,001.40
(四十 37,120,917.66 6,382,662.87
加：营业外收入
九)
其中：非流动资产处置利得 278,210.89 424,886.51
减：营业外支出 (五十) 5,627,560.95 3,297,918.25
其中：非流动资产处置损失 1,622,458.17 169,833.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 254,482,525.51 237,978,746.02
(五十 52,972,946.49 42,655,041.14
减：所得税费用
一)
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 201,509,579.02 195,323,704.88
归属于母公司所有者的净利润 203,778,714.86 195,252,643.57
少数股东损益 -2,269,135.84 71,061.31
六、其他综合收益的税后净额 -12,886,607.97 48,143.13
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -12,886,607.97 48,143.13
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -12,886,607.97 48,143.13
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
38 / 165
2016 年半年度报告
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -12,886,607.97 48,143.13
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 188,622,971.05 195,371,848.01
归属于母公司所有者的综合收益总额 190,892,106.89 195,300,786.70
归属于少数股东的综合收益总额 -2,269,135.84 71,061.31
八、每股收益：
十六 0.17 0.18
（一）基本每股收益(元/股)
（二）
（二）稀释每股收益(元/股) 0.17 0.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 (四) 737,361,324.70 755,392,881.68
减：营业成本 (四) 530,635,664.96 529,954,068.80
营业税金及附加 2,188,758.53 1,514,773.94
销售费用 84,160,587.81 77,402,670.20
管理费用 69,910,217.62 73,726,300.51
财务费用 1,771,036.88 15,259,190.43
资产减值损失 7,987,026.62 7,906,490.07
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） (五) 7,054,210.00 87,051,684.05
其中：对联营企业和合营企业的投资 -271,225.95
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,762,242.28 136,681,071.78
加：营业外收入 12,380,030.80 3,005,583.47
其中：非流动资产处置利得 424,919.09
减：营业外支出 1,131,660.98 965,974.05
其中：非流动资产处置损失 37,655.12 68,293.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,010,612.10 138,720,681.20
减：所得税费用 6,223,758.52 12,099,970.69
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,786,853.58 126,620,710.51
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
39 / 165
2016 年半年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 52,786,853.58 126,620,710.51
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.04 0.12
（二）稀释每股收益(元/股) 0.04 0.12
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,956,494,615.91 1,494,629,200.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 35,137,031.68 2,552,492.82
收到其他与经营活动有关的现金 (五十 120,548,808.62 222,609,212.71
二)
经营活动现金流入小计 2,112,180,456.21 1,719,790,905.99
购买商品、接受劳务支付的现金 1,284,636,915.21 1,096,061,495.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 273,148,324.67 235,237,971.43
40 / 165
2016 年半年度报告
支付的各项税费 226,388,086.70 162,457,858.92
支付其他与经营活动有关的现金 （五十 421,000,085.36 346,721,645.70
二)
经营活动现金流出小计 2,205,173,411.94 1,840,478,971.21
经营活动产生的现金流量净额 -92,992,955.73 -120,688,065.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 421,328,917.05 246,211,881.80
取得投资收益收到的现金 7,054,210.00 7,054,210.00
处置固定资产、无形资产和其他长 5,700.00 31,108,450.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 82,333,793.11
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 428,388,827.05 366,708,334.91
购建固定资产、无形资产和其他长 91,717,023.06 125,450,892.34
期资产支付的现金
投资支付的现金 765,129,405.88 670,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 24,847,242.34
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 (五十
二)
投资活动现金流出小计 881,693,671.28 795,650,892.34
投资活动产生的现金流量净额 -453,304,844.23 -428,942,557.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,974,082,169.10 655,847,390.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 7,602,885.90
到的现金
取得借款收到的现金 1,290,712,514.66 1,337,341,388.18
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 （五十 502,345,450.82 419,130,141.59
二)
筹资活动现金流入小计 4,767,140,134.58 2,412,318,919.77
偿还债务支付的现金 1,272,433,215.13 1,019,643,241.20
分配股利、利润或偿付利息支付的 46,752,751.89 93,139,553.52
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 （五十 394,384,109.71 254,215,463.46
二)
筹资活动现金流出小计 1,713,570,076.73 1,366,998,258.18
筹资活动产生的现金流量净额 3,053,570,057.85 1,045,320,661.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,312,903.24 -2,603,458.18
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,508,585,161.13 493,086,580.76
加：期初现金及现金等价物余额 501,491,533.35 621,829,195.69
六、期末现金及现金等价物余额 3,010,076,694.48 1,114,915,776.45
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2016 年半年度报告
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 635,639,466.40 640,862,362.31
收到的税费返还 14,207,578.76 2,464,898.53
收到其他与经营活动有关的现金 2,173,440,067.80 1,054,637,980.11
经营活动现金流入小计 2,823,287,112.96 1,697,965,240.95
购买商品、接受劳务支付的现金 758,706,638.24 819,429,125.76
支付给职工以及为职工支付的现金 109,865,869.23 106,711,722.44
支付的各项税费 86,690,901.53 59,571,475.29
支付其他与经营活动有关的现金 2,312,726,508.17 722,304,059.89
经营活动现金流出小计 3,267,989,917.17 1,708,016,383.38
经营活动产生的现金流量净额 -444,702,804.21 -10,051,142.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 320,000,000.00 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金 7,054,210.00 7,514,483.97
处置固定资产、无形资产和其他长 5,400.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 99,268,700.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 327,059,610.00 206,783,183.97
购建固定资产、无形资产和其他长 2,791,581.50 3,110,998.45
期资产支付的现金
投资支付的现金 430,000,000.00 110,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 432,791,581.50 113,110,998.45
投资活动产生的现金流量净额 -105,731,971.50 93,672,185.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,972,156,391.90 655,847,390.00
取得借款收到的现金 1,050,000,000.00 616,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 47,176,533.60 10,028,814.71
筹资活动现金流入小计 4,069,332,925.50 1,281,876,204.71
偿还债务支付的现金 1,050,072,500.00 820,463,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 13,774,275.01 62,314,067.87
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 54,143,868.21 67,572,393.36
筹资活动现金流出小计 1,117,990,643.22 950,349,461.23
筹资活动产生的现金流量净额 2,951,342,282.28 331,526,743.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
42 / 165
2016 年半年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 2,400,907,506.57 415,147,786.57
加：期初现金及现金等价物余额 212,113,731.08 64,221,794.94
六、期末现金及现金等价物余额 2,613,021,237.65 479,369,581.51
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
43 / 165
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 1,198,5 460,681 61,542, -4,417, 167,495 1,279,2 47,623,73 3,087,716
98,250. ,863.05 521.00 895.99 ,926.95 77,033. 1.37 ,388.09
00 71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,198,5 460,681 61,542, -4,417, 167,495 1,279,2 47,623,73 3,087,716
98,250. ,863.05 521.00 895.99 ,926.95 77,033. 1.37 ,388.09
00 71
三、本期增减变动金额（减 220,447 2,749,6 2,066,5 -12,886 203,778 13,014,57 3,171,910
少以“－”号填列） ,714.00 22,365. 50.00 ,607.97 ,714.86 0.28 ,206.80
63
（一）综合收益总额 -12,886 203,778 13,014,57 203,906,6
,607.97 ,714.86 0.28 77.17
（二）所有者投入和减少资 220,447 2,749,6 2,066,5 2,968,003
本 ,714.00 22,365. 50.00 ,529.63
63
1．股东投入的普通股 220,447 2,746,9 2,066,5 2,965,286
,714.00 05,340. 50.00 ,504.24
24
2．其他权益工具持有者投 2,717,0 2,717,025
入资本 25.39 .39
3．股份支付计入所有者权
益的金额
44 / 165
2016 年半年度报告
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,419,0 3,210,3 63,609, -17,304 167,495 1,483,0 60,638,30 6,259,626
45,964. 04,228. 071.00 ,503.96 ,926.95 55,748. 1.65 ,594.89
00 68 57
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 407,530 1,120,8 31,213, 529,929 137,000 783,019 2,098,541 2,419,801
,000.00 36,801. 200.00 .39 ,040.29 ,280.18 .83 ,393.37
68
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并 255,758 10,628, 266,387,9
45 / 165
2016 年半年度报告
,988.16 919.30 07.46
其他
二、本年期初余额 407,530 1,376,5 31,213, 529,929 137,000 793,648 2,098,541 2,686,189
,000.00 95,789. 200.00 .39 ,040.29 ,199.48 .83 ,300.83
84
三、本期增减变动金额（减 791,468 -927,39 43,643, 48,143. 147,422 71,061.31 -32,030,5
少以“－”号填列） ,250.00 7,234.0 441.00 13 ,643.57 77.01
2
（一）综合收益总额 48,143. 195,252 71,061.31 195,371,8
13 ,643.57 48.01
（二）所有者投入和减少 74,018, 590,052 43,643, 620,427,5
资本 250.00 ,765.98 441.00 74.98
1．股东投入的普通股 74,018, 590,052 43,643, 620,427,5
250.00 ,765.98 441.00 74.98
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -47,830 -47,830,0
,000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -47,830 -47,830,0
分配 ,000.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益内部结 717,450 -717,45
转 ,000.00 0,000.0
0
1．资本公积转增资本（或 717,450 -717,45
股本） ,000.00 0,000.0
0
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
46 / 165
2016 年半年度报告
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -800,00 -800,000,
0,000.0 000.00
0
四、本期期末余额 1,198,9 449,198 74,856, 578,072 137,000 941,070 2,169,603 2,654,158
98,250. ,555.82 641.00 .52 ,040.29 ,843.05 .14 ,723.82
00
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 1,198,598 1,004,922 61,542,52 166,433, 791,067, 3,099,478
,250.00 ,874.89 1.00 035.02 315.14 ,954.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,198,598 1,004,922 61,542,52 166,433, 791,067, 3,099,478
,250.00 ,874.89 1.00 035.02 315.14 ,954.05
三、本期增减变动金额（减 220,447,7 2,749,622 2,066,550 52,786,8 3,020,790
少以“－”号填列） 14.00 ,365.63 .00 53.58 ,383.21
（一）综合收益总额 52,786,8 52,786,85
53.58 3.58
（二）所有者投入和减少资 220,447,7 2,749,622 2,066,550 2,968,003
本 14.00 ,365.63 .00 ,529.63
1．股东投入的普通股 220,447,7 2,746,905 2,066,550 2,965,286
14.00 ,340.24 .00 ,504.24
47 / 165
2016 年半年度报告
2．其他权益工具持有者投入 2,717,025 2,717,025
资本 .39 .39
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,419,045 3,754,545 63,609,07 166,433, 843,854, 6,120,269
,964.00 ,240.52 1.00 035.02 168.72 ,337.26
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 407,530,0 1,120,836 31,213,20 137,000, 574,000, 2,208,154
00.00 ,801.68 0.00 040.29 362.61 ,004.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 407,530,0 1,120,836 31,213,20 137,000, 574,000, 2,208,154
48 / 165
2016 年半年度报告
00.00 ,801.68 0.00 040.29 362.61 ,004.58
三、本期增减变动金额（减 791,468,2 -127,397, 43,643,44 78,790,7 699,218,2
少以“－”号填列） 50.00 234.02 1.00 10.51 85.49
（一）综合收益总额 126,620, 126,620,7
710.51 10.51
（二）所有者投入和减少资 74,018,25 590,052,7 43,643,44 620,427,5
本 0.00 65.98 1.00 74.98
1．股东投入的普通股 74,018,25 590,052,7 43,643,44 620,427,5
0.00 65.98 1.00 74.98
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -47,830, -47,830,0
000.00 00.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -47,830, -47,830,0
配 000.00 00.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转 717,450,0 -717,450,
00.00 000.00
1．资本公积转增资本（或股 717,450,0 -717,450,
本） 00.00 000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,198,998 993,439,5 74,856,64 137,000, 652,791, 2,907,372
,250.00 67.66 1.00 040.29 073.12 ,290.07
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2016 年半年度报告
法定代表人：郑坚江 主管会计工作负责人：朱其炳 会计机构负责人：葛瑜斌
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三、公司基本情况
1. 公司概况
宁波三星医疗电气股份有限公司（原名为“宁波三星电气股份有限公司”，以下简称“公司”
或“本公司”）系于 2008 年 3 月由奥克斯集团有限公司(以下简称“奥克斯集团”)、宁波高胜
投资有限公司、郑坚江、郑江、王文杰共同发起设立的股份有限公司。公司的统一社会信
用代码为 9133020079603386X0。2011 年 6 月经中国证券监督管理委员会证监许可（2011）
778 号文核准，在上海证券交易所上市。所属行业为仪器仪表制造类。
截至 2016 年 06 月 30 日止，本公司累计发行股本总数 1,419,045,964.00 股，注册资本为
1,419,045,964.00 元，注册地及总部办公地：宁波市鄞州工业园区（宁波市鄞州区姜山镇）。
本公司主要经营活动为：医疗项目投资及医院管理；仪器仪表、电能表、变压器、开关柜、
配电自动化设备、充电设备、电能计量箱及相关配件的研发、制造、加工、销售、维修、
技术服务；电力工程、电气工程的施工、维修及技术服务；软件开发、销售；自营和代理
货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为奥克斯集团有限公司
（以下简称“奥克斯集团”），实际控制人为郑坚江、何意菊。
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 8 月 20 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
截至 2016 年 06 月 30 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
宁波奥克斯高科技有限公司（以下简称“高科技”）
宁波三星智能电气有限公司（以下简称“三星智能”）
NANSEN S/A - INSTRUMENTOS DE PRECISO（以下简称“巴西南森”）
上海联能仪表有限公司（以下简称“上海联能”）
杭州丰锐智能电气研究院有限公司（以下简称“杭州丰锐”）
三星电气（香港）有限公司（以下简称“三星香港”）
奥克斯融资租赁有限公司（以下简称“奥克斯融”）
南京奥克斯电力自动化有限公司（以下简称“南京电力”）
宁波奥克斯医疗投资管理有限公司（以下简称“奥克斯医疗投资”）
宁波奥克斯医院投资管理有限公司（以下简称“医院投资”）
宁波明州医院有限公司（以下简称“明州医院”）
江东明州人门诊部有限公司（以下简称“明州人”）
抚州明州医院有限公司（以下简称“抚州明州”）
宁波奥克斯眼科医疗投资管理有限公司（以下简称“眼科投资”）
宁波奥克斯健康投资管理有限公司（以下简称“健康投资”）
宁波奥克斯康复医疗投资管理有限公司（以下简称“康复医疗”）
宁波奥克斯口腔医疗投资管理有限公司（以下简称“口腔医疗”）
宁波奥克斯医疗技术投资管理有限公司（以下简称“医疗技术”）
宁波奥克斯投资管理有限公司（以下简称“投资管理”）
宁波奥克斯供应链管理有限公司（以下简称“供应链”）
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子公司名称
宁波奥克斯智能开关有限公司（以下简称“智能开关”）
宁波三星电力发展有限公司（以下简称“电力发展”）
宁波三星新能售电有限公司（以下简称“新能售电”）
New Star Holding Pte. Ltd.（以下简称“新加坡新星”）
湖州新浙北综合门诊部有限公司（以下简称“新浙北”）
PT.Citra Sanxing Indonesia（以下简称“三星印尼”）
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体
中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制
财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详
见本附注“三（十二）应收款项坏账准备”、“三（二十三）收入”、“五、（九）一年内到
期的非流动资产”、“五、（十二）长期应收款”、“五、（四十一）营业收入和营业成本”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月
30 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
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4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份
面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的
负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生
