甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司 2022 年度决算报告 公司在董事会正确指导和全体股东的大力支持下,在全体员工的共同努力下, 面对不利影响和激烈的市场竞争环境,坚持“12345”改革发展理念,聚焦主责 主业,全面推进“科技引领、稳健经营、质量为本、利润导向、推进工程化”五 个中心任务的落实,实现新签合同 136,757.11 万元,达到历史新高。 报告期内,公司实现营业收入 869,936,574.87 元,同比增长 4.57%;实现 归属于上市公司股东的净利润-184,183,747.27 元,同比减少 10,536,796.20 元。 现将公司 2022 年度财务决算情况报告如下: 一、财务报表审计意见 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022 年度的财务报表进行 了审计,并出具了(众环审字(2023)3300094 号)标准无保留意见的审计报 告。 二、主要财务数据和指标 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 营业收入 869,936,574.87 831,883,166.28 营业利润 -204,410,605.19 -167,540,908.43 利润总额 -192,372,314.65 -192,173,759.60 净利润 -183,648,149.32 -176,331,686.69 归属于母公司股东的净利润 -184,183,747.27 -173,646,951.07 基本每股收益(元/股) -0.52 -0.49 扣除非后的基本每股收益(元/股) -0.60 -0.556 加权平均净资产收益率(%) -12.15 -10.25 扣除非后加权平均净资产收益率(%) -14.03 -11.64 总资产 2,850,560,787.90 2,928,221,912.56 归属于母公司股东的所有者权益 1,425,552,891.77 1,606,901,967.74 三、子公司变动情况 截至 2022 年 12 月 31 日,本集团纳入合并范围的子公司共 4 户,本集团本年 合并范围与上年相比未发生变化。 四、报告期内股东权益变动情况 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 增减变动 股本(股) 354,528,198.00 354,528,198.00 资本公积 996,957,126.51 996,957,126.51 盈余公积 49,934,131.76 49,934,131.76 未分配利润 11,276,718.34 195,460,465.61 -94.23% 归属于母公司所有者权益 1,425,552,891.77 1,606,901,967.74 -11.29% 少数股东权益 11,251,245.48 10,715,647.53 5.00% 所有者权益总额 1,436,804,137.25 1,617,617,615.27 -11.18% 分析:未分配利润同比下降 94.23%%,主要原因是报告期内公司业绩亏损所 致。 五、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量 1、财务状况分析 报告期内,公司主要资产、负债项目与年初比较数据和变动情况如下: 单位:元 项目 2022 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 变动幅度 变动率 资产总额 2,850,560,787.90 2,928,221,912.56 -77,661,124.66 -2.65% 流动资产 1,866,318,209.40 1,844,601,968.29 21,716,241.11 1.18% 货币资金 280,715,834.30 221,242,489.97 59,473,344.33 26.88% 应收票据 143,439,306.57 212,434,596.05 -68,995,289.48 -32.48% 应收账款 731,087,751.59 721,272,891.42 9,814,860.17 1.36% 预付款项 70,525,995.12 73,234,062.93 -2,708,067.81 -3.70% 其他应收款 21,854,300.10 13,821,084.74 8,033,215.36 58.12% 存货 545,300,532.29 499,881,204.00 45,419,328.29 9.09% 合同资产 68,822,190.14 89,244,233.17 -20,422,043.03 -22.88% 非流动资产 984,242,578.50 1,083,619,944.27 -99,377,365.77 -9.17% 长期股权投资 148,316,086.76 197,765,481.94 -49,449,395.18 -25.00% 固定资产 613,780,689.20 668,407,024.35 -54,626,335.15 -8.17% 无形资产 95,439,913.04 