2016 年半年度报告
公司代码：603026 公司简称：石大胜华
山东石大胜华化工集团股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人郭天明、主管会计工作负责人宋会宝及会计机构负责人（会计主管人员）闫存芳
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 23
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 30
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 31
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 32
第十节 财务报告........................................................................................................................... 33
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 120
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、石大胜华 指 山东石大胜华化工集团股份有限公司
公司股东大会 指 山东石大胜华化工集团股份有限公司股东大会
公司董事会 指 山东石大胜华化工集团股份有限公司董事会
公司监事会 指 山东石大胜华化工集团股份有限公司监事会
大信所、审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《山东石大胜华化工集团股份有限公司章程》
石大科技 指 山东石大科技集团有限公司
瑞丰公司 指 东营市瑞丰石油技术发展有限责任公司
中石大控股 指 青岛中石大控股有限公司
复星谱润 指 上海复星谱润股权投资企业（有限合伙）
上海谱润 指 上海谱润股权投资企业（有限合伙）
金达源集团 指 山东金达源集团有限公司
石大石化 指 山东石大科技石化有限公司
日照源丰 指 日照源丰沥青化工有限公司，现已更名为山东石
大科技石化油品销售有限公司
胜华贸易 指 青岛石大胜华国际贸易有限公司
胜华新材料 指 东营石大胜华新材料有限公司
胜华包装 指 东营胜华包装制品有限公司
中石大工贸 指 东营中石大工贸有限公司
宏益化工 指 东营石大宏益化工有限公司
石大维博 指 东营石大维博化工有限公司
投资公司 指 青岛石大胜华投资有限公司
博川水务 指 东营博川环保水务有限责任公司
胜华新能源 指 东营石大胜华新能源有限公司
胜华新素材 指 济宁石大胜华新素材有限公司
中瑞世通 指 北京中瑞世通科技发展有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所、上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 山东石大胜华化工集团股份有限公司
公司的中文简称 石大胜华
公司的外文名称 Shandong Shida Shenghua Chemical Group Company Limited
公司的法定代表人 郭天明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕俊奇 张丽蕾
联系地址 青岛经济技术开发区长江西路161号 青岛经济技术开发区长江西路161号
办公楼1202室 办公楼1202室
电话 0532-55710862 0532-55710862
传真 0532-55710865 0532-55710865
电子信箱 sdsh@sinodmc.com sdsh@sinodmc.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山东省东营市北二路489号
公司注册地址的邮政编码 257061
公司办公地址 山东省东营市北二路489号
公司办公地址的邮政编码 257061
公司网址 http://www.sinodmc.com
电子信箱 sdsh@sinodmc.com
报告期内变更情况查询索引 http://www.sse.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》
、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 石大胜华 603026
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2002年12月31日
注册登记地点 山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 370000018078251
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税务登记号码 370502745694238
组织机构代码 74569423-8
报告期内注册变更情况查询索引 http://www.sse.com.cn
七、 其他有关资料
无
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,804,066,741.38 1,565,842,415.09 15.21%
归属于上市公司股东的净利润 102,319,235.13 35,548,340.60 187.83%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 102,030,151.60 34,684,031.83 194.17%
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 220,964,854.68 225,681,088.08 -2.09%
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,457,605,232.93 1,352,774,942.24 7.75%
总资产 2,080,349,898.61 2,145,889,236.36 -3.05%
(二) 主要财务指标
本报告期
主要财务指标 上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
（1－6月）
基本每股收益（元／股） 0.50 0.22 127.27%
稀释每股收益（元／股） 0.50 0.22 127.27%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.50 0.22 127.27%
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 7.28 3.35 增加117.31个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 7.26 3.27 增加122.02个百分点
产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
1、营业收入：报告期比上年同期增加 15.21%，主要原因是 2016 年上半年各装置生产正常，而 2015
年上半年，由于部分生产装置停工，产量下降，导致 2016 年上半年较上年同期销售收入及成本都
有所增加。
2、2016 年上半年归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长 187.83%，主要原因是 2016 年上
半年公司各生产装置一直满负荷运转，公司产品产量、销量同比出现较大增长，从而导致净利润
增加显著。
3、2016 年上半年基本每股收益比上年同期增长 127.27%，主要原因是归属于上市公司股东的净利
润增加所致。
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4、2016 年上半年加权平均净资产收益率比上年同期增加 117.31 个百分点，主要是报告期净资产
增加所致。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -502,116.17
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 775,060.73
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
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行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,834.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -12,308.11
所得税影响额 -16,387.26
合计 289,083.53
四、 其他
无
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2016 年上半年面对宏观经济形势继续下行的压力，同行业竞争激烈的局面，紧紧围绕年初制
定的各项任务目标，克服了同行业竞争加剧、市场需求不足等困难,在确保安全环保的前提下，严
格控制各项成本费用，积极开拓销售渠道，克服困难，在抵御了一定外部风险的前提下实现了良
好的经营业绩。
1.生产运行情况
报告期内，公司各生产装置安全平稳运行，产能利用率基本达到预算指标，原材料消耗低于预算
值；节能减排工作得到进一步加强，各项更新改造工作按预定计划有序推进，从源头控制和工艺
改进两方面入手，降低生产的能源消耗和污染物排放。
2.品牌建设方面情况
做好知识产权申请、保护工作，加大专利申报工作力度，力争完成国家级企业技术中心认定
工作。加强对外交流与行业对标管理、开拓视野，紧跟行业发展，不断引进、消化新技术，切实
做好新项目的调研和实施工作。此外，公司还在加大自主创新和科研开发投入力度的同时积极参
与行业标准制定和新产品的研发等方面，特别是参加动力电池创新联盟组织等。
3.市场开拓方面
2016 年，世界经济增长依然缓慢，中国经济进入新常态。集团公司将严格按照计划营销展开
相关工作，加强行业研究、推进市场布局和渠道建设、加强客户管理，更科学、更有效地制定落
实购销计划。此外，全面施行电子交易平台，实现网上竞价销售、竞价/招标采购，最终实现全物
料网上采购和网上销售，实现公司的电子商务战略。
4.精细化管理方面
公司加大内控管理力度，以建立制度化管理、风险管理、精细化管理为重点，进一步创新管
理模式，提升管理水平，实现向管理要效益。推进全面绩效考核工作，切实调动各单位和员工的
工作积极性。积极推进企业信息化建设，充分利用电子商务平台，积极发展新型的营销方式。重
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点从成本管理、预算管理、风险防范和内部控制入手，进一步推动精细化管理，提升管理执行力，
堵塞管理漏洞。
5.产学研建设
全力开展好学校教学实习基地建设工作，积极服务于教学、科研等中心工作，为学科建设提
供支撑，为学校科研成果转化提供中试基地。继续加强与各大院校的技术交流与合作，提升公司
科技实力。努力为各大院校实习学生提供良好的实习环境，严格保障实习质量和实习安全，努力
为各大院校人才培养工作做出更加积极的贡献。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,804,066,741.38 1,565,842,415.09 15.21%
营业成本 1,596,914,576.31 1,413,258,530.83 13.00%
销售费用 31,881,478.29 29,286,685.53 8.86%
管理费用 30,720,504.33 42,176,968.39 -27.16%
财务费用 6,113,901.61 22,810,606.85 -73.20%
经营活动产生的现金流量净额 220,964,854.68 225,681,088.08 -2.09%
投资活动产生的现金流量净额 -106,692,658.70 -97,962,180.01 -8.91%
筹资活动产生的现金流量净额 -117,884,856.75 182,032,962.87 -164.76%
研发支出 66,935,460.56 57,982,808.09 15.44%
营业收入变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期增加 15.21%，主要原因是 2015 年上半年部分
生产装置停工，主要产品产量销量减少所致。
营业成本变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期增加 13.00%，主要原因是相比上年同期各装
置产能利用率增加所致。
销售费用变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期增加 8.86%，主要原因是产品销量相比上年同
期增加所致。
管理费用变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期减少 27.16%，主要是上年同期增加了部分装
置停工检修期间发生的折旧费及能耗费所致。
财务费用变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期减少 73.20%，主要原因是上市后募集资金置
换贷款且银行贷款利率下降所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期减少 2.09%，基本持平。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期减少 8.91%，主要原因是
新建项目支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:2016 年 1-6 月份比上年同期减少 164.76%，主要原因
是上市后募集资金置换银行贷款所致。
研发支出变动原因说明:无
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内公司主营业务稳定，公司利润构成及利润来源未发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
公司各项工作进度基本符合年度经营计划。
(4) 其他
无
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分产品情况
营业收入比上年增减 营业成本比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 毛利率比上年增减（%）
（%） （%）
碳酸二甲酯系列产 493,375,454.65 373,049,588.48 24.39 -14.08 -19.03 增加 23.37 个百分点
品
MTBE 826,903,044.26 775,567,883.44 6.21% 23.98 21.56 增加 42.93 个百分点
环氧丙烷系列 48,943,314.44 43,837,963.17 10.43% 122.10 133.65 减少 29.80 个百分点
混合芳烃 36,354,398.80 32,450,933.37 10.74% -25.98 -31.63 增加 219.17 个百分点
液化气 169,741,350.08 157,245,922.26 7.36% 19.20 13.35 增加 185.87 个百分点