时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被
投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本
公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和
现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购
买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得
的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方
财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负
债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份
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2016 年半年度报告
额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终
控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间
已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存
收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表
期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其
他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其
相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变
动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净
资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则
进行会计处理。
②分步处置子公司
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各
项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其
他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用每月月初的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用
资本化的原则处理外，均计入当期损益。
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外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入
处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收票据、应收账款、预付款项、其他应收款、长
期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按
其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
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2016 年半年度报告
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本
计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止
确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确
认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
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若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一
部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中
所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可
观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与
确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发
生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
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2016 年半年度报告
独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应
组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收
款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，
按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账
款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确
定坏账准备计提的比例。
其他方法 其他应收款中的工程建设保证金及押金等均进
行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
如经减值测试未发生减值的，则不计提坏账准
备。
其他方法 应收款项中合并范围内的各公司之间的内部往
来款不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
医疗服务及
医疗服务及融资
智能配用电 智能配用电 融资租赁业
租赁业务
务
1 年以内（含 1 年）
6 个月以内（含 6 个 5 5
月）
6 个月－1 年 5 5 5 5
1－2 年 30 30 30 30
2－3 年 60 60 60 60
3 年以上 100 100 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
融资租赁业务按风险等级计提坏账准备的长期应收款项
确定风险等级的依据
借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按
正常类资产
时足额偿还。
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2016 年半年度报告
尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一些可能对
关注类资产
偿还产生不利影响的因素。
借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营
次级类资产 业收入无法足额偿还本息，即使执行担保，也可能会
造成一定损失。
借款人无法足额偿还本息，即使执行担保，也肯定要
可疑类资产
造成较大损失。
在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，
损失类资产
本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
按风险等级计提坏账准备的长期应收款项采用以下比例计提坏账准备：
账龄 长期应收款计提比例(%)
正常类资产 0-1
关注类资产 5
次级类资产 10（不含）至 35（含）
可疑类资产 35（不含）至 90（含）
损失类资产 90（不含）至 100（含）
正常、关注类资产减值准备率次年应按照迁徙率重新测算计提比例。
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由
预计未来现金流量现值低于其账面价值。
坏账准备的计提方法 个别认定法。
12. 存货
1、存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、在产品、产成品、药品及医用材料等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要
经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
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时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存
货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货
类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日
市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
存货的盘存制度
采用永续盘存制。
低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
14. 长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过
分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与
其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资
单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同
一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控
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制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期
股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资
成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费
确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投
资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中
包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位
除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账
面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允
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价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综
合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于
公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售
资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业
合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计
处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股
权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账
面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计
承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资
产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生
的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会
计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确
认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失
了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进
行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认
和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的
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剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和
计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 5-15 3-5 6.33-19.4
运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
其他设备 年限平均法 3-5 3-5 19-32.33
医疗设备 年限平均法 5~10 5 9.50~19.00
固定资产装修 年限平均法 5 0 20
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
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（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估
价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生
的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并
将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非
货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
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项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 45-49.83 权证规定年限
软 件 10 按预计使用年限
专有技术 5-10 按预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售
该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收
回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
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间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组
合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所
分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计
期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司
长期待摊费用包括经营租入固定资产装修。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
经营租入固定资产改良支出以合同约定租赁年限和预计可使用年限孰短为摊销年限。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在
职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金
额。
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职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的
会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
除基本养老保险外，本公司的子公司巴西南森还依据企业年金制度的相关政策建立了企业年金计
划。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支
付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
25. 预计负债
26. 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础
确定的负债的交易。本公司的股份支付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。
本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并
解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则
本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项
时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确
认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的
可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作
出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和
所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非
可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条
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件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的
服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的
变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未
确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作
为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原
权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1、 销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；本公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够
可靠地计量；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
本公司销售主要以内销为主，主要销售产品为智能配用电产品，主要销售对象为国
家级、地方级电网公司及其下属企业。由于电能表等产品具有特定的用途，各级电
网公司及其下属企业需根据自身的安装进度及计划，由专门的检验部门安排对本公
司的产品进行一系列的检测、校验，验收合格或者安装合格后方可投入安装使用。
故本公司内销收入确认时点的具体标准为：不需要安装的产品在所售产品货物已发
出，并收到经客户验收合格后出具的验收证明时；需要安装的产品在所售产品货物
已发出并完成安装工程，并收到经客户安装验收合格后出具的证明时。
本公司外销出口销售收入确认时点的具体标准为:根据合同的约定，所售产品报关后
货物装船出口时。
（3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍
本公司主要产品受电力行业设备采购季节性特点影响，招投标、合同签订、销售实
现总体来说下半年多于上半年，公司销售商品收入因此呈现出一定的季节性特征。
2、 融资租赁收入确认和计量原则
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（1）租赁期开始日的处理
在租赁期开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期内确认为租赁收入。公司发生的初始直接费用，
包括在应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（2）未实现融资收益的分配
未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配，确认为各期的租赁收入。分配时，
公司采用实际利率法计算当期应当确认的租赁收入。
实际利率是指在租赁开始日，使最低租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等
于租赁资产公允价值与公司发生的初始直接费用之和的折现率。
（3）未担保余值发生变动时的处理
在未担保余值发生减少和已确认损失的未担保余值得以恢复的情况下，均重新计算
租赁内含利率（实际利率），以后各期根据修正后的租赁投资净额和重新计算的租赁
内含利率确定应确认的租赁收入。在未担保余值增加时，不做任何调整。
（4）或有租金的处理
公司融资租赁收到的或有租金在收到时计入当期损益。
3、 医疗服务收入确认和计量原则
（1）提供劳务收入和计量原则
公司劳务收入主要为医疗服务收入，包括公司向患者提供各种疾病的诊断、治疗等
医疗服务。本公司在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取价款的权利时，确认
医疗服务收入。
（2）销售医药用品收入确认和计量原则
主要销售产品为医药用品，主要销售对象为患者。公司以医药用品交付给患者，收
款或取得收款权利时确认收入。
4、 咨询服务费收入确认和计量原则
咨询服务费收入的依据：公司已按咨询服务合同内容提供咨询服务，以咨询合同上
列明的业务完成时间作为咨询收入的确认时点；咨询服务收入的金额能够可靠地计
量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠的计量
时，确认咨询服务费收入实现。
5、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列
情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长
期资产的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支
出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复
核，必要时进行变更。
2、 确认时点
公司在同时满足下列条件时确认相关政府补助：公司能满足政府补助所附条件；公司能够收到政
府补助。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分
为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判
断依据为：政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补
助。
2、 确认时点
公司在同时满足下列条件时确认相关政府补助：公司能满足政府补助所附条件；公司能够收到政
府补助。
3、 会计处理
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得
时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税
资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并
以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
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项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的
纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的
纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所
得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期
费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计
入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入
总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
32. 其他重要的会计政策和会计估计
资产证券化业务
本公司将部分长期应收款(“信托财产”)证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向
投资者发行优先级资产支持证券，本公司持有次级或者劣后资产支持证券，次级或者劣后
资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，
提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关
资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先
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2016 年半年度报告
级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。
信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全
部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实
际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬
转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
（1）当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司终止确认该金
融资产；
（2）当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本公司继续确认该金融
资产；
（3）如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本公司考虑对
该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权，本公司终止确认该金融资产，并