101,018,456.35 -5,578,543.31 -5.52% 负债总额 1,413,756,650.65 1,310,604,297.29 103,152,353.36 7.87% 短期借款 415,549,999.98 398,792,468.30 16,757,531.68 4.20% 应付票据 122,746,842.49 107,654,014.85 15,092,827.64 14.02% 应付账款 327,957,055.53 288,073,136.18 39,883,919.35 13.85% 合同负债 257,919,105.01 227,929,886.69 29,989,218.32 13.16% 应付职工薪酬 30,435,845.42 33,304,570.64 -2,868,725.22 -8.61% 其他应付款 17,559,664.46 16,645,768.29 913,896.17 5.49% 应交税费 27,028,950.97 34,598,399.46 -7,569,448.49 -21.88% 一年内到期的非流 87,220,433.35 2,202,186.58 85,018,246.77 3860.63% 动负债 其他流动负债 94,664,740.68 76,607,027.05 18,057,713.63 23.57% 长期借款 87,000,000.00 -87,000,000.00 -100.00% 变动情况说明: (1)期末货币资金为 280,715,834.30 元,较期初增长 26.88%,主要是本年 经营活动产生的现金净流量为 41,306,928.85 元形成的资金沉淀。 (2)期末应收票据为 143,439,306.57 元,较期初减少 32.48%,主要是至上 期期末收取的未到期承兑汇票较多。 (3)期末其他应收款净额为 21,854,300.10 元,较期初增加 58.12%,主要 是本期市场开拓力度不断加大,投标活动增多,投标保证金余额有所增加。 (4)期末存货净额为 545,300,532.29 元,较期初增加 9.09%,主要是本年 新签合同达到历史新高,在手可执行订单饱满,采购的材料和投产的产品均有较 大上涨,期末原材料库存净值 132,419,053.26 元,较期初增长 19.73%;期末在 产品净值为 264,810,811.16 元,较期初增长 24.78%。 (5)期末合同资产为 68,822,190.14 元,较期初减少 22.88%,主要是本期 未到期的质量保证金余额与上期相比有所减少。 (6)期末长期股权投资为 148,316,086.76 元,较期初减少 25.00%,主要本 期公司对投资上海河图的长期股权投资,计提资产减值损失 51,037,105.18 元。。 (7)期末应付票据为 122,746,842.49 元,较期初增加 14.02%,主要是本期 末未到期的银行承兑汇票余额较多。 (8)期末应付账款为 327,957,055.53 元,较期初增加 13.16%,主要是本期 订单增长,预收款增加。 (9)期末合同负债为 257,919,105.01 元,较期初增加 13.85%,主要是本期 订单增长,采购商品增加,应付账款余额有所上升。 (10)期末应交税费为 27,028,950.97 元,较期初减少 21.88%,主要是本期 末应交增值税有所减少。 (11)期末其他流动负债为 94,664,740.68,较期初增加 23.57%,主要由于 期末已背书尚未到期的商业承兑汇票形成继续涉入负债较期初增加 16,231,136.09 元。 (12)期末一年内到期的非流动负债为 87,220,433.35 元,较期初增加 3860.63%,主要至期末存在一笔长期借款 87,000,000.00 元一年内到期,转入流 动负债,期末长期借款余额为 0。 2、经营成果分析 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 变动额 变动率 营业收入 869,936,574.87 831,883,166.28 38,053,408.59 4.57% 营业成本 755,318,652.68 718,414,040.77 36,904,611.91 5.14% 销售费用 32,401,782.00 37,404,552.15 -5,002,770.15 -13.37% 管理费用 64,835,531.92 79,430,593.71 -14,595,061.79 -18.37% 研发费用 53,423,725.75 50,042,517.98 3,381,207.77 6.76% 财务费用 20,078,344.38 21,593,011.19 -1,514,666.81 -7.01% 信用减值损失 -78,316,677.33 -109,543,778.97 31,227,101.64 资产减值损失 -83,687,329.42 -27,793,446.27 -55,893,883.15 投资收益 2,787,710.00 31,271,738.41 -28,484,028.41 -91.09% 其他收益 17,608,165.26 17,003,351.27 604,813.99 3.56% 营业利润 -204,410,605.19 -167,540,908.43 -36,869,696.76 营业外收入 12,982,287.66 1,475,631.51 11,506,656.15 779.78% 营业外支出 943,997.12 26,108,482.68 -25,164,485.56 -96.38% 归属于母公司股 -183,648,149.32 -173,646,951.07 -10,001,198.25 东的净利润 变动情况说明: (1)本期实现营业收入 869,936,574.87 元,同比增长 4.57%,主要原因: ①上年产品交付较少,营收水平相对偏低。 ②本年公司通过积极调整产品结构,合理调度排产,加强生产保障,实现 完工产品产量有所增长。 (2)本期发生营业成本为 755,318,652.68 元,同比增长 5.14%,主要原因 是随着销售收入的增长,营业成本同向增长。 (3)本期发生销售费用 32,401,782.00 元,同比减少 13.37%,主要原因: 现场经营与交流活动减少,差旅费、招待费有所下降交营销费用下降;部分销售 人员业绩考核未达预期,总体薪酬有所下降。 (4)本期发生管理费用 64,835,531.92 元,同比减少 18.37%,一是本期蓝 海智能不纳入合并范围所致;二是公司严格控制管理费用支出。 (5)本期发生财务费用 20,078,344.38 元,同比减少 7.01%,主要是本期 通过优化借款方案、签订存款协议、控制借款规模,借款费用下降明显。 (6)本期计提信用减值损失 78,316,677.33 元,主要是本期公司对应收内 蒙古辉腾能源化工有限公司款项 5,807.96 万元,单项计提坏账准备,新增信用 减值损失 4,427 万元;对应收易瑞国际电子商务有限公司款项 3,975.27 万元, 单项计提坏账准备,新增信用减值损失 1,778.87 万元。 (7)本期计提资产减值损失 83,687,329.42 元,同比增加 55,893,883.15 元,主要是公司对投资上海河图的长期股权投资,计提资产减值损失 51,037,105.18 元。 (8)本年实现投资收益 2,787,710.00 元,同比减少 91.09%,主要是上期蓝 海智能不在纳入合并范围增加投资收益 17,198,171.27 元,及上期中纺院股权投 资转为金融资产核算增加投资收益 10,146,980.55 元。 (9)本期实现营业外收入 12,982,287.66 元,主要是本期云南石化项目获 得保险公司理赔 12,583,446.54 元。 (10)本期发生营业外支出 943,997.12 元,同比减少 96.38%,主要上期发 生云南石化项目质量赔偿损失支出 29,550,293.51 元。 3、现金流量分析 单位:元 项目 2022 年度 2021 年度 变动幅度 变动率 经营活动产生的现 41,306,928.85 23,714,022.62 17,592,906.23 74.19% 金流量净额 投资活动产生的现 -3,347,955.23 -4,912,278.41 1,564,323.18 金流量净额 筹资活动产生的现 -7,996,886.50 -57,307,163.08 49,310,276.58 金流量净额 变动情况说明: 本期经营活动产生的现金流量净额同比增长 74.19%,主要是本期新签合同 增长较大,预收款项有所增加,且本期到期承兑汇票较多。 筹资活动产生的现金流量净额同比增加 49,310,276.58 元,主要是上期归还 借款较多。 六、主要财务指标分析 1、盈利能力分析 财务指标 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 净资产收益率(%) -12.03 -10.32 毛利率(%) 13.18 13.59 成本费用总额占营业总收入的比率(%) 107.40 109.57 由于本期亏损有所增加,净资产收益率为-12.03%,同比下降 1.71%;尽管成 本费用总额占营业总收入的比率下降 2.17%,但产品毛利率水平比较低,公司盈 利能力有待进一步提升。 2、偿债能力分析 财务指标 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动比率 1.35 1.56 速动比率 0.96 1.13 资产负债率(%) 49.60 44.75 利息保障倍数(倍) -8.25 -7.19 2022 年末,公司流动比率为 1.35,短期偿债水平较上年有所下降,主要本 期存在长期借款在一年内到期,导致流动负债同比增加较多。同时,公司资产负 债率为 49.60%,增加 4.85%,主要是本年亏损导致权益资本有所减少,但公司资 产负债率仍处于行业较低水平,偿债能力较强。 3、资产周转能力分析 财务指标 2022 年度 2021 年度 应收账款周转率(次) 0.83 0.8 存货周转率(次) 1.34 1.54 2022 年度,由于产品交付略有增加,营业收入有所增长,致使公司应收账款 周转率略有提升;但期末存货增加,存货周转率有所下降,使本年资金占用成本 增加,资产利用率有待提升。 有关公司 2022 年度财务报表的具体情况,请参见中审众环会计师事务所(特 殊普通合伙)出具的公司 2022 年度审计报告。