2018 年半年度报告
公司代码：601992 公司简称：金隅集团
北京金隅集团股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人姜德义、主管会计工作负责人陈国高及会计机构负责人（会计主管人员）胡娟声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者实质承诺，请
广大投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本
报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本
报告“第四节：经营情况的讨论与分析”之“二、其他披露事项”之“(二)可能面对
的风险”部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 38
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 39
第十节 财务报告........................................................................................................................... 46
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 216
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/金隅集团 指 北京金隅集团股份有限公
司
控股股东/北京国管中心 指 北京国有资本经营管理中
心
上交所 指 上海证券交易所
联交所 指 香港联合交易所有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
熟料 指 主要矿物成分为硅酸钙，是
制造水泥的主要原料
低温余热发电 指 在新型干法水泥熟料生产
过程中，通过余热锅炉将水
泥窑窑头、窑尾排出的大量
废气余热进行热交换回收，
产生热蒸汽推动汽轮机实
现热能向机械能的转换，从
而带动发电机发出供水泥
生产过程中使用电能的技
术
建筑面积 指 建筑物外墙外围所围成空
间的水平面积
保障性住房 指 专门针对中低收入家庭建
设的具有社会保障性质的
特殊住房，主要包括经济适
用住房、限价商品住房、廉
租住房和公共租赁住房等
自住型商品房 指 北京市 2013 年推出的定位
为“自住”的商品房，此类
住房价格比周边商品住房
低 30%左右，面向全市符合
限购条件的家庭；购买此类
住房后五年内不得上市，五
年后上市收益的 30%上交财
政
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京金隅集团股份有限公司
公司的中文简称 金隅集团
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公司的外文名称 BBMG Corporation
公司的外文名称缩写 BBMG
公司的法定代表人 姜德义
二、 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 郑宝金
联系地址 北京市东城区北三环东路36号环球贸易中
心D座
电话 010-66417706
传真 010-66410889
电子信箱 zhengbaojin@bbmg.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市东城区北三环东路36号
公司注册地址的邮政编码 100013
公司办公地址 北京市东城区北三环东路36号环球贸易中心D座
公司办公地址的邮政编码 100013
公司网址 http://www.bbmg.com.cn/listco
电子信箱 ir@bbmg.com.cn
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司未发生基本情况变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《
证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定 www.sse.com.cn
网站的网址
公司半年度报告备置地点 公司董事会工作部
报告期内变更情况查询索引 报告期内公司未发生信息披露及备置地点情况
变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上交所 金隅集团 601992 金隅股份
H股 联交所 金隅集团 2009 金隅股份
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 35,365,393,255.98 29,465,846,282.85 20.02
归属于上市公司股东的净利润 2,410,206,116.06 1,846,371,188.87 30.54
归属于上市公司股东的扣除非经常性 2,169,779,772.50 1,617,918,669.56 34.11
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -3,638,598,210.01 -11,342,634,671.00 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 54,291,935,523.57 51,162,847,780.44 6.12
总资产 254,153,863,443.50 232,207,482,091.70 9.45
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 减(%)
基本每股收益（元／股） 0.23 0.17 35.29
稀释每股收益（元／股） 0.23 0.17 35.29
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.20 0.15 33.33
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 4.59 4.10 增加0.49个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.07 3.59 增加0.48个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -22,502,565.23
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 54,709,891.22
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
债务重组损益 12,262,813.93
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 6,963,840.61
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,633,297.57
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 273,123,778.84
损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,507,572.54
少数股东权益影响额 -32,967,543.66
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所得税影响额 -65,304,742.26
合计 240,426,343.56
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司所从事的主要业务、经营模式
公司以水泥及预拌混凝土—新型建材制造及商贸物流—房地产开发—物业投资
与管理为主要业务。
1、水泥及预拌混凝土业务：公司是全国第三大水泥企业，水泥业务坚持以京津
冀为核心战略区域，不断延伸布局半径，主要布局在京津冀、陕西、山西、内蒙、东
北、重庆、山东、河南和湖南等 13 个省（直辖市、自治区），熟料产能约 1.1 亿吨、
水泥产能约 1.7 亿吨、预拌混凝土产能约 7200 万立方米、预拌砂浆产能约 225 万吨、
骨料产能约 3850 万吨，助磨剂外加剂产能约 34 万吨。在此基础上，有效发挥水泥生
产和预拌混凝土发展相互支撑的内在联动机制，以混凝土集团为平台，在重点区域市
场布局预拌混凝土产业，在我国北方地区处于行业领军地位，是国内最大的商品混凝
土专业生产企业之一。坚持拓展市场与整合战略资源同步推进，在京津冀地区的石灰
石总储量近 17 亿吨。
2、新型建材及商贸物流业务：公司是全国最大的建筑材料生产企业之一，也是
北京环渤海经济圈最大的建筑材料生产企业和建材行业的引领者。拥有家具木业、墙
体及保温材料、装饰装修材料、建材商贸物流等重点产品和服务。其中：金隅加气产
品产销规模行业排名第二，金隅防火涂料产能及综合实力位列国内三甲，天坛家具是
全国家具行业领先企业，星牌优时吉矿棉板单线产能全球第一、规模亚洲最大、中高
端销量国内第一。通过大力实施结构调整和产业升级，公司分别在河北大厂投资建设
了金隅现代工业园区、在北京房山规划改造完成窦店循环经济园区，园区化集中生产
模式基本形成，产业协同效应逐步显现。主动承担北京城市副中心项目建设所需建筑
材料的主供任务，保时保质保量完成金隅加气、金隅涂料、金隅星岩棉、金海燕玻璃
棉、星牌优时吉矿棉板、爱乐屋门窗、天坛家具以及代理的卫浴产品等生产和供应任
务；金隅加气板材、金隅星岩棉、星牌优时吉矿棉板等新型建材产品助力雄安新区建
设，完成雄安新区首个建设项目雄安市民服务中心项目产品供应工作；金隅星岩棉、
金海燕玻璃棉、星牌优时吉矿棉板、金隅防火涂料等新型建材产品助力青岛上合峰会
主会场青岛奥帆中心改造项目建设，提高了公司新型建材产品的市场形象，促进了产
品质量、组织保障和管理水平等方面的提升。在风险可控的前提下，持续做实商贸物
流产业并积极探索成熟的电商营销模式。
3、房地产开发板块业务：公司是北京地区综合实力最强的房地产开发商之一，
年开复工规模达 800 万平米。公司已进入北京、上海、天津、重庆、杭州、南京、成
都、合肥、海口等 15 个城市，先后开发建设房地产项目 130 余个，总建筑规模约 3000
万平方米，形成了“立足北京、辐射京津冀、 长三角、成渝经济区三大经济圈”的
全国化开发格局，具备多品类房地产项目综合开发的能力。作为北京市属大型国企，
公司多年来引领北京市保障房建设，已累计规划建设保障性住房 700 余万平方米，提
供住房 7 万多套。公司在不断巩固核心业务优势的基础上，努力开展新型业态培育，
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围绕非首都城市功能疏解和京津冀协调发展，积极投身城市矿产资源开发利用，已成
功进入特色小镇、产业地产、科创地产等多领域，为公司带来了新的发展机遇。
4、物业投资与管理业务：公司是北京地区最大的投资性物业持有者与管理者之
一，目前在京持有高档写字楼约 120 万平方米（包括在北京核心区域持有的投资性物
业总面积约 72 万平米）、物业管理面积（包括住宅小区和底商）约 1200 万平方米，
专业化能力、品牌知名度、出租率和收益水平多年保持北京乃至全国业内领先水平。
与此同时，以凤山温泉度假村、八达岭温泉度假村等为代表的度假休闲产业，已形成
较大的产业规模和良好的社会知名度。
（二）重点行业情况说明
1、水泥行业
2018 年上半年，全国水泥产量 9.97 亿吨，同比下降 0.6%。在防风险和去杠杆等
一系列政策调控下，基础设施投资呈现较大幅度下降。但由于房地产投资的回升和去
年基建投资延续项目，上半年水泥的总体需求同比仅小幅回落。报告期内，国家供给
侧结构性改革和环保督查力度的不断加大，绝大部分省份出台并执行了包括“错峰生
产”、“环保限产”在内的多项限产措施，引致水泥供给端发生明显变化，市场供需
关系得到持续改善，库存水平大幅低于去年，致使价格和盈利高位稳定。
据国家统计局统计，2018 年上半年，行业在需求整体稳定的情况下，水泥行业效
益实现了稳定快速增长，2018 年前 5 个月，全国水泥行业利润总额为 514.91 亿元，
同比增长 163.86%。已经达到历史最好水平。良好的效益主要得益于需求和价格的高
位稳定。
2、房地产开发行业
2018 年上半年，房地产调控力度不减，因城施策，继续抑制非理性需求。同时，
积极落实“有效供给”，各地出台相关保障政策，大幅增加租赁住房、共有产权住房
供应。各地继续坚持调控目标不动摇、力度不放松，继续严格执行各项调控措施，促
进房地产市场健康发展。
据国家统计局数据显示，2018 年上半年全国房地产开发投资 55531 亿元，同比名
义增长 9.7%，其中住宅投资 38990 亿元，增长 13.6%，增速回落 0.6 个百分点，住宅
投资占房地产开发投资的比重为 70.2%；房地产开发企业房屋施工面积 709649 万平方
米，同比增长 2.5%，其中住宅施工面积 487933 万平方米，增长 3.2%；房屋新开工面
积 95817 万平方米，增长 11.8%，其中住宅新开工面积 70611 万平方米，增长 15.0%；
房屋竣工面积 37131 万平方米，下降 10.6%，其中住宅竣工面积 25962 万平方米，下
降 12.8%。2018 年上半年，房地产开发企业土地购置面积 11085 万平方米，同比增长
7.2%；全国商品房销售面积 77143 万平方米，同比增长 3.3%，其中住宅销售面积增长
3.2%，办公楼销售面积下降 6.1%，商业营业用房销售面积增长 2.4%；商品房销售额
66945 亿元，增长 13.2%，其中住宅销售额增长 14.8%，办公楼销售额下降 3.2%，商
业营业用房销售额增长 5.7%。6 月末，商品房待售面积 55083 万平方米，比 5 月末减
少 927 万平方米。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
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公司是京津冀建材行业践行绿色环保、节能减排、循环发展的引领者，积极顺应
京津冀协同发展和供给侧结构性改革的政策导向。2016 年，公司成功重组并购了冀东
集团，水泥产能跃居全球第五位、全国前三甲，市场掌控力和影响力进一步提升；2018
年 5 月，公司成功参与天津建材集团的混合所有制改革并对其控股，有助于优化公司
各项业务在京津冀区域的布局，进一步强化公司在京津冀建材领域的优势地位。公司
是全国最大的建材制造商之一和环渤海经济圈绿色环保建材行业的标杆；是北京地区
综合实力最强的房地产开发商之一和最大保障性住房开发企业，具有成本较低的一线
城市开发用地储备，丰富的工业用地储备；是北京最大的投资性物业持有者和管理者
之一；位列中国企业 500 强、中国企业效益 200 佳和全国企业盈利能力 100 强。公司
各项主营业务强劲增长、协同发展，已延伸至全国 23 个省市区及境外多个城市。
公司核心竞争力主要表现在以下几点：
1、产业链优势：
本公司具有纵向一体化的核心产业链优势，经过企业化、集团化、股份化、证券
化等重大改革改制，已由传统单一的建材产品生产企业发展成为以“新型绿色环保建
材制造、贸易及服务，房地产开发经营、物业管理”为核心产业链的市属大型国有控
股产业集团和 A+H 整体上市公司。公司依托新型绿色环保建材制造业及装备制造产业
发展积累的优势，向房地产开发领域延伸，并注重业务拓展和产业提升，向贸易及服
务、高端物业管理等现代服务业领域发展。发挥房地产开发产业资金量大、产品需求
量大的特点，以市场化方式带动以水泥为主的新型绿色环保建材产品的应用以及设计、
装修、物业管理等相关产业的发展；新型绿色环保建材制造、不动产经营和物业服务
产业通过充分发挥品牌、管理、技术等方面的优势，也促进了房地产开发项目的品质
提升、价值提升和库存去化；并且房地产开发产业借助新型绿色环保建材制造产业在
“走出去”战略的实施中所积累的各种资源和优势，开疆拓土、优化布局，挺进目标
区域市场。各项主业之间互为支撑、相互促进，以产业链为核心的规模优势、协同优
势、集成优势持续增强。
2、技术创新驱动优势：
2018 年上半年，公司科技投入 6.4 亿元，新产品销售收入 15 亿元，成功申请专
利 58 项，主编国家标准、行业标准、地方标准 14 项。围绕废物处置技术、绿色建材、
绿色制造等方面确立 28 个重点科研项目，其中，《水泥窑氮氧化物超低排放》项目
将排放控制在每立方米 100mg 以下；《3550KW 及以上大功率永磁直驱系统研发》完成
关键技术研发；《移动式建筑垃圾破碎成套系统开发》完成样机制造。
公司下属北京建都设计研究院获科技部“科技型中小企业”称号；北京金隅琉水
环保科技有限公司处置飞灰技术列入生态环境部国家先进污染防治技术目录；冀东发
展集团的《基于 SNCR 工艺的水泥窑分级燃烧脱硝技术开发》等 6 个项目列入 2018 年
唐山市第一批百项创新项目名录。
3、绿色可持续发展优势：
公司充分发挥自身产业优势，主动服务北京“四个中心”建设，做“城市净化器、
政府好帮手”，加速转型升级步伐，走绿色可持续发展道路。2018 年上半年，下属北
京金隅琉水环保科技有限公司、承德金隅水泥有限责任公司、涞水冀东水泥有限责任
公司和金隅冀东水泥吉林区域永吉公司取得危废经营许可证。下属北京金隅琉水环保
科技有限公司飞灰处置二线、赞皇金隅水泥有限公司生活垃圾处置项目稳定达产。下
属冀东水泥滦县有限责任公司污泥处置项目和邢台金隅咏宁水泥有限公司危废处置
项目完成建设。截至目前，公司共有 19 家水泥企业建成协同处置线。上半年处置固
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废 37.7 万吨，是同期的 2.4 倍；在京企业处置危废 7.7 万吨，同比增长 27%，处置危
险废物能力明显提高。
2018 年上半年，公司环保治理投入 2.8 亿元，开展无组织专项整治及环保与安全
提升工程，完成整改 622 项。修订并颁发《环境保护管理办法》和环境标准化评价指
标体系,贯彻生态文明思想、落实环保主体责任的意识明显提升。在日趋严厉的环保
督查形势下，推进实施环境标准化建设,坚持低碳绿色可持续发展，实现了公司自身
经济效益和资源利用效率的最大化，为城市发展、环境安全和社会和谐做出了积极贡
献。
4、产融结合优势：
在金融强监管和去杠杆的大背景下，市场资金面持续收紧，实体经济融资成本持
续走高。为支持并促进各项主业发展，公司加大推进与金融机构的合作力度，创新融
资管理，拓展融资渠道。所属北京金隅财务公司和金隅融资租赁公司为公司整体资金
运营效率的提高、融资渠道的扩宽、资金风险的防范搭建新平台,实现了产业资本与
金融资本的有机融合，为公司的健康可持续发展奠定了坚实金融基础。
2018 年上半年，公司外部融资净增加 127 亿元，主要融资举措有：在上海证券交
易所成功注册 50 亿元公司债券额度，并取得中国证监会核准批复，已成功发行 30 亿
元公司债券；在银行间债券市场 400 亿元债务融资工具注册额度下，完成 95 亿债务
融资工具发行，其中：永续中票 20 亿元，中期票据 20 亿元，超短期融资券 55 亿元；
完成腾达大厦及建达大厦资产支持专项计划 24 亿元额度注册，并完成腾达大厦资产
支持专项计划 20 亿元发行融资工作；完成北京金融资产交易所 25 亿元债权融资计划
额度注册，并全部发行。
5、企业文化及品牌优势：
公司大力弘扬以“想干事、会干事、干成事、不出事、好共事”的干事文化、“八
个特别”的人文精神、“共融、共享、共赢、共荣”的发展理念和“三重一争”的金
隅精神为核心的优秀金隅文化，迎接挑战、抢抓机遇、稳中求进、顺势而为、实干兴
企、志在一流，向着打造国际一流产业集团、进入世界 500 强的宏伟目标接续奋斗。
金隅文化所阐述的思想理念与系统内广大干部职工共同的事业追求和人文理想高度
契合，成为激励全系统广大干部职工在各自岗位上建功立业、激情奉献的强大精神动
力。“金隅”品牌连续荣获北京市著名商标，并在 2018 年（第十五届）“中国 500
最具价值品牌”排行榜中位列第 67 位，良好的品牌知名度和美誉度，为全面开创金
隅跨越式发展的新局面营造了良好的文化氛围和智力支撑。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，公司积极践行新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，着力提高
发展质量和效益。同时，深度融入京津冀协同发展，成功控股天津建材集团，全部完
成与冀东水泥资产重组重大审批事项，各产业板块提质增效成果明显，绿色转型持续
深入，科技创新效果明显，重点工作稳步推进，基础管理规范有序。报告期内，公司
经济运行稳健，规模与效益再创新高，主要经济指标实现又好又快增长。公司经营工
作保持平稳较快发展的良好态势。
2018 年上半年，公司实现营业收入 353.7 亿元，其中主营业务收入为 350.0 亿元，
同比增长 20.0%；利润总额为 39.2 亿元，同比增长 61.6%；净利润为 29.3 亿元，同
比增长 64.3%，归属于母公司净利润为 24.1 亿元，同比增长 30.5%。
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水泥及预拌混凝土板块
按照“打造国际一流的现代化、专业化大型水泥产业集团”的战略定位，优化管
控模式，强化过程控制，提高运营效率，聚焦经营效果，全面提质增效。公司采取一
系列的措施消化吸收重组冀东成果，改革红利逐步释放，重组效应日益显现。
2018 年上半年，水泥及熟料销量 4363 万吨，同比减少 4.8%；实现营业收入 156.9
亿元，同比增长 12.7%；实现利润 14.1 亿元，同比增长 472.4%。板块大部分企业业
绩显著提升。其中，水泥销量 3721 万吨，熟料销量 643 万吨；水泥及熟料综合毛利
率 36.6%，同比增加 7.2 个百分点。混凝土销量 627 万立方米，同比基本持平，混凝
土毛利率 10.0%，同比增长 2.5 个百分点。
新型建材与商贸物流板块
以实现板块制造业企业单户利润超千万为目标，以企业诊断、企业对标和“两降
一增”为抓手，做实产业、做强管理、做优产品，不断增强企业盈利能力和市场竞争
力。板块企业协同配合，积极参与国家重点项目建设，助力北京城市副中心、雄安新
区市民服务中心、青岛上合峰会会场改造、首都新机场、冬奥会场馆等项目，提供绿
色、节能、环保建材产品和服务，增强产品影响力和品牌认知度。
2018 年上半年，新型建材与商贸物流板块实现营业收入 90.7 亿元；其中：制造
业完成 13.9 亿元，商贸物流业完成 76.8 亿元（含冀东国贸业务）；板块实现利润 2162
万元。
房地产开发板块
继续深化改革，做实做强专业管控平台，职业经理人试点工作基本落地，人力资
源管理、项目拓展、资金管理、战略采购和成本管控等平台初步搭建，综合竞争能力
整体提升。
2018 年上半年，房地产开发板块实现营业收入 99.5 亿元，同比增长 36.3%，实
现利润 19.7 亿元，同比增长 38.5%，实现合同签约额 91.9 亿元，同比减少 31.2%，
实现现金回款 92.5 亿元，同比减少 23.3%。
报告期内，面对市场调控压力，各城市公司全力推动项目营销，周密安排项目交
用。上海大成郡项目、合肥南七里项目、青岛和府项目热销；北京金玉府一期提前交
用；南京紫京府二期、杭州学府等项目按时交付。同时，西三旗科技园项目建设也已
取得阶段性成果。
2018 年上半年，公司成功获取 4 宗土地，新增土地储备 57.75 万平方米，截止
2018 年 6 月 30 日止，公司土地储备面积共计 857.31 万平方米。
土地金额
序 项目（宗地） 项目土地面积 规划容积率面积 获取 权益
位置 土地用途 （人民币 获取时间
号 名称 （平方米） （万平方米） 方式 比例
万元）
成都市高新区中和街
成都市
1 道GX2017-16（071） 二类住宅用地 54,999 11.00 143,000 拍卖 2018-03-21 100%
高新区
（82亩）地块
宁波市高新区 宁波市
2 二类住宅用地 43,404 14.50 198,000 挂牌 2018-04-25 100%
GX03-02-16 地块 高新区
冀东水泥集团水机技 唐山市
3 商业用地 12,604 1.89 4,140 拍卖 2018-04-10 100%
校地块 路北区
青岛市 二类住宅用地
4 青岛市即墨市地块 189,753 30.36 164,831 拍卖 2018-06-05 100%
即墨市 和商业用地
合计 300,760 57.75 509,972 —— —— ——
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2018 年半年度报告
物业投资及管理板块
围绕北京城市定位，积极探索经营创新。报告期内，地产经营业务保持良好发展
态势，聚焦经营转型升级，进一步提高发展的质量和效益。写字楼和公寓运营保持较
高水平，平均出租率分别为 91.3%和 96.8%。金隅喜来登酒店平均入住率 81%，同比上
升 5 个百分点。物业经营公司不断提升服务品质，积极进行市场拓展，进一步打造高
端专业的物业服务品牌。
2018 年上半年，物业投资与管理板块实现营业收入 18.9 亿元，实现利润 5.2 亿
元。公司在北京及天津核心区域持有的投资性物业总面积 108.5 万平方米，综合平均
出租率 93%，综合平均出租单价 5.9 元/平方米/天，其中，北京区域投资性物业综合
平均出租单价 8.3 元/平方米/天。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 35,365,393,255.98 29,465,846,282.85 20.02
营业成本 25,534,771,580.22 21,479,871,148.31 18.88
销售费用 1,163,665,343.18 1,162,126,683.93 0.13
管理费用 3,093,590,089.13 2,671,044,112.24 15.82
财务费用 1,363,946,668.03 1,332,763,468.39 2.34
经营活动产生的现金流量净额 -3,638,598,210.01 -11,342,634,671.00 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -6,738,315,004.26 -2,313,632,414.32 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 9,156,708,301.64 10,371,876,421.75 -11.72
研发支出 63,250,262.45 22,652,599.26 179.22
营业收入变动原因说明:主要是水泥熟料及房地产结利收入增长所致。
营业成本变动原因说明:主要是收入的增长带动成本增长所致。
管理费用变动原因说明:主要是职工薪酬和停工损失增长所致。
财务费用变动原因说明:主要是贷款增长带动利息支出增长所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是销售商品收到现金同比增长所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是支付其他投资活动有关现金增长所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是偿还借款和债券同比增长所致。
研发支出变动原因说明:主要是研究开发费用增长所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
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2018 年半年度报告
情
本期期末数占 本期期末金额
上期期末数占总资产 况
项目名称 本期期末数 总资产的比例 上期期末数 较上期期末变
的比例（%） 说
（%） 动比例（%）
明
货币资金 17,680,691,208.86 6.96 17,903,847,144.72 7.71 -1.25
交易性金融资产 1,350,141,114.85 0.53 - - 不适用
应收票据及应收账款 16,424,808,133.57 6.46 15,867,845,894.72 6.83 3.51
其他应收款 9,210,548,208.77 3.62 5,890,424,799.29 2.54 56.36
存货 103,328,686,770.34 40.66 98,649,716,753.63 42.48 4.74
长期应收款 772,241,633.80 0.30 485,377,872.64 0.21 59.10
长期股权投资 2,501,781,932.88 0.98 2,174,939,257.51 0.94 15.03
其他权益工具投资 455,311,615.11 0.18 - - 不适用
其他非流动金融资产 1,730,252,400.00 0.68 - - 不适用
固定资产 45,521,200,463.65 17.91 45,895,321,483.24 19.76 -0.82
无形资产 17,512,556,083.47 6.89 10,857,085,997.78 4.68 61.30
应付票据及应付账款 17,556,199,802.79 6.91 17,205,078,515.28 7.41 2.04
一年内到期的非流动负 13,049,262,905.72 5.13 11,491,439,775.59 4.95 13.56
债
长期借款 29,135,269,349.97 11.46 25,671,030,000.00 11.06 13.49
应付债券 19,971,170,605.73 7.86 18,154,840,828.51 7.82 10.00
股本 10,677,771,134.00 4.20 10,677,771,134.00 4.60 -
其他权益工具 11,968,000,000.00 4.71 9,972,000,000.00 4.29 20.02
未分配利润 24,371,551,943.76 9.59 22,758,176,658.95 9.80 7.09
少数股东权益 22,047,437,350.21 8.67 18,754,962,137.58 8.08 17.56
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
减
持股
值
被投资企业名称 经营范围 投资成本 期初数 本期增减 期末数 比例
准
(%)
备
合营企业
星牌优时吉建筑材料有限公司 生产矿棉吸音板等 184,628,800.88 15,938,256.81 10,364,392.37 26,302,649.18 50
北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 百货零售 3,758,666.48 3,727,572.61 -27,564.31 3,700,008.30 50
北京金隅启迪科技孵化器有限公司 科技企业的孵化、企业管理等 4,000,000.00 4,237,456.15 375,790.98 4,613,247.13 50
冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 水泥、水泥熟料的生产与销售等 235,766,363.41 482,074,363.98 -37,011,251.98 445,063,112.00 48.11
冀东海德堡（泾阳）水泥有限公司 水泥、水泥熟料的生产与销售等 230,230,000.00 563,347,381.44 -27,115,047.30 536,232,334.14 50
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 矿渣微粉及副产品生产、销售 100,000,000.00 139,914,786.42 6,261,358.88 146,176,145.30 50
鞍山冀东水泥有限责任公司 水泥、水泥熟料的生产与销售等 150,000,000.00 235,487,546.30 -9,744,402.76 225,743,143.54 50
冀东太平洋（北京）环保工程技术有限公司 水泥节能环保设备的设计研发等 15,000,000.00 11,781,943.45 -1,463,494.88 10,318,448.57 50
Cross Point Trading274 (RF) Pty. Ltd. 建材行业投资等 132,353,000.00 77,489,489.83 -626,707.52 76,862,782.31 56
联营企业
森德(中国)暖通设备有限公司 生产散热器等 78,150,006.67 95,352,921.83 5,003,425.64 100,356,347.47 26.7
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 混凝土、泵送等非标成套控制 27,557,054.00 59,574,366.74 2,495,567.35 62,069,934.09 20
北京市高强混凝土有限责任公司 生产混凝土、泵送等 15,723,518.14 23,774,703.48 6,101,630.14 29,876,333.62 25
北京金时佰德技术有限公司 设备设计、生产 4,950,548.24 11,897,320.50 288,081.91 12,185,402.41 23
河北睿索固废工程技术研究院有限公司 固废综合利用的技术研究检测等 16,020,997.00 16,239,040.84 -17,229.63 16,221,811.21 34.78
唐山海螺型材有限责任公司 建筑型材的制造与销售 64,000,000.00 139,532,805.60 159,507.28 139,692,312.88 40
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司 教育技术推广服务等 1,500,000.00 1,585,375.30 -27,119.65 1,558,255.65 30
包钢冀东水泥有限公司 冶金渣微粉生产与销售等 126,422,000.00 102,107,514.31 -3,313,135.29 98,794,379.02 49
冀东水泥扶风运输有限责任公司 汽车运输等 3,800,000.00 6,479,080.36 36,342.99 6,515,423.35 23.75
吉林市长吉图投资有限公司 服务业等 150,000,000.00 143,393,971.16 -943,707.80 142,450,263.36 30
新冀贸易私人有限公司 贸易经济与代理 9,000,000.00 4,676,430.77 -21,325.97 4,655,104.80
中房华瑞（唐山）置业有限公司 房地产开发经营等 4,000,000.00 4,991,835.01 1,064.48 4,992,899.49 40
长春轻轨冀东混凝土有限公司 商品混凝土生产、销售等 4,900,000.00 31,335,094.62 892,598.60 32,227,693.22 49
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2018 年半年度报告
吉林水泥（集团）有限公司 熟料、水泥的生产和销售等 14,285,000.00 - 14,285,000.00 14,285,000.00 29
天津冈北混凝土有限公司 水泥预拌混凝土及混凝土制品制造等 6,000,000.00 - 6,693,946.02 6,693,946.02 30
天津万可优节能科技有限公司 建筑外墙保温材料及配套产品销售等 3,360,000.00 - 2,389,253.54 2,389,253.54 35
天津市兴业龙祥建设工程有限公司 可承担各类型工业的建筑施工等 30,000,000.00 - 30,048,147.26 30,048,147.26 30
天津耀皮玻璃有限公司 生产和销售各种平板玻璃等 169,318,180.00 - 158,442,492.48 158,442,492.48 23
天津策天科技发展有限公司** - - -
天津市新菱环保工程有限公司 隔声降噪制品设计、制造、销售等 11,000,000.00 - 3,229,810.16 3,229,810.16 44
天津滨海建泰投资有限公司 高科技产业投资等 - 160,085,252.37 160,085,252.37 48
天津市环渤海石材交易中心有限公司**
天津盛象塑料管业有限公司**
天津环渤海家居购物广场有限公司**
大同煤矿天建钢铁有限公司**
天津天涂福泉建材科技发展有限公司**
天津舒布洛克水泥砌块有限公司**
唐山航岛海洋重工有限公司**
北京新源混凝土有限公司**
咸阳冀东高新混凝土有限公司**
阜新冀东祥合混凝土有限公司**
礼泉秦岭水泥有限公司**
陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司**
陕西秦岭水泥集团特种水泥有限公司**
唐山市丰润区第一运输公司**
唐山海港大唐同舟建材有限公司**
* 详见八、1。
**该等公司为冀东集团和天津建材集团各自的合营及联营企业，在金隅集团的收购日时点其公允价值为零。
本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资均为非上市投资，并采用权益法核算。
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2018 年半年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
交易性金融资产
2018 年 6 月 30 日 本期确认的利得/(损失)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
理财产品 1,306,841,102.67 5,853,992.28
权益工具投资 43,300,012.18 -2,926,096.81
1,350,141,114.85 2,927,895.47
于 2018 年 6 月 30 日，理财产品为金隅财务有限公司持有的货币基金，权益工具投资为冀东水泥持有
的中再资环股票以及冀东发展集团有限公司持有的交通银行股票的公允价值。
其他权益工具
2018 年 6 月 30 日
累计计入其他综合收 本年股利收入
成本 公允价值
益的公允价值变动 本年终止确认的权益工具 仍持有的权益工具
上市公司股票投资 512,797,331.24 -93,837,290.60 418,960,040.64 - -
北京市房山区城关农村信用合作社 101,000.00 - 101,000.00 - -
中油金隅(北京)石油销售有限公司 3,000,000.00 1,024,826.61 4,024,826.61 - 531,473.78
北京市北砖加油站 357,250.00 - 357,250.00 - -
北京市鑫建欣苑农贸市场有限公司 380,000.00 -380,000.00 - - -
河北众诚建业工程项目管理有限公司 500,000.00 -500,000.00 - - -
中材汉江水泥股有限公司 600,000.00 486,186.22 1,086,186.22 - -
西安高科实业公司 1,220,000.00 -1,220,000.00 - - -
陕西耀县水泥厂置业有限公司 70,000.00 -70,000.00 - - -
唐山市生产力促进中心有限公司 500,000.00 -305,799.04 194,200.96 - -
北京天云实业有限公司 75,000.00 - 75,000.00 - -
北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 - 200,000.00 - -
海南帝豪家具公司 2,645,418.54 -2,645,418.54 - - -
太力信息产业股份有限公司 14,454,136.85 - 14,454,136.85 - -
柯梅令(天津)高分子型材有限公司 7,632,973.83 - 7,632,973.83 - -
天津市环渤海科技发展有限公司 7,000,000.00 - 7,000,000.00 - -
国建联盟传媒投资(北京)有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - -
天津市网乐技术开发有限公司 100,000.00 - 100,000.00 - -
天津华联商厦股份有限公司 126,000.00 - 126,000.00 - -
固安县如峰塑胶制品有限公司 5,846,991.84 -5,846,991.84 - - -
天津龙汇碳石墨制品有限公司 480,000.00 -480,000.00 - - -
559,086,102.30 -103,774,487.20 455,311,615.11 - 531,473.78
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2018 年半年度报告
其他非流动金融资产
2018 年
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产
华证价值 330 号定向资产管理 104,000,000.00
新华富时新希望 1 号 119,280,000.00
天富宝稳健 1 期集合信托 1,506,972,400.00
1,730,252,400.00
于 2018 年 6 月 30 日，其他非流动金融资产主要为金融融资租赁公司持有的华证价值 330 号定向资产
管理、新华富时新希望 1 号信托计划和天富宝稳健 1 期集合信托。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
企业名称 经营范围 注册资本（万元） 总资产 （元） 净资产（元）
北京金隅嘉业房地产开发有限公司 开发经营房地产等 340,000.00 24,480,148,072.88 7,011,564,532.35
金隅南京房地产开发有限公司 开发经营房地产等 122,000.00 3,669,038,418.19 1,897,993,916.21
北京金隅地产开发集团有限公司 开发经营房地产等 290,000.00 17,802,659,794.86 3,965,537,846.41
北京金隅程远房地产开发有限公司 开发经营房地产等 45,944.06 2,763,750,048.32 798,653,776.26
北京金隅财务有限公司 办理财务业务和融资顾问业务等 300,000.00 17,026,304,157.89 3,596,528,621.02
北京金隅红树林环保技术有限责任公司 收集、贮存、处置有毒有害废弃物等 169,815.09 2,931,285,668.04 2,673,661,149.32
天津金隅混凝土有限公司 混凝土工程施工及制造等 39,590.51 1,287,502,867.15 437,269,765.91
冀东发展集团有限公司 租赁运营资本,建材批发零售等 247,950.40 14,651,373,927.38 4,844,195,935.98
唐山冀东水泥股份有限公司 水泥、熟料等的制造、销售等 134,752.00 37,872,693,437.26 14,239,176,995.73
北京金隅天坛家具股份有限公司 制造、加工、销售家具等 20,916.49 2,029,767,822.03 807,990,468.11
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险
水泥及地产行业的发展直接受宏观经济发展及国家宏观调控政策的影响；受中美
贸易摩擦持续升级影响，宏观经济不确定性增加，对公司相关业务也造成一定的影响。
水泥行业目前仍面临产能过剩的境况，政府不断加大治理产能过剩及环境污染力度，
水泥企业按照供给侧结构性改革要求，实现转型升级、可持续发展仍是主旋律；在有
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2018 年半年度报告
利于房地产行业健康发展的长效机制成熟之前，房地产相关调整政策特别是区域房地
产调整政策将差异化和多样化。
对策：加强对国家宏观经济政策的解读、分析和研判，响应国家政策号召；密切
关注美国对华贸易政策，调整相关进出口业务，加强汇率管理，严控外汇风险。主动
适应新常态，顺大势，造胜势，把握市场走势，进一步增强机遇意识、产业协同意识
和发展意识，逐步提升机制创新、制度创新、技术创新和管理创新能力，充分发挥公
司规模优势、区域优势和品牌优势，提高公司核心竞争力，最大限度地降低宏观政策
带来的风险。
2、资金运营风险
在金融强监管和去杠杆的大背景下，市场资金面持续收紧，实体经济融资成本持
续走高，加大了企业融资难度，加剧了企业流动性风险。公司处于快速发展阶段，维
持日常经营和满足未来发展仍面临一定的资金压力。
对策：公司将强化财务资金管理，提升资金使用效率；推进与金融机构的合作力
度，创新融资模式，拓展融资渠道，保证公司资金链安全稳定；发挥财务公司、融资
租赁公司优势作用，为公司整体资金运作保驾护航。
3、市场竞争风险
虽然公司成功实施了对冀东集团的战略重组，水泥主业的区域市场秩序进一步改
善，但水泥行业产能过剩仍然严重，市场需求呈现持续下降趋势，供需矛盾更加突出，
企业间价格竞争激烈，制约和影响了公司水泥产业的盈利能力。
对策：继续围绕水泥主业，强化区域市场整合，扩大区域市场占有率。同时加强
公司内部管理，通过加快转型升级，加大技术研发和创新，设备和工艺改造，节能降
耗，降低生产成本，不断增强公司的市场竞争力。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
询索引 日期
2018 年 第 一 次 临 2018-3-29 http://www.sse.com.cn/ 2018-3-30
时股东大会
2017 年 度 股 东 周 2018-5-24 http://www.sse.com.cn/ 2018-5-25
年大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开 2 次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、
出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及公司《章程》
的规定。
2018 年 3 月 29 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议了关于公司将水
泥等业务相关资产注入唐山冀东水泥股份有限公司相关事宜的议案和关于公司将水
泥等业务相关资产注入唐山冀东水泥股份有限公司的业绩补偿事宜的议案。详情参阅
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2018 年半年度报告
公司于 2018 年 3 月 30 日披露的《北京金隅集团股份有限公司 2018 年第一次临时股
东大会决议公告》（临 2018-035）。
2018 年 5 月 24 日，公司召开 2017 年度股东周年大会，审议了关于公司董事会
2017 年度工作报告的议案、关于公司监事会 2017 年度工作报告的议案、关于公司 2017
年度利润分配方案的议案、关于公司 2017 年度审计费用及聘任 2018 年度审计机构的
议案、关于公司执行董事 2017 年度薪酬的议案、关于公司 2018 年度担保计划的议案、
关于公司发行股份之一般授权的议案、关于修订公司《章程》的议案和关于部分募集
资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案。详情参阅公司于 2018
年 5 月 25 日披露的《北京金隅集团股份有限公司 2017 年度股东周年大会决议公告》
（临 2018-054）。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间及
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 期限
限 履行
股份限 北京国 自非公开发 2015-12-03 是 是
售 管中心 行结束之日 至
起 36 个月内， 2018-12-03
不以任何交
与再融资相关 易方式转让
的承诺 认购的发行
人非公开发
行的
188,679,244
股 A 股股票
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司及其控股股东、实际控制人诚信情况良好，不存在未按期偿还债务、未履行
承诺或被中国证监会、上海证券交易所公开谴责的情形。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、
5、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方 关联关系
期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
国管中心 控股股东 - - - 8,055.00 - 8,055.00
金隅资产公司及其子公司 其他关联方 9,272.99 -3,701.29 5,571.70 13,123.98 242.46 13,366.44
欧文斯克宁复合材料（北京）有限公司 联营公司 26.73 - 26.73 16.17 0.38 16.55
森德（中国）暖通设备有限公司 联营公司 259.67 -134.10 125.57 9.62 288.34 297.96
星牌优时吉建筑材料有限公司 合营公司 10,636.48 -1,746.97 8,889.51 76.81 - 76.81
北京市高强混凝土有限责任公司 联营公司 307.17 642.24 949.41 0.47 810.82 811.29
北京金时佰德技术有限公司 联营公司 - - - - -44.48 44.48
河北睿索固废工程技术研究院有限公司 联营公司 - - - 115.95 -74.20 41.75
鞍山冀东水泥有限责任公司 合营公司 1,094.83 109.67 1,204.50 103.00 -88.22 14.78
包钢冀东水泥有限公司 联营公司 10,424.46 373.04 10,797.50 371.29 192.99 564.28
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 合营公司 1,779.02 -792.25 986.77 - 782.89 782.89
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 合营公司 1,325.80 246.98 1,572.78 86.06 12.16 98.22
冀东水泥扶风运输有限责任公司 联营公司 128.34 382.54 510.88 4.09 9.67 13.76
冀东海德堡（陕西）物流有限公司 合营公司 - 409.53 409.53 - 86.46 86.46
冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司 合营公司 0.98 -0.98 - 411.05 -84.72 326.33
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 合营公司 39.66 33.32 72.98 8.85 169.78 178.63
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唐山海螺型材有限责任公司 联营公司 - - - 0.47 -0.20 0.27
长春轻轨冀东混凝土有限公司 联营公司 3,071.95 -1,845.68 1,226.27 - - -
中房华瑞(唐山)置业有限公司 联营公司 42,801.82 -1,719.03 41,082.79 52.7 -52.7 -
唐山航岛海洋重工有限公司 联营公司 423.03 - 423.03 - - -
北京新源混凝土有限公司 联营公司 10,120.88 -10,120.88 - 0.22 -0.22 -
咸阳冀东高新混凝土有限公司 联营公司 910.26 -845.48 64.78 - - -
唐山市丰润区第一运输公司 联营公司 100.00 -100.00 -
阜新冀东祥合混凝土有限公司 联营公司 8,413.67 -8,413.67 -
Cross Point Trading 274 (PTY) Ltd. 合营公司 25,635.37 1,479.22 27,114.59 - - -
天津市兴业龙祥建设工程有限公司 联营公司 - 100.00 100.00 - - -
合计 126,773.11 -25,643.79 101,129.32 22,435.73 2,251.20 24,775.89
关联债权债务形成原因 期末应收金隅集团及其子公司的款项为经营性往来，主要为本公司的
子公司为金隅集团及子公司销售及提供服务收入。与联营、合营的关
联往来为正常的经营性往来。
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
持续性关联交易
1、向母公司及其子公司租赁物业（统称「母公司集团」）
于二零一七年十二月二十八日，本公司与母公司（本公司的控股股东）订立租赁协议
（「房屋土地租赁框架协议」）。据此，母公司集团向本集团出租若干物业，租期自
二零一八年一月一日起至二零二零年十二月三十一日止。诚如本公司日期为二零一七
年十二月二十九日的公告所披露，报告期内租赁协议项下交易年度上限为人民币
15,000,000 元，而报告期的实际交易总额 537,415.00 元。
2、向母公司集团购买服务
于二零一七年十二月二十八日，本公司与母公司订立服务购买协议（「服务提供框架
协议」）。据此，本集团同意向母公司集团（包括其他联系人）购买服务，包括咨询
（包括编制可行性研究报告）、雇员培训、清洁服务及若干特定物业维护服务，自二
零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零
一七年十二月二十九日的公告所披露，报告期内服务购买协议项下交易年度上限为人
民币 8,000,000 元，而报告期的实际交易总额 172,763.11 元。
3、向母公司集团销售货品
于二零一七年十二月二十八日，本公司与母公司订立销售协议（「货品销售框架
协议」）。据此，本集团同意向母公司集团（包括其他联系人）出售货品，包括水泥、
熟料、耐火材料、家具、彩板、洁具及木制产品等，自二零一八年一月一日起生效至
二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日的公
告所披露，报告期内货品销售协议项下交易年度上限为人民币 6,000,000 元，而报告
期的实际交易总额 237,382.58 元。
4、向母公司及其子公司出租物业
于二零一七年十二月二十八日，本公司与母公司订立租赁协议（「土地房屋租赁
框架协议」）。据此，本集团向母公司集团出租若干物业，租期自二零一八年一月一
日起至二零二零年十二月三十一日止。诚如本公司日期为二零一七年十二月二十九日
的公告所披露，报告期内租赁协议项下交易年度上限为人民币 15,000,000 元，而报
告期的实际交易总额 2,519,579.60 元。
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2018 年半年度报告
5、向母公司集团购买货品
于二零一七年十二月二十八日，本公司与母公司订立货品购买协议（「货品采购
框架协议」）。据此，母公司集团（包括其他联系人）同意向本集团供应货品，自二
零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司日期为二零
一七年十二月二十九日的公告所披露，报告期内货品购买协议项下交易年度上限为人
民币 4,000,000 元，而报告期的实际交易总额 0.00 元。
6、向母公司集团提供服务
于二零一七年十二月二十八日，本公司与母公司订立服务供应协议（「提供服务
框架协议」）。据此，本集团同意向母公司集团（包括其他联系人）供应物业管理等
服务，自二零一八年一月一日起生效至二零二零年十二月三十一日届满。诚如本公司
日期为二零一七年十二月二十九日的公告所披露，报告期内服务供应协议项下交易年
度上限为人民币 15,000,000 元，而报告期的实际交易总额 352,048.38 元。
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与上市 担保发生日期(协 担保 担保 担保是否已 担保是否逾 是否存在 是否为关 关联
担保方 被担保方 担保金额 担保类型 担保逾期金额
公司的关系 议签署日) 起始日 到期日 经履行完毕 期 反担保 联方担保 关系
唐山冀东水泥股份有限公司 控股子公司 鞍山冀东水泥有限责任公司 20,000,000.00 2017年7月11日 2017/7/11 2018/7/10 连带责任担保 否 否 否 是 合营公司
唐山冀东水泥股份有限公司 控股子公司 鞍山冀东水泥有限责任公司 14,000,000.00 2017年10月28日 2017/10/28 2018/10/27 连带责任担保 否 否 否 是 合营公司
唐山冀东水泥股份有限公司 控股子公司 鞍山冀东水泥有限责任公司 18,000,000.00 2017年3月6日 2017/3/6 2018/3/5 连带责任担保 否 否 否 是 合营公司
唐山市南湖生态城开发建设
冀东发展集团有限责任公司 控股子公司 450,000,000.00 2015 年 9 月 9 日 2015/9/9 2029/5/21 连带责任担保 否 否 否 否
投资有限责任公司
唐山市南湖生态城开发建设
冀东发展集团有限责任公司 控股子公司 170,000,000.00 2015 年 9 月 15 日 2015/9/15 2029/5/21 连带责任担保 否 否 否 否
投资有限责任公司
唐山市南湖生态城开发建设
冀东发展集团有限责任公司 控股子公司 420,000,000.00 2015 年 10 月 19 日 2015/10/19 2029/5/21 连带责任担保 否 否 否 否
投资有限责任公司
天津市建筑材料集团（控股） 天津市龙泓复合材料有限公
控股子公司 15,000,000.00 2017年9月19日 2017/9/19 2018/9/18 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司 司
天津市建筑材料集团（控股） 天津市龙泓复合材料有限公
控股子公司 35,000,000.00 2017年9月25日 2017/9/25 2018/9/24 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司 司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 1,000,000.00 2017年10月16日 2017/10/16 2018/9/12 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 29,000,000.00 2017年11月2日 2017/11/2 2018/10/31 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 57,000,000.00 2018年3月20日 2018/3/20 2018/09/20 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 80,000,000.00 2018年1月4日 2018/1/4 2019/1/2 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 100,000,000.00 2018年2月7日 2018/2/7 2019/2/6 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 78,000,000.00 2018年3月1日 2018/3/1 2019/2/26 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 100,000,000.00 2018年3月6日 2018/3/6 2019/3/4 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 40,000,000.00 2017年11月10日 2017/11/10 2018/11/9 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
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2018 年半年度报告
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 天津一商集团有限公司 30,000,000.00 2018年1月5日 2018/1/5 2018/12/27 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 大同煤矿集团有限责任公司 550,000,000.00 2016年12月13日 2016/12/13 2019/12/13 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 大同煤矿集团有限责任公司 800,000,000.00 2016年12月13日 2016/12/13 2019/12/13 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津市建筑材料集团（控股）
控股子公司 大同煤矿集团有限责任公司 76,500,000.00 2016年9月5日 2016/9/5 2018/9/5 连带责任担保 否 否 否 否
有限公司
天津建润钢铁贸易有限公司 控股子公司 大同煤矿集团有限责任公司 24,000,000.00 2017年12月20日 2017/12/20 2019/12/19 连带责任担保 否 否 否 否
天津建润钢铁贸易有限公司 控股子公司 大同煤矿集团有限责任公司 47,175,000.00 2017年12月3日 2017/12/3 2019/12/2 连带责任担保 否 否 否 否
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 308,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 3,176,675,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3,759,242,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 10,286,892,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 13,463,567,500.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 17.63
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2018 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
①工作方略和总体目标：公司本着“精准扶贫、精准脱贫”的扶贫工作方略和为消除
贫困、改善民生、实现共同富裕，2018 年底确保如期脱贫的总体目标，加大扶贫支持
力度。
②主要工作内容：一是精准识别，通过入户调查、民主评议，精准识别贫困户；二是
精准帮扶，根据贫困户的贫困原因安排帮扶责任人和制定帮扶措施，确保帮扶成效；
三是精准管理，建立贫困户信息台账，实现贫困对象真实进出有序，扶贫信息真实可
靠。
③保障措施：为确保扶贫工作有序开展，如期完成脱贫任务，特成立以承德冀东水泥
有限责任公司总经理为第一责任人，各部门领导为结对帮扶责任人的帮扶团队，定期
入村慰问，解决难题；驻村工作组扎根于农村，以高度的责任感充分认识扶贫工作的
重要性和艰巨性，确保扶贫工作不走样、见成效；强化资金保障，积极协调和争取当
地贴息贷款和产业全覆盖扶贫项目资金，同时，公司每年支援部分水泥用于村民自来
水饮水建设、村内部分道路硬化、改善美化村内环境，切实解决帮扶难题。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
公司所属承德冀东水泥有限责任公司成立以孙宝进为驻村第一书记，李义林、王兴力
为工作队员的三人工作组到丰宁满族自治县黑山嘴镇季栅子村开展驻村扶贫工作，
2018 年上半年主要扶贫工作及成果如下：
①2018 上半年重新细化整理扶贫档案，经过近半年的系统分类和整理，基本完成了所
有档案整理工作。
②2018 年 5 月 23 日和 6 月 10 日帮扶责任人到村里进行贫困户走访慰问。
③配合省国土资源厅工作，积极跑办土地整改项目，目前项目进展顺利。
④解决村级饮水修缮问题，储水池、蓄水池已经完工，待秋后进行水管路修缮。
⑥截止到 2018 年上半年，由原来的 91 户贫困户成功脱贫出列 36 户，目前还有贫困
户 55 户。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
□适用 √不适用
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
①为村与村之间公路修缮工作做好准备，确保施工顺利进行。
②村级饮水修缮问题，储水池、蓄水池已经完工。待秋后公司计划支援水泥 500 吨，
用于水管路修缮和村容村貌改善。
③争取 50 万元“残墙断臂”改造项目落地，改善村容村貌。
④做好换届维稳工作，确保社会稳定。
⑤积极争取贫困户产业脱贫项目落地，目前当地政府正在谋划光伏扶贫项目和入股顺
达集团企业保项目，确保 55 户贫困户产业全覆盖。
⑥配合省国土资源厅工作，积极跑办土地整改项目。
⑦按照当地政府要求，全力以赴确保年底脱贫出列。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
主要污染物
公司或子公司 排放口 排放口分 排放浓度 执行的污染物排 排放总量 核定的排放 超标排
及特征污染 排放方式
名称 数量 布情况 (mg/m) 放标准 (t) 总量(t) 放情况
物的名称
金隅冀东水泥
（唐山）有限责
二氧化硫 有组织 5 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 26.32 707.989 无
任公司唐山分
公司
金隅冀东水泥
（唐山）有限责
氮氧化物 有组织 5 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 788.33 3014.0910 无
任公司唐山分
公司
唐山冀东水泥
丰润有限责任 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 0.054 111.95 无
公司
唐山冀东水泥
丰润有限责任 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 13.533 464.94 无
公司
＜
冀东水泥滦县 窑尾烘干
二氧化硫 有组织 3 50 ＜ DB13/2167-2015 17.34 384.4 无
有限责任公司 机
400
＜
冀东水泥滦县 窑尾烘干
氮氧化物 有组织 3 50 ＜ DB13/2167-2015 274.83 1623.5 无
有限责任公司 机
400
唐山冀东水泥
二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 9.86 198.25 无
三友有限公司
唐山冀东水泥
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 212.08 1030.9 无
三友有限公司
唐山冀东启新
水泥有限责任 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 11.03 192.199 无
公司
唐山冀东启新 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 226.36 918.05 无
27 / 216
2018 年半年度报告
水泥有限责任
公司
平泉冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 9.021 43.6 无
有限责任公司
平泉冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 178.62 436.15 无
有限责任公司
承德冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 8.02 34.5 无
有限责任公司
承德冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 20.61 588.06 无
有限责任公司
昌黎冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 9.27 48 无
有限公司
昌黎冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 226.75 390 无
有限公司
唐县冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 5.74 188.08 无
有限责任公司
唐县冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 206.03 624.9 无
有限责任公司
涞水冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 3.1 92.3 无
有限责任公司
涞水冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 141 589.25 无
有限责任公司
灵寿冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 3.15 42.69 无
有限责任公司
灵寿冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 159.63 490.87 无
有限责任公司
独立粉磨站
深州冀东水泥
颗粒物 有组织 24 各工序 ＜10 DB13/2167-2015 - 无许可排放 无
有限责任公司
量要求
奎山冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 6.49 61.25 无
有限公司
奎山冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 143.95 318.5 无
有限公司
临城奎山冀东
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 0.14 66.46 无
水泥有限公司
临城奎山冀东
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 44.27 637 无
水泥有限公司
临城奎山冀东
水泥有限公司 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 2.42 44.67 无
牛山分公司
临城奎山冀东
水泥有限公司 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 104.33 637 无
牛山分公司
冀东水泥璧山
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 DB50/656-2016 16.97 697.5 无
有限责任公司
冀东水泥璧山
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜350 DB50/656-2016 453.43 1220.625 无
有限责任公司
冀东水泥重庆
合川有限责任 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 DB50/656-2016 54.54 713 无
公司
冀东水泥重庆
合川有限责任 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜350 DB50/656-2016 360.02 1247.75 无
公司
冀东水泥重庆
江津有限责任 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜200 DB50/656-2016 77.854 992 无
公司
冀东水泥重庆
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜350 DB50/656-2016 586.651 1443.6 无
江津有限责任
28 / 216
2018 年半年度报告
公司
冀东水泥磐石
二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜200 GB4915-2013 11.11 695.5 无
有限责任公司
冀东水泥磐石
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜400 GB4915-2013 155.96 1391 无
有限责任公司
冀东水泥永吉
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 26.27 439 无
有限责任公司
冀东水泥永吉
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 302.77 1395 无
有限责任公司
＜
辽阳冀东水泥 窑尾矿渣 GB4915-2013GB13
二氧化硫 有组织 3 200 ＜ 0.756 240 无
有限公司 磨 271-2014
300
＜
辽阳冀东水泥 窑尾矿渣 GB4915-2013GB13
氮氧化物 有组织 3 400 ＜ 73.343 414.54 无
有限公司 磨 271-2014
300
鞍山冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 12.66 67.83 无
有限责任公司
鞍山冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 94.99 425 无
有限责任公司
冀东海德堡（泾
阳）水泥有限公 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜100 DB61/941-2014 32.39 142 无
司
冀东海德堡（泾
阳）水泥有限公 氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜320 DB61/941-2014 462.77 2200 无
司
冀东海德堡（扶
风）水泥有限公 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜100 DB61/941-2014 36.46 367.5 无
司
冀东海德堡（扶
风）水泥有限公 氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜320 DB61/941-2014 656.61 1470 无
司
冀东水泥凤翔