把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权，则根
据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
回购本公司股份
公司向职工发行的限制性股票按有关规定履行了注册登记等增资手续的，在授予日，根据
收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务确认负债（作
收购库存股处理）。
如果全部或部分股票未被解锁而失效或作废，则由公司按照授予价格进行回购并注销股份。
回购时，按照回购的股份数量冲减股本，授予价格及股本之间的差额冲减资本公积（股本
溢价）。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
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2016 年半年度报告
增值税 按税法规定计算的房屋租赁、销 17、6、5
售货物和应税劳务收入为基础
计算销项税额，在扣除当期允许
抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
消费税
营业税 按应税营业收入计缴 5
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及 7、1（注 1）
消费税计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15、20、25
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及 3
消费税计缴
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及 2
消费税计缴
注 1：奥克斯租赁的城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税的 1%计征。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15
高科技 15
三星智能 15
巴西南森 按照当地法律法规缴纳所得税
上海联能 25
杭州丰锐 20
三星香港 按照当地法律法规缴纳所得税
奥克斯融 25
南京电力 20
奥克斯医疗投资 25
医院投资 25
明州医院 25
明州人 25
抚州明州 25
眼科投资 25
健康投资 25
康复医疗 25
口腔医疗 25
医疗技术 25
投资管理 25
供应链 25
智能开关 25
电力发展 25
新能售电 25
新加坡新星 按照当地法律法规缴纳所得税
新浙北 25
三星印尼 按照当地法律法规缴纳所得税
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2016 年半年度报告
2. 税收优惠
1、公司及子公司增值税优惠情况如下：
根据宁波市国家税务局甬国税函[2012]194 号《宁波市国家税务局关于同意宁波三星电气
股份有限公司等 9 家企业享受软件产品增值税优惠政策的批复》，公司享受增值税超税负
返还优惠政策。
根据财税【2013】106 号文，本公司之子公司奥克斯融为融资租赁行业，对其增值税实际
税负超过 3%的部分实行增值税即征即退。
2、公司及子公司所得税优惠情况如下：
由于公司及子公司三星智能、高科技被认定为高新技术企业，根据企业所得税法及相关规
定按应纳税所得额的 15％税率计缴所得税。
杭州丰锐与南京电力根据《财税[2014]34 号 财政部 国家税务总局关于小型微利企业所得
税优惠政策有关问题的通知》的规定，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，对年应
纳税所得额低于 10 万元（含 10 万元）的小型微利企业，其所得减按 50％计入应纳税所
得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3、公司及子公司其他优惠情况如下：
根据宁波市江北地方税务局慈城分局北地税（慈）税批[2015]1 号税务事项通知书，同意
免征公司之子公司三星智能 2014 年度、2015 年度水利基金。
根据北地税批[2015]0957 号、[2015]0958 号税务事项通知书，本公司之子公司三星智能享
受 2015 年房产税、城镇土地使用税减半征收政策。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 81,130.46 56,165.97
银行存款 3,093,876,091.49 577,950,702.94
其他货币资金 278,508,926.45 201,489,020.87
合计 3,372,466,148.40 779,495,889.78
其中：存放在境外的款 38,748,834.17 62,298,649.48
项总额
其他说明
其中因质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
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项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 176,041,000.00 106,662,600.00
使用受限的银行存款 83,609,147.60 64,601,420.06
定期存单 39,849,030.33 46,230,773.08
信用证保证金 14,083,700.00 30,084,000.00
保函保证金 48,806,575.99 30,425,563.29
合计 362,389,453.92 278,004,356.43
截至 2016 年 06 月 30 日止，本公司以人民币 39,849,030.33 元银行定期存单为质押。
截至 2016 年 06 月 30 日止，其他货币资金中人民币 176,041,000.00 元为本公司向银行申
请开具银行承兑汇票所存入的保证金存款。
截至 2016 年 06 月 30 日止，其他货币资金中人民币 48,806,575.99 元为本公司向银行申请
开具保函所存入的保证金存款。
截至 2016 年 06 月 30 日止，其他货币资金中人民币 14,083,700.00 元为本公司向银行申请
开具信用证所存入的保证金存款。
截至 2016 年 06 月 30 日止，其他货币资金中人民币 83,609,147.60 元为本公司监管户中用
于偿还借款的银行存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 3,560,400.00
其中：债务工具投资 3,560,400.00
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 787,100.00
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 787,100.00
其他
合计 4,347,500.00
其他说明：
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2016 年半年度报告
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 35,231,039.97 28,500,000.00
商业承兑票据 10,274,204.14 5,572,067.95
合计 45,505,244.11 34,072,067.95
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 690,672,270.90
商业承兑票据 11,995,253.60
合计 702,667,524.50
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 1,392, 100.00 39,618 2.85 1,352, 1,228, 100.00 29,312 2.39 1,199,
征组合计提坏 560,01 ,632.8 941,38 880,75 ,454.9 568,29
账准备的应收 4.79 2 1.97 4.31 2 9.39
账款
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2016 年半年度报告
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
1,392, / 39,618 / 1,352, 1,228, / 29,312 / 1,199,
合计 560,01 ,632.8 941,38 880,75 ,454.9 568,29
4.79 2 1.97 4.31 2 9.39
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 1,068,960,444.45
6 个月－1 年 208,401,874.61 10,420,093.65 5.00%
1 年以内小计 1,277,362,319.06 10,420,093.65
1至2年 48,592,789.75 14,577,836.92 30.00%
2至3年 2,981,274.55 1,788,764.73 60.00%
3 年以上 8,790,377.34 8,790,377.33 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,337,726,760.70 35,577,072.63
组合中，医疗服务及融资租赁业务按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 52,311,290.41 2,615,564.52 5.00%
1至2年 651,926.04 195,577.81 30.00%
2至3年 1,599,049.46 959,429.68 60.00%
3 年以上 270,988.18 270,988.18 100.00%
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2016 年半年度报告
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
合计 54,833,254.09 4,041,560.19
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,332,172.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 25,995.02
其中重要的应收账款核销情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
合计 / / / /
应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 159,314,576.84 11.44 10,701.33
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2016 年半年度报告
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第二名 65,214,710.35 4.68 12,277.95
第三名 30,894,651.55 2.22 800,039.66
第四名 26,180,449.37 1.88
第五名 26,047,898.65 1.87 354,659.75
合计 307,652,286.76 22.09 1,177,678.69
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 117,362,168.00 95.28 43,391,600.97 99.03
1至2年 5,488,083.70 4.46 426,169.32 0.97
2至3年 325,000.00 0.26
3 年以上
合计 123,175,251.70 100.00 43,817,770.29 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
第一名 11,975,700.00 9.72
第二名 11,568,007.00 9.39
第三名 10,839,289.00 8.80
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2016 年半年度报告
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
第四名 6,275,952.08 5.10
第五名 5,792,280.00 4.70
合计 46,451,228.08 37.71
其他说明
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资 825,770.02
合计 825,770.02
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类
提 账面 提 账面
别 比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
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2016 年半年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 133,630,62 100. 5,733,728 4.2 127,896,90 84,167,160 100. 5,534,984 6.5 78,632,175
信 9.89 00 .84 9 1.05 .42 00 .50 8 .92
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2016 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 133,630,62 / 5,733,728 / 127,896,90 84,167,160 / 5,534,984 / 78,632,175
计 9.89 .84 1.05 .42 .50 .92
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 112,728,654.27
6 个月－1 年 5,115,779.80 255,788.99 5.00
1 年以内小计 117,844,434.07 255,788.99
1至2年 8,261,448.94 2,478,434.68 30.00
2至3年 1,180,637.92 708,382.75 60.00
3 年以上 1,035,333.43 1,035,333.43 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 128,321,854.36 4,477,939.85
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2016 年半年度报告
组合中，医疗服务及融资租赁业务：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 2,470,949.84 123,547.49 5
1至2年 357,965.53 107,389.66 30.00
2至3年 1,605,617.01 963,370.21 60.00
3 年以上 61,481.63 61,481.63 100.00
合计 4,496,014.01 1,255,788.99
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
组合 2 812,761.52
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 198,744.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 81,735,298.79 61,157,330.27
往来款 1,456,740.33 3,734,417.10
个人购房借款 2,028,286.90 3,555,939.10
办事处借款 27,810,554.81 1,151,792.78
备用金 558,527.50 556,689.84
其他 20,041,221.56 14,010,991.33
合计 133,630,629.89 84,167,160.42
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2016 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 项目履约保 13,580,000.00 1-2 年 10.16
证金
第二名 投标保证金 6,648,183.00 1-6 个月 4.98
第三名 投标保证金 4,713,726.73 1-2 年 3.53 151,118.02
第四名 投标保证金 3,795,550.00 7-12 个月、 2.84 34,500.00
1-2 年
第五名 代垫款 3,440,200.00 1-6 个月 2.57
合计 / 32,177,659.73 / 24.08 185,618.02
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 140,340,848.81 140,340,848.81 87,618,693.13 87,618,693.13
在产品 29,932,900.68 29,932,900.68 19,676,677.67 19,676,677.67
库存商 580,959,124.24 75,926.02 580,883,198.22 321,774,113.03 74,113.27 321,699,999.76
品
周转材 4,417,131.51 4,417,131.51 4,330,975.25 4,330,975.25
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
85 / 165
2016 年半年度报告
药品及 7,618,921.39 7,618,921.39 7,616,887.54 7,616,887.54
医用材
料
合计 763,268,926.63 75,926.02 763,193,000.61 441,017,346.62 74,113.27 440,943,233.35
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 74,113.27 1,812.75 75,926.02
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 74,113.27 1,812.75 75,926.02
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 839,003,759.56 728,350,878.37
合计 839,003,759.56 728,350,878.37
其他说明
其中：未实现融资收益期末余额 244,918,881.70，期初余额 233,917,872.32。
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 1,000,000.00
86 / 165
2016 年半年度报告
以负数列示增值税 44,697,605.99 2,087,704.85
以负数列示的所得税 26,835,451.31 16,808,778.62
合计 72,533,057.30 18,896,483.47
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
可供出售债务工
具：
可供出售权益工 538,666,633.62 538,666,633.62 441,675,078.44 441,675,078.44
具：
按公允价值 323,202,963.62 323,202,963.62 226,211,408.44 226,211,408.44
计量的
按成本计量 215,463,670.00 215,463,670.00 215,463,670.00 215,463,670.00
的
合计 538,666,633.62 538,666,633.62 441,675,078.44 441,675,078.44
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益工 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
具 工具
权益工具的成本/债务工具
356,605,306.75 356,605,306.75
的摊余成本
公允价值 -30,159,880.40 -30,159,880.40
累计计入其他综合收益的
-33,402,343.13 -33,402,343.13
公允价值变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资 在
账面余额 减值准备 本期现金红利
单位 被
87 / 165
2016 年半年度报告
投
资
单
本 本 本 本
位
期 期 期 期 期 期
期初 期末 持
增 减 初 增 减 末
股
加 少 加 少
比
例
(%)
宁波鄞 190,463,670.00 190,463,670.00 7,054,210.00
州农村
合作银
行（以
下简称
“鄞州
银
行”）
北京春 25,000,000.00 25,000,000.00
风百润
股权投
资合伙
企业
(有限
合伙)
（以下
简称
“春风
百
润”）
合计 215,463,670.00 215,463,670.00 / 7,054,210.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
项 期末余额 期初余额 折
88 / 165
2016 年半年度报告
目 现
率
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
区
间
融 2,063,091,849 19,636,497 2,043,455,351 2,027,290,193 21,950,250 2,005,339,943
资 .06 .94 .12 .95 .75 .20
租
赁
款
其305,029,562.0 305,029,562.0 324,522,759.8 324,522,759.8
中： 9 9 5 5
未
实
现
融
资
收
益
分
期
收
款
销
售
商
品
分
期
收
款
提
供
劳
务
合 2,063,091,849 19,636,497 2,043,455,351 2,027,290,193 21,950,250 2,005,339,943 /
计 .06 .94 .12 .95 .75 .20
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
89 / 165
2016 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营企
业
小计
二、联
营企
业
宁波 86,50 86,50
奥克 0,000 0,000
斯开 .00 .00
云医
疗投
资合
伙企
业（有
限合
伙）
（以
下简
称“奥
克斯
开
云”）
上海 15,00 15,0
鼎晖 0,000 00,0
嘉瓴 .00 00.0
投资 0
中心
（有
限合
伙）
东证 75,00 75,00
周德 0,000 0,000
（上 .00 .00
海）投
资中
心（有
限合
90 / 165
2016 年半年度报告
伙）
小计 86,50 90,00 15,0 161,5
0,000 0,000 00,0 00,00
.00 .00 00.0 0.00
0
86,50 90,00 15,0 161,5
0,000 0,000 00,0 00,00
合计
.00 .00 00.0 0.00
0
其他说明
18、 投资性房地产
□适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 69,831,133.85 54,694,753.90 124,525,887.75
2.本期增加金额 3,766,819.86 2,440,022.66 6,206,842.52
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 3,766,819.86 2,440,022.66 6,206,842.52
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 73,597,953.71 57,134,776.56 130,732,730.27
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 21,623,521.18 7,715,856.40 29,339,377.58
2.本期增加金额 3,034,913.26 1,023,071.42 4,057,984.68
（1）计提或摊销 785,858.85 276,931.80 1,062,790.65
（2）存货\固定资产\在 2,249,054.41 746,139.62 2,995,194.03
建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 24,658,434.44 8,738,927.82 33,397,362.26
91 / 165
2016 年半年度报告
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,939,519.27 48,395,848.74 97,335,368.01
2.期初账面价值 48,207,612.67 46,978,897.50 95,186,510.17
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项 房屋及建筑 固定资产装
机器设备 运输工具 医疗设备 其他设备 合计
目 物 修
一、
账
面
原
值：
1
.期
735,937,076 228,597,932 10,219,106 130,404,974 10,032,634 37,723,784 1,152,915,50
初
.53 .39 .70 .09 .45 .81 8.97
余
额
2
.本
期
17,364,445. 38,340,980. 1,351,719. 18,216,790. 6,234,101. 81,824,696.5
增 316,660.00
58 38 56 00 05 7
加
金
额
（
3,007,141.1 36,096,580. 1,351,719. 10,209,167. 5,368,789. 56,350,057.1
1） 316,660.00
9 34 56 00 05 4
购
92 / 165
2016 年半年度报告
置
（
2）
在
建 11,452,108. 11,452,108.9
工 96 6
程
转
入
（
3）
企
业 2,905,195.4 2,244,400.0 8,007,623.0 14,022,530.4
865,312.00
合 3 4 0 7
并
增
加
3
.本
期
5,325,984.1 10,536,180. 1,521,030. 1,332,513.6 19,373,693.2
减 106,297.30 551,687.11
2 75 27 9 4
少
金
额
（
1）
处
1,559,164.2 10,536,180. 1,521,030. 1,332,513.6 15,606,873.3
置 106,297.30 551,687.11
6 75 27 9 8
或
报
废
2）
转
入
投
3,766,819.8
资 3,766,819.86
6
性
房
地
产
4
.期
747,975,537 256,402,732 10,049,795 147,289,250 10,242,997 43,406,198 1,215,366,51
末
.99 .02 .99 .40 .15 .75 2.30
余
额
二、
累
计
折
93 / 165
2016 年半年度报告
旧
1
.期
140,400,451 96,843,448. 4,173,502. 83,127,765. 7,942,066. 24,050,174 356,537,408.
