2018 年半年度报告
公司代码：601616 公司简称：广电电气
上海广电电气（集团）股份有限公司
2018 年半年度报告
1 / 117
2018 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人侯松容、主管会计工作负责人朱昕及会计机构负责人（会计主管人员）金卫华声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资
者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅本报告第四节“经营情况的讨论与
分析”等章节中有关公司可能面对的风险的描述。
十、其他
□适用 √不适用
2 / 117
2018 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 13
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 21
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 23
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 24
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 117
3 / 117
2018 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、广电电气、广电 指 上海广电电气（集团）股份有限公司
旻杰投资 指 新余旻杰投资管理有限公司
华信同行 指 深圳华信同行资产管理合伙企业（有限合伙）
ZHAO SHU WEN 指 赵淑文
工程公司 指 上海通用广电工程有限公司
澳通韦尔 指 上海澳通韦尔电力电子有限公司
DJV 指 上海通用广电电力元件有限公司
EJV 指 上海通用电气广电有限公司
CJV 指 上海通用电气开关有限公司
SJV 指 上海通用电气广电有限公司与上海通用电气开关有限公司之合称
GE 指 美国通用电气公司及其下属公司
股东大会 指 上海广电电气（集团）股份有限公司股东大会
董事会 指 上海广电电气（集团）股份有限公司董事会
监事会 指 上海广电电气（集团）股份有限公司监事会
上交所 指 上海证券交易所
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元 指 人民币元
4 / 117
2018 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称 上海广电电气（集团）股份有限公司
公司的中文简称 广电电气
公司的外文名称 Shanghai Guangdian Electric Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 SGEG
公司的法定代表人 侯松容
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 罗日亮 钟熙
联系地址 上海市奉贤区环城东路123弄1号 上海市奉贤区环城东路123弄1号
电话 021-67101666 021-67101661
传真 021-67101610 021-67101610
电子信箱 office@csge.com office@csge.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 上海市奉贤区环城东路123弄1号4幢三层
公司注册地址的邮政编码 201401
公司办公地址 上海市奉贤区环城东路123弄1号4幢三层
公司办公地址的邮政编码 201401
公司网址 www.sgeg.cn
电子信箱 office@csge.com
报告期内变更情况查询索引 无变更
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广电电气 601616 不适用
六、其他有关资料
□适用 √不适用
5 / 117
2018 年半年度报告
七、公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 322,272,707.44 299,465,655.27 7.62
归属于上市公司股东的净利润 18,364,643.10 9,290,762.15 97.67
归属于上市公司股东的扣除非经常 4,678,300.74 3,964,878.55 17.99
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 61,063,326.47 4,239,173.91 1,340.45
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 2,382,546,205.06 2,364,126,212.19 0.78
总资产 2,880,233,981.58 2,763,425,093.17 4.23
(二)主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0196 0.0099 97.98
稀释每股收益（元／股） 0.0196 0.0099 97.98
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.0050 0.0042 19.05
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.77 0.40 增加0.37个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
0.27 0.17 增加0.10个百分点
资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
详见第四节中的“一、经营情况的讨论与分析”。
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
6 / 117
2018 年半年度报告
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 38,276.68
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 9,387,963.79
府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,789,063.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,632,774.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -161,735.33
所得税影响额
合计 13,686,342.36
十、其他
□适用 √不适用
7 / 117
2018 年半年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
1、主要业务
公司处于输配电及控制设备制造业，集产品研发、制造、服务为一体，是国内电气行业知名
企业。主要业务有成套设备及电力电子、元器件等板块。
1）成套设备及电力电子产品主要有：40.5kV 及以下交流中压开关柜、环网柜、交流低压开
关柜、直流开关柜、动力柜（箱）、控制柜（箱）、照明箱、高压变频器、有源滤波器。
2）元器件产品主要有：40.5kV 及以下中压断路器、低压断路器（ACB、MCCB、MCB）、
智能控制元件等。
2、经营模式
1）成套及电力电子设备一般为定制产品，主要客户为电网、电厂、石油石化、冶金、轨道交
通等行业，主要通过招投标方式完成销售，根据客户的不同要求设计和制造产品，生产模式以“以
销定产”为主。
2）元器件一般为标准产品，销售对象既包括电网等终端用户，又包括成套设备生产企业，生
产模式以“以销定产”为主，但根据市场销售和生产周期的配比，保持一定的备货量。
3、行业情况
公司所处行业是一个充分竞争、市场化程度较高的行业，行业发展态势受宏观经济环境影响
较大，在轨道交通、汽车制造、半导体工厂等领域具有良好的市场前景。未来将朝着智能化、免
维护、环保型、小型化、集成化方向发展。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
a) 技术优势：公司多年来专注于输配电及电力电子产品技术研发和生产制造。公司拥有“上
海市认定企业技术中心”。公司拥有先进的设计、制造技术，能为客户提供性能优异的产品。公
司发挥技术优势，不断开拓创新，获得了多项技术专利。
b) 品牌资源及管理优势：公司有多年与国际一流公司合作的经验。公司拥有一流的管理团队
和现代化的企业管理机制，公司有稳定且经验丰富的管理团队。生产管理方面，公司推行精细化
管理，实施精益生产。
c) 营销优势：公司营销遍及全国各地。多年来，公司在电网、发电、石化、轨道交通等领域
积累了一批核心客户。公司和各区域系统集成商建立了长期紧密合作关系。同时，公司积极加强
渠道建设，客户资源越来越多元化。
d) 公司资产结构健康良好，支持着公司的持续经营和发展。
8 / 117
2018 年半年度报告
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，我国经济继续稳定增长，经济结构优化升级，新动能显著成长，总体继续保
持稳中向好态势。输配电及控制设备制造产业是与电力工业密切相关的行业，是国民经济发展重
要的装备工业，担负着为国民经济以及人民生活电气化提供所需各类电气设备的重任。近年来，
国家大力加强城市基础设施建设，电网智能化及轨交建设步入快速发展通道，相关行业整体受益。
近年来，我国输配电及控制设备行业投资快速增长，中小厂家大量涌入，竞争态势越发激烈，
产品供大于求。此外，公司所处行业的成套设备及电力电子产品客户普遍采用招投标制的采购模
式，市场竞争激烈。元器件产品仍以分销渠道模式为主，近年来，公司积极拓展新渠道，销售分
布更加合理均衡。
2018 上半年公司实现营业收入 32,227.27 万元，实现净利润 1,820.45 万元。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 322,272,707.44 299,465,655.27 7.62
营业成本 241,567,489.68 229,532,676.22 5.24
销售费用 32,651,535.73 33,880,196.90 -3.63
管理费用 64,175,205.25 63,973,345.95 0.32
财务费用 -1,783,326.48 -2,171,087.36 不适用
经营活动产生的现金流量净额 61,063,326.47 4,239,173.91 1,340.45
投资活动产生的现金流量净额 -18,209,700.87 83,889,736.26 -121.71
筹资活动产生的现金流量净额
研发支出 9,277,711.64 15,195,843.11 -38.95
营业收入变动原因说明:主要是产品的渠道面拓宽。
营业成本变动原因说明:主要是本期营业收入增加及原材料价格上涨所致。
销售费用变动原因说明:主要是公司强化费用管控力度。
管理费用变动原因说明:与去年同期基本持平。
财务费用变动原因说明:主要是利息收入减少。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:收到 GE 奖励金。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:结构性存款增加。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:无
研发支出变动原因说明:主要是项目后续支出减少。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
9 / 117
2018 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额较上
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 期期末变动比例 情况说明
比例（%） 比例（%） （%）
增加了项目采购
预付款项 21,934,807.94 0.76 15,205,020.57 0.55 44.26
的预付款项。
上半年对上海赢
可供出售金
40,000,000.00 1.39 10,000,000.00 0.36 300.00 双电机有限公司
融资产
进行了投资。
加强资金管理，加
应付票据 28,799,431.82 1.00 3,866,000.00 0.14 644.94
大票据结算量。
增加了项目的预
预收款项 48,683,347.9 1.69 26,746,977.16 0.97 82.01
收款项。
应交税费 3,289,100.12 0.11 11,087,984.67 0.40 -70.34 缴纳了各项税费。
参股子公司控股
其他应付款 167,711,196.35 5.82 77,073,854.00 2.79 117.60
股东支付的奖励。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，上海安奕极电子科技有限公司，由原上海安奕极智能控制系统有限公司投资变更
为广电电气全资子公司；公司两家参股子公司 EJV、CJV 的控股股东通用电气太平洋私人有限公司
将其分别持有上述两家参股子公司 60%股权全部转让给 ABB Verwaltungs Ltd.或其关联企业；公
司全资子公司上海广电电气集团投资管理有限公司以现金 3,000 万元投资上海赢双电机有限公司。
本次投资完成后，公司全资子公司上海广电电电气集团投资管理有限公司持有上海赢双电机有限
公司 9.375%的股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
10 / 117
2018 年半年度报告
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
企业 注册资本 持股比
子公司全称 注册地 业务性质 备注
类型 (万元) 例(%)
高低压电气开关柜、干式
上海通用广电工程 有 限 责 任
上海奉贤 变压器、智能化电气控制 13,600 100 全资子公司
有限公司 公司
设备生产销售
上海澳通韦尔电力 有限责任 全资子公司 2017 年 3 月
上海奉贤 生产、销售 5,000 100
电子有限公司 公司 增资至 5000 万
上海广电电气集团 有限责任 全资子公司 2017 年 9 月
上海奉贤 投资管理 500 100
投资管理有限公司 公司 变更法定代表人
2018 年 1 月工商变更为
上海安奕极电子科 有 限 责 任 电子科技等设备销售、服
上海奉贤 100 100 广电电气子公司, 原安
技有限公司 公司 务 注1
奕极智能全资子公司
深圳前海华壹投资 有 限 责 任 项目投资、投资咨询、财 全资子公司 2016 年 12
广东深圳 3,000 100
有限公司 公司 务咨询、企业管理咨询 月设立
控股子公司 2017 年 6 月
上海安奕极企业发 中低压电气控制设备的 变更,增资至 1644 万美
中外合资 上海奉贤 USD1644 60.40
展有限公司 生产、销售 元、股权转让、变更法
定代表人及董监事
上海安奕极智能控 有 限 责 任 高低压电气设备、电力电 孙公司，2017 年 7 月安
上海奉贤 2,000 60.40
制系统有限公司 公司 子元器件生产销售 奕极企业全资子公司
开发、生产小型低压断路
上海通用广电电力 孙公司，2017 年 8 月安
中外合资 上海奉贤 器、塑壳开关和电子漏电 USD950 54.36
元件有限公司 奕极企业控股子公司
开关
山东广电电气有限 中低压电气开关柜输配 控股子公司,2017 年 9
中外合资 山东济南 USD400 75
公司 电设备的销售 月变更法定代表人
中压开关设备、变压器、
美国太阳门电气有 美国加利福 孙公司，境外合营，广
其他 电子元件等产品的销售 USD100 70
限公司 尼亚州 电工程公司对外投资
和技术服务
上海艾帕电力电子
中外合资 上海浦东 电力电子研发 USD70 75 孙公司，澳通韦尔控股
有限公司
广州广电通用电气
国内合资 广州海珠区 电气设备销售、服务 300 51 控股子公司
有限公司
上海广电安奇流体 生产热交换器等节能产 参股孙公司，广电投资
中外合资 上海奉贤 3,000 41
设备有限公司 品 公司对外投资
上海通用电气广电 生产销售电气控制设备 参股子公司，外方股东
中外合资 上海奉贤 USD2750 40 注2
有限公司 及节能变压器 变更
上海通用电气开关 参股子公司，外方股东
中外合资 上海奉贤 生产电气设备元器件 USD1110 40 注2
有限公司 变更
江苏通用广电电气 高低压电气元件、成套设
国内合资 江苏南京 200 35 参股子公司
有限公司 备、干式变压器
宁波邦立通用广电 高中低压配电控制设备 参股孙公司，广电工程
国内合资 浙江宁波 150 20
电气有限公司 及器材 公司对外投资
中低真空断路、低压电力 参股孙公司，上海安奕
宁波安奕极智能控
国内合资 浙江宁波 元件、环网柜等生产、销 1000 12.08 极智能控制公司对外投
制系统有限公司
售 资
上海安持创银企业
管理合伙企业（有 国内合伙 上海崇明 投资 6,250 16.00 参股子公司
限合伙）
旋转变压器电机的加工
上海赢双电机有限 有 限 责 任 注3
上海闵行 生产、机电设备销售、电 3692.3076 9.375 参股孙公司
公司 公司
机产品领域的技术服务
11 / 117
2018 年半年度报告
注：
1、上海安奕极电子科技有限公司，由原上海安奕极智能控制系统有限公司投资变更为广电电
气全资子公司。2018 年 1 月 9 日，该公司取得上海市奉贤区市场监督管理局换发的营业执照；
2、2018 年 6 月 7 日，经公司第四届董事会第五次会议审议通过《关于公司同意参股子公司
控股股东出售其持有的股权的议案》、《关于公司与 General Electric Company 及通用电气太平
洋私人有限公司签署＜奖励函＞的议案》，具体内容详见公司于 2018 年 6 月 9 日在上海证券交易
所网站的相关公告；
3、2018 年 4 月 3 日，公司总裁办公会批准同意公司全资子公司上海广电电气集团投资管理
有限公司以现金 3,000 万元投资上海赢双电机有限公司。本次投资完成后，公司全资子公司上海
广电电电气集团投资管理有限公司持有上海赢双电机有限公司 9.375%的股权。上海赢双电机有限
公司主要从事旋转变压器电机的加工生产，机电设备、电子产品、机械设备及配件的销售等业务。
2018 年 4 月 17 日，上海赢双电机有限公司取得变更完成后的营业执照。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
√适用 □不适用
按照公司与 GE 签署的协议，收到的奖励款预计在三季度将确认为营业外收入，较去年同期变
动较大。
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、宏观经济环境及市场竞争风险：公司所处的输配电及控制设备制造产业与国家宏观经济形
势有直接关系。近些年，我国持续推动城市基础设施建设，不断推进电网智能化、轨交建设等相
关产业快速发展，未来相关产业整体发展将受益。公司将积极关注并把握宏观经济和所处行业发
展变化，不断提升公司管理效率，持续优化产业结构，努力降低企业经营成本。
2、原材料价格变动风险：公司主要产品的原材料包括钢材、铜、塑料及相关配件，其所占产
品总成本比重较高。如果原材料价格发生波动时，对经营收益产生较大影响。公司将充分发挥多
年经营发展积累的规模化生产优势，持续深入拓展与供应商的战略合作伙伴关系，进一步降低风
险。
3、产业升级风险：为持续推动公司未来健康、稳步发展，公司将紧密关注行业发展趋势和前
沿技术，寻找产业升级的市场机遇，但各种因素会影响公司产业升级的前进步伐和结果。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
12 / 117
2018 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 15 日 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 16 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司本次股东大会的召集和召开程序符合《公司法》、《证券法》、《股东大会规则》和《公
司章程》的有关规定，出席本次股东大会的人员资格及召集人资格均合法有效；本次股东大会的
表决程序符合《证券法》、《公司法》、《股东大会规则》和《公司章程》的有关规定，表决结
果合法有效，具体内容详见公司于 2018 年 6 月 16 日在上海证券交易所披露的相关公告，公告编
号：2018-021。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
13 / 117