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜100 DB61/941-2014 26.6 220.5 无
有限责任公司
冀东水泥凤翔
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜320 DB61/941-2014 213.3 882 无
有限责任公司
冀东水泥铜川
二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜100 DB61/941-2014 26.18 359.1 无
有限公司
冀东水泥铜川
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜320 DB61/941-2014 524.87 2335 无
有限公司
米脂冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 4.65 85.48 无
有限公司
米脂冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 135.51 235.43 无
有限公司
吴堡冀东特种
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 1.03 89 无
水泥有限公司
吴堡冀东特种
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 36.56 196.33 无
水泥有限公司
冀东海天水泥 ＜
窑尾矿渣
闻喜有限责任 二氧化硫 有组织 2 200 ＜ GB4915-2013 10.04 140 无
磨
公司 600
冀东海天水泥 ＜
窑尾矿渣
闻喜有限责任 氮氧化物 有组织 2 400 ＜ GB4915-2013 359.72 1417.86 无
磨
公司 400
山西双良鼎新
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜100 GB4915-2013 0.67 68.5 无
水泥有限公司
山西双良鼎新
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜320 GB4915-2013 104.93 488 无
水泥有限公司
阳泉冀东水泥 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 3.284 87 无
29 / 216
2018 年半年度报告
有限责任公司
阳泉冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 144.947 1098 无
有限责任公司
大同冀东水泥
二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜200 GB4915-2013 18.673 231.2 无
有限责任公司
大同冀东水泥
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜400 GB4915-2013 409.615 2585.98 无
有限责任公司
内蒙古冀东水
泥有限责任公 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜200 GB4915-2013 15 327.36 无
司
内蒙古冀东水
泥有限责任公 氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜400 GB4915-2013 224 1807.03 无
司
内蒙古冀东水
独立粉磨站
泥有限责任公
颗粒物 有组织 44 各工序 ＜20 GB4915-2013 - 无许可排放 无
司呼和浩特分
量要求
厂
内蒙古伊东冀
东水泥有限公 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 24.648 387.5 无
司
内蒙古伊东冀
东水泥有限公 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 143.072 775 无
司
内蒙古亿利冀
东水泥有限责 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 7.4 82.2 无
任公司
内蒙古亿利冀
东水泥有限责 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 193.3 750 无
任公司
包头冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 20.646 123.55 无
有限公司
包头冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 154.952 1102.5 无
有限公司
冀东水泥阿巴
嘎旗有限责任 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 2.097 57.96 无
公司
冀东水泥阿巴
嘎旗有限责任 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 126.081 610 无
公司
临澧冀东水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 63.23 334.8 无
有限公司
临澧冀东水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 356.99 1400 无
有限公司
冀东水泥（烟
台）有限责任公 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜100 DB37/2376-2013 40.4 237.6 无
司
冀东水泥（烟
台）有限责任公 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜300 DB37/2376-2013 302 1847 无
司
北京金隅琉水
环保科技有限 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜20 DB1054-2013 2.33 15.62 无
公司
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜200 DB1054-2013 142.74 531.22 无
GB4915
天津振兴环保 窑尾及煤
二氧化硫 有组织 6 ＜100 9.37 587.52 无
科技有限公司 磨
窑尾及煤 GB4915
氮氧化物 有组织 6 ＜320 170.81 1303.04 无
磨
30 / 216
2018 年半年度报告
0.34662369
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜30 DB11/503-2007 —— 无
7
6.87769251
氮氧化物 有组织 窑尾 ＜200 DB11/503-2007 —— 无
4
北京生态岛科
0.45129582
技有限责任公 颗粒物 有组织 窑尾 ＜500 DB11/503-2007 —— 无
7
司
有组织 破碎工艺 DB11/501-2017 0.00621436
烟尘 1 ＜30 —— 无
废气排口 38
汞及其化合 有组织 破碎工艺 DB11/501-2017 -6
＜0.01 4.837×10 —— 无
物 废气排口
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB132167-2015 3.67 67.3 无
曲阳金隅水泥
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB132167-2015 268.86 673.8 无
有限公司
有组织 水泥窑尾 无
二氧化硫 1 ＜50 DB132167-2015 4.24 19.6
保定太行和益 有组织 水泥窑尾 无
氮氧化物 ＜260 DB132167-2015 232.65 350.5
水泥有限公司
二氧化硫 有组织 1 白灰窑尾 ＜100 DB13/1641—2012 2.1 19.6 无
氮氧化物 有组织 白灰窑尾 ＜400 DB13/1641—2012 43.44 903.99 无
邯郸涉县金隅
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB132167-2015 0.65 50 无
水泥有限公司
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB132167-2015 67.53 979.29 无
窑炉/锅 DB11/501-2017
二氧化硫 有组织 2 ＜20 0.129 —— 无
欧文斯科宁复 炉 DB11/139-2015
合材料（北京）
有限公司 窑炉/锅 窑炉 100 DB11/501-2017
氮氧化物 有组织 2 1.662 —— 无
炉 锅炉 150 DB11/139-2015
北京金隅北水
环保科技有限 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜20 DB11/1054-2013 5.159 30.3 无
公司
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜200 DB11/1054-2013 114.106 891 无
独立粉磨站
沧州临港金隅
颗粒物 有组织 46 各工序 ＜10 DB13-2167-2015 1.54 无许可排放 无
水泥有限公司
量要求
承德金隅水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 5 114.438 无
有限责任公司
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 356 861.552 无
左权金隅水泥 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 3.45 73.582 无
有限公司 氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 161.56 610 无
河北金隅鼎鑫
二氧化硫 有组织 5 窑尾 ＜50 DB13-2167-2015 8.30 284.14 无
水泥有限公司
氮氧化物 有组织 5 窑尾 ＜260 DB13-2167-2015 391.73 2548 无
邯郸金隅太行
水泥有限责任 二氧化硫 有组织 3 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 7.49 551.5 无
公司
氮氧化物 有组织 3 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 512.8 2659.8 无
宣化金隅水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 4.26 106.563 无
有限公司
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 39.045 554.125 无
邢台金隅咏宁 二氧化硫 有组织 2 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 3.31 52.19 无
31 / 216
2018 年半年度报告
水泥有限公司
氮氧化物 有组织 2 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 163.36 721.5 无
岚县金隅水泥
二氧化硫 有组织 1 烘干 ＜600 GB4915-2013 2.51 8.53 无
有限公司
氮氧化物 有组织 1 烘干 ＜400 GB4915-2013 4.76 42.595 无
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 1.05 35.73 无
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 65.95 535 无
广灵金隅水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 13.6 154 无
有限公司
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB 4915-2013 206.6 980 无
四平金隅水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 5.6 267.5 无
有限公司
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB4915-2013 60.021 535 无
陵川金隅水泥
二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜200 GB4915-2013 7.79361 25.56 无
有限公司公司
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜400 GB 4915-2013 318.18414 990 无
赞皇金隅水泥
二氧化硫 有组织 3 窑尾 ＜50 DB13/2167-2015 11.976 149.560 无
有限公司
氮氧化物 有组织 3 窑尾 ＜260 DB13/2167-2015 344．168 1389.060 无
涿鹿金隅公司 二氧化硫 有组织 1 窑尾 ＜50） DB13/2167-2015 5.643 103.28 无
氮氧化物 有组织 1 窑尾 ＜260） DB13/2167-2015 200.943 733.8 无
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司各单位均配备脱硝系统、高效袋式除尘器，废气通过脱硝系统、高效袋式除
尘器处理后稳定排放；所有污染防治设施运行正常，自动在线监测设备运行正常，每
季度进行第三方比对监测，数据实时上传政府环保部门。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
各单位执行环保“三同时”制度，建设项目全部进行环境影响评价，取得环评批
复和环保验收的环境保护行政许可，并取得排污许可证。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
各单位按要求编制突发环境事件应急预案，并报当地环保局备案。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
各单位按照政府环保部门的要求制定并严格执行环境自行监测方案。
6. 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
2018 年 3 月 27 日，北京金隅嘉业房地产有限公司因朝阳新城 D 商业项目污水超
标排放，被朝阳区环保局下发行政处罚决定书，处罚 30 万元。
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2018 年半年度报告
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
重点排污单位之外的公司严格按照国家环境保护法律法规及当地政府部门环保工
作要求，认真做好企业环保工作，未发生一般及以上环保事件。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
北京金隅嘉业房地产有限公司因朝阳新城 D 商业项目已完成整改，现已达标排放。
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》(简称“新收入准则”)、《企业
会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企
业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(简称“新金融
工具准则”)。本集团自2018年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，
对可比期间信息不予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润
或其他综合收益。
新收入准则
新收入准则建立了新的模型用于确认与客户之间的合同产生的收入。收入确认的金额应反映主体
预计因向客户交付该等商品和服务而有权获得的金额，并对合同成本、履约义务、可变对价、主
要责任人和代理人等事项的判断和估计进行了规范。本集团仅对在2018年1月1日尚未完成的合同
的累积影响数进行调整，对2018年1月1日之前或发生的合同变更，本集团采用简化处理方法，对
所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在
已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。
基于对截至2017年12月31日来执行完的销售合同所进行的检查，本集团认为采用简化的处理方法
对本集团财务报表影响并不重大，由于本集团基于风险报酬转移而确认的收入与销售合同履约义
务的实现是同步的，并且本集团的销售合同通常与履约义务也是一一对应的关系。
本集团执行新收入准则的影响如下：
对于客户支付款项与承诺的商品或服务所有权转移之间的时间间隔超过一年的合同，合同的交易
价格因包含重大融资成分的影响而进行调整。
为获得合同而产生的增量成本如果预计可收回，则作为合同成本资本化，随着相关合同的收入确
认而进行摊销；但是，该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。增量成本，
是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包
含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大
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2018 年半年度报告
转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转
回的可能性及其比重。
在首次执行日，新收入准则对本集团合并资产负债表的影响如下：
合并资产负债表
按新收入准则账面数 假设按原准则 新收入准则影响
应收票据及应收账款 15,065,293,755.04 15,867,845,894.72 -802,552,139.68
长期应收款 1,186,951,841.33 485,377,872.64 701,573,968.69
存货 99,497,005,659.34 98,649,716,753.63 847,288,905.71
其他非流动资产 1,162,211,200.86 1,059,431,952.41 102,779,248.45
递延所得税资产 2,999,963,491.58 2,952,009,690.68 47,953,800.90
预收款项 172,958,649.26 27,340,492,780.84 -27,167,534,131.58
合同负债 19,449,250,034.98 - 19,449,250,034.98
其他非流动负债 9,289,742,430.25 660,456,831.52 8,629,285,598.73
递延所得税负债 4,499,421,069.69 4,473,726,257.58 25,694,812.11
预计负债 492,059,836.36 464,935,400.17 27,124,436.19
未分配利润 22,732,463,426.79 22,758,176,658.95 -25,713,232.16
少数股东权益 18,713,898,403.38 18,754,962,137.58 -41,063,734.20
新收入准则对本集团本期的重要影响如下：
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日 账面数 假设按原准则 新收入准则影响
应收票据及应收账款 16,424,808,133.57 17,000,135,942.33 -575,327,808.76
长期应收款 772,241,633.80 269,222,956.50 503,018,677.30
存货 103,328,686,770.34 102,383,661,236.05 945,025,534.29
其他非流动资产 1,784,351,325.83 1,697,667,397.81 86,683,928.02
递延所得税资产 3,157,049,532.50 3,115,953,193.91 41,096,338.59
预收款项 191,670,784.18 26,270,850,350.95 -26,079,179,566.77
合同负债 22,491,291,593.07 - 22,491,291,593.07
其他非流动负债 5,280,094,029.40 678,456,831.52 4,601,637,197.88
递延所得税负债 5,946,878,811.68 5,925,207,829.67 21,670,982.01
预计负债 535,517,819.93 512,165,286.94 23,352,532.99
未分配利润 24,371,551,943.76 24,417,189,858.37 -45,637,914.61
少数股东权益 22,047,437,350.21 22,060,075,505.33 -12,638,155.12
利润表
截止 2018 年 6 月 30 日期间 账面数 假设按原准则 新收入准则影响
营业收入 35,365,393,255.98 34,965,862,636.25 399,530,619.73
营业成本 25,534,771,580.22 25,154,233,296.09 380,538,284.13
销售费用 1,163,665,343.18 1,175,497,678.52 -11,832,335.34
财务费用 1,363,946,668.03 1,344,456,525.93 19,490,142.10
所得税费用 995,656,787.76 992,823,155.55 2,833,632.21
新的金融工具准则
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑
自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且
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2018 年半年度报告
其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时
的利得或损失不能回转到损益，但分红计入损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用
于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷
款承诺和财务担保合同。
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如
下：
本集团
修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认计量准则
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
应收票据和应收账款 摊余成本(贷款和应收款) 15,065,293,755.04 摊余成本 15,254,140,090.78
长期应收款 摊余成本(贷款和应收款) 1,186,951,841.33 摊余成本 1,164,859,634.57
其他应收款 摊余成本(贷款和应收款) 5,890,424,799.29 摊余成本 5,838,085,078.24
以公允价值计量且其变动计入其他综合收 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准
股权投资 2,309,736,754.00 1,730,252,400.00
益(可供出售类资产) 则要求)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收
579,484,354.00
益(指定)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收 以公允价值计量且其变动计入当期损益(准
理财产品 588,151,110.39 588,151,110.39
益(可供出售类资产) 则要求)
在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和
计量的新金融资产账面价值的调节表：
按原金融工具准则列示的账面 按新金融工具准则列示的
重分类 重新计量
价值 2017 年 12 月 31 日 账面价值 2018 年 1 月 1 日
以摊余成本计量的金融资产
应收票据和应收账款
按原金融工具准则列示的余额 15,065,293,755.04
重新计量：预期信用损失准备 166,754,128.98
重分类：预期信用损失准备长期部分 22,092,206.76
按新金融工具准则列示的余额 15,254,140,090.78
长期应收款
按原金融工具准则列示的余额 1,186,951,841.33
重新分类 -22,092,206.76
按新金融工具准则列示的余额 1,164,859,634.57
其他应收款
按原金融工具准则列示的余额 5,890,424,799.29
重新计量：预期信用损失准备 -52,339,721.05
按新金融工具准则列示的余额 5,838,085,078.24
以摊余成本计量的总金融资产 22,142,670,395.66 22,257,084,803.59
可供出售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 2,897,887,864.39
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-权益工具(新金融工具准则) -579,484,354.00
按新金融工具准则列示的余额 -
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
其他权益工具投资
按原金融工具准则列示金额 -
重分类 579,484,354.00
按新金融工具准则列示金额 579,484,354.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按原金融工具准则列示金额 46,226,108.99
重分类 2,318,403,510.39
按新金融工具准则列示金额 2,364,629,619.38
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2018 年半年度报告
在首次执行日，原金融资产减值准备2017年12月31日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定
进行分类和计量的新损失准备调节表：
按原金融工具准则计 按新金融工具准计提损
计量类别 重分类 重新计量
提损失准备 失准备
贷款和应收款(原金融工具准则)/以摊余成本计量的
金融资产 (新金融工具准则)
应收票据及应收账款、
长期应收款 2,420,720,346.67 -166,754,128.98 2,253,966,217.69
其他应收款 1,284,733,038.50 - 52,339,721.05 1,337,072,759.55
合计 3,705,453,385.17 - -114,414,407.93 3,591,038,977.24
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
√适用 □不适用
财务报表格式
根据《关于修订印发截至2018年6月30日止期间一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)
要求，除执行上述新金融工具准则以及新收入准则产生的列报变化外，本集团将“应收票据”和
“应收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目，将“应收股利”及“应收利息”归并
至“其他应收款”项目，将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目，将“工程物资”归并至
“在建工程”项目，将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目，
将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目；在利润表中的从“管理费用”项目中分拆“研发
费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；股东权益变动表中
新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目；本集团相应追溯重述了比较期报表。该会计政
策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 201,286
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股 数量
股东名称 比例 股东性
报告期内增减 期末持股数量 条件股份数 份
（全称） (%) 质
量 状
态
北京国有资本经营管理 0 4,797,357,572 44.93 188,679,244 国有法
无
中心 人
HKSCC NOMINEES LIMITED 0 2,338,764,870 21.90 境外法
无
人
中国证券金融股份有限 30,202,838 523,181,508 4.90 未知
无
公司
中国中材股份有限公司 0 459,940,000 4.31 国有法
无
人
润丰投资集团有限公司 0 75,140,000 0.70 75,140,000 境内非
质
国有法
押
人
中央汇金资产管理有限 0 66,564,000 0.62 国有法
无
责任公司 人
广发证券股份有限公司 -7,538,412 58,168,690 0.54 其他
客户信用交易担保证券 无
账户
北京京国发股权投资基 -62,633,202 43,115,900 0.40 境内非
金（有限合伙） 无 国有法
人
中信证券股份有限公司 6,462,881 40,405,117 0.38 其他
客户信用交易担保证券 无
账户
香港中央结算有限公司 20,674,461 33,252,525 0.31 境外法
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
北京国有资本经营管理中心 4,608,678,328 人民币普通股 4,608,678,328
HKSCC NOMINEES LIMITED 2,338,764,870 境外上市外资 2,338,764,870
股
中国证券金融股份有限公司 523,181,508 人民币普通股 523,181,508
中国中材股份有限公司 459,940,000 人民币普通股 459,940,000
润丰投资集团有限公司 75,140,000 人民币普通股 75,140,000
中央汇金资产管理有限责任公司 66,564,000 人民币普通股 66,564,000
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券 58,168,690 58,168,690
人民币普通股
账户
北京京国发股权投资基金（有限合伙） 43,115,900 人民币普通股 43,115,900
中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券 40,405,117 40,405,117
人民币普通股
账户
香港中央结算有限公司 33,252,525 人民币普通股 33,252,525
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2018 年半年度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京国有资本经营管理中心与北京京国发股权投资基金（有限合伙）
为一致行动人
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
有限售条件股东名 持有的有限售条件
序号 可上市交易 新增可上市交易 限售条件
称 股份数量
时间 股份数量
1 北京国有资本经营 188,679,244 2018-12-03 188,679,244 认购公司非公开发行 A
管理中心 股股票自发行结束之
日起 36 个月内不得转
让
2 北京金隅集团股份 4,368,000 股改限售
有限公司未确认持
有人证券专用账户
3 中国东方资产管理 480,000 股改限售
公司海口办事处
上述股东关联关系或一致行 公司未知上述股东之间存在任何关联关系或属于一致行动人
动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:亿元 币种:人民币
简 债券 利率 交易
债券名称 代码 发行日 到期日 还本付息方式
称 余额 (%) 场所
北京金隅股份 16 136285 2016-3-14 2021-3-14 32 3.12 利息每年支付一次，到期 上海
有限公司 金 一次还本，最后一期利息 证券
2016 年面向 隅 随本金的兑付一起支付。 交易
合格投资者公 01 “16 金隅 01”为 5 年期， 所
开发行公司债 附第 3 年末发行人上调
券（第一期） 票面利率选择权和投资
（品种一） 者回售选择权。
北京金隅股份 16 136286 2016-3-14 2023-3-14 18 3.50 利息每年支付一次，到期 上海
有限公司 金 一次还本，最后一期利息 证券
2016 年面向 隅 随本金的兑付一起支付。 交易
合格投资者公 02 “16 金隅 02”为 7 年期， 所
开发行公司债 附第 5 年末发行人上调票
券（第一期） 面利率选择权和投资者
（品种二） 回售选择权。
北京金隅股份 17 143125 2017-05-19 2022-05-19 35 5.20 本期债券按年付息，利息 上海
有限公司 2017 金 每年支付一次，到期一次 证券
年面向合格投 隅 还本，最后一期利息随本 交易
资者公开发行 01 金的兑付一起支付。“17 所
公司债券(第 金隅 01”为 5 年期，附第
一期)品种一 3 年末发行人上调票面利
率选择权和投资者回售
选择权。
北京金隅股份 17 143126 2017-05-19 2024-05-19 5 5.38 本期债券按年付息，利息 上海
有限公司 2017 金 每年支付一次，到期一次 证券
年面向合格投 隅 还本，最后一期利息随本 交易
资者公开发行 02 金的兑付一起支付。“17 所
公司债券（第 金隅 02”为 7 年期，附第
一期）品种二 5 年末发行人上调票面利
率选择权和投资者回售
选择权。
北京金隅股份 17 145625 2017-07-13 2020-07-13 12.5 5.20 本期债券按年付息，利息 上海
有限公司 2017 金 每年支付一次，到期一次 证券
年面向合格投 隅 还本，最后一期利息随本 交易
资者非公开发 03 金的兑付一起支付。“17 所
行公司债券 金隅 03”为 3 年期，附第
（第一期）品 2 年末发行人上调票面利
种一 率选择权和投资者回售
选择权。
北京金隅股份 17 145629 2017-07-13 2022-07-13 17.5 5.30 本期债券按年付息，利息 上海
有限公司 2017 金 每年支付一次，到期一次 证券
年面向合格投 隅 还本，最后一期利息随本 交易
资者非公开发 04 金的兑付一起支付。“17 所
行公司债券 金隅 04”为 5 年期，附第
（第一期）品 3 年末发行人上调票面利
种二 率选择权和投资者回售
选择权。
北京金隅集团 18 143731 2018-07-12 2023-07-12 15 4.70 本期债券按年付息，利息 上海
股份有限公司 金 每年支付一次，到期一次 证券
2018 年面向合 隅 还本，最后一期利息随本 交易
格投资者公开 01 金的兑付一起支付。“18 所
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2018 年半年度报告
发行公司债券 金隅 01”为 5 年期，附第
(第一期)品种 3 年末发行人上调票面利
一 率选择权和投资者回售
选择权。
北京金隅集团 18 143734 2018-07-12 2025-07-12 15 5.00% 本期债券按年付息，利息 上海
股份有限公司 金 每年支付一次，到期一次 证券
2018 年面向合 隅 还本，最后一期利息随本 交易
格投资者公开 02 金的兑付一起支付。“18 所
发行公司债券 金隅 01”为 7 年期，附第
(第一期)品种 5 年末发行人上调票面利
二 率选择权和投资者回售
选择权。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
公司于 2018 年 3 月 14 日完成了上述“16 金隅 01”、“16 金隅 02”债券自 2017
年 3 月 14 日至 2018 年 3 月 13 日期间的利息的支付工作。其中，每手“16 金隅 01”
（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 31.20 元（含税）。每手“16 金隅 02”
（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 35.00 元（含税）。
公司于 2018 年 5 月 21 日完成了上述“17 金隅 01”、“17 金隅 02”债券自 2017
年 5 月 19 日至 2018 年 5 月 18 日期间的利息的支付工作。其中，每手“17 金隅 01”
（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 52.00 元（含税）。每手“17 金隅 02”
（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 53.80 元（含税）。
公司于 2018 年 7 月 13 日完成了上述“17 金隅 03”、“17 金隅 04”债券自 2017
年 7 月 13 日至 2018 年 7 月 12 日期间的利息的支付工作。其中，每手“17 金隅 01”
（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 52.00 元（含税）。每手“17 金隅 02”
（面值人民币 1,000 元）实际派发利息为人民币 53.00 元（含税）。
“18 金隅 01、“17 金隅 02”尚未付息。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 第一创业证券承销保荐有限责任公司
办公地址 北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10
债券受托管理人 层
联系人 罗浩、刘晓俊
联系电话 010-63212001
名称 大公国际资信评估有限公司
资信评级机构 办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 A 座
29 层
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
“16 金隅 01”和“16 金隅 02”两个品种的公司债券所募集资金共计 50 亿元，其中
6 亿元用于偿还银行贷款，19 亿元用于偿还企业债券，25 亿元用于补充流动资金。
“17 金隅 01”和“17 金隅 02”两个品种的公司债券所募集资金共计 40 亿元，均用
于偿还银行贷款。
“17 金隅 03”和“17 金隅 04”两个品种的公司债券所募集资金共计 30 亿元，其中
10 亿元用于偿还中期票据（12 金隅 MTN1），20 亿元用于补充流动资金。
“18 金隅 01”和“18 金隅 02”两个品种的公司债券所募集资金共计 30 亿元，用于
偿还银行贷款、短期融资券。
上述债券募集资金用途均与募集说明书承诺的用途一致。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
根据监管部门和大公国际资信评估有限公司对跟踪评级的要求，至上述债券本息
的约定偿付日止内，大公国际将对公司进行持续跟踪评级，包括持续定期跟踪评级与
不定期跟踪评级。
跟踪评级期间，大公国际将持续关注发债主体外部经营环境的变化、影响其经营或财
务状况的重大事项以及发债主体履行债务的情况等因素，并出具跟踪评级报告，以动
态地反映发债主体的信用状况。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
（1）“16 金隅 01”和“16 金隅 02”在报告期内未采取增信措施。
公司将根据“16 金隅 01”和“16 金隅 02”的债券本息未来到期支付安排制定年度、
月度资金运用计划，合理调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。
偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。
利息的支付：存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2018
年至 2021 年每年 3 月 14 日为“16 金隅 01”上一个计息年度的付息日期，2018 年至
2023 年每年 3 月 14 日为“16 金隅 02”上一个计息年度的付息日期（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息，下同）。
若投资者行使回售选择权，则 2018 年至 2019 年每年 3 月 14 日为“16 金隅 01”回售
部分上一个计息年度的付息日期，2018 年至 2021 年每年 3 月 14 日为“16 金隅 02”
回售部分上一个计息年度的付息日期。
本金的偿付：到期一次还本。“16 金隅 01”的本金兑付日期为 2021 年 3 月 14
日，“16 金隅 02”的本金兑付日期为 2023 年 3 月 14 日。若投资者行使回售选择权，
则“16 金隅 01”回售部分的本金兑付日期为 2019 年 3 月 14 日，“16 金隅 02”回售
部分的本金兑付日期为 2021 年 3 月 14 日。
（2）“17 金隅 01”及“17 金隅 02”
“17 金隅 01”和“17 金隅 02”在报告期内未采取增信措施。
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2018 年半年度报告
公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理
调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。
偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。
利息的支付：存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2018
年至 2022 年每年 5 月 19 日为“17 金隅 01”上一个计息年度的付息日期，2018 年至
2024 年每年 5 月 19 日为“17 金隅 02”上一个计息年度的付息日期（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息，下同）。
若投资者行使回售选择权，则 2018 年至 2020 年每年 5 月 19 日为“17 金隅 01”回售
部分上一个计息年度的付息日期，2018 年至 2022 年每年 5 月 19 日为“17 金隅 02”
回售部分上一个计息年度的付息日期。
本金的偿付：到期一次还本。“17 金隅 01”的本金兑付日期为 2022 年 5 月 19
日，“17 金隅 02”的本金兑付日期为 2024 年 5 月 19 日。若投资者行使回售选择权，
则“17 金隅 01”回售部分的本金兑付日期为 2020 年 5 月 19 日，“17 金隅 02”回售
部分的本金兑付日期为 2022 年 5 月 19 日。
（3）“17 金隅 03”及“17 金隅 04”
“17 金隅 03”和“17 金隅 04”在报告期内未采取增信措施。
公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理
调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。
偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。
利息的支付：存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2018
年至 2020 年每年 7 月 13 日为“17 金隅 03”上一个计息年度的付息日期，2018 年至
2022 年每年 7 月 13 日为“17 金隅 04”上一个计息年度的付息日期（如遇法定节假日
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息，下同）。
若投资者行使回售选择权，则 2018 年至 2019 年每年 7 月 13 日为“17 金隅 03”回售
部分上一个计息年度的付息日期，2018 年至 2020 年每年 7 月 13 日为“17 金隅 04”
回售部分上一个计息年度的付息日期。
本金的偿付：到期一次还本。“17 金隅 03”的本金兑付日期为 2020 年 7 月 13
日，“17 金隅 04”的本金兑付日期为 2022 年 7 月 13 日。若投资者行使回售选择权，
则“17 金隅 03”回售部分的本金兑付日期为 2019 年 7 月 13 日，“17 金隅 04”回售
部分的本金兑付日期为 2020 年 7 月 13 日。
（4）“18 金隅 01”及“18 金隅 02”
“18 金隅 01”和“18 金隅 02”在报告期内未采取增信措施。
公司将根据上述债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划，合理
调度分配资金，保证按期支付到期利息和本金。
偿债资金将主要来源于发行人日常经营活动产生的现金流。
利息的支付：存续期内每年付息一次，最后一期利息随本金的兑付一起支付。2019
年至 2023 年每年 7 月 12 日为“18 金隅 01”上一个计息年度的付息日期，2019 年至
2025 年每年 7 月 12 日为“18 金隅 02”上一个计息年度的付息日期（如遇法定节假日
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2018 年半年度报告
或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日；顺延期间付息款项不另计利息，下同）。
若投资者行使回售选择权，则 2019 年至 2021 年每年 7 月 12 日为“18 金隅 01”回售
部分上一个计息年度的付息日期，2019 年至 2023 年每年 7 月 12 日为“18 金隅 02”
回售部分上一个计息年度的付息日期。
本金的偿付：到期一次还本。“18 金隅 01”的本金兑付日期为 2023 年 7 月 12
日，“18 金隅 02”的本金兑付日期为 2025 年 7 月 12 日。若投资者行使回售选择权，
则“18 金隅 01”回售部分的本金兑付日期为 2021 年 7 月 12 日，“18 金隅 02”回售
部分的本金兑付日期为 2023 年 7 月 12 日。
报告期内，为了有效地维护债券持有人的利益，保证债券本息按约定偿付，公司
建立了一系列工作机制，包括设立募集资金专户和偿债资金专户、组建偿付工作小组、
聘请债券受托管理人及加强信息披露等措施，形成一套完整的确保债券本息按约定偿
付的保障体系。
截至本报告出具日，公司不存在未按期，未足额支付及应付未付债券利息的情况。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
公司发行的公司债券“16 金隅 01”、“16 金隅 02”、“17 金隅 01”、“17 金隅 02”、“17
金隅 03”、“17 金隅 04”、“18 金隅 01”、“18 金隅 02”报告期内均未召开过持有人会议。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
“16 金隅 01”、“16 金隅 02”、“17 金隅 01”、“17 金隅 02”、“18 金隅 01”、“18 金隅
02”为公开发行的一般公司债券，“17 金隅 03”和“17 金隅 04”为非公开发行的公司债券，
公司聘请了第一创业证券承销保荐有限责任公司担任上述公司债券的受托管理人。报
告期内，第一创业证券承销保荐有限责任公司严格按照《债券受托管理人协议》约定
履行受托管理人职责。
受托管理人已于 2018 年 6 月 28 日在上海证券交易所网站上披露了“16 金隅 01”、
“16 金隅 02”、“17 金隅 01”、“17 金隅 02”等债券的 2017 年度受托管理事务报告。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期 上年度 本报告期末比上
主要指标 变动原因
末 末 年度末增减（%）
流动比率 1.34 1.24 8.14 主要是存货增长所致
速动比率 0.44 0.45 -2.12 主要是借款增长所致
资产负债率（%） 69.96 71.42 -2.04 主要是存货、无形资产等资产增长所致
贷款偿还率（%） 100.00 100.00 - ——
本报告期 上年同 本报告期比上年
变动原因
（1-6 月） 期 同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数 3.02 3.00 0.67 ——
利息偿付率（%） 100.00 100.00 - ——
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2018 年半年度报告
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
1、2018 年 2 月 5 日，公司完成 2015 年度第一期非公开定向债务融资工具（简称：
15 金隅 PPN001，代码：031569004）的兑付工作，共计支付本息合计人民币 211,000
万元。详情参见公司于 2018 年 2 月 7 日披露的《北京金隅集团股份有限公司 2015 年
度第一期非公开定向债务融资工具兑付完成的公告》（临 2018－008）；
2、2018 年 3 月 19 日，公司完成 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具（简
称：15 金隅 PPN002，代码：031569011）的兑付工作，共计支付本息合计人民币 263,650
万元。详情参见公司于 2018 年 3 月 20 日披露的《北京金隅集团股份有限公司 2015
年度第二期非公开定向债务融资工具兑付完成的公告》（临 2018－020）；
3、2018 年 6 月 26 日，公司完成 2017 年度第三期超短期融资券（简称：17 金隅
SCP003，代码：011754154）的兑付工作，共计支付本息合计人民币 207,249.32 万元。
详情参见公司于 2018 年 6 月 27 日披露的《北京金隅集团股份有限公司 2017 年度第
三期超短期融资券兑付完成的公告》（临 2018－061）；
4、2018 年 7 月 24 日，公司完成 2015 年度第三期非公开定向债务融资工具（简
称：15 金隅 PPN003，代码：031569028）的兑付工作，共计支付本息合计人民币
52,575.00 万元。详情参见公司于 2018 年 7 月 24 日披露的《北京金隅集团股份有限
公司 2015 年度第三期非公开定向债务融资工具兑付完成的公告》（临 2018－074）；
5、2018 年 7 月 27 日，公司完成 2018 年度第一期超短期融资券（简称：18 金隅
SCP001，代码：011800147）的兑付工作，共计支付本息合计人民币 205,227.40 万元。
详情参见公司于 2018 年 7 月 28 日披露的《北京金隅集团股份有限公司 2018 年度第
一期超短期融资券兑付完成的公告》（临 2018－076）；
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截至报告期末，本公司获得银行授信总额人民币 1519.75 亿元，已提取借款人民
币 732.7 亿元，剩余授信额度人民币 787.05 亿元。报告期内，公司均已按期支付借
款本金及利息。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
根据公司第三届董事会第二十七次会议决议及 2015 年第二次临时股东大会会议
决议，在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，公司将
至少采取如下措施：
1、不向股东分配利润；
2、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
4、主要责任人不得调离。
截至报告期末，公司严格按照上述承诺内容，履行相关承诺。
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2018 年半年度报告
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审阅报告
安永华明(2018)专字第60667053_A11号
北京金隅集团股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的北京金隅集团股份有限公司的财务报表，包括2018年6
月30日的合并及公司的资产负债表、截至2018年6月30日止六个月期间的合并
及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注(以下统称
“中期财务报表”)。这些中期财务报表的编制是北京金隅集团股份有限公司
管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审
阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定
执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是
否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数
据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表
审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表
没有按照《企业会计准则第32号－中期财务报告》的规定编制，未能在所有
重大方面公允反映北京金隅集团股份有限公司的财务状况、经营成果和现金流
量。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：孟 冬
中国 北京 中国注册会计师：柳太平
2018年8月29日
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2018 年半年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 北京金隅集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 17,680,691,208.86 17,903,847,144.72
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 46,226,108.99
当期损益的金融资产
交易性金融资产 1,350,141,114.85
衍生金融资产
应收票据及应收账款 16,424,808,133.57 15,867,845,894.72
应收票据
应收账款
预付款项 2,038,530,443.06 1,792,354,290.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,210,548,208.77 5,890,424,799.29
买入返售金融资产
存货 103,328,686,770.34 98,649,716,753.63
合同资产 5,168,714.52
持有待售资产 109,922,395.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,722,616,884.59 3,438,847,412.19
流动资产合计 153,871,113,874.16 143,589,262,404.01
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 2,897,887,864.39
持有至到期投资
长期应收款 772,241,633.80 485,377,872.64
长期股权投资 2,501,781,932.88 2,174,939,257.51
其他权益工具投资 455,311,615.11
其他非流动金融资产 1,730,252,400.00
投资性房地产 19,217,528,375.46 15,440,453,467.02
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2018 年半年度报告
固定资产 45,521,200,463.65 45,895,321,483.24
在建工程 3,716,196,233.70 2,981,062,425.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,512,556,083.47 10,857,085,997.78
开发支出
商誉 2,740,287,649.80 2,740,287,649.80
长期待摊费用 1,173,992,323.14 1,134,362,027.11
递延所得税资产 3,157,049,532.50 2,952,009,690.68
其他非流动资产 1,784,351,325.83 1,059,431,952.41
非流动资产合计 100,282,749,569.34 88,618,219,687.69
资产总计 254,153,863,443.50 232,207,482,091.70
流动负债：
短期借款 38,136,520,000.00 34,375,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 17,556,199,802.79 17,205,078,515.28
应付票据
应付账款
预收款项 191,670,784.18 27,340,492,780.84
合同负债 22,491,291,593.07
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 248,324,132.00 365,587,130.76
应交税费 2,622,900,071.05 1,769,260,167.61
应付利息
应付股利
其他应付款 8,917,468,574.76 9,075,247,809.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债 40,283,885.12
一年内到期的非流动负债 13,049,262,905.72 11,491,439,775.59
短期融资券 5,500,000,000.00 2,769,698,081.12
其他流动负债 6,031,872,448.10 6,042,357,010.03
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2018 年半年度报告
流动负债合计 114,785,794,196.79 110,434,361,271.08
非流动负债：
长期借款 29,135,269,349.97 25,671,030,000.00
应付债券 19,971,170,605.73 18,154,840,828.51
其中：优先股
永续债
长期应付款 615,533,763.80 920,769,354.18
长期应付职工薪酬 682,147,912.50 654,032,290.50
专项应付款
预计负债 535,517,819.93 464,935,400.17
递延收益 862,084,079.92 855,519,940.14
递延所得税负债 5,946,878,811.68 4,473,726,257.58
其他非流动负债 5,280,094,029.40 660,456,831.52
非流动负债合计 63,028,696,372.93 51,855,310,902.60
负债合计 177,814,490,569.72 162,289,672,173.68
所有者权益
股本 10,677,771,134.00 10,677,771,134.00
其他权益工具 11,968,000,000.00 9,972,000,000.00
其中：优先股
永续债 11,968,000,000.00 9,972,000,000.00
资本公积 5,374,405,026.50 5,820,202,037.98
减：库存股
其他综合收益 209,822,225.32 254,210,159.32
专项储备 22,887,332.39 12,989,928.59
盈余公积 1,368,019,010.35 1,368,019,010.35
一般风险准备 299,478,851.25 299,478,851.25
未分配利润 24,371,551,943.76 22,758,176,658.95
归属于母公司所有者权益合计 54,291,935,523.57 51,162,847,780.44
少数股东权益 22,047,437,350.21 18,754,962,137.58
所有者权益合计 76,339,372,873.78 69,917,809,918.02
负债和所有者权益总计 254,153,863,443.50 232,207,482,091.70
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:北京金隅集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,919,480,213.24 6,259,648,184.09
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2018 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 - 124,246.15
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 65,058,476,019.41 56,424,801,069.16
存货
持有待售资产 -
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,335,795.33 7,511,032.83
流动资产合计 68,985,292,027.98 62,692,084,532.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
其他权益工具投资 200,000.00 200,000.00
长期股权投资 41,921,167,167.06 34,720,818,298.28
投资性房地产 10,349,396,166.46 10,164,795,183.02
固定资产 1,197,353,160.57 1,230,783,437.66
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 407,761,655.97 414,752,345.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 187,416,965.05 168,663,517.96
其他非流动资产
非流动资产合计 54,063,295,115.11 46,700,012,782.05
资产总计 123,048,587,143.09 109,392,097,314.28
流动负债：
短期借款 22,731,550,000.00 20,841,550,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 25,462,384.48 25,462,384.48
50 / 216
2018 年半年度报告
预收款项 118,748,027.30
合同负债 132,260,667.78
应付职工薪酬 85,430.15 14,420,033.15
应交税费 67,417,231.79 54,341,168.83
应付利息
应付股利
其他应付款 7,758,989,519.51 5,627,378,930.45
应付短期融资券 5,500,000,000.00 2,000,000,000.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 6,090,456,572.56 7,500,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 42,306,221,806.27 36,181,900,544.21
非流动负债：
长期借款 16,762,970,000.00 13,724,470,000.00
应付债券 17,771,458,901.81 15,956,825,637.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬 372,638,251.46 363,073,483.46
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,127,694,804.83 2,081,544,558.97
其他非流动负债 - 717,233.77
非流动负债合计 37,034,761,958.10 32,126,630,913.20
负债合计 79,340,983,764.37 68,308,531,457.41
所有者权益：
股本 10,677,771,134.00 10,677,771,134.00
其他权益工具 11,968,000,000.00 9,972,000,000.00
其中：优先股
永续债 11,968,000,000.00 9,972,000,000.00
资本公积 6,674,854,902.82 6,674,854,902.82
减：库存股
其他综合收益 64,422,428.79 82,198,530.79
专项储备
盈余公积 1,368,019,010.35 1,368,019,010.35
未分配利润 12,954,535,902.76 12,308,722,278.91
所有者权益合计 43,707,603,378.72 41,083,565,856.87
负债和所有者权益总计 123,048,587,143.09 109,392,097,314.28
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
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2018 年半年度报告
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
附
项目 本期发生额 上期发生额
注
一、营业总收入 35,365,393,255.98 29,465,846,282.85
其中：营业收入 35,365,393,255.98 29,465,846,282.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 32,243,589,511.52 27,789,339,595.39
其中：营业成本 25,534,771,580.22 21,479,871,148.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,053,708,401.15 973,940,364.57
销售费用 1,163,665,343.18 1,162,126,683.93
管理费用 3,093,590,089.13 2,671,044,112.24
研发费用 63,250,262.45 22,652,599.26
财务费用 1,363,946,668.03 1,332,763,468.39
资产减值损失 14,133,583.21 146,941,218.69
信用减值损失 -43,476,415.85 -
加：公允价值变动收益（损失以 273,123,778.84 126,425,614.70
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 232,457,732.29 271,046,580.10
填列）
其中：对联营企业和合营企 139,008,136.74 52,810,274.02
业的投资收益
资产处置收益（损失以 18,831,201.79 -11,132,655.85
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
其他收益 297,746,941.54 255,474,156.38
三、营业利润（亏损以“－”号填 3,943,963,398.92 2,318,320,382.79
列）
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2018 年半年度报告
加：营业外收入 88,381,624.69 123,912,550.58
减：营业外支出 108,945,005.24 14,547,290.44
四、利润总额（亏损总额以“－” 3,923,400,018.37 2,427,685,642.93
号填列）
减：所得税费用 995,656,787.76 645,662,574.87
五、净利润（净亏损以“－”号填 2,927,743,230.61 1,782,023,068.06
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 2,927,743,230.61 1,782,023,068.06
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损 - -
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的 2,410,206,116.06 1,846,371,188.87
净利润
2.少数股东损益 517,537,114.55 -64,348,120.81
六、其他综合收益的税后净额 -194,633,303.12 -4,905,404.82
归属母公司所有者的其他综合收 -88,775,868.00 23,735,945.68
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益 -40,531,586.45 29,061,622.00
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净 -18,855,736.00 29,061,622.00
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不 -21,675,850.45
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的 -48,244,281.55 -5,325,676.32
其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以 -685,072.50 -1,102,557.87
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价 - -5,235,630.29
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 -3,171,275.05 -661,099.26
6.其他 -44,387,934.00 1,673,611.10
归属于少数股东的其他综合收益 -105,857,435.12 -28,641,350.50
的税后净额
七、综合收益总额 2,777,497,861.49 1,765,249,690.40
归属于母公司所有者的综合收益 2,365,818,182.06 1,858,239,161.71
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2018 年半年度报告
总额
归属于少数股东的综合收益总额 411,679,679.43 -92,989,471.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.23 0.17
（二）稀释每股收益(元/股) 0.23 0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被
合并方实现的净利润为： 0 元。
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 511,791,424.76 468,492,202.30
减：营业成本 36,491,918.32 43,359,840.95
税金及附加 68,772,765.10 59,653,930.18
销售费用 23,163,791.40 24,557,920.90
管理费用 63,743,523.95 54,931,703.34
财务费用 419,951,339.88 477,856,928.21
资产减值损失
信用减值损失 -5,611,315.87 -
加：公允价值变动收益（损失以“－” 184,600,983.44 135,588,436.76
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 1,348,775,859.95 180,178,400.59
列）
其中：对联营企业和合营企业 24,124,522.78 -18,671,179.76
的投资收益
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
其他收益 717,233.77
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,439,373,479.14 123,898,716.07
加：营业外收入 18,309,344.52 4,397,055.17
减：营业外支出 1,701.07 163,529.71
三、利润总额（亏损总额以“－”号 1,457,681,122.59 128,132,241.53
填列）