初
.12 68 13 99 14 .25 31
余
额
2
.本
期
16,992,567. 20,049,422. 8,756,687.4 3,502,089. 50,556,649.1
增 909,931.78 345,951.13
31 21 4 26 3
加
金
额
（
1） 16,509,207. 18,433,866. 8,703,669.3 3,489,814. 48,392,440.7
909,931.78 345,951.13
计 94 32 0 26 3
提
2） 483,359.37 1,615,555.8 53,018.14 12,275.00 2,164,208.40
企 9
业
合
并
增
加
3
.本
期
2,513,811.1 3,155,461.7 1,462,693. 1,123,921.7
减 15,632.00 512,293.51 8,783,814.18
6 6 96 9
少
金
额
（
1）
处
3,155,461.7 1,462,693. 1,123,921.7
置 264,756.75 15,632.00 512,293.51 6,534,759.77
6 96 9
或
报
废
2） 2,249,054.4 2,249,054.41
转 1
入
投
资
性
房
地
产
4
154,879,207 113,737,409 3,620,739. 90,760,531. 8,272,385. 27,039,970 398,310,243.
.期
.27 .13 95 64 27 .00 26
末
94 / 165
2016 年半年度报告
余
额
三、
减
值
准
备
1
.期
初
余
额
2
.本
期
增
加
金
额
（
1）
计
提
3
.本
期
减
少
金
额
（
1）
处
置
或
报
废
4
.期
末
余
额
四、
账
面
价
值
1593,096,330 142,665,322 6,429,056. 56,528,718. 1,970,611. 16,366,228 817,056,269.
95 / 165
2016 年半年度报告
.期 .72 .89 04 76 88 .75 04
末
账
面
价
值
2
.期
初
595,536,625 131,754,483 6,045,604. 47,277,208. 2,090,568. 13,673,610 796,378,100.
账
.41 .71 57 10 31 .56 66
面
价
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
明州医院二期宿舍楼 70,071,626.04 待整体工程完工后一同办理产
证
生产研究车间（二） 27,322,312.17 待整体工程完工后一同办理产
证
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
明州医院二 218,944,535.11 218,944,535.11 201,075,219.81 201,075,219.81
期项目
生产研究车 4,035,276.96 4,035,276.96
间（二）
智能环保配电 33,123,807.69 33,123,807.69 4,767,948.00 4,767,948.00
设备扩能及智
能化升级项目
96 / 165
2016 年半年度报告
南昌大学附 245,700.00 245,700.00
属抚州医院
（抚州明州
医院）建设项
目
其他 218,190.00 218,190.00
合计 252,532,232.80 252,532,232.80 209,878,444.77 209,878,444.77
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工 其
程 中 本
本 累 ： 期
期 计 本 利
其 投 工 期 息 资
本期转入 利息资本
项目 期初 本期增加 他 期末 入 程 利 资 金
预算数 固定资产 化累计金
名称 余额 金额 减 余额 占 进 息 本 来
金额 额
少 预 度 资 化 源
金 算 本 率
额 比 化 (%
例 金 )
(%) 额
明州 348,028 201,075,2 17,869,3 218,944,5 83. 83. 4,360,97 5. 自
医院 ,044.60 19.81 15.30 35.11 04 00 2.23 97 筹
二期 资
项目 金
生产 63,100, 4,035,276 7,416,83 11,452,1 43. 90. 自
研究 000.00 .96 2.00 08.96 30 00 筹
车间 资
（二） 金
智能环 200,397, 4,767,948 28,355,8 33,123,80 16. 17. 募
保配电 022.50 .00 59.69 7.69 53 00 集
设备扩
资
能及智
能化升 金
级项目
南昌 690,560, 245,700. 245,700.0 0.0 0.0 募
大学 000.00 00 0 45 集
附属
资
抚州
医院 金
（抚
州明
州医
院）建
设项
目
209,878,4 53,887,7 11,452,1 252,314,0 / / 4,360,97 / /
合计
44.77 06.99 08.96 42.80 2.23
97 / 165
2016 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余 319,225,274.63 7,723,752.84 57,369,469.87 384,318,497.34
额
2.本期增 800,936.64 1,315,940.18 9,267,751.72 11,384,628.54
加金额
(1)购置 1,315,940.18 9,267,751.72 10,583,691.90
(2)内部
研发
(3)企业 800,936.64 800,936.64
合并增加
3.本期减 3,240,959.30 3,240,959.30
少金额
(1)处置 800,936.64 800,936.64
(2)转入 2,440,022.66 2,440,022.66
投资性房地产
4.期末余额 316,785,251.97 9,039,693.02 66,637,221.59 392,462,166.58
二、累计摊销
98 / 165
2016 年半年度报告
1.期初余 24,753,184.92 3,359,512.58 16,766,230.22 44,878,927.72
额
2.本期增 3,619,852.22 482,365.88 2,529,096.08 6,631,314.18
加金额
（1）计 3,619,852.22 482,365.88 2,529,096.08 6,631,314.18
提
3.本期减 746,139.62 746,139.62
少金额
(1)处
置
(2)转入 746,139.62 746,139.62
投资性房地产
4.期末余 27,626,897.52 3,841,878.46 19,295,326.30 50,764,102.28
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
(1)处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 289,158,354.45 5,197,814.56 47,341,895.29 341,698,064.30
面价值
2.期初账 294,472,089.71 4,364,240.26 40,603,239.65 339,439,569.62
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
99 / 165
2016 年半年度报告
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
湖州新浙北综合门 20,500,37 20,500,3
诊部有限公司 4.70 74.70
20,500,37 20,500,3
合计
4.70 74.70
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固 3,346,731.34 13,661,705.52 2,336,485.40 14,671,951.46
定资产装修
医疗纠纷保 951,595.00 475,797.00 475,798.00
险费
合计 3,346,731.34 14,613,300.52 2,812,282.40 15,147,749.46
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 69,976,323.21 14,629,788.81 59,426,987.98 12,678,768.30
内部交易未实现利润
100 / 165
2016 年半年度报告
可抵扣亏损 13,281,889.76 3,320,472.44 4,898,066.12 1,224,516.53
同一控制下业务合并固 422,328.14 63,349.22 422,328.14 63,349.22
定资产调减余额
应付未付的职工薪酬 49,387,359.39 7,428,385.80 48,498,883.28 7,286,752.72
巴西南森递延项目 50,851,322.36 17,321,486.99 40,742,189.81 13,878,012.96
合计 183,919,222.86 42,763,483.26 153,988,455.33 35,131,399.73
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 596,728.84 149,182.21 596,728.84 149,182.21
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
同一控制下业务合并固 355,497.13 53,324.57 378,498.40 56,774.76
定资产调增余额
合计 952,225.97 202,506.78 975,227.24 205,956.97
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,220,377.16 7,226,722.59
可抵扣亏损 42,911,167.96 20,077,766.48
合计 50,131,545.12 27,304,489.07
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 886,395.20 886,395.20
2020 25,426,465.96 25,426,465.96
2021 16,598,306.80
合计 42,911,167.96 26,312,861.16 /
其他说明：
101 / 165
2016 年半年度报告
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
妙山农场土地出让金 79,721,730.00 79,721,730.00
预付其他长期资产款项 2,622,261.52 5,719,404.28
合计 82,343,991.52 85,441,134.28
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 164,959,572.59
信用借款 305,834,323.42 319,519,482.04
合计 470,793,896.01 319,519,482.04
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 336,100.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 336,100.00
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计 336,100.00
其他说明：
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
102 / 165
2016 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 28,880,000.00 31,828,635.50
银行承兑汇票 583,190,000.00 353,392,000.00
合计 612,070,000.00 385,220,635.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 1,028,108,329.85 914,394,574.44
合计 1,028,108,329.85 914,394,574.44
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 97,467,465.23 69,260,839.19
合计 97,467,465.23 69,260,839.19
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
103 / 165
2016 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 120,173,779.5 245,436,406.9 254,396,198.6 111,213,987.7
0 3 6 7
二、离职后福利-设定提存 1,781,262.00 6,544,240.01 6,381,185.95 1,944,316.06
计划
三、辞退福利 137,768.12 970,716.67 917,693.39 190,791.40
四、一年内到期的其他福
利
122,092,809.6 252,951,363.6 261,695,078.0 113,349,095.2
合计
2 1 0 3
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 102,609,537.9 218,306,588.8 229,014,735.5 91,901,391.30
补贴 6 5 1
二、职工福利费 47,824.72 4,785,371.51 4,743,035.64 90,160.59
三、社会保险费 1,106,650.89 4,108,741.21 4,009,858.75 1,205,533.35
其中：医疗保险费 920,959.91 3,652,917.99 3,561,881.41 1,011,996.49
工伤保险费 109,795.58 107,055.37 105,485.55 111,365.40
生育保险费 75,895.40 348,767.85 342,491.79 82,171.46
四、住房公积金 66,239.00 12,613,128.41 12,599,024.41 80,343.00
五、工会经费和职工教育 16,343,526.93 5,622,576.95 4,029,544.35 17,936,559.53
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
120,173,779.5 245,436,406.9 254,396,198.6 111,213,987.7
合计
0 3 6 7
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,511,440.96 6,098,480.26 5,890,240.99 1,719,680.23
2、失业保险费 205,656.08 187,300.96 250,919.18 142,037.86
3、企业年金缴费
4、其他 64,164.96 258,458.79 240,025.78 82,597.97
合计 1,781,262.00 6,544,240.01 6,381,185.95 1,944,316.06
104 / 165
2016 年半年度报告
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,564,861.41 71,715,598.80
消费税
营业税 161,607.30
企业所得税 45,372,317.60 56,612,442.48
个人所得税 1,876,832.53 2,297,105.32
城市维护建设税 431,943.22 5,201,274.83
印花税 222,045.72 898,285.66
房产税 2,802,981.70 0.01
教育费附加 201,617.43 2,455,424.92
地方教育费附加 134,411.64 1,327,165.75
河道管理费 6,416.25 15,725.34
其他 2,442,000.46 1,389,000.12
合计 56,055,427.96 142,073,630.53
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 12,322,259.39 11,533,056.70
企业债券利息
短期借款应付利息 326,250.00 378,812.50
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 12,648,509.39 11,911,869.20
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
105 / 165
2016 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 6,507,813.87 6,507,813.87
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 6,507,813.87 6,507,813.87
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
保证金 92,063,693.02 99,056,237.07
工程设备款 33,878,668.92 83,982,654.81
限制性股票回购义务 63,609,071.00 61,542,521.00
往来款 33,373,501.25 27,120,185.82
预提费用 56,237,445.27 21,160,826.33
押金 1,746,200.00 110,000.00
其他 17,713,831.20 7,884,517.29
合计 298,622,410.66 300,856,942.32
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 537,845,540.00 330,843,648.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 344,244,564.17 246,304,731.30
合计 882,090,104.17 577,148,379.30
其他说明：
106 / 165
2016 年半年度报告
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 180,728,268.00 343,579,532.44
抵押借款 479,834.86
保证借款
信用借款 1,933,143.80
担保借款 496,812,750.04 664,475,200.00
合计 679,953,996.70 1,008,054,732.44
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付 ABS 款 597,391,381.81 476,793,557.22
其他说明：
1、公司于 2015 年 9 月 22 日募集成立奥克斯租赁一期资产支持专项计划。本资产专项计
107 / 165
2016 年半年度报告
划系公司将长期应收款 409,479,514.78 元出售给该计划，募集资金总规模 3.322835 亿元。
管理人为申万宏源证券有限公司，托管人为交通银行股份有限公司上海市分行。其中，公
司已回购全部劣后级产品 27,283,500.00 元，截止 2016 年 06 月 30 日，本公司已偿还本
息 91,974,851.87 元。
2、公司于 2015 年 6 月 29 日募集成立德邦创新资本奥克斯租赁医院租赁资产收益权 1 号
专项资产管理计划。本资产专项计划系公司将长期应收款 404,956,943.47 元出售给该计
划，募集资金总规模 3.00 亿元。管理人为德邦创新资本有限责任公司，托管人为招商银
行股份有限公司上海分行。其中，公司已回购劣后级产品 15,000,000.00 元。截止 2016
年 06 月 30 日，本公司已偿还本息 100,219,241.62 元。
3、公司于 2015 年 11 月 19 日募集成立兴证资管-奥克斯租赁 2015 年第二期资产支持专项
计划。本资产专项计划系公司将长期应收款 375,416,897.65 元出售给该计划，募集资金
总规模 3.00 亿元。管理人为兴证证券资产管理有限公司，托管人为海通证券股份有限公
司。其中，公司已回购劣后级产品 30,000,000.00 元。截止 2016 年 06 月 30 日，本公司
已偿还本息 61,222,275.17 元。
4、公司于 2016 年 4 月 26 日募集成立申万宏源-财通资管-奥克斯租赁三期资产支持专项
计划。本资产专项计划系公司将长期应收款 452,498,072.50 元出售给该计划，募集资金
总规模 3.73 亿元。管理人为财通证券资产管理有限公司，托管人为中国民生银行上海分
行。其中，公司已回购劣后级产品 37,300,000.00 元。截止 2016 年 06 月 30 日，本公司
已偿还本息 46,172,984.00 元。
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
□适用 √不适用
108 / 165
2016 年半年度报告
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转
股
股 1,198,598,250.00 220,447,714.00 220,447,714.00 1,419,045,964.00
份
总
数
其他说明：
2016 年 4 月，公司第二期股权激励计划，增加股本 345,000.00 元，增加资本公积 1,721,550.00
元。
2016 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]53 号文核准，公司非公开发行
不超过人民币普通股（A 股）22,500 万股新股。公司新增注册资本为人民币 220,102,714.00