2018 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺 承诺 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 承诺时间及期限 履行期 时严格
类型 内容 未完成履行 说明下一
限 履行
的具体原因 步计划
1、本人及本人的直系亲属目前没有、将来也不直接或间接从事与广电电气及
其控股或实际控制的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活
动，并愿意对违反上述承诺而给广电电气造成的经济损失承担赔偿责任。2、
收购人：ZHAO 对于本人及本人的直系亲属直接和间接控制/控股的其他企业，本人及本人的 承诺时间：2012 年
解决同业竞 SHUWEN（赵淑 直系亲属将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及本人 7 月 3 日。期限：存
是 是
争 文），控股股 及本人的直系亲属在该等企业中的控股/控制地位，保证该等企业履行本承诺 在关联关系期间、
东旻杰投资 函中与本人相同的义务，保证该等企业不与广电电气进行同业竞争，本人并 实际控制人期间
收购报告书
愿意对违反上述承诺而给广电电气造成的经济损失承担全部连带的赔偿责
或权益变动
任。3、在本人及本人所控制的其他公司与广电电气存在关联关系期间或本人
报告书中所
构成广电电气的实际控制人期间，本承诺函对本人持续有效。
作承诺
我方将继续严格按照《公司法》等法律法规以及公司章程的有关规定行使股
东权利；在股东大会对有关涉及我方事项的关联交易进行表决时，履行回避
收购人：ZHAO 承诺时间：2012 年
表决的义务；我方承诺杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为；在
解决关联交 SHUWEN（赵淑 7 月 3 日。期限：存
任何情况下，不要求上市公司向我方提供任何形式的担保；在双方的关联交 是 是
易 文），控股股 在关联关系期间、
易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营所
东旻杰投资 实际控制人期间
发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的
定价原则，避免损害广大中小股东权益的情况发生。
14 / 117
2018 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经 2018 年 6 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过，公司续聘大华会计师事务所（特
殊普通合伙）担任公司 2018 年度的审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
本报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的
债务到期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
15 / 117
2018 年半年度报告
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
2018 年 4 月 26 日公司董事会审议通过，并经
2018 年 6 月 15 日股东大会决议通过了《关于 2018 年 4 月 28 日、2018 年 6 月 16 日上海证券
2018 年度日常关联交易的议案》，公司 2018 年 交易所网站 www.sse.com.cn、上海证券报、中
预计发生的日常关联交易是因公司正常生产经 国证券报公司公告。
营需要而发生的。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格
占同类交 关联
关联交 与市场参
关联 关联交易 关联交 关联交 易金额的 交易 市场
关联交易方 易定价 关联交易金额 考价格差
关系 类型 易内容 易价格 比例 结算 价格
原则 异较大的
(%) 方式
原因
上海通用电气广 联营 销售商 市场定
销售商品 700,620.54 0.23
电有限公司 公司 品 价原则
上海通用电气开 联营 销售商 市场定
销售商品 5,568,241.16 1.84
关有限公司 公司 品 价原则
上海通用电气广 联营 采购商 市场定
购买商品 68,902,692.13 29.88
电有限公司 公司 品 价原则
上海通用电气开 联营 采购商 市场定
购买商品 5,113,457.19 2.22
关有限公司 公司 品 价原则
提供专利、
上海通用电气开 联营 技术使 销售额
商标等使 1,217,336.37 100.00
关有限公司 公司 用费 2%
用权
合计 / / 81,502,347.39 / / /
大额销货退回的详细情况 不适用
2018 年 4 月 26 日公司董事会审议通过，并经 2018 年 6 月 15
日股东大会决议通过了《关于 2018 年度日常关联交易的议
案》。公司 2018 年预计发生的日常关联交易是因公司正常生
关联交易的说明 产经营需要而发生的，并且遵循了公开、公平、公正的原则，
不存在损害公司和广大股东利益的情况，不会对公司本期及
未来的财务状况产生不利影响，也不会影响上市公司的独立
性。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
16 / 117
2018 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
上海通用电
联营
气广电有限 8,330,772.23 -4,439,234.62 3,891,537.61 56,047,086.15 -15,917,582.85 40,129,503.3
公司
公司
上海通用电
联营
气开关有限 2,264,149.94 273,615.83 2,537,765.77 457,071.21 -62,632.10 394,439.11
公司
公司
江苏通用广
联营
电电气有限 298,384.62 298,384.62
公司
公司
上海广电安
联营
奇流体设备 2,928,729.56 -2,928,729.56 0
公司
有限公司
合计 13,822,036.35 -7,094,348.35 6,727,688.00 56,504,157.36 -15,980,214.95 40,523,942.41
关联债权债务形成
由于正常经营需要所发生的债权债务往来
原因
关联债权债务对公
司经营成果及财务 关联债权债务总额占公司期末总资产比重较小，对公司经营成果及财务状况影响较小
状况的影响
17 / 117
2018 年半年度报告
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
关
租赁 收益 是否
租赁资产涉及金 租赁起始 租赁终止 租赁收益 联
出租方名称 租赁方名称 资产 租赁收益 对公 关联
额 日 日 确定依据 关
情况 司影 交易
系
响
上海广电电 直线法确
上海兴巨实业 增加
气（集团）股 厂房 129,494,393.66 2016/10/1 2018/9/30 1,477,619.04 认为当期 否
发展有限公司 收益
份有限公司 损益
上海广电电 直线法确
西安英孚教育 办公 增加
气（集团）股 9,235,327.16 2018/3/1 2023/5/31 392,607.61 认为当期 否
管理有限公司 楼 收益
份有限公司 损益
上海广电电 和宇健康科技
直线法确
气（集团）股 股份有限公司 办公 增加
15,800,720.38 2018/3/1 2020/3/20 493,763.81 认为当期 否
份有限公司 （原广州玖铭 楼 收益
损益
汇盈）
上海广电电 直线法确
上海时亦物业 增加
气（集团）股 厂房 221,722,542.69 2017/4/1 2027/3/31 4,771,428.58 认为当期 否
管理有限公司 收益
份有限公司 损益
上海广电电 直线法确
上海羡冠实业 增加
气（集团）股 厂房 129,494,393.66 2017/4/1 2019/3/31 3,780,711.91 认为当期 否
有限公司 收益
份有限公司 损益
18 / 117
2018 年半年度报告
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
无
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,243.37
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,917.95
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,917.95
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.19
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
68.05
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 68.05
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
报告期内，公司对控股子公司的担保事项，经2018年4月
26日第四届董事会第四次会议审议通过，同意为工程公
司、澳通韦尔及安奕极企业申请综合授信提供担保。详见
2018年4月28日披露的2018-011《关于为子公司融资提供
担保的公告》。这三家公司均为公司合并报表范围内的全
资、控股子公司，为其提供担保风险可控，不会损害公司
及公众股东的利益。
1)本公司为全资子公司上海澳通韦尔电力电子有限公司
担保情况说明 承担的已到期保证合同项下的未到期保函余额为68.05万
元。
2) 截至2018年6月30日止，本公司为全资子公司工程公司
提供担保，担保余额为人民币1,067.95万元。
3)本公司为控股子公司上海安奕极企业发展有限公司在
2017年10月23日至2018年7月6日止的授信额度项下的流
动资金贷款额度 、银行承兑汇票额度、开立保函/备用信
用证额度提供保证担保，最高保证金额3,000万元，截至
2018年6月30日，担保余额为1,781.95万元
19 / 117
2018 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
1、公司同意参股子公司控股股东出售其所持股权的提示性公告，详见 2018 年 6 月 9 日上海
证券交易所网站（www.sse.com.cm）、上海证券报、中国证券报公司的相关公告。
2、关于签署《奖励函》及其进展的相关公告，详见 2018 年 6 月 9 日、6 月 29 日上海证券交
易所网站（www.sse.com.cm）、上海证券报、中国证券报公司的相关公告。
20 / 117
2018 年半年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 51,044
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例
售条件股 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份状态 数量
份数量
新余旻杰投资管 境内非国有
0 131,253,000 14.03 0 无
理有限公司 法人
深圳华信同行资
产管理合伙企业 0 129,000,000 13.79 0 无 其他
（有限合伙）
北京仁海维投资
境内非国有
管理咨询有限公 0 40,896,900 4.37 0 无
法人
司
ZHAO SHU WEN 0 25,100,820 2.68 0 无 境外自然人
李忠琴 0 20,100,000 2.15 0 无 境内自然人
张丽姿 -149,406 7,971,508 0.85 0 质押 7,861,000 境内自然人
谢红秀 1,354,900 7,074,947 0.76 0 质押 6,976,000 境内自然人
陈克清 0 4,979,700 0.53 0 无 境内自然人
朱光明 0 4,723,776 0.50 0 无 境内自然人
施玲玲 0 3,612,500 0.39 0 无 境内自然人
21 / 117
2018 年半年度报告
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
新余旻杰投资管理有限公司 131,253,000 人民币普通股 131,253,000
深圳华信同行资产管理合伙企
129,000,000 人民币普通股 129,000,000
业（有限合伙）
北京仁海维投资管理咨询有限
40,896,900 人民币普通股 40,896,900
公司
ZHAO SHU WEN 25,100,820 人民币普通股 25,100,820
李忠琴 20,100,000 人民币普通股 20,100,000
张丽姿 7,971,508 人民币普通股 7,971,508
谢红秀 7,074,947 人民币普通股 7,074,947
陈克清 4,979,700 人民币普通股 4,979,700
朱光明 4,723,776 人民币普通股 4,723,776
施玲玲 3,612,500 人民币普通股 3,612,500
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，ZHAO SHU WEN 为新余旻杰投资管理有限公司的控股股
的说明 东，二者为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
不适用
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
22 / 117
2018 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
侯松容 董事 0 0 0
赵淑文 董事 25,100,820 25,100,820 0
姜小仪 董事 0 0 0
胡文 董事 0 0 0
居学成 董事 26,500 26,500 0
唐斌 董事 0 0 0
冯羽涛 独立董事 0 0 0
葛光锐 独立董事 0 0 0
吴胜波 独立董事 0 0 0
翁焕平 监事 0 0 0
张强 监事 0 0 0
夏长青 监事 0 0 0
王斌 高管 0 0 0
罗日亮 高管 0 0 0
朱昕 高管 0 0 0
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
23 / 117
2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 上海广电电气（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七1 299,120,613.90 246,548,477.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七4 22,066,513.88 24,015,729.97
应收账款 七5 447,953,432.96 430,981,467.38
预付款项 七6 21,934,807.94 15,205,020.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七7 426,771.62 367,673.99
应收股利
其他应收款 七9 18,506,058.95 18,486,270.65
买入返售金融资产
存货 七 10 157,546,837.35 144,581,155.88
持有待售资产 七 11 1,363,899.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七 13 917,010,978.28 882,383,261.14
流动资产合计 1,884,566,014.88 1,763,932,956.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七 14 40,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七 17 248,338,005.45 257,069,960.74
投资性房地产 七 18 356,064,918.05 363,151,997.75
固定资产 七 19 217,196,177.72 231,227,084.57
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七 25 108,729,065.86 114,484,025.10
24 / 117
2018 年半年度报告
开发支出 七 26 3,759,279.49 3,197,018.31
商誉 七 27 3,999,999.80 3,999,999.80
长期待摊费用 七 28 4,672,786.04 3,454,316.02
递延所得税资产 七 29 12,907,734.29 12,907,734.29
其他非流动资产
非流动资产合计 995,667,966.70 999,492,136.58
资产总计 2,880,233,981.58 2,763,425,093.17
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七 34 28,799,431.82 3,866,000.00
应付账款 七 35 164,491,830.63 191,341,639.16
预收款项 七 36 48,683,347.90 26,746,977.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七 37 1,116,608.31 1,312,721.87
应交税费 七 38 3,289,100.12 11,087,984.67
应付利息
应付股利 七 40 7,036,118.74 7,036,118.74
其他应付款 七 41 167,711,196.35 77,073,854.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 七 42 2,274,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 421,127,633.87 320,739,295.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七 51 15,084,999.91 16,947,999.93
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,084,999.91 16,947,999.93
负债合计 436,212,633.78 337,687,295.53
所有者权益
25 / 117
2018 年半年度报告
股本 七 53 935,575,000.00 935,575,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七 55 1,351,218,972.37 1,351,218,972.37
减：库存股
其他综合收益 七 57 -32,948.68 -88,298.45
专项储备
盈余公积 七 59 97,022,904.68 97,022,904.68
一般风险准备
未分配利润 七 60 -1,237,723.31 -19,602,366.41
归属于母公司所有者权益合计 2,382,546,205.06 2,364,126,212.19
少数股东权益 61,475,142.74 61,611,585.45
所有者权益合计 2,444,021,347.80 2,425,737,797.64
负债和所有者权益总计 2,880,233,981.58 2,763,425,093.17
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:上海广电电气（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 220,193,825.05 158,801,299.32
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,516,638.16 13,126,919.00
应收账款 十七 1 224,846,009.47 219,114,372.29
预付款项 16,998,896.33 10,624,545.25
应收利息 10,818,994.17 10,284,896.54
应收股利
其他应收款 十七 2 168,056,781.38 167,745,082.16
存货 35,664,941.61 23,402,288.22
持有待售资产 1,363,899.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 850,000,000.00 810,000,000.00
流动资产合计 1,535,096,086.17 1,414,463,301.84