减：所得税费用 29,580,247.93 -13,452,054.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,428,100,874.66 141,584,295.68
1.持续经营净利润（净亏损以 1,428,100,874.66 141,584,295.68
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
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2018 年半年度报告
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -17,776,102.00 28,590,242.00
（一）以后不能重分类进损益的其 -17,776,102.00 28,590,242.00
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债 -17,776,102.00 28,590,242.00
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 1,410,324,772.66 170,174,537.68
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 36,874,565,568.62 28,785,905,124.32
存放中央银行款项净减少额 40,627,688.18 852,312,723.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
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2018 年半年度报告
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 147,785,613.56 105,897,637.27
收到其他与经营活动有关的现金 1,053,771,605.23 1,251,840,148.49
经营活动现金流入小计 38,116,750,475.59 30,995,955,633.60
购买商品、接受劳务支付的现金 26,869,069,166.58 34,448,415,925.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,992,856,544.14 2,872,321,782.69
支付的各项税费 3,853,861,315.77 3,524,205,151.47
支付其他与经营活动有关的现金 8,039,561,659.11 1,493,647,445.08
经营活动现金流出小计 41,755,348,685.60 42,338,590,304.60
经营活动产生的现金流量净额 -3,638,598,210.01 -11,342,634,671.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 102,549,482.30
取得投资收益收到的现金 279,348,817.24 135,774,918.39
处置固定资产、无形资产和其他长 43,553,624.35 126,086,788.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 634,885,099.31
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,872,768,400.00 1,162,488,000.00
投资活动现金流入小计 7,195,670,841.59 2,161,784,288.00
购建固定资产、无形资产和其他长 1,218,217,602.45 1,297,925,168.78
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,293,968,421.40 105,516,033.55
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 3,636,170,422.00 210,840,422.98
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,785,629,400.00 2,861,135,077.01
投资活动现金流出小计 13,933,985,845.85 4,475,416,702.32
投资活动产生的现金流量净额 -6,738,315,004.26 -2,313,632,414.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 900,853,542.47 98,675,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 900,853,542.47 98,675,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 30,668,462,205.00 27,756,851,756.00
发行债券收到的现金 12,496,000,000.00 10,800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 - 357,259,000.00
筹资活动现金流入小计 44,065,315,747.47 39,012,785,756.00
偿还债务支付的现金 24,022,530,202.00 17,123,784,762.83
分配股利、利润或偿付利息支付的 2,419,976,810.75 2,199,872,165.12
现金
其中：子公司支付给少数股东的股 17,610,860.00 6,844,279.81
利、利润
偿还债券支付的现金 8,069,048,081.12 6,585,305,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 397,052,351.96 2,731,947,406.30
筹资活动现金流出小计 34,908,607,445.83 28,640,909,334.25
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2018 年半年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 9,156,708,301.64 10,371,876,421.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -17,511,515.79 18,255,095.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,237,716,428.42 -3,266,135,567.78
加：期初现金及现金等价物余额 12,914,086,803.47 18,110,782,535.76
六、期末现金及现金等价物余额 11,676,370,375.05 14,844,646,967.98
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 576,576,103.08 534,548,179.19
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 26,137,769,938.07 23,046,775,269.09
金
经营活动现金流入小计 26,714,346,041.15 23,581,323,448.28
购买商品、接受劳务支付的现 51,944,068.59 40,612,490.71
金
支付给职工以及为职工支付的 30,344,062.95 33,026,490.68
现金
支付的各项税费 66,242,928.46 76,811,610.70
支付其他与经营活动有关的现 31,768,587,567.13 33,357,893,207.72
金
经营活动现金流出小计 31,917,118,627.13 33,508,343,799.81
经营活动产生的现金流量净额 -5,202,772,585.98 -9,927,020,351.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其 - 9,635.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 - 9,635.00
购建固定资产、无形资产和其 1,935,700.00 720,753.00
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支 6,357,858,292.61 211,406,183.00
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2018 年半年度报告
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 6,359,793,992.61 212,126,936.00
投资活动产生的现金流量 -6,359,793,992.61 -212,117,301.00
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,541,000,000.00 12,851,000,000.00
发行债券收到的现金 12,500,000,000.00 10,000,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 28,041,000,000.00 22,851,000,000.00
偿还债务支付的现金 10,712,500,000.00 5,362,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支 1,571,273,147.04 1,340,674,860.90
付的现金
偿还债券所支付的现金 6,500,000,000.00 6,000,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现 35,000,000.00 15,600,000.00
金
筹资活动现金流出小计 18,818,773,147.04 12,718,274,860.90
筹资活动产生的现金流量 9,222,226,852.96 10,132,725,139.10
净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,340,339,725.63 -6,412,513.43
加：期初现金及现金等价物余 6,209,927,405.16 6,904,569,211.47
额
六、期末现金及现金等价物余额 3,869,587,679.53 6,898,156,698.04
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债
一、上年期末余额 10,677,771,134.00 9,972,000,000.00 5,820,202,037.98 254,210,159.32 12,989,928.59 1,368,019,010.35 299,478,851.25 22,758,176,658.95 18,754,962,137.58 69,917,809,918.02
加：会计政策变更 -21,093,927.93 41,192,600.82 20,098,672.89
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 10,677,771,134.00 9,972,000,000.00 5,820,202,037.98 254,210,159.32 12,989,928.59 1,368,019,010.35 299,478,851.25 22,737,082,731.02 18,796,154,738.40 69,937,908,590.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,996,000,000.00 -445,797,011.48 -44,387,934.00 9,897,403.80 1,634,469,212.74 3,251,282,611.81 6,401,464,282.87
（一）综合收益总额 -44,387,934.00 2,410,206,116.06 411,679,679.43 2,777,497,861.49
（二）所有者投入和减少资本 1,996,000,000.00 -417,332,120.92 0.00 2,952,886,336.14 4,531,554,215.22
1．股东投入的普通股 1,077,474,893.75 1,077,474,893.75
2．其他权益工具持有者投入资本 1,996,000,000.00 1,996,000,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -417,332,120.92 1,875,411,442.39 1,458,079,321.47
（三）利润分配 -775,736,903.32 -93,869,448.09 -869,606,351.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -512,533,014.43 -7,584,516.59 -520,117,531.02
4．其他 -263,203,888.89 -86,284,931.50 -349,488,820.39
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 9,897,403.80 4,408,081.38 14,305,485.18
1．本期提取 27,330,453.45 35,345,762.62 62,676,216.07
2．本期使用 17,433,049.65 30,937,681.24 48,370,730.89
（六）其他 -28,464,890.56 -23,822,037.05 -52,286,927.61
四、本期期末余额 10,677,771,134.00 11,968,000,000.00 5,374,405,026.50 209,822,225.32 22,887,332.39 1,368,019,010.35 299,478,851.25 24,371,551,943.76 22,047,437,350.21 76,339,372,873.78
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2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目
少数股东权益 所有者权益合计
其他权益工具
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
永续债
一、上年期末余额 10,677,771,134.00 4,982,000,000.00 5,865,195,783.46 231,839,701.65 8,655,529.41 1,276,866,688.51 178,039,195.99 20,980,120,619.08 18,709,022,134.50 62,909,510,786.60
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 10,677,771,134.00 4,982,000,000.00 5,865,195,783.46 231,839,701.65 8,655,529.41 1,276,866,688.51 178,039,195.99 20,980,120,619.08 18,709,022,134.50 62,909,510,786.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -2,390,395.72 11,867,972.84 2,575,953.82 91,642,989.45 1,076,591,560.59 -79,790,686.25 1,100,497,394.73
（一）综合收益总额 11,867,972.84 1,846,371,188.87 -92,989,471.31 1,765,249,690.40
（二）所有者投入和减少资本 98,675,000.00 98,675,000.00
1．股东投入的普通股 98,675,000.00 98,675,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 91,642,989.45 -769,779,628.28 -92,773,731.50 -770,910,370.33
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 91,642,989.45 -91,642,989.45
3．对所有者（或股东）的分配 -491,177,472.16 -6,488,800.00 -497,666,272.16
4．其他 -186,959,166.67 -86,284,931.50 -273,244,098.17
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,575,953.82 5,698,509.03 8,274,462.85
1．本期提取 27,774,851.07 46,350,755.86 74,125,606.93
2．本期使用 25,198,897.25 40,652,246.83 65,851,144.08
（六）其他 -2,390,395.72 1,599,007.53 -791,388.19
四、本期期末余额 10,677,771,134.00 4,982,000,000.00 5,862,805,387.74 243,707,674.49 11,231,483.23 1,276,866,688.51 269,682,185.44 22,056,712,179.67 18,629,231,448.25 64,010,008,181.33
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
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2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债
一、上年期末余额 10,677,771,134.00 9,972,000,000.00 6,674,854,902.82 82,198,530.79 1,368,019,010.35 12,308,722,278.91 41,083,565,856.87
加：会计政策变更 -6,550,347.49 -6,550,347.49
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 10,677,771,134.00 9,972,000,000.00 6,674,854,902.82 82,198,530.79 1,368,019,010.35 12,302,171,931.42 41,077,015,509.38
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,996,000,000.00 - -17,776,102.00 652,363,971.34 2,630,587,869.34
（一）综合收益总额 - 1,996,000,000.00 - -17,776,102.00 - 1,428,100,874.66 3,406,324,772.66
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -775,736,903.32 -775,736,903.32
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - -512,533,014.43 -512,533,014.43
3．其他 - - - - - -263,203,888.89 -263,203,888.89
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 10,677,771,134.00 11,968,000,000.00 6,674,854,902.82 64,422,428.79 1,368,019,010.35 12,954,535,902.76 43,707,603,378.72
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2018 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债
一、上年期末余额 10,677,771,134.00 4,982,000,000.00 6,674,854,902.82 49,398,221.79 1,276,866,688.51 12,334,368,299.00 35,995,259,246.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 10,677,771,134.00 4,982,000,000.00 6,674,854,902.82 49,398,221.79 1,276,866,688.51 12,334,368,299.00 35,995,259,246.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 28,590,242.00 0 -536,552,343.14 -507,962,101.14
（一）综合收益总额 28,590,242.00 141,584,295.68 170,174,537.68
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -678,136,638.82 -678,136,638.82
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -491,177,472.16 -491,177,472.16
3．其他 -186,959,166.66 -186,959,166.66
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 10,677,771,134.00 4,982,000,000.00 6,674,854,902.82 77,988,463.79 1,276,866,688.51 11,797,815,955.86 35,487,297,144.98
法定代表人：姜德义 主管会计工作负责人：陈国高 会计机构负责人：胡娟
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
北京金隅集团股份有限公司(曾用名“北京金隅股份有限公司”，以下简称“本公司”或“金隅集团”)
是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于2005年12月22日成立。本公司发行的人民币
普通股A股和H股股票，已分别在上海证券交易所(“上交所”)和香港联合交易所有限公司(“香港联交
所”)上市。本公司总部位于北京市东城区北三环东路36号。
本公司及子公司(统称“本集团”)主要经营活动为：水泥生产及销售、建材制造业生产及销售、建筑
装饰业、商贸物流、旅游服务、房地产开发、物业投资及管理。
本公司的母公司和最终母公司原为在中华人民共和国成立的北京金隅资产经营管理有限责任公司(曾
用名“北京金隅集团有限责任公司”，以下简称“金隅资产公司”)。于2016年11月11日，北京市人民
政府国有资产监督管理委员会同意将金隅资产公司所持本公司4,797,357,572股A股股份无偿划转给北
京国有资本经营管理中心(以下简称“北京国管中心”)。于2016年12月29日，国有股权无偿划转过户
手续已办理完毕，北京国管中心直接持有本公司4,797,357,572股国有股份，占本公司总股本的44.93%，
成为本公司控股股东。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本财务报表业经本公司董事会于2018年8月29日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求编制，因此并不包
括 2017 年度已审财务报表中的所有信息和披露内容，据此，本中期财务报表应与本集团 2017 年度按
照企业会计准则编制的经审计的财务报表一并阅读。
编制本财务报表时，除某些金融工具和投资性房地产外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减
值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、
存货计价方法、固定资产的可使用年限及残值、投资性房地产与存货的划分、投资性房地产与固定资
产的划分、在建房地产开发成本的确认及分摊等。
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2018 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本公司及
本集团于 2018 年 6 月 30 日的财务状况以及截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间的经营成果和现金流
量。编制本中期财务报表所采用的会计政策与上年度按照企业会计准则编制的财务报表所采用的会计
政策一致。
2. 会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止，本会计期间为自 2018 年 1 月 1
日至 6 月 30 日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单
位表示。
本集团下属子公司、合营企业及联营企业，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，
编制财务报表时折算为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，
参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按
合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值
与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价及原制度资
本公积转入的余额，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企
业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
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2018 年半年度报告
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的
公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本
减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购
买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公
允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行
复核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购
买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的长期股权投资，
按照该长期股权投资在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益；
购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权
益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工
具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2018年6月30日止六个月会
计期间的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本
公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所
有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的，其余额
仍冲减少数股东权益。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当年初纳入合
并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被
投资方。
不丧失控制权的情况下，少数股东权益发生变化作为权益性交易。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
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2018 年半年度报告
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、
流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债
表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理
之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用
发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期加权平均汇率折算。按照上
述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关
的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其
账户和资产负债表内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质
上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，
则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合
同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入
或卖出金融资产的日期。
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2018 年半年度报告
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量
特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融资产在
初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别
的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：集团管理该金融资产的业务模式
是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本
金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集
团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利
息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公
允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。
与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值
进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工
具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融资产或交易性金融负债：取得相关金融资产或承担相关金融负
债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工
具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价
值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确
认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
金融资产减值
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产等进行减值处理并确认损失准备。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有
现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本集团购买或源生的已发生信用减值的金
融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照
相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后
是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月
内预期信用损失的金额计量损失准备。
除某些金融资产基于单项为基础评估逾期信用损失之外，本集团还以账龄组合为基础评估以摊余成本
计量金融资产的预期信用损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的
账面余额。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
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本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者
之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最
高金额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
□适用 √不适用
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用 □不适用
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料、合同履约成本、开发成本、开发产品。
存货按照成本进行初始计量。除开发成本和开发产品以外的存货成本包括采购成本、加工成本和其他
成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗
品和包装物采用一次转销法进行摊销。房地产开发成本和开发产品的实际成本包括土地取得成本、建
筑安装工程支出、资本化的利息及其他直接和间接开发费用。开发成本于完工后结转为开发产品。
建筑安装工程支出中包含的公共配套设施成本指按政府有关部门批准的公共配套项目，如道路等所发
生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行核算并分摊。开发用土地也列入开发成本
核算。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其
账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期
损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费
用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量
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繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。同时
满足下列条件的，划分为持有待售类别：根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况
下即可立即出售；出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售将在一年内完成(有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批
准)。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，
在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和
负债划分为持有待售类别。
持有待售的非流动资产或处置组(除金融资产、递延所得税资产、以公允价值计量的投资性房地产、职
工薪酬形成的资产外)，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价
值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产
减值准备。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产，不计提折旧或摊销。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投
资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资
成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不足冲减的，冲减留存收益)；合
并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础
进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股
东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转
换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初
始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投
资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生
或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置
该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的
则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为其他权益工具投资计入其他综合收益的累计公允价值变
动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权
投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益
性证券的公允价值作为初始投资成本。通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——
非货币性资产交换》确定初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，
是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投
资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
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本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按
照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资
单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调
整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应
享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权
投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担
额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益
变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资
方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转
入当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团的投资性房地产均将长期持有并出租
以赚取租金。
投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。
本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。公允价值变动计入利润表中的“公允价值变
动收益”。本集团采用公允价值模式进行后续计量的会计政策的选择依据为：
（1）投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
本集团目前投资性房地产项目主要位于北京和天津市核心区，主要为成熟商业区的商业物业，有较为
活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对投
资性房地产进行后续计量具有可操作性。
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（2）本集团能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资
性房地产的公允价值作出合理的估计。
本集团聘请具有相关资质的评估机构，对本集团投资性房地产采用收益法并参考公开市场价格进行公
允价值评估，以其评估金额作为本集团投资性房地产的公允价值。
本集团对投资性房地产的公允价值进行估计时采用的关键假设和主要不确定因素主要包括：假设投资
性房地产在公开市场上进行交易且将按现有用途继续使用；国家宏观经济政策和所在地区社会经济环
境、税收政策、信贷利率、汇率等未来不会发生重大变化；无可能对企业经营产生重大影响的其他不
可抗力及不可预见因素。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固
定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；
否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价
款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-35 5% 2.71%-4.75%
机器设备 年限平均法 15 5% 6.33%
运输工具 年限平均法 8-10 5% 9.50%–11.88%
其他设备 年限平均法 5 5% 19%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不同折旧率。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行
调整。
17. 在建工程
√适用 □不适用
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在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状
态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、
辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当
期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后
发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之
外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以
成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即
单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
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无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期
限的作为使用寿命不确定的无形资产。
本集团的无形资产包括土地使用权、采矿权、商标权和软件使用权等。
本集团取得的非房地产开发用途的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，
相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地
使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。本集团之土地使用权根据
所取得的土地使用权证标明的年限按直线法进行摊销。
采矿权成本包括取得采矿权利所支付的成本以及预计的矿山恢复成本。采矿权依据相关的矿山可开采
储量采用产量法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿
命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，主要为商标使用权，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，
则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生
时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资
产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本集团对除存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产、划分为持有待
售的资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可
收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在
减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高
者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入
是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的
金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产
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组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告
分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存
在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相
应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金
额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账
面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵
减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项预计费用，包括
经营租入固定资产改良支出、装修费、矿山剥离费和预付的租赁费等。长期待摊费用按其为本集团带
来的经济利益的期限采用直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工
薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受
赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
短期薪酬
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利(设定提存计划)
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，还参加了企业年金，相应支出在发生时计
入相关资产成本或当期损益。
离职后福利(设定受益计划)
本集团运作多项设定受益退休金计划，包括本公司及下属子公司部分符合资格的离退休职工提供补充
津贴福利。该计划未注入资金，设定受益计划下提供该福利的成本采用预期累积福利单位法。
设定受益退休金计划引起的重新计量，包括精算利得或损失，资产上限影响的变动(扣除包括在设定受
益计划净负债利息净额中的金额)和计划资产回报(扣除包括在设定受益计划净负债利息净额中的金
额)，均在资产负债表中立即确认，并在其发生期间通过其他综合收益计入股东权益，后续期间不转回
至损益。
在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：修改设定受益计划时；本集团确认相关重组费用
或辞退福利时。
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2018 年半年度报告
利息净额由设定受益净负债或净资产乘以折现率计算而得。本集团在利润表的财务费用中确认设定受
益净义务的变动：服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失；利息净额，包括
计划资产的利息收益、计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合
以下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿
证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本集团发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
(1) 该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资
产或金融负债的合同义务；
(2) 如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括
交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本集团只能通过以固定数量的
自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本集团发行的其他金融工具应归类为金融负债。
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本集团发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的
金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费
用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利(或股息)、利得或损失，以及赎回
或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行(含再融资)、回购、出售或注销时，本集团作
为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处
理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
28. 收入
√适用 □不适用
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品
或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
销售商品合同
本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因
素的基础上，以货物控制权转移给购买方时点确认收入，如取得商品的现时收款权利、商品所有权上
的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。
销售已完工物业的收入，于物业的所有权风险及回报已转移至买方即有关物业竣工并根据销售协议将
物业交付买家，且能合理确保收取买卖合约确定的对价时方确认收入。确认收入前已售物业按照合同
收取的分期和预售款根据其流动性列示于资产负债表的合同负债或其他非流动负债科目。
提供服务合同
本集团与客户之间的提供服务合同通常包含装修设计、物业管理等履约义务，由于本集团履约的同时
客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成
的履约部分收入款项，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约
进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定
时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度
能够合理确定为止。
销售退回条款
对于附有销售退回条款的销售，集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有
权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商
品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额，确认为
一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表
日，集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。
重大融资成分
对于合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额
确定交易价格，使用将合同对价的名义金额折现为商品现销价格的折现率，将确定的交易价格与合同
承诺的对价金额之间的差额在合同期间内采用实际利率法摊销。
质保义务
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根据合同约定、法律规定等，本集团为所销售的商品提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品
符合既定标准的保证类质量保证，本集团按照附注三、22进行会计处理。对于为向客户保证所销售的
商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证，本集团将其作为一项单项履约义务，
按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至服务类质量保证，并
在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外
提供了一项单独服务时，本集团考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及集团承诺履行任
务的性质等因素。
可变对价
本集团部分业务与客户之间的合同存在全部完工后按照合同约定计算的方式确定结算数量的安排，形
成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的
交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
主要责任人/代理人
对于本集团自第三方取得贸易商品或其他资产控制权后，再转让给客户，本集团有权自主决定所交易
商品的价格，即本集团在向客户转让贸易商品前能够控制该商品，因此本集团是主要责任人，按照已
收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认
收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定
的佣金金额或比例等确定。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
租赁收入
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入当期损益。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到
或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额计量。
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确
的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件
的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
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与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政
府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在
使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当
期的损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与
收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的
政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日
常活动无关的政府补助，计入营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入股东权益的交
易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的
所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和
负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性
差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的
资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资
产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影
响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，
本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所
得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
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如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体
和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在
实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期
损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
作为融资租赁承租人
融资租入的资产，于租赁期开始日将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为融资租赁出租人
融资租出的资产，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现
值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法进行确认。或有租金在实际
发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
一、与合同成本有关的资产
本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资
产和其他非流动资产中。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条
件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
(1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确
由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
(2) 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
(3) 该成本预期能够收回。
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本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值
损失：
(1) 企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
(2) 为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值
准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价
值。
二、维修基金和质量保证金
维修基金是按照相关规定，按房价总额的一定比例代房地产管理部门向购房者收取，在办理立契过户手续时上交
房地产管理部门的款项。维修基金通过其他应付款科目核算。
质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发物业办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量
问题时，再支付给施工单位。质量保证金通过应付账款科目核算。
三、利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。
四、安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使用时区分是否形成固定资
产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，归集所发生的支出，于达到预定可
使用状态时确认固定资产，同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。
五、公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量投资性房地产。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易
中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出
售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相
关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用
市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售
给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，
只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入
值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相
关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否
在公允价值计量层次之间发生转换。
六、重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报
金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对
未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
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判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
经营租赁——作为出租人
本集团就投资性房地产签订了租赁合同。本集团认为，根据租赁合同的条款，本集团保留了这些房地产所有权上
的所有重大风险和报酬，因此作为经营租赁处理。
投资性房地产与存货的划分
本集团建造的物业可能用于出售，也可能用于赚取租金及/或资本增值。本集团在建造物业的初期根据持有目的将
物业划分为存货或投资性房地产。在建的过程中，建成后用于出售的物业划分为存货-开发成本，计入流动资产，
而建成后用于赚取租金及/或资本增值的物业划分为在建的投资性房地产，计入非流动资产。建成后，用于出售的
物业转入存货-开发产品，而用于赚取租金及/或资本增值的物业转入已完工的投资性房地产。
投资性房地产与固定资产的划分
本集团决定所持有的物业是否符合投资性房地产的定义，并在进行判断的时候建立了相关标准。本集团将持有的
为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产(包括正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)划分为投资性
房地产。因此，本集团会考虑物业产生现金流的方式是否在很大程度上独立于本集团持有的其他资产。有些物业
的一部分用于赚取租金或资本增值，剩余部分用于生产商品、提供劳务或者经营管理。如果用于赚取租金或资本
增值的部分能够单独出售或者出租，本集团对该部分单独核算。如果不能，则只有在用于生产商品、提供劳务或
者经营管理的部分不重大时，该物业才会被划分为投资性房地产。本集团在决定辅助服务的重大程度是否足以使
该物业不符合投资性房地产的确认条件时，乃按个别物业基准单独作出判断。
永续债的分类
如附注七、54所述，本集团分别于2015年、2016、2017和2018年发行人民币10亿元、人民币40亿元、人民币50亿
元和人民币20亿元的永续债，本集团下属公司冀东发展集团有限责任公司(以下简称“冀东集团”)于2015年12月3
日发行人民币30亿元的永续债。根据《北京金隅股份有限公司2015年度第一期中期票据募集说明书》、《北京金
隅股份有限公司2016年度第一期中期票据募集说明书》和《北京金隅股份有限公司2016年度第二期中期票据募集
说明书》、《北京金隅股份有限公司2017年度第一期中期票据募集说明书》、《北京金隅股份有限公司2017年度
第二期中期票据募集说明书》和《北京金隅集团股份有限公司2018年度第二期中期票据募集说明书》，以及《冀
东发展集团有限责任公司2015年度第一期中期票据募集说明书》，本集团没有偿还本金或支付债券利息的合同义
务，即本集团不存在交付现金或其他金融资产给永续债持有者，或在潜在不利条件下与永续债持有者交换金融资
产或金融负债的合同义务，本集团将其划分为权益工具，且后续宣告的分派将按照对权益所有者的分配来处理。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和
负债账面金额重大调整。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税
资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应
确认的递延所得税资产的金额。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需
考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济
政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的
无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资
产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公
允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用
后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增
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量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的
折现率确定未来现金流量的现值。
商誉减值
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进
行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时
选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
土地增值税
本集团须缴纳土地增值税。土地增值税的拨备是管理层根据对有关税收法律及法规要求的理解所作出的最佳估计。
实际土地增值税负债须于土地增值税清算时由税务机关厘定。本集团尚未与税务机关就若干房地产开发项目确定
其土地增值税的清算及纳税方案。最终的土增税计算结果可能有别于初始入账的金额，任何差异将会影响实现差
异期间的土地增值税支出及相关拨备金额。
投资性房地产的公允价值
投资性房地产由独立专业评估师于资产负债表日对于其公允价值进行重估。该等估值以若干假设为基础，受若干
不确定因素影响，可能与实际结果有差异。在作出相关估计时，会考虑类似物业目前市场租金的资料，并使用主
要以资产负债表日当时市场状况为基准的假设。
在建房地产开发成本的确认及分摊
房地产建造的成本于工程在建期间记为存货，并将于房地产销售收入确认后结转入利润表。在最终结算工程成本
和其他有关的房地产开发成本之前，该等成本需要本集团管理层按照预算成本和开发进度进行估计。本集团的房
地产开发一般分期进行。直接与某一期开发有关之成本记作该期之成本。不同阶段的共同成本按照可出售面积分
摊至各个阶段。倘若工程成本的最终结算及相关成本分摊与最初估计不同，则工程成本及其他成本的增减会影响
未来年度的损益。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需
考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。估计所用信息受不确定因素影响，可能与实际结果有差异。
存货跌价准备
本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。管理层对存货的可变现净值计算涉及到对估计售价、至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费的估计。该等估计的变化将会影响存货的账面价值和以后
年度的利润。
设定受益义务的计量
本集团就向若干退休和提前退休职工支付的补充津贴福利确认为一项负债。该等福利支出及负债的金额乃采用独
立专业精算师所作的精算估值而厘定。独立专业精算师每年均对本集团退休计划的精算状况进行评估。该等精算
估值涉及对折现率、退休褔利通胀比率及其他因素所作出的假设。鉴于其长期性，上述估计具有不确定性。
固定资产的可使用年限和残值
本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计使用寿命内计提折旧。本集团定期复核相关资产的预计使用寿命和残
值，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。资产使用寿命和残值是本集团根据对同类资产的已往经验并结合
预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
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33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
2017年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第14号——收入》(简称“新收入准则”)、《企业会计
准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准
则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(简称“新金融工具准则”)。
本集团自2018年1月1日开始按照新修订的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不