油类 84,426,677.95 73,772,054.91 12.62% 70.28 52.22 增加 461.04 个百分点
其他产品 52,577,213.78 48,806,860.31 7.17% 58.17 52.81 增加 83.41 个百分点
合计 1,712,321,453.96 1,504,731,205.94 12.12 11.37 8.72 增加 21.44 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
公司的主营产品以碳酸二甲酯系列、MTBE、液化气等产品为主，2016 年公司各装置基本运行正常，但 2015 年 1-3 月份生物燃料装置进行了产品升
级技术改造停工，第二套 20 万吨混合碳四深加工装置停工，产品产量下降，以上因素导致了销售收入较上年同期小幅提高。
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国外地区 210,944,374.41 -20.82
国内地区 1,501,377,079.55 18.11
主营业务分地区情况的说明
国外地区收入减少的原因主要是碳酸酯类产品价格下降所致，国内地区收入增加主要是基础
化工产品销量增加所致。
(三) 核心竞争力分析
（1）产业链优势
公司在发展过程中，不断向碳酸二甲酯系列产品产业链上、下游延伸，形成了以碳酸二甲酯
系列产品为主导的一体化生产体系，与单一生产碳酸二甲酯系列产品生产企业相比，实现了主导
产品生产过程的优化产业链配置。经过上述产业链配置后，公司碳酸二甲酯系列产品竞争力得到
较大程度的提升，产品成本、产品质量等综合竞争力指标均处于同行业较高水平。
公司完整的产业链竞争优势，保障了生产各环节原材料供给的稳定性，减少了对外部供应原
材料的依赖以及外部原材料价格波动对生产经营造成的不利影响；同时，上下游生产环节互为原
料，生产过程中各中间产品被充分利用和转化，提高了资源综合利用效率，增强了公司综合竞争
实力。
通过上述产业链内资源、能源和产品的循环利用，避免了简单粗放式加工产生的资源浪费，
降低了生产过程中的能耗、物耗，节约了生产成本，符合国家节能降耗的产业政策。另一方面，
公司通过对产业链中副产品的深加工，提升了产品附加值和综合竞争力，逐步实现了从简单生产
加工型化工企业向一体化精细化工型企业的转变。
（2）公司具有同行业中为数不多比较完整的提供生产锂离子电池电解液溶剂原料的能力
锂离子电池电解液是锂电池产业链条上的一个重要组成部分，占锂电池成本的 12%左右。锂
离子电池电解液一般由锂盐、溶剂、添加剂混合而成，其中锂盐比例一般在 8%左右，溶剂 80-90%，
添加剂 5-10%，具体比例将视下游客户的需求而定。现有的溶剂主要由碳酸二甲酯、碳酸丙烯酯、
碳酸甲乙酯、碳酸二乙酯、碳酸乙烯酯等五种碳酸酯类产品构成，具体配比方式将视下游客户的
需求而定。
由于锂离子电池电解液的重要性及独特性，锂离子电池电解液生产厂商在选定电池级溶剂供
应商前均会对其进行严格的审查程序，历时较长，在此期间锂离子电池电解液生产厂商的技术人
员会与电池级溶剂供应商的技术部门进行细致的沟通，以保证锂离子电池电解液的质量，最终保
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证锂电池产品性能的稳定。在通过细致的审查选定电池级溶剂供应商后，锂离子电池电解液厂商
倾向于与电池级溶剂供应商保持长期而良好的合作关系。如果一个供应商能够同时提供多种电池
级溶剂，有助保证锂离子电池电解液品质，因此此类供应商将更加具有竞争优势。
公司现已完成了 5 种锂离子电池电解液溶剂产品的产业链建设，是国内能够同时为锂离子电
池电解液生产厂商提供 5 种溶剂的企业，因此公司在锂离子电池电解液溶剂行业具有较强的竞争
优势。
（3）绿色化工优势
公司始终倡导绿色化工产业链概念，提出了“绿色化工”计划，积极推进绿色化工产业链的
延伸，摆脱传统化工粗放式生产经营模式，将“资源－废物”排放的线性物质流动过程转向“资
源－产品－再生资源”的循环物质流动过程，将绿色化工的解决方案应用于市场，逐步赢得了政
府和市场的认同。
公司现有主导产品碳酸二甲酯是无毒、绿色、环保的化工原料，在涂料、胶粘剂、医药等领
域有着广泛应用，以碳酸二甲酯为中间体或溶剂的各类产品能有效降低对环境的污染与破坏，是
二十一世纪绿色化工产业的基石。
随着我国经济的快速发展，国家和社会对于合理利用资源和能源，实现可持续发展提出了更
高的要求，绿色化工将成为化工行业发展的趋势，公司始终坚持“绿色、环保、节能、高效”的
发展原则，符合国家新能源产业政策的导向，随着可持续发展理念和市场环境的日趋完善，以公
司为代表的绿色化工企业将逐步替代传统高污染高能耗的化工企业，进而迎来更加广阔的市场发
展空间，形成更具市场竞争力的绿色化工企业。
（4）低碳经济优势
随着经济社会发展，人们对能源需求越来越旺盛，而传统非再生能源的有限性使得能源需求
矛盾越来越突出。因此，利用可再生清洁能源成为人们的必然选择。低碳经济实质是提高能源利
用效率，开发清洁能源技术，优化产业结构。
碳交易是利用市场机制引领低碳经济发展的必由之路。低碳经济最终要通过实体经济的技术
革新和优化转型来减少对化石燃料的依赖，降低温室气体排放水平。中国是全球第二大温室气体
排放国，被许多国家看作是最具潜力的减排市场。联合国开发计划署的统计显示，截止到 2008
年，中国提供的二氧化碳减排量已占到全球市场的 1/3 左右。
未来碳排放权将会作为商品进行交易，企业通过购买碳排放权实行二氧化碳的排放，而公司
在生产碳酸二甲酯的过程中，不仅实现了零排放，而且每吨产品消耗 0.7 吨二氧化碳。随着公司
拟新建 10 万吨/碳酸二甲酯项目达产后，公司将形成 15 万吨/年碳酸二甲酯生产能力，将会每年
消耗 10 万余吨的二氧化碳。在满足自身对碳排放需求后，还能将多余的碳排放指标进行交易获取
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收益，进而增强公司的整体竞争力。
（5）工艺技术优势
公司《大型连续制备碳酸二甲酯（DMC）工业技术开发及应用》2009 年被中国石油和化学工
业协会评为科技进步一等奖。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
占被投
资公司
被投资单位 主营业务 投资金额
的权益
比例
东营石大胜华 新 新能源技术开发利用；化工产品（不含危险品及易 1020 万元 51%
能源有限公司 制毒化学品）生产、研发和销售。
济宁石大胜华 新 二氧化碳、环氧乙烷、环氧丙烷、甲醇、碳酸二乙 2000 万元 100%
素材有限公司 酯、碳酸二甲酯的不带有储存设施的经营；化工原
料及化工产品（不含危险化学品）的销售；化工专
业领域内的技术开发、技术服务、技术咨询。
青岛石大海润 石 不带有储存设施的经营 易制毒化学品：甲苯；苯、 500 万元 100%
化科技有限公司 丙烷、丙烯、1，3-丁二烯[稳定的]、1-丁烯、2-
丁烯、1,2-二甲苯、1，3-二甲苯、1,4-二甲苯、
二甲苯异构体混合物、1，2-二氯丙烷、1，3-二氯
丙烷、环戊烯、1,2-环氧丙烷、甲醇、2-甲基-1-
丁烯、甲基丙烯酸甲酯[稳定的]、甲基叔丁基醚、
2，2，4-三甲基戊烷、碳酸二甲酯、1-戊烯、2-戊
烯、液化石油气、异丁烷、异丁烯、异辛烷、正丁
烷（以上经营范围不含城镇燃气、成品油、限于票
据往来）。（危险化学品经营许可证 有效期限以
许可证为准）；重油、渣油、蜡油、润滑油、 润
滑脂、化工产品（不含危险化学品及一类易制毒化
学品）、石油助剂（不含危险品）、汽车配件、办
公用品的贸易；商务咨询以及相关领域的科技开
发、技术服务、技术咨询。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
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(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
无
4、 主要子公司、参股公司分析
公司类 注册资本 持股比例 表决权
公司名称 行业类型 业务性质
型 (万元) （%） 比例（%）
济宁石大胜华新
子公司 化工行业 化工系列产品生产 2,000.00 100.00 100.00
素材有限公司
青岛石大胜华投
子公司 投资行业 对外投资 10,000.00 100.00 100.00
资有限公司
东营博川环保水
子公司 污水处理 污水处理 5,000.00 100.00 100.00
务有限责任公司
东营石大胜华新
子公司 化工行业 化工系列产品生产 2,000.00 51.00 51.00
能源有限公司
青岛石大海润石
子公司 贸易行业 化工产品贸易 2,000.00 100.00 100.00
化科技有限公司
东营石大胜华新
子公司 化工行业 化工系列产品生产 5,000.00 55.40 55.40
材料有限公司
东营中石大工贸
子公司 化工行业 化工系列产品生产 5,000.00 100.00 100.00
有限公司
东营石大维博化
子公司 化工行业 化工系列产品生产 15,000.00 100.00 100.00
工有限公司
青岛石大胜华国
子公司 贸易行业 国际国内贸易 2,000.00 100.00 100.00
际贸易有限公司
东营胜华包装制
孙公司 加工制造 包装制品生产 380.00 100.00 100.00
品有限公司
东营石大宏益化 参股公
化工行业 化工系列产品生产 2,200.00 40.00 40.00
工有限公司 司
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案已经 2016 年 6 月 29 日召开的 2015 年年度股东大会审议通过，
相关公告内容详见公司于 2016 年 6 月 30 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上发布的《山东石大胜华化工集团股份
有限公司 2015 年年度股东大会决议公告》（公告编号： 2016-023）。公司于 2016 年 8 月 19 日
在《中国证券报》、上海证券报》、证券时报》、证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
上发布了《山东石大胜华化工集团股份有限公司 2015 年度利润分配实施公告》（公告编号：
2016-027）。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联
关联交 交易金 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交易金 交易 市场
易定价 额的比 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 额 结算 价格
原则 例 异较大的
方式
(%) 原因
东营石 联营公 购买商 氨水 按同期 732.36 243,621.21 94.70 电汇 1,282.05 质量、含
大宏益 司 品 市场价 量不一样
化工有 格 所致。
限公司
合计 / / 243,621.21 94.70 / / /
大额销货退回的详细情况
关联交易的必要性、持续性、选择与关
联方（而非市场其他交易方）进行交易
的原因
关联交易对上市公司独立性的影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解
决措施（如有）
关联交易的说明 公司 2016 年上半年度日常关联交易情况，主要为采购商
品及原材料、销售能耗、房屋租赁及代垫工资薪金和水电
费等，交易价格均按市场定价制定，具有公允性及合理性。
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2016 年半年度报告
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 30,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 30,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.96
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 20 / 120
2016 年半年度报告
(二) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承 及 行应 时履
承诺时 有
诺 诺 时 说明 行应
承诺方 承诺内容 间及期 履
背 类 严 未完 说明
限 行
景 型 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与 股 中国石油大 2015 年 是 是
1.关于股份减持（1）自公司股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理
首 份 学（华东）、 5 月 29
次 限 青岛中石大 其所持有或间接持有的公司股份，也不由公司回购其持有或间接持有的股份（2）在上述锁定期 日
公 售 控股有限公 --2018
届满后 2 年内，本公司减持发行人股票的，减持价格不低于本次发行并上市时发行人股票的发行
开 司 年5月
发 价（以下简称“发行价”）；发行人上市后 6 个月内如发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均 28 日
行
低于发行价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低
相
关 于发行价，本公司所持有的发行人股票的锁定期限将自动延长 6 个月。若公司在本次发行并上市
的
后有派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，应对发行价进行除权除息处理。（3）
承
诺 本公司持有的发行人股份的锁定期限（包括延长的锁定期）届满后，本公司减持所持发行人股票
时，应提前将减持意向和拟减持数量等信息以书面方式通知发行人，并由发行人及时予以公告，
自发行人公告之日起 3 个交易日后，本公司方可减持发行人股票。（4）如本公司违反上述承诺
或法律强制性规定减持发行人股票的，本公司承诺违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减
持所得”）归发行人所有，同时本公司持有的剩余发行人股份的锁定期在原锁定期届满后自动延
长 1 年。如本公司未将违规减持所得上缴发行人，则发行人有权将应付本公司的现金分红中与违
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2016 年半年度报告
规减持所得相等的金额收归发行人所有。2.关于股价稳定（1）发行人本次发行并上市后 3 年内，
公司股票收盘价连续 20 个交易日低于最近一期经审计的每股净资产值，且发行人及本公司同时
满足监管机构对于回购、增持公司股份等行为的规定，则触发本公司增持发行人股份的义务（以
下简称“触发稳定股价义务”）。
（2）本公司应于触发稳定股价义务之日起 10 个交易日内，通过本公司增持发行人股份的方
式以稳定发行人股价，并向发行人送达增持公司股票书面通知（以下简称“增持通知书”），增
持通知书应包括增持股份数量、增持价格、增持期限、增持目标及其他有关增持的内容。本公司
应于触发稳定股价义务之日起的 3 个月内，以合计不少于人民币 3,000 万元资金增持发行人股份；
若在触发稳定股价义务后发行人股票收盘价连续 20 个交易日高于最近一期经审计的每股净资
产，则本公司可中止实施增持计划。