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七 3 527,143,600.34 534,598,860.95
投资性房地产 328,596,292.77 335,169,940.23
固定资产 184,082,830.97 193,681,004.09
在建工程
26 / 117
2018 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,037,965.38 110,145,187.36
开发支出 1,250,619.93 1,097,243.73
商誉
长期待摊费用 3,181,789.84 1,599,187.54
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,161,293,099.23 1,186,291,423.90
资产总计 2,696,389,185.40 2,600,754,725.74
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 8,000,000.00
应付账款 48,329,695.33 65,695,955.50
预收款项 34,955,323.79 14,411,242.20
应付职工薪酬 675,596.84
应交税费 1,816,975.22 4,233,604.27
应付利息
应付股利
其他应付款 125,670,563.20 60,382,516.78
持有待售负债 2,274,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 218,772,557.54 147,672,915.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 13,990,000.00 15,780,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 13,990,000.00 15,780,000.00
负债合计 232,762,557.54 163,452,915.59
所有者权益：
股本 935,575,000.00 935,575,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
27 / 117
2018 年半年度报告
资本公积 1,359,573,955.15 1,359,573,955.15
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 97,022,904.68 97,022,904.68
未分配利润 71,454,768.03 45,129,950.32
所有者权益合计 2,463,626,627.86 2,437,301,810.15
负债和所有者权益总计 2,696,389,185.40 2,600,754,725.74
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 322,272,707.44 299,465,655.27
其中：营业收入 七 61 322,272,707.44 299,465,655.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 354,700,513.02 327,635,607.05
其中：营业成本 七 61 241,567,489.68 229,532,676.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七 62 2,106,007.38 2,600,681.50
销售费用 七 63 32,651,535.73 33,880,196.90
管理费用 七 64 64,175,205.25 63,973,345.95
财务费用 七 65 -1,783,326.48 -2,171,087.36
资产减值损失 七 66 15,983,601.46 -180,206.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七 68 39,571,568.59 30,977,956.72
其中：对联营企业和合营企业的
22,254,254.59 18,990,012.58
投资收益
资产处置收益（损失以“－”号
七 69 38,276.68
填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 七 70 9,379,089.18 5,870,657.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,561,128.87 8,678,662.54
加：营业外收入 七 71 2,644,047.73 791,240.58
减：营业外支出 七 72 2,398.90 104,450.03
28 / 117
2018 年半年度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
19,202,777.70 9,365,453.09
列）
减：所得税费用 七 73 998,298.64 272,066.14
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,204,479.06 9,093,386.95
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
18,204,479.06 9,093,386.95
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利
18,364,643.10 9,290,762.15
润
2.少数股东损益 -160,164.04 -197,375.20
六、其他综合收益的税后净额 79,071.10 -259,812.91
归属母公司所有者的其他综合收益的
55,349.77 -181,869.04
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进损益的其他
55,349.77 -181,869.04
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 55,349.77 -181,869.04
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税
23,721.33 -77,943.87
后净额
七、综合收益总额 18,283,550.16 8,833,574.04
归属于母公司所有者的综合收益总额 18,419,992.87 9,108,893.11
归属于少数股东的综合收益总额 -136,442.71 -275,319.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0196 0.0099
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0196 0.0099
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
29 / 117
2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七 4 111,943,934.80 137,366,302.59
减：营业成本 十七 4 82,114,339.95 106,748,845.11
税金及附加 1,518,047.84 1,959,063.99
销售费用 5,973,106.90 11,246,454.83
管理费用 26,746,439.97 37,215,163.03
财务费用 -2,057,962.05 -1,675,665.41
资产减值损失 18,069,289.87 1,897,696.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七 5 37,542,022.28 43,189,247.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 21,657,813.39 18,563,046.59
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益 8,982,102.91 4,584,000.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,104,797.51 27,747,991.71
加：营业外收入 220,913.00 339,894.55
减：营业外支出 892.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,324,817.71 28,087,886.26
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,324,817.71 28,087,886.26
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 26,324,817.71 28,087,886.26
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 26,324,817.71 28,087,886.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
30 / 117
2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 346,462,666.13 409,510,014.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,591,034.47 3,886.13
收到其他与经营活动有关的现金 七 75 105,450,516.84 15,585,956.76
经营活动现金流入小计 453,504,217.44 425,099,857.39
购买商品、接受劳务支付的现金 268,353,544.29 288,237,666.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 44,878,029.50 49,032,447.10
支付的各项税费 18,965,337.69 13,140,968.43
支付其他与经营活动有关的现金 七 75 60,243,979.49 70,449,601.84
经营活动现金流出小计 392,440,890.97 420,860,683.48
经营活动产生的现金流量净额 61,063,326.47 4,239,173.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 19,190,449.88 44,619,604.14
取得投资收益收到的现金 29,113,074.00 51,377,572.52
处置固定资产、无形资产和其他长
41,759.92 1,243,360.54
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 48,345,283.80 97,240,537.20
购建固定资产、无形资产和其他长
1,554,984.67 3,350,800.94
期资产支付的现金
投资支付的现金 65,000,000.00 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
31 / 117
2018 年半年度报告
投资活动现金流出小计 66,554,984.67 13,350,800.94
投资活动产生的现金流量净额 -18,209,700.87 83,889,736.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
316,874.24 -626,554.36
影响
五、现金及现金等价物净增加额 43,170,499.84 87,502,355.81
加：期初现金及现金等价物余额 219,940,364.93 277,286,062.66
六、期末现金及现金等价物余额 263,110,864.77 364,788,418.47
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,329,734.45 156,960,798.53
收到的税费返还 1,591,034.47 3,886.13
收到其他与经营活动有关的现金 101,790,661.48 12,061,446.94
经营活动现金流入小计 211,711,430.40 169,026,131.60
购买商品、接受劳务支付的现金 85,825,129.81 112,879,441.54
支付给职工以及为职工支付的现金 15,540,611.48 23,256,669.90
支付的各项税费 8,267,782.02 9,074,058.07
支付其他与经营活动有关的现金 49,629,470.41 14,313,813.87
经营活动现金流出小计 159,262,993.72 159,523,983.38
经营活动产生的现金流量净额 52,448,436.68 9,502,148.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,884,208.89 23,889,910.61
取得投资收益收到的现金 29,113,074.00 61,020,170.45
处置固定资产、无形资产和其他长
737,179.51
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 13,367,949.93
32 / 117
2018 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,734,462.40 98,278,030.99
购建固定资产、无形资产和其他长
416,987.50 2,263,567.79
期资产支付的现金
投资支付的现金 40,000,000.00 45,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,416,987.50 47,263,567.79
投资活动产生的现金流量净额 5,317,474.90 51,014,463.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
160,911.29 -315,445.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额 57,926,822.87 60,201,165.64
加：期初现金及现金等价物余额 156,159,656.23 176,072,646.44
六、期末现金及现金等价物余额 214,086,479.10 236,273,812.08
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
33 / 117
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
股 益 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 935,575,000.00 1,351,218,972.37 -88,298.45 97,022,904.68 -19,602,366.41 61,611,585.45 2,425,737,797.64
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 935,575,000.00 1,351,218,972.37 -88,298.45 97,022,904.68 -19,602,366.41 61,611,585.45 2,425,737,797.64
三、本期增减变动金额（减少以
55,349.77 18,364,643.10 -136,442.71 18,283,550.16
“－”号填列）
（一）综合收益总额 55,349.77 18,364,643.10 -136,442.71 18,283,550.16
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 935,575,000.00 1,351,218,972.37 -32,948.68 97,022,904.68 -1,237,723.31 61,475,142.74 2,444,021,347.80
34 / 117
2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减：库存 其他综合收 专项 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
股 益 储备 准备
股 债 他
一、上年期末余额 935,575,000.00 1,342,559,643.84 353,552.66 91,277,643.98 -35,995,505.59 37,879,550.28 2,371,649,885.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 935,575,000.00 1,342,559,643.84 353,552.66 91,277,643.98 -35,995,505.59 37,879,550.28 2,371,649,885.17
三、本期增减变动金额（减少以
-181,869.04 9,290,762.15 -275,319.07 8,833,574.04
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -181,869.04 9,290,762.15 -275,319.07 8,833,574.04
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 935,575,000.00 1,342,559,643.84 171,683.62 91,277,643.98 -26,704,743.44 37,604,231.21 2,380,483,459.21
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
35 / 117
2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 备
股 债 他
一、上年期末余额 935,575,000.00 1,359,573,955.15 97,022,904.68 45,129,950.32 2,437,301,810.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 935,575,000.00 1,359,573,955.15 97,022,904.68 45,129,950.32 2,437,301,810.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 26,324,817.71 26,324,817.71
（一）综合收益总额 26,324,817.71 26,324,817.71
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 935,575,000.00 1,359,573,955.15 97,022,904.68 71,454,768.03 2,463,626,627.86
36 / 117
2018 年半年度报告
上期
其他权益工具
项目 其他综合收 专项储
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其他 益 备
股 债
一、上年期末余额 935,575,000.00 1,359,573,955.15 91,277,643.98 -6,577,396.01 2,379,849,203.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 935,575,000.00 1,359,573,955.15 91,277,643.98 -6,577,396.01 2,379,849,203.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
28,087,886.26 28,087,886.26
列）
（一）综合收益总额 28,087,886.26 28,087,886.26
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 935,575,000.00 1,359,573,955.15 91,277,643.98 21,510,490.25 2,407,937,089.38