予调整，首日执行新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。
新收入准则
新收入准则建立了新的模型用于确认与客户之间的合同产生的收入。收入确认的金额应反映主体预计
因向客户交付该等商品和服务而有权获得的金额，并对合同成本、履约义务、可变对价、主要责任人
和代理人等事项的判断和估计进行了规范。本集团仅对在2018年1月1日尚未完成的合同的累积影响数
进行调整，对2018年1月1日之前或发生的合同变更，本集团采用简化处理方法，对所有合同根据合同
变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的
履约义务之间分摊交易价格。
基于对截至2017年12月31日来执行完的销售合同所进行的检查，本集团认为采用简化的处理方法对本
集团财务报表影响并不重大，由于本集团基于风险报酬转移而确认的收入与销售合同履约义务的实现
是同步的，并且本集团的销售合同通常与履约义务也是一一对应的关系。
本集团执行新收入准则的影响如下：
对于客户支付款项与承诺的商品或服务所有权转移之间的时间间隔超过一年的合同，合同的交易价格
因包含重大融资成分的影响而进行调整。
为获得合同而产生的增量成本如果预计可收回，则作为合同成本资本化，随着相关合同的收入确认而
进行摊销；但是，该资产摊销期限不超过一年的，可以在发生时计入当期损益。增量成本，是指企业
不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。
合同中存在可变对价的，本集团按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可
变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金
额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及
其比重。
在首次执行日，新收入准则对本集团合并资产负债表的影响如下：
合并资产负债表
按新收入准则账面数 假设按原准则 新收入准则影响
应收票据及应收账款 15,065,293,755.04 15,867,845,894.72 -802,552,139.68
长期应收款 1,186,951,841.33 485,377,872.64 701,573,968.69
存货 99,497,005,659.34 98,649,716,753.63 847,288,905.71
其他非流动资产 1,162,211,200.86 1,059,431,952.41 102,779,248.45
递延所得税资产 2,999,963,491.58 2,952,009,690.68 47,953,800.90
预收款项 172,958,649.26 27,340,492,780.84 -27,167,534,131.58
合同负债 19,449,250,034.98 - 19,449,250,034.98
其他非流动负债 9,289,742,430.25 660,456,831.52 8,629,285,598.73
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2018 年半年度报告
递延所得税负债 4,499,421,069.69 4,473,726,257.58 25,694,812.11
预计负债 492,059,836.36 464,935,400.17 27,124,436.19
未分配利润 22,732,463,426.79 22,758,176,658.95 -25,713,232.16
少数股东权益 18,713,898,403.38 18,754,962,137.58 -41,063,734.20
新收入准则对本集团本期的重要影响如下：
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日 账面数 假设按原准则 新收入准则影响
应收票据及应收账款 16,424,808,133.57 17,000,135,942.33 -575,327,808.76
长期应收款 772,241,633.80 269,222,956.50 503,018,677.30
存货 103,328,686,770.34 102,383,661,236.05 945,025,534.29
其他非流动资产 1,784,351,325.83 1,697,667,397.81 86,683,928.02
递延所得税资产 3,157,049,532.50 3,115,953,193.91 41,096,338.59
预收款项 191,670,784.18 26,270,850,350.95 -26,079,179,566.77
合同负债 22,491,291,593.07 - 22,491,291,593.07
其他非流动负债 5,280,094,029.40 678,456,831.52 4,601,637,197.88
递延所得税负债 5,946,878,811.68 5,925,207,829.67 21,670,982.01
预计负债 535,517,819.93 512,165,286.94 23,352,532.99
未分配利润 24,371,551,943.76 24,417,189,858.37 -45,637,914.61
少数股东权益 22,047,437,350.21 22,060,075,505.33 -12,638,155.12
利润表
截止 2018 年 6 月 30 日期间 账面数 假设按原准则 新收入准则影响
营业收入 35,365,393,255.98 34,965,862,636.25 399,530,619.73
营业成本 25,534,771,580.22 25,154,233,296.09 380,538,284.13
销售费用 1,163,665,343.18 1,175,497,678.52 -11,832,335.34
财务费用 1,363,946,668.03 1,344,456,525.93 19,490,142.10
所得税费用 995,656,787.76 992,823,155.55 2,833,632.21
新的金融工具准则
新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。企业需考虑自身业务
模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当
期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能
回转到损益，但分红计入损益)，且该选择不可撤销。
新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以
摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，以及贷款承诺和
财务担保合同。
在首次执行日，金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
本集团
修订前的金融工具确认计量准则 修订后的金融工具确认计量准则
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2018 年半年度报告
计量类别 账面价值 计量类别 账面价值
应收票据和应收账款 摊余成本(贷款和应收款) 15,065,293,755.04 摊余成本 15,254,140,090.78
长期应收款 摊余成本(贷款和应收款) 1,186,951,841.33 摊余成本 1,164,859,634.57
其他应收款 摊余成本(贷款和应收款) 5,890,424,799.29 摊余成本 5,838,085,078.24
以公允价值计量且其变动计入其他综合 以公允价值计量且其变动计入当期损益
股权投资 2,309,736,754.00 1,730,252,400.00
收益(可供出售类资产) (准则要求)
以公允价值计量且其变动计入其他综合
579,484,354.00
收益(指定)
以公允价值计量且其变动计入其他综合 以公允价值计量且其变动计入当期损益
理财产品 588,151,110.39 588,151,110.39
收益(可供出售类资产) (准则要求)
在首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量
的新金融资产账面价值的调节表：
按原金融工具准则列示的账面 按新金融工具准则列示的
重分类 重新计量
价值 2017 年 12 月 31 日 账面价值 2018 年 1 月 1 日
以摊余成本计量的金融资产
应收票据和应收账款
按原金融工具准则列示的余额 15,065,293,755.04
重新计量：预期信用损失准备 166,754,128.98
重分类：预期信用损失准备长期部分 22,092,206.76
按新金融工具准则列示的余额 15,254,140,090.78
长期应收款
按原金融工具准则列示的余额 1,186,951,841.33
重新分类 -22,092,206.76
按新金融工具准则列示的余额 1,164,859,634.57
其他应收款
按原金融工具准则列示的余额 5,890,424,799.29
重新计量：预期信用损失准备 -52,339,721.05
按新金融工具准则列示的余额 5,838,085,078.24
以摊余成本计量的总金融资产 22,142,670,395.66 22,257,084,803.59
可供出售金融资产
按原金融工具准则列示的余额 2,897,887,864.39
减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-权益工具(新金融工具准则) -579,484,354.00
按新金融工具准则列示的余额 -
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
其他权益工具投资
按原金融工具准则列示金额 -
重分类 579,484,354.00
按新金融工具准则列示金额 579,484,354.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按原金融工具准则列示金额 46,226,108.99
重分类 2,318,403,510.39
按新金融工具准则列示金额 2,364,629,619.38
在首次执行日，原金融资产减值准备 2017 年 12 月 31 日金额调整为按照修订后金融工具准则的规定
进行分类和计量的新损失准备调节表：
按原金融工具准则计 按新金融工具准计提损
计量类别 重分类 重新计量
提损失准备 失准备
贷款和应收款(原金融工具准则)/以摊余成本计量的
金融资产 (新金融工具准则)
应收票据及应收账款、
长期应收款 2,420,720,346.67 -166,754,128.98 2,253,966,217.69
其他应收款 1,284,733,038.50 - 52,339,721.05 1,337,072,759.55
合计 3,705,453,385.17 - -114,414,407.93 3,591,038,977.24
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2018 年半年度报告
财务报表格式
根据《关于修订印发截至 2018 年 6 月 30 日止期间一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号)
要求，除执行上述新金融工具准则以及新收入准则产生的列报变化外，本集团将“应收票据”和“应
收账款”归并至新增的“应收票据和应收账款”项目，将“应收股利”及“应收利息”归并至“其他
应收款”项目，将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目，将“工程物资”归并至“在建工程”
项目，将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应付票据和应付账款”项目，将“专项应付款”
归并至“长期应付款”项目；在利润表中的从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目，在财务费
用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额
结转留存收益”项目；本集团相应追溯重述了比较期报表。该会计政策变更对合并及公司净利润和股
东权益无影响。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 除下述（二）1 外，一般纳税人应税收入按 17%的税率计算销项税，现代服务业应税收入按 6%的税率 17%、6%、3%
计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。小规模纳税人按销售收入计征，
征收率为 3%；混凝土行业按销售收入简易计征，简易征收率为 6%。
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%、5%、1%计缴。 7%、5%、1%
企业所得税 除下述(二) 3 外，本集团企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴。 25%
房产税 本集团对所有或使用的房屋按税法规定的比例缴纳。自用房产从价计征，以房产原值一次减去
10%-30%后的余值按 1.2%年税率计算缴纳房产税；出租房产从租计征，以房产租金收入按 12%年税率
计算缴纳房产税
车船税 本集团所有或管理的车辆，对载客汽车按辆缴纳，载货汽车按吨位缴纳
城镇土地使用税 本集团按生产经营所实际占用的土地面积和当地人民政府规定的土地使用税纳税等级对应的每平方
米年税额缴纳
个人所得税 本集团支付给职工的工资薪金等个人所得，依税法规定代扣缴个人所得税
土地增值税 本集团有偿转让土地使用权及地上建筑物或其他附着物产权产生土地增值额的，按 30%-60%的四级超
率累进税率计算缴纳土地增值税
资源税 本集团开采矿产品根据国家税法相关规定，在 2016 年 7 月 1 日前从量计缴资源税，自 2016 年 7 月 1
日起实施从量或从价计缴资源税。
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2018 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1、增值税
本集团部分子公司享受如下增值税优惠：
(1) 根据自 2015 年 7 月 1 日起执行的财税[2015]78 号财政部和国家税务总局《关于印
发〈资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录〉的通知》，本公司部分生产水泥的子公司对
于其生产的符合条件的水泥产品享受增值税即征即退 70%优惠政策。
(2) 自 2015 年 7 月 1 日起按财税[2015]78 号《关于印发〈资源综合利用产品和劳务增
值税优惠目录〉的通知》的规定，本集团下属公司北京金隅砂浆有限公司少部分产品可以达
到资源综合利用要求，享受增值税即征即退 70%的政策。
(3) 本集团下属子公司北京金隅加气混凝土有限责任公司及唐山金隅加气混凝土有限公
司，按财税[2015 年]73 号《关于新型墙体材料增值税政策的通知》的规定，对其生产的符合
规定的新型墙体材料，实行增值税即征即退 50%的政策。
(4) 本集团下属子公司北京金海燕物业管理有限公司和北京金隅大成物业管理有限公司，
按《关于供热企业增值税、房产税、城镇土地使用税优惠政策的通知》(财税[2016]94 号)的
规定，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年供暖期结束，对供热企业向居民个人供热而取得的采暖
费收入免征增值税。
(5) 本集团下属子公司北京生态岛科技有限责任公司，按财税文件规定符合利用即征即
退 50%(废矿物油生产的润滑油基础油、汽油、柴油等工业油料)优惠政策。
(6) 本集团下属子公司北京金隅人力资源管理有限公司，按《国家税务总局关于暂免征
收部分小微企业增值税和营业税的通知》(财税[2013]52 号)的规定，对增值税小规模纳税人
中月销售额不超过 2 万元的企业或非企业性单位，暂免征收增值税。
(7) 根据本集团金隅融资租赁有限公司与天津东疆保税港区管理委员会签订的项目合作
协议书，及《关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改增值税试点的通知》(财税[2013]106 号)，
金隅融资租赁有限公司增值税实际税负超过 3%的部分实施即征即退。同时按《天津市财政局
天津市国家税务局天津市地方税务局关于营业税改增值税试点过渡性财政扶持资金申请拨付
问题的通知》(津财税政[2013]1 号)，对营改增后增值税税负大于营改增前营业税税负的，
税负增加额的财政支持依照以上文件的有关规定执行。按照协议书，自 2015 年起至 2020 年，
给予流转税东疆地方分享部分 70%的政策支持。
(8) 按照《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)的附件 3《营
业税改征增值税试点过渡政策的规定》的规定，统借统还业务中本公司按不高于支付给金融
机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平，向本集团内下属单位北京金隅财务有限
公司收取的利息免征增值税。
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2018 年半年度报告
(9) 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)
规定，唐山市盾石信息技术有限公司销售的软件产品，按 17%税率缴纳增值税后对其增值税
实际税负超过 3%的部分销售即征即退的优惠政策。
2、资源税
博爱金隅水泥有限责任公司根据财税【2016】54 号《关于资源税改革具体政策问题的通
知》中关于共伴生矿产的征免税的处理中为促进共伴生矿的综合利用，纳税人开采销售共伴
生矿，共伴生矿与主矿产品销售额分开核算的，对共伴生矿暂不计征资源税的有关规定。
3、企业所得税
本集团部分子公司享受如下的企业所得税优惠:
(1) 被相关政府部门认定为高新技术企业，按《中华人民共和国企业所得税法》实施细
则和《国家税务总局关于高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》规定享受高新技术企业
15%的企业所得税优惠税率。该等公司包括通达耐火技术股份有限公司、巩义通达中原耐火技
术有限公司、巩义通达中原耐火材料检测中心有限公司、北京建筑材料科学院研究总院有限
公司、北京建筑材料检验研究院有限公司、北京建都设计研究院有限责任公司、北京爱乐屋
建筑节能制品有限公司、北京金隅琉水环保科技有限公司、北京金隅水泥节能科技有限公司、
北京金隅红树林环保技术有限责任公司、河北金隅红树林环保技术有限责任公司、北京金隅
砂浆有限公司、北京生态岛科技有限责任公司、北京太尔化工有限公司、北京三重镜业(大厂)
有限公司、北京天坛玛金莎座椅有限公司、北京金隅节能保温科技(大厂)有限公司、大厂金
隅涂料、天津市科垣新型建材有限公司及唐山盾石电气有限责任公司。
(2) 根据《环境保护、节能节水项目企业所得税优惠政策目录》规定，沁阳金隅水泥有
限公司自 2014 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日享受三免三减半的企业所得税优惠政策。
(3) 北京金隅人力资源管理有限公司，享受国家税务总局规定的小型微利企业的有关税
收优惠，按 15%税率缴纳企业所得税。
(4) 广灵金隅水泥 2016 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日享受《环境保护、节能节水项目
企业所得税优惠政策目录》规定三免三减半企业所得税优惠政策。
(5) 根据财税[2011]58 号文件《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》
和国家税务总局公告 2012 年第 12 号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的
公告》，内蒙古亿利冀东水泥有限责任公司、包头冀东水泥有限公司、冀东水泥璧山有限责
任公司、陕西冀东物流服务有限公司、冀东水泥凤翔有限责任公司、重庆钜实新型建材有限
公司、新兴栈(重庆)建材有限公司、冀东水泥重庆混凝土有限公司、米脂冀东水泥有限公司
征得主管税务机关同意减按 15%的税率缴纳企业所得税；依据《中华人民共和国企业所得税
法》第二十八条第二款，唐山冀东水泥外加剂有限责任公司、唐山盾石干粉建材有限责任公
司按照国家需要重点扶持的高新技术企业政策，减按 15％的税率征收企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 3,292,287.37 908,870.81
银行存款 14,770,055,002.72 16,157,596,409.79
其他货币资金 2,907,343,918.77 1,745,341,864.12
合计 17,680,691,208.86 17,903,847,144.72
其中：存放在境外的款项总额 85,544,277.32 32,669,894.86
其他说明
其中，使用受限制的货币资金如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
用于担保的货币资金：
财务公司存放中央银行法定准备金 1,187,510,266.59 1,228,437,954.77
信用证保证金 275,728,496.49 59,308,277.04
质量/履约保证金 61,408,568.85 117,009,520.57
承兑汇票保证金 1,250,310,777.57 177,489,541.28
其他使用受限制的货币资金：
房地产预售款受限资金 3,096,676,915.04 3,245,141,712.81
其他受限资金 132,685,809.27 162,373,334.78
6,004,320,833.81 4,989,760,341.25
于 2018 年 6 月 30 日，本集团存放于境外的货币资金为人民币 85,544,277.32 元(2017 年 12 月 31 日：
人民币 32,669,894.86 元)。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。短期定期存款的存款期分为 7 天至 3 个月不等，
依本集团的现金需求而定，并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 1,350,141,114.85 46,226,108.99
其中：债务工具投资
权益工具投资 43,300,012.18 46,226,108.99
衍生金融资产
其他 1,306,841,102.67
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 1,350,141,114.85 46,226,108.99
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2018 年半年度报告
其他说明：
于 2018 年 6 月 30 日，债务工具投资为金隅财务有限公司持有的货币基金，权益工具投资为冀东水泥
持有的中再资环股票以及冀东发展集团有限公司持有的交通银行股票的公允价值。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,781,791,199.53 6,902,433,880.50
商业承兑票据 1,055,460,903.88 1,279,229,955.29
合计 7,837,252,103.41 8,181,663,835.79
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 5,800,000.00
商业承兑票据
合计 5,800,000.00
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,937,522,266.63 2,429,933,349.82
商业承兑票据 395,937,052.37
合计 7,937,522,266.63 2,825,870,402.19
于 2018 年 6 月 30 日，作为质押物取得银行借款的银行承兑汇票共计人民币 5,800,000.00 元(2017 年
12 月 31 日：人民币 5,300,000.00 元)，详见七、78。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
于资产负债表日，无因出票人无力履约而转为应收账款的应收票据。
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2018 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
单项金额重大并单独计提坏账
1,229,568,481.13 11.15 215,729,588.30 17.55 1,013,838,892.83 165,916,230.92 1.64 95,292,154.85 57.43 70,624,076.07
准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账
9,798,146,050.92 88.85 2,224,428,913.59 22.70 7,573,717,137.33 9,602,672,096.92 95.01 2,193,706,783.23 22.84 7,408,965,313.69
准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提坏
0.00 338,314,077.76 3.35 131,721,408.59 38.93 206,592,669.17
账准备的应收账款
合计 11,027,714,532.05 / 2,440,158,501.89 / 8,587,556,030.16 10,106,902,405.60 / 2,420,720,346.67 / 7,686,182,058.93
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
单位 1 65,919,651.46 62,619,528.32 95% 部分不能收回
单位 2 51,900,000.00 15,570,000.00 30% 部分不能收回
单位 3 568,427,771.32 568,427,771.32 100% 不能收回
单位 4 47,210,000.00 47,210,000.00 100% 不能收回
单位 5 231,631,480.66 156,803,526.14
合计 965,088,903.44 850,630,825.78 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 5,917,932,217.08 172,473,203.36 2.91%
1 年以内小计 5,917,932,217.08 172,473,203.36 2.91%
1至2年 1,585,374,894.81 293,694,619.74 18.53%
2至3年 741,324,953.80 364,478,991.65 49.17%
3 年以上
3至4年 556,650,360.72 396,918,474.33 71.30%
4至5年 317,763,411.74 317,763,411.74 100.00%
5 年以上 679,100,212.77 679,100,212.77 100.00%
合计 9,798,146,050.92 2,224,428,913.59
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 134,679,988.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 140,353,265.16 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
单位 1 12,281,153.50 收回货款
单位 2 8,668,554.96 收回货款
单位 3 7,700,000.00 收回货款
单位 4 8,379,773.00 收回货款
单位 5 11,232,290.00 收回货款
单位 6 10,574,747.00 收回货款
单位 7 7,664,148.90 收回货款
单位 8 2,879,159.99 收回货款
单位 9 1,258,261.00 收回货款
合计 70,638,088.35 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 5,824,386.75
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款总
余额 额的比例(%) 坏账准备年末余额 净额
单位 9 138,183,606.28 1.25 43,005,099.65 95,178,506.63
单位 10 99,390,666.20 0.9 - 99,390,666.20
单位 11 93,476,055.80 0.85 - 93,476,055.80
单位 12 82,520,145.87 0.75 - 82,520,145.87
单位 1 80,213,849.30 0.73 63,889,923.80 16,323,925.50
493,784,323.45 4.48 493,784,323.45 386,889,300.00
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,886,783,407.07 92.56 1,618,250,818.14 90.28
1至2年 54,656,555.91 2.68 113,738,152.85 6.35
2至3年 48,643,507.57 2.39 28,337,468.54 1.58
3 年以上 48,446,972.51 2.37 32,027,850.94 1.79
合计 2,038,530,443.06 100 1,792,354,290.47 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付时间 金额 占预付款项总额的比例 未及时结算原因
单位 16 1-2 年 9,718,872.87 0.47% 交易未完成
单位 17 1-2 年 9,996,589.86 0.48% 交易未完成
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
金额 占预付款项总额的比例
单位 19 136,310,637.65 6.64%
单位 20 127,909,668.63 6.23%
单位 21 56,416,422.30 2.75%
单位 22 50,000,000.00 2.44%
单位 23 48,747,764.94 2.38%
419,384,493.52 20.44%
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计提坏
7,973,476,332.38 74.86 769,085,787.10 9.65 7,204,390,545.28 1,049,521,502.08 14.63 555,906,061.27 52.97 493,615,440.81
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
2,677,501,981.51 25.14 671,344,318.02 25.07 2,006,157,663.49 5,994,921,572.23 83.55 641,809,029.96 10.71 5,353,112,542.27
账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提
0.00 130,714,763.48 1.82 87,017,947.27 72.90 43,696,816.21
坏账准备的其他应收款
合计 10,650,978,313.89 / 1,440,430,105.12 / 9,210,548,208.77 7,175,157,837.79 / 1,284,733,038.50 / 5,890,424,799.29
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,763,280,787.39 1% 16,077,947.85
1 年以内小计 1,763,280,787.39 1% 16,077,947.85
1至2年 243,833,428.48 12% 29,260,011.41
2至3年 68,283,179.52 44% 30,044,598.99
3 年以上
3至4年 21,182,159.83 71% 15,039,333.48
4至5年 45,575,763.99 100% 45,575,763.99
5 年以上 535,346,662.30 100% 535,346,662.30
合计 2,677,501,981.51 328% 671,344,318.02
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 50,378,182.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 82,010,304.01
元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 6,419,662.72
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收利息 3,562,827.64 1,284,128.69
应收股利 11,071,936.52 10,071,936.52
押金保证金 4,642,851,104.19 1,086,461,353.04
单位往来款 2,703,460,277.10 1,729,224,573.12
代垫款项 1,368,810,287.31 1,054,864,213.70
应收投资款 337,297,369.13 1,231,866,805.24
应收政府补助款 150,041,032.17 56,592,224.11
备用金 148,288,119.41 155,567,050.51
其他往来款 1,285,595,360.42 1,849,225,552.86
合计 10,650,978,313.89 7,175,157,837.79
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
单位 32 代建资金 396,170,227.56 1 年以内 3.72% -
单位 31 股权转让款等 237,722,355.94 1 年以内、 年以上 2.23% 116,280,000.00
单位 33 代垫款 145,045,448.61 1 年以内、4-5 年 1.36% 16,800,000.00
单位 30 一般往来借款 126,964,897.64 2-3 年、4-5 年 1.19% 36,569,230.67
单位 1 公司往来款 116,589,327.25 1-2 年、3-4 年 1.09% 91,915,165.90
合计 / 1,022,492,257.00 / 9.59% 261,564,396.57
(6). 涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
政府补助项目名 预计收取的时间、金
单位名称 期末余额 期末账龄
称 额及依据
单位 41 增值税返还 37,608,721.79 1 年以内 2019 年
单位 42 增值税返还 24,396,541.66 1 年以内 2019 年
单位 43 增值税返还 12,885,479.15 1 年以内 2019 年
单位 44 增值税返还 11,459,244.00 1 年以内 2019 年
单位 45 增值税返还 10,929,207.80 1 年以内 2019 年
单位 46 增值税返还 10,720,394.00 1 年以内 2019 年
单位 47 增值税返还 8,133,437.10 1 年以内 2019 年
单位 48 增值税返还 5,952,216.76 1 年以内 2019 年
单位 49 增值税返还 4,962,861.80 1 年以内 2019 年
100 / 216
2018 年半年度报告
单位 28 增值税返还 4,304,297.86 1 年以内 2019 年
单位 50 增值税返还 4,103,108.94 1 年以内 2019 年
单位 51 增值税返还 2,932,681.92 1 年以内 2019 年
单位 52 增值税返还 2,654,814.63 1 年以内 2019 年
单位 53 增值税返还 2,237,511.85 1 年以内 2019 年
单位 25 增值税返还 2,027,469.41 1 年以内 2019 年
单位 54 增值税返还 1,583,494.50 1 年以内 2019 年
单位 55 增值税返还 1,295,549.36 1 年以内 2019 年
单位 56 增值税返还 1,222,011.96 1 年以内 2019 年
单位 57 增值税返还 265,999.19 1 年以内 2019 年
单位 58 增值税返还 205,249.61 1 年以内 2019 年
单位 59 增值税返还 129,738.88 1 年以内 2019 年
单位 60 增值税返还 30,000.00 1 年以内 2019 年
单位 61 增值税返还 1,000.00 1 年以内 2019 年
合计 / 150,041,032.17 / /
根据六、2 税项中所列，本集团内若干公司享受增值税即征即退政策。截至资产负债表日应收增值税
返还税收政策均已经各税务局认证。
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,114,488,350.52 101,658,677.68 2,012,829,672.84 1,894,373,153.74 100,513,654.18 1,793,859,499.56
在产品 837,487,453.41 19,641,464.80 817,845,988.61 840,631,376.18 46,209,849.70 794,421,526.48
库存商品 382,895,129.13 395,486.62 382,499,642.51 390,545,544.02 395,486.62 390,150,057.40
周转材料 87,133,575.44 81,472.31 87,052,103.13 73,467,759.77 81,472.31 73,386,287.46
产成品 2,129,102,648.83 46,868,318.43 2,082,234,330.40 1,939,035,330.53 53,935,822.09 1,885,099,508.44
开发成本 87,105,016,896.86 12,163,046.86 87,092,853,850.00 81,490,890,193.24 15,632,660.41 81,475,257,532.83
开发产品 11,014,488,805.92 161,117,623.07 10,853,371,182.85 12,419,619,674.52 182,077,333.06 12,237,542,341.46
合计 103,670,612,860.11 341,926,089.77 103,328,686,770.34 99,048,563,032.00 398,846,278.37 98,649,716,753.63
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2018 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 100,513,654.18 3,114,844.63 1,969,821.13 101,658,677.68
在产品 46,209,849.70 1,093,587.73 27,661,972.63 19,641,464.80
库存商品 395,486.62 395,486.62
周转材料 81,472.31 81,472.31
产成品 53,935,822.09 1,002,578.20 8,070,081.86 46,868,318.43
开发成本 15,632,660.41 3,469,613.55 12,163,046.86
开发产品 182,077,333.06 20,959,709.99 161,117,623.07
合计 398,846,278.37 5,211,010.56 62,131,199.16 341,926,089.77
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
于2018年6月30日，开发成本余额中含借款费用资本化金额人民币4,250,957,377.13元(2017
年 12 月 31 日 ： 人 民 币 3,339,772,026.89 元 ) 。 本 期 借 款 费 用 资 本 化 金 额 共 为 人 民 币
1,116,161,798.05 元(2017年：人民币1,318,364,035.21元)，利息资本化率为4.86%(2017
年12月31日：4.62%)。
（1）房地产开发成本明细如下：
项目名称 开工时间 预计下批竣工时间 总投资额 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
杭州-景芳三堡项目 2017 年 5 月 2019 年 12 月 10,389,880,000.00 8,130,138,746.32 7,794,797,761.79
北京-丰台项目 2015 年 10 月 2018 年 10 月 6,622,570,000.00 6,484,564,474.88 5,823,383,723.90
天津-空港经济区 2018 年 3 月 2019 年 12 月 9,119,780,000.00 6,359,794,904.49 6,154,726,837.94
合肥-包河 S1606 地块 2017 年 5 月 2020 年 4 月 7,832,884,312.81 5,161,082,826.23 4,929,122,998.74
南京-奶牛场 G07 地块 2016 年 12 月 2018 年 11 月 6,845,850,000.00 4,779,250,191.00 4,628,655,149.01
合肥-南七花园 2016 年 3 月 2018 年 12 月 7,010,664,201.05 4,591,924,371.53 4,306,226,481.23
宁波-高新区 07#/15#地块 2018 年 3 月 2020 年 3 月 5,390,000,000.00 4,269,438,524.72 3,167,386,989.40
重庆-新都会项目 2018 年 6 月 2019 年 11 月 20,117,351,300.00 4,214,783,700.32 4,104,114,958.20
北京-蓬莱项目 2015 年 5 月 2019 年 6,816,300,000.00 4,125,751,775.41 4,003,618,006.44
南京-九龙湖 G20 地块 2018 年 7 月 2020 年 4 月 5,051,370,000.00 3,425,549,234.88 3,327,162,601.40
青岛-青岛项目 2015 年 11 月 2018 年 9 月 3,400,000,000.00 2,753,329,258.46 2,445,038,410.14
北京-后沙峪项目 2016 年 10 月 2018 年 12 月 2,946,000,000.00 2,688,530,777.76 2,436,377,810.43
北京-阎村项目 2018 年 9 月 暂无 3,732,050,000.00 2,657,597,135.58 2,540,000,000.00
北京-亦庄项目 2018 年 8 月 暂无 3,243,940,000.00 2,581,470,697.45 2,460,000,000.00
成都-高新中和项目 2018 年 9 月 2022 年 4 月 5,332,520,000.00 2,348,864,667.03 1,749,364,483.47
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2018 年半年度报告
北京-空港项目 2018 年 3 月 2020 年 5 月 2,830,000,000.00 2,191,458,347.62 2,029,763,499.51
北京-西郊砂石厂西地块 2015 年 11 月 2018 年 11 月 2,648,303,200.00 2,176,531,415.96 1,662,886,919.26
青岛-金隅即墨 2018 年 12 月 2021 年 4 月 4,151,470,000.00 1,723,829,891.84 -
上海-嘉定菊园 2015 年 12 月 2018 年 12 月 5,500,000,000.00 1,533,021,001.34 2,837,522,654.41
安徽-叉车厂项目 2018 年 5 月 2020 年 4 月 2,189,770,007.66 1,279,654,210.67 1,232,566,564.78
重庆-南山郡 2011 年 12 月 2019 年 10 月 4,374,991,427.00 1,273,729,252.18 1,210,348,479.32
唐山-启新 1889# 2014 年 4 月 2019 年 9 月 810,889,940.35 1,122,882,143.21 1,047,454,794.67
成都-新都大丰项目 2018 年 7 月 2020 年 9 月 1,654,890,000.00 1,106,657,077.74 1,069,710,676.81
海口-阳光郡 2016 年 4 月 2022 年 9 月 2,532,000,000.00 1,029,986,092.30 963,014,390.91
成都-武侯珑熙郡项目 2018 年 7 月 2020 年 9 月 1,808,840,000.00 839,522,528.67 766,475,980.57
内蒙-金隅环球金融中心 2013 年 7 月 2018 年 12 月 1,200,000,000.00 754,072,761.97 700,733,359.79
重庆-时代都汇 2012 年 10 月 2018 年 9 月 4,036,912,780.00 673,422,019.67 978,005,735.37
北京-科技园公租房 2015 年 6 月 2019 年 8 月 1,377,090,000.00 672,826,229.42 490,869,688.93
天津-桥湾苑项目 2016 年 12 月 2019 年 6 月 869,000,000.00 634,402,243.06 -
南湖-金岸世铭 2018 年 3 月 2018 年 12 月 2,360,000,000.00 632,294,425.86 567,875,759.55
唐山-金隅乐府 2010 年 3 月 2019 年 12 月 2,787,561,938.91 625,035,512.59 597,804,216.27
天津-迎顺大厦 2018 年 3 月 2021 年 6 月 1,300,380,000.00 612,224,798.73 -
成都-上熙府 2018 年 7 月 2020 年 9 月 960,270,000.00 502,894,584.29 485,727,813.37
北京-南口项目 2016 年 5 月 2018 年 8 月 682,973,619.00 480,692,101.67 348,763,167.23
天津-昊昱公司商业项目 2017 年 5 月 2018 年 12 月 578,000,000.00 468,019,943.28 -
宁波-姚江船闸地块 2017 年 3 月 2019 年 4 月 840,000,000.00 391,110,968.46 324,695,337.29
海口-西溪里 2016 年 4 月 2022 年 9 月 420,980,000.00 271,957,688.05 195,460,998.38
北京-单店二期 2014 年 4 月 2018 年 12 月 4,406,665,057.79 263,086,202.18 250,288,146.91
北京-朝阳新城 2013 年 8 月 2018 年 12 月 4,184,808,038.41 182,685,861.91 184,219,448.30
天津-金隅悦城 2010 年 9 月 暂无 5,157,217,800.00 173,996,116.92 174,890,456.22
北京-康惠园 2009 年 2 月 2020 年 2 月 1,923,699,963.82 139,498,381.86 135,492,986.07
北京-长阳理工大学 1 号地 2013 年 5 月 2018 年 12 月 2,500,000,000.00 118,395,721.36 114,277,273.80
杭州-2F 地块 2016 年 4 月 2022 年 9 月 暂无 86,742,630.75 86,113,840.39
承德-承德项目 2018 年 6 月 2021 年 3 月 542,000,000.00 85,897,427.47 61,529,109.20
唐山-涞水宿舍 2009 年 3 月 2018 年 12 月 49,479,634.00 46,408,551.65 45,745,047.51
南京-兴隆大街北侧 A2 地块 2014 年 3 月 2018 年 6 月 4,540,170,000.00 35,888,053.68 1,921,318,371.09
杭州-观澜时代 2013 年 5 月 已完工 644,267,397.16 - 459,930,827.80
北京-金玉府 2012 年 3 月 已完工 928,663,517.09 - 269,348,903.43
其他 391,958,377.58 392,446,873.61
合计 87,092,853,850.00 81,475,257,532.83
(2) 房地产开发产品明细如下：
最近一期竣
项目名称 工时间 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
上海-菊园新区 2018 年 6 月 317,743,217.19 1,658,827,746.45 -1,067,247,597.11 909,323,366.53
北京-嘉品 MALL 2015 年 9 月 811,471,711.72 - - 811,471,711.72
北京-朝阳新城 2016 年 5 月 766,739,866.05 - - 766,739,866.05
重庆-南山郡 2017 年 7 月 727,854,932.86 - -72,277,201.70 655,577,731.16
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2018 年半年度报告
唐山-金岸红堡 2017 年 12 月 851,944,317.34 - -208,666,525.39 643,277,791.95
唐山-金隅乐府 2018 年 3 月 675,421,377.17 - -76,887,723.60 598,533,653.57
杭州-观澜时代 2018 年 5 月 367,083,031.74 629,286,983.19 -470,667,429.87 525,702,585.06
北京-上成郡 2017 年 12 月 818,715,650.89 - -293,842,345.19 524,873,305.70
南京-紫金府 2018 年 5 月 126,424,683.98 2,238,646,105.79 -1,865,143,651.86 499,927,137.91
杭州-金隅学府 2017 年 11 月 1,657,819,347.35 49,430,879.42 -1,279,296,990.92 427,953,235.85
成都-珑熙郡 2017 年 7 月 461,336,099.24 - -46,955,559.82 414,380,539.42
重庆-时代都汇 2018 年 3 月 292,396,368.51 409,910,626.36 -318,867,515.90 383,439,478.97
海口-西溪里 2017 年 10 月 683,241,146.66 - -305,449,166.07 377,791,980.59
天津-金隅悦城 2017 年 10 月 325,341,646.38 - -67,101,669.76 258,239,976.62
北京-金玉府 2018 年 6 月 - 402,371,618.96 -162,872,393.95 239,499,225.01
唐山-启新 1889#一期 2016 年 1 月 238,829,891.16 - -3,513,610.42 235,316,280.74
内蒙-金隅丽港城 2015 年 10 月 229,805,023.03 - - 229,805,023.03
长阳-理工大学 1 号地 2017 年 6 月 257,157,055.74 - -42,897,427.52 214,259,628.22
杭州-半山田园 2016 年 3 月 469,121,788.16 - -285,753,676.58 183,368,111.58
天津-金隅满堂 2016 年 6 月 291,174,828.28 - -115,107,261.57 176,067,566.71
马鞍山-佳山墅 2016 年 6 月 198,824,059.57 - -35,869,790.36 162,954,269.21
成都-大成郡 2014 年 12 月 156,019,318.39 - - 156,019,318.39
内蒙古-环球中心 2017 年 6 月 167,533,330.37 - -29,248,367.96 138,284,962.41
北京-金隅翡丽 2016 年 11 月 255,423,127.32 - -141,760,282.84 113,662,844.48
北京-康惠园 2011 年 9 月 98,191,082.69 - - 98,191,082.69
北京-郭公庄 2014 年 12 月 78,890,046.87 - - 78,890,046.87
北京-土桥项目 2016 年 12 月 75,415,921.37 - - 75,415,921.37
北京-大成时代 2010 年 11 月 73,881,317.53 - - 73,881,317.53
北京-金隅国际 2005 年 4 月 72,644,672.32 - - 72,644,672.32
北京-滨河园 2014 年 6 月 70,671,572.44 - - 70,671,572.44
北京-土桥三期 2016 年 8 月 68,428,364.76 - - 68,428,364.76
天津-荣溪园项目 2015 年 5 月 - 61,153,132.45 - 61,153,132.45
北京-嘉和园 2018 年 3 月 7,138,522.71 302,633,426.96 -250,668,234.86 59,103,714.81
北京-金隅山墅 2014 年 10 月 57,884,417.91 - - 57,884,417.91
北京-长安新城 2007 年 12 月 52,892,137.32 - - 52,892,137.32
北京-汇景苑 2017 年 9 月 51,458,740.72 - - 51,458,740.72
内蒙-金隅时代城 2014 年 6 月 64,653,083.01 - -14,505,481.63 50,147,601.38
北京-大成国际 2018 年 3 月 30,603,408.75 31,487,807.48 -21,244,706.80 40,846,509.43
北京-金隅澜湾 2016 年 10 月 34,494,759.95 - - 34,494,759.95
海南-大成商务公寓 2005 年 2 月 33,819,032.85 - - 33,819,032.85
北京-I 立方 2015 年 2 月 27,308,757.45 - - 27,308,757.45
唐山-利鑫家园 2016 年 9 月 37,703,579.58 - -12,685,649.06 25,017,930.52
天津柳兰花苑项目一期 2010 年 6 月 - 22,774,062.85 - 22,774,062.85
北京-汇星苑(星牌) 2016 年 9 月 22,470,146.73 - - 22,470,146.73
其他 131,570,957.40 -2,163,287.78 129,407,669.62
合计 12,237,542,341.46 5,806,522,389.91 -7,190,693,548.52 10,853,371,182.85
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2018 年半年度报告
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
货币资金 15,866,058.01
应收票据及应收账款 39,943,529.71
预付款项 21,126,200.00
其他应收款 5,400.00
存货 25,646,772.31
其他流动资产 513,743.54
固定资产 677,454.77
递延所得税资产 6,143,237.26
合计 109,922,395.60 /
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付企业所得税 836,345,712.11 807,512,779.97
预付土地增值税 728,912,004.16 807,877,261.43
预付营业税及其他税金 827,053,480.53 832,994,250.34
待抵扣进项税额 896,171,503.29 781,652,061.69
待认证进项税额 16,641,589.68 38,471,297.50
待摊费用 26,292,562.35 18,928,639.83
其他 391,200,032.47 151,411,121.43
合计 3,722,616,884.59 3,438,847,412.19
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 588,151,110.39 588,151,110.39
可供出售权益工具： 2,309,736,754.00 2,309,736,754.00
按公允价值计量的 2,303,039,303.04 2,303,039,303.04
按成本计量的 6,697,450.96 6,697,450.96
合计 2,897,887,864.39 2,897,887,864.39
于2017年12月31日，可供出售债务工具为金隅财务有限公司持有的兴业银行的同业存单合计人民币
488,139,000.00元，以及持有的信达慧管家C货币型基金人民币100,012,110.39元。
于2017年12月31日，本集团子公司冀东发展集团国际贸易有限公司、冀东砂石骨料有限公司、唐山盾
石房地产开发有限公司、河北省建筑材料工业设计研究院和冀东发展物流有限责任公司持有云南国际
信托有限公司天富宝稳健1期集合信托人民币共计人民币1,506,972,400.00元。金隅融资租赁有限公司
于2016年7月购买华融证券股份有限公司的信托计划(即华证价值330号)人民币104,000,000.00元，于
2016 年 8 月 购 买 北 京 新 华 富 时 资 产 管 理 有 限 公 司 的 信 托 计 划 ( 即 新 华 富 时 新 希 望 1 号 ) 人 民 币
287,280,000.00元，金隅融资租赁公司为上述两项信托计划的劣后级受益人。华证价值330号于2017
年 7 月 到 期 并 展 期 3 年 ， 新华 富 时 新 希 望 1 号 于 2017 年 8 月 到 期 ， 融 资 租 赁 公 司 提 取 本 金 人 民 币
168,000,000.00元，剩余人民币119,280,000.00元，展期3年。
本集团子公司唐山冀东水泥股份有限公司持有亚泰集团股票(600881)108,482,368股，于2017年12月31
日，股价为人民币5.28元，市值人民币572,786,903.04元。
于 2017 年 12 月 31 日，本集团持有的中国境内之非上市权益投资因不存在公开活跃的市场报价而不能
可靠计量其公允价值，该等权益性投资以成本计量。
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现率区
项目
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 间
融资租赁款 229,024,145.84 229,024,145.84
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品 518,939,866.06 15,921,188.76 503,018,677.30
分期收款提供劳务
关联方贷款 269,222,956.50 269,222,956.50 256,353,726.80 256,353,726.80
合计 788,162,822.56 15,921,188.76 772,241,633.80 485,377,872.64 485,377,872.64 /
本集团的混凝土业务存在客户支付款项与承诺的商品所有权转移之间的时间间隔超过一年的合同，其
应收款项考虑重大融资成分后于长期应收款列报。本集团在计算重大融资成分时参考银行同期贷款利
率，并考虑一定的风险加成作为折现率。截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间的折现率为 5%。
关联方往来主要为本集团下属子公司非洲犀牛有限公司向其合营公司 Cross Point Trading 274 (Pty)
Ltd (RF)提供的借款及应收利息。根据双方协议，该等款项将于 2044 年 3 月前收回。
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
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(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 计提 期末 准备
被投资单位 减少 权益法下确认的 其他综合 宣告发放现金股利
余额 追加投资 其他权益变动 减值 其他 余额 期末
投资 投资损益 收益调整 或利润
准备 余额
一、合营企业
星牌优时吉建筑材料有限公司 15,938,256.81 10,364,392.37 26,302,649.18
北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 3,727,572.61 28,531.93 -56,096.24 3,700,008.30
北京金隅启迪科技孵化器有限公司 4,237,456.15 375,790.98 - 4,613,247.13
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 482,074,363.98 47,926,363.89 -745,115.87 -84,192,500.00 445,063,112.00
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 563,347,381.44 60,401,732.80 -16,780.10 -87,500,000.00 536,232,334.14
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 139,914,786.42 6,261,358.88 - - 146,176,145.30
鞍山冀东水泥有限责任公司 235,487,546.30 5,255,597.24 - -15,000,000.00 225,743,143.54
冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司 11,781,943.45 -1,463,494.88 - 10,318,448.57
Cross Point Trading-274 (Pty) Ltd (RF) 77,489,489.83 1,449,269.76 -2,075,977.28 76,862,782.31
小计 1,533,998,796.99 130,599,542.97 -2,837,873.25 -186,748,596.24 1,475,011,870.47
二、联营企业
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森德(中国)暖通设备有限公司 95,352,921.83 5,003,425.64 - 100,356,347.47
欧文斯科宁复合材料 (北京)有限公司 59,574,366.74 2,495,567.35 - 62,069,934.09
北京市高强混凝土有限责任公司 23,774,703.48 6,101,630.14 - 29,876,333.62
北京金时佰德技术有限公司 11,897,320.50 978,081.91 -690,000.00 12,185,402.41
河北睿索固废工程技术研究院有限公司 16,239,040.84 -17,229.62 - 16,221,811.22
唐山海螺型材有限责任公司 139,532,805.60 159,507.28 - 139,692,312.88
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司 1,585,375.30 -27,119.65 - 1,558,255.65
包钢冀东水泥有限公司 102,107,514.31 -3,313,135.29 - 98,794,379.02
冀东水泥扶风运输有限责任公司 6,479,080.36 35,319.20 1,023.79 - 6,515,423.35
吉林市长吉图投资有限公司 143,393,971.16 -943,707.80 - 142,450,263.36
新冀贸易私人有限公司 4,676,430.77 -21,325.97 - 4,655,104.80
中房华瑞(唐山)置业有限公司 4,991,835.01 1,292.10 -227.62 4,992,899.49
长春轻轨冀东混凝土有限公司 31,335,094.62 892,598.60 - 32,227,693.22
吉林水泥（集团）有限公司 14,285,000.00 14,285,000.00
天津冈北混凝土有限公司 6,769,873.20 -75,927.18 6,693,946.02
天津万可优节能科技有限公司 2,525,553.70 -136,300.16 2,389,253.54
天津市兴业龙祥建设工程有限公司 30,133,514.23 -85,366.97 30,048,147.26
天津耀皮玻璃有限公司 157,510,944.13 931,548.35 158,442,492.48
天津策天科技发展有限公司** - - -
天津市新菱环保工程有限公司 3,229,810.16 3,229,810.16
天津滨海建泰投资有限公司 163,655,516.51 -3,570,264.14 160,085,252.37
天津市环渤海石材交易中心有限公司** -
天津盛象塑料管业有限公司** -
天津环渤海家居购物广场有限公司** -
大同煤矿天建钢铁有限公司** -
天津天涂福泉建材科技发展有限公司** -
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天津舒布洛克水泥砌块有限公司** -
唐山航岛海洋重工有限公司** -
北京新源混凝土有限公司** -
咸阳冀东高新混凝土有限公司** -
阜新冀东祥合混凝土有限公司** -
礼泉秦岭水泥有限公司** -
陕西延安秦岭水泥粉磨有限公司** -
陕西秦岭水泥集团特种水泥有限公司** -
唐山市丰润区第一运输公司** -
唐山海港大唐同舟建材有限公司** -
小计 640,940,460.52 378,110,211.93 8,408,593.79 1,023.79 -690,227.62 1,026,770,062.41
合计 2,174,939,257.51 378,110,211.93 139,008,136.76 (2,836,849.46) (187,438,823.86) 2,501,781,932.88
其他说明
详见八、1。
**该等公司为冀东发展集团有限责任公司和天津市建筑材料集团(控股)有限公司合营及联营企业，在金隅股份的收购日时点其公允价值为零。
本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资均为非上市投资，并采用权益法核算。
18、 投资性房地产
投资性房地产的计量模式
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(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、期初余额 15,440,453,467.02 15,440,453,467.02
二、本期变动 3,345,065,782.02 432,009,126.42 3,777,074,908.44
加：外购 28,329,648.64 432,009,126.42 460,338,775.06
企业合并增加 3,079,529,250.00 3,079,529,250.00
减：处置
其他转出 32,988,999.99 32,988,999.99
公允价值变动 270,195,883.37 270,195,883.37
三、期末余额 18,785,519,249.04 432,009,126.42 19,217,528,375.46
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
其他说明
√适用 □不适用
以上投资性房地产均位于中国境内，并主要用于经营性商业租赁。
本集团投资性房地产由第一太平戴维斯和北京国融兴华资产评估有限责任公司具有专业资质
的独立评估公司按公开市场和现有用途为基础采用未来收益法和市场法进行评估，于 2018 年 6
月 30 日的估值为人民币 19,217,528,375.46 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 15,440,453,467.02
元)。
于资产负债表日，未办妥产权证书的投资性房地产的账面价值为人民币 1,218,364,680.00
元。该等投资性房地产分别是在 2011 年通过同一控制下企业合并和本年非同一控制下企业合并所
取得的，本集团正在办理相关权属的变更手续。管理层认为本集团有权合法、有效地占有并使用
或处置上述房地产，并且上述事项不会对本集团 2018 年 6 月 30 日的整体财务状况构成重大不利
影响。
投资性房地产抵押情况详见七、78。
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 29,492,547,790.90 27,803,469,106.66 2,034,078,198.14 677,408,152.34 60,007,503,248.04
2.本期增加金额 1,342,492,339.40 447,460,409.86 89,566,013.87 34,981,557.39 1,914,500,320.52
（1）购置 2,916,811.45 90,402,833.39 45,381,727.96 21,293,763.47 159,995,136.27
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（2）在建工程转入 300,982,889.55 218,617,683.65 368,546.99 3,411,501.06 523,380,621.25
（3）企业合并增加 1,038,592,638.40 138,439,892.82 43,815,738.92 10,276,292.86 1,231,124,563.00
3.本期减少金额 473,543,321.77 170,270,003.80 176,073,268.30 16,452,651.55 836,339,245.42
（1）处置或报废 473,543,321.77 170,270,003.80 174,744,768.30 15,926,365.10 834,484,458.97
（2）划分至持有待售 - - 1,328,500.00 526,286.45 1,854,786.45
4.期末余额 30,361,496,808.53 28,080,659,512.72 1,947,570,943.71 695,937,058.18 61,085,664,323.14
二、累计折旧
1.期初余额 4,825,210,669.20 7,513,672,795.22 869,043,773.49 473,499,551.88 13,681,426,789.79
2.本期增加金额 591,069,297.97 1,071,282,121.23 127,498,930.29 32,531,535.01 1,822,381,884.50
（1）计提 591,069,297.97 1,071,282,121.23 127,498,930.29 32,531,535.01 1,822,381,884.50
3.本期减少金额 140,598,647.18 65,727,201.54 145,417,814.04 15,319,307.75 367,062,970.51
（1）处置或报废 140,598,647.18 65,727,201.54 144,698,102.12 14,861,688.00 365,885,638.84
（2）划分至持有待售 - - 719,711.92 457,619.75 1,177,331.67
4.期末余额 5,275,681,319.99 8,519,227,714.91 851,124,889.74 490,711,779.14 15,136,745,703.78
三、减值准备
1.期初余额 152,820,438.85 254,443,957.54 22,167,534.24 1,323,044.38 430,754,975.01
2.本期增加金额 5,744,131.69 516,364.70 2,648,644.13 64,155.40 8,973,295.92
（1）计提 5,744,131.69 516,364.70 2,648,644.13 64,155.40 8,973,295.92
3.本期减少金额 10,550,971.65 1,291,998.97 167,144.60 - 12,010,115.22
（1）处置或报废 10,550,971.65 1,291,998.97 167,144.60 - 12,010,115.22