元，增加资本公积 2,745,183,790.24 元。
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 438,395,001.90 2,746,905,340.24 3,185,300,342.14
价）
其他资本公积 22,286,861.15 2,717,025.39 25,003,886.54
合计 460,681,863.05 2,749,622,365.63 3,210,304,228.68
109 / 165
2016 年半年度报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016 年 5 月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]53 号文核准，公司非公开发行
不超过人民币普通股（A 股）22,500 万股新股。公司新增注册资本为人民币 220,102,714.00
元，增加资本公积 2,745,183,790.24 元。
2016 年 4 月，公司第二期股权激励计划，增加股本 345,000.00 元，增加资本公积 1,721,550.00
元。
2016 年，确认股权激励成本共计 2,717,025.39 元，计入其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 61,542,521.00 2,066,550.00 63,609,071.00
合计 61,542,521.00 2,066,550.00 63,609,071.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2016 年 4 月，向激励对象授予预留限制性股票，由 17 名预留限制性股票激励对象认购限制性股
票 345,000.00 股，共计 2,066,550.00 元。
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减： 税
前期 后
计入 归
减：
期初 其他 属 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于母
余额 综合 于 余额
发生额 税费 公司
收益 少
用
当期 数
转入 股
损益 东
一、
以后
不能
重分
类进
损益
的其
他综
合收
益
其
110 / 165
2016 年半年度报告
中：
重新
计算
设定
受益
计划
净负
债和
净资
产的
变动
权
益法
下在
被投
资单
位不
能重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
中享
有的
份额
二、 -4,417,895.9 -12,886,607.9 -12,886,607.9 -17,304,503.9
以后 9 7 7 6
将重
分类
进损
益的
其他
综合
收益
其
中：
权益
法下
在被
投资
单位
以后
将重
分类
进损
益的
111 / 165
2016 年半年度报告
其他
综合
收益
中享
有的
份额
可 -3,242,462.7 -41,609,961.3 -41,609,961.3 -44,852,424.1
供出 3 8 8 1
售金
融资
产公
允价
值变
动损
益
持
有至
到期
投资
重分
类为
可供
出售
金融
资产
损益
现
金流
量套
期损
益的
有效
部分
外 -1,175,433.2 28,723,353.41 28,723,353.41 27,547,920.15
币财 6
务报
表折
算差
额
其他 -4,417,895.9 -12,886,607.9 -12,886,607.9 -17,304,503.9
综合 9 7 7 6
收益
合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
112 / 165
2016 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 167,495,926.95 167,495,926.95
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 167,495,926.95 167,495,926.95
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,279,277,033.71 783,019,280.18
调整期初未分配利润合计数（调增+， 10,628,919.30
调减－）
调整后期初未分配利润 1,279,277,033.71 793,648,199.48
加：本期归属于母公司所有者的净利 203,778,714.86 195,252,643.57
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 47,830,000.00
转作股本的普通股股利
同一控制下企业合并确认的盈余
公积
期末未分配利润 1,483,055,748.57 941,070,843.05
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,902,286,170.24 1,267,671,407.80 1,607,124,737.81 1,074,985,845.91
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2016 年半年度报告
其他业务 7,140,916.27 5,108,263.71 7,829,976.86 13,669,109.43
合计 1,909,427,086.51 1,272,779,671.51 1,614,954,714.67 1,088,654,955.34
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 480,725.17 536,188.47
城市维护建设税 2,491,251.06 1,520,362.13
教育费附加 1,411,348.34 1,016,378.61
资源税
地方教育费附加 940,898.94 712,740.41
其他 460,777.49
合计 5,785,001.00 3,785,669.62
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运杂费 54,340,316.86 27,883,823.48
销售业务费 35,087,535.28 27,700,649.91
职工薪酬 47,135,754.67 43,881,814.68
代理咨询服务费 9,940,304.60 8,405,706.07
宣传推广费 10,398,304.37 13,560,111.13
中标服务费 7,359,569.86 5,674,576.07
配件费 447,523.34 2,246,307.67
其他 3,959,015.49 5,314,664.62
合计 168,668,324.47 134,667,653.63
其他说明：
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
科研开发费 79,381,146.15 69,908,875.93
职工薪酬 60,061,295.74 53,111,907.35
办公费 13,000,879.11 17,056,325.07
折旧摊销费 16,846,230.25 10,968,205.98
税金 9,581,691.29 9,457,352.71
中介机构费 2,512,184.90 6,081,132.02
差旅费 3,850,305.32 3,168,018.51
114 / 165
2016 年半年度报告
业务招待费 2,687,868.22 2,628,946.05
维修费 2,069,080.94 926,482.16
宣传费 582,594.03 1,274,363.01
其他 12,086,379.98 11,625,869.91
合计 202,659,655.93 186,207,478.70
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,285,068.65 11,820,732.81
减：利息收入 -12,437,862.87 -3,900,545.63
汇兑损益 9,437,664.42 -3,133,344.05
其他 659,790.09 5,121,966.44
合计 35,944,660.29 9,908,809.57
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,262,624.01 11,045,967.52
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,262,624.01 11,045,967.52
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
115 / 165
2016 年半年度报告
以公允价值计量的且其变动计入当 1,123,200.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 1,123,200.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 1,123,200.00
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -271,225.95
处置长期股权投资产生的投资收益 47,426,837.06
以公允价值计量且其变动计入当期 1,484,609.50
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 7,054,210.00 7,054,210.00
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 8,538,819.50 54,209,821.11
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 278,210.89 424,886.51 278,210.89
合计
其中：固定资产处置 278,210.89 424,886.51 278,210.89
利得
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2016 年半年度报告
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 32,480,682.46 3,292,477.31 22,016,003.78
赔偿收入 2,224,125.23 2,224,125.23
其他 2,137,899.08 2,665,299.05 2,137,899.08
合计 37,120,917.66 6,382,662.87 26,656,238.98
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
嵌入式软件产品清算 10,464,678.68 与收益相关
退税
宁波市 2016 年度第一 300,000.00 与收益相关
批科技项目经费
2015 年度园区经济发 478,000.00 与收益相关
展奖励（补助）资金
江北区慈城镇经济发 440,000.00 与收益相关
展局本级技术专项
孕产妇和术前 HIV 检 65,184.00 与收益相关
测补助
乙肝补助 28.00 与收益相关
儿童窝沟补助 4,048.00 与收益相关
卫生局补助 148,186.00 与收益相关
浦东新区金融业扶持 7,440,000.00 与收益相关
资金
康桥财政纳税奖励 50,000.00 与收益相关
增值税即征即退 11,989,412.53 与收益相关
个人所得税缴纳手续 186,745.25 与收益相关
费返还
企业工程技术中心补 100,000.00 与收益相关
助
优秀节能新产品工艺、 50,000.00 与收益相关
技术补助
江北区技术改造项目 308,400.00 与收益相关
补助资金
高级工程中心财政补 50,000.00 与收益相关
助
工程技术中心补助 200,000.00 与收益相关
金财 511 工程税收奖 200,000.00 与收益相关
励
大学生就业创业补助 6,000.00 与收益相关
14 年度宁波市软件产 754,700.00 与收益相关
业发展专项资金第二
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2016 年半年度报告
批补助资金
14 年度经济发展各项 352,000.00 与收益相关
奖励（补助）资金
2013 年 10 月-2014 年 371,100.00 与收益相关
9 月宁波市中小企业
国际市场开拓项目补
贴资金
授权专利奖 19,500.00 与收益相关
收慈城政府专利补贴 508,700.00 与收益相关
黄浦区财政扶持资金 950,000.00 与收益相关
增值税返还 37,150.49 与收益相关
个税返还 45,796.82 与收益相关
政府补助 50,000.00 与收益相关
艾滋病防治经费，重点 57.00 与收益相关
学科科研经费
儿童口腔窝沟封闭经 2,820.00 与收益相关
费(卫生局)
孕产妇和术前 HIV 检 81,002.00 与收益相关
测费
卫生局拨款 94,651.00 与收益相关
区第三批科技经费 10,000.00 与收益相关
能源审计补助费 15,000.00 与收益相关
合计 32,480,682.46 3,292,477.31 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 1,622,458.17 169,833.71 1,622,458.17
失合计
其中：固定资产处置 1,622,458.17 169,833.71 1,622,458.17
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
其他 4,005,102.78 3,128,084.54 4,005,102.78
合计 5,627,560.95 3,297,918.25 5,627,560.95
其他说明：
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2016 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 55,195,061.35 44,487,656.74
递延所得税费用 -2,222,114.86 -1,832,615.60
合计 52,972,946.49 42,655,041.14
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 254,482,525.51
按法定/适用税率计算的所得税费用 38,172,378.83
子公司适用不同税率的影响 10,660,517.81
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -315,397.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 305,870.78
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 4,149,576.70
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 52,972,946.49
其他说明：
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 104,882,106.61 212,806,108.36
利息收入 12,437,862.87 4,391,811.16
政府补助 2,349,846.00 3,209,530.00
其他 878,993.14 2,201,763.19
合计 120,548,808.62 222,609,212.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
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2016 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 280,958,428.96 220,330,400.94
往来款 85,315,620.63 89,294,925.86
其他 54,726,035.77 37,096,318.90
合计 421,000,085.36 346,721,645.70
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款、保证金 129,200,767.94 419,130,141.59
ABS汇入款项 373,144,682.88
合计 502,345,450.82 419,130,141.59
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
借款保证金 220,475,313.61 254,215,463.46
偿还ABS款项 130,608,796.10
发行申万三期ABS购买劣后的资金 43,300,000.00
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2016 年半年度报告
合计 394,384,109.71 254,215,463.46
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 201,509,579.02 195,323,704.88
加：资产减值准备 10,262,624.01 11,045,967.52
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 49,178,299.58 31,999,568.82
性生物资产折旧
无形资产摊销 6,908,245.98 3,691,949.03
长期待摊费用摊销 2,812,282.40 1,509,953.95
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,318,954.89 -255,052.80
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 25,292.39
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -1,123,200.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 38,285,068.65 11,820,732.81
投资损失（收益以“－”号填列） -8,538,819.50 -54,209,821.11
递延所得税资产减少（增加以“－” -7,632,083.53 -1,829,128.58
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -3,487.02
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -322,249,767.26 -166,493,159.28
经营性应收项目的减少（增加以 -461,121,640.16 -336,535,161.17
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 380,772,703.27 128,634,422.90
“－”号填列）
其他 16,599,504.53 54,611,444.83
经营活动产生的现金流量净额 -92,992,955.73 -120,688,065.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,010,076,694.48 1,114,915,776.45
减：现金的期初余额 501,491,533.35 621,829,195.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,508,585,161.13 493,086,580.76
121 / 165
2016 年半年度报告
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 27,066,490.33
其中：新浙北 21,938,160.00
三星印尼 5,128,330.33
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,219,247.99
其中：新浙北 1,937,818.27
三星印尼 281,429.72
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
其中：新浙北
三星印尼
取得子公司支付的现金净额 24,847,242.34
其他说明:
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,010,076,694.48 501,491,533.35
其中：库存现金 81,130.46 56,165.97
可随时用于支付的银行存款 2,970,417,913.56 467,118,509.80
可随时用于支付的其他货币资 39,577,650.46 34,316,857.58
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,010,076,694.48 501,491,533.35
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
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2016 年半年度报告
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 362,389,453.93 开立保函、银行汇票、信用证
等的保证金
应收票据
存货
固定资产 43,815,970.56 抵押以获取银行授信
无形资产 44,018,376.53 抵押以获取银行授信
长期应收款（包含一年内到期的长 2,044,137,971.09 ABS 及保理借款受限
期应收款）