法定代表人：侯松容 主管会计工作负责人：朱昕 会计机构负责人：金卫华
37 / 117
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
上海广电电气（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 2007 年 12 月 9 日
经上海广电电气（集团）有限公司股东会同意，由有限公司整体变更为股份有限公司。本公司原
注册资本 24,300.00 万元，业经万隆会计师事务所有限公司审验并出具万会业字（2007）第 1510
号《验资报告》。根据 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年 12 月 31 日的总股本 24,300.00
万股为基数，以未分配利润每 10 股送 7 股并派送现金 2.20 元（含税），增加注册资本人民币 17,010
万元，变更后的注册资本为人民币 41,310.00 万元，业经国富浩华会计师事务所有限公司审验并
出具浩华验字（2010）第 13 号《验资报告》。根据 2010 年第二次临时股东大会决议，并经中国
证券监督管理委员会证监许可[2011] 67 号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）
股票 10,500.00 万股，每股面值 1 元，增加注册资本人民币 10,500.00 万元。发行后本公司注册
资本为人民币 51,810.00 万元，业经国富浩华会计师事务所有限公司审验并出具国浩验字[2011]
第 5 号《验资报告》。2011 年 2 月 1 日始本公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易。
根据 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 51,810.00 万股为基数，
以资本公积每 10 股转增 8 股并派现金红利 5,181.00 万元（含税），增加注册资本人民币 41,448.00
万股。至此，本公司注册资本为人民币 93,258.00 万元，业经大华会计师事务所有限公司审验并
出具大华验字【2014】170 号《验资报告》。
根据公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2015 年 1 月 13 日第
三届董事会第八次会议审议通过的《关于公司股票期权激励计划第一期股票期权第一次行权相关
事项的议案》，公司股票期权激励对象 69 名，可行权股票期权数量为 720,750 股，行权价格为
3.72 元。经股票期权行权后本公司增加股本人民币 72.075 万元，变更后的股本为人民币
93,330.075 万元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大华验字[2015]000034
号《验资报告》。
根据公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2015 年 11 月 10 日
第三届董事会第十二次会议审议通过的《关于公司股票期权激励计划第一期股票期权第二次行权
及第二期股票期权第一次行权相关事项的议案》，第一期股票期权第二次可行权的激励对象为 68
名,对应可行权的股票期权数量为 713,250 股,行权价格为 3.67 元; 第二期股票期权第一次可行权
的激励对象为 88 名,对应可行权的股票期权数量 为 846,500 股,行权价格为 3.56 元。经股票期
权行权后本公司增加股本 155.975 万元，变更后的股本为人民币 93,486.05 万元。业经大华会计
师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大华验字[2015]000837 号《验资报告》。
根据公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2016 年 8 月 25 日第
三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划第二期股票期权第二次行权
相关事项的议案》，公司股票期权激励对象 73 名，可行权股票期权数量为 714,500 股，行权价格
为 3.51 元。经股票期权行权后本公司增加股本人民币 71.45 万元，增加资本公积 179.34 万元，
变更后的股本为人民币 93,557.50 万元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大
华验字[2016]000825 号《验资报告》。
截至 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 93,557.50 万股，注册资本为 93,557.50
万元，统一社会信用代码为 91310000630505898N，注册地址和总部地址为上海市奉贤区环城东路
123 弄 1 号 4 幢三层，法定代表人为侯松容。
(二)公司业务性质和主要经营活动
本公司属电气机械及器材制造业。
许可经营项目：高低压输配电成套设备、各类元器件及零配件的生产销售，流体设备的销售，
投资管理，从事货物及技术的进出口业务（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。
(三)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2018 年 8 月 9 日批准报出。
38 / 117
2018 年半年度报告
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 12 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
上海通用广电工程有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
上海安奕极企业发展有限公司 控股子公司 2 60.40 60.40
上海安奕极智能控制系统有限公司 控股子公司 3 60.40 60.40
上海通用广电电力元件有限公司 控股子公司 3 54.36 54.36
上海澳通韦尔电力电子有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
上海艾帕电力电子有限公司 控股子公司 3 75.00 75.00
上海广电电气集团投资管理有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
太阳门电气有限公司 控股子公司 3 70.00 70.00
广州广电通用电气有限公司 控股子公司 2 51.00 51.00
山东广电电气有限公司 控股子公司 2 75.00 75.00
上海安奕极电子科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
深圳前海华壹投资有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公
开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，
编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告年末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
39 / 117
2018 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
3． 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风
险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
4． 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
40 / 117
2018 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1． 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
2． 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
41 / 117
2018 年半年度报告
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
2）分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1. 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
42 / 117
2018 年半年度报告
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报
表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的
部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损
益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
(2) 应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括
在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的
合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(3) 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
43 / 117
2018 年半年度报告
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
(4) 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
(5) 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4. 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
44 / 117
2018 年半年度报告
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其
进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所
在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益
工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，其中：表明可供出售权
益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，则表明
其发生减值。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
45 / 117
2018 年半年度报告
7. 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的判断依据或 单项金额在 1,000 万元以上（含 1,000 万元）的应收账款。
金额标准 单项金额重大的其他应收款的确认标准：
单项金额在 200 万元（含 200 万元）以上的其他应收款。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差
单项金额重大并单项计提坏
额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，
账准备的计提方法
将其归入相应组合计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
内部关联方组合 不计提坏账准备
账龄分析法组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0.50 5.00
1－2 年 5.00 5.00
2－3 年 10.00 5.00
3 年以上
3－4 年 30.00 5.00
4－5 年 50.00 5.00
5 年以上 100.00 5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
有客观证据表明其已发生减值，继续按组合计提坏账准备不能
单项计提坏账准备的理由
真实反映该项应收款项的预计未来现金流量现值。
按单项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计
坏账准备的计提方法
提坏账准备。
46 / 117
2018 年半年度报告
12. 存货
√适用 □不适用
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料(低值易耗品)、在
产品、产成品（库存商品）等。
2． 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
月末一次加权平均法、产成品发出按个别认定法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料(低值易耗品)采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
1． 划分为持有待售确认标准
将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且
获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2． 持有待售核算方法
对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售
费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
47 / 117
2018 年半年度报告
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1． 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5 同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
48 / 117
2018 年半年度报告
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
49 / 117
2018 年半年度报告
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。
（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；
（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；
（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经
营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不
再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物
和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列
示如下：
类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%）
房屋建筑物 30 4 3.20
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资
产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定
资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
50 / 117
2018 年半年度报告
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 4.00% 3.2%
机器设备 年限平均法 10 4.00% 9.6%
电子设备 年限平均法 5 4.00% 19.2%
运输设备 年限平均法 5 4.00% 19.2%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
1、在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价。本公司的在建工程以项目分类核算。
2.在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
□适用 √不适用
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
51 / 117
2018 年半年度报告
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
非专利技术、软件、专利。
1. 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2. 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
(1) 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命（年）
土地使用权 39-50
非专利技术 5
软件 10
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2) 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
3. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4. 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
52 / 117
2018 年半年度报告
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
1. 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
2. 摊销年限
类别 摊销年限（年）
装修费 5
厂房改造 10
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
53 / 117
2018 年半年度报告
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3. 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
4. 会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
54 / 117
2018 年半年度报告
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
2. 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3. 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公
允的除外。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
55 / 117
2018 年半年度报告
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益；
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
1. 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
2. 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
3. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税
相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债
转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取
得资产、清偿债务。
56 / 117
2018 年半年度报告
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入