4.期末余额 148,013,598.89 253,668,323.27 24,649,033.77 1,387,199.78 427,718,155.71
四、账面价值
1.期末账面价值 24,937,801,889.65 19,307,763,474.54 1,071,797,020.20 203,838,079.26 45,521,200,463.65
2.期初账面价值 24,514,516,682.85 20,035,352,353.90 1,142,866,890.41 202,585,556.08 45,895,321,483.24
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 63,886,705.14 16,541,489.45 47,345,215.69
房屋及建筑物 8,178,896,313.14 3,817,813,860.87 17,727,972.13 4,343,354,480.14
运输设备 172,800,826.84 124,594,575.81 48,206,251.03
合计 8,415,583,845.12 3,958,949,926.13 17,727,972.13 4,438,905,946.86
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2018 年半年度报告
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
机器设备 10,424,370.33
房屋及建筑物 135,243,856.97
运输设备 6,441,766.07
其他设备 18,113.94
合计 152,128,107.31
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
2018 年 6 月 30 日，未办妥产权证书的房屋建筑物的账面价值为人民币 626,944,719.40 元，该等
房屋建筑物的产权证书正在办理中。本公司管理层认为上述房产证未办妥事宜不会对本集团的营
运造成重大不利影响。
其他说明：
√适用 □不适用
固定资产抵押情况详见七、78。
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2018 年半年度报告
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
北京琉水环保建筑垃圾资源优化处理 71,320,265.52 - 71,320,265.52 57,780,767.18 - 57,780,767.18
北京琉水环保飞灰改扩建工程 36,209,046.67 - 36,209,046.67 34,986,805.15 - 34,986,805.15
北京琉水环保 1 至 5 号熟料库底输送系统 1,497,729.70 - 1,497,729.70 4,252,364.10 - 4,252,364.10
北京琉水环保飞灰处置线产能提升优化改造项目 13,408,264.49 - 13,408,264.49 11,777,217.29 - 11,777,217.29
北京琉水环保飞灰综合利用项目 6,429,138.46 - 6,429,138.46 5,647,066.46 - 5,647,066.46
北京建华布朗尼混凝土青云店迁建生产线 4.5 立方米 7,300,000.00 - 7,300,000.00 7,300,000.00 - 7,300,000.00
布朗尼(青云店)搅拌楼基础及料棚工程 2,100,000.00 - 2,100,000.00 2,100,000.00 - 2,100,000.00
河北金隅鼎鑫水泥 2017 年一二三分公司及石子厂堆棚治理项目 4,345,401.34 - 4,345,401.34 3,322,733.39 - 3,322,733.39
河北金隅鼎鑫水泥 2017 二分公司新型选粉节能综合技改项目 475,026.11 - 475,026.11 4,374,560.14 - 4,374,560.14
河北金隅鼎鑫水泥 2018 年二分公司皮带廊道密封 2,099,692.00 - 2,099,692.00 - - -
河北金隅鼎鑫水泥 2017 年暖气改造项目 1,850,157.39 - 1,850,157.39 - - -
保定太行合益空压机改造项目 1,589,655.17 - 1,589,655.17 - - -
邯郸金隅太行水泥水泥窑协同处置垃圾 585,168.80 - 585,168.80 - - -
邯郸金隅太行水泥 XM-2017-04 4#、5#原煤堆场棚化改造项目 9,955,792.08 - 9,955,792.08 9,633,883.02 - 9,633,883.02
邯郸金隅太行水泥砂岩堆场棚化改造 3,626,396.40 - 3,626,396.40 2,456,000.00 - 2,456,000.00
邯郸金隅太行水泥 XM2013-08 职工餐厅改造 1,774,327.68 - 1,774,327.68 - - -
邯郸金隅太行水泥 2017-05 6#煤磨直驱改造 1,449,802.83 - 1,449,802.83 - - -
邯郸金隅太行水泥 2011-17 体育馆集中办公改造 1,427,382.95 - 1,427,382.95 - - -
成安金隅太行水泥料棚 4,552,735.81 - 4,552,735.81 3,702,396.11 - 3,702,396.11
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2018 年半年度报告
邯郸金隅太行建材土地费用 21,212,641.62 - 21,212,641.62 6,167,550.30 - 6,167,550.30
邯郸涉县金隅水泥采矿废石综合利用项目 1,822,497.71 - 1,822,497.71 1,822,497.71 - 1,822,497.71
赞皇金隅水泥水泥窑协同处置生活垃圾和污泥项目 73,693,946.59 - 73,693,946.59 44,926,265.56 - 44,926,265.56
赞皇金隅水泥水泥砂岩矿 1,609,395.88 - 1,609,395.88 - - -
天津金隅混凝土滨海创意投资办公楼 23,650,000.00 - 23,650,000.00 23,650,000.00 - 23,650,000.00
天津金隅混凝土武清新建站项目 2,691,447.45 - 2,691,447.45 2,677,497.45 - 2,677,497.45
陵川金隅水泥综合辅料堆棚项目 2,927,434.77 - 2,927,434.77 - - -
博爱金隅水泥博爱寨豁乡石灰岩矿 14,097,169.75 - 14,097,169.75 14,097,169.75 - 14,097,169.75
广灵金隅水泥熟料堆棚技改 14,378,796.46 - 14,378,796.46 14,080,459.89 - 14,080,459.89
广灵金隅水泥车间改造工程 - - - 2,711,497.77 - 2,711,497.77
广灵金隅水泥新建储量 1200 吨水泥库 1,613,709.34 - 1,613,709.34 2,559,925.67 - 2,559,925.67
广灵金隅水泥余热发电 384,500.83 - 384,500.83 2,483,383.91 - 2,483,383.91
承德金隅水泥危险废弃物综合利用项目 37,735.85 - 37,735.85 28,015,172.27 - 28,015,172.27
承德金隅水泥智能工程项目 1,655,877.40 - 1,655,877.40 402,564.10 - 402,564.10
邢台金隅咏宁水泥水泥窑协同处置废弃物 17,287,609.82 - 17,287,609.82 8,626,215.61 - 8,626,215.61
北京金隅天坛家具智造工场 301,518,333.11 - 301,518,333.11 139,236,575.77 - 139,236,575.77
北京金隅天坛家具龙顺成工厂店改造 30,725,326.11 - 30,725,326.11 14,188,487.82 - 14,188,487.82
大厂金隅天坛家具大厂项目建设 22,715,386.45 - 22,715,386.45 20,774,294.83 - 20,774,294.83
北京市加气混凝土物流园项目 1,007,578,218.26 - 1,007,578,218.26 955,230,172.52 - 955,230,172.52
北京建筑材料检验中心信息化平台建设 2,997,369.17 - 2,997,369.17 3,487,392.11 - 3,487,392.11
大厂金隅现代工业园家具项目标准厂房 25,195,976.26 - 25,195,976.26 25,195,976.26 - 25,195,976.26
大厂金隅现代工业园涂料成品库和实验中心 8,070,502.80 - 8,070,502.80 8,070,502.80 - 8,070,502.80
金隅微观(沧州)化工胶粘剂及聚羟酸类碱水剂 29,448,954.98 - 29,448,954.98 46,739,986.14 - 46,739,986.14
天坛项目 7#9#地厂房建安工程 21,338,120.62 - 21,338,120.62 - - -
宏业生态建金商厦装修工程 - - - 28,026,857.13 - 28,026,857.13
冀东发展集团曹妃甸工业园 68,576,964.41 - 68,576,964.41 67,352,913.55 - 67,352,913.55
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2018 年半年度报告
冀东发展集团制砂项目 4,324,624.50 - 4,324,624.50 4,324,624.50 - 4,324,624.50
冀东发展集团矿山深度治理改造 2,721,801.07 - 2,721,801.07 2,393,961.68 - 2,393,961.68
唐山冀东混凝土 ERP 项目 5,046,908.00 - 5,046,908.00 7,884,948.85 - 7,884,948.85
冀东砂石骨料建设 250 万吨白云岩生产线项目 25,881,151.95 - 25,881,151.95 23,466,333.46 - 23,466,333.46
冀东砂石骨料泾阳建材年 300 万吨骨料生产线 26,516,621.96 - 26,516,621.96 14,044,839.69 - 14,044,839.69
冀东发展机械设备-搬迁扩能项目 742,275,763.80 - 742,275,763.80 656,537,545.30 - 656,537,545.30
河北矿山工程玉田炸药库建设项目 3,018,519.37 - 3,018,519.37 3,018,519.37 - 3,018,519.37
华海风能曹妃甸风电新建项目 107,045,976.72 - 107,045,976.72 107,045,976.72 - 107,045,976.72
燕东建设集成房屋制板车间生产线 - - - 3,989,307.93 - 3,989,307.93
燕东建设制板车间-复合墙板生产线 - - - 3,550,750.56 - 3,550,750.56
燕东建设海南别墅 2,336,304.83 - 2,336,304.83 2,336,304.83 - 2,336,304.83
燕东建设制板车间天意线改造 - - - 2,315,063.08 - 2,315,063.08
燕东建设综合发泡加热平台免复合
燕东建设墙板生产线 - - - 61,590.89 - 61,590.89
燕东建设制板车间-薄板车间生产线 4,650,851.22 - 4,650,851.22 197,076.95 - 197,076.95
水泥博物馆博物馆项目 12,282,726.72 - 12,282,726.72 804,718.62 - 804,718.62
易县鑫海矿业年产 120 万方石子项目 - - - 55,942,478.74 - 55,942,478.74
冀东水泥黑龙江熟料新型干法水泥生产线 83,331,222.04 - 83,331,222.04 53,164,479.34 - 53,164,479.34
冀东水泥铜川皮带廊项目 28,893,452.21 5,795,465.90 23,097,986.31 28,893,452.21 3,978,739.01 24,914,713.20
承德冀东水泥矿山技改工程 17,505,260.94 - 17,505,260.94 15,983,664.78 - 15,983,664.78
承德冀东水泥湿矿渣充气大棚项目 2,015,206.69 - 2,015,206.69 1,459,282.71 - 1,459,282.71
承德冀东水泥窑提产技改—斜拉链改造项目 1,438,717.96 - 1,438,717.96 - - -
包头冀东水泥溶剂灰岩破碎筛分二期项目 15,760,000.00 - 15,760,000.00 15,614,377.59 - 15,614,377.59
冀东海天水泥闻喜熟料帐篷库 12,764,571.46 - 12,764,571.46 11,711,711.71 - 11,711,711.71
冀东海天水泥闻喜皮带长廊及转运站封闭 1,459,063.55 - 1,459,063.55 1,581,081.08 - 1,581,081.08
冀东海天水泥闻喜石灰石堆棚及卸料区密封项目 3,633,806.31 - 3,633,806.31 - - -
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2018 年半年度报告
冀东海天水泥闻喜矿山皮带长廊 1,972,500.00 - 1,972,500.00 1,972,500.00 - 1,972,500.00
冀东海天水泥闻喜矿渣堆棚项目 1,849,358.00 - 1,849,358.00 - - -
烟台冀东润泰建材生产线项目 10,257,807.77 - 10,257,807.77 10,437,308.14 - 10,437,308.14
冀东水泥重庆江津进厂大道 9,483,126.04 - 9,483,126.04 7,476,867.80 - 7,476,867.80
冀东水泥重庆江津水泥窑协同处置固体 2,236,694.25 - 2,236,694.25 1,667,723.01 - 1,667,723.01
涞水冀东水泥处置固体危废项目 433,418.50 - 433,418.50 6,898,595.34 - 6,898,595.34
涞水冀东水泥脱硫石膏输送改造项目 2,721,808.88 - 2,721,808.88 189,146.33 - 189,146.33
冀东水泥永吉芹菜沟矿山探矿权转采矿权项目 6,398,927.35 - 6,398,927.35 6,268,841.07 - 6,268,841.07
冀东水泥永吉新建原煤堆棚技改项目 2,053,661.45 - 2,053,661.45 20,552.07 - 20,552.07
冀东水泥永吉低氨脱硝技改项目 1,549,678.01 - 1,549,678.01 - - -
米脂冀东水泥新型干法水泥综合利用项目 7,470,170.69 - 7,470,170.69 5,926,650.40 - 5,926,650.40
米脂冀东水泥窑头电收尘器改造项目 5,646,548.04 - 5,646,548.04 - - -
唐山冀东水泥二厂水泥窑协同处置固废项目 - - - 5,693,379.69 - 5,693,379.69
唐山冀东水泥二厂二厂堆棚封闭综合治理项目 4,474,534.01 - 4,474,534.01 - - -
唐山冀东水泥二厂一厂矿渣堆场棚化及矿渣石灰石等辅料上料系统 3,998,891.52 - 3,998,891.52 - - -
环保改造项目
唐山冀东水泥二厂输送廊道综合治理项目 3,932,207.22 - 3,932,207.22 - - -
唐山冀东水泥一厂皮带输送廊道封闭项目 3,385,183.08 - 3,385,183.08 - - -
唐山冀东水泥二厂扬尘综合治理项目 2,164,955.16 - 2,164,955.16 299.14 - 299.14
唐山冀东水泥一厂矿渣改造升级项目 1,677,702.57 - 1,677,702.57 1,133,632.59 - 1,133,632.59
唐山冀东水泥一厂包装及袋装系统职业健康达标试点改造项目 1,517,525.84 - 1,517,525.84 597.44 - 597.44
金隅冀东水泥供应链 2,327,509.85 - 2,327,509.85 975,044.36 - 975,044.36
金隅冀东管理&系统融合优化与 ERP 蓝图流程标准化项目 3,143,660.37 - 3,143,660.37 1,847,301.87 - 1,847,301.87
大同冀东水泥原大水指挥中心 5,067,326.00 - 5,067,326.00 5,067,326.00 - 5,067,326.00
大同公司 1#窑筒体修复项目 20,594,504.97 - 20,594,504.97 - - -
大同公司篦冷机改造项目 5,916,360.13 - 5,916,360.13 - - -
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2018 年半年度报告
大同公司石灰石堆取料机改造项目 1,841,933.96 - 1,841,933.96 - - -
大同公司预热器节能改造 1,744,824.74 - 1,744,824.74 - - -
内蒙古亿利冀东水泥压滤机改造项目 - - - 4,760,256.42 - 4,760,256.42
吉林冀东物流节能环保建设工程项目 4,107,624.29 - 4,107,624.29 4,107,624.29 - 4,107,624.29
唐山冀东启新水泥新建矿渣堆棚项目 4,362,713.49 - 4,362,713.49 3,619,000.77 - 3,619,000.77
唐山冀东启新矿山最终边坡治理项目 3,504,179.95 - 3,504,179.95 3,377,477.87 - 3,377,477.87
唐山冀东启新辅料堆棚改造项目 15,468,322.84 - 15,468,322.84 15,687,753.02 - 15,687,753.02
冀东水泥葫芦岛熟料新型干法水泥生产线 3,308,185.11 - 3,308,185.11 3,190,260.58 - 3,190,260.58
辽阳公司余热发电项目 3,312,582.06 - 3,312,582.06 3,037,775.33 - 3,037,775.33
冀东海天水泥窑头电改袋项目 4,882,117.05 - 4,882,117.05 3,017,094.01 - 3,017,094.01
冀东水泥重庆合川 110KV 供电线路迁移项目 2,423,354.13 - 2,423,354.13 2,423,354.13 - 2,423,354.13
冀东水泥重庆合川窑提产配套输送系统改造项目 1,416,909.97 - 1,416,909.97 - - -
唐山冀东水泥三友二期 12MW 余热发电接入系统设计及并网改造项 - - - 2,365,193.14 - 2,365,193.14
目
唐山冀东水泥三友皮带廊道封闭项目 1,771,495.90 - 1,771,495.90 - - -
临澧冀东水泥石灰石输送技改项目 3,930,723.13 - 3,930,723.13 2,360,872.86 - 2,360,872.86
临澧冀东水泥辅料堆棚区域环保封堵项目 3,390,627.16 - 3,390,627.16 2,033,056.26 - 2,033,056.26
临澧冀东水泥窑尾废气脱硫改造项目 7,440,939.68 - 7,440,939.68 2,665,117.24 - 2,665,117.24
冀东水泥滦县二期发电机组并网技改项目 - - - 2,153,680.09 - 2,153,680.09
冀东水泥滦县能源管理中心完善项目 2,147,008.55 - 2,147,008.55 2,147,008.55 - 2,147,008.55
冀东水泥滦县水泥窑协同处置项目 4,413,844.17 - 4,413,844.17 - - -
冀东水泥滦县全厂皮带廊道封闭项目 2,865,384.07 - 2,865,384.07 - - -
冀东水泥凤翔有限责任公司新建熟料堆棚项目 2,842,867.81 - 2,842,867.81 - - -
吴堡公司窑头电收尘器电改袋项目 2,760,172.63 - 2,760,172.63 - - -
双良公司新建原煤料棚项目 1,902,094.05 - 1,902,094.05 1,550,838.07 - 1,550,838.07
双良公司厂区形象治理项目 1,620,053.14 - 1,620,053.14 744,452.55 - 744,452.55
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2018 年半年度报告
冀东水泥磐石有限责任公司生料辅料堆棚环保技改项目 1,907,339.64 - 1,907,339.64 - - -
冀东水泥磐石有限责任公司烟筒砬子采矿 1,666,926.89 - 1,666,926.89 1,666,926.89 - 1,666,926.89
天津冀东水泥有限公司水泥磨直驱改造技改 1,549,893.33 - 1,549,893.33 1,178,624.50 - 1,178,624.50
唐山冀东装备工程重型机械热加工中心预留厂房 5,909,090.27 - 5,909,090.27 - - -
曲阳金隅水泥有限公司余热发电冷端节能系统技改项目 1,555,555.16 - 1,555,555.16 - - -
曲阳金隅水泥有限公司熟料输送系统 1,486,224.55 - 1,486,224.55 190,704.08 - 190,704.08
岚县金隅水泥有限公司窑头电改袋项目 3,338,232.14 - 3,338,232.14 - - -
岚县金隅水泥有限公司原料堆棚 3,064,803.35 - 3,064,803.35 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司回转式固废焚烧炉 2,457,552.17 - 2,457,552.17 1,044,786.35 - 1,044,786.35
北京金隅北水环保科技有限公司 2017 年参观路线整治 1,756,756.76 - 1,756,756.76 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司 2017 年工会楼装修改造工程 1,746,793.56 - 1,746,793.56 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司水泥包装站台改库房工程 1,729,624.11 - 1,729,624.11 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司一线 DCS 升级改造 1,683,760.68 - 1,683,760.68 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司 2017 年熟料系统环境整治工程 1,509,104.21 - 1,509,104.21 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司水泥包装站台周边地面硬化工程 1,427,169.18 - 1,427,169.18 - - -
北京金隅北水环保科技有限公司卷帘门封闭工程 1,406,314.14 - 1,406,314.14 - - -
北京兴发水泥有限公司兴发改造项目 19,060,113.20 - 19,060,113.20 5,651,361.34 - 5,651,361.34
广灵金隅水泥有限公司余热发电 1,526,118.91 - 1,526,118.91 2,483,383.91 - 2,483,383.91
广灵金隅水泥有限公司 6#、7#水泥散装仓扩建项目 1,522,835.59 - 1,522,835.59 63,349.35 - 63,349.35
北京金隅砂浆有限公司工程中心（实验室改扩建） 1,558,268.05 - 1,558,268.05 81,081.08 - 81,081.08
河北辰翔建筑安装集团有限公司 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - - -
八达岭温泉 2018 年升级改造房产净值 20,443,907.01 - 20,443,907.01 - - -
八达岭温泉 2018 年度假村升级改造 5,517,387.77 - 5,517,387.77 1,264,150.93 - 1,264,150.93
金隅天坛（唐山）木业科技有限公司曹妃甸项目 2,271,419.26 - 2,271,419.26 - - -
大厂金隅金海燕玻璃棉有限公司窑炉大修 1,748,185.32 - 1,748,185.32 - - -
金隅星节能保温科技（唐山）有限公司曹妃甸项目 21,869,696.59 - 21,869,696.59 - - -
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2018 年半年度报告
冀东集团母公司曹妃甸科技大厦 76,612,066.48 - 76,612,066.48 - - -
冀东集团母公司曹妃甸项目(盾石机械) 16,155,896.51 - 16,155,896.51 15,260,504.18 - 15,260,504.18
金隅冀东唐山混凝土环保科技集团料场棚化项目 3,200,000.00 - 3,200,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00
金隅冀东唐山混凝土环保科技集团 SAP 项目 2,819,745.85 - 2,819,745.85 2,819,745.85 - 2,819,745.85
金隅冀东唐山混凝土环保科技集团堆场料棚建设 1,509,000.00 - 1,509,000.00 1,509,000.00 - 1,509,000.00
金隅冀东唐山混凝土环保科技集团璧山站机制砂项目 1,443,860.00 - 1,443,860.00 66,465.00 - 66,465.00
昌黎冀东水泥有限公司原煤及辅料堆棚改扩建项目 5,432,390.86 - 5,432,390.86 - - -
冀东水泥（烟台）有限责任公司新建原材料堆棚项目 5,017,506.38 - 5,017,506.38 175,270.19 - 175,270.19
冀东水泥（烟台）有限责任公司窑头电收尘改造技改项目 3,032,478.64 - 3,032,478.64 - - -
阳泉冀东水泥有限责任公司堆场棚化项目 4,746,938.29 - 4,746,938.29 - - -
唐县冀东水泥有限责任公司(本部)湿矿渣堆棚项目 3,264,072.73 - 3,264,072.73 - - -
工程物资 111,515,940.53 15,190,693.73 96,325,246.80 124,743,026.77 15,171,060.40 109,571,966.37
其他 259,485,211.36 30,624,254.06 228,860,957.30 131,842,275.38 30,624,254.06 101,218,021.32
合计 3,767,806,647.39 51,610,413.69 3,716,196,233.70 3,030,836,478.58 49,774,053.47 2,981,062,425.11
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2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
其 期
工程累 利息 中： 利
计投入 资本 本期 息
期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 工程
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 化累 利息 资 资金来源
余额 产金额 金额 余额 进度
比例 计金 资本 本
(%) 额 化金 化
额 率
(%)
北京琉水环保建筑垃圾资源优化处理 72,240,000 57,780,767.18 13,539,498.34 - - 71,320,265.52 98.73 自筹及借款
北京琉水环保飞灰改扩建工程 70,910,000 34,986,805.15 1,222,241.52 - - 36,209,046.67 51.06 自筹
河北金隅鼎鑫水泥 2017 二分公司新型选粉节能综合技改项目 90,000,000 4,374,560.14 78,598,377.42 -82,497,911.45 - 475,026.11 92.19 自筹
邯郸涉县金隅水泥采矿废石综合利用项目 46,000,000 1,822,497.71 - - - 1,822,497.71 3.96 集团拨款
涿鹿金隅水泥 30 万吨熟料大棚工程 25,481,000 61,320.75 476,075.25 - - 537,396.00 2.11 自筹
天津金隅混凝土滨海创意投资办公楼 33,816,000 23,650,000.00 - - - 23,650,000.00 69.94 自筹
沁阳市金隅水泥水泥生产线协同处置危险废物 31,073,000 651,116.51 47,169.81 - - 698,286.32 2.25 自筹
左权金隅水泥水泥用石灰岩矿项目 42,227,000 - 1,165,057.71 - - 1,165,057.71 2.76 自筹
北京兴发水泥有限公司兴发改造项目 580,000,000 5,651,361.34 13,408,751.86 - - 19,060,113.20 3.29 自筹
博爱金隅水泥博爱寨豁乡石灰岩矿 21,103,000 14,097,169.75 - - - 14,097,169.75 66.8 自筹及借款
博爱金隅水泥危废处理项目 34,723,000 681,593.73 - - - 681,593.73 1.96 自筹
承德金隅水泥危险废弃物综合利用项目 39,140,000 28,015,172.27 6,060,129.17 -34,037,565.59 - 37,735.85 87.06 集团拨款
承德金隅水泥智能工程项目 45,197,000 402,564.10 1,253,313.30 - - 1,655,877.40 3.66 自筹
邢台金隅咏宁水泥水泥窑协同处置废弃物 42,057,000 8,626,215.61 8,661,394.21 - - 17,287,609.82 41.11 自筹
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2018 年半年度报告
北京金隅天坛家具智造工场 281,400,000 139,236,575.77 162,281,757.34 - - 301,518,333.11 86.63 集团拨款
北京金隅天坛家具龙顺成工厂店改造 42,000,000 14,188,487.82 16,536,838.29 - - 30,725,326.11 59.15 集团拨款
大厂金隅天坛家具大厂项目建设 558,600,000 20,774,294.83 1,941,091.62 - - 22,715,386.45 4.07 国家拨款、自筹
北京市加气混凝土物流园项目 1,367,600,000 818,008,893.56 189,569,324.70 - - 1,007,578,218.26 73.67 自筹
大厂金隅现代工业园天坛家具项目标准厂房 37,201,000 25,195,976.26 - - - 25,195,976.26 67.73 自筹
大厂金隅现代工业园天坛家具项目 4#、10-2#地天坛家具一期 97,813,000 821,813.06 - - - 821,813.06 0.84 自筹
大厂金隅现代工业园天坛家具项目-地源热泵项目 88,000,000 112,506.29 - - - 112,506.29 0.13 自筹
大厂金隅现代工业园三重镜业项目 27,524,000 65,000.00 - - - 65,000.00 0.24 自筹
大厂金隅现代工业园 80 万标件天坛家具一期 7 号 9 号地 197,707,000 37,670.62 21,300,450.00 - - 21,338,120.62 10.79 自筹
金隅微观(沧州)胶粘剂及聚羟酸类碱水剂 88,392,000 46,739,986.14 - -7,648,469.05 -9,642,562.11 29,448,954.98 52.88 自筹
八达岭温泉度假村升级改造 433,000,000 1,264,150.93 25,108,506.34 - - 26,372,657.27 6.09 自筹
宏业生态建金商厦装修工程 34,000,000 28,026,857.13 302,791.51 - -28,329,648.64 - 83.32 自筹
冀东发展集团曹妃甸工业园 67,352,000 67,352,913.55 1,224,050.86 - - 68,576,964.41 101.82 自筹及借款
涞水京涞建材建设 250 万吨白云岩生产线项目 120,073,000 23,466,333.46 2,414,818.49 - - 25,881,151.95 21.55 自筹
冀东砂石骨料泾阳建材年产 300 万吨骨料生产线 330,780,000 14,044,839.69 12,471,782.27 - - 26,516,621.96 8.02 自筹及借款
冀东发展机械设备-搬迁扩能项目 1,133,224,000 619,034,269.73 103,127,931.78 -14,379,743.59 -3,009,969.69 704,772,488.23 63.73 自筹
华海风能曹妃甸风电新建项目 230,000,000 107,045,976.72 - - - 107,045,976.72 46.54 自筹
燕东建设玉泉制版车间 50,000,000 104,418.53 - - - 104,418.53 0.21 自筹
水泥博物馆博物馆项目 250,000,000 804,718.62 11,478,008.10 - - 12,282,726.72 4.91 自筹
易县鑫海矿业年产 120 万方石子项目 92,172,000 55,942,478.74 - -49,020,779.97 -6,921,698.77 - 60.69 自筹及借款
冀东水泥黑龙江熟料新型干法水泥生产线 1,670,000,000 53,164,479.34 128,325,105.03 -97,504,155.84 -654,206.49 83,331,222.04 10.87 自筹及借款
冀东水泥铜川皮带廊项目 55,000,000 28,893,452.21 - - - 28,893,452.21 52.53 自筹
承德冀东水泥矿山技改工程 50,170,000 15,983,664.78 1,521,596.16 - - 17,505,260.94 34.89 自筹
烟台冀东润泰建材生产线项目 238,098,000 10,437,308.14 - -179,500.37 - 10,257,807.77 4.38 自筹及借款
冀东水泥永吉芹菜沟矿山探矿权转采矿权项目 122,839,000 6,268,841.07 130,086.28 - - 6,398,927.35 5.21 自筹
米脂冀东水泥新型干法水泥综合利用项目 487,831,000 5,926,650.40 1,543,520.29 - - 7,470,170.69 1.53 自筹
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2018 年半年度报告
吉林冀东物流节能环保建设工程项目 50,000,000 4,107,624.29 - - - 4,107,624.29 8.22 借款
唐山冀东启新水泥新建矿渣堆棚项目 20,694,000 3,619,000.77 743,712.72 - - 4,362,713.49 21.08 自筹
唐山冀东启新水泥辅料堆棚改造项目 20,455,000 15,687,753.02 - - -219,430.18 15,468,322.84 76.69 自筹
冀东水泥葫芦岛熟料新型干法水泥生产线 790,000,000 3,190,260.58 117,924.53 - - 3,308,185.11 0.42 集团拨款
辽阳冀东水泥辽阳公司余热发电项目 33,070,000 3,037,775.33 274,806.73 - - 3,312,582.06 10.02 自筹
冀东海天水泥闻喜矿山皮带长廊 98,220,000 1,972,500.00 - - - 1,972,500.00 2.01 自筹
冀东水泥磐石烟筒砬子采矿 99,408,000 1,666,926.89 - - - 1,666,926.89 1.68 自筹
山西双良鼎新水泥双良公司水泥窑协同处置技改项目 40,000,000 478,274.23 - - - 478,274.23 1.2 自筹
工程物资 124,743,026.77 60,124,167.86 -73,351,254.10 111,515,940.53
其他 588,589,635.07 519,063,552.52 -238,112,495.39 -1,554,271.97 867,986,420.23
合计 10,476,590,000 3,030,836,478.58 1,384,033,832.01 -523,380,621.25 -123,683,041.95 3,767,806,647.39 / / / /
(3).
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2018 年半年度报告
(4). 本期计提在建工程减值准备情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期计提金额 计提原因
冀东水泥铜川有限公司皮带廊项目 1,816,726.89 可收回金额低于账面价值
工程物资 19,633.33 可收回金额低于账面价值
合计 1,836,360.22 /
其他说明
√适用 □不适用
在建工程余额中包含的借款费用资本化金额及资本化率分析如下：
工程进度 利息资本化累 其中：本期利 本期
(%) 计金额 息资本化 利息
北京琉水环保
-建筑垃圾资源优化处理 87.28 531,666.66 317,066.66 3.49
赞皇金隅水泥
-水泥窑协同处置生活垃圾和污泥项目 35.76 603,683.33 - -
邯郸涉县金隅水泥
-水泥粉磨站搬迁技改工程 0.45 434,916.66 434,916.66 4.35
冀东发展集团
-曹妃甸工业园 2.79 20,718,267.70 1,755,504.94 5.18
涞水京涞建材
-建设 250 万吨白云岩生产线项目 21.55 2,346,909.29 - -
唐山盾石机械制造
-盾石机械制造项目 24.04 11,243,496.83 6,896,363.20 7.74
冀东水泥黑龙江有限公司
-熟料新型干法水泥生产线 10.83 127,075,779.80 1,494,733.79 4.82
冀东水泥永吉
-芹菜沟矿山探矿权转采矿权项目 5.21 160,090.67 55,805.33 4.37
-新建原煤堆棚技改项目 37.92 30.23 - -
冀东水泥磐石
-烟筒砬子采矿 1.68 1,666,926.89 - -
164,781,768.06 10,954,390.58
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21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用设备 112,596,475.40
专用材料 9,374,748.31
工程器具 2,771,803.06
减：减值准备 -15,171,060.40
合计 109,571,966.37
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
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25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件使用权 采矿权 商标权 其他 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 9,126,604,942.70 167,093,919.84 2,806,043,512.90 83,414,700.00 197,289,497.90 12,380,446,573.34
2.本期增加金额 6,823,623,455.87 7,433,662.22 36,289,758.18 6,867,346,876.27
(1)购置 153,165,135.52 6,371,237.22 3,259,802.30 - - 162,796,175.04
(2)内部研发
(3)企业合并增加 6,670,458,320.35 1,062,425.00 33,029,955.88 - - 6,704,550,701.23
3.本期减少金额 35,946,212.59 1,022,759.15 - - 3,917.05 36,972,888.79
(1)处置 35,946,212.59 1,022,759.15 - - 3,917.05 36,972,888.79
4.期末余额 15,914,282,185.98 173,504,822.91 2,842,333,271.08 83,414,700.00 197,285,580.85 19,210,820,560.82
二、累计摊销
1.期初余额 970,003,171.86 63,873,740.72 355,658,391.06 - 46,865,377.82 1,436,400,681.46
2.本期增加金额 130,060,508.67 15,850,684.36 49,363,605.41 - 5,106,195.53 200,380,993.97
（1）计提 130,060,508.67 15,850,684.36 49,363,605.41 - 5,106,195.53 200,380,993.97
3.本期减少金额 27,849,919.81 677,765.86 - - - 28,527,685.67
(1)处置 27,849,919.81 677,765.86 - - - 28,527,685.67
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4.期末余额 1,072,213,760.72 79,046,659.22 405,021,996.47 - 51,971,573.35 1,608,253,989.76
三、减值准备
1.期初余额 6,235,685.06 - 67,943,968.48 5,000,000.00 7,780,240.56 86,959,894.10
2.本期增加金额 3,050,593.49 3,050,593.49
（1）计提 3,050,593.49 - - - - 3,050,593.49
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 9,286,278.55 - 67,943,968.48 5,000,000.00 7,780,240.56 90,010,487.59
四、账面价值
1.期末账面价值 14,832,782,146.71 94,458,163.69 2,369,367,306.13 78,414,700.00 137,533,766.94 17,512,556,083.47
2.期初账面价值 8,150,366,085.78 103,220,179.12 2,382,441,153.36 78,414,700.00 142,643,879.52 10,857,085,997.78
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
于 2018 年 6 月 30 日，本集团尚未办妥产权证书的无形资产账面价值为人民币 42,113,487.96 元。本
公司管理层认为上述产证未办妥事宜不会对本集团的营运造成重大不利影响。
其他说明：
√适用 □不适用
本集团的土地使用权均位于中国境内，按剩余使用权期限分析如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
少于 50 年 14,832,782,146.71 8,150,366,085.78
无形资产抵押情况详见七、78。
于 2018 年 6 月 30 日，账面价值为人民币 78,414,700.00 元的商标权的使用寿命不确定(2017 年 12 月
31 日：人民币 78,414,700.00 元)。本集团可以在商标权保护期届满时以较低的手续费申请延期，且
根据产品生命周期、市场状况等综合判断，该等商标权将在未来期间内为本集团带来经济利益，经本
集团管理层评估不需要计提减值准备。
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期减
本期增加
少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并
处置
形成的
河北金隅鼎鑫水泥有限公司 189,815,999.91 189,815,999.91
巩义通达中原耐火技术有限公司 3,967,009.95 3,967,009.95
邯郸金隅太行水泥有限责任公司 26,884,752.28 26,884,752.28
北京太行前景环保科技有限公司 9,482,871.64 9,482,871.64
保定太行和益水泥有限公司 11,428,946.82 11,428,946.82
北京强联水泥有限公司 2,742,710.29 2,742,710.29
天津振兴水泥有限公司 10,931,009.96 10,931,009.96
邯郸涉县金隅水泥有限公司 56,276,121.38 56,276,121.38
冀东水泥业务 2,013,854,242.93 2,013,854,242.93
冀东装备业务 477,549,380.23 477,549,380.23
合计 2,802,933,045.39 2,802,933,045.39
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(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
巩义通达中原耐火技术有限公司 3,967,009.95 3,967,009.95
天津振兴水泥有限公司 10,931,009.96 10,931,009.96
北京太行前景环保科技有限公司 9,482,871.64 9,482,871.64
邯郸涉县金隅水泥有限公司 35,521,793.75 35,521,793.75
北京强联水泥有限公司 2,742,710.29 2,742,710.29
合计 62,645,395.59 62,645,395.59
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉减值准备的变动如下：
上述资产组的可收回价值的计量基础和主要假设方法如下：
可回收价值按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。
公允价值减去处置费用后的净额从本集团所持有的于中华人民共和国境内公开发行人民币普通股于
2018年6月30日的权益市值为基础进行调整，并扣除处置权益时发生的交易费用和其他必要成本确定。
预计未来现金流量基于管理层批准之五年期财务预算，采用的折现率范围为 12%-13%(2017年：
10%-11%)，该等资产组于五年后的预计的现金流量按每年1%-3%(2017年：1%-3%)的固定增长率计算。
评估时采用的其他关键假设还包括所属资产组产品的预计产量、未来销售价格、增长率、预计毛利率以
及相关费用等，上述假设基于该等资产组以前年度的经营业绩、行业水平、以及管理层对市场发展的预
期。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修 117,765,888.69 41,946,320.46 20,003,841.20 - 139,708,367.95
租入固定资产 20,425,942.92 3,027,368.30 3,583,430.30 - 19,869,880.92
改良 支出
土地租赁费 338,573,072.61 8,725,359.00 10,883,605.42 1,828,452.43 334,586,373.76
矿山剥离费 494,325,767.23 29,024,506.60 11,182,612.17 714,900.64 511,452,761.02
其他 163,271,355.66 36,717,993.74 31,417,552.64 196,857.27 168,374,939.49
合计 1,134,362,027.11 119,441,548.10 77,071,041.73 2,740,210.34 1,173,992,323.14
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2018 年半年度报告
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 2,856,628,647.96 714,157,161.99 2,752,435,448.72 688,108,862.18
内部交易未实现利润 860,464,228.44 215,116,057.11 771,760,173.12 192,940,043.28
可抵扣亏损 3,090,721,299.76 772,680,324.94 2,743,348,954.68 685,837,238.67
预提的土地增值税 2,646,811,784.24 661,702,946.06 2,462,289,487.36 615,572,371.84
收入确认会计与税法差 59,676,356.24 14,919,089.06 74,968,816.36 18,742,204.09
异
预提的房地产开发成本 2,650,282,979.32 662,570,744.83 2,699,765,097.60 674,941,274.40
其他权益工具投资浮亏 45,942,594.56 11,485,648.64
其他 417,670,239.48 104,417,559.87 303,470,784.88 75,867,696.22
合计 12,628,198,130.00 3,157,049,532.50 11,808,038,762.72 2,952,009,690.68
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允价值变动 - - 118,905,453.76 29,726,363.44
投资性房地产评估增值 11,399,914,507.60 2,849,978,626.90 8,775,739,306.96 2,193,934,826.74
累计折旧抵扣差异 1,336,575,894.88 334,143,973.72 1,336,575,894.88 334,143,973.72
企业合并中的资产公允价值调整 9,671,421,996.76 2,417,855,499.19 6,329,150,784.88 1,582,287,696.22
递延拆迁补偿收入 501,500,387.29 125,375,096.82 501,500,387.29 125,375,096.82
其他 878,102,460.20 219,525,615.05 833,033,202.55 208,258,300.64
合计 23,787,515,246.73 5,946,878,811.68 17,894,905,030.32 4,473,726,257.58
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,980,757,644.62 3,340,755,629.93
可抵扣亏损 7,732,605,243.38 7,137,027,656.13
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2018 年半年度报告
合计 13,713,362,888.00 10,477,783,286.06
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 68,233,620.26 440,777,797.37
2019 年 174,749,956.28 107,555,461.59
2020 年 813,729,124.61 921,492,836.20
2021 年 3,632,982,329.64 3,625,822,913.21
2022 年 2,054,068,376.49 2,041,378,647.76
2023 年 988,841,836.10 -
合计 7,732,605,243.38 7,137,027,656.13 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：本集团管理层认为，根据盈利预测，本集团未来很可能产生用于抵扣上述可抵扣暂时性差异的应
纳税所得额，因此确认以上项目的递延所得税资产。
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
售后回购款 460,843,080.58 460,843,080.58
预付工程、设备及厂房款 1,036,263,108.98 397,704,657.68
预付土地款 116,261,199.38 136,326,054.15
预付采矿权 84,300,008.87 64,558,160.00
合同取得成本销售佣金 86,683,928.02 -
合计 1,784,351,325.83 1,059,431,952.41
其他说明：
（1）本公司之下属孙公司重庆金隅大成山水置业有限公司签订了重庆某商业楼盘整体出售的协
议。因协议中附有五年后可能回购的条款，管理层将相关商业楼盘账面价值人民币460,843,080.58
元归类为其他非流动资产列报，相应的预收款人民币660,456,831.52元归类为其他非流动负债列
报。
（2）合同取得成本是为签订商品房销售合同而发生的销售佣金，随着相关合同的收入确认而进
行摊销，具体情况如下：
期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
合同取得成本销售佣金 102,779,248.45 11,832,335.34 -27,927,655.77 86,683,928.02
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2018 年半年度报告
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 816,050,000.00 505,300,000.00
抵押借款 513,000,000.00 -
保证借款 2,392,500,000.00 1,840,000,000.00
信用借款 34,414,970,000.00 32,029,900,000.00
合计 38,136,520,000.00 34,375,200,000.00
短期借款分类的说明：
注：于 2018 年 6 月 30 日，保证借款由天津一商集团有限公司提供担保人民币 540,000,000.00 元，剩余部分
为本集团内部单位提供保证担保。
注：于 2018 年 6 月 30 日，本集团抵押借款对应的抵押物明细和价值见附注七、78。
注：于 2018 年 6 月 30 日，本集团质押借款包括本集团子公司以账面价值为人民币 269,299,741.71 元的股权
作为质押取得的借款人民币 777,000,000.00 元、以存单质押取得的借款人民币 33,250,000.00 元，以及应收票据
贴现取得的借款人民币 5,800,000.00 元，详见附注七、78。
于 2018 年 6 月 30 日，上述借款的年利率为 2.80%-7.50% (2017 年 12 月 31 日：3.30%-8.40%)。
于 2018 年 6 月 30 日，本集团无逾期借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 185,071,979.94 9,080,489.49
银行承兑汇票 1,712,698,812.75 1,448,906,903.71
合计 1,897,770,792.69 1,457,987,393.20
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元，本集团应付票据将于 6 个月内到期。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 12,653,547,530.82 13,414,142,024.97
1 年至 2 年（含 2 年） 1,844,204,318.93 1,199,775,599.39
2 年至 3 年（含 3 年） 371,391,738.43 551,774,237.03
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2018 年半年度报告
3 年以上 789,285,421.92 581,399,260.69
合计 15,658,429,010.10 15,747,091,122.08
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 64 40,300,000.00 工程尚未完工
单位 65 34,713,828.85 支付中
单位 66 25,831,182.78 材料款
单位 67 18,718,263.31 支付中
单位 68 16,951,326.02 支付中
单位 69 16,428,882.19 支付中
单位 70 15,540,117.07 支付中
单位 71 14,996,718.56 工程尚未完工
单位 72 12,553,163.74 工程尚未完工
单位 73 11,720,000.00 工程尚未完工
合计 207,753,482.52 /
其他说明
√适用 □不适用
应付账款不计息，并通常在 90 天内清偿。
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收房款 24,734,998,222.71
预收货款 1,887,290,435.52
预收租金及物业费 191,670,784.18 521,884,670.95
预收工程款 196,319,451.66
合计 191,670,784.18 27,340,492,780.84
其他说明
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 297,848,583.63 2,470,744,011.10 2,545,658,638.97 222,933,955.76
二、离职后福利-设定提存计划 35,723,955.91 298,265,801.78 316,440,581.45 17,549,176.24
三、辞退福利 32,014,591.22 7,841,000.00 32,014,591.22 7,841,000.00
四、一年内到期的其他福利
合计 365,587,130.76 2,776,850,812.88 2,894,113,811.64 248,324,132.00
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 208,846,996.99 1,922,634,328.67 2,014,247,649.31 117,233,676.35
二、职工福利费 - 140,495,494.09 140,495,494.09 -
三、社会保险费 9,235,934.89 182,317,355.05 184,296,406.61 7,256,883.33
其中：医疗保险费 7,649,678.21 154,755,592.03 156,049,660.93 6,355,609.31
工伤保险费 1,175,668.47 17,754,193.24 18,509,146.52 420,715.19
生育保险费 410,588.21 9,807,569.78 9,737,599.16 480,558.83
四、住房公积金 7,694,117.71 162,247,702.90 161,090,713.39 8,851,107.22
五、工会经费和职工教育经费 52,350,745.92 46,260,805.95 43,925,995.35 54,685,556.52
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他 19,720,788.12 16,788,324.44 1,602,380.22 34,906,732.34
合计 297,848,583.63 2,470,744,011.10 2,545,658,638.97 222,933,955.76
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 34,016,342.42 267,792,679.81 285,902,406.36 15,906,615.87
2、失业保险费 1,164,549.03 10,364,099.51 10,473,918.66 1,054,729.88
3、企业年金缴费 543,064.46 20,109,022.46 20,064,256.43 587,830.49
合计 35,723,955.91 298,265,801.78 316,440,581.45 17,549,176.24
其他说明：
√适用 □不适用
于资产负债表日，本账户余额中无属于拖欠性质的应付职工薪酬。
本集团参加由当地政府管理的养老保险与失业保险，本集团与员工分别按上一年度工资总额18%-20%和8%缴纳，
此外，本集团还参加企业年金计划，对于符合一定条件的企业与员工按照一定比例缴纳企业年金，该年金计划由
合资格的外部管理机构运作及管理。
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 562,960,573.58 397,466,917.54
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2018 年半年度报告
消费税
营业税 15,235,856.40 461,068.69
企业所得税 1,084,245,243.86 982,515,360.34
个人所得税 10,102,877.68 24,725,077.76
城市维护建设税 35,995,711.32 25,632,955.58
土地增值税 95,670,224.19 181,605,784.99
房产税 81,183,173.22 40,607,067.92
城镇土地使用税 60,616,020.50 25,169,007.14
资源税 11,879,047.30 7,260,281.07
教育费附加 31,329,015.21 20,498,275.73
契税及其他 633,682,327.79 63,318,370.85
合计 2,622,900,071.05 1,769,260,167.61
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 824,967,388.84 858,108,769.82
应付股利 1,037,090,703.52 190,801,504.66
代收及暂收款项 3,185,785,086.20 2,911,688,273.45
押金保证金 1,857,601,660.85 1,549,719,228.45
应付土地款 153,204,868.98 2,056,379,654.91
应付工程款 189,927,986.85 179,517,391.27
拆迁补偿款 192,908,005.94 260,196,816.96
应付运杂费 164,002,141.09 178,953,768.60
应付股权收购款 43,978,417.50 49,782,791.64
关联公司往来(附注十二、6) 3,421,843.92 1,380,753.06
水电气费 66,107,442.08 65,110,139.65
应付公共维修基金 52,968,889.18 47,872,372.87
设定受益计划净负债流动部分(附注七、48) 69,848,478.69 70,648,301.69
其他 1,075,655,661.12 655,088,042.82
合计 8,917,468,574.76 9,075,247,809.85
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
单位 75 184,159,559.25 未结算
单位 75 103,401,947.89 未结算
单位 76 55,782,501.50 未结算
单位 77 52,783,085.77 未结算
单位 78 52,000,000.00 未结算
合计 448,127,094.41 /
其他说明
√适用 □不适用
1、应付利息：
应付利息 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
借款利息 707,942,681.09 136,525,059.42
其中：长期借款利息 21,560,833.45 56,329,360.17
短期借款利息 686,381,847.64 80,195,699.25
企业债券利息 117,024,707.75 721,583,710.40
合计 824,967,388.84 858,108,769.82
2、应付股利：
应付股利 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
少数股东股利 19,450,317.14 35,182,953.10
中材股份 38,847,720.00 16,770,600.00
其他股东 495,216,456.32 4,760,561.89
永续债利息 483,576,210.06 134,087,389.67
合计 1,037,090,703.52 190,801,504.66
42、 持有待售负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收款项 37,277,074.00
应付职工薪酬 1,028,408.11
应交税费 703.39
其它应付款 1,977,699.62
合计 40,283,885.12
其他说明：
于 2017 年 12 月，本集团管理层决定处置金隅物产上海有限公司，并在北京产权交易所挂牌。于 2018 年 2
月，本公司已经签署了具有法律约束力的转让协议，将金隅物产上海有限公司划分为持有待售类别。
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2018 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 6,122,471,290.77 2,402,037,997.00
1 年内到期的应付债券 6,267,948,424.60 8,374,629,908.13
1 年内到期的长期应付款 658,843,190.35 714,771,870.46
合计 13,049,262,905.72 11,491,439,775.59
其他说明：
一年内到期的长期借款如下：
项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
保证借款 1,065,550,000.00 502,600,000.00
信用借款 3,125,241,290.77 1,741,897,997.00
抵押借款 1,691,980,000.00 157,540,000.00
质押借款 239,700,000.00 -
合计 6,122,471,290.77 2,402,037,997.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
预提开发成本 3,132,295,599.05 3,272,200,988.66
预提土地增值税 2,647,805,312.95 2,562,713,668.13
固废处置费 189,661,666.68 127,089,285.59
其他预提费用 62,109,869.42 80,353,067.65
合计 6,031,872,448.10 6,042,357,010.03
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 3,059,500,000.00 2,940,000,000.00
抵押借款 6,170,350,000.00 4,302,200,000.00
保证借款 6,511,150,000.00 6,507,360,000.00
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2018 年半年度报告
信用借款 13,394,269,349.97 11,921,470,000.00
合计 29,135,269,349.97 25,671,030,000.00
长期借款分类的说明：
于资产负债表日，长期借款到期期限分析如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 6,122,471,290.77 2,402,037,997.00
1-2 年 7,233,870,000.00 5,347,800,000.00
2-5 年 13,345,300,000.00 13,803,760,000.00
5 年以上 8,556,099,349.97 6,519,470,000.00
35,257,740,640.74 28,073,067,997.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
于截至2018年6月30日止六个月期间，上述借款的年利率为1.2%-10.50%(2017年：1.2%-10.34%)。
注1：于2018年6月30日，本集团抵押及质押借款对应的抵押质押物明细和价值见附注七、78。
注2：于资产负债表日，本集团保证借款均由本集团内部单位提供担保。
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
公司债券 10,971,170,605.73 14,154,840,828.51
中期票据 5,500,000,000.00 3,500,000,000.00
私募债 -
债权融资计划 3,500,000,000.00 500,000,000.00
合计 19,971,170,605.73 18,154,840,828.51
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2018 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 重分类至一年内到 期末
面值 按面值计提利息 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 期 余额
1)15 亿中期票据 100 2013 年 10 月 14 日 5 年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 43,500,000.00 -1,500,000,000.00
2)20 亿中期票据 100 2014 年 10 月 15 日 5 年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 53,500,000.00 2,000,000,000.00
2)15 亿中期票据 100 2014 年 11 月 17 日 5 年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 39,750,000.00 1,500,000,000.00
3)20 亿私募债 100 2015 年 2 月 5 日 3 年 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 11,000,000.00 -2,000,000,000.00 -
3)25 亿私募债 100 2015 年 3 月 19 日 3 年 2,500,000,000.00 2,500,000,000.00 30,333,333.33 -2,500,000,000.00 -
3)5 亿私募债 100 2015 年 7 月 20 日 3 年 500,000,000.00 500,000,000.00 12,875,000.00 - -500,000,000.00 -
4)32 亿公司债 100 2016 年 3 月 14 日 5 年 3,200,000,000.00 3,188,753,555.19 51,655,826.84 1,703,017.38 - -3,190,456,572.57 -
4)18 亿公司债 100 2016 年 3 月 14 日 7 年 1,800,000,000.00 1,792,420,728.61 32,171,367.73 657,338.76 - 1,793,078,067.36
5)8 亿公司债 100 2012 年 9 月 13 日 7 年 800,000,000.00 38,911,200.00 1,218,402.74 26,400.00 - 38,937,600.00
6)3 亿私募债 100 2015 年 5 月 4 日 3 年 300,000,000.00 298,475,000.00 7,076,712.33 300,000.00 -298,775,000.00 -
6)5 亿私募债 100 2015 年 6 月 3 日 3 年 500,000,000.00 500,000,000.00 14,101,369.75 575,000.00 -500,575,000.00 -
7)16 亿公司债 100 2011 年 8 月 30 日 7 年 1,600,000,000.00 1,076,154,908.13 33,847,237.50 1,336,943.90 -1,077,491,852.03 -
7)9 亿公司债 100 2012 年 3 月 20 日 8 年 900,000,000.00 415,400,880.64 11,681,590.50 698,447.48 416,099,328.12