（3）在触发稳定股价义务后，若本公司未向发行人送达增持通知书或虽送达增持通知书或
未按披露的增持计划实施，则发行人有权将该年度及以后年度应付本公司的现金分红款项收归发
行人所有，直至累计金额达 3,000 万元止。
股 上海复星谱 自公司股票在上海证券交易所上市交易之日起十二个月内不转让所持有的公司股份 2015 年 是 是
份 润股权投资 5 月 29
限 企业（有限 日--2016
售 合伙）、上 年5月
海谱润股权 28 日
投资企业
（有限合
伙）
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八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
报告期内，经公司 2016 年 6 月 29 日召开的 2015 年度股东大会审议通过，公司继续聘任大
信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期，公司严格按照《公司法》和证监会相关规定的要求，通过健全和完善公司内部控制
体系，持续推动公司制度化、流程化管理，公司治理结构不断完善，规范运作水平进一步提升。
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
无
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
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2016 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期
期初限售股 报告期解除 报告期末
股东名称 增加限 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数
售股数
上海复星谱 20,997,001 20,997,001 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
润股权投资 发行限售
企业(有限
合伙)
上海谱润股 12,102,999 12,102,999 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
权投资企业 发行限售
(有限合伙)
山东金达源 7,000,000 7,000,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
集团有限公 发行限售
司
北京中瑞世 2,417,554 2,417,554 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
通科技发展 发行限售
有限公司
郭天明 1,829,650 1,829,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
张忠祥 1,649,650 1,649,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
杜寿考 1,629,650 1,629,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
于海明 1,499,650 1,499,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
郑军 1,399,650 1,399,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
吕俊奇 1,399,650 1,399,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
宋会宝 1,189,519 1,189,519 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
孟凡松 1,149,650 1,149,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
丁伟涛 1,049,650 1,049,650 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
徐东刚 1,044,825 1,044,825 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
贾风雷 1,044,475 1,044,475 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
郭建军 1,044,895 1,044,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
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2016 年半年度报告
发行限售
东营市瑞丰 1,000,000 1,000,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
石油技术发 发行限售
展有限责任
公司
孙武 909,790 909,790 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李书亮 849,860 849,860 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
杨洪涛 719,790 719,790 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李广武 709,790 709,790 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
任飓 695,804 695,804 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王凤竹 695,804 695,804 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王义勇 689,860 689,860 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
闫存芳 674,825 674,825 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李贤东 674,825 674,825 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
向阳 669,860 669,860 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
郭震 659,860 659,860 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王志水 609,895 609,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
马国 604,895 604,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王暖鹏 590,909 590,909 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
韩晔 569,930 569,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
孔德政 562,937 562,937 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
鲍林 548,951 548,951 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
童小锋 541,958 541,958 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
苏玉柱 540,979 540,979 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
钱学一 534,965 534,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
陈华栋 532,972 532,972 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
杨峰 530,000 530,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
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2016 年半年度报告
缪婧晶 530,000 530,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
赵刚 527,972 527,972 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
辛波 509,790 509,790 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
孙海旺 505,000 505,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
程路平 500,000 500,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李锋林 484,825 484,825 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
肖家池 479,825 479,825 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
段凌霄 454,895 454,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李光科 453,846 453,846 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
刘强 439,860 439,860 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
贾少山 439,860 439,860 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
刘桂明 424,895 424,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王春华 419,930 419,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
苗兴铭 409,895 409,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王刚 404,895 404,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王长水 404,895 404,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
张力平 389,930 389,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
张大民 384,930 384,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
谷祥龄 374,930 374,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
刘延民 369,930 369,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
张建华 369,930 369,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李俊峰 369,930 369,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
唐兴水 361,958 361,958 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
李振华 348,951 348,951 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
温世勇 340,979 340,979 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
26 / 120
2016 年半年度报告
发行限售
王晓红 339,965 339,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
秦厚法 338,462 338,462 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
邓强 337,972 337,972 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
贾冬梅 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
蒋建芳 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
张克华 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
白庆海 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王艳君 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王云平 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
蒋日福 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
魏春光 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
姜涛 334,965 334,965 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
崔红霞 320,979 320,979 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
陈东晓 310,000 310,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
隋忠升 306,993 306,993 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
朱立宾 270,000 270,000 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
杜国梅 84,895 84,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