当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认
为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予
以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
57 / 117
2018 年半年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应税销售收入、应税劳务收入 17%、16%、6%、5%
增值税
租赁收入 5%
营业税 应税营业收入（营改增之前） 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 本公司
本公司为上海市高新技术企业（高新技术企业认定证书编号：GR201731000279，发证时间 2017
年 10 月 23 日，有效期三年），于 2017 年起执行 15％的企业所得税税率。
2. 上海澳通韦尔电力电子有限公司
本公司子公司上海澳通韦尔电力电子有限公司为上海市高新技术企业（高新技术企业认定证
书编号为 GR201531000224，发证时间 2015 年 8 月 19 日，有效期三年），于 2015 年起执行 15%
的企业所得税税率。
3. 上海安奕极企业发展有限公司
本公司子公司上海安奕极企业发展有限公司为上海市高新技术企业（高新技术企业认定证书
编号：GF201531000007，发证时间 2015 年 8 月 19 日，有效期三年），于 2015 年起执行 15％的
企业所得税税率。
4. 本公司合并范围内的其他子公司无税收优惠，企业所得税税率为 25%
3. 其他
□适用 √不适用
58 / 117
2018 年半年度报告
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 71,830.36 40,068.19
银行存款 263,039,034.41 219,900,296.74
其他货币资金 36,009,749.13 26,608,113.02
合计 299,120,613.90 246,548,477.95
其中：存放在境外的款项总额 8,717,846.56 9,921,895.13
其他说明
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
其中受限制的货币资金明细如下：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
履约保证金 22,396,306.19 13,217,236.50
质量保证金 854,463.94 8,188,172.92
预付款保证金 444,322.28 3,063,151.00
银行承兑汇票保证金 11,046,870.37 1,553,251.58
投标保证金 1,267,786.35 586,301.02
合计 36,009,749.13 26,608,113.02
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 15,168,049.99 24,015,729.97
商业承兑票据 6,898,463.89
合计 22,066,513.88 24,015,729.97
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
59 / 117
2018 年半年度报告
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 94,071,894.47
商业承兑票据 3,481,000.00
合计 97,552,894.47
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据
银行承兑票据 220,000.00
合计 220,000.00
其他说明
□适用 √不适用
60 / 117
2018 年半年度报告
5、 应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 562,065,736.45 98.84 114,112,303.49 20.30 447,953,432.96 523,011,616.93 98.01 92,030,149.55 17.60 430,981,467.38
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 6,577,397.20 1.16 6,577,397.20 100.00 10,629,729.37 1.19 10,629,729.37 100.00
准备的应收账款
合计 568,643,133.65 / 120,689,700.69 / 447,953,432.96 533,641,346.30 / 102,659,878.92 / 430,981,467.38
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
61 / 117
2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 291,873,847.41 1,539,508.54 0.5%
1 年以内小计 291,873,847.41 1,539,508.54 0.5%
1至2年 65,164,393.20 3,258,219.66 5.00%
2至3年 31,836,898.76 3,214,207.88 10.00%
3至4年 60,853,808.18 18,256,142.46 30.00%
4至5年 49,016,083.19 24,523,519.24 50.00%
5 年以上 63,320,705.71 63,320,705.71 100.00%
合计 562,065,736.45 114,112,303.49 20.30%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 18,029,821.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
客户 1 39,485,421.00 6.94 24,410,408.50
客户 2 36,488,869.20 6.42 182,444.34
客户 3 26,098,118.15 4.59 9,016,020.14
客户 4 25,550,000.00 4.49 127,750.00
客户 5 18,228,719.88 3.21 831,681.96
合计 145,851,128.23 25.65 34,568,304.94
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
62 / 117
2018 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 17,620,868.45 80.33 13,554,860.45 89.14
1至2年 3,630,319.19 16.55 921,102.71 6.06
2至3年 343,943.38 1.57 715,527.13 4.71
3 年以上 339,676.92 1.55 13,530.28 0.09
合计 21,934,807.94 100.00 15,205,020.57 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因
供应商 1 7,113,990.75 32.43 1 年以内 未到期
供应商 2 5,153,744.88 23.50 1 年以内 未到期
供应商 3 1,028,031.28 4.69 1 年以内 未到期
供应商 4 696,960.00 3.18 1 年以内 未到期
供应商 5 644,000.00 2.94 1 年以内 未到期
合计 14,636,726.91 66.74
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 426,771.62 367,673.99
委托贷款
债券投资
合计 426,771.62 367,673.99
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
63 / 117
2018 年半年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
64 / 117
2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比例 比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收 2,928,729.56 9.97 2,928,729.56 100.00
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 19,395,908.18 74.00 889,849.23 5.00 18,506,058.95 19,459,232.29 66.24 972,961.64 5.00 18,486,270.65
款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应 6,814,893.79 26.00 6,814,893.79 100.00 6,988,938.69 23.79 6,988,938.69 100.00
收款
合计 26,210,801.97 / 7,704,743.02 / 18,506,058.95 29,376,900.54 / 10,890,629.89 / 18,486,270.65
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
65 / 117
2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 18,231,644.79 827,918.08 5.00
1 年以内小计 18,231,644.79 827,918.08 5.00
1至2年 544,715.25 24,595.67 5.00
2至3年 542,770.14 27,138.51 5.00
4至5年 75,778.00 10,146.97 5.00
5 年以上 1,000.00 50.00 5.00
合计 19,395,908.18 889,849.23 5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-257,157.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,789,063.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海广电安奇流体设备有限公司 1,789,063.00 以货币资金收回
合计 1,789,063.00 /
(3).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,139,666.56
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他应收 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款性质 联交易产生
上海广电安奇流体设备有限公司 租赁费 1,139,666.56 债务重组 安奇股东协议 是
合计 / 1,139,666.56 / / /
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
66 / 117
2018 年半年度报告
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 15,691,775.85 17,087,880.46
租赁费 64,195.22 3,264,977.47
备用金 4,494,526.84 2,072,957.57
技术使用费 1,293,997.26 827,426.10
其他 4,666,306.80 6,123,658.94
合计 26,210,801.97 29,376,900.54
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
客户 1 商标使用保证金 5,948,280.00 2~4 年 22.69 297,414.00
客户 2 保证金 1,500,000.00 1~3 年 5.72 75,000.00
客户 3 其他 1,000,000.00 5 年以上 3.82 1,000,000.00
客户 4 保证金 800,000.00 1 年以内 3.05 40,000.00
客户 5 保证金 400,000.00 1 年以内 1.53 20,000.00
合计 / 9,648,280.00 / 36.81 1,432,414.00
(6).涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
67 / 117
2018 年半年度报告
10、存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,324,097.38 3,162,061.06 33,162,036.32 35,449,550.75 3,162,061.06 32,287,489.69
在产品 46,065,524.56 46,065,524.56 28,935,496.68 28,935,496.68
库存商品 82,892,401.06 4,573,124.59 78,319,276.47 87,184,713.26 4,573,124.59 82,611,588.67
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
在途物资 322,040.97 322,040.97
发出商品 424,539.87 424,539.87
合计 165,282,023.00 7,735,185.65 157,546,837.35 152,316,341.53 7,735,185.65 144,581,155.88
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,162,061.06 3,162,061.06
在产品
库存商品 4,573,124.59 4,573,124.59
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计 7,735,185.65 7,735,185.65
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
海南房产
合计 /
其他说明：
已于今年四月处理完毕。
68 / 117
2018 年半年度报告
12、一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
结构性存款 555,000,000.00 305,000,000.00
理财产品 360,000,000.00 575,000,000.00
增值税留抵扣额 2,010,978.28 2,383,261.14
合计 917,010,978.28 882,383,261.14
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 40,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按公允价值计量的
按成本计量的 40,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 40,000,000.00 40,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资
本期 本期 期 本期 本期 期 单位持股 现金
单位 期初 期末
增加 减少 初 增加 减少 末 比例(%) 红利
上海安持创银企业管理
10,000,000.00 10,000,000.00 16.00
合伙企业（有限合伙）
上海赢双电机有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 9.375
合计 10,000,000.00 30,000,000.00 40,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
69 / 117
2018 年半年度报告
15、持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
70 / 117
2018 年半年度报告
17、长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 追加投 减少投 权益法下确认的投资 其他综合收益 其他权益 宣告发放现金股利或 计提减值 其
余额 余额 余额
资 资 损益 调整 变动 利润 准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海通用电气广电有限公
177,223,631.48 5,295,877.42 182,519,508.90
司
上海通用电气开关有限公
77,878,715.16 15,107,005.61 29,113,074.00 63,872,646.77
司
江苏通用广电电气有限公
139,841.31 139,841.31 139,841.31
司
宁波邦立通用广电电气有
458,473.73 -21,764.32 436,709.41
限公司
宁波安奕极智能控制系统
1,509,140.37 1,509,140.37
有限公司
上海广电安奇流体设备有
3,232,228.85 3,232,228.85 3,232,228.85
限公司
小计 260,442,030.90 20,381,118.71 29,113,074.00 251,710,075.61 3,372,070.16
合计 260,442,030.90 20,381,118.71 29,113,074.00 251,710,075.61 3,372,070.16
71 / 117
2018 年半年度报告
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 442,942,481.41 442,942,481.41
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 442,942,481.41 442,942,481.41
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 79,790,483.66 79,790,483.66
2.本期增加金额 7,115,776.08 7,115,776.08
（1）计提或摊销 7,115,776.08 7,115,776.08
3.本期减少金额 28,696.38 28,696.38
（1）处置
（2）其他转出 28,696.38 28,696.38
4.期末余额 86,877,563.36 86,877,563.36
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 356,064,918.05 356,064,918.05
2.期初账面价值 363,151,997.75 363,151,997.75
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
72 / 117
2018 年半年度报告
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 121,888,719.29 261,310,998.51 8,465,182.67 18,319,671.34 409,984,571.81
2.本期增加金额 1,231,098.04 323,886.63 1,554,984.67
（1）购置 1,231,098.04 323,886.63 1,554,984.67
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 131,971.75 4,615.38 136,587.13
（1）处置或报废 131,971.75 4,615.38 136,587.13
4.期末余额 121,888,719.29 262,542,096.55 8,333,210.92 18,638,942.59 411,402,969.35
二、累计折旧
1.期初余额 30,645,355.02 123,824,627.80 6,767,872.20 15,839,565.86 177,077,420.88
2.本期增加金额 2,001,293.97 12,751,862.34 282,756.13 545,046.40 15,580,958.84
（1）计提 2,001,293.97 12,751,862.34 282,756.13 545,046.40 15,580,958.84