8)4.5 亿公司债 100 2012 年 10 月 15 日 7 年 450,000,000.00 449,128,818.21 13,275,000.00 235,220.38 449,364,038.59
8)8 亿公司债 100 2012 年 10 月 15 日 10 年 800,000,000.00 797,104,074.72 24,000,000.00 266,226.61 797,370,301.33
9)35 亿公司债 100 2017 年 5 月 19 日 5 年 3,500,000,000.00 3,487,864,532.24 92,242,798.09 1,227,999.11 3,489,092,531.35
9)5 亿公司债 100 2017 年 5 月 19 日 7 年 500,000,000.00 498,195,688.05 13,569,591.46 118,125.44 498,313,813.49
10)12.5 亿公司债 100 2017 年 7 月 13 日 2 年 1,250,000,000.00 1,245,844,212.93 33,270,585.28 770,585.28 1,246,614,798.21
11)17.5 亿公司债 100 2017 年 7 月 13 日 3 年 1,750,000,000.00 1,743,746,919.98 46,987,771.40 612,771.42 1,744,359,691.40
12)5 亿短期债券 100 2017 年 11 月 17 日 2 年 500,000,000.00 500,000,000.00 13,750,000.00 - 500,000,000.00
13)5 亿公司债 100 2017 年 6 月 30 日 3 年 500,000,000.00 497,470,217.94 14,950,000.00 470,217.94 497,940,435.88
14)20 亿中期票据 100 2018 年 1 月 22 日 5 年 2,000,000,000.00 - 2,000,000,000.00 51,675,000.00 - 2,000,000,000.00
15)5 亿短期债券 100 2018 年 2 月 27 日 3+2 年 500,000,000.00 - 500,000,000.00 9,908,333.33 - 500,000,000.00
16)25 亿短期债券 100 2018 年 6 月 25 日 3 年 2,500,000,000.00 - 2,500,000,000.00 2,187,500.00 - 2,500,000,000.00
合计 / / / 33,350,000,000.00 26,529,470,736.64 5,000,000,000.00 658,527,420.28 8,998,293.70 -5,299,350,000.00 -6,267,948,424.60 19,971,170,605.73
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2018 年半年度报告
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
应付债券到期分析：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内(含 1 年) 6,267,948,424.60 8,374,629,908.13
1 至 2 年(含 2 年) 6,732,856,872.66 9,420,108,004.27
2 至 5 年(含 5 年) 13,238,313,733.07 8,734,732,824.24
26,239,119,030.33 26,529,470,736.64
流动部分
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
短期融资券 5,500,000,000.00 2,769,698,081.12
于资产负债表日，以上短期融资券均将于一年内到期。
说明：
1.根据中国银行间市场交易协会中市协注[2013]MTN279 号文件，本公司于 2013 年 10 月 14 日发行了 2013 年
度第一期中期票据，共计人民币 15 亿元，期限为 5 年，票面利率为 5.8%。
2.根据中国银行间市场交易协会中市协注[2014]MTN316 号文件，本公司于 2014 年 10 月 15 日发行了 2014 年
度第一期中期票据，共计人民币 20 亿元，期限为 5 年，票面利率为 5.35%；于 2014 年 11 月 17 日发行了 2014 年
度第二期中期票据，共计人民币 15 亿元，期限 5 年，票面利率 5.3%。
3.根据中国银行间市场交易协会中市协注[2014]PPN570 号文件，本公司于 2015 年 2 月 5 日发行了 2015 年度
第一期非公开定向债务融资工具，共计人民币 20 亿元，期限为 3 年，票面利率为 5.50%；于 2015 年 3 月 19 日发
行了 2015 年度第二期非公开定向债务融资工具，共计人民币 25 亿元，期限 3 年，票面利率 5.46%；于 2015 年 7
月 20 日发行了 2015 年度第三期非公开定向债务融资工具，共计人民币 5 亿元，期限 3 年，票面利率 5.15%。
4.经本公司 2015 年 10 月 12 日召开的第三届董事会第二十七次会议及 2015 年 11 月 27 日召开的 2015 年第二
次临时股东大会审议通过，本公司拟发行额度不超过人民币 50 亿元的公司债券。根据中国证券监督管理委员会
[2016]35 号文件，本公司于 2016 年 3 月 14 日发行了 2016 年公司债一期(品种一)，共计人民币 32 亿元，期限 3
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2018 年半年度报告
年，票面利率为 3.12%；本公司于 2016 年 3 月 14 日发行了 2016 年公司债一期(品种二)，共计人民币 18 亿元，
期限 5 年，票面利率为 3.5%。
5.根据国家发展和改革委员会文件发改财金[2012]2810 号文件，冀东集团于 2012 年 9 月 13 日发行了 2012
年第一期公司债，简称“12 冀东发展债”，共计人民币 8 亿元，期限为 7 年，票面利率为 6.3%。
6.唐山冀东混凝土有限公司根据中国银行间市场交易商协会《中市协注[2015]PPN73 号》文件批准，可以非
公开定向融资不超过人民币 15 亿元。2014-2016 第一期非公开定向债务融资工具发行金额为人民币 3 亿元，期限
3 年，票面利率 7.00%，到期日 2018 年 5 月 4 日；2014-2016 第二期非公开定向债务融资工具发行金额为人民币 5
亿元，期限 3 年，票面利率 6.80%，到期日 2018 年 6 月 3 日。
7.根据中国证券监督管理委员会《证监许可[2011]1179 号》文件，冀东水泥向社会公开发行不超过人民币 25
亿元的公司债券，分别为“11 冀东 01”和“11 冀东 02”。于 2011 年 8 月 30 日发行 11 冀东 01，发行金额为人
民币 16 亿元，票面利率 6.28%，实际利率为 6.46%，债券期限为 7 年期(附第 5 年末发行人上调票面利率选择权及
投资者回售选择权)，于 2016 年 8 月 30 日公告回售金额为人民币 5.22 亿元，剩余金额人民币 10.78 亿元于 2018
年 8 月 30 日到期。于 2012 年 3 月 20 日发行 11 冀东 02，发行金额为人民币 9 亿元，票面利率 5.58%，实际利率
为 5.76%，债券期限为 8 年期(附第 5 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权)，2017 年 3 月 17 日公
告回售总金额为人民币 481,305,000.00 元(不含利息)，剩余金额人民币 416,099,328.12 元(不含利息)将于 2020
年 3 月 20 日到期。
8.根据中国证券监督管理委员会《证监许可[2012]1000 号》文件，冀东水泥向社会公开发行不超过人民币
12.50 亿元的公司债券。于 2012 年 10 月 15 日，发行 12 冀东 02 债，金额为人民币 4.5 亿元，期限 7 年，票面利
率 5.90%，实际利率 6.02%，到期日 2019 年 10 月 15 日；于 2012 年 10 月 15 日，发行 12 冀东 03 债，发行金额为
人民币 8 亿元，期限 10 年，票面利率 6.00%，实际利率 6.09%，到期日 2022 年 10 月 15 日。
9.经本公司 2016 年 3 月 23 日召开的第四届董事会第四次会议及 2016 年 5 月 18 日召开的 2015 年度股东大会
审议通过，本公司拟发行额度不超过人民币 40 亿元的公司债券。根据中国证券监督管理委员会[2017]46 号文件，
本公司于 2017 年 5 月 19 日发行了 2017 年公司债一期(品种一)，共计人民币 35 亿元，期限 5 年，票面利率为 5.2%；
本公司于 2017 年 5 月 19 日发行了 2017 年公司债一期(品种二)，共计人民币 5 亿元，期限 7 年，票面利率为 5.38%。
10.根据上海证券交易所债券挂牌的有关规定，本公司于 2017 年 7 月 13 日起在上海证券交易所交易发行北京
金隅集团股份有限公司 2017 年面向合格投资者非公开发行公司债券（第一期）品种一，发行总额为人民币 12.5
亿元，债券期限为 2 年，票面年利率为 5.20%，采用单利按年计息，不计复利。
11.根据上海证券交易所债券挂牌的有关规定，本公司于 2017 年 7 月 13 日起在上海证券交易发行北京金隅集
团有限公司 2017 年面向合格投资者非公开发行公司债券（第一期）品种二。发行总额为人民币 17.5 亿元，债券
期限为 3 年，票面年利率为 5.30%，采用单利按年计息，不计复利。
12.本公司经于 2017 年 4 月 26 日召开的第四届董事会第十八次会议及 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年度股
东周年大会审议批准，根据北京金融资产交易所有限公司下发的债权融资计划[2017]第 0192 号文件，于 2017 年
11 月 17 日成功发行了 2017 年度第一期债权融资计划。期限为 2 年，起息日为 2017 年 11 月 17 日，实际挂牌总
额为人民币 5 亿元，票面利率为 5.50%，利率形式为附息固定，按实际天数分配利息。
13.本公司经 2015 年 12 月 13 日召开的第七届董事会第十三次会议及 2015 年 12 月 30 日召开的 2015 年第二
次临时股东大会审议批准，根据深圳证券交易所《关于唐山冀东水泥股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券符
合深交所转让条件的无异议函》(深证函[2016]471 号)(以下简称“《无异议函》”)，于 2017 年 7 月 3 日非公开
发行公司债券(第一期)。期限为 3 年期，附第 2 年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。起息日为
2017 年 6 月 30 日，实际发行总额为 5 亿元，发行利率 5.98%，发行价格 100 元。
14.本公司经 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第十六次会议及 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年度股东
周年大会审议批准，根据中国银行间市场交易商协会（以下简称“交易商协会”）下发的《接受注册通知书》（中
市协注【2017】MTN512 号），于 2018 年 1 月 22 日成功发行了 2018 年度第一北京金隅集团股份有限公司 2018 年
度第一期中期票据。发行总额为人民币 20 亿元，期限为 5 年，票面利率为 5.85%。
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2018 年半年度报告
15.本公司于 2018 年 2 月 27 日成功发行了 2018 年度第一期债权融资计划,简称“18 京金隅 ZR001”。期限为
2+3 年，起息日 2018 年 2 月 27 日，到期日 2023 年 2 月 27 日，实际挂牌总额人民币 5 亿元，票面利率 5.80%。
16.本公司于 2018 年 6 月 25 日成功发行了 2018 年度第二期债权融资计划，简称“18 京金隅 ZR0”，期限为
3 年，到期日为 2021 年 6 月 25 日，实际挂牌总额 25 亿元，挂牌价格为 6.30%，票面利率 6.30%。
17.根据中国银行间市场交易商协会中市协注【2015】SCP【174】号文件，同意唐山冀东水泥股份有限公司于
2017 年 6 月 21 日公开发行 2017 年度第一期超短期融资券，共计人民币 10 亿元，期限 270 天，票面利率为 5.1%，
到期日为 2018 年 3 月 18 日。
18.本公司经 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第十六次会议及 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年度股东
周年大会审议批准，根据中国银行间市场交易商协会（以下简称“交 易商协会”）下发的《接受注册通知书》（中
市协注[2017]SCP300 号），于 2017 年 9 月 28 日成功发行了 2017 年度第三期超短期融资券，期限为 270 天，起
息日为 2018 年 1 月 29 日，实际发行总额为 20 亿元，票面利率为 4.90%。
19.本公司经公司于 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第十六次会议及 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年
度股东周年大会审议批准根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2017】SCP300 号）文
件，公司于 2018 年 1 月 29 日成功发行了 2018 年度第二期超短期融资券，期限为 180 天，起息日为 2018 年 1 月
29 日，实际发行总额为 20 亿元，票面利率为 5.30%。
20.本公司经公司于 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第十六次会议及 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年
度股东周年大会审议批准根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2017】SCP300 号）文
件，公司于 2018 年 3 月 5 日成功发行了 2018 年度第二期超短期融资券，期限为 180 天，起息日为 2018 年 3 月 5
日，实际发行总额为 20 亿元，票面利率为 5.13%。
21.本公司经公司于 2017 年 3 月 29 日召开的第四届董事会第十六次会议及 2017 年 5 月 17 日召开的 2016 年
度股东周年大会审议批准根据中国银行间市场交易商协会《接受注册通知书》（中市协注【2017】SCP300 号）文
件，公司于 2018 年 4 月 20 日成功发行了 2018 年度第三期超短期融资券，期限为 270 天，起息日为 2018 年 4 月
23 日，实际发行总额为 15 亿元，票面利率为 4.59%。
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁(注 1) 1,234,809,571.07 1,595,973,841.56
其他(注 2) 39,567,383.08 39,567,383.08
减：一年内到期的长期应付款(附注七、 658,843,190.35 714,771,870.46
43)
非流动部分 615,533,763.80 920,769,354.18
其他说明：
√适用 □不适用
注 1：本集团下属子公司北京八达岭温泉度假村于 2013 年融资租入地热井设备，融资租赁固定资产初始确
认价值为人民币 29,168,129.40 元，租赁期限 8 年，年利率 6.55%。于 2018 年 6 月 30 日，长期应付款的原值为
人民币 14,658,900.00 元，未确认的融资租赁费为人民币 1,190,023.03 元(于 2017 年 12 月 31 日，长期应付款的
原值为人民币 16,958,700.00 元，未确认的融资租赁费为人民币 1,423,997.95 元)。
本集团下属子公司北京金隅砂浆有限公司于 2017 年融资租入砂浆罐，融资租赁固定资产初始确认价值为人
民币 5,138,451.28 元，租赁期限 2 年，年利率 4.75%。于 2018 年 6 月 30 日，长期应付款的原值为人民币 4,561,096.90
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2018 年半年度报告
元，未确认的融资租赁费为人民币 106,773.88 元(2017 年 12 月 31 日：长期应付款的原值为人民币 6,459,257.01
元，未确认的融资租赁费为人民币 223,712.06 元)。
本集团-售后回租项下的应付交银金融租赁股份有限公司、建信金融租赁有限公司及中国外贸金融租赁有限公
司的固定资产融资租赁费。于 2018 年 6 月 30 日，长期应付款的原值为人民币 1,307,063,365.69 元，未确认的融
资租赁费为人民币 90,176,994.61 元(于 2017 年 12 月 31 日，长期应付款的原值为人民币 1,699,917,757.54 元，
未确认的融资租赁费为人民币 125,714,162.98 元)。
注 2：其他系唐山盾石房地产开发有限公司向唐山市路北区建设投资有限公司的借款，合同约定于 2018 年 7
月 29 日到期。
长期应付款到期分析
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内（含 1 年） 658,843,190.35 714,771,870.46
1 至 2 年（含 2 年） 550,300,999.29 642,102,218.16
2 至 5 年（2 年以上含 5 年） 65,232,764.51 278,667,136.02
1,274,376,954.15 1,635,541,224.64
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 682,147,912.50 654,032,290.50
二、辞退福利
三、其他长期福利
合计 682,147,912.50 654,032,290.50
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 724,680,592.19 795,812,425.46
二、计入当期损益的设定受益成本 8,087,566.00 61,938,356.33
1.当期服务成本 121,000.00 37,958,656.33
2.过去服务成本
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 7,966,566.00 23,979,700.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 19,427,236.00 -52,943,625.00
1.精算利得（损失以“－”表示） 19,427,236.00 -52,943,625.00
四、其他变动 -70,047,481.69 -150,774,866.29
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -17,620,003.00 -80,126,564.60
设定受益计划净负债流动部分 -69,848,478.69 -70,648,301.69
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2018 年半年度报告
非同一控制下企业合并增加 17,421,000.00
五、期末余额 682,147,912.50 654,032,290.50
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明：
√适用 □不适用
本集团的设定受益计划是多项针对特定日期之前退休的员工施行的补充津贴福利计划，该等计划
受利率风险和退休金受益人的预期寿命变动风险的影响。该设定受益计划净负债的现值由中国精算学
会成员之一的韬睿惠悦咨询(上海)有限公司于 2018 年 6 月 30 日用预期累积福利单位法确定。
下表为资产负债表日所使用的主要精算假设：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
折现率(%) 3.50%-4.50% 4.00%-4.25%
预期未来退休人员福利费用增长率(%) 2.50% 2.50%
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
√适用 □不适用
下表为所使用的重大假设的定量敏感性分析：
设定受益义务现值 设定受益义务现值
2018/6/30 增加% 减少%
增加/(减少) 增加/(减少)
折现率(%) 0.25 -17,894,392.00 0.25 18,822,608.00
预期未来退休人员福利费用增长
率(%) 0.25 22,916,854.00 0.25 -21,073,953.00
设定受益义务现值 设定受益义务现值
2017 年 增加% 减少%
增加/(减少) 增加/(减少)
折现率(%) 0.25 -16,151,364.00 -0.25 17,475,604.00
预期未来退休人员福利费用增长
0.5 22,131,679.00 -0.5 -20,374,573.00
率(%)
上述敏感性分析，系根据关键假设在资产负债表日发生合理变动时对设定受益义务的影响的推断。敏感性分
析，是在其他假设保持不变的前提下，根据重大假设的变动作出的。由于因为假设的变化往往并非彼此孤立，敏
感性分析可能不代表设定受益义务的实际变动。
其他说明：
√适用 □不适用
下表为在利润表中确认的有关成本：
截至 2018 年 6 月 30 日止 2017 年
计入财务费用的利息费用净额 7,966,566.00 23,979,700.00
计入管理费用 121,000.00 37,958,656.33
未来预期将向设定受益计划支付的金额：
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2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
1 年以内 69,848,478.69 70,648,301.69
2至5年 271,790,364.67 256,299,613.67
6 至 10 年 213,651,844.80 217,260,376.80
10 年以上 584,637,734.57 596,287,934.57
1,139,928,422.73 1,140,496,226.73
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
其他 687,837.34 20,687,837.34
本集团之下属混凝土企业，按照混凝土出库量与未来结算量可能存在的差异确认预
预计亏方 30,214,465.69 24,524,835.23
计亏方损失。
矿山恢复费 281,111,097.14 309,432,147.36 本集团之下属水泥企业，按照以后年度需要发生的矿山恢复支出确认预计恢复成本。
本集团之下属房地产企业，于 2015 年 12 月 16 日签订了重庆某商业楼盘整体出售的
售后回购融资费用 152,922,000.00 180,873,000.00 协议，因协议中附有五年后可能回购的条款，本年预计可能无法达到预期回报率，
按照有关约定预计可能承担的融资费用。
合计 464,935,400.17 535,517,819.93 /
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 855,519,940.14 39,627,819.99 33,063,680.21 862,084,079.92
合计 855,519,940.14 39,627,819.99 33,063,680.21 862,084,079.92 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外收 其他变动 期末余额 与资产相关/与收
额 入金额 益相关
天坛拆迁补偿资产补助 173,235,980.36 6,985,908.12 2,548,798.06 - 177,673,090.42 与资产相关
生态岛环保设备补助 156,915,120.74 - 7,501,092.62 - 149,414,028.12 与资产相关
北京水泥厂污泥工程拨款 27,899,722.24 - 1,488,333.33 - 26,411,388.91 与资产相关
建机拆迁补偿款 49,745,454.76 - 921,212.10 - 48,824,242.66 与资产相关
赞皇 2500 吨新型水泥熟料生 7,245,777.74 - 365,333.34 - 6,880,444.40 与资产相关
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2018 年半年度报告
产线项目贴息
振兴原料帐篷库 8,736,000.00 - 336,000.00 - 8,400,000.00 与资产相关
赞皇大气污染防治工程 7,017,833.36 - 269,916.66 - 6,747,916.70 与资产相关
琉璃河供暖改造项目 6,874,999.97 - 250,000.02 - 6,624,999.95 与资产相关
唐山启新水泥工业博物馆项目 50,688,412.70 - 7,208,538.26 - 43,479,874.44 与资产相关
合计 488,359,301.87 6,985,908.12 20,889,224.39 - 474,455,985.60 /
其他说明：
√适用 □不适用
政府补助明细如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年
与资产相关的政府补助
环保治理费项目 407,443,430.09 432,674,914.50
余热发电项目 27,772,878.91 28,159,631.79
拆迁补偿 299,755,469.00 260,443,532.70
专项基金 48,824,242.66 49,745,454.76
其他 75,339,771.06 81,714,238.73
与收益相关的政府补助
科研经费拨款 2,948,288.20 2,782,167.66
年末余额 862,084,079.92 855,519,940.14
其中：计入流动负债的一年内结转的递延收益
非流动部分 862,084,079.92 855,519,940.14
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
售后回购款 660,456,831.52 660,456,831.52
预收房款 4,601,637,197.88
预收房租 18,000,000.00
合计 5,280,094,029.40 660,456,831.52
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 10,677,771,134.00 10,677,771,134.00
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2018 年半年度报告
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
本公司于2015年10月15日向特定投资者发行了10,000,000份面值额为人民币100元的中期票据，扣
除相关发行费用后实际所得款项为人民币990,000,000.00元；于2016年9月2日和2016年9月6日分别向
特定投资者发行了20,000,000份和20,000,000份面值额均为人民币100元的中期票据，扣除相关发行费
用后实际所得款项为人民币3,992,000,000.00元；于2017年10月11日和2017年11月6日分别向特定投资
者发行了25,000,000份和25,000,000份面值额均为人民币100元的中期票据，扣除相关发行费用后实际
所得款项为人民币4,990,000,000.00元。本公司于2017年在中国银行间市场交易商协会总计注册发行
人民币100亿元的中期票据。本公司于2018年6月7日向特定投资者发行了20,000,000份面值额为人民币
100元的中期票据，扣除相关发行费用后实际所得款项为人民币1,996,000,000.00元。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
账面价
融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 数量 账面价值
值
永续中票 100,000,000 9,972,000,000.00 20,000,000 1,996,000,000.00 120,000,000 11,968,000,000
合计 100,000,000 9,972,000,000.00 20,000,000 1,996,000,000.00 120,000,000 11,968,000,000
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
根据《北京金隅股份有限公司 2015 年度第一期中期票据募集说明书》、《北京金隅股份有限公司 2016 年度
第一期中期票据募集说明书》、《北京金隅股份有限公司 2016 年度第二期中期票据募集说明书》、《北京金隅股
份有限公司 2017 年度第一期中期票据募集说明书》、《北京金隅股份有限公司 2017 年度第二期中期票据募集说
明书》和《北京金隅集团股份有限公司 2018 年度第二期中期票据募集说明书》，该中期票据的主要条款如下:
无固定到期日。于本公司依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在本公司依据发行条款的
到期日
约定赎回时到期。
除非发生强制付息事件，中期票据的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照发行
条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数
分派递延
的限制；前述利息递延不构成本公司未能按照约定足额支付利息。每笔递延利息在递延期间可
按当期票面利率累计计息。
付息日前 12 个月内，发生以下事件的，本公司不得递延当期利息以及按照本条款已经递延的
强制性分派支付 所有利息及其孳息：
事件 (1)向普通股股东分红；
(2)减少注册资本。
于本期中期票据第 5 个和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付
赎回及购买
的利息)赎回本期中期票据。
本中期票据采用固定利率计息；
本中期票据前 5 个计息年度的票面利率将通过簿记建档、集中配售方式确定，在前 5 个计息年
度内保持不变。自第 6 个计息年度起，每 3 年重置一次票面利率；
前 5 个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差，其中初始基准利率为簿记建档日前
5 个工作日中国债券信息网（www. chinabond.com.cn）（或中央国债登记结算有限责任公司
利率确定方式 认可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为 5 年的国债收益率
算术平均值（ 四舍五入计算到 0.01%）；初始利差为票面利率与初始基准利率之间的差值；
如果发行人不行使赎回权，则从第 6 个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利
差再加上 300 个基点，在第 6 个计息年度至第 10 个计息年度内保持不变。当期基准利率为票
面利率重置日前 5 个工作日中国债券信息网（www. chinabond.com.cn）（或中央国债登记结
算有限责任公司认可的其他网站）公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为 5
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2018 年半年度报告
年的国债收益率算术平均值（四舍五入计算到 0.01%）。此后每 5 年重置票面利率以当期基准
利率加上初始利差再加上 300 个基点确定；
票面利率公式为：当期票面利率=当期基准利率+初始利差+300BPs；
如果未来因宏观经济及政策变化等因素影响导致当期基准利率在利率重置日不可得，票面利率
将采用票面利率重置日之前一期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点确定。
鉴于该中期票据的上述特点，本公司没有偿还本金或支付债券利息的合同义务，即本公司不存在交付现金或
其他金融资产给永续债持有者，或在潜在不利条件下与永续债持有者交换金融资产或金融负债的合同义务。本公
司将其此永续债以发行收入扣除发行费用后的净额入账，并计入其他权益工具，当宣派相关票息时则作为对其权
益所有者的分配处理。
于截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，累积计提利息为人民币 618,043,333.35 元。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
价） 5,820,202,037.98 445,797,011.48 5,374,405,026.50
其他资本公积
合计 5,820,202,037.98 445,797,011.48 5,374,405,026.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积变动原因请参见合并股东权益变动表。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
计入其
期初 期末
项目 本期所得税前发生 他综合 税后归属于母公 税后归属于少数
余额 减：所得税费用 余额
额 收益当 司 股东
期转入
损益
一、以后不能
重分类进损益
70,072,510.00 -19,427,236.00 -18,855,736.00 -571,500.00 51,216,774.00
的其他综合收
益
其中：重新计
算设定受益计
70,072,510.00 -19,427,236.00 -18,855,736.00 -571,500.00 51,216,774.00
划净负债和净
资产的变动
权益法下在
被投资单位不
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2018 年半年度报告
能重分类进损
益的其他综合
收益中享有的
份额
二、以后将重
分类进损益的 184,137,649.32 -173,912,325.92 0.00 -43,094,192.79 -25,532,198.00 -105,285,935.12 158,605,451.32
其他综合收益
其中：权益法
下在被投资单
位以后将重分
类进损益的其
他综合收益中
享有的份额
可供出售金
融资产公允价 3,356,173.25 -171,731,944.57 -43,094,192.79 -21,675,850.45 -106,961,901.33 -18,319,677.20
值变动损益
持有至到期
投资重分类为
可供出售金融
资产损益
现金流量套
期损益的有效
部分
外币财务报
931,829.28 -104,404.07 -3,171,275.05 3,066,870.99 -2,239,445.77
表折算差额
存货/自用房
地产转投资性 176,722,075.98 176,722,075.98
房地产
权益法下被投
资单位其他所
3,127,570.81 -2,075,977.28 -685,072.50 -1,390,904.78 2,442,498.31
有者权益变动
的影响
其他综合收益
254,210,159.32 -193,339,561.92 -43,094,192.79 -44,387,934.00 -105,857,435.12 209,822,225.32
合计
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 12,989,928.59 27,330,453.45 17,433,049.65 22,887,332.39
合计 12,989,928.59 27,330,453.45 17,433,049.65 22,887,332.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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2018 年半年度报告
根据财政部及安全监督总局财企[2012]16 号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，本集团
自 2012 年开始对于规定中的非金属矿物制品行业计提一定标准的安全生产费。
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,368,019,010.35 1,368,019,010.35
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,368,019,010.35 1,368,019,010.35
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本50%以上时可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补
以前年度亏损或增加股本。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 22,758,176,658.95 20,980,120,619.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减
－）
调整后期初未分配利润 22,758,176,658.95 20,980,120,619.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,410,206,116.06 1,846,371,188.87
会计政策变更 21,093,927.93
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备 91,642,989.45
应付普通股股利 512,533,014.43 491,177,472.16
转作股本的普通股股利
永续债利息 263,203,888.89 186,959,166.67
期末未分配利润 24,371,551,943.76 22,056,712,179.67
注：经 2018 年 5 月 24 日召开的本公司 2017 年年度股东大会审议通过，2017 年度利润分配以截
至 2017 年 12 月 31 日发行在外之普通股股数 10,677,771,134 股计算，每 10 股派发股利人民币 0.48
元(含税)，共分配现金股利人民币 512,533,014.43 元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
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2018 年半年度报告
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 34,998,521,382.42 25,391,549,752.00 28,778,106,439.91 21,179,573,587.19
其他业务 366,871,873.56 143,221,828.22 687,739,842.94 300,297,561.12
合计 35,365,393,255.98 25,534,771,580.22 29,465,846,282.85 21,479,871,148.31
主营业务的分产品信息如下：
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间
项目
收入 成本 收入 成本
产品销售 16,691,762,445.41 11,497,460,937.86 14,703,815,505.97 10,781,304,651.52
大宗商品贸易 5,798,692,112.10 5,756,570,676.88 4,295,423,070.67 4,191,989,825.53
房屋销售 9,955,463,235.75 6,816,228,978.21 7,346,395,932.14 4,965,631,414.32
投资性房地产租金收入 646,537,184.55 59,384,760.16 646,855,908.42 41,253,781.27
物业管理 435,264,429.59 327,777,514.10 397,505,348.07 289,830,873.44
酒店管理 212,893,202.89 110,845,647.24 202,153,741.55 103,199,401.73
装饰装修收入 322,286,697.74 282,307,744.27 428,100,134.10 416,644,859.52
固废处理 453,942,695.63 238,700,814.34 280,268,621.47 190,804,433.37
其他 481,679,378.76 302,272,678.94 477,588,177.52 198,914,346.49
合计 34,998,521,382.42 25,391,549,752.00 28,778,106,439.91 21,179,573,587.19
营业收入列示如下：
项目 截至 2018 年 6 月 30 日止 截至 2017 年 6 月 30 日止
产品销售 16,691,762,445.41 14,703,815,505.97
大宗商品贸易 5,798,692,112.10 4,295,423,070.67
房屋销售 9,955,463,235.75 7,346,395,932.14
租赁收入 759,136,003.43 723,566,360.78
其中：投资性房地产租金收入 646,537,184.55 646,855,908.42
其他租赁收入 112,598,818.88 76,710,452.36
物业管理 435,264,429.59 397,505,348.07
酒店管理 212,893,202.89 202,153,741.55
装饰装修收入 322,286,697.74 428,100,134.10
固废处理 453,942,695.63 280,268,621.47
其他 735,952,433.44 1,088,617,568.10
合计 35,365,393,255.98 29,465,846,282.85
报告分部如下：
项目 截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期间
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2018 年半年度报告
商品(在某一时点转 服务(在某一时段 商品(在某一时点转 服务(在某一时段内提
让) 内提供) 让) 供)
水泥板块 14,124,217,015.86 453,942,695.63 13,005,383,233.88 280,268,621.47
建筑及商贸物流板块 8,574,141,741.27 322,286,697.74 6,547,693,878.18 428,100,134.10
房地产板块 9,974,060,860.17 - 7,334,205,335.26 -
物业投资及管理板块 1,268,586,612.83 648,157,632.48 1,270,535,990.34 599,659,089.62
合计 33,941,006,230.13 1,424,387,025.85 28,157,818,437.66 1,308,027,845.19
关于主要经营地区、产品类型的披露，参见附注十六、6 分部报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 50,794,937.59 86,382,293.16
城市维护建设税 91,931,674.41 87,964,279.52
教育费附加 78,682,790.62 63,932,594.98
房产税 115,689,182.96 106,407,410.39
土地增值税 491,140,914.91 460,059,550.41
其他 225,468,900.66 169,194,236.11
合计 1,053,708,401.15 973,940,364.57
其他说明：
其他税金主要包括企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 405,786,840.86 379,762,814.66
办公服务费 93,484,337.78 98,758,795.94
租赁费 66,337,198.61 75,455,612.60
代理中介费 96,049,910.14 100,744,325.69
广告宣传费 157,054,858.75 133,302,374.75
运输费 319,736,820.32 332,299,012.04
其他 25,215,376.72 41,803,748.25
合计 1,163,665,343.18 1,162,126,683.93
64、 管理费用
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,218,358,079.49 1,177,148,649.00
办公服务费 526,422,811.56 503,361,772.60
中介服务费 101,991,748.68 96,314,676.03
租赁及水电动能费 130,202,084.84 94,062,312.59
排污绿化费 27,487,527.07 76,479,225.79
停工损失 436,027,925.63 187,640,160.35
其他 653,099,911.86 536,037,315.88
合计 3,093,590,089.13 2,671,044,112.24
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,421,542,974.95 2,262,646,885.32
减：利息收入 -119,554,528.16 -102,242,372.45
减：利息资本化金额 -1,127,868,675.73 -960,617,914.73
汇兑收益 17,511,515.78 -18,255,095.79
手续费 61,148,038.90 47,829,987.78
其他 111,167,342.29 103,401,978.26
合计 1,363,946,668.03 1,332,763,468.39
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 - 182,395,052.15
二、存货跌价损失 3,090,903.24 -40,839,361.85
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 8,973,295.92 3,932,146.88
八、工程物资减值损失 19,633.33 -
九、在建工程减值损失 1,816,726.89 1,453,381.51
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失 3,050,593.49 -
十三、商誉减值损失
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2018 年半年度报告
十四、其他 -2,817,569.66
合计 14,133,583.21 146,941,218.69
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
2,927,895.47
益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动
收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损
-131,020,832.78
益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 270,195,883.37 257,446,447.48
合计 273,123,778.84 126,425,614.70
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 139,008,136.76 52,810,274.02
处置长期股权投资产生的投资收益 - 154,210,544.33
以公允价值计量且其变动计入当期损益 61,546,654.49 -
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 - 43,417,264.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
成本法核算的长期股权投资收益 - 266,086.09
以摊余成本计量的金融资产在持有期间 24,407,626.67 -
取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入其他综合 531,473.76 -
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2018 年半年度报告
收益的权益工具投资在持有期间取得的
投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益 -
处置交易性金融资产取得的投资收益 1,539,602.17 3,244,610.12
因追加投资而能够对非同一控制下的被 14,563,139.38
投资方实施控制的购买日之前的股权在
购买日按公允价值进行重新计量利得
其他 5,424,238.44 2,534,661.78
合计 232,457,732.29 271,046,580.10
其他说明：
于2018年6月30日，本集团的投资收益的汇回均无重大限制。
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资产处置利得 21,476,624.01 9,401,693.25
减：资产处置损失 -2,645,422.22 -20,534,349.10
合计 18,831,201.79 -11,132,655.85
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
增值税返还 241,425,207.62 193,350,474.55
拆迁补偿收入 3,425,126.02 5,496,291.65
其他补贴收入 51,284,765.20 55,508,697.44
供热补助 1,611,842.70 1,118,692.74
合计 297,746,941.54 255,474,156.38
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得 13,576,256.77 10,650,578.99 13,576,256.77
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,634,830.25 35,147,805.28 1,634,830.25
罚款净收入 22,928,047.87 10,821,773.69 22,928,047.87
无法支付的款项 11,292,107.94 10,199,797.08 11,292,107.94
其他 38,950,381.86 57,092,595.54 38,950,381.86
合计 88,381,624.69 123,912,550.58 88,381,624.69
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
拆迁补偿 1,634,830.25 35,147,805.28 与资产/收益相关
合计 1,634,830.25 35,147,805.28 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 41,333,767.02 4,554,937.22 41,333,767.02
其中：固定资产处置损失 41,321,148.53 4,537,356.07 41,321,148.53
无形资产处置损失 - 8,156.95 -
债务重组损失 1,313,442.84 387,092.98 1,313,442.84
非货币性资产交换损失
对外捐赠 100,000.03 17,708.76 100,000.03
非常损失 - 4,922.64 -
赔偿金、违约金及罚款支出 46,815,569.79 5,682,850.36 46,815,569.79
其他 19,382,225.56 3,899,778.48 19,382,225.56
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2018 年半年度报告
合计 108,945,005.24 14,547,290.44 108,945,005.24
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,082,588,352.32 772,280,210.87
递延所得税费用 -86,931,564.56 -126,617,636.00
合计 995,656,787.76 645,662,574.87
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 3,923,400,018.37
按法定/适用税率计算的所得税费用 980,850,004.60
子公司适用不同税率的影响 -38,157,503.73
调整以前期间所得税的影响 -41,163,567.33
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,167,589.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -96,020,961.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 221,089,494.59
归属于合营企业和联营企业的损益 -39,108,268.33
所得税费用 995,656,787.76
其他说明：
√适用 □不适用
注：本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税
所得的税项根据 本集团经营所受管辖区域的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见七、 57
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
收到押金保证金及相关款项 198,133,218.49 142,685,878.60
收到补偿款 24,892,883.96 53,574,997.09
资金及其他往来 830,745,502.78 1,055,579,272.80
合计 1,053,771,605.23 1,251,840,148.49
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
土地项目地价款及竞买保证金等相关款项 2,979,218,170.86 -
支付的拆迁补偿款 67,288,811.02 47,877,281.24
支付的销售费用及管理费用等 2,034,067,804.61 1,445,770,163.84
其他资金往来 2,958,986,872.62 -
合计 8,039,561,659.11 1,493,647,445.08
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
出售短期基金债券理财产品 2,300,000,000.00 1,161,998,000.00
少数股东北京万科企业有限公司归还的借款 490,000.00
出售大额存单 2,572,568,400.00 -
出售买入返售资产 2,000,200,000.00 -
合计 6,872,768,400.00 1,162,488,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买短期基金债券理财产品 3,501,000,000.00 1,161,998,000.00
购买大额存单 2,084,429,400.00 1,699,137,077.01
购入买入返售资产 2,200,200,000.00 -
合计 7,785,629,400.00 2,861,135,077.01
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
少数股东中铁建工集团诺德投资有限公司 357,259,000.00
提供借款
合计 357,259,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
偿还的售后租回业务融资款 397,052,351.96 2,731,947,406.30
合计 397,052,351.96 2,731,947,406.30
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,927,743,230.61 1,782,023,068.06
加：资产减值准备 14,133,583.21 146,941,218.69
信用减值损失 -43,476,415.85 -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,822,381,884.50 1,818,000,065.00
无形资产摊销 200,380,993.97 222,427,738.70
长期待摊费用摊销 77,071,041.73 60,697,594.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
“－”号填列） 22,502,565.23 15,398,707.60
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -273,123,778.84 -126,425,614.70
财务费用（收益以“－”号填列） 1,311,185,815.00 1,269,930,613.35
投资损失（收益以“－”号填列） -232,457,732.29 -271,046,580.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -70,154,196.78 37,306,864.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -3,715,981.93 -163,924,500.59
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,738,150,777.27 -20,480,555,549.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -2,170,725,177.68 3,015,707,463.97
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,482,193,263.62 1,330,884,239.25
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,638,598,210.01 -11,342,634,671.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 147,000,000.00
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2018 年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
对第三方的经营性应收款项对抵第三方的长期应付款 260,432,616.92
票据背书转让
销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让 3,548,995,501.48 5,298,976,379.66
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 11,676,370,375.05 14,844,646,967.98
减：现金的期初余额 12,914,086,803.47 18,110,782,535.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,237,716,428.42 -3,266,135,567.78
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 4,018,176,372.21
取得子公司及其他营业单位所支付 4,018,176,372.21
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 382,005,950.21
取得子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 382,005,950.21
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 3,636,170,422.00
其他说明:
注 1：于 2016 年 12 月本集团已收到本期处置子公司及其他营业单位对价款人民币 30,350,000.00 元。
注 2：具体参见附注七、1。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 11,676,370,375.05 12,914,086,803.47
其中：库存现金 3,292,287.37 908,870.81
可随时用于支付的银行存款 11,673,078,087.68 12,912,454,696.98
可随时用于支付的其他货币资金 - 723,235.68
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 11,676,370,375.05 12,914,086,803.47
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其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 2,774,958,109.50
应收票据 5,800,000.00
存货 16,092,346,008.34
固定资产 3,742,685,900.11
无形资产 291,285,099.50
投资性房地产 7,599,987,014.63
股权 5,894,407,341.71
其他原因造成所有权受到限制的货币资金 3,229,362,724.31
合计 39,630,832,198.10 /
其他说明：
注：于 2018 年 6 月 30 日，本集团用于担保的货币资金总额为人民币 2,774,958,109.50 元，(2017 年 12 月
31 日：人民币 1,582,245,293.66 元)，其中：金隅财务有限公司按规定向中国人民银行缴纳的不能用于日常业务
的法定存款准备金人民币 1,187,510,266.59 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 1,228,437,954.77 元)。
注：于 2018 年 6 月 30 日，本集团以账面价值为人民币 16,092,346,008.34 元(2017 年 12 月 31 日：人民币
8,571,416,008.34 元)的存货、账面价值为人民币 3,742,685,900.11 元(2017 年 12 月 31 日：人民币
4,274,246,121.07 元)的固定资产、账面价值为人民币 7,599,987,014.63 元(2017 年 12 月 31 日：人民币
7,599,987,014.63 元)的投资性房地产、账面价值为人民币 291,285,099.50 元(2017 年 12 月 31 日：人民币
118,768,976.72 元)的土地使用权作为抵押，以账面价值为人民币 5,894,407,341.71 元(2017 年 12 月 31 日：人
民币 5,494,299,741.71 元)的股权作为质押，取得短期借款人民币 1,323,250,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：人
民币 505,300,000.00 元)和长期借款人民币 11,161,530,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 9,644,237,997.00
元)。
注：于 2018 年 6 月 30 日，本集团不满足终止确认条件的应收票据贴现取得短期借款人民币 5,800,000.00
元(2017 年 12 月 31 日：人民币 5,300,000.00 元)。
注：根据有关规定，房地产开发企业商品房预售资金需全部存入房地产预售资金监管专用账户，保证预售资
金优先用于工程建设，使用前需向监管银行提交书面申请。在完成监管的预售项目竣工验收并达到其他规定的条
件下，可申请解除资金监管。
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79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 9,751,420.48 6.5775 64,139,968.21
港币 131,240.57 0.8959 117,578.43
日元 24,259,937.00 0.06 1,455,596.22
图格里克 364,508,492.59 0.0027 984,172.93
应收账款
其中：美元 70,827,757.34 6.5775 465,869,573.90
欧元 78,645.84 7.3034 574,382.03
港币 210,398.43 0.8959 188,495.95
图格里克 3,481,219,640.74 0.0027 9,399,293.03
应付账款
其中：美元 121,479,489.08 6.5775 799,031,339.42
图格里克 8,076,740,629.63 0.0027 21,807,199.70
其他应收款
其中：美元 1,740,227.40 6.5775 11,446,345.72
图格里克 161,362,740.74 0.0027 435,679.40
港元 309,974.00 0.8959 277,705.71
长期应收款
其中：兰特 560,530,827.61 0.4803 269,222,956.50
长期应付款
其中：美元 2,358,853.51 6.5775 15,515,358.95
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
82、 其他
√适用 □不适用
1. 合同资产
2018年6月30日
账面余额减：合同资产减值准备 账面价值
工程施工 5,168,714.52 - 5,168,714.52
合同资产年末余额中含有建造合同形成的已完工未结算资产的汇总信息如下：
累计已发生 累计已确认 预计损失 已办理结算
成本 毛利 的金额
2018年8月19 13,292,338.93 608,198.32 - 8,731,822.73
2. 其他权益工具投资
2018 年
累计计入其他综合收益 本年股利收入
成本 公允价值
的公允价值变动 本年终止确认的权益工作 仍持有的权益工具
上市公司股票投资 512,797,331.24 -93,837,290.60 418,960,040.64 - -
北京市房山区城关农村信用合作社 101,000.00 - 101,000.00 - -
中油金隅(北京)石油销售有限公司 3,000,000.00 1,024,826.61 4,024,826.61 - 531,473.78
北京市北砖加油站 357,250.00 - 357,250.00 - -
北京市鑫建欣苑农贸市场有限公司 380,000.00 -380,000.00 - - -
众城建业 500,000.00 -500,000.00 - - -
中材汉江水泥股有限公司 600,000.00 486,186.22 1,086,186.22 - -
西安高科实业公司 1,220,000.00 -1,220,000.00 - - -
陕西耀县水泥厂置业有限公司 70,000.00 -70,000.00 - - -
唐山市生产力促进中心有限公司 500,000.00 -305,799.04 194,200.96 - -
北京天云实业 75,000.00 - 75,000.00 - -
北京亚都科技股份有限公司 200,000.00 - 200,000.00 - -
海南帝豪家具公司 2,645,418.54 -2,645,418.54
太力信息产业股份有限公司 14,454,136.85 - 14,454,136.85 - -
柯梅令(天津)高分子型材有限公司 7,632,973.83 - 7,632,973.83 - -
天津市环渤海科技发展有限公司 7,000,000.00 - 7,000,000.00 - -
国建联盟传媒投资(北京) 有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - -
天津市网乐技术开发有限公司 100,000.00 - 100,000.00 - -
天津华联商厦股份有限公司 126,000.00 - 126,000.00 - -
固安县如峰塑胶制品有限公司 5,846,991.84 -5,846,991.84 - - -
天津龙汇碳石墨制品有限公司 480,000.00 -480,000.00 - - -
559,086,102.30 -103,774,487.20 455,311,615.11 - 531,473.78
3.其他非流动金融资产
2018 年 6 月 30 日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
华证价值 330 号定向资产管理 104,000,000.00
新华富时新希望 1 号 119,280,000.00
天富宝稳健 1 期集合信托 1,506,972,400.00
1,730,252,400.00
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4.合同负债
期初余额(经重述) 本期增加 结转收入 非同一控制下企业合并 期末余额
预收房款 25,645,999,724.85 8,974,947,024.35 -10,113,222,869.16 - 24,507,723,880.04
预收货款 1,887,290,435.52 5,919,071,810.94 -6,003,429,644.89 221,727,823.98 2,024,660,425.55
预收工程款 215,280,517.23 247,695,131.41 -304,427,271.97 80,204,853.63 238,753,230.30
预收物业费 329,964,956.12 245,483,887.98 -253,657,589.04 - 321,791,255.06
28,078,535,633.72 15,387,197,854.68 -16,674,737,375.06 301,932,677.61 27,092,928,790.95
其中：非流动部分 8,629,285,598.74 4,601,637,197.88
流动部分 19,449,250,034.98 22,491,291,593.07
于资产负债表日，预收房款明细如下：
项目 预计下批结算日期 项目预售比例 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
北京-金玉府 2018 年 12 月 81% 4,723,025,300.87 4,222,064,132.05
合肥-南七花园 2018 年 12 月 37% 3,758,333,447.66 2,295,969,583.00
北京-辋川北园 2018 年 7 月 56% 3,613,877,787.62 3,030,140,764.94
青岛-北组团 2018 年 9 月 68% 3,367,662,876.69 2,733,284,906.09
北京-顺义金成裕雅苑 2019 年 1 月 80% 1,742,739,654.96 1,070,430,125.00
北京-金隅翡丽 2018 年 12 月 100% 943,300,977.16 564,491,929.03
南京-金隅紫京府 2018 年 6 月 96% 871,324,307.18 3,543,777,965.70
上海-菊园 2018 年 7 月 63% 803,628,165.39 1,129,515,771.91
海口-西溪里 2018 年 12 月 80% 645,663,513.78 623,698,987.70
杭州-观澜时代 2018 年 12 月 97% 615,011,376.82 693,820,353.46
杭州-金隅学府 2018 年 7 月 93% 522,624,082.90 1,739,304,781.36
北京-南口限价房 2018 年 12 月 100% 434,205,485.68 391,628,128.81
杭州-半山项目 2018 年 9 月 99% 269,597,057.69 300,187,537.56
重庆-时代都汇 2018 年 7 月 55% 244,667,611.81 476,886,198.59
内蒙-金隅环球金融中心 2018 年 9 月 97% 229,286,652.16 97,339,051.11
唐山-金隅乐府 2018 年 7 月 85% 204,861,976.77 130,114,909.12
北京-上成郡 2018 年 8 月 69% 194,708,089.95 201,298,419.15
北京-南口经适房 2018 年 12 月 95% 182,865,169.20 169,434,021.00