合计 2,494,361,772.11 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 4,044,315.31 6.6312 26,818,663.68
欧元 0.14 7.3750 1.03
港币 40,646,690.64 0.8547 34,739,507.09
雷亚尔 167,154.39 2.0463 342,048.03
印尼盾 159,120,913.04 0.0005 80,196.94
应收账款
其中：美元 3,996,451.20 6.6312 26,501,267.20
欧元 1,033,831.49 7.3750 7,624,507.21
港币
雷亚尔 19,328,547.47 2.0463 39,552,006.69
印尼盾 6,569,424,246.03 0.0005 3,310,989.82
长期借款
其中：美元
欧元 26,000,000.00 7.3750 191,750,000.00
港币
雷亚尔 9,160,872.72 2.0463 18,745,893.84
印尼盾 952,053,293.65 0.0005 479,834.86
预付账款
其中：雷亚尔 4,703,881.85 2.0463 9,625,553.43
印尼盾 70,125,079.37 0.0005 35,343.04
其他应收款
其中：雷亚尔 221,503.18 2.0463 453,261.96
印尼盾 2,271,571,765.87 0.0005 1,144,872.17
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2016 年半年度报告
短期借款
其中：雷亚尔 19,935,442.51 2.0463 40,793,896.01
应付账款
其中：美元 3,518,052.29 6.6312 23,328,908.36
雷亚尔 6,814,236.86 2.0463 13,943,972.89
印尼盾 40,007,102,757.94 0.0005 20,163,579.79
预收账款
其中：美元 18,920.22 6.6312 125,463.76
雷亚尔 974,784.76 2.0463 1,994,702.06
应付职工薪酬
其中：雷亚尔 386,704.21 2.0463 791,312.82
印尼盾 88,252,281.75 0.0005 44,479.15
其他应付款
雷亚尔 2,655,857.67 2.0463 5,434,681.55
印尼盾 9,099,651,309.52 0.0005 4,586,224.26
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购
被 股 买
购 股权 权 日
购买日至期末 购买日至期末
买 股权取得 取得 取 的
股权取得成本 购买日 被购买方的收 被购买方的净
方 时点 比例 得 确
入 利润
名 （%） 方 定
称 式 依
据
新 2016-1-7 27,422,700.00 51.00 购 2016-1-7 根 11,303,935.81 2,152,886.61
浙 买 据
北 股 购
权 股
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2016 年半年度报告
协
议
支
付
对
价
三 2016-5-10 7,316,179.56 51.00 购 2016-5-10 根 10,089,665.76 1,539,182.65
星 买 据
印 股 购
尼 权 股
协
议
支
付
对
价
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 新浙北 三星印尼
--现金 27,422,700.00 7,316,179.56
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 27,422,700.00 7,316,179.56
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 6,922,325.30 7,316,179.56
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 20,500,374.70
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
新浙北公司 三星印尼公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 16,437,030.57 16,327,092.24 37,782,085.59 37,782,085.59
货币资金 1,937,818.27 1,937,818.27 281,499.21 281,499.21
应收款项 2,005,713.69 1,877,178.79 6,594,698.35 6,594,698.35
存货 228,408.93 228,408.93 9,563,897.04 9,563,897.04
其他流动资产 16,946,862.22 16,946,862.22
固定资产 8,807,641.86 8,807,641.86 3,126,022.58 3,126,022.58
无形资产 800,936.64 800,936.64
长期待摊费用 3,457,447.82 3,457,447.82 158,592.00 158,592.00
递延所得税资 18,596.57 309,577.55 309,577.55
产
负债： 2,863,843.71 2,863,843.71 23,125,656.35 23,125,656.35
借款
应付款项 2,863,843.71 2,863,843.71 23,125,656.35 23,125,656.35
递延所得税负
债
净资产 13,573,186.86 13,463,248.53 14,656,429.24 14,656,429.24
减：少数股东
权益
取得的净资产 13,573,186.86 13,463,248.53 14,656,429.24 14,656,429.24
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
(6). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
通过投资并购取得子公司:
子公司名称
新浙北：本公司收购的子公司
三星印尼：本公司收购的子公司
6、 其他
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
高科技 宁波 宁波 工业 100 同一控制下
企业合并
三星智能 宁波 宁波 工业 100 设立
巴西南森 巴西 巴西 工业 51 非同一控制
下企业合并
上海联能 上海 上海 工业 95 非同一控制
下企业合并
杭州丰锐 杭州 杭州 工业 100 设立
三星香港 香港 香港 投资 100 设立
奥克斯融 上海 上海 金融 55 45 设立
南京电力 南京 南京 工业 100 设立
奥克斯医 宁波 宁波 投资 100 设立
疗投资
医院投资 宁波 宁波 投资 100 设立
明州医院 宁波 宁波 医院 100 同一控制下
企业合并
明州人 宁波 宁波 医院 100 设立
抚州明州 抚州 抚州 医院 100 设立
眼科投资 宁波 宁波 投资 100 设立
健康投资 宁波 宁波 投资 100 设立
康复医疗 宁波 宁波 投资 100 设立
口腔医疗 宁波 宁波 投资 100 设立
医疗技术 宁波 宁波 投资 100 设立
投资管理 宁波 宁波 投资 100 设立
供应链 宁波 宁波 工业 100 设立
智能开关 宁波 宁波 工业 100 设立
电力发展 宁波 宁波 工业 100 设立
新能售电 宁波 宁波 工业 100 设立
新加坡新 新加坡 新加坡 投资 100 设立
星
新浙北 湖州 湖州 医院 51 非同一控制
下企业合并
三星印尼 印尼 印尼 工业 51 非同一控制
下企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
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2016 年半年度报告
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
本期发生额 上期发生额
经营活 经营活
子公司名称 营业收 综合收 营业收 综合收
净利润 动现金 净利润 动现金
入 益总额 入 益总额
流量 流量
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
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2016 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
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2016 年半年度报告
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
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2016 年半年度报告
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 161,500,000.00 69,000,000.00
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -1,132,294.03 -271,225.95
--其他综合收益 100,250.31
--综合收益总额 -1,032,043.72 -271,225.95
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
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2016 年半年度报告
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事
会已授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董
事会通过相关部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策
的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给
审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降
低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要
面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，本公司成立专门的部门负责确定信用额
度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本
公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提
充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有其他重大的信用集中风
险。
（二） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行的短期借款以及长期借款。公司目前的政策是固定
利率借款占外部借款的 74.95%。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的
利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不
能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险
之间的合理平衡。
于 2016 年 06 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率
上升或下降 100 个基点，则本公司的净利润将减少或增加 658.75 万元。管理层认为 100
个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
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2016 年半年度报告
本公司优先使用汇率波动在可控预期内的外币币种与交易对手结算以降低汇率风险，对于
预期汇率波动较大的结算币种带来的风险，公司通过与第三方金融机构签署远期外汇结算
以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以下两方面：
中国境内经营的子公司：主要风险来源于所持有的外币货币资金及非记账本位币计价的金
融资产和金融负债在汇率波动时造成的汇兑差异；
中国境内经营的子公司：主要风险来源于记账本位币汇率波动造成的海外资产贬值及报表
利润在折合等值人民币时的下降。
在中国境内经营的子公司主要汇率风险来源于以美元、欧元、港币、雷亚尔、印尼盾计价
的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 期末余额 期末余额 期末余额 期末余额
（美元折算人 （欧元折算 （港币折算 （雷亚尔折算 （印尼盾折算
项目
民币） 人民币） 人民币） 人民币） 人民币）
合计 合计 合计 合计 合计
26,818,663.6 1.03 34,739,507. 342,048.03 80,196.94
货币资金
8 09
26,501,267.2 7,624,507.2 39,552,006. 39,552,006.6 3,310,989.82
应收账款
0 1 69 9
预付款项 9,625,553.43 35,343.04
其他应收款 453,261.96 1,144,872.17
53,319,930.8 7,624,508.2 74,291,513. 49,972,870.1 4,571,401.97
资产小计
8 4 78 1
40,793,896.0
短期借款
1
应付职工薪酬 791,312.82 44,479.15
预收账款 125,463.76 1,994,702.06
23,328,908.3 13,943,972.8 20,163,579.7
应付账款
6 9 9
其他应付款 5,434,681.55 4,586,224.26
负债小计 23,454,372.1 62,958,565.3 24,794,283.2
29,865,558.7 7,624,508.2 74,291,513. -12,985,695. -20,222,881.
净额
6 4 78 22 23
于 2016 年 06 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果美元对其他币种升值或
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2016 年半年度报告
贬值 1%，则公司将增加或减少净利润 298,655.59 元；在所有其他变量保持不变的情况下，
如果欧元对其他币种升值或贬值 1%，则公司将减少或增加净利润 76,245.08 元；在所有其
他变量保持不变的情况下，如果港币对其他币种升值或贬值 1%，则公司将减少或增加净
利润 742,915.14 元；在所有其他变量保持不变的情况下，如果雷亚尔对其他币种升值或贬
值 1%，则公司将减少或增加净利润-129,856.95 元；在所有其他变量保持不变的情况下，
如果印尼盾对其他币种升值或贬值 1%，则公司将减少或增加净利润-202,228.81 元。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可
以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
项目 期末余额 年初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4,347,500.00
可供出售金融资产 323,202,963.62
合计 327,550,463.62
于 2016 年 06 月 30 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或
下跌 10%，则本公司将增加或减少其他综合收益 32,320,296.36 元。管理层认为 10%合理
反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
（三） 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。
本公司的管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，保持并维护信用，与银行
保持良好的合作关系，以满足本公司经营的需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
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2016 年半年度报告
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 323,202,963.62 323,202,963.62
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 323,202,963.62 323,202,963.62
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 323,202,963.62 323,202,963.62
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
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2016 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
宁波 制冷器、家用 85,000.00 32.20 32.20
电器、电子元
件、通信终端
设备、五金塑
料件、建筑材
奥克斯集团 料、汽车配件
的制造、加
工、销售及信
息咨询服务；
房地产开发
及销售。
本企业最终控制方是郑坚江、何意菊
其他说明：
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2016 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
宁波三星集团股份有限公司 集团兄弟公司
九江奥克斯置业有限公司 集团兄弟公司
南昌奥克斯地产有限公司 集团兄弟公司
南昌市奥克斯电气制造有限公司 集团兄弟公司
宁波奥克斯电气股份有限公司 集团兄弟公司
宁波奥克斯家电销售有限公司 集团兄弟公司
宁波奥克斯进出口有限公司 集团兄弟公司
宁波奥克斯空调有限公司 集团兄弟公司
宁波奥克斯物业服务有限公司 集团兄弟公司
宁波奥克斯置业有限公司 集团兄弟公司
宁波丰强电器有限公司 集团兄弟公司
宁波海诚电器有限公司 集团兄弟公司
宁波盛杰房地产有限公司 集团兄弟公司
青岛奥克斯置业有限公司 集团兄弟公司
四川奥克斯商业管理有限公司 集团兄弟公司
天津奥克斯电气有限公司 集团兄弟公司
长沙奥克斯商业管理有限公司 集团兄弟公司
长沙奥克斯洋湖置业有限公司 集团兄弟公司
长沙奥克斯置业有限公司 集团兄弟公司
宁波大简智慧科技有限公司 集团兄弟公司
上海翔名实业投资有限公司 集团兄弟公司
长沙奥克斯杜鹃商业管理有限公司 集团兄弟公司
青岛奥克斯商业管理有限公司 集团兄弟公司
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波奥克斯电气股份有限 采购中央空调 506,565.20 45,370.00
公司
宁波奥克斯空调有限公司 采购空调 9,700.86 10,478.63
宁波奥克斯空调有限公司 采购冷水机 58,454.01
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
天津奥克斯电气有限公司 销售电表 28,760.68
南昌奥克斯地产有限公司 销售变压器 1,043,388.01
宁波盛杰房地产有限公司 销售变压器 2,376,823.12
宁波奥克斯空调有限公司 销售变压器 11,938.46 12,654.10
宁波奥克斯空调有限公司 销售电表 76,153.85
宁波奥克斯空调有限公司 医疗服务 748,946.02
长沙奥克斯洋湖置业有限 销售配电产品 359,445.30
公司
九江奥克斯置业有限公司 销售配电产品 147,114.53
宁波奥克斯电气股份有限 销售变压器 223,389.75
公司
宁波奥克斯电气股份有限 医疗服务 38,931.46 72,170.38
公司
青岛奥克斯置业有限公司 销售变压器 3,515,426.50
宁波奥克斯置业有限公司 医疗服务 9,600.00 76,450.00
宁波奥克斯置业有限公司 销售变压器 15,147.01
上海分公司
奥克斯集团有限公司 医疗服务 368,353.44
宁波海诚电器有限公司 医疗服务 1,488.00
宁波奥克斯进出口有限公 医疗服务 14,300.00
司
宁波奥克斯进出口有限公 销售变压器 295,897.44
司
宁波奥克斯物业服务有限 销售电表 35,111.11
公司
宁波奥克斯置业有限公司 销售变压器 754,986.32
宁波奥克斯空调有限公司 水电费 62,471.36
宁波大简智慧科技有限公 销售智能开关 371,008.55
司
南昌市奥克斯电气制造有 销售电表 2,119.66
限公司
南昌市奥克斯电气制造有 销售变压器 9,388.04
限公司
宁波奥克斯物业服务有限 销售电表 23,589.75
公司长沙分公司
上海翔名实业投资有限公 销售充电桩 4,643,589.74
司
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2016 年半年度报告
长沙奥克斯杜鹃商业管理 销售充电桩 634,615.38
有限公司
四川奥克斯商业管理有限 销售充电桩 2,351,282.04
公司
青岛奥克斯商业管理有限 销售充电桩 867,948.72
公司
长沙奥克斯商业管理有限 销售充电桩 985,897.43
公司
长沙奥克斯置业有限公司 销售变压器 480,084.61