3.本期减少金额 130,915.99 738.46 131,654.45
（1）处置或报废 130,915.99 738.46 131,654.45
4.期末余额 32,646,648.99 136,576,490.14 6,919,712.34 16,383,873.80 192,526,725.27
三、减值准备
1.期初余额 1,680,066.36 1,680,066.36
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,680,066.36 1,680,066.36
四、账面价值
1.期末账面价值 89,242,070.30 124,285,540.05 1,413,498.58 2,255,068.79 217,196,177.72
2.期初账面价值 91,243,364.27 135,806,304.35 1,697,310.47 2,480,105.48 231,227,084.57
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 18,406,703.40 8,393,456.91 1,680,066.36 8,333,180.13
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73 / 117
2018 年半年度报告
20、在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、工程物资
□适用 √不适用
22、固定资产清理
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
74 / 117
2018 年半年度报告
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 103,095,854.54 4,000,000.00 179,763,041.71 13,914,824.40 300,773,720.65
2.本期增加金额 627,781.60 627,781.60
(1)购置
(2)内部研发 627,781.60 627,781.60
(3)企业合并
增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 103,095,854.54 4,000,000.00 180,390,823.31 13,914,824.40 301,401,502.25
二、累计摊销
1.期初余额 17,474,254.01 1,599,999.84 147,719,260.68 6,148,367.79 172,941,882.32
2.本期增加金额 1,194,349.02 4,494,108.64 694,283.18 6,382,740.84
（1）计提 1,194,349.02 4,494,108.64 694,283.18 6,382,740.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 18,668,603.03 1,599,999.84 152,213,369.32 6,842,650.97 179,324,623.16
三、减值准备
1.期初余额 2,400,000.16 10,947,813.07 13,347,813.23
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 2,400,000.16 10,947,813.07 13,347,813.23
四、账面价值
1.期末账面价值 84,427,251.51 17,229,640.92 7,072,173.43 108,729,065.86
2.期初账面价值 85,621,600.53 21,095,967.96 7,766,456.61 114,484,025.10
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例 3.64%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75 / 117
2018 年半年度报告
26、开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 期末
项目 转入当
余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 余额
期损益
TCA-2015-505 1,471,992.98 199,139.38 1,671,132.36
TCA-2016-702 627,781.60 627,781.60
TCA-2017-304 1,097,243.73 990,903.40 2,088,147.13
合计 3,197,018.31 1,190,042.78 627,781.60 3,759,279.49
27、商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
事项 企业合并形成的 处置
上海安奕极企业发展有限公司 3,999,999.80 3,999,999.80
山东广电电气有限公司 1,662,359.12 1,662,359.12
合计 5,662,358.92 5,662,358.92
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
山东广电电气有限公司 1,662,359.12 1,662,359.12
合计 1,662,359.12 1,662,359.12
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
山东广电电气有限公司于 2012 年开始停止生产经营，机器设备已经清理变卖，其所有可辨认
资产及资产组存在资产减值迹象，因此对山东广电电气有限公司合并形成的商誉全额计提减值准
备。
对上海安奕极企业发展有限公司合并形成的商誉不存在减值迹象，未计提商誉减值准备。
其他说明
□适用 √不适用
28、长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
厂房及办公室改造装修支出 1,925,426.32 827,931.26 1,097,495.06
租入房屋装修费 1,528,889.70 2,371,773.71 325,372.43 3,575,290.98
合计 3,454,316.02 2,371,773.71 1,153,303.69 4,672,786.04
76 / 117
2018 年半年度报告
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 31,368,140.35 7,827,247.98 31,368,140.35 7,827,247.98
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 16,428,738.89 3,438,771.12 16,428,738.89 3,438,771.12
无形资产摊销 7,240,858.83 1,641,715.19 7,240,858.83 1,641,715.19
合计 55,037,738.07 12,907,734.29 55,037,738.07 12,907,734.29
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 201,137,790.78 201,137,790.78
资产减值准备 116,766,998.88 108,580,843.03
商誉减值准备 1,662,359.12 1,662,359.12
无形资产摊销差异 15,737,876.86 20,723,072.26
合计 335,305,025.64 332,104,065.19
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 15,231,253.88 15,231,253.88
2019 年 23,382,288.73 23,382,288.73
2020 年 29,678,805.36 29,678,805.36
2021 年 83,724,084.98 83,724,084.98
2022 年 49,121,357.83 49,121,357.83
2023 年
合计 201,137,790.78 201,137,790.78 /
其他说明：
□适用 √不适用
77 / 117
2018 年半年度报告
30、其他非流动资产
□适用 √不适用
31、短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 28,799,431.82 3,866,000.00
合计 28,799,431.82 3,866,000.00
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 149,029,192.75 170,136,832.90
应付 OEM 采购款 12,979,794.28 10,736,808.06
应付设备款 5,925,690.11
应付商标使用费 3,230,727.60
其他 2,482,843.60 1,230,104.49
应付工程款 81,476.00
合计 164,491,830.63 191,341,639.16
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
78 / 117
2018 年半年度报告
36、预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 48,683,347.90 25,971,227.16
预收租金 775,750.0
合计 48,683,347.90 26,746,977.16
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 359,663.23 46,298,695.91 45,855,863.83 802,495.31
二、离职后福利-设定提存计划 277,461.80 5,276,027.73 5,239,376.53 314,113.00
三、辞退福利 675,596.84 462,333.20 1,137,930.04 0
四、一年内到期的其他福利
合计 1,312,721.87 52,037,056.84 52,233,170.40 1,116,608.31
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 174,840.79 38,170,296.50 38,133,177.25 211,960.04
二、职工福利费 985,728.84 985,728.84
三、社会保险费 149,762.80 2,787,783.60 2,772,206.90 165,339.50
其中：医疗保险费 128,580.00 2,424,355.49 2,407,363.99 145,571.50
工伤保险费 8,331.04 114,896.05 118,147.05 5,080.04
生育保险费 12,851.76 248,532.06 246,695.86 14,687.96
四、住房公积金 1,731,580.60 1,731,580.60
五、工会经费和职工教育经费 35,059.64 774,387.31 384,251.18 425,195.77
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 1,848,919.06 1,848,919.06
合计 359,663.23 46,298,695.91 45,855,863.83 802,495.31
79 / 117
2018 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 270,694.30 5,142,893.94 5,107,187.44 306,400.80
2、失业保险费 6,767.50 133,133.79 132,189.09 7,712.20
3、企业年金缴费
合计 277,461.80 5,276,027.73 5,239,376.53 314,113.00
其他说明：
□适用 √不适用
38、应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,569,525.64 8,705,418.81
消费税
营业税
企业所得税 24,836.40 657,130.81
个人所得税 436,534.30 567,131.61
城市维护建设税 26,430.50 97,093.14
房产税 27,000.00 27,000.00
土地使用税 75,781.50 583,150.50
教育费附加 97,489.63 451,006.23
其他 31,502.15 53.57
合计 3,289,100.12 11,087,984.67
39、应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,036,118.74 7,036,118.74
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 7,036,118.74 7,036,118.74
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
未结算
80 / 117
2018 年半年度报告
41、其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
代理费 62,168,178.23 63,465,366.73
押金及保证金 5,292,135.59 3,935,642.81
股权转让 1,188,600.85 1,188,600.85
社保 454,631.16 389,763.05
其他 98,607,650.52 8,094,480.56
合计 167,711,196.35 77,073,854.00
其他项变动的主要原因是收到 GE 奖励款
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
项目代理费 尚未支付
合计 /
其他说明
√适用 □不适用
账龄超过一年的大额其他应付款主要为计入销售费用尚未支付的项目代理费。
42、持有待售负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收海南房产出售款 2,274,000.00
合计 2,274,000.00
43、1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
81 / 117
2018 年半年度报告
45、长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、专项应付款
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
82 / 117
2018 年半年度报告
51、递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 16,947,999.93 1,863,000.02 15,084,999.91 收到政府拨款
合计 16,947,999.93 1,863,000.02 15,084,999.91 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新 本期计入
本期计入当期 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 增补助 营业外收 期末余额
损益金额 变动 与收益相关
金额 入金额
新型无谐波高压变频器
5,700,000.00 950,000.00 4,750,000.00 与资产相关
高技术产业化
智能环保型气体绝缘
（C-GIS）40.5kV 开关设
10,080,000.00 840,000.00 9,240,000.00 与资产相关
备、10kV 环网设备生产
线建设项目
发电机保护断路器生产
1,167,999.93 73,000.02 1,094,999.91 与资产相关
研发扩建项目
合计 16,947,999.93 1,863,000.02 15,084,999.91 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、其他非流动负债
□适用 √不适用
53、股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 935,575,000.00 935,575,000.00
54、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
83 / 117
2018 年半年度报告
其他说明:
□适用 √不适用
55、资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,332,939,675.77 1,332,939,675.77
其他资本公积 18,279,296.60 18,279,296.60
合计 1,351,218,972.37 1,351,218,972.37
56、库存股
□适用 √不适用
57、其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 本期所 减：前期计入其 税后归 期末
项目 减：所得 税后归属于
余额 得税前 他综合收益当期 属于少 余额
税费用 母公司
发生额 转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的
其他综合收益
其中：重新计算设定受益计划
净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其
-88,298.45 55,349.77 -32,948.68
他综合收益
其中：权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价
值变动损益
持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效
部分
外币财务报表折算差额 -88,298.45 55,349.77 -32,948.68
其他综合收益合计 -88,298.45 55,349.77 -32,948.68
58、专项储备
□适用 √不适用
84 / 117
2018 年半年度报告
59、盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 97,022,904.68 97,022,904.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 97,022,904.68 97,022,904.68
60、未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -19,602,366.41 -35,995,505.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 -19,602,366.41 -35,995,505.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,364,643.10 9,290,762.15
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 -1,237,723.31 -26,704,743.44
61、营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 303,234,655.88 230,609,584.87 290,259,733.13 220,587,889.57
其他业务 19,038,051.56 10,957,904.81 9,205,922.14 8,944,786.65
合计 322,272,707.44 241,567,489.68 299,465,655.27 229,532,676.22
62、税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 206,109.97
城市维护建设税 103,512.67 146,769.16
教育费附加 426,971.29 685,617.10
资源税
房产税 792,061.72 832,151.48
土地使用税 678,999.02 507,369.00
车船使用税
印花税 20,172.50 217,583.90
河道管理费 84,290.18 5,080.89
合计 2,106,007.38 2,600,681.50
85 / 117
2018 年半年度报告
63、销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 11,427,966.67 13,081,195.05