北京-长阳理工大学 2018 年 9 月 86% 155,372,713.59 163,606,689.88
天津-金隅悦城 2018 年 7 月 99% 149,876,055.94 127,688,795.47
重庆-南山郡 2018 年 7 月 82% 130,304,516.83 93,134,275.43
北京-朝阳新城 2019 年 6 月 100% 121,309,964.06 115,947,085.64
天津-金隅满堂 2018 年 7 月 100% 63,684,201.48 105,044,999.19
北京-嘉和园 2018 年 12 月 95% 40,473,214.56 171,432,398.51
包河 2020 年 4 月 0.35% 31,221,695.00 -
北京-长安新城 2018 年 12 月 100% 28,513,839.74 32,614,620.00
北京-土桥三期 2018 年 12 月 95% 19,837,415.95 17,438,169.07
内蒙-金隅时代城 2018 年 9 月 99% 16,741,991.01 21,107,694.51
成都-珑熙郡 2018 年 9 月 93% 16,711,875.30 62,802,676.23
北京-金隅山墅 2018 年 12 月 100% 14,633,752.81 13,609,436.24
内蒙-金隅丽港城 2018 年 9 月 91% 14,562,141.56 5,840,910.89
北京-美和园 2018 年 12 月 100% 13,567,052.94 10,045,138.83
成都-双流项目 2018 年 9 月 100% 12,988,965.98 8,334,260.00
北京-瑞和园 2018 年 12 月 100% 12,186,223.62 10,413,331.89
北京-金隅澜湾 2018 年 12 月 98% 11,071,816.71 10,917,821.99
北京-土桥花石匠 2018 年 12 月 99% 9,911,179.37 14,811,929.84
北京-康惠园 2018 年 12 月 97% 8,912,710.07 5,532,743.55
北京-大成郡 2018 年 12 月 99% 8,778,657.92 8,828,610.30
北京-土桥自由筑 2018 年 12 月 98% 5,273,473.60 5,311,155.62
青岛-井冈山路地块 2018 年 12 月 99% 4,906,221.53 2,697,954.86
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2018 年半年度报告
北京-土桥通和园 2018 年 12 月 100% 4,353,458.87 7,201,634.04
北京-梨园金成中心 2018 年 12 月 99% 4,064,641.89 4,036,546.66
北京-金隅汇景苑 2018 年 12 月 100% 3,292,137.99 7,329,231.60
北京-滨河园 2018 年 12 月 100% 2,709,593.88 3,328,752.28
北京-金隅汇星苑 2018 年 12 月 100% 2,169,286.07 3,492,074.98
北京-郭公庄项目 2018 年 12 月 94% 1,772,857.15 3,926,875.25
北京-I 立方 2018 年 12 月 99% 708,775.13 3,189,128.01
马鞍山-佳山东麓 2018 年 7 月 91% 190,000.00 7,329,003.84
北京-金隅万科城 2018 年 12 月 100% 10,000.00 10,000.00
冀东唐山-金岸红堡、利鑫、启新 2018 年 7 月 65% 134,283,209.70 197,281,742.68
其他 95,946,705.52 77,324,969.85
24,507,723,880.04 24,734,998,222.71
5.一般风险准备
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一般风险准备 299,478,851.25 - - 299,478,851.25
2017年
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一般风险准备 178,039,195.99 121,439,655.26 - 299,478,851.25
一般风险准备系本公司子公司北京金隅财务有限公司依据财政部颁布的《金融企业准备金计提管理办
法》的规定，按风险资产期/年末余额的一定比例计提。
6.研发费用
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月 截至 2017 年 6 月 30 日
期间 止六个月期间
材料费 6,324,171.03 1,759,846.66
人工成本 47,665,212.66 16,260,186.43
其他 9,260,878.76 4,632,566.17
63,250,262.45 22,652,599.26
7.信用减值损失
截至2018年6月30日止 截至2017年6月30日止
六个月期间 六个月期间
坏账损失 -43,476,415.85 -
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
股权取
股权取得 股权取得 购买日的 购买日至期末被 购买日至期末被
被购买方名称 股权取得成本 得比例 购买日
时点 方式 确定依据 购买方的收入 购买方的净利润
（%）
天津市建筑材料集 2018 年 5 4,018,000,000 55 收购股权 2018 年 5 获得实质 486,030,828.40 -34,698,592.23
团(控股)有限公司 月 22 日 月 22 日 控制权
其他说明：
于 2018 年 1 月 29 日，天津津诚国有资本投资运营有限公司(简称“津诚资本”)
通过天津产权交易中心公开挂牌转让天津市建筑材料集团(控股)有限公司(简称“天
津建材”)55%的股权。于 2018 年 5 月 4 日，本公司与津诚资本签署了《产权交易合
同》和《合资合作协议》，以对价人民币 40.18 亿元取得天津建材 55%股权。于 2018
年 5 月 10 日，本公司向天津产权交易中心全额支付了股权转让款。于 2018 年 5 月 22
日，天津建材修改了公司章程。本公司于 2018 年 5 月 22 日(章程修订日)开始拥有对
天津建材的实质控制权，持有天津建材 55%的股权，成为其控股股东。
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
天津市建筑材料集团(控股)有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 17,868,028,060.94 14,354,289,205.21
货币资金 1,306,893,706.52 1,306,893,706.52
应收款项
存货 1,845,899,887.37 1,845,899,887.37
固定资产 1,231,124,563.00 855,606,774.27
无形资产 6,704,550,701.23 3,756,720,585.84
预付款项 340,949,726.06 340,949,726.06
应收票据及应收账款 615,040,977.41 615,040,977.41
其他应收款 1,087,522,946.48 1,087,522,946.48
其他流动资产 85,126,592.53 58,669,752.35
长期股权投资 530,323,924.74 530,323,924.74
其他权益工具投资 94,470,233.85 83,159,875.68
投资性房地产 3,079,529,250 3,079,529,250
在建工程 38,938,793.52 38,938,793.52
长期待摊费用 18,814,518.54 18,814,518.54
递延所得税资产 110,365,470.37 110,365,470.37
其他非流动资产 778,476,769.32 625,853,016.06
负债： 10,069,601,965.28 9,189,896,012.92
借款 1,916,570,000.00 1,916,570,000.00
应付款项
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2018 年半年度报告
递延所得税负债 1,482,295,108.15 602,589,155.75
合同负债 301,932,677.61 301,932,677.61
应付票据及应付账款 1,309,610,408.82 1,309,610,408.82
应付职工薪酬 35,392,231.57 35,392,231.57
应交税费 1,078,962,175.13 1,078,962,175.13
其他应付款 1,493,787,805.15 1,493,787,805.19
一年内到期的非流动负债 1,958,361,290.77 1,958,361,290.77
其他流动负债 7,042,403.07 7,042,403.07
长期借款 425,129,349.97 425,129,349.97
预计负债 20,000,000.00 20,000,000.00
递延收益 5,120,515.04 5,120,515.04
长期职工薪酬 17,398,000.00 17,398,000.00
其他非流动负债 18,000,000.00 18,000,000.00
净资产 7,798,426,095.66 5,164,393,192.29
减：少数股东权益 3,780,249,724.45 2,572,947,988.65
取得的净资产 4,018,176,371.21 2,591,445,203.64
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司于 2018 年注销巩义通达中原耐火材料检测中心有限公司、北京金隅东润
建材有限公司、北京恒兴置地房地产有限公司、冀东发展集团盾石实业公司和唐人投
资发展有限公司五家子公司。
本期新设立子公司如下
公司名称 主营业务 状态
北京金隅兴大房地产开发有限公司 房地产开发 新设立
北京隆源房地产开发有限公司 房地产开发 新设立
金隅闻潮（杭州）房地产开发有限公司 房地产开发 新设立
金隅科实（曹妃甸）精密制造有限公司 机械零部件加工 新设立
金隅天坛（唐山）木业科技有限公司 木材加工 新设立
金隅星节能保温科技（唐山）有限公司 保温材料技术开发 新设立
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
北京琉水环保科技有限公司 北京市 北京市 制造水泥、开采销售砂岩等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建华布朗尼混凝土有限 北京市 北京市 商品混凝土的生产、销售 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京金隅混凝土有限公司 北京市 北京市 `加工商品混凝土等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅红树林环保技术有 北京市 北京市 处置有害废弃物等 51 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
限责任公司
河北金隅红树林环保技术有 三河市 三河市 治理处置有害废弃物 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限责任公司
北京金隅平谷水泥有限公司 北京市 北京市 制造、销售水泥等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
沧州临港金隅水泥有限公司 沧州市 沧州市 水泥及其制品的生产、销售 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
成安金隅太行混凝土有限公 成安县 成安县 生产销售商品混凝土 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
大名县金隅太行混凝土有限 大名县 大名县 混凝土、砂浆销售 - 90 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
赞皇金隅水泥有限责任公司 赞皇县 赞皇县 水泥、熟料的制造、销售 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅水泥经贸有限公司 北京市 北京市 批发水泥及水泥制品等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
三河市金岭矿业有限公司 三河市 三河市 加工、销售建筑石料 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅水泥节能科技有限 北京市 北京市 开发、转让水泥、混凝土技术 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
四平金隅水泥有限公司 四平市 四平市 生产、销售水泥及水泥制品等 52 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
岚县金隅水泥有限公司 岚县 岚县 水泥及水泥制品的生产、销售 80 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
沁阳市金隅水泥有限公司 沁阳市 沁阳市 生产、销售水泥及熟料等 86.6 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
陵川金隅水泥有限公司 陵川县 陵川县 水泥、熟料的制造、销售 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅矿业有限公司 北京市 北京市 金属矿石、矿产品等的销售 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
左权金隅水泥有限公司 左权县 左权县 水泥熟料的相关技术咨询服务 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
宣化金隅水泥有限公司 宣化县 宣化县 生产、销售水泥熟料 65 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
博爱金隅水泥有限公司 博爱县 博爱县 生产、销售水泥及熟料 95 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
广灵金隅水泥有限公司 广灵县 广灵县 水泥熟料生产销售 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅砂浆有限公司 北京市 北京市 干、混砂浆的生产、销售 80 20 通过设立或投资等方式取得的子公司
天津金隅宝辉砂浆有限公司 天津市 天津市 砂浆生产销售 - 70 通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸金隅商砼科技有限公司 邯郸市 邯郸市 生产销售预制构件、加工混凝土 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸市邯山金隅混凝土有限 邯郸市 邯郸市 商品混凝土、碎石的生产销售 92 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
魏县金隅混凝土有限公司 邯郸市 邯郸市 混凝土的生产及销售 92 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸县金隅混凝土有限公司 邯郸市 邯郸市 混凝土的生产及销售 92 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
邯郸金隅太行建材有限公司 邯郸市 邯郸市 矿渣粉生产和销售 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅天坛家具股份有限 北京市 北京市 制造、加工、销售家具等 97.68 0.15 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京天坛京伟家具有限公司 北京市 北京市 木制家具的生产 - 60 通过设立或投资等方式取得的子公司
佛山金隅天坛家具有限公司 佛山市 佛山市 加工销售家俱、木制品等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京天坛装饰工程有限责任 北京市 北京市 建筑装饰装修及设计咨询等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京奇耐特长城座椅有限公 北京市 北京市 剧院、礼堂等座椅的生产 - 59.78 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京市木材厂有限责任公司 北京市 北京市 制造、销售人造板材等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京通达耐火工程技术有限 北京市 北京市 研发、生产各类新型耐火材料等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
巩义通达中原耐火技术有限 巩义市 巩义市 制造及经销耐火材料等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京金隅节能保温科技有限 北京市 北京市 制造销售建筑材料 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
馆陶县金隅宇震混凝土有限 邯郸市 邯郸市 销售预制构件 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
鸡泽县金隅太行混凝土有限 鸡泽县 鸡泽县 商品混凝土加工、销售 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
上海金隅大成房地产开发有 上海市 上海市 房地产开发与经营等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
宁波金隅大成房地产开发有 宁波市 宁波市 房地产开发与经营等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
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2018 年半年度报告
北京建总建筑安装工程有限 北京市 北京市 承包工程 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京市加气混凝土有限责任 北京市 北京市 加气混凝土板材制造、销售 55.68 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京金隅加气混凝土有限责 北京市 北京市 制造、销售加气混凝土制品等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
任公司
北京金隅涂料有限责任公司 北京市 北京市 生产涂料；专业承包 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅涂料有限责任公司 大厂县 大厂县 生产、销售涂料 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
新疆金隅涂料有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市 生产涂料、销售建筑材料等 - 55 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建筑材料科学研究总院 北京市 北京市 研究、制造、销售建筑材料等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
北京建筑材料检验研究院有 北京市 北京市 检验建筑材料质量等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京市科实五金有限责任公 北京市 北京市 生产建筑五金等新产品 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京金隅东润建材有限公司 北京市 北京市 批发建材等 - 51 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建贸新科建材有限公司 北京市 北京市 建筑材料的购销等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅家居有限公司 北京市 北京市 购销建筑材料、金属材料等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅装饰工程有限公司 北京市 北京市 建筑装饰工程的设计、施工等 - 51 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建都设计研究院有限公 北京市 北京市 设计新型建筑材料等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京建拓工程管理有限公司 北京市 北京市 工程的招标代理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京三重镜业有限公司 北京市 北京市 生产、销售玻璃眼镜 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅现代工业园管理有 大厂县 大厂县 生产各类新型建筑材料等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
阳泉金隅通达高温材料有限 阳泉市 阳泉市 生产、销售耐火陶瓷制品等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京金隅商贸有限公司 北京市 北京市 批发建筑材料、金属材料等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅金海燕玻璃棉有限 大厂县 大厂县 生产销售玻璃棉制品 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
金隅物产上海有限公司 上海市 上海市 焦炭、铁矿石、金属材料进出口 51 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
唐山金隅加气混凝土有限责 唐山市 唐山市 加气混凝土砌块等生产销售 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
任公司
北京金隅嘉业房地产开发有 北京市 北京市 开发经营房地产等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
金隅(青岛)房地产开发有限 青岛市 青岛市 房地产开发与经纪 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
内蒙古金隅置地投资有限公 呼和浩特市 呼和浩特市 开发、经营房地产等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
金隅(杭州)房地产开发有限 杭州市 杭州市 开发、经营房地产等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
杭州金隅山墅房地产开发有 杭州市 杭州市 开发房地产及其他 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
金隅(天津)房地产开发有限 天津市 天津市 开发、销售房地产等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
唐山金隅巨龙房地产开发有 唐山市 唐山市 开发、经营房地产等 - 80 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京金隅置地房地产开发有 北京市 北京市 开发、销售房地产等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京西三旗高新建材城经营 北京市 北京市 出租、开发房地产等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
开发有限公司
成都金隅大成房地产开发有 成都市 成都市 开发房地产等 - 80 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
重庆金隅大成房地产开发有 重庆市 重庆市 开发、咨询房地产等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京金隅程远房地产开发有 北京市 北京市 开发房地产及销售商品房等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京市金业新城物业管理有 北京市 北京市 物业管理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限责任公司
内蒙古金隅大成物业管理有 呼和浩特市 呼和浩特市 物业管理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京金隅物业管理有限责任 北京市 北京市 物业管理 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京锦湖园物业管理有限公 北京市 北京市 物业管理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京金隅凤山温泉度假村有 北京市 北京市 住宿、饮食服务等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京市建苑宾馆有限公司 北京市 北京市 住宿、餐饮服务 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京建机资产经营有限公司 北京市 北京市 出租自有房屋、物业管理等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
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2018 年半年度报告
北京金海燕资产经营有限责 北京市 北京市 出租自有房屋、投资管理等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
任公司
北京金海燕物业管理有限公 北京市 北京市 物业管理 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京金隅地产经营管理有限 北京市 北京市 酒店管理 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京金隅房地产经纪有限公 北京市 北京市 房地产经济业务，房地产咨询 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京凯诚信达物业管理有限 北京市 北京市 物业管理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京万成恒泰商业物业管理 北京市 北京市 物业管理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
金隅丽港(天津)房地产开发 天津市 天津市 房地产开发与经营等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
北京金隅朝新天地置业有限 北京市 北京市 房地产开发、物业管理等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
金隅梦城(马鞍山)房地产开 马鞍山市 马鞍山市 房地产开发、商品房销售等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
发有限公司
北京金隅财务有限公司 北京市 北京市 办理财务业务和融资顾问业务等 100 - 通过设立或投资等方式取得的子公司
杭州金隅观潮房地产开发有 杭州市 杭州市 房地产开发与经营等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京金隅长阳嘉业地产开发 北京市 北京市 房地产开发、商品房销售等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
金隅南京房地产开发有限公 南京市 南京市 房地产开发与经营等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
大厂金隅爱乐屋建筑节能制 大厂县 大厂县 建筑用木料及木料组建加工 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
品有限公司
北京通达绿色高温新材料工 北京市 北京市 工程和技术研究与试验发展 - 98 通过设立或投资等方式取得的子公司
程研究中心有限公司
北京大成昌润置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发经营 - 82 通过设立或投资等方式取得的子公司
重庆金隅大成山水置业有限 重庆市 重庆市 开发房地产及销售房屋等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
吉林市金隅天坛家具有限责 桦甸市 桦甸市 板材、木制品等 - 55 通过设立或投资等方式取得的子公司
任公司
北京金隅水泥环保工程技术 北京市 北京市 施工总承包、环保技术开发等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
北京金隅养老产业投资管理 北京市 北京市 房地产开发、物业管理等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
邯郸金隅太行对外经济技术 邯郸市 邯郸市 对外经济贸易信息技术咨询服务 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
合作有限公司
聊城金隅泓均砼业有限公司 聊城市 聊城市 商品混凝土的生产、销售 - 80 通过设立或投资等方式取得的子公司
聊城金隅永辉砼业有限公司 聊城市 聊城市 商品混凝土的生产、销售 - 80 通过设立或投资等方式取得的子公司
大厂金隅天坛家具有限责任 廊坊市 廊坊市 制造、加工、销售家具等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
金隅汇通(大厂)经贸有限公 廊坊市 廊坊市 经营批发煤炭及建筑材料等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
金隅商贸有限公司 坦桑尼亚 坦桑尼亚 大宗物资进出口 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅房地置业有限公司 北京市 北京市 销售自行开发的商品房 - 70 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅爱馨通和养老服务 北京市 北京市 为老年人提供集中居住和生活服务 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
北京金隅爱馨泰和养老服务 北京市 北京市 养老服务及餐饮管理、家庭劳务服务 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
青岛金隅阳光房地产开发有 青岛市 青岛市 房地产开发及受托代理房地产销售 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京金隅凤山培训中心有限 北京市 北京市 住宿及会议服务等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
西安金隅天丽商贸有限公司 西安市 西安市 建筑材料、卫生洁具的销售 - 65 通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅置业安徽有限公司 合肥市 合肥市 房地产开发、物业管理等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅房地产开发合肥有限公 合肥市 合肥市 房地产开发与经营 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京金隅创新科技孵化器有 北京市 北京市 物业管理及科技企业孵化 51.37 48.63 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
重庆金隅大成新都会有限公 重庆市 重庆市 房地产开发；商品房销售等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
金隅融资租赁有限公司 天津市 天津市 融资租赁业务 60 40 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅文化科技发展有限 北京市 北京市 技术开发、转让、咨询、服务等 - 68 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
北京金隅节能保温科技(大 廊坊市 廊坊市 制造销售建筑材料 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
厂)有限公司
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2018 年半年度报告
北京三重镜业(大厂)有限公 廊坊市 廊坊市 生产、销售玻璃镜 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
金隅微观(沧州)化工有限公 北京市 北京市 生产人造板、浸渍纸用树脂等 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
北京金隅成业房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
金隅嘉华南京置业有限公司 南京市 南京市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
福建金隅涂料有限公司 福州市 福州市 涂料生产销售 - 55 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅东成置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发 - 90.5 通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅津典(天津)房地产开发 天津市 天津市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
北京金隅北加工程技术有限 北京市 北京市 工程技术服务 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
公司
金隅中铁诺德(杭州)房地产 杭州市 杭州市 房地产开发 - 51 通过设立或投资等方式取得的子公司
开发有限公司
金隅京华房地产开发合肥有 合肥市 合肥市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
大成美西国际置业发展(北 北京市 北京市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
京)有限公司
北京金隅空港开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发 - 95 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅商业管理有限公司 北京市 北京市 企业管理 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
金隅京远(宁波)房地产开发 宁波市 宁波市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
成都金隅岳煌置业有限公司 成都市 成都市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
北京金隅爱馨滨和养老服务 北京市 北京市 养老服务 - 70 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司
成都金隅京峰房地产开发有 成都市 成都市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
成都金隅万成房地产开发有 成都市 成都市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
承德金隅房地产开发有限公 承德市 承德市 房地产开发 - 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司
金隅嘉星南京房地产开发有 南京市 南京市 房地产开发 - 70 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司
北京金隅兴大房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司(1)
北京隆源房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
司(1)
金隅闻潮（杭州）房地产开发 杭州市 杭州市 房地产开发 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司(1)
金隅科实（曹妃甸）精密制造 唐山市 唐山市 机械零部件加工 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司(1)
金隅天坛（唐山）木业科技有 唐山市 唐山市 木材加工 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
限公司(1)
金隅星节能保温科技（唐山） 唐山市 唐山市 保温材料技术开发 100 通过设立或投资等方式取得的子公司
有限公司(1)
北京燕水资产管理有限公司 北京市 北京市 制造水泥 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
张家口金隅水泥有限公司 张家口市 张家口市 水泥及水泥制品的生产、销售 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
涿鹿金隅水泥有限公司 涿鹿县 涿鹿县 水泥及水泥制品的生产、销售 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
曲阳金隅水泥有限公司 曲阳县 曲阳县 水泥、熟料的生产、销售 90 - 同一控制下企业合并取得的子公司
北京生态岛科技有限责任公 北京市 北京市 开发废弃物处置及综合利用等技术 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
司
天津金隅振兴环保科技有限 天津市 天津市 水泥制造 62.09 24.09 同一控制下企业合并取得的子公司
公司
通达耐火技术股份有限公司 北京市 北京市 研发、生产各类新型耐火材料等 92.82 - 同一控制下企业合并取得的子公司
上海金隅三明建材有限公司 上海市 上海市 生产、销售新型建筑材料 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅人力资源管理有限 北京市 北京市 劳务派遣 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京恒兴置地房地产有限公 北京市 北京市 开发房地产等 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
司
海口大成置业有限公司 海口市 海口市 开发房地产等 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
金隅香港有限公司 香港 香港 出租持有物业 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
北京市建筑装饰设计工程有 北京市 北京市 设计工程装饰、家具装饰等 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
限公司
北京市建筑装饰设计院有限 北京市 北京市 装饰设计技术服务 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京市龙顺成中式家具有限 北京市 北京市 制造家具等 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京金隅窦店科技企业管理 北京市 北京市 制造建筑节能保温制品等 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
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2018 年半年度报告
有限公司
北京金隅八达岭温泉度假村 北京市 北京市 旅游服务；出租客房等 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
有限责任公司
北京奥克兰建筑防水材料有 北京市 北京市 防水材料的加工、销售 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
限公司
北京西三旗热力有限责任公 北京市 北京市 中低压蒸汽、蒸馏水等的制造 - 100 同一控制下企业合并取得的子公司
司
北京金隅宏业生态科技有限 北京市 北京市 出租及物业管理等 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
责任公司
北京金隅大成物业管理有限 北京市 北京市 物业管理 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京金隅大成开发有限公司 北京市 北京市 开发房地产等 100 - 同一控制下企业合并取得的子公司
保定太行和益水泥有限公司 易县 易县 生产销售水泥及水泥制品等 75 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
河北金隅鼎鑫水泥有限公司 鹿泉市 鹿泉市 生产、销售水泥及熟料等 100 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
河北太行华信建材有限责任 邯郸市 邯郸市 开采石灰石及经营水泥制品 100 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京金隅前景环保科技有限 北京市 北京市 生产销售水泥及水泥制品等 67 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
和田市玉河砂石有限公司 和田市 和田市 生产销售混凝土 - 51 非同一控制下企业合并取得的子公司
易县腾辉矿产建材有限公司 易县 易县 销售石灰、石材等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
北京强联水泥有限公司 北京市 北京市 水泥制造 - 60 非同一控制下企业合并取得的子公司
邯郸金隅太行水泥有限责任 邯郸市 邯郸市 水泥制造 92.63 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
成安金隅太行水泥有限公司 成安县 成安县 水泥制造 - 75 非同一控制下企业合并取得的子公司
馆陶县金隅太行混凝土有限 馆陶县 馆陶县 生产销售商品混凝土 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
邯郸涉县金隅水泥有限公司 涉县 涉县 生产、销售水泥 91 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
天津金隅混凝土有限公司(2) 天津市 天津市 混凝土工程施工及制造等 91.01 8.99 非同一控制下企业合并取得的子公司
石家庄金隅旭成混凝土有限 石家庄市 石家庄市 生产销售混凝土 97.8 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京金隅北水环保科技有限 北京市 北京市 制造水泥、开采石灰岩等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司
北京兴发水泥有限公司 北京市 北京市 水泥、熟料等的生产 95.7 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅顺发水泥有限公司 北京市 北京市 水泥、熟料等的生产 70 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
北京爱乐屋建筑节能制品有 北京市 北京市 生产、销售、维修节能门窗 82 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
限公司
北京东方御宴大酒楼有限公 北京市 北京市 餐饮业 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
司(3)
唐山冀东古冶矿业投资有限 唐山市 唐山市 其他机械和设备修理业 - 70 非同一控制下企业合并取得的子公司
责任公司(3)
冀东发展集团河北矿山工程 石家庄 石家庄 其他建筑安装业 - 85 非同一控制下企业合并取得的子公司
有限公司(3)
承德金隅水泥有限责任公司 承德市 承德市 水泥、熟料等的生产 85 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
北京太尔化工有限公司 北京市 北京市 生产人造板、浸渍纸用树脂等 100 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
北京金隅万科房地产开发有 北京市 北京市 开发房地产及销售房屋等 - 51 非同一控制下企业合并取得的子公司
限公司
邢台金隅咏宁水泥有限公司 邢台市 邢台市 水泥孰料的生产销售 60 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东集团 (3) 唐山市 唐山市 通过控股、参股、兼并 55 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东日彰节能风机制造有限 唐山市 唐山市 国有企业(机械制造业) - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)
柯诺(北京)木业有限公司(5) 北京市 北京市 装饰板生产、销售及技术服务 100 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
河北省建筑材料工业设计研 石家庄市 石家庄市 建材行业工程设计 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
究院(3)
冀东发展物流有限责任公司 唐山市 唐山市 普通货物运输、仓储等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
(3)
华海风能发展有限公司(3) 唐山市 唐山市 风力发电设备制造 - 58.95 非同一控制下企业合并取得的子公司
中非冀东建材投资有限责任 唐山市 唐山市 建材行业投资 - 60 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)
石家庄盾石房地产开发有限 石家庄市 石家庄市 房地产开发与经营等 - 65 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)
冀东发展(香港)国际有限公 香港 香港 商贸 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
司(3)
河北盾石商贸有限公司(3) 唐山市 唐山市 水泥、熟料、混凝土批发零售等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山启新记忆物业服务有限 唐山市 唐山市 物业服务、日用品零售等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)
唐山冀东发展机械设备制造 唐山市 唐山市 机械设备及配件的制造、销售 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
有限公司(3)
唐山冀新水泥中转有限公司 唐山市 唐山市 装卸搬运 - 60 非同一控制下企业合并取得的子公司
(3)
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2018 年半年度报告
唐山启新水泥工业博物馆(3) 唐山市 唐山市 收藏展览文物、弘扬民族文化等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东水泥南湖房地产开 唐山市 唐山市 房地产 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
发有限公(3)
唐山冀东物业服务有限公司 唐山市 唐山市 物业服务 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
(3)
冀东发展集团国际贸易有限 北京市 北京市 贸易代理 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)
唐山盾石房地产开发有限公 唐山市 唐山市 房地产 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
司(3)
唐山高压电瓷有限公司(3) 唐山市 唐山市 高压绝缘子制造与销售 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东发展燕东建设有限 唐山市 唐山市 建筑业 - 59 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)
唐山启新水泥有限公司(3) 唐山市 唐山市 生产石灰石、水泥、水泥熟料等 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山启新建材有限责任公司 唐山市 唐山市 生产水泥及水泥制品 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
(3)
冀东发展集团唐山新星针织 唐山市 唐山市 针织加工 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
总厂(3)
唐山冀东混凝土有限公司(3) 唐山市 唐山市 制造、销售混凝土及制品 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
冀东砂石骨料有限公司(3) 唐山市 唐山市 骨料 - 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
唐山冀东装备工程股份有限 唐山市 唐山市 生产 - 30 非同一控制下企业合并取得的子公司
公司(3)/(4)
冀东水泥(3)/(4) 唐山市 唐山市 水泥、熟料等的制造、销售等 - 30 非同一控制下企业合并取得的子公司
柯诺(北京)木业有限公司 北京市 北京市 人造板生产与销售 100 - 非同一控制下企业合并取得的子公司
金隅冀东曹妃甸供应链管理 唐山市 唐山市 供应链管理服务 100 非同一控制下企业合并取得的子公司
有限公司(5)
其他说明：
(1) 本年新设立的子公司。
(2) 于2016年本公司通过增资及收购股权取得冀东集团55%的股权，成为冀东集团的控
股股东。对冀东集团下属公司的间接持股比例是指本集团通过冀东集团持有的对该等
子公司的表决权比例。
(3) 本公司通过冀东集团分别持有冀东水泥和唐山冀东装备工程股份有限公司(“冀
东装备”)各30%的股权。本集团管理层综合考虑了本集团在冀东水泥和冀东装备持有
的表决权相较其他股东份额、冀东水泥和冀东装备历史上股东大会表决权的行使情
况、本集团在冀东水泥和冀东装备的董事会席位、以及冀东水泥和冀东装备生产经营
活动的实际安排等因素，认为本集团拥有对冀东水泥和冀东装备的实际控制权。
(4) 本年新收购的公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持
本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东权益
子公司名称 股 其他
股东的损益 宣告分派的股利 余额
比例（%）
北京金隅万科房地产开发有限公司 49.00% 32,319,492.12 - - 403,614,407.97
冀东集团 45.00% 325,651,093.23 -7,552,860.00 -112,557,730.741 16,055,661,368.69
*天津建材 45.00% -21,686,364.77 - 898,441,215.64 4,657,004,575.31
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2018 年半年度报告
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
*非同一控制下企业合并天津建材后，本公司和津诚资本分别按照持股比例 55%和 45%对天津建材进行增资人民币
1,100,000,000.00 元和人民币 900,000,000.00 元。
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债
北京金隅万科 888,154,183.53 2,568,982.67 890,723,166.20 67,020,292.80 - 67,020,292.80 880,698,129.09 3,094,442.72 883,792,571.81 126,047,845.59 -
冀东集团 23,363,595,273.65 41,841,900,323.82 65,205,495,597.47 37,967,438,834.09 8,973,157,034.75 46,940,595,868.84 21,073,005,497.99 42,717,758,669.76 63,790,764,167.75 37,892,321,644.39 7,755,694,131.89
天津建材 6,456,806,126.24 12,581,038,890.57 19,037,845,016.81 7,322,083,971.34 1,098,358,110.75 8,420,442,082.09
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金流
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额
量
北京金隅万科 5,859,331.05 65,958,147.19 65,958,147.19 -5,389,161.35 21,851,596.14 35,830,590.76 35,830,590.76 15,720,116.93
冀东集团 13,034,153,416.73 461,961,035.51 332,763,352.67 481,248,367.34 22,663,384,834.71 -311,031,708.52 -299,531,097.22 -299,531,097.22
天津建材 486,030,828.40 -39,422,056.98 -42,886,022.23 -4,135,760.00
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
于2017年12月本公司与北京金隅红树林环保技术有限责任公司的少数股东签订
股权转让协议，以对价人民币1,753,806,765.40元收购该等少数股东所持有的红树林
环保合计49%的股权，该股权的交割于2018年6月完成，交割完成后，本公司持股比例
由51%增加至100%，按照购买日少数股东股权比例49%计算确定净资产份额为人民币
1,348,269,654.77元，使得合并层面资本公积减少人民币405,537,110.63元。
于2018年5月，本公司以人民币304,241,209.40元购买唐山冀东水泥股份有限公
司流通股，相应本公司增加直接持股比例2%，以本公司非同一控制下企业合并唐山冀
东水泥股份有限公司确定的公允价值为基础持续计算的唐山冀东水泥股份有限公司2%
的净资 产份额 为人 民 币 292,613,097.28 元 ，使得 合并层 面资 本 公积减 少人民币
11,628,112.12元。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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持股比例(%) 对合营企业或
主要经 联营企业投资
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 的会计处理方
直接 间接
法
星牌优时吉建筑材料有限公司 大厂县 大厂县 生产矿棉吸音板等 50 - 权益法
北京金隅蓝岛商业运营管理有限公司 北京市 北京市 百货零售 - 50 权益法
北京金隅启迪科技孵化器有限公司 北京市 北京市 科技企业的孵化、企业管理等 - 50 权益法
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 宝鸡市 宝鸡市 水泥、水泥熟料的生产与销售等 - 48.11 权益法
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 咸阳市 咸阳市 水泥、水泥熟料的生产与销售等 - 50 权益法
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 唐山市 唐山市 矿渣微粉及副产品生产、销售 - 50 权益法
鞍山冀东水泥有限责任公司 鞍山市 鞍山市 水泥、水泥熟料的生产与销售等 - 50 权益法
冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司 北京市 北京市 水泥节能环保设备的设计研发等 - 50 权益法
Cross Point Trading 274 (Pty) Ltd (RF) 南非 南非 建材行业投资等 - 56 权益法
北京市高强混凝土有限责任公司 北京市 北京市 生产混凝土、泵送等 25 - 权益法
森德(中国)暖通设备有限公司 北京市 北京市 生产散热器等 26.70 - 权益法
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 北京市 北京市 混凝土、泵送等非标成套控制 20 - 权益法
北京金时佰德技术有限公司 北京市 北京市 设备设计、生产 - 23 权益法
河北睿索固废工程技术研究院有限公司 承德市 承德市 固体废弃物综合利用技术研究检测 - 34.78 权益法
唐山海螺型材有限责任公司 唐山市 唐山市 建筑型材的制造与销售 40 - 权益法
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司 北京市 北京市 教育技术推广服务等 - 30 权益法
新冀贸易私人有限 新加坡 新加坡 金属及金属矿批发销售等 40 权益法
中房华瑞(唐山)置业有限公司 唐山市 唐山市 房地产开发经营等 - 40 权益法
唐山海港大唐同舟建材有限公司 唐山市 唐山市 混凝土砌块等的生产及销售等 - 20 权益法
长春轻轨冀东混凝土有限公司 长春市 长春市 商品混凝土生产、销售等 - 49 权益法
包钢冀东水泥有限公司 包头市 包头市 冶金渣微粉生产与销售等 - 49 权益法
冀东水泥扶风运输有限责任公司 宝鸡市 宝鸡市 汽车运输等 - 23.75 权益法
吉林市长吉图投资有限公司 吉林市 吉林市 服务业等 - 30 权益法
唐山航岛海洋重工有限公司 唐山市 唐山市 海上平台技术研发等 - 30 权益法
北京新源混凝土有限公司 北京市 北京市 混凝土生产销售等 - 65 权益法
咸阳冀东高新混凝土有限公司 咸阳市 咸阳市 混凝土生产销售等 - 60 权益法
唐山市丰润区第一运输公司 唐山市 唐山市 运输服务等 - 17.38 权益法
吉林水泥（集团）有限公司 吉林省 吉林省 熟料、水泥的生产和销售等 28.60 权益法
天津冈北混凝土有限公司 天津市 天津市 水泥预拌混凝土及混凝土制品制造 30 权益法
天津万可优节能科技有限公司 天津市 天津市 建筑外墙保温材料及配套产品销售 35 权益法
天津市兴业龙祥建设工程有限公司 天津市 天津市 可承担各类型工业的建筑施工等 30 权益法
天津耀皮玻璃有限公司 天津市 天津市 生产和销售各种平板玻璃等 23 权益法
天津市新菱环保工程有限公司 天津市 天津市 隔声降噪制品设计、制造、销售等 44 权益法
天津滨海建泰投资有限公司 天津市 天津市 高科技产业投资等 48 权益法
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 1,475,011,870.47 1,533,998,796.99
下列各项按持股比例计算
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2018 年半年度报告
的合计数
--净利润 130,599,542.97 203,420,253.95
--其他综合收益
--综合收益总额 128,523,565.69 212,232,235.44
联营企业：
投资账面价值合计 1,026,770,062.41 640,940,460.52
下列各项按持股比例计算
的合计数
--净利润 8,408,593.79 -14,688,123.63
--其他综合收益
--综合收益总额 8,408,593.79 -14,688,123.63
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
1.金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
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2018 年半年度报告
2018 年
以公允价值计量且其 以公允价值计量且
金融资产
变动计入当期损益的 以摊余成本计量 其变动计入其他综 合计
金融资产准则要求 合收益的金融资产
货币资金 17,680,691,208.86 17,680,691,208.86
交易性金融资产 1,350,141,114.85 1,350,141,114.85
应收票据及应收账款 16,424,808,133.57 16,424,808,133.57
其他应收款 8,799,349,692.41 8,799,349,692.41
债权投资 200,000,000.00 200,000,000.00
长期应收款 772,241,633.80 772,241,633.80
其他权益工具投资 455,311,615.11 455,311,615.11
其他非流动金融资产 1,730,252,400.00 1,730,252,400.00
3,080,393,514.85 43,877,090,668.64 455,311,615.11 47,412,795,798.60
2017 年
以公允价值计量且变
金融资产
动计入当期损益的交 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计
易性金融资产
货币资金 17,903,847,144.72 17,903,847,144.72
以公允价值计量且变动计入当
46,226,108.99 46,226,108.99
期损益的交易性金融资产
应收票据及应收账款 15,867,845,894.72 15,867,845,894.72
其他应收款 5,572,834,876.99 5,572,834,876.99
可供出售金融资产 2,897,887,864.39 2,897,887,864.39
长期应收款 485,377,872.64 485,377,872.64
46,226,108.99 39,829,905,789.07 2,897,887,864.39 42,774,019,762.45
金融负债 2018 年其他金融负债 2017 年其他金融负债
短期借款 38,136,520,000.00 34,375,200,000.00
应付票据及应付账款 17,556,199,802.79 17,205,078,515.28
应付利息 858,108,769.82
应付股利 190,801,504.66
其他应付款 8,572,106,367.18 7,644,284,496.46
一年内到期的非流动负债 13,049,262,905.72 11,491,439,775.59
长期借款 29,135,269,349.97 25,671,030,000.00
应付债券 19,971,170,605.73 18,154,840,828.51
短期融资券 5,500,000,000.00 2,769,698,081.12
长期应付款 615,533,763.80 920,769,354.18
其他非流动负债 660,456,831.52 660,456,831.52
133,196,519,626.71 119,941,708,157.14
2. 金融资产转移
已转移但未整体终止确认的金融资产
于 2018 年 6 月 30 日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票
和商业承兑汇票的账面价值为人民币 2,421,700,694.30 元和人民币 394,337,052.37
元(2017 年 12 月 31 日：人民币 3,407,019,211.02 元和人民币 344,693,510.81 元)，
已贴现给银行的银行承兑汇票和商业承兑汇票的账面价值为人民币 8,232,655.52 元
和人民币 1,600,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：银行承兑汇票人民币 4,250,000.00
元，商业承兑汇票人民币 1,150,000.00 元)。本集团认为，本集团保留了其几乎所有
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2018 年半年度报告
的风险和报酬，包括与其相关的违约风险，因此，继续全额确认其及与之相关的已结
算应付账款或短期借款。背书或贴现后，本集团不再保留使用其的权利，包括将其出
售、转让或质押给其他第三方的权利。于 2018 年 6 月 30 日，本集团以其结算的应付
账款或取得的短期借款账面价值分别为人民币 2,820,070,402.19 元和人民币
5,800,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 3,751,712,721.83 元和人民币
5,300,000.00 元)。
已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产
于 2018 年 6 月 30 日，本集团已背书给供应商用于结算应付账款或贴现给银行的
银行承兑汇票的账面价值为人民币 7,937,522,266.63 元(2017 年 12 月 31 日：人民币
3,547,596,983.95 元)。于 2018 年 6 月 30 日，其到期日为 1 至 12 个月，根据《票据
法》相关规定，若承兑银行拒绝付款的，其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。
本集团认为，本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬，因此，终止确认其及与之
相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等
于其账面价值。本集团认为，继续涉入公允价值并不重大。
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团于其转移日未确认利得或损失。本
集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年
度大致均衡发生。
3. 金融工具风险
本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险
及市场风险(包括汇率风险和利率风险)。本集团的主要金融工具包括货币资金、股权
投资、债权投资、借款、应收票据和应收账款、应付票据和应付账款等。与这些金融
工具相关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理策略如下所述。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，制定本集团的风险管理政策和相
关指引并监督风险管理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本
集团所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、
信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本集团定期评估市场环境及本集团经营活动
的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管理委
员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密
合作来识别、评价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行
定期的审核，并将审核结果上报本集团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应
的风险管理政策减少集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所
有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进
行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账
本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易
条件。
由于货币资金、交易性金融资产、其他非流动金融资产的交易对手是声誉良好并
拥有较高信用评级的银行，这些金融工具信用风险较低。
本集团其他金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产和长期应
收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的
账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注十一、或有事项。
应付客户的金额
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用
风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客
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2018 年半年度报告
户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。
本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已
显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑在无须付出不
必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本集团历史数据的定
性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有
相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风
险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本集团认为金融工具的信
用风险已发生显著增加：
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例
定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具
的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发
生信用减值时，主要考虑以下因素：
发行方或债务人发生重大财务困难；
债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情
况下都不会做出的让步；
债务人很可能破产或进行其他财务重组；
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别
的事件所致。
预期信用损失计量的参数
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集
团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定
量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团
的违约概率以历史违约率为基础进行调整，加入前瞻性信息，以反映当前宏观经济环
境下债务人违约概率；
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手
的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损
失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿付的金
额。
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过
进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本