马宇辉 84,895 84,895 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
王君 69,930 69,930 0 0 首次公开 2016 年 5 月 30 日
发行限售
合计 89,747,554 89,747,554 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 39,797
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
27 / 120
2016 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻
持有有限售
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 结情况
条件股份数 股东性质
（全称） 减 量 (%) 股份 数
量
状态 量
青岛中石大控
0 57,184,446 28.21 57,184,446 无 国有法人
股有限公司
上海复星谱润
境内非国有
股权投资企业 -2,416,001 18,581,000 9.17 18,581,000 未知
法人
（有限合伙）
上海谱润股权
境内非国有
投资企业（有 -1,605,999 10,497,000 5.18 10,497,000 未知
法人
限合伙）
全国社会保障
基金理事会转 0 5,068,000 2.50 5,068,000 未知 未知
持二户
罗云梅 +1,894,923 1,894,923 0.93 1,894,923 未知 未知
郭天明 -457,400 1,372,250 0.68 1,372,250 无 境内自然人
张忠祥 -412,400 1,237,250 0.61 1,237,250 无 境内自然人
于海明 -374,900 1,124,750 0.55 1,124,750 无 境内自然人
胡万伍 +1,072,800 1,072,800 0.53 1,072,800 未知 未知
郑军 -349,900 1,049,750 0.52 1,049,750 无 境内自然人
吕俊奇 -349,900 1,049,750 0.52 1,049,750 无 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
上海复星谱润股权投资企业（有限合伙） 18,581,000 人民币普通股 18,581,000
上海谱润股权投资企业（有限合伙） 10,497,000 人民币普通股 10,497,000
罗云梅 1,894,923 人民币普通股 1,894,923
郭天明 1,372,250 人民币普通股 1,372,250
张忠祥 1,237,250 人民币普通股 1,237,250
于海明 1,124,750 人民币普通股 1,124,750
胡万伍 1,072,800 人民币普通股 1,072,800
郑军 1,049,750 人民币普通股 1,049,750
吕俊奇 1,049,750 人民币普通股 1,049,750
东营市瑞丰石油技术发展有限责任公司 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股东 持有的有限售 有限售条件股份可上
序号 限售条件
名称 条件股份数量 市交易情况
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2016 年半年度报告
新增可
可上市交易 上市交
时间 易股份
数量
1 自公司股票上市交易之日
起三十六个月内，不转让或
青岛中石大控股 者委托他人管理其所持有
57,184,446 2018.5.29
有限公司 或间接持有的公司股份，也
不由公司回购其持有或间
接持有的股份。
2 自公司股票上市交易之日
起三十六个月内，不转让或
全国社会保障基
者委托他人管理其所持有
金理事会转持二 5,068,000 2018.5.29
或间接持有的公司股份，也
户
不由公司回购其持有或间
接持有的股份。
3
4
5
6
7
8
9
10
上述股东关联关系或一 青岛中石大控股有限公司是公司的控股股东，与其他股东无关联关系。
致行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
30 / 120
2016 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
郭天明 董事长 1,829,650 1,372,250 -457,400 自身资金需求
张忠祥 党委书记 1,649,650 1,237,250 -412,400 自身资金需求
于海明 总经理 1,499,650 1,124,750 -374,900 自身资金需求
孟凡松 副总经理 1,149,650 862,250 -287,400 自身资金需求
郑军 副总经理 1,399,650 1,049,750 -349,900 自身资金需求
吕俊奇 副总经理/董 1,399,650 1,049,750 -349,900 自身资金需求
事会秘书
宋会宝 财务负责人 1,189,519 892,219 -297,300 自身资金需求
孙武 副总经理 909,790 682,390 -227,400 自身资金需求
丁伟涛 副总经理 1,049,650 787,250 -262,400 自身资金需求
其它情况说明
2016 年 7 月，孙武先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，孙武先生的辞职申请自辞职
报告送达公司董事会之日起生效。孙武先生辞职后，不再在公司担任其他任何职务。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
三、其他说明
无
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
32 / 120
2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 山东石大胜华化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 133,898,526.55 155,011,187.32
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、2
损益的金融资产
衍生金融资产 七、3
应收票据 七、4 20,691,182.11 20,469,486.34
应收账款 七、5 126,512,042.79 134,125,810.68
预付款项 七、6 28,449,270.28 37,780,632.81
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 58,829.72 152,496.56
应收股利 七、8
其他应收款 七、9 28,768,083.37 28,000,659.21
买入返售金融资产
存货 七、10 252,841,021.69 262,556,428.66
划分为持有待售的资产 七、11
一年内到期的非流动资产 七、12
其他流动资产 七、13 8,016,830.50 3,624,407.97
流动资产合计 599,235,787.01 641,721,109.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、14
持有至到期投资 七、15
长期应收款 七、16
长期股权投资 七、17
投资性房地产 七、18 19,009,943.66 24,568,896.01
固定资产 七、19 1,151,966,778.29 1,099,019,895.86
在建工程 七、20 152,507,108.52 247,362,726.46
工程物资 七、21 36,679.54 36,679.54
固定资产清理 七、22
生产性生物资产 七、23
33 / 120
2016 年半年度报告
油气资产 七、24
无形资产 七、25 76,200,218.95 77,120,827.09
开发支出 七、26
商誉 七、27
长期待摊费用 七、28 2,802,256.42
递延所得税资产 七、29 3,552,238.45 4,358,859.69
其他非流动资产 七、30 75,038,887.77 51,700,242.16
非流动资产合计 1,481,114,111.60 1,504,168,126.81
资产总计 2,080,349,898.61 2,145,889,236.36
流动负债：
短期借款 七、31 215,000,000.00 335,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、32
损益的金融负债
衍生金融负债 七、33
应付票据 七、34 35,000,000.00 83,800,000.00
应付账款 七、35 172,752,155.97 209,981,103.22
预收款项 七、36 43,992,203.34 34,762,777.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 26,635,612.30 26,939,160.55
应交税费 七、38 21,989,599.75 12,187,262.19
应付利息 七、39
应付股利 七、40
其他应付款 七、41 25,024,532.46 23,825,677.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债 七、42
一年内到期的非流动负债 七、43
其他流动负债 七、44
流动负债合计 540,394,103.82 726,495,980.59
非流动负债：
长期借款 七、45
应付债券 七、46
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、47
长期应付职工薪酬 七、48
专项应付款 七、49
预计负债 七、50
递延收益 七、51 8,223,459.91 8,210,673.15
递延所得税负债 七、29
其他非流动负债 七、52
非流动负债合计 8,223,459.91 8,210,673.15
34 / 120
2016 年半年度报告
负债合计 548,617,563.73 734,706,653.74
所有者权益
股本 七、53 202,680,000.00 202,680,000.00
其他权益工具 七、54
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 429,421,663.88 429,421,663.88
减：库存股 七、56
其他综合收益 七、57
专项储备 七、58 78,485,750.91 75,974,695.35
盈余公积 七、59 84,183,197.52 84,183,197.52
一般风险准备
未分配利润 七、60 662,834,620.62 560,515,385.49
归属于母公司所有者权益合计 1,457,605,232.93 1,352,774,942.24
九、1、 74,127,101.95 58,407,640.38
少数股东权益
（2）
所有者权益合计 1,531,732,334.88 1,411,182,582.62
负债和所有者权益总计 2,080,349,898.61 2,145,889,236.36
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:山东石大胜华化工集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 98,642,939.98 137,150,952.37
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,269,979.32 6,213,218.55
应收账款 十七、1 75,095,796.01 76,336,987.17
预付款项 21,033,451.89 34,566,614.55
应收利息 58,829.72 152,496.56
应收股利
其他应收款 十七、2 135,956,156.52 127,350,658.71
存货 183,454,901.74 213,177,986.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,491,949.46 2,707,816.46
流动资产合计 523,004,004.64 597,656,730.72
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 328,261,190.24 293,061,190.24
35 / 120
2016 年半年度报告
投资性房地产 9,619,140.79 14,874,562.80
固定资产 750,425,942.22 800,863,066.80
在建工程 126,900,707.18 111,073,469.31
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,403,720.46 66,190,417.60
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 855,513.93 1,653,548.84
其他非流动资产 53,217,685.26 44,492,617.17
非流动资产合计 1,334,683,900.08 1,332,208,872.76
资产总计 1,857,687,904.72 1,929,865,603.48
流动负债：
短期借款 185,000,000.00 295,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 35,000,000.00 83,800,000.00
应付账款 121,188,122.87 145,467,729.22
预收款项 36,065,976.39 28,688,267.88
应付职工薪酬 22,409,069.42 22,650,159.75
应交税费 16,466,640.00 9,047,093.51
应付利息
应付股利
其他应付款 23,233,039.55 22,716,342.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 439,362,848.23 607,369,592.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,256,793.23 7,210,673.15
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,256,793.23 7,210,673.15
负债合计 446,619,641.46 614,580,266.09
所有者权益：
股本 202,680,000.00 202,680,000.00
36 / 120
2016 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 432,261,241.51 432,261,241.51
减：库存股
其他综合收益
专项储备 60,937,955.74 60,764,292.24
盈余公积 84,183,197.52 84,183,197.52
未分配利润 631,005,868.49 535,396,606.12
所有者权益合计 1,411,068,263.26 1,315,285,337.39