代理费 10,642,812.14 9,033,527.42
商标使用费 4,045,336.99 4,291,271.59
业务招待费 2,205,973.16 2,147,251.34
差旅费 1,500,664.61 1,450,677.91
包装运费 1,132,060.69 1,338,148.62
其他 1,696,721.47 2,538,124.97
合计 32,651,535.73 33,880,196.90
64、管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 26,380,833.32 26,873,139.70
折旧及摊销 14,424,635.80 14,170,085.16
研究开发费 8,649,930.04 11,804,745.63
差旅费 1,975,679.27 2,012,211.31
办公费 2,331,670.18 1,636,066.10
业务招待费 776,643.81 842,951.34
车辆使用费 722,177.65 759,441.98
租赁费 1,257,980.24
税费及附加 93,694.54 167,703.70
其他 7,561,960.40 5,707,001.03
合计 64,175,205.25 63,973,345.95
65、财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 -1,687,730.00 -2,670,040.41
汇兑损益 -237,803.14 366,741.45
其他 142,206.66 132,211.60
合计 -1,783,326.48 -2,171,087.36
86 / 117
2018 年半年度报告
66、资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 15,983,601.46 -180,206.16
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 15,983,601.46 -180,206.16
67、公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 22,254,254.59 18,990,012.58
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间
的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的
投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品收益 9,281,821.91 11,987,944.14
结构性存款产品收益 8,035,492.09
合计 39,571,568.59 30,977,956.72
87 / 117
2018 年半年度报告
69、资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 38,276.68
合计 38,276.68
其他说明：
□适用 √不适用
70、其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 9,379,089.18 5,870,657.60
合计 9,379,089.18 5,870,657.60
其他说明：
□适用 √不适用
71、营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 8,874.61 110,628.78 8,874.61
其他 2,635,173.12 680,611.80 2,635,173.12
合计 2,644,047.73 791,240.58 2,644,047.73
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
88 / 117
2018 年半年度报告
72、营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 256.41
其中：固定资产处置损失 256.41
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他 2,398.90 104,193.62 2,398.90
合计 2,398.90 104,450.03 2,398.90
73、所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 998,298.64 272,066.14
递延所得税费用
合计 998,298.64 272,066.14
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 19,202,777.70
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,787,685.82
子公司适用不同税率的影响 -159,447.49
调整以前期间所得税的影响 998,298.64
非应税收入的影响 -3,243,230.93
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -708,391.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,971,631.83
费用加计扣除的影响 -648,247.50
所得税费用 998,298.64
其他说明：
□适用 √不适用
74、其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
89 / 117
2018 年半年度报告
75、现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,516,089.16 3,994,000.00
利息收入 1,628,632.37 2,316,694.75
注
其他 96,305,795.31 9,275,262.01
合计 105,450,516.84 15,585,956.76
注：其他变动主要是收到的 GE 奖励款。
(2).支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用支出 21,828,425.21 21,486,227.95
管理费用支出 24,910,964.11 16,603,707.42
其他支出 13,504,590.17 32,359,666.47
合计 60,243,979.49 70,449,601.84
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,204,479.06 9,093,386.95
加：资产减值准备 15,983,601.46 -180,206.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 24,031,937.60 22,409,392.55
无形资产摊销 6,382,740.84 9,396,396.04
长期待摊费用摊销 -1,218,470.02 816,976.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
1,449.44
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
90 / 117
2018 年半年度报告
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -237,803.14 366,741.45
投资损失（收益以“－”号填列） -39,571,568.59 -30,977,956.72
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,965,681.47 -222,365.53
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -48,034,420.28 14,512,474.54
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 98,487,061.57 -20,975,666.07
其他
经营活动产生的现金流量净额 61,063,326.47 4,239,173.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 263,110,864.77 364,788,418.47
减：现金的期初余额 219,940,364.93 277,286,062.66
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,170,499.84 87,502,355.81
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 263,110,864.77 219,940,364.93
其中：库存现金 71,830.36 40,068.19
可随时用于支付的银行存款 263,039,034.41 219,900,296.74
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 263,110,864.77 219,940,364.93
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
91 / 117
2018 年半年度报告
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 36,009,749.13 用于开立信用证、履约、投标等事项的保证金、保函
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 36,009,749.13 /
79、外币货币性项目
(1).外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 17,929,659.45 6.6166 118,633,384.71
欧元
港币
应收账款
其中：美元 645,818.68 6.6166 4,273,123.90
欧元
港币
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、套期
□适用 √不适用
81、政府补助
(1).政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、其他
□适用 √不适用
92 / 117
2018 年半年度报告
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
93 / 117
2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
上海通用广电工程有限公司 上海 上海 生产销售 100.00 投资设立
上海安奕极智能控制系统有限公司 上海 上海 生产销售 60.40 投资设立
上海澳通韦尔电力电子有限公司 上海 上海 生产销售 100.00 同一控制下合并
上海广电电气集团投资管理有限公司 上海 上海 投资管理 100.00 投资设立
上海通用广电电力元件有限公司 上海 上海 生产销售 54.36 投资设立
太阳门电气有限公司 美国 美国 销售 70.00 投资设立
广州广电通用电气有限公司 广州 广州 销售 51.00 投资设立
上海安奕极企业发展有限公司 上海 上海 生产销售 60.40 投资设立
山东广电电气有限公司 山东 山东 租赁 75.00 非同一控制下合并
上海艾帕电力电子有限公司 上海 上海 研发销售 75.00 同一控制下合并
上海安奕极电子科技有限公司 上海 上海 研发销售 100.00 投资设立
深圳前海华壹投资有限公司 深圳 深圳 投资管理 100.00 投资设立
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股比 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益
子公司名称
例（%） 的损益 分派的股利 余额
上海安奕极企业发展
39.60 -13,962.41 45,783,021.3
有限公司
上海安奕极智能控制
39.60 -275,174.30 208,081.58
系统有限公司
上海通用广电电力元
45.64 657,608.01 6,402,901.75
件有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
94 / 117
2018 年半年度报告
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
上海安奕极企业发
70,018,771.92 93,150,012.90 163,168,784.82 44,358,943.74 1,094,999.91 45,453,943.65 91,243,954.60 97,701,544.79 188,945,499.39 70,027,399.68 1,167,999.93 71,195,399.61
展有限公司
上海安奕极智能控
76,836,641.10 6,221,063.96 83,057,705.06 59,601,133.90 59,601,133.90 103,601,275.33 6,576,444.17 110,177,719.50 86,026,263.75 86,026,263.75
制系统有限公司
上海通用广电电力
46,702,913.72 26,281,840.49 72,984,754.21 16,060,986.38 20,000,000.00 36,060,986.38 66,355,120.30 28,140,548.86 94,495,669.16 39,012,760.25 20,000,000.00 59,012,760.25
元件有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
上海安奕极企业发展有限公司 33,280,535.19 -35,258.61 -35,258.61 830,657.66 31,853,095.05 -1,129,871.01 -1,129,871.01 -19,949,963.99
上海安奕极智能控制系统有限公司 70,081,448.02 -694,884.59 -694,884.59 -2,162,320.15 61,450,778.18 -4,200,788.65 -4,200,788.65 2,176,746.52
上海通用广电电力元件有限公司 26,164,358.61 1,440,858.92 1,440,858.92 2,302,537.25 35,165,196.75 1,506,171.33 1,506,171.33 2,300,869.95
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
95 / 117
2018 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联 主要经 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
注册地 业务性质
营企业名称 营地 直接 间接 投资的会计处理方法
上海通用电气
上海 上海 生产销售 40.00 权益法
广电有限公司
上海通用电气
上海 上海 生产销售 40.00 权益法
开关有限公司
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
上海通用电气广电 上海通用电气开关 上海通用电气广电 上海通用电气开关
有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
流动资产 313,030,009.24 241,843,374.65 397,276,327.48 300,036,891.47
非流动资产 164,545,533.12 42,432,585.61 183,787,503.91 46,419,935.85
资产合计 477,575,542.36 284,275,960.26 581,063,831.39 346,456,827.32
流动负债 134,805,129.71 140,865,588.08 208,041,619.89 168,405,172.13
非流动负债
负债合计 134,805,129.71 140,865,588.08 208,041,619.89 168,405,172.13
少数股东权益
归属于母公司股东权益 342,770,412.65 143,410,372.18 373,022,211.50 178,051,655.19
按持股比例计算的净资产
137,108,165.06 57,364,148.87 149,208,884.60 71,220,662.08
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 219,642,719.08 215,772,682.15 195,482,153.39 236,666,901.80
净利润 14,748,201.15 38,141,401.99 -5,357,316.99 50,510,003.12
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 14,748,201.15 38,141,401.99 -5,357,316.99 50,510,003.12
本年度收到的来自联营企
29,113,074.00
业的股利
96 / 117
2018 年半年度报告
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险
和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
（一） 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资
产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理
层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账
面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
97 / 117
2018 年半年度报告
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
本公司项目管理部、财务部持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储
备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以
满足短期和长期的资金需求。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下：
单位:元 币种:人民币
期末余额
项目 5年
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年
以上
货币资金 299,120,613.90 299,120,613.90 299,120,613.90
应收票据 22,066,513.88 22,066,513.88 22,066,513.88
应收账款 447,953,432.96 568,643,133.65 568,643,133.65
其他应收款 18,506,058.95 26,210,801.97 26,210,801.97
其他流动资产 915,000,000.00 915,000,000.00 915,000,000.00
金融资产小计 1,702,646,619.69 1,831,041,063.40 1,831,041,063.40
应付票据 28,799,431.82 28,799,431.82 28,799,431.82
应付账款 164,491,830.63 164,491,830.63 164,491,830.63
其他应付款 167,711,196.35 167,711,196.35 167,711,196.35
金融负债小计 361,002,458.80 361,002,458.80 361,002,458.80
续：
单位:元 币种:人民币
期初余额
项目 5年
账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年
以上
货币资金 246,548,477.95 246,548,477.95 246,548,477.95
应收票据 24,015,729.97 24,015,729.97 24,015,729.97