集团在此过程中应用了专家判断，根据专家判断的结果，定期对这些经济指标进行预
测，并分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。
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2018 年半年度报告
逾期
2017 年 12 月 31 日 合计 未逾期未减值
3 个月以内 3 至 6 个月 超过 6 个月
货币资金 17,903,847,144.72 17,903,847,144.72 - - -
应收账款 5,879,193,538.15 4,511,028,640.45 576,749,599.19 243,267,139.97 548,148,158.54
其他应收款 4,872,113,220.30 4,872,113,220.30 - - -
应收票据 8,181,663,835.79 8,181,663,835.79 - - -
应收利息 1,284,128.69 1,284,128.69 - - -
应收股利 10,071,936.52 10,071,936.52 - - -
可供出售金融资产 2,897,887,864.39 2,897,887,864.39 - - -
长期应收款 485,377,872.64 485,377,872.64 - - -
于 2018 年 6 月 30 日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录
的分散化的客户有关。
于 2018 年 6 月 30 日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易
记录的独立客户有关。根据以往经验，由于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全
额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
流动风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的
到期日，也考虑本集团运营产生的预计现金流量。
本集团的目标是运用银行借款、融资租赁、应付债券和应付短期融资券等多种融
资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。此外，本集团亦通过非公开发行募集资
金，为自身的运营和发展提供资金。
本集团流动资金主要依靠充足的营运现金流入以应付到期的债务承担，以及依靠
获得外部融资来应付承诺的未来资本支出。就未来资本承担及其他融资要求，本公司
于 2018 年 6 月 30 日已获得多家国内银行提供的银行授信额度为人民币 1519.75 亿元，
其中约人民币 787.05 亿元尚未使用。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2018 年 6 月 30 日 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
应付票据及应付账款 17,556,199,802.79 - - - 17,556,199,802.79
其他应付款 8,572,106,367.18 - - - 8,572,106,367.18
长期应付款 658,843,190.35 550,300,999.29 65,232,764.51 - 1,274,376,954.15
短期借款 39,085,188,870.14 - - - 39,085,188,870.14
长期借款 7,119,260,580.55 8,088,436,815.12 14,321,652,773.47 10,875,900,325.37 40,405,250,494.51
短期融资券 5,566,013,888.89 - - - 5,566,013,888.89
应付债券 10,560,760,000.00 12,359,960,000.00 11,664,070,000.00 4,020,900,000.00 38,605,690,000.00
其他非流动负债 716,358,831.52 27,951,000.00 - - 744,309,831.52
89,834,731,531.42 21,026,648,814.41 26,050,955,537.98 14,896,800,325.37 151,809,136,209.18
2017 年 12 月 31 日 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 合计
应付票据及应付账款 17,205,078,515.28 - - - 17,205,078,515.28
其他应付款 8,693,194,770.94 - - - 8,693,194,770.94
长期应付款 710,941,503.78 642,102,218.16 283,096,579.82 - 1,636,140,301.76
银行借款 38,680,625,634.95 6,360,351,562.47 14,709,665,638.79 7,889,711,129.92 67,640,353,966.13
应付债券 10,200,740,000.00 11,099,940,000.00 7,600,550,000.00 1,374,900,000.00 30,276,130,000.00
其他非流动负债 716,358,831.52 55,902,000.00 - - 772,260,831.52
76,206,939,256.47 18,158,295,780.63 22,593,312,218.61 9,264,611,129.92 126,223,158,385.63
市场风险
利率风险
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2018 年半年度报告
本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债相
关。本集团通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合以管理利息成本。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、
可能的变动时，将对净损益(通过对浮动利率借款的影响)和其他综合收益的税后净损
益产生的影响。
净损益 增加/(减 其他综合收益的税 股东权益增加/(减
2018 年 6 月 30 日 基点增加/(减少)
少) 后净额增加/(减少) 少)
人民币 利率增加 1% -21,270,328.86 - -21,270,328.86
净损益 增加/(减 其他综合收益的税 股东权益增加/(减
2017 年 基点增加/(减少)
少) 后净额增加/(减少) 少)
人民币 利率增加 1% -23,561,224.47 - -23,561,224.47
汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动
的风险。本集团面临的外汇风险主要来源于本集团持有若干主要以美元、港元、欧元、
日元、兰特和图格里克为单位的金融资产和金融负债。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，人民币兑美元、
港元、欧元、日元、兰特、图格里克和赞比亚克瓦查汇率发生可能的变动时，将对净
损益和其他综合收益的税后净额产生的影响。
其他综合收益的税后 股东权益增加/(减
2018 年 6 月 30 日 汇率增加/(减少) 净损益增加/(减少)
净额增加/(减少) 少)
美元对人民币升值 1% 18,452,853.90 - 18,452,853.90
港币对人民币升值 1% 7,339.03 3,334,436.60 3,341,775.63
欧元对人民币升值 1% 4,307.87 - 4,307.87
日元对人民币升值 1% 10,916.97 - 10,916.97
兰特对人民币升值 1% 246,867.89 - 246,867.89
图格里克对人民币升值 1% 2,548,043.20 - 2,548,043.20
其他综合收益的税后 股东权益增加/(减
2017 年 汇率增加/(减少) 净损益增加/(减少)
净额增加/(减少) 少)
美元对人民币升值 1% 950,756.10 - 950,756.10
港元对人民币升值 1% 21,278.34 3,378,186.94 3,399,465.28
欧元对人民币升值 1% 41,271.45 - 41,271.45
日元对人民币升值 1% 10,534.87 - 10,534.87
图格里克对人民币升值 1% 25,236.18 - 25,236.18
兰特对人民币升值 1% 2,051,371.74 - 2,051,371.74
权益工具投资价格风险
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券
价值的变化而降低的风险。于 2018 年 6 月 30 日，本集团暴露于因归类为交易性权益
工具投资(附注五、2)和其他权益工具投资(附注五、11)的个别权益工具投资而产生
的权益工具投资价格风险之下。本集团持有的上市权益工具投资在上海和深圳的证券
交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。
4. 资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比
率，以支持业务发展并使股东价值最大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行
调整。为维持或调整资本结构，本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本
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2018 年半年度报告
或发行新股。截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间和 2017 年度，资本管理的目标、
政策或程序未发生变化。
本集团通过资产负债率监控其资本，该比率按照总负债除以总资产计算。于 2018
年 6 月 30 日及 2017 年 12 月 31 日，资产负债率如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
总负债 177,814,490,569.72 162,289,672,173.68
总资产 254,153,863,443.50 232,207,482,091.70
资产负债率 69.96% 69.89%
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2018 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动计入当期损益的
3,276,073,555.49 259,631,574.47 3,535,705,129.96
金融资产
1. 交易性金融资产 3,276,073,555.49 259,631,574.47 3,535,705,129.96
（1）债务工具投资 2,857,113,514.85 223,280,000.00 3,080,393,514.85
（2）权益工具投资 418,960,040.64 36,351,574.47 455,311,615.11
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产 990,228,140.000 18,227,300,235.46 19,217,528,375.46
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 990,228,140.00 18,227,300,235.46 19,217,528,375.46
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 3,276,073,555.49 990,228,140.00 18,486,931,809.93 22,753,233,505.42
（五）交易性金融负债
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其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
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2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
在市场比较法第二层次的公允价值计量下，对于投资性物业配套的车库，其投资性房地产的
公允价值依据替代原理得出。该原理假设，对于投资性房地产的潜在买家来说，该投资性房地产
的价值与可替代的类似投资性房地产价值相若。理论来说，最佳的可比交易即为该投资性房地产
本身的出售价格。实际操作案列中，通常将被评估房地产与类似房地产的近期交易价格进行对照
比较，通过对交易情况、交易日期、房地产状况等因素进行修正，得出被评估房地产在评估基准
日的价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
在收益法第三层次的公允价值计量下，尤其是租约与复归权法下，投资性房地产的公允价值
由现有租约内租户的租金收入连同现有租约之外的未来期间的适当补偿折现得出。估计的租金净
收益在投资性房地产剩余的租赁期限内，按照投资性房地产投资者设定的投资回报率折现，得出
投资性房地产的公允价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
下表列示了截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间本集团投资性房地产公允价值于第三层
次的变动：
商业地产
2018 年 1 月 1 日价值 14,948,453,467.02
非同一控制下企业合并 2,581,301,110.00
本年购置 460,338,775.06
投资性房地产转自用 -32,988,999.99
公允价值变动 270,195,883.37
2018 年 6 月 30 日价值 18,227,300,235.46
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团之投资性房地产无公允价值层级之间的转变。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
以下是截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间投资性房地产公允价值评估对应的评
估方法和所使用的关键参数：
估方法 重要不可观察输入值 变动范畴
收益法 出租单价(人民币元/平米/天) 1.22-17.46
租约内投资回报率 5.50%-8.00%
租约外投资回报率 6.00%-8.50%
市场比较法 类似物业 不适用
以公允价值披露的资产和负债
以下是本集团除账面价值与公允价值相差很小的短期金融工具、活跃市场中没有
报价且其公允价值无法可靠计量的权益工具之外的各类别金融工具的账面价值与公
允价值：
账面价值 公允价值
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
金融资产
长期应收款 772,241,633.80 485,377,872.64 772,241,633.80 485,377,872.64
金融负债
长期借款 29,135,269,349.97 25,671,030,000.00 29,135,269,349.97 25,671,030,000.00
应付债券 19,971,170,605.73 18,154,840,828.51 19,971,170,605.73 18,154,840,828.51
长期应付款 615,533,763.80 920,769,354.18 615,533,763.80 920,769,354.18
其他非流动负债 660,456,831.52 660,456,831.52 660,456,831.52 660,456,831.52
50,382,430,551.02 45,407,097,014.21 50,382,430,551.02 45,407,097,014.21
管理层已经评估了货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、短期借款、短
期融资券、应付票据及应付账款、其他应付款和一年内到期的非流动负债等短期金融
资产和金融负债，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。
本集团的财务团队由财务资金部部长领导，负责制定金融工具公允价值计量的政
策和程序。财务团队直接向财务总监和审计委员会报告。每个资产负债表日，财务团
队分析金融工具价值变动，确定估值适用的主要输入值，估值须经财务总监审核批准。
出于中期和年度财务报表目的，财务团队每年两次与审计委员会讨论估值流程和结果。
金融资产和金融负债的公允价值，以在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进
行资产交换或者债务清偿的金额确定，而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方
法和假设用于估计公允价值。
长期借款、应付债券、长期应付款等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，
以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。
2018 年 6 月 30 日，针对长期借款、应付债券、长期应付款等自身不履约风险评估为
不重大。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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2018 年半年度报告
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例(%) 表决权比例(%)
投资及投资管
理、资产管理、
北京国管中心 北京 3,500,000 44.93 44.93
组织企业资产
重组、并购
本企业的母公司情况的说明
于 2018 年 6 月 30 日，本公司的母公司为北京国管中心。本企业最终控制方是北京市
人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
子公司详见九、1.在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
合营企业和联营企业详见九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
金隅资产公司 关联人（与公司同一董事长）
中国共产党北京建筑材料集团总公司委员会党校 其他
北京西砂资产经营有限公司 其他
北京大成房地产开发有限责任公司 其他
邯郸邯泥建材有限公司 其他
北京市龙凤山砂石厂 其他
北京金隅科技学校 其他
北京市光华木材厂 其他
北京金隅置业有限公司 其他
北京建贸物业管理有限公司 其他
北京市门窗有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
鞍山冀东水泥有限责任公司 购买商品 34,085,120.13 12,111,764.23
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 购买商品 6,392,178.29 7,213.67
包钢冀东水泥有限公司 购买商品 5,052,600.60 1,212,710.40
冀东海德堡(陕西)物流有限公司 购买商品 785,210.39 -
冀东水泥扶风运输有限责任公司 接受劳务 685,563.92 382,926.65
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 购买商品 660,697.77 1,049,273.79
森德(中国)暖通设备有限公司 购买商品 254,686.77 -
北京青年营金隅凤山教育科技有限公司 购买商品 59,101.00 -
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 购买商品 - 2,675,048.49
冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司 购买商品 - 3,205,879.10
北京金时佰德技术有限公司 购买商品 - 427,350.43
北京金隅科技学校 接受培训服务 172,763.11 17,603.77
北京大成房地产开发有限责任公司 购买商品及接受服务 - 46,763.00
北京市龙凤山砂石厂 接受劳务 - 7,884.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
金隅资产公司 提供物业服务 - 540,600.00
冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 销售商品 54,653,379.36 9,391,337.47
冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 销售商品及提供劳务 37,037,500.95 9,426,689.06
长春轻轨冀东混凝土有限公司 销售商品 23,060,237.20 18,316,249.33
唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 销售商品 13,414,072.20 41,880.34
鞍山冀东水泥有限责任公司 销售商品 27,120,592.91 2,464,469.14
Cross Point Trading 274 (PTY) Ltd. 销售商品 7,489,716.51 -
冀东水泥扶风运输有限责任公司 提供劳务 7,766,774.57 2,959,966.06
包钢冀东水泥有限公司 销售商品 879,904.10 12,561,399.65
星牌优时吉建筑材料有限公司 提供劳务 677,316.37 -
冀东海德堡(陕西)物流有限公司 提供劳务 237,738.32 -
冀东太平洋（北京）环保工程技术有限公司 销售商品 2,627.36 -
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 销售商品 - 7,917,360.33
北京市高强混凝土有限责任公司 销售商品 - 475,045.64
北京大成房地产开发有限责任公司 提供物业服务 352,048.38 355,371.33
邯郸邯泥建材有限公司 销售商品 237,382.58 265,900.23
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
本集团向关联方购买/销售商品和接受/提供劳务是基于市场价格协商确定并按
本集团与关联方签订的协议条款所执行。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
北京大成房地产开发有限责任公司 房屋 2,519,579.60 757,996.88
星牌优时吉建筑材料有限公司 房屋 - 3,949,930.20
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 厂房 - 142,857.12
北京金时佰德技术有限公司 房屋 - 457,684.82
金隅资产公司 房屋 - -
北京市门窗有限公司 房屋 - 181,587.50
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京市门窗有限公司 房屋 373,415.00
北京大成房地产开发有限责任公司 房屋 164,000.00 -
北京西砂资产经营有限公司 房屋 - 861,359.00
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本集团向关联方出租资产或自关联方租赁资产的租金是参考市场价格协商确定
并按本集团与关联方签订的协议条款所执行。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
鞍山冀东水泥 20,000,000 2017-07-18 2018-7-17 否
鞍山冀东水泥 18,000,000 2017-11-16 2018-11-16 否
鞍山冀东水泥 14,000,000 2017-11-30 2018-11-30 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
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2018 年半年度报告
金隅资产公司 600,000,000 2017-4-20 2022-4-19 否
金隅资产公司 200,000,000 2017-5-27 2022-5-26 否
关联担保情况说明
√适用 □不适用
于 2018 年 6 月 30 日，本集团之子公司冀东水泥无偿为鞍山冀东水泥有限责任公
司借款、银行保函和银行承兑汇票提供连带责任担保，担保金额共计人民币
52,000,000.00 元。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
金隅资产公司 50,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 25 日
金隅资产公司 81,000,000.00 2018 年 2 月 13 日 2019 年 1 月 25 日
北京国管中心 20,550,000.00 2017 年 8 月 25 日 2018 年 8 月 25 日
北京国管中心 60,000,000.00 2018 年 5 月 29 日 2019 年 5 月 29 日
注：本集团于 2018 年通过金融机构从金隅资产公司取得委托贷款人民币 81,000,000.00 元，从北
京国管中心取得委托贷款人民币 60,000,000.00 元，用于流动资金周转。截至 2018 年 6 月 30 日，该
等借款余额为人民币 211,550,000.00 元(2017 年 12 月 31 日：人民币 211,550,000.00 元)。上述借款
利率按每笔借款提款日单笔借款期限所对应的人民银行公布的同期同档次基准利率。于截止 2018 年 6
月 30 日止六个月期间，共确认该等借款利息支出人民币 2,995,173.17 元(截至 2017 年 6 月 30 日止 6
个月期间：人民币 2,595,258.33 元)。
资金拆出：
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团对星牌优时吉建筑材料有限公司累计拆出资金人民
币 104,188,940.00 元(2017 年 6 月 30 日：人民币 104,188,940.00 元)。
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团对包钢冀东水泥有限公司无新增拆出资金(截至 2017
年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 60,000,000.00 元，年利率为 4.75%)。截至 2018 年 6 月 30 日，
拆出资金余额人民币 60,000,000.00 元(2017 年 6 月 30 日：人民币 60,000,000.00 元)。
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团本年对 Cross Point Trading 274 (Pty) Ltd (RF)
将拆借年利率由 10.5%调整为 10%(截至 2017 年 6 月 30 日止 6 个月期间：人民币 16,640,696.45 元，
年利率为 10.50%)。截至 2018 年 6 月 30 日，拆出资金余额折合人民币 188,416,172.20 元(2017 年 6
月 30 日：折合人民币 182,686,519.61 元)。
资金拆出的利息收入：
单位 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
Cross Point Trading 274 (Pty) Ltd (RF) 16,276,526.26 16,974,634.96
星牌优时吉建筑材料有限公司 2,278,698.95 2,417,183.42
包钢冀东水泥有限公司 1,432,916.80 1,491,425.38
合计 19,988,142.01 20,883,243.76
资金拆入的利息支出：
单位 2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
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2018 年半年度报告
金隅资产公司 2,444,216.67 2,456,058.33
北京国管中心 550,956.50 139,200.00
合计 2,995,173.17 2,595,258.33
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,205,837.91 3,117,252.10
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据及应收账款 包钢冀东水泥有限公司 47,895,814.46 38,294,359.59
应收票据及应收账款 中房华瑞(唐山)置业有限公司 14,657,627.47 16,649,655.47
应收票据及应收账款 北京市高强混凝土有限责任公司 6,422,413.91 -
应收票据及应收账款 长春轻轨冀东混凝土有限公司 5,262,447.12 23,519,974.72
应收票据及应收账款 唐山航岛海洋重工有限公司 4,230,282.84 4,230,282.84
应收票据及应收账款 冀东水泥扶风运输有限责任公司 2,476,826.10 1,283,422.39
应收票据及应收账款 Cross Point Trading 274 (Pty) Ltd (RF) 1,922,971.11 -
应收票据及应收账款 咸阳冀东高新混凝土有限公司 647,830.88 647,830.88
应收票据及应收账款 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 267,305.25 267,305.25
应收票据及应收账款 森德(中国)暖通设备有限公司 199,995.00 14,174.35
应收票据及应收账款 北京新源混凝土有限公司 - 1,135,261.95
应收票据及应收账款 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 15,727,801.82 13,235,647.86
应收票据及应收账款 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 9,785,391.89 17,707,659.30
应收票据及应收账款 鞍山冀东水泥有限责任公司 9,280,425.96 10,824,268.86
应收票据及应收账款 星牌优时吉建筑材料有限公司 1,749,396.23 800,000.00
应收票据及应收账款 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 729,795.00 40,000.00
应收票据及应收账款 冀东海德堡(陕西)物流有限公司 5,319.47 -
应收票据及应收账款 冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司 - 9,837.50
应收票据及应收账款 北京大成房地产开发有限责任公司 5,594,878.14 2,795,241.54
应收票据及应收账款 北京金隅置业有限公司 720,400.00
应收票据及应收账款 北京市龙凤山砂石厂 149,098.29
预付款项 森德(中国)暖通设备有限公司 1,046,241.61 2,573,018.09
预付款项 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 - 356,581.00
预付款项 鞍山冀东水泥有限责任公司 2,764,524.33 124,011.88
预付款项 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 - 260.00
预付款项 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 - 22,379.40
预付款项 北京市危险废物处置中心 800,000.00 -
194 / 216
2018 年半年度报告
预付款项 北京大成房地产开发有限责任公司 3,385.72 -
预付款项 北京西砂资产经营有限公司 - 408,564.19
其他应收款 金隅资产公司 31,120,364.02
其他应收款 中房华瑞(唐山)置业有限公司 396,170,227.56 411,368,593.38
其他应收款 包钢冀东水泥有限公司 60,079,166.70 60,087,083.30
其他应收款 冀东水泥扶风运输有限责任公司 2,632,000.00 -
其他应收款 森德(中国)暖通设备有限公司 9,500.00 9,500.00
其他应收款 长春轻轨冀东混凝土有限公司 - 199,296.93
其他应收款 咸阳冀东高新混凝土有限公司 - 8,454,767.42
其他应收款 北京新源混凝土有限公司 - 100,073,596.04
其他应收款 唐山市丰润区第一运输公司 - 1,000,000.00
其他应收款 阜新冀东祥合混凝土有限公司 - 84,136,725.56
其他应收款 星牌优时吉建筑材料有限公司 82,291,395.91 104,280,703.00
其他应收款 冀东海德堡(陕西)物流有限公司 4,090,000.00 -
其他应收款 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 82,288.83 82,288.83
其他应收款 金隅资产公司 48,208,390.65
其他应收款 北京大成房地产开发有限责任公司 155,450.41 -
其他应收款 北京金隅建贸物业管理中心 62,936.72 -
其他应收款 邯郸邯泥建材有限公司 22,464.01
应收利息 星牌优时吉建筑材料有限公司 4,854,302.26 1,284,128.69
应收股利 长春轻轨冀东混凝土有限公司 7,000,236.52 7,000,236.52
应收股利 北京市高强混凝土有限责任公司 3,071,700.00 3,071,700.00
应收股利 天津市兴业龙祥建设工程有限公司 1,000,000.00 -
长期应收款 Cross Point Trading 274 (Pty) Ltd (RF) 269,222,956.50 256,353,726.80
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据及应付账款 包钢冀东水泥有限公司 5,012,777.92 3,082,949.15
应付票据及应付账款 森德(中国)暖通设备有限公司 2,979,582.97 96,207.23
应付票据及应付账款 北京金时佰德技术有限公司 432,067.88 -
应付票据及应付账款 河北睿索固废工程技术研究院有限公司 417,462.00 1,159,486.68
应付票据及应付账款 冀东水泥扶风运输有限责任公司 137,567.48 40,908.16
应付票据及应付账款 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 3,800.00
应付票据及应付账款 冀东海德堡（扶风）水泥有限公司 7,357,940.80 -
应付票据及应付账款 冀东太平洋(北京)环保工程技术有限公司 3,263,300.00 4,110,467.79
应付票据及应付账款 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 1,320,747.63 -
应付票据及应付账款 鞍山冀东水泥有限责任公司 - 1,000,000.00
应付票据及应付账款 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 772,470.40 709,781.15
应付票据及应付账款 冀东海德堡(陕西)物流有限公司 855,050.73 -
应付票据及应付账款 星牌优时吉建筑材料有限公司 748,656.41 748,656.41
应付票据及应付账款 北京大成房地产开发有限责任公司 276,291.00 60,000.00
应付票据及应付账款 北京金隅科技学校 - 18,200.00
应付票据及应付账款 中国共产党北京建筑材料集团总公司委员会党校 - 12,500.00
预收款项 北京市龙凤山砂石厂 - 149,098.29
预收款项 北京市高强混凝土有限责任公司 8,112,934.71
预收款项 北京市高强混凝土有限责任公司 4,710.00
预收款项 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 2,520.00 2,520.00
预收款项 唐山曹妃甸盾石新型建材有限公司 465,552.50 88,500.00
预收款项 鞍山冀东水泥有限责任公司 147,750.40 30,000.00
预收款项 冀东海德堡(扶风)水泥有限公司 471,000.00 -
预收款项 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 - 112,972.26
预收款项 冀东海德堡(陕西)物流有限公司 9,551.18 -
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2018 年半年度报告
其他应付款 金隅资产公司 219,343.40
其他应付款 包钢冀东水泥有限公司 630,000.00 630,000.00
其他应付款 欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 159,200.00 159,200.00
其他应付款 北京金时佰德技术有限公司 12,738.42 -
其他应付款 唐山海螺型材有限责任公司 2,682.00 4,704.76
其他应付款 中房华瑞(唐山)置业有限公司 - 527,000.00
其他应付款 北京新源混凝土有限公司 - 2,200.25
其他应付款 咸阳冀东高新混凝土有限公司 - 282.12
其他应付款 星牌优时吉建筑材料有限公司 19,436.46 19,436.46
其他应付款 冀东海德堡(泾阳)水泥有限公司 209,685.64 37,890.47
其他应付款 鞍山冀东水泥有限责任公司 39.00
其他应付款 北京西砂资产经营有限公司 2,162,248.00 -
其他应付款 北京金隅科技学校 6,510.00
短期借款 金隅资产公司 131,000,000.00 131,000,000.00
短期借款 北京国管中心 80,550,000.00 80,550,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
除短期借款及其他应收款中应收星牌优时吉建筑材料有限公司和长期应收款中的应收 Cross
Point Trading 274 (Pty) Ltd (RF)和 Mamba Cement Company (Pty) Ltd (RF)的余额之外，其他应收及
应付关联方款项均不计利息、无抵押、且无固定还款期。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
已签约但未拨备
资本承诺 141,899,499.23 240,456,042.76
房地产开发合同 9,498,338,882.80 6,402,057,932.69
合计 9,640,238,382.03 6,642,513,975.45
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
附注 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
对第三方提供住房按揭担保 注1 11,703,068,498.38 12,052,621,076.00
对第三方提供贷款等担保 注2 3,053,500,000.00 4,824,000,000.00
合计： 14,756,568,498.38 16,876,621,076.05
注 1：本集团的部分客户采取银行按揭(抵押贷款)方式购买本集团开发的商品房，
根据银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提
供阶段性连带责任担保。该担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵
押登记手续后解除。管理层认为，倘出现拖欠情況，则有关物业的可变现净值仍足以
偿还未缴付的按揭本金以及应计利息和罚款，因此并无就担保在财务报表中作出拨备。
注 2：截止 2018 年 6 月 30 日，本集团之子公司冀东发展集团有限公司为唐山市
南湖生态城开发建设投资有限责任公司的借款人民币 1,040,000,000.00 元提供担保，
该等担保将于 2029 年 5 月 21 日到期。本集团之子公司天津市建筑材料集团（控股）
有限公司分别为天津市龙泓复合材料有限公司的借款人民币 50,000,000.00 元、天津
一商集团有限公司的借款人民币 515,000,000.00 元和大同煤矿集团有限责任公司的
借款人民币 1,426,500,000.00 元提供担保，该等担保将分别于 2018 年 9 月 24 日、
2019 年 3 月 4 日和 2019 年 12 月 13 日到期。
本集团对关联方提供的担保，详见十二、5。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
经营分部
出于管理目的，本集团根据产品和服务划分成业务单元，本集团有如下 4 个报告
分部：
(1)水泥板块进行水泥及混凝土生产及销售；
(2)建材及商贸物流板块进行建筑材料及家具的生产及销售和商贸物流；
(3)房地产开发板块进行房地产开发及销售；
(4)物业投资及管理板块投资于具有潜在租金收入及/或资本增值的物业，并向住
宅及商用物业提供管理及保安服务。
管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行
管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。该指标系对利润总额进行调整
后的指标，除不包括归属于总部的费用之外，该指标与本集团利润总额是一致的。
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2018 年半年度报告
分部资产和分部负债不包括未分配的总部资产和总部负债，原因在于这些资产和
负债均由本集团统一管理。
经营分部间的转移定价，参照与第三方进行交易所采用的公允价格并由交易双方
协商制定。
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2018 年半年度报告
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 水泥板块 建材及商贸物流板 房地产板块 物业投资及管理板块 不可分配的总部资 分部间抵销 合计
块 产/负债/费用
对外交易收入 14,578,159,711.49 8,896,428,439.01 9,974,060,860.17 1,916,744,245.31 - - 35,365,393,255.98
分部间交易收入 1,300,566,673.17 185,810,428.94 3,402,021.89 132,703,635.32 - 1,622,482,759.32
合计 15,878,726,384.66 9,082,238,867.95 9,977,462,882.06 2,049,447,880.63 - 1,622,482,759.32 35,365,393,255.98
对合营企业和联营企业 121,078,335.58 19,534,118.87 1,292.10 -1,605,609.81 - - 139,008,136.74
的投资收益/(损失)
资产减值损失 -55,219,996.86 -5,801,610.83 864,114.05 -24,465,204.92 - -98,756,281.77 14,133,583.21
信用减值损失 48,160,858.31 12,756,662.75 5,018,016.80 -10,655,671.94 - 98,756,281.77 -43,476,415.85
折旧费和摊销费 1,853,886,670.19 99,403,303.76 15,195,701.13 118,228,511.12 13,119,734.00 - 2,099,833,920.20
利润/(亏损)总额 1,446,778,327.58 35,105,458.82 1,981,748,903.27 104,632,014.61 -483,694,863.83 -838,830,177.92 3,923,400,018.37
所得税费用 369,278,953.02 21,326,812.91 469,668,241.66 38,199,728.77 -120,923,715.96 -218,106,767.36 995,656,787.76
资产总额 85,333,130,737.39 16,545,709,517.00 120,110,967,639.35 75,706,215,046.93 2,395,295,478.55 45,937,454,975.72 254,153,863,443.50
负债总额 54,749,841,576.78 13,363,415,017.28 104,233,790,491.75 30,697,322,327.93 24,595,681,181.26 49,825,560,025.28 177,814,490,569.72
其他披露
对合营企业和联营企业 1,694,376,222.13 415,900,952.58 4,992,899.49 386,511,858.68 - - 2,501,781,932.88
的长期股权投资
长期股权投资以外的其 2,596,158,690.12 987,733,794.73 30,192,519.62 6,108,918,157.65 - - 9,723,003,162.12
他非流动资产增加额
2017 年 6 月 30 日
对外交易收入 13,285,651,855.35 6,975,794,012.28 7,334,205,335.26 1,870,195,079.96 - - 29,465,846,282.85
分部间交易收入 849,224,989.22 134,587,915.09 - 244,187,534.18 - 1,228,000,438.49
合计 14,134,876,844.57 7,110,381,927.37 7,334,205,335.26 2,114,382,614.14 - 1,228,000,438.49 29,465,846,282.85
对合营企业和联营企业
对合营企业和联营企业 69,549,449.99 -15,144,905.75 1,652.47 -1,595,922.69 - - 52,810,274.02
的投资收益/(损失)
资产减值损失 178,674,698.23 -686,436.20 -38,635,237.49 7,588,194.15 - - 146,941,218.69
折旧费和摊销费 1,817,917,633.25 68,164,523.30 57,991,306.48 146,959,302.87 10,249,414.70 - 2,101,282,180.60
利润/(亏损)总额 244,840,747.37 31,871,416.97 1,419,920,497.17 1,176,589,113.71 -532,788,631.55 -87,252,499.26 2,427,685,642.93
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2018 年半年度报告
所得税费用 162,230,716.82 16,788,250.43 337,564,064.69 240,463,576.01 -133,197,157.89 -21,813,124.81 645,662,574.87
资产总额 82,636,431,050.73 10,888,804,447.07 102,329,517,211.59 47,226,735,731.36 2,431,402,819.14 21,542,009,981.81 223,970,881,278.08
负债总额 53,934,668,373.08 6,634,231,556.96 88,097,959,009.34 19,760,943,308.29 17,517,777,278.99 25,984,706,429.91 159,960,873,096.75
其他披露
对合营企业和联营企业 1,629,316,560.67 194,694,554.58 4,991,625.54 219,690,903.02 - - 2,048,693,643.81
的长期股权投资
长期股权投资以外的其 1,228,121,783.38 207,158,684.99 120,806,983.81 405,494,917.59 - - 1,961,582,369.77
他非流动资产增加额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
√适用 □不适用
营业收入分产品/服务类别列示，见附注五、64。
2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
中国 34,808,047,239.08 28,440,547,737.24
新加坡 311,073,668.58 74,751,041.07
南非 24,342,180.85 17,655,810.39
日本 62,339.72 121,524,543.94
其他国家或地区 221,867,827.75 811,367,150.21
35,365,393,255.98 29,465,846,282.85
对外交易收入归属于客户所处区域。
本集团主要的非流动资产位于中国境内。
主要客户信息
2017 年和截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间，本集团无对某单一客户的销售收入超过本集团收入的 10%。
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
资产负债表补充资料
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
净流动资产(合并)
流动资产 153,871,113,874.16 143,589,262,404.01
减：流动负债 114,785,794,196.79 110,434,361,271.08
净流动资产 39,085,319,677.37 33,154,901,132.93
总资产减流动负债(合并)
资产总额 254,153,863,443.50 232,207,482,091.70
减：流动负债 114,785,794,196.79 110,434,361,271.08
总资产减流动负债 139,368,069,246.71 121,773,120,820.62
净流动资产(公司)
流动资产 68,985,292,027.98 62,692,084,532.23
减：流动负债 42,306,221,806.27 36,181,900,544.21
净流动资产 26,679,070,221.71 26,510,183,988.02
总资产减流动负债(公司)
资产总额 123,048,587,143.09 109,392,097,314.28
减：流动负债 42,306,221,806.27 36,181,900,544.21
总资产减流动负债 80,742,365,336.82 73,210,196,770.07
8、 其他
√适用 □不适用
作为出租人
重大经营租赁：根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁收款额如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
1年以内(含1年) 1,030,200,370.09 918,809,697.80
1年至2年(含2年) 714,747,157.93 592,538,424.84
2年至3年(含3年) 386,803,630.08 338,785,501.91
3年以上 421,088,808.86 349,308,798.60
2,552,839,966.96 2,199,442,423.15
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2018 年半年度报告
经营性租出投资性房地产和固定资产，参见七、18和19。
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
2018年6月30日 2017年12月31日
1年以内(含1年) 101,646,183.89 88,068,180.04
1年至2年(含2年) 156,023,682.81 57,032,898.02
2年至3年(含3年) 152,987,158.37 52,859,340.92
3年以上 783,150,326.98 320,933,092.44
1,193,807,352.05 518,893,511.42
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并单独计提 30,379,950.00 0.05 9,113,985.00 30.00 21,265,965
坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提 65,079,585,635.49 100 21,109,616.08 0.03 65,058,476,019.41 53,711,535,140.47 95.16 53,711,535,140.47
坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计 2,700,997,360.14 4.79 8,997,396.45 0.33 2,691,999,963.69
提坏账准备的其他应收款
合计 65,079,585,635.49 / 21,109,616.08 / 65,058,476,019.41 56,442,912,450.61 / 18,111,381.45 / 56,424,801,069.16
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 61,512,969,150.46
1 年以内小计 61,512,969,150.46
1至2年 3,439,652,311.99
2至3年 11,676,295.36
3 年以上
3至4年 50,998,001.96
4至5年 256,734.52
5 年以上 64,033,141.20 21,109,616.08 33%
合计 65,079,585,635.49 21,109,616.08 0.03%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收利息 1,858,605,431.95 1,106,889,669.23
应收股利 2,905,198,217.16 1,582,172,059.85
应收子公司款 60,140,648,569.64 52,753,176,863.68
应收合营公司 104,188,940.00 104,188,940.00
其他往来款 70,944,476.74 896,484,917.84
合计 65,079,585,635.49 56,442,912,450.60
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
金隅津典(天津)房地 应收子公司款 5,075,000,000.00 1 年以内 7.8
产开发有限公司
金隅中铁诺德(杭州) 应收子公司款 4,598,043,000.00 1 年以内 7.07
房地产开发有限公司
金隅京华房地产开发 应收子公司款 4,188,000,000.00 1 年以内 6.44
合肥有限公司
重庆金隅大成新都会 应收子公司款 3,700,000,000.00 1 年以内 5.69
有限公司
金隅京远（宁波）房 应收子公司款 2,847,900,000.00 1 年以内 4.38
地产开发有限公司
合计 / 20,408,943,000.00 / 31.38
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年半年度报告
减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 41,510,173,521.36 41,510,173,521.36 34,333,949,175.35 34,333,949,175.35
对联营、合营企业投资 410,993,645.70 410,993,645.70 386,869,122.93 386,869,122.93
合计 41,921,167,167.06 41,921,167,167.06 34,720,818,298.28 34,720,818,298.28
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
北京琉水环保科技有限公司 690,005,052.96 - 690,005,052.96
北京金隅混凝土有限公司 509,235,910.27 - 509,235,910.27
北京金隅红树林环保技术有 1,093,444,400.00 1,753,806,765.40 2,847,251,165.40
限责任公司
河北金隅鼎鑫水泥有限公司 1,471,400,000.00 - 1,471,400,000.00
河北太行华信建材有限责任 191,952,088.44 - 191,952,088.44
公司
北京金隅前景环保科技有限 67,600,000.00 - 67,600,000.00
公司
保定太行和益水泥有限公司 120,000,000.00 - 120,000,000.00
邯郸金隅太行水泥有限责任 719,986,626.30 - 719,986,626.30
公司
赞皇金隅水泥有限公司 700,000,000.00 - 700,000,000.00
北京金隅水泥经贸有限公司 500,000,000.00 - 500,000,000.00
北京金隅水泥节能科技有限 35,000,000.00 - 35,000,000.00
公司
张家口金隅水泥有限公司 391,071,805.81 - 391,071,805.81
天津振兴水泥有限公司 422,950,236.38 - 422,950,236.38
曲阳金隅水泥有限公司 245,747,261.65 - 245,747,261.65
天津金隅混凝土有限公司 447,454,707.80 - 447,454,707.80
四平金隅水泥有限公司 156,000,000.00 - 156,000,000.00
石家庄金隅旭成混凝土有限 202,047,000.00 - 202,047,000.00
公司
岚县金隅水泥有限公司 160,240,000.00 - 160,240,000.00
沁阳市金隅水泥有限公司 144,145,100.00 - 144,145,100.00
涿鹿金隅水泥有限公司 366,677,498.05 - 366,677,498.05
邯郸涉县金隅水泥有限公司 181,678,700.00 - 181,678,700.00
北京金隅矿业有限公司 5,000,000.00 - 5,000,000.00
陵川金隅水泥有限公司 350,000,000.00 - 350,000,000.00
北京金隅平谷水泥有限公司 150,000,000.00 - 150,000,000.00
北京兴发水泥有限公司 464,740,918.29 - 464,740,918.29
北京金隅顺发水泥有限公司 110,681,119.42 - 110,681,119.42
左权金隅水泥有限公司 530,000,000.00 - 530,000,000.00
宣化金隅水泥有限公司 3,250,000.00 - 3,250,000.00
承德金隅水泥有限责任公司 340,000,000.00 - 340,000,000.00
博爱金隅水泥有限公司 285,000,000.00 - 285,000,000.00
北京金隅砂浆有限公司 95,000,000.00 - 95,000,000.00
广灵金隅水泥有限公司 317,000,000.00 - 317,000,000.00
邯郸市峰峰金隅混凝土有限 66,000,000.00 - 66,000,000.00
公司
邯郸市邯山金隅混凝土有限 27,600,000.00 - 27,600,000.00
公司
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2018 年半年度报告
邯郸县金隅混凝土有限公司 27,600,000.00 - 27,600,000.00
魏县金隅混凝土有限公司 9,200,000.00 - 9,200,000.00
邢台金隅咏宁水泥有限公司 245,668,600.00 - 245,668,600.00
北京金隅天坛家具股份有限 649,305,960.36 - 649,305,960.36
公司
北京市木材厂有限责任公司 54,556,261.16 - 54,556,261.16
通达耐火技术股份有限公司 498,030,444.48 - 498,030,444.48
北京金隅节能保温科技有限 402,450,576.31 - 402,450,576.31
公司
北京市加气混凝土有限责任 166,166,021.38 - 166,166,021.38
公司
北京金隅加气混凝土有限责 107,946,419.68 - 107,946,419.68
任公司
北京金隅涂料有限责任公司 95,421,200.61 - 95,421,200.61
北京市科实五金有限责任公 64,098,826.55 - 64,098,826.55
司
北京建筑材料科学研究总院 194,167,784.68 194,167,784.68
有限公司
北京建都设计研究院有限责 59,864,057.89 - 59,864,057.89
任公司
大厂金隅现代工业园管理有 500,000,000.00 - 500,000,000.00
限公司
北京金隅商贸有限公司 660,000,000.00 - 660,000,000.00
金隅物产上海有限公司 40,800,000.00 - 40,800,000.00
北京太尔化工有限公司 95,358,791.69 - 95,358,791.69
北京金隅嘉业房地产开发有 3,065,138,411.45 - 3,065,138,411.45
限公司
北京西三旗高新建材城经营 123,580,431.35 - 123,580,431.35
开发有限公司
北京金隅物业管理有限责任 99,264,530.92 - 99,264,530.92
公司
北京金隅凤山温泉度假村有 370,680,361.57 - 370,680,361.57
限公司
北京建机资产经营有限公司 776,172,150.30 - 776,172,150.30
北京金海燕资产经营有限责 78,479,818.89 - 78,479,818.89
任公司
北京金海燕物业管理有限公 14,333,292.75 - 14,333,292.75
司
北京金隅地产经营管理有限 99,000,000.00 - 99,000,000.00
公司
北京金隅程远房地产开发有 473,509,857.53 - 473,509,857.53
限公司
北京金隅地产开发集团有限 2,994,735,641.87 - 2,994,735,641.87
公司
北京市建筑装饰设计工程有 82,429,882.34 - 82,429,882.34
限公司
北京金隅窦店科技企业管理 152,788,777.09 - 152,788,777.09
有限公司
北京燕水资产管理有限公司 32,707,342.45 - 32,707,342.45
北京金隅大成物业管理有限 16,198,711.92 - 16,198,711.92
公司
北京金隅宏业生态科技有限 815,331,413.51 - 815,331,413.51
责任公司
金隅香港有限公司 288,057,387.91 - 288,057,387.91
北京金隅创新科技孵化器有 513,676,100.00 - 513,676,100.00
限公司
北京金隅财务有限公司 3,000,000,000.00 - 3,000,000,000.00
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2018 年半年度报告
金隅融资租赁有限公司 393,876,000.00 - 393,876,000.00
柯诺(北京)木业有限公司 287,445,693.34 - 287,445,693.34
冀东发展集团有限责任公司 5,225,000,000.00 - 5,225,000,000.00
唐山冀东水泥股份有限公司 - 304,241,209.40 304,241,209.40
天津市建筑材料集团（控股） - 5,118,176,371.21 5,118,176,371.21
有限公司
合计 34,333,949,175.35 7,176,224,346.01 - 41,510,173,521.36
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2018 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 期末 准备
追加投 减少投 权益法下确认的 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减
单位 余额 其他 余额 期末
资 资 投资损益 收益调整 变动 股利或利润 值准备
余额
一、合营企业
星牌优时吉建筑材料有限公司 15,938,256.81 10,364,392.36 26,302,649.17
小计 15,938,256.81 10,364,392.36 26,302,649.17
二、联营企业
森德(中国)暖通设备有限公司 95,352,921.83 5,003,425.64 100,356,347.47
欧文斯科宁复合材料(北京)有限公司 59,574,366.74 2,495,567.35 62,069,934.09
北京市高强混凝土有限责任公司 23,774,703.48 6,101,630.14 29,876,333.62
唐山海螺型材有限责任公司 192,228,874.07 159,507.28 192,388,381.35
小计 370,930,866.12 13,760,130.41 384,690,996.53
合计 386,869,122.93 24,124,522.77 410,993,645.70
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 509,734,752.86 36,491,918.32 466,435,530.40 43,359,840.95
其他业务 2,056,671.90 2,056,671.90
合计 511,791,424.76 36,491,918.32 468,492,202.30 43,359,840.95
其他说明：
分产品信息如下：
2018 年 6 月 30 日 2017 年 6 月 30 日
收入 成本 收入 成本
出租收入 509,734,752.86 36,491,918.32 466,435,530.40 43,359,840.95
其他 2,056,671.90 - 2,056,671.90 -
511,791,424.76 36,491,918.32 468,492,202.30 43,359,840.95
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 1,324,651,337.17 198,849,580.35
权益法核算的长期股权投资收益 24,124,522.78 -18,671,179.76
合计 1,348,775,859.95 180,178,400.59
6、 其他
√适用 □不适用
投资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量：
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期间 房屋及建筑物
期初余额 10,164,795,183.02
公允价值变动 184,600,983.44
期末余额 10,349,396,166.46
2017 年 房屋及建筑物
年初余额 9,895,924,295.76
公允价值变动 268,870,887.26
年末余额 10,164,795,183.02
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2018 年半年度报告
以上投资性房地产均位于中国境内，且均以经营租赁形式租出，并按中期租赁持
有。
于 2018 年 6 月 30 日，本公司无未办妥产权证书的投资性房地产。
现金流量表项目注释：
截至 2018 年 6 月 30 日止六 截至 2017 年 6 月 30 日止六
个月期间 个月期间
收到的其他与经营活动有关的现金资金上
18,085,528,188.24 9,010,000,000.00
划收到现金
子公司往来收到现金 8,001,376,000.00 13,989,789,799.55
利息收入 50,865,749.83 46,985,469.54
26,137,769,938.07 23,046,775,269.09
支付的其他与经营活动有关的现金资金下
18,094,756,175.88 23,100,392,159.40
拨支付的现金
子公司资金往来 13,483,547,408.28 10,037,443,104.89
总部各项费用等 190,283,982.97 220,057,943.43
31,768,587,567.13 33,357,893,207.72
现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动的现金流量：
截至 2018 年 6 月 30 日止六个月期 截至 2017 年 6 月 30 日止六个月期
间 间
净利润 1,428,100,874.66 141,584,295.68
加：固定资产折旧 35,363,976.02 35,324,870.62
无形资产摊销 6,990,689.16 6,766,596.04
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失 - 111,582.12
公允价值变动收益 - -135,588,436.76
财务费用 419,951,339.88 1,184,240,985.65
投资收益 -1,348,775,859.95 -180,178,400.59
递延所得税资产的减少/(增
加) -18,753,447.09 84,250,836.66
递延所得税负债的(减少)/
增加 46,150,245.86 -97,702,890.81
经营性应收项目的增加 -8,624,886,907.45 -11,639,924,185.36
经营性应付项目的增加 2,853,086,502.93 674,094,395.22
经营活动使用的现金流量净
额 -5,202,772,585.98 -9,927,020,351.53
（2）现金及现金等价物
2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日
现金 3,869,587,679.53 6,209,927,405.16
其中：可随时用于支付的银行存款 3,869,587,679.53 6,209,927,405.16
期/年末现金及现金等价物余额 3,869,587,679.53 6,209,927,405.16
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2018 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -22,502,565.23
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 54,709,891.22
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益 12,262,813.93
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 6,963,840.61
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 5,633,297.57
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 273,123,778.84
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,507,572.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -65,304,742.26
少数股东权益影响额 -32,967,543.66
合计 240,426,343.56
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
增值税返还 241,425,207.62 与经营相关
供热补助 1,611,842.70 与经营相关
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2018 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.59 0.23 0.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 4.07 0.20 0.20
的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名
并盖章的财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
在其它证券市场公布的半年度报告。
董事长：姜德义
董事会批准报送日期：2018-8-29
修订信息
□适用 √不适用
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