负债和所有者权益总计 1,857,687,904.72 1,929,865,603.48
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,804,066,741.38 1,565,842,415.09
其中：营业收入 七、61 1,804,066,741.38 1,565,842,415.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,675,359,044.57 1,521,181,438.78
其中：营业成本 七、61 1,596,914,576.31 1,413,258,530.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、62 8,597,020.38 5,865,301.95
销售费用 七、63 31,881,478.29 29,286,685.53
管理费用 七、64 30,720,504.33 42,176,968.39
财务费用 七、65 6,113,901.61 22,810,606.85
资产减值损失 七、66 1,131,563.65 7,783,345.23
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七、67
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 -1,085,730.09
其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,085,730.09
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 128,707,696.81 43,575,246.22
加：营业外收入 七、69 994,288.50 1,018,724.56
其中：非流动资产处置利得 323.11 1,220.56
37 / 120
2016 年半年度报告
减：营业外支出 七、70 676,509.60
其中：非流动资产处置损失 502,439.28
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 129,025,475.71 44,593,970.78
减：所得税费用 七、71 20,917,022.55 4,152,222.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 108,108,453.16 40,441,748.27
归属于母公司所有者的净利润 102,319,235.13 35,548,340.60
少数股东损益 5,789,218.03 4,893,407.67
六、其他综合收益的税后净额 七、72
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 108,108,453.16 40,441,748.27
归属于母公司所有者的综合收益总额 102,319,235.13 35,548,340.60
归属于少数股东的综合收益总额 5,789,218.03 4,893,407.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.50 0.22
（二）稀释每股收益(元/股) 0.50 0.22
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 1,667,331,289.92 1,604,797,776.09
减：营业成本 十七、4 1,499,067,654.30 1,475,929,540.15
营业税金及附加 7,245,417.36 4,651,456.65
销售费用 18,572,666.14 23,571,246.69
管理费用 24,575,324.92 24,381,766.11
财务费用 5,235,615.13 19,662,039.87
资产减值损失 953,100.98 7,730,058.01
38 / 120
2016 年半年度报告
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 -1,085,730.09
其中：对联营企业和合营企业的投资 -1,085,730.09
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,681,511.09 47,785,938.52
加：营业外收入 2,220,733.35 998,095.59
其中：非流动资产处置利得 1,315,053.07
减：营业外支出 373,215.13
其中：非流动资产处置损失 373,215.13
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 113,529,029.31 48,784,034.11
减：所得税费用 17,919,766.94 8,572,580.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,609,262.37 40,211,453.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 95,609,262.37 40,211,453.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,083,811,571.82 1,813,834,736.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
39 / 120
2016 年半年度报告
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,100,361.90 16,719,159.79
收到其他与经营活动有关的现金 七、73、 1,496,154.80 1,580,326.53
（1）
经营活动现金流入小计 2,095,408,088.52 1,832,134,222.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1,704,065,992.55 1,473,362,269.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 59,108,193.86 56,912,043.97
支付的各项税费 74,913,926.57 63,498,340.20
支付其他与经营活动有关的现金 七、73、 36,355,120.86 12,680,480.40
（2）
经营活动现金流出小计 1,874,443,233.84 1,606,453,134.49
经营活动产生的现金流量净额 220,964,854.68 225,681,088.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 482,710.00 6,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、73、
（3）
投资活动现金流入小计 482,710.00 6,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 107,175,368.70 97,968,180.01
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、73、
（4）
投资活动现金流出小计 107,175,368.70 97,968,180.01
投资活动产生的现金流量净额 -106,692,658.70 -97,962,180.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 9,800,000.00 306,926,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
40 / 120
2016 年半年度报告
取得借款收到的现金 30,000,000.00 603,716,875.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、73、 10,000,000.00
（5）
筹资活动现金流入小计 39,800,000.00 920,643,675.00
偿还债务支付的现金 150,000,000.00 677,108,650.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 7,684,856.75 24,418,680.27
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、73、 37,083,381.86
（6）
筹资活动现金流出小计 157,684,856.75 738,610,712.13
筹资活动产生的现金流量净额 -117,884,856.75 182,032,962.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,612,660.77 309,751,870.94
加：期初现金及现金等价物余额 132,511,187.32 80,348,255.59
六、期末现金及现金等价物余额 七、74、 128,898,526.55 390,100,126.53
（4）
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,944,453,188.55 1,861,603,811.08
收到的税费返还 287,753.20 13,142,009.14
收到其他与经营活动有关的现金 23,200,452.18 13,805,600.43
经营活动现金流入小计 1,967,941,393.93 1,888,551,420.65
购买商品、接受劳务支付的现金 1,603,607,732.82 1,544,743,905.43
支付给职工以及为职工支付的现金 46,695,271.54 47,870,893.13
支付的各项税费 63,784,016.27 52,007,686.82
支付其他与经营活动有关的现金 23,046,234.08 7,471,937.33
经营活动现金流出小计 1,737,133,254.71 1,652,094,422.71
经营活动产生的现金流量净额 230,808,139.22 236,456,997.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 2,467,729.46
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,821,037.47 4,474,988.89
投资活动现金流入小计 7,288,766.93 4,474,988.89
41 / 120
2016 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长 73,348,811.83 86,167,355.27
期资产支付的现金
投资支付的现金 35,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 34,718,159.59 100,107,014.65
投资活动现金流出小计 143,266,971.42 186,274,369.92
投资活动产生的现金流量净额 -135,978,204.49 -181,799,381.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 306,926,800.00
取得借款收到的现金 30,000,000.00 593,716,875.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,860,595.50 20,000,000.00
筹资活动现金流入小计 33,860,595.50 920,643,675.00
偿还债务支付的现金 140,000,000.00 602,108,650.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 5,837,947.12 21,183,783.07
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,860,595.50 47,083,381.86
筹资活动现金流出小计 149,698,542.62 670,375,814.93
筹资活动产生的现金流量净额 -115,837,947.12 250,267,860.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,008,012.39 304,925,476.98
加：期初现金及现金等价物余额 114,650,952.37 61,447,503.56
六、期末现金及现金等价物余额 93,642,939.98 366,372,980.54
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
42 / 120
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
项目 减
工具 他 般 少数股东权益 所有者权益合计
：
综 风
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 合 险
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 202,680,000.00 429,421,663.88 75,974,695.35 84,183,197.52 560,515,385.49 58,407,640.38 1,411,182,582.62
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 202,680,000.00 429,421,663.88 75,974,695.35 84,183,197.52 560,515,385.49 58,407,640.38 1,411,182,582.62
三、本期增减变动金 2,511,055.56 102,319,235.13 15,719,461.57 120,549,752.26
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 102,319,235.13 5,789,218.03 108,108,453.16
（二）所有者投入和 9,800,000.00 9,800,000.00
减少资本
1．股东投入的普通股 9,800,000.00 9,800,000.00
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
43 / 120
2016 年半年度报告
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,511,055.56 130,243.54 2,641,299.10
1．本期提取 6,146,678.86 603,146.24 6,749,825.10
2．本期使用 3,635,623.30 472,902.70 4,108,526.00
（六）其他