应收账款 430,981,467.38 533,641,346.30 533,641,346.30
其他应收款 18,486,270.65 29,376,900.54 29,376,900.54
其他流动资产 880,000,000.00 880,000,000.00 880,000,000.00
金融资产小计 1,600,031,945.95 1,713,582,454.76 1,713,582,454.76
应付票据 3,866,000.00 3,866,000.00 3,866,000.00
应付账款 191,341,639.16 191,341,639.16 191,341,639.16
其他应付款 77,073,854.00 77,073,854.00 77,073,854.00
金融负债小计 272,281,493.16 272,281,493.16 272,281,493.16
（三）市场风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率
风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定
固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
98 / 117
2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
99 / 117
2018 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
注册资 母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质
本 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
新余旻杰投资管
江西新余 投资管理 500.00 14.03 14.03
理有限公司
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
九、1 在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
九、3 在联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
江苏通用广电电气有限公司 联营企业
宁波邦立通用广电电气有限公司 联营企业
宁波安奕极智能控制系统有限公司 联营企业
上海广电安奇流体设备有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
100 / 117
2018 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海通用电气广电有限公司 采购商品 68,902,692.13 84,195,320.51
上海通用电气开关有限公司 采购商品 5,113,457.19 7,763,097.95
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海通用电气广电有限公司 销售商品 700,620.54 408,978.53
销售商品 5,568,241.16 6,537,144.23
上海通用电气开关有限公司
技术使用 1,217,336.37 945,449.70
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海通用电气广电有限公司 房屋 220,000.00
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
101 / 117
2018 年半年度报告
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 上海通用电气广电有限公司 3,891,537.61 56,445.65 8,253,881.88 1,616,946.57
应收账款 上海通用电气开关有限公司 1,243,768.51 6,218.84 1,247,338.83 6,236.69
应收账款 江苏通用广电电气有限公司 298,384.62 298,384.62 298,384.62 298,384.62
预付账款 上海通用电气开关有限公司 189,385.01
其他应收款 上海通用电气广电有限公司 76,890.35 3,844.52
其他应收款 上海通用电气开关有限公司 1,293,997.26 64,699.86 827,426.10 41,371.31
其他应收款 上海广电安奇流体设备有限公司 2,928,729.56 2,928,729.56
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 上海通用电气广电有限公司 39,906,702.21 56,047,086.15
应付账款 上海通用电气开关有限公司 394,439.11 457,071.21
其他应付款 上海通用电气广电有限公司 222,801.09
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
102 / 117
2018 年半年度报告
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1、本公司为全资子公司上海澳通韦尔电力电子有限公司承担的已到期保证合同项下的未到期
保函余额为 68.05 万元。
2、本公司为全资子公司上海通用广电工程有限公司在 2017 年 6 月 12 日至 2018 年 6 月 11
日期间的贷款业务、信用证开证合同、出具保函协议等进行最高额担保，最高限额为 5,400 万元。
截至 2018 年 6 月 30 日，担保余额为 1,067.95 万元。
3、本公司为控股子公司上海安奕极企业发展有限公司在 2017 年 10 月 23 日至 2018 年 7 月 6
日止的授信额度项下的流动资金贷款额度 、银行承兑汇票额度、开立保函/备用信用证额度提供
保证担保，最高保证金额 3,000 万元，截至 2018 年 6 月 30 日，担保余额为 1,781.95 万元。
4、截至 2018 年 6 月 30 日止，本公司签订销售合同出具保函总金额为 2,658.74 万元，其中
保函保证金金额为 610.74 万元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
103 / 117
2018 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 18,711,500
经审议批准宣告发放的利润或股利 18,711,500
经公司第四届董事会第四次会议、2017 年年度股东大会审议通过了《2017 年度利润分配预案》，
公司以总股本 935,575,000 股为基数，每 10 股派送现金 0.20 元（含税），共派送现金
18,711,500.00 元。本次利润分配后，公司尚有未分配利润 26,418,450.32 元人民币结转以后年
度分配。2017 年度，公司不进行资本公积金转增股本。上述利润分配事宜已于 2018 年 7 月 12 日
实施完毕，具体内容详见公司分别于 2018 年 4 月 28 日、6 月 16 日、7 月 4 日在上海证券交易所
网站的相关公告。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
104 / 117
2018 年半年度报告
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
105 / 117
2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
308,438,667.95 98.37 83,592,658.48 27.10 224,846,009.47 283,283,442.09 98.42 64,169,069.80 22.65 219,114,372.29
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
5,113,384.20 1.63 5,113,384.20 100.00 4,543,081.60 1.58 4,543,081.60 100.00
提坏账准备的应收账款
合计 313,552,052.15 / 88,706,042.68 / 224,846,009.47 287,826,523.69 / 68,712,151.40 / 219,114,372.29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
106 / 117
2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 128,810,051.69 644,050.26 0.50%
1 年以内小计 128,810,051.69 644,050.26 0.50%
1至2年 31,403,971.41 1,570,198.57 5.00%
2至3年 13,456,477.93 1,345,647.79 10.00%
3至4年 50,098,925.64 15,029,677.69 30.00%
4至5年 39,332,314.23 19,666,157.12 50.00%
5 年以上 45,336,927.05 45,336,927.05 100.00%
合计 308,438,667.95 83,592,658.48 27.10%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,993,891.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
107 / 117
2018 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
客户 1 39,485,421.00 12.59 24,410,408.50
客户 2 26,098,118.15 8.32 9,016,020.14
客户 3 18,228,719.88 5.81 831,681.96
客户 4 16,763,730.98 5.35 244,559.86
客户 5 15,350,902.10 4.90 12,302,009.90
合计 115,926,892.11 36.97 46,804,680.36
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
108 / 117
2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
2,928,729.56 1.70 2,928,729.56 100.00
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
168,400,658.08 99.26 343,876.70 0.20 168,056,781.38 168,050,452.37 97.47 305,370.21 0.18 167,745,082.16
账准备的其他应收款
其中：账龄分析法组合 6,877,534.03 4.08 343,876.70 5.00 6,533,657.33 6,107,404.01 3.63 305,370.21 5.00 5,802,033.80
内部关联方组合 161,523,124.05 95.92 161,523,124.05 161,943,048.36 96.37 161,943,048.36
单项金额不重大但单独计提
1,250,382.59 0.74 1,250,382.59 100.00 1,424,427.49 0.83 1,424,427.49 100.00
坏账准备的其他应收款
合计 169,651,040.67 / 1,594,259.29 / 168,056,781.38 172,403,609.42 / 4,658,527.26 / 167,745,082.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
109 / 117
2018 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 6,219,014.20 310,950.71 5.00%
1 年以内小计 6,219,014.20 310,950.71 5.00%
1至2年 375,067.00 18,753.35 5.00%
2至3年 282,452.83 14,122.64 5.00%
5 年以上 1,000.00 50.00
合计 6,877,534.03 343,876.70 5.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
内部关联方组合 161,523,124.05
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-135,538.41 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,789,063.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
上海广电安奇流体设备有限公司 1,789,063.00 以货币资金收回
合计 1,789,063.00 /
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 1,139,666.56
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
其他应收 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款性质 联交易产生
上海广电安奇流体
租赁费 1,139,666.56 债务重组 董事会一致同意 是
设备有限公司
合计 / 1,139,666.56 / / /
110 / 117
2018 年半年度报告
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 161,523,124.05 161,943,048.36
保证金 3,680,869.58 4,473,539.91
房屋租金 64,195.22 3,264,977.47
技术使用费 1,293,997.26 827,426.10
备用金 288,980.15 447,955.84
其他 2,799,874.41 1,446,661.74
合计 169,651,040.67 172,403,609.42
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
客户 1 往来款 66,925,076.21 一年以内 39.45
客户 2 往来款 43,763,762.27 一年以内及一年以上 25.80
客户 3 往来款 34,818,599.14 一年以内及一年以上 20.52
客户 4 往来款 12,918,009.05 一年以内 7.61
客户 5 往来款 3,097,677.38 1 年以内 1.83
合计 / 161,523,124.05 / 95.21
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 337,806,651.72 337,806,651.72 337,806,651.72 337,806,651.72
对联营、合营企业投资 189,476,789.93 139,841.31 189,336,948.62 196,932,050.54 139,841.31 196,792,209.23
合计 527,283,441.65 139,841.31 527,143,600.34 534,738,702.26 139,841.31 534,598,860.95
111 / 117
2018 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 期末余额
山东广电电气有限公司 27,549,900.29 27,549,900.29
上海通用广电工程有限公司 136,000,000.00 136,000,000.00
上海安奕极企业发展有限公司 78,692,069.86 78,692,069.86
上海广电电气集团投资管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海安奕极电子科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
上海澳通韦尔电力电子有限公司 58,034,681.57 58,034,681.57
广州广电通用电气有限公司 1,530,000.00 1,530,000.00
深圳前海华壹投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 337,806,651.72 337,806,651.72
112 / 117
2018 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末 减值准备期末
追加 减少 权益法下确认的投 其他综合收益 其他权 宣告发放现金股利 计提减 其
单位 余额 余额 余额
投资 投资 资损益 调整 益变动 或利润 值准备 他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海通用电气广
130,495,257.93 5,899,280.45 402,268.67 136,796,807.05
电有限公司
上海通用电气开
66,296,951.30 15,256,560.80 99,703.47 29,113,074.00 52,540,141.57
关有限公司
江苏通用广电电
139,841.31 139,841.31 139,841.31
气有限公司
小计 196,932,050.54 21,155,841.25 501,972.14 29,113,074.00 189,476,789.93 139,841.31
合计 196,932,050.54 21,155,841.25 501,972.14 29,113,074.00 189,476,789.93 139,841.31
其他说明：
□适用 √不适用
113 / 117
2018 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 86,840,472.93 68,698,235.51 125,708,139.88 96,447,920.53
其他业务 25,103,461.87 13,416,104.44 11,658,162.71 10,300,924.58
合计 111,943,934.80 82,114,339.95 137,366,302.59 106,748,845.11
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 21,657,813.39 18,563,046.59
处置长期股权投资产生的投资收益 -31,076,340.50
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
理财产品投资收益 15,884,208.89 11,258,250.61
子公司分红 44,444,290.43
合计 37,542,022.28 43,189,247.13
6、 其他
□适用 √不适用
114 / 117
2018 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 38,276.68
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
9,387,963.79
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,789,063.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,632,774.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额 -161,735.33
合计 13,686,342.36
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.77 0.0196 0.0196
扣除非经常性损益后归属于公司
0.27 0.0050 0.0050
普通股股东的净利润
115 / 117
2018 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
116 / 117
2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
备查文件目录
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：侯松容
董事会批准报送日期：2018-08-09
117 / 117