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
宁波奥克斯空调有 厂房 4,889,892.76 4,968,762.00
限公司
宁波海诚电器有限 厂房 135,360.00
公司
宁波奥克斯电气股 厂房 136,080.00 45,360.00
份有限公司
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
奥克斯融 50,000,000.00 2014-4-30 2019-4-30 否
奥克斯融 50,000,000.00 2014-6-26 2019-5-26 否
奥克斯融 18,000,000.00 2014-11-7 2019-10-20 否
奥克斯融 37,000,000.00 2015-2-5 2020-1-1 否
奥克斯融 36,000,000.00 2016-6-30 2021-6-20 否
141 / 165
2016 年半年度报告
奥克斯融 38,000,000.00 2014-5-29 2018-5-31 否
奥克斯融 37,000,000.00 2014-5-30 2018-5-31 否
奥克斯融 26,048,000.00 2014-9-2 2021-9-29 否
奥克斯融 28,400,000.00 2014-9-26 2019-9-21 否
奥克斯融 20,800,000.00 2014-9-28 2019-9-21 否
奥克斯融 50,860,000.00 2014-11-21 2019-11-21 否
奥克斯融 39,968,000.00 2015-3-25 2020-3-21 否
奥克斯融 24,930,000.00 2015-3-27 2020-3-21 否
奥克斯融 47,000,000.00 2014-8-29 2019-6-24 否
奥克斯融 84,000,000.00 2014-11-13 2019-6-24 否
奥克斯融 19,000,000.00 2014-12-30 2019-6-24 否
奥克斯融 100,445,800.00 2014-7-31 2019-7-28 否
奥克斯融 45,427,200.00 2014-8-29 2019-8-28 否
奥克斯融 22,320,014.00 2014-9-2 2017-12-25 否
奥克斯融 19,695,942.00 2015-2-15 2021-6-25 否
奥克斯融 10,142,495.00 2015-2-15 2018-6-1 否
奥克斯融 13,020,000.00 2014-8-27 2019-8-27 否
奥克斯融 86,120,000.00 2014-8-26 2019-8-7 否
奥克斯融 12,600,000.00 2014-10-23 2019-8-7 否
奥克斯融 50,000,000.00 2014-9-26 2019-9-25 否
奥克斯融 18,000,000.00 2015-1-30 2020-1-29 否
奥克斯融 164,000,000.00 2015-1-20 2020-1-18 否
奥克斯融 26,880,000.00 2015-2-6 2017-8-31 否
奥克斯融 23,080,050.00 2014-9-29 2016-12-17 否
奥克斯融 50,000,000.00 2014-6-27 2019-6-21 否
奥克斯融 50,000,000.00 2014-7-25 2019-6-24 否
奥克斯融 31,350,000.00 2014-12-30 2019-6-24 否
奥克斯融 5,000,000.00 2016-1-13 2017-1-13 否
奥克斯融 7,000,000.00 2016-4-19 2017-4-19 否
奥克斯融 800,000,000 2016-4-18 2017-4-18 否
奥克斯融 25,000,000.00 2014-11-28 2019-11-27 否
奥克斯融 EUR26,000,000.00 2015-5-14 2019-5-4 否
奥克斯融 USD15,950,000.00 2015-2-12 2017-2-12 否
（2）票据担保
截至 2016 年 6 月 30 日公司及子公司因开具银行承兑汇票、商业承兑汇票而发生的关联
担保情况如下：
本公司为子公司高科技公司在中国农业银行宁波鄞州分行开具的银行承兑汇票提供担保，
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司为子公司高科技公司在该银行已开具未到期的
197,600,000.00 元银行承兑汇票提供的担保金额为 138,320,000.00 元。
本公司为子公司三星智能在中国建设银行宁波江北支行开具的银行承兑汇票提供担保，
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司为子公司三星智能在该银行已开具未到期的
132,990,000.00 元银行承兑汇票提供的担保金额为 93,089,000.00 元。
本公司为子公司三星智能在中国建设银行宁波江北支行开具的银行承兑汇票提供担保，
截至 2016 年 6 月 30 日止，本公司为子公司三星智能在该银行已开具未到期的
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2016 年半年度报告
75,300,000.00 元银行承兑汇票提供的担保金额为 52,710,000.00 元。
（3）保函担保
截至 2016 年 6 月 30 日止，公司及子公司因开具保函而发生的关联担保情况如下：
本公司为子公司高科技公司在中国建设银行宁波第二支行开具的保函提供担保，截至
2016 年 6 月 30 日 止，本公 司为高科技公 司已开具 未到期的保函 的 担保金额为
56,137,656.60 元。
本公司为子公司高科技公司在中国农业银行宁波鄞州支行开具的保函提供担保，截至
2016 年 6 月 30 日止，本公司为高科技公司已开具未到期的保函的担保金额为 690,937.60
元。
本公司为子公司三星智能在中国建设银行江北支行开具的保函提供担保，截至 2016 年 6
月 30 日止，本公司为三星智能已开具的未到期的保函担保金额为 1,746,294.20 元。
（4）信用证担保
截至 2016 年 6 月 30 日止，公司及子公司因开具信用证而发生的关联担保情况如下：
本公司为子公司三星智能在中国建设银行宁波江北支行开具的信用证提供担保，截至
2016 年 6 月 30 日止，本公司为子公司三星智能在该银行已开具的美元 178,000.00 元信
用证提供的担保金额为人民币 809,900.00 元。
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
高科技 119,614,000.00 2014-11-4 2017-11-13 否
关联担保情况说明
本公司之子公司高科技公司以账面价值为 21,431,914.25 元的房屋建筑物、账面无形资产价值为
20,954,506.65 元的土地使用权为本公司在中国农业银行股份有限公司宁波鄞州分行最高额为
119,614,000.00 元的贷款合同、减免保证金开证、出口打包放款、商业汇票贴现承兑、进出口押
汇、出具保函协议或账户透支提供抵押担保，签署了 82100620140004517 号《最高额抵押合同》。
2016 年 1-6 月该额度内开具银承汇票发生额共计 41,050,000.00 元，截至 2016 年 6 月 30 日止银
承汇票余额 41,050,000.00 元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
奥克斯集团有限公司 购买子公司 784,000,000.00
宁波三星集团股份有 购买子公司 16,000,000.00
限公司
奥克斯集团有限公司 转让子公司 99,268,700.00
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2016 年半年度报告
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 179.90 155.13
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
长沙奥克斯置 4,597,513.00 4,035,814.00
业有限公司
南昌奥克斯地 1,163,385.67 1,803,385.67
产有限公司
青岛奥克斯置 1,756,389.27 1,756,389.27
业有限公司
宁波奥克斯空 198,310.33 170,403.20
调有限公司
九江奥克斯置 41,624.00
业有限公司
南昌市奥克斯 8,404.50 37,970.50
电气制造有限
公司
宁波盛杰房地 15,000.05 15,000.05
产有限公司
宁波海诚电器 12,550.07 12,550.07
有限公司
宁波丰强电器 936.47 936.47
有限公司
宁波奥克斯置 883,334.00
业有限公司
奥克斯集团有 3,200.00
限公司
上海翔名实业 5,433,000.00
投资有限公司
长沙奥克斯杜 742,500.00
鹃商业管理有
限公司
四川奥克斯商 2,751,000.00
业管理有限公
司
青岛奥克斯商 1,015,500.00
144 / 165
2016 年半年度报告
业管理有限公
司
长沙奥克斯商 1,153,500.00
业管理有限公
司
预付账款
宁波奥克斯家 43,590.00
电销售有限公
司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
宁波奥克斯电气股份 73,353.18 76,743.18
有限公司
其他应付款
宁波奥克斯电气股份 600,238.50 24,042.50
有限公司
预收账款
宁波奥克斯物业服务 27,600.00
有限公司长沙分公司
四川奥克斯商业管理 24,145.64
有限公司
宁波奥克斯物业服务 72,640.68
有限公司成都分公司
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股 币种：人民币
公司本期授予的各项权益工具总额 345,000
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和
2014 年 8 月向员工授予限制性股票
合同剩余期限
7,030,000 股（已回购 16 万股，解禁
40%，剩余 412.2 万股），行权价格为
4.44 元，合同于 2017 年 8 月 18 日到期。
2015 年 5 月向员工授予限制性股票
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2016 年半年度报告
770,000 股，行权价格为 20.62 元，合
同于 2017 年 8 月 18 日到期。2015 年 6
月向员工授予限制性股票 3,248,250
股，行权价格为 8.55 元，合同于 2018
年 6 月 22 日到期。2016 年 1 月向员工
授予限制性股票 345,000 股，行权价格
为 5.99 元，合同于 2018 年 6 月 22 日
到期。
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范
围和合同剩余期限
其他说明
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
授予日权益工具公允价值的确定方法
采用期权估价方法 Black--Scholes 期
权定价模型。
可行权权益工具数量的确定依据
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 32,441,332.60
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 2,717,025.39
其他说明
根据贵公司 2016 年 1 月 29 日第三届董事会第二十七次会议审议并通过的《关于向激励对
象授予预留限制性股票的议案》，贵公司申请增加注册资本人民币 345,000.00 元，由 17 名
预留限制性股票激励对象认购限制性股票 345,000 股。锁定期分别为自首次授予日起满 24
个月和 36 个月。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票被锁定，不得转让。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算
确定的负债的公允价值确定方法
负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金
额
本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额
其他说明
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2016 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2、 已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同及财务影响。
依据公司及子公司已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同和固定资产建造
合同，将要支付的款项详见下表，该项支出系属公司正常经营活动的必要支出：
期 间 应付金额（元）
1 年以内 81,042,291.69
1-2 年 59,196,100.00
2-3 年 2,487,216.01
3 年以后 621,804.00
合 计 143,347,411.70
已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。
期 间 应付金额（元）
1 年以内 6,404,437.02
（2）资产抵押、质押情况：
（1）本公司以账面净值为 16,894,467.95 元的房屋建筑物、账面无形资产净值为
14,023,903.17 元的土地使用权为本公司在中国农业银行股份有限公司宁波鄞州分行
最高额为 108,185,000.00 元的贷款合同、减免保证金开证、出口打包放款、商业汇
票贴现承兑、进出口押汇、出具保函协议或账户透支提供抵押担保，签署了
82100620140005012 号《最高额抵押合同》。
本公司以账面净值为 10,782,817.32 元的房屋建筑物、账面无形资产净值为
10,120,583.84 元的土地使用权为本公司在中国农业银行股份有限公司宁波鄞州分行
最高额为 42,591,000.00 元的贷款合同、减免保证金开证、出口打包放款、商业汇票
贴现承兑、进出口押汇、出具保函协议或账户透支提供抵押担保，签署了
82100620140005002 号《最高额抵押合同》
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2016 年半年度报告
本公司以账面净值为 12,405,641.94 元的房屋建筑物、账面无形资产净值为
10,097,919.30 元的土地使用权为本公司在中国农业银行股份有限公司宁波鄞州分行
最高额为 67,836,000.00 元的贷款合同、减免保证金开证、出口打包放款、商业汇票
贴现承兑、进出口押汇、出具保函协议或账户透支提供抵押担保，签署了
82100620140005006 号《最高额抵押合同》。
2016 年 1-6 月上述三个合同额度内发生贷款 250,000,000.00 元，截至 2016 年 6 月
30 日，上述额度内贷款余额为 0.00 元。
（2）本公司以账面净值为 3,733,043.35 元的房屋建筑物、账面无形资产净值为
9,775,970.22 元的土地使用权为本公司在中国农业银行股份有限公司宁波鄞州分行
最高额为 35,596,000.00 元的贷款合同、减免保证金开证、出口打包放款、商业汇票
贴现承兑、进出口押汇、出具保函协议或账户透支提供抵押担保，签署了
82100620140005015 号《最高额抵押合同》。截至 2016 年 6 月 30 日止，该额度内尚
未发生相关业务。
（3）本公司以 1,166,164.23 元保证金为本公司在中国建设银行股份有限公司宁波江
北支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日
止，该额度内发生已开具未到期的保函担保金额 17,379,256.84 元人民币。
（4）本公司以 31,385,278.79 元保证金为本公司在中国农业银行股份有限公司鄞州
分行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日止，
该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 181,002,879.90 元。
（5）本公司以 3,000,000.00 元保证金为本公司在中国银行股份有限公司宁波市鄞州
分行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日止，
该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 18,014,500.00 元。
（6）本公司以 12,315,000.00 元保证金为本公司在中国农业银行鄞州分行提供保证
金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日止，该额度内发
生已开具未到期的银行承兑汇票金额为 41,050,000.00 元。
（7））本公司以 30,000,000.00 元保证金在中国农业银行宁波分行开具信用证为其子
公司奥克斯融提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议，该信用证担保额度
200,000,000.00 元。截止 2016 年 6 月 30 日止，该额度内发生已开具的未到期的贷
款金额为 26,000,000.00 欧元。
（8）本公司之子公司三星智能以 1,630,000.00 元保证金为其在中国建设银行宁波江
北支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日
止，该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 14,706,294.20 元。
（9）本公司之子公司三星智能以 874,000.00 元保证金为其在中国工商银行宁波市
分行营业部提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30
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2016 年半年度报告
日止，该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 4,370,000.00 元。
（10）本公司之子公司三星智能以 22,590,000.00 元保证金为其在中国建设银行宁波
江北支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30
日止，该额度内发生已开具未到期的银行承兑汇票金额为 75,300,000.00 元。
（11）本公司之子公司三星智能以 17,190,000.00 元保证金为其在中国建设银行宁波
江北支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30
日止，该额度内发生已开具未到期的银行承兑汇票金额为 54,250,000.00 元。
（12）本公司之子公司三星智能以人民币 377,300.00 元保证金为其在中国建设银行
宁波江北支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月
30 日，该额度内发生已开具的信用证金额为美元 178,000.00 元
（13）本公司之子公司联能仪表以 702,561.13 元保证金为其在上海浦东发展银行黄
浦支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日
止，该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 702,561.13 元。
（14）本公司之子公司高科技以账面价值为 21,431,914.25 元的房屋建筑物、账面无
形资产价值为 20,954,506.65 元的土地使用权为本公司在中国农业银行股份有限公
司宁波鄞州分行最高额为 119,614,000.00 元的贷款合同、减免保证金开证、出口打
包放款、商业汇票贴现承兑、进出口押汇、出具保函协议或账户透支提供抵押担保，
签署了 82100620140004517 号《最高额抵押合同》2016 年 1-6 月该额度内开具银承
汇票 41,050,000.00 元，截至 2016 年 6 月 30 日止，该额度内开具银承汇票余额
41,050,000.00 元。
（15）本公司之子公司高科技以 5,143,010.08 元保证金为其在中国建设银行宁波江
北支行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日
止，该额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 56,137,656.60 元。
（16）本公司之子公司高科技以 119,248.73 元保证金为其在中国农业银行鄞州支行
提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日止，该
额度内发生已开具未到期的保函担保金额为 690,937.60 元。
（17）本公司之子公司高科技以 59,280,000.00 元保证金为其在中国农业银行鄞州支
行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日止，
该额度内发生已开具未到期的银行承兑汇票金额为 197,600,000.00 元。
（18）本公司之子公司高科技以 39,901,000.00 元保证金为其在中国农业银行鄞州支
行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06 月 30 日止，
该额度内发生已开具未到期的银行承兑汇票金额为 132,990,000.00 元。
（19）本公司之子公司奥克斯融在招商银行上海分行金沙江路支行的编号为
6601140406 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 69,502,500.00 元。截至 2016
