关于北方联合出版传媒（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度
2021 年度 2021 年
占用方与上 上市公司核 2021 年期 占用累计 2021 年度
非经营性资 占用资金 期末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 初占用资 发生金额 偿还累计 占用性质
金占用 的利息 用资金 原因
联关系 目 金余额 (不含利 发生金额
(如有) 余额
息)
现控股股东 非经营性占用
及其他关联
非经营性占用
方
小计 / / / / /
前控股股东 非经营性占用
及其他关联 非经营性占用
方
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年度
2021 年度 2021 年
往来方与上 上市公司核 2021 年期 往来累计 2021 年度
其他关联资 往来资金 期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 发生金额 偿还累计 往来性质
金往来 的利息 来资金 原因
系 目 金余额 （不含利 发生金额
（如有） 余额
息）
辽宁北方教育投资控 销售商品、
同一母公司 应收账款 2,931.02 1.55 - 502.15 2,430.42 经营性往来
股有限公司 提供劳务
辽宁无限穿越新媒体 销售商品、
同一母公司 应收账款 452.66 1,342.96 - 1,304.11 491.51 经营性往来
有限公司 提供劳务
大股东及其
辽宁新华教育产业发 销售商品、
附属企业 同一母公司 应收账款 57.52 20,231.22 - 20,155.14 133.60 经营性往来
展有限公司 提供劳务
辽宁《垂钓》期刊社 销售商品、
同一母公司 应收账款 43.00 3.16 - 3.16 43.00 经营性往来
有限公司 提供劳务
辽宁研学教育科技有 同一母公司 应收账款 32.00 0.01 - 0.01 32.00 销售商品 经营性往来
限公司
辽宁出版集团有限公 销售商品、
母公司 应收账款 123.23 344.90 - 438.95 29.18 经营性往来
司 提供劳务
辽宁省委机关文印有 销售商品、
同一母公司 应收账款 0.02 734.26 - 734.28 - 经营性往来
限责任公司 提供劳务
辽宁北方期刊出版集 销售商品、
同一母公司 应收账款 - 457.24 - 457.24 - 经营性往来
团有限公司 提供劳务
销售商品、
拂石传媒有限公司 同一母公司 应收账款 - 339.67 - 339.67 - 经营性往来
提供劳务
辽宁北方教育报刊出 销售商品、
同一母公司 应收账款 4.51 184.22 - 188.73 - 经营性往来
版有限公司 提供劳务
辽宁春风文化传媒有 销售商品、
同一母公司 应收账款 - 87.78 - 87.78 - 经营性往来
限公司 提供劳务
辽宁数学周报出版有
同一母公司 应收账款 - 50.42 - 50.42 - 销售商品 经营性往来
限公司
辽宁博鸿管理有限公 销售商品、
同一母公司 应收账款 0.08 41.05 - 41.13 - 经营性往来
司 提供劳务
辽宁北方未来出版有
同一母公司 应收账款 - 22.97 - 22.97 - 销售商品 经营性往来
限公司
辽宁北方教育图书发
同一母公司 应收账款 - 2.08 - 2.08 - 销售商品 经营性往来
行有限公司
辽宁泽霖文化旅游产 销售商品、
同一母公司 应收账款 0.43 0.08 - 0.51 - 经营性往来
业发展有限公司 提供劳务
辽宁鼎籍万学教育科 销售商品、
同一母公司 应收账款 - 0.06 - 0.06 - 经营性往来
技有限责任公司 提供劳务
沈阳东方拂石艺术培 销售商品、
同一母公司 应收账款 - 0.04 - 0.04 - 经营性往来
训学校有限公司 提供劳务
宽甸满族自治县新华
同一母公司 应收账款 - 416.75 - 226.51 190.24 销售商品 经营性往来
书店有限公司
北票市新华书店有限
同一母公司 应收账款 76.73 74.46 - 151.05 0.14 销售商品 经营性往来
公司
辽宁北方教育投资控
同一母公司 预付账款 - 129.75 - 15.19 114.56 采购商品 经营性往来
股有限公司
辽宁出版集团有限公
母公司 预付账款 - 2.71 - - 2.71 房租 经营性往来
司
辽宁无限穿越新媒体 采购商品、
同一母公司 预付账款 356.00 94.85 - 450.85 - 经营性往来
有限公司 接受劳务
采购商品、
拂石传媒有限公司 同一母公司 预付账款 - 0.01 - 0.01 - 经营性往来
接受劳务
辽宁无限穿越新媒体
同一母公司 其他应收款 - 3.01 - - 3.01 租金 经营性往来
有限公司
宽甸满族自治县新华 采购商品、
同一母公司 其他应收款 1.54 - - - 1.54 经营性往来
书店有限公司 接受劳务
新华书店北方图书城 资金归集/
子公司 其他应收款 13,194.12 16,500.00 - 16,527.16 13,166.96 非经营性往来
有限公司 往来款
万卷出版有限责任公 借款/往来
子公司 其他应收款 5,986.81 15.48 - - 6,002.29 非经营性往来
司 款
辽宁鼎籍智造传媒有
子公司 其他应收款 1,790.00 - - - 1,790.00 借款 非经营性往来
限公司
辽宁印刷物资有限责
子公司 其他应收款 1,432.83 1,740.00 - 1,740.00 1,432.83 往来款 非经营性往来
任公司
辽宁省出版发行有限
子公司 其他应收款 477.11 - - - 477.11 代垫款 非经营性往来
责任公司
上市公司的
辽宁电子出版社有限
子公司及其 子公司 其他应收款 1,100.04 330.00 - 1,038.00 392.04 往来款 非经营性往来
责任公司
附属企业
辽宁科学技术出版社
子公司 其他应收款 229.17 - - - 229.17 往来款 非经营性往来
有限责任公司
辽宁北方出版物配送
子公司 其他应收款 100.00 - - - 100.00 往来款 非经营性往来
有限公司
辽宁音像出版社有限
子公司 其他应收款 200.00 - - 100.00 100.00 资金归集 非经营性往来
责任公司
辽宁票据印务有限公
子公司 其他应收款 87.43 - - - 87.43 往来款 非经营性往来
司
辽宁少年儿童出版社
子公司 其他应收款 61.91 - - - 61.91 往来款 非经营性往来
有限责任公司
关联自然人 非经营性往来
非经营性往来
其他关联方 非经营性往来
及其附属企
非经营性往来
业
总计 / / / 28,738.16 43,150.69 - 44,577.20 27,311.65 / /