四、本期期末余额 202,680,000.00 429,421,663.88 78,485,750.91 84,183,197.52 662,834,620.62 74,127,101.95 1,531,732,334.88
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
综 风
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润
其 合 险
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 152,000,000.00 176,656,235.75 60,472,672.69 79,732,061.01 520,848,098.08 50,116,625.70 1,039,825,693.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 152,000,000.00 176,656,235.75 60,472,672.69 79,732,061.01 520,848,098.08 50,116,625.70 1,039,825,693.23
三、本期增减变动金 50,680,000.00 252,765,428.13 15,502,022.66 4,451,136.51 39,667,287.41 8,291,014.68 371,356,889.39
44 / 120
2016 年半年度报告
额（减少以“－”号
填列）
（一）综合收益总额 44,118,423.92 11,264,495.46 55,382,919.38
（二）所有者投入和 50,680,000.00 252,765,428.13 303,445,428.13
减少资本
1．股东投入的普通股 50,680,000.00 241,465,428.13 292,145,428.13
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有 11,300,000.00 11,300,000.00
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 4,451,136.51 -4,451,136.51 -3,215,881.45 -3,215,881.45
1．提取盈余公积 4,451,136.51 -4,451,136.51
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -3,215,881.45 -3,215,881.45
的分配
4．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 15,502,022.66 242,400.67 15,744,423.33
1．本期提取 20,667,017.26 505,559.91 21,172,577.17
2．本期使用 5,164,994.60 263,159.24 5,428,153.84
（六）其他
四、本期期末余额 202,680,000.00 429,421,663.88 75,974,695.35 84,183,197.52 560,515,385.49 58,407,640.38 1,411,182,582.62
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
母公司所有者权益变动表
45 / 120
2016 年半年度报告
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权 其
减
益工具 他
：
项目 综
股本 优永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合
先续 存
他 收
股债 股
益
一、上年期末余额 202,680,000.00 432,261,241.51 60,764,292.24 84,183,197.52 535,396,606.12 1,315,285,337.39
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 202,680,000.00 432,261,241.51 60,764,292.24 84,183,197.52 535,396,606.12 1,315,285,337.39
三、本期增减变动金额 173,663.50 95,609,262.37 95,782,925.87
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 95,609,262.37 95,609,262.37
（二）所有者投入和减
少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
46 / 120
2016 年半年度报告
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 173,663.50 173,663.50
1．本期提取 2,894,288.99 2,894,288.99
2．本期使用 2,720,625.49 2,720,625.49
（六）其他
四、本期期末余额 202,680,000.00 432,261,241.51 60,937,955.74 84,183,197.52 631,005,868.49 1,411,068,263.26
上期
其他权 其
减
益工具 他
：
项目 综
股本 优永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合
先续 存
他 收
股债 股
益
一、上年期末余额 152,000,000.00 179,495,813.38 48,661,331.10 79,732,061.01 495,336,377.50 955,225,582.99
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 152,000,000.00 179,495,813.38 48,661,331.10 79,732,061.01 495,336,377.50 955,225,582.99
三、本期增减变动金额 50,680,000.00 252,765,428.13 12,102,961.14 4,451,136.51 40,060,228.62 360,059,754.40
（减少以“－”号填
列）
（一）综合收益总额 44,511,365.13 44,511,365.13
（二）所有者投入和减 50,680,000.00 252,765,428.13 303,445,428.13
少资本
1．股东投入的普通股 50,680,000.00 241,465,428.13 292,145,428.13
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 11,300,000.00 11,300,000.00
47 / 120
2016 年半年度报告
（三）利润分配 4,451,136.51 -4,451,136.51
1．提取盈余公积 4,451,136.51 -4,451,136.51
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 12,102,961.14 12,102,961.14
1．本期提取 15,776,916.02 15,776,916.02
2．本期使用 3,673,954.88 3,673,954.88
（六）其他
四、本期期末余额 202,680,000.00 432,261,241.51 60,764,292.24 84,183,197.52 535,396,606.12 1,315,285,337.39
法定代表人：郭天明 主管会计工作负责人：宋会宝 会计机构负责人：闫存芳
48 / 120
2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
山东石大胜华化工集团股份有限公司（以下简称“公司”或”本公司“）原名为山东石大胜
华化工股份有限公司。公司是经山东经济体制改革办公室鲁体改函字[2002]55 号批准，由山东石
大科技有限公司作为主要发起人，联合英大国际信托投资有限责任公司、东营市瑞丰石油技术发
展有限责任公司和叶智刚、杜寿考、郭天明、于海明、黄鲁伟、李涛江、胡宝志、胡成洋等 8 个
自然人，通过发起设立方式于 2002 年 12 月 31 日成立的股份有限公司。
2015 年 5 月 29 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准山东石大胜华化工集团股份有限
公司首次公开发行股票的批复》（证监许可 2015[824]号）核准，本公司采用公开发行方式发行
人民币普通股（A 股）5,068.00 万股，发行价格为每股 6.51 元，公司股本变更为 202,680,000.00
元。
上市时间：2015 年 5 月 29 日
股票简称：石大胜华
股票代码：603026
上市地点：上海证劵交易所
截止 2016 年 6 月 30 日，公司注册资本 20,268.00 万元，本公司的母公司为青岛中石大控股
有限公司，持有本公司 28.21%的股份，实际控制人为中国石油大学（华东）。
本公司注册地及总部地址：东营市北二路 489 号
本公司行业和主要产品：本公司属精细化工行业，主要产品为碳酸二甲酯系列产品、MTBE、
混合芳烃、液化气、燃料油、环氧丙烷等产品。
2. 合并财务报表范围
报告期末本公司的合并范围包括全资子公司东营石大维博化工有限公司、青岛石大胜华国际
贸易有限公司、东营中石大工贸有限公司（含全资孙公司东营胜华包装制品有限公司）、青岛石
大胜华投资有限公司、东营博川环保水务有限责任公司及本期新设立的济宁石大胜华新素材有限
公司和青岛石大海润石化科技有限公司；控股子公司东营石大胜华新材料有限公司（持股比例
55.40%）和东营石大胜华新能源有限公司（持股比例 51.00%）。本年度合并财务报表范围，并与
详见本财务报告八、合并范围的变更及本财务报告九、在其他主体中的权益。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础, 根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
《 企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以
下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
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2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据公司实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制
定了具体的会计政策，详见本附注收入。关于管理层所做出的重大会计判断和估计详见本附注应
收账款、固定资产、长期资产减值等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司以一年作为营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价
的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发
行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中
所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购
买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。
购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
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（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投
资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以
“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目
按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率
不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化
计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发
生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
10. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认
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金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融
资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其
子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产；
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融
资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持
有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或
金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，
计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。
（3）本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资
产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，
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将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公
允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以成本计量的金融资产发生减值时，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，计提减
值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公
允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入
当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标
准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”