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2016 年半年度报告
年 6 月 30 日止期末该质押额度内长期借款余额为 15,646,000.00 元。
（20）本公司之子公司奥克斯融在招商银行上海分行金沙江路支行的编号为
6606140601 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 62,920,000.00 元。截至 2016
年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 16,600,000.00 元。
（21）本公司之子公司奥克斯融在招商银行上海分行金沙江路支行的编号为
6602141101 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 22,968,000.00 元。截至 2016
年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 8,000,000.00 元。
（22）本公司之子公司奥克斯融在招商银行上海分行金沙江路支行的编号为
6602140202 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 49,850,000.00 元。截至 2016
年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 20,760,000.00 元。
（23）本公司之子公司奥克斯融在招商银行上海分行金沙江路支行的编号为
6602140202 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 46,320,000.00 元。截至 2016
年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 36,000,000.00 元。
（24）本公司之子公司奥克斯融在华夏银行上海分行卢湾支行的编号为
SH1710120140026 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 77,771,120.00 元。截至
2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 25,429,900.00 元。
（25）本公司之子公司奥克斯融在华夏银行上海分行卢湾支行的编号为
SH1710120150001 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 31,164,000.00 元。截至
2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 26,644,000.00 元。
（26）本公司之子公司奥克斯融在华夏银行上海分行卢湾支行的编号为
SH1710120150002 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 49,428,000.00 元。截至
2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 16,620,000.00 元。
（27）本公司之子公司奥克斯融在民生银行曹安支行的编号为 2502014207000、
2502014207100、2502014207200、2502014207300 号借款合同已质押的应收租赁债
权金额为 171,599,180.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额
为 42,120,000.00 元。
（28）本公司之子公司奥克斯融在民生银行曹安支行的编号为 2502014209000 号借
款合同已质押的应收租赁债权金额为 38,100,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止该
质押额度内长期借款余额为 10,000,000.00 元。
（29）本公司之子公司奥克斯融在民生银行曹安支行的编号为 2502014204300 号借
款合同已质押的应收租赁债权金额为 86,700,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止该
质押额度内长期借款余额为 20,050,000.00 元。
（30）本公司之子公司奥克斯融在民生银行曹安支行的编号为 02502015205000-1-1
号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 49,896,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日
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2016 年半年度报告
止该质押额度内长期借款余额为 25,550,000.00 元。
（31）本公司之子公司奥克斯融在交通银行陆家嘴支行的编号为
3102102014T100000600 号借款合同已质押的应收租赁债权金额 143,494,000.00 元
（应收账款保理），已质押的保证金金额为 9,150,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日
止该质押额度内长期借款余额为 41,473,250.00 元。本
（32）本公司之子公司奥克斯融在交通银行陆家嘴支行的编号为
3102102014T100000700 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 64,896,000.00 元
（应收账款保理），已质押的保证金金额为 4,100,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日
止该质押额度内长期借款余额为 18,350,500.00 元。
（33）本公司之子公司奥克斯融在浦发银行金桥支行的编号为 98842014280222 号
借款合同已质押的应收租赁债权金额为 32,560,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止
该质押额度内长期借款余额为 16,931,200.00 元。
（34）本公司之子公司奥克斯融在浦发银行金桥支行的编号为 98842014280222 号
借款合同已质押的应收租赁债权金额为 30,182,300.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止
该质押额度内长期借款余额为 13,130,628.00 元。
（35）本公司之子公司奥克斯融在杭州银行上海分行的编号为 085C110201400118
号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 18,600,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日
止该质押额度内长期借款余额为 5,425,000.00 元。
（36）本公司之子公司奥克斯融在工商银行第二营业部的编号为 15141000149 号借
款合同已质押的应收租赁债权金额为 151,396,000.00 元。截至 2016 年 6 月 30 日止
该质押额度内长期借款余额为 41,133,330.00 元。
（37）本公司之子公司奥克斯融在平安银行延东支行的编号为平银沪延东贷字
20140912 第 309 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 88,000,000.00 元。。截至
2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 20,810,000.00 元。
（38）本公司之子公司奥克斯融在平安银行延东支行的编号为平银户延东贷
2015130 第 303 号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 37,689,753.30 元。截至
2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为 10,500,000.00 元。
（39）本公司之子公司奥克斯融在农业银行东昌支行的编号为 31010120150000100
号借款合同已质押的应收租赁债权金额为 300,751,000.00 元，已质押的保证金金额
为 16,459,595.83 元。截至 2016 年 6 月 30 日止该质押额度内长期借款余额为
95,650,000.00 元。
（40）本公司之子公司三星电力发展以人民币 2,706,400.00 元保证金为其在中国农
业银行鄞州分行提供保证金质押担保，并签署了保证金质押协议。截至 2016 年 06
月 30 日，该额度内发生已开具的信用证金额为美元 398,000.00 元。
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2016 年半年度报告
3、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
提示：根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了 3 个报告分部，分别为：智
能配用电产品、医疗服务、融资租赁。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于
每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定
期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
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2016 年半年度报告
分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分
配，分部负债包括分部经营活动形成的可归属于该分部的负债。如果多个经营分部共同承担的负
债相关的费用分配给这些经营分部，该共同承担的负债也分配给这些经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项 智能配用电 医疗服务 融资租赁及咨询 分部间抵销 合计
目 服务
营 1,479,835,196.45 274,368,260.93 155,528,529.13 304,900.00 1,909,427,086.51
业
收
入
营 1,030,532,355.12 199,090,794.00 43,156,522.39 1,272,779,671.51
业
成
本
净 108,336,750.56 9,682,635.11 83,795,093.35 304,900.00 201,509,579.02
利
润
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
种 期末余额 期初余额
类 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2016 年半年度报告
计 价值 计 价值
提 提
比例 比 比例 比
金额 金额 金额 金额
(%) 例 (%) 例
(% (%
) )
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按 1,219,171,0 100. 19,824,37 1. 1,199,346,6 1,138,497,8 100. 12,330,50 1. 1,126,167,3
信 11.66 00 1.58 63 40.08 30.79 00 9.82 08 20.97
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
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2016 年半年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 1,219,171,0 / 19,824,37 / 1,199,346,6 1,138,497,8 / 12,330,50 / 1,126,167,3
计 11.66 1.58 40.08 30.79 9.82 20.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
合计 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 528,634,605.79
6 个月-1 年 150,314,868.16 7,515,743.41 5.00%
1 年以内小计 678,949,473.95 7,515,743.41
1至2年 29,785,374.31 8,935,612.29 30.00%
2至3年 1,641,796.90 985,078.14 60.00%
3 年以上 2,387,937.74 2,387,937.74 100.00%
3至4年
4至5年
155 / 165
2016 年半年度报告
5 年以上
合计 712,764,582.90 19,824,371.58
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
组合 3 506,406,428.76
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,493,861.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
第一名 260,471,442.65 21.36
第二名 243,688,161.93 19.99
第三名 153,391,121.15 12.58
第四名 48,647,765.54 3.99
第五名 25,268,102.15 2.07 120,720.80
156 / 165
2016 年半年度报告
期末余额
单位名称 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数的比例(%)
731,466,593.42 59.99 120,720.80
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类 提 提
账面 账面
别 比例 比 比例 比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例 (%) 例
(% (%
) )
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
157 / 165
2016 年半年度报告
按 1,645,196,7 100. 2,597,13 0. 1,642,599,5 1,304,720,2 100. 2,103,97 0. 1,302,616,2
信 06.57 00 5.14 16 71.43 23.75 00 0.28 16 53.47
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 1,645,196,7 / 2,597,13 / 1,642,599,5 1,304,720,2 / 2,103,97 / 1,302,616,2
计 06.57 5.14 71.43 23.75 0.28 53.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 30,240,796.99
6 个月-1 年 2,331,735.00 116,586.75 5.00%
1 年以内小计 32,572,531.99 116,586.75
1至2年 7,575,765.44 2,272,729.63 30.00%
2至3年 341,109.60 204,665.76 60.00%
3 年以上 3,153.00 3,153.00 100.00%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 40,492,560.03 2,597,135.14
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
组合 3 1,604,704,146.54
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 493,164.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2016 年半年度报告
往来款 1,605,009,101.54 1,286,969,287.18
保证金 18,538,344.62 11,381,446.47
个人购房借款 534,269.90 1,731,675.30
办事处借款 15,721,992.28 111,319.19
其他 5,392,998.23 4,526,495.61
合计 1,645,196,706.57 1,304,720,223.75
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 关联方往来 942,394,346.28 6 个月以内 56.66
第二名 关联方往来 170,050,000.00 6 个月以内 10.22
第三名 关联方往来 140,000,000.00 6 个月以内 8.42
第四名 关联方往来 119,860,000.00 6 个月以内 7.21
第五名 关联方往来 110,000,000.00 6 个月以内 6.61
合计 / 1,482,304,346.28 / 89.12
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49
对联营、合营
企业投资
合计 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期减
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 少
准备 余额
高科技 405,345,936.97 405,345,936.97
三星智能 641,652,800.00 641,652,800.00
三星香港 7,970.82 7,970.82
上海联能 25,792,081.70 25,792,081.70
杭州丰锐 3,000,000.00 3,000,000.00
奥克斯融 660,000,000.00 660,000,000.00
南京电力 10,000,000.00 10,000,000.00
投资管理 100,000,000.00 100,000,000.00
奥克斯医疗投 100,000,000.00 100,000,000.00
资
合计 1,945,798,789.49 1,945,798,789.49
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 713,059,360.72 510,036,813.27 724,703,283.53 502,647,610.98
其他业务 24,301,963.98 20,598,851.69 30,689,598.15 27,306,457.82
合计 737,361,324.70 530,635,664.96 755,392,881.68 529,954,068.80
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 51,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -271,225.95
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
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持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,054,210.00 7,054,210.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 29,268,700.00
合计 7,054,210.00 87,051,684.05
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,344,247.28
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 22,016,003.78
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 2,607,809.50
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
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2016 年半年度报告
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 356,921.53
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -5,491,565.94
少数股东权益影响额 -35,623.69
合计 18,109,297.90
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.53 0.17 0.17
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.04 0.15 0.15
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2016 年半年度报告
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的会计报表
备查文件目录 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
(三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿
董事长：郑坚江
董事会批准报送日期：2016-08-20
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