期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
下跌的具体量化标准
公允价值发生“非暂时
性”下跌的具体量化标 连续 12 个月出现下跌。
准
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期
成本的计算方法
但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。
期末公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如
方法 不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。
持续下跌期间的确定 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时
依据 间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 100 万元（含 100 万）以上的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认
提方法
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
关联方组合 不计提坏账准备
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账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内（含 6 个月）
7-12 个月（含 12 个月） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 15.00 15.00
3 年以上
3－4 年 20.00 20.00
4－5 年 20.00 20.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
损失，计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产
品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，
但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
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13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该非流
动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内
完成。
14. 长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所
有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并
成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务
重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关
规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营
企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否
对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采
用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制
权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买
和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位
20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重
大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；
向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发
生重要交易。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
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本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转
让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部
分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊
销，具体核算政策与无形资产部分相同。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该
固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 15-30 5.00 6.33-3.17
机器设备 年限平均法 5-15 5.00 19.00-6.33
运输设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
电子及其他设备 年限平均法 3-5 5.00 31.67-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固
定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17. 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使
用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体
建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营
业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计
或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
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销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银
行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化
率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊
销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是
借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19. 生物资产
无
20. 油气资产
无
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
○1 无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其
使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
○使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，
但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资
产为公司带来经济利益的期限。
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每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，
能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
22. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计
量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的
最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试
时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果
表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损
失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产
组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要
包括导热材料、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
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24. 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。
职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，
其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实
际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企
业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例
计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义
务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入
当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存计划
的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债
或净资产。
25. 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的
最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相
同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计
算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
不适用
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27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28. 收入
（1）销售商品
本公司的销售区域分为国际、国内销售。其中国内销售分为现场结算业务（即自行提货销售）
与对方确认实际收到货物后结算的业务（送货销售）两种。
①国际销售流程及收入确认时点
本公司国际贸易部通过网络、电话、传真等方式和客户签订订单和合同，合同约定具体的成
交方式。国外客户通常有即期电汇、远期电汇、预付款+远期电汇、远期信用证等结算方式。
合同签订后，根据合同约定的发货日期，本公司销售代表与货运代理公司签订货运代理合同，
约定具体的货运代理事项和装船日期。发货前，销售代表需要填写欠款批准单，由销售部门经理
和公司主管销售的总经理进行签批，签批后送交到财务，销售代表再填制一式两联的发货通知单，
经财务确认后盖章签字，本公司委托的运输单位拿着财务签字后的发货通知单到地磅进行过皮重，
过完皮重再到罐区装车台进行装货，货物装完后再到地磅过毛重。本公司委托的运输单位根据货
物过磅单的净重量到财务进行登记，本公司委托的运输单位拿着财务盖章确认后的凭证出厂。
货物运到港口后，通过代理进行报关，货物报关离港并获取了电子口岸信息后，销售代表将
报关单据、电子口岸等信息送交财务，财务根据报关单据、电子口岸信息、货运单据、货物过磅
单、欠款批准单进行确认收入。
②国内现场结算业务销售流程及收入确认时点
客户通过电话/网络向本公司提出购买请求后，由销售代表与客户进行确认，在确认客户提交
的订单后，公司通过网络系统或销售代表通过传真方式签订销售合同，合同签订后再电话通知客
户付款。
销售代表通过本公司财务查询客户货款到帐后，电话通知客户可以到厂取货。
如果签订的合同约定的是货到付款的，那发货前销售代表需要填写欠款批准单，由销售部门
经理和公司主管销售的总经理进行签批，签批后送交到财务。销售代表再填制一式两联的发货通
知单，经财务确认后盖章签字。
客户拿着财务签字后的发货通知单到地磅进行过皮重，过完皮重再到罐区装车台进行装货，
货物装完后再到地磅过毛重。客户根据货物过磅单的净重量到财务进行结算，财务按照过磅单的
净重量给客户开具发票，客户拿着财务盖章确认后的凭证出厂，财务部依据开具的发票、过磅单
进行确认收入。
③国内由对方确认实际收到货物后的结算业务流程及收入确认时点
客户通过电话/网络向本公司提出购买请求后，由销售代表与客户进行确认，在确认客户提交
的订单后，公司通过网络系统或销售代表通过传真方式签订销售合同，合同签订后再电话通知客
户付款。
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销售代表通过本公司财务查询客户货款到帐后，电话通知客户可以到厂取货。
如果签订的合同约定的是货到付款的，那发货前销售代表需要填写欠款批准单，由销售部门
经理和公司主管销售的总经理进行签批，签批后送交到财务，销售代表再填制一式两联的发货通
知单，经财务确认后盖章签字。
由本公司委托的运输单位拿着财务签字后的发货通知单到地磅进行过皮重，过完皮重再到罐
区装车台进行装货，货物装完后再到地磅过毛重。本公司委托的运输单位根据货物过磅单的净重
量到财务进行登记，拿着财务盖章确认后的凭证出厂。货物送到客户单位后，由客户进行过磅，
过完磅后把过磅后的净重传真给本公司销售代表，本公司财务根据销售代表送交的由客户确认后
的过磅单传真件给客户开具发票，同时确认收入。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能
够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预
计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处
理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
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差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租
入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法
摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
无
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
无
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额（应纳税额按应纳 液化气、蒸汽为 13%，其他产品
税销售额乘以适用税率扣除当 为 17%
期允许抵扣的进项税后的余额
计算）
消费税 从量定额征收 混合芳烃单位税额 1.52 元/升、
燃料油单位税额 1.2 元/升。
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
山东石大胜华化工集团股份有限公司 15%
东营石大胜华新材料有限公司 15%
东营中石大工贸有限公司 25%
青岛石大胜华国际贸易有限公司 25%
东营石大维博化工有限公司 25%
东营胜华包装制品有限公司 25%
青岛石大胜华投资有限公司 25%
东营博川环保水务有限责任公司 25%
东营石大胜华新能源有限公司 25%
济宁石大胜华新素材有限公司 25%
青岛石大海润石化科技有限公司 25%
2. 税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管理
工作指引》（国科发火[2008]362 号）的有关规定，2010 年 11 月 30 日，经山东省科学技术厅、
山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准本公司被认定为高新技术企业（证书
编号：[GR201037000252]，有效期 3 年），公司自 2010 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企
业 15%的优惠所得税率。根据 2013 年 12 月 11 日鲁科字[2013]216 号文件公示本公司通过高新技
术企业复审认定, 公司自 2013 年 1 月 1 日起三年内继续享受国家高新技术企业 15%的优惠所得税
率。根据 2014 年 10 月 31 日鲁科字[2014]136 号文件公示本公司控股子公司东营石大胜华新材料
有限公司通过高新技术企业认定，公司自 2014 年 1 月 1 日起三年内享受国家高新技术企业 15%的
优惠所得税率。
3. 其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 28,012.13 59,589.21
银行存款 115,770,514.42 110,841,598.11
其他货币资金 18,100,000.00 44,110,000.00
合计 133,898,526.55 155,011,187.32
其中：存放在境外的款项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
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3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 20,691,182.11 20,469,486.34
商业承兑票据
合计 20,691,182.11 20,469,486.34
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 217,810,470.00
商业承兑票据
合计 217,810,470.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
无
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按 信 用 风 126,952,707.51 100.00 440,664.72 0.35 126,512,042.79 134,386,511.53 100.00 260,700.85 0.19 134,125,810.68
险特征组
合计提坏
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 126,952,707.51 / 440,664.72 / 126,512,042.79 134,386,511.53 / 260,700.85 / 134,125,810.68
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 123,124,770.10
7-12 个月
1 年以内小计 123,124,770.10
1至2年 3,160,117.72 316,011.77 10.00
2至3年 178,219.69 26,732.95 15.00
3 年以上
3至4年 489,600.00 97,920.00 20.00
4至5年
5 年以上
合计 126,952,707.51 440,664.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 179,963.87 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 坏账准备余额
例（%）
九江天赐高新材料有 5,191,411.50 4.09
限公司
深圳市比亚迪供应链 4,710,640.00 3.71
管理有限公司
AFSAR STANIKZAI LTD 3,499,151.62 2.76
杭州格林达化学有限 3,449,051.00 2.72
公司
INDUSTRIAL 3,342,124.80 2.63
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CHEMICALS AND RESINS
CO.LTD.
合计 20,192,378.92 15.91
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
无
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
无
其他说明：
无
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 24,398,043.74 85.76 35,615,178.93 94.69
1至2年 3,863,392.03 13.58 1,914,341.97 4.69
2至3年 38,309.00 0.13 205,185.00 0.54
3 年以上 149,525.51 0.53 45,926.91 0.12
合计 28,449,270.28 100.00 37,780,632.81 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%）
淄博海之蓝工贸有限公司 3,470,157.90 12.20
兖矿煤化供销有限公司 1,839,524.57 6.47
山东垦利石化集团有限公司 1,762,157.10 6.19
内蒙古荣信化工有限公司 1,700,000.00 5.97
中国石化炼油销售有限公司 1,323,208.15 4.65
合计 10,095,047.72 35.48
其他说明
无
7、 应收利息
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 58,829.72 152,496.56
委托贷款
债券投资
合计 58,829.72 152,496.56
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) (%)
单项金额重 29,645,398.53 87.55 5,000,000.00 16.94 24,645,398.53 29,517,436.53 89.21 5,000,000.00 16.94 24,517,436.53
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 4,215,231.30 12.45 92,546.46 2.13 4,122,684.84 3,569,745.34 10.79 86,522.66 2.42 3,483,222.68
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 33,860,629.83 / 5,092,546.46 / 28,768,083.37 33,087,181.87 / 5,086,522.66 / 28,000,659.21
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2016 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
郑萍 29,645,398.73 5,000,000.00 16.94 其他重要事项
合计 29,645,398.73 5,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 33,248,253.41
7-12 个月 5.00
1 年以内小计 33,248,253.41
1至2年 310,000.00 31,000.00 10.00
2至3年 976.42 146.46 15.00
3 年以上
3至4年 300,000.00 60,000.00 20.00
4至5年
5 年以上 1,400.00 1,400.00 100.00
合计 33,860,629.83 92,546.46
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
组合名称 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 计提比例% 账面余额 坏账准备 计提比例%
备用金组合 682,816.38 104,033.70
合计 682,816.38 104,033.70
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,023.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 2,331,507.56 2,757,779.52
应收外部单位押金、保证金 30,846,305.89 637,326.54
职工备用金 681,839.96 104,033.70
其他 976.42 29,588,042.11
合计 33,860,629.83 33,087,181.87
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
郑萍 往来款 29,645,398.73 1-6 个月 87.55
出口退税 应收出口退 1,755,426.93 1-6 个月 5.18
税
青岛市国家税 应收出口退 576,080.63 1-6 个月 1.70
务局 税
天津渤海商品 押金 310,000.00 1-2 年 0.92
交易所股份有
限公司
中国石化集团 押金 300,000.00 3 年以上 0.89
胜利石油管理
局供水公司
合计 / 32,586,906.29 / 96.24
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
无
其他说明：
无
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 125,383,448.39 125,383,448.39 179,323,172.66 636,581.75 178,686,590.91
在产品
库存商 127,184,444.63 603,259.73 126,581,184.90 88,229,432.85 5,550,157.66 82,679,275.19
品
周转材
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
包装物 876,388.40 876,388.40 1,190,562.56 1,190,562.56
合计 253,444,281.42 603,259.73 252,841,021.69 268,743,168.07 6,186,739.41 262,556,428.66
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 636,581.75 636,581.75
在产品
库存商品 5,550,157.66 945,575.98 5,892,473.91 603,259.73
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的
已完工未结算资
产
合计 6,186,739.41 945,575.98 6,529,055.66 603,259.73
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 7,733,770.74 620,343.13
预缴的各项税费 283,059.76 3,004,064.84
合计 8,016,830.50 3,624,407.97
14、 可供出售金融资产
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
被投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
东营石 0.00
大宏益
化工有
限公司
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2016 年半年度报告
小计
合计
其他说明
18、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,822,475.36 28,822,475.36
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 5,488,455.09 5,488,455.09
（1）处置
（2）其他转出 5,488,455.09 5,488,455.09
4.期末余额 23,334,020.27 23,334,020.27
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 4,253,579.35 4,253,579.35
2.本期增加金额 543,352.79 543,352.79
（1）计提或摊销 543,352.79 543,352.79
3.本期减少金额 472,855.53 472,855.53
（1）处置
（2）其他转出 472,855.53 472,855.53
4.期末余额 4,324,076.61 4,324,076.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 19,009,943.66 19,009,943.66
2.期初账面价值 24,568,896.01 24,568,896.01
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
无
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2016 年半年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
电子及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
备
一、账面原
值：
1.期初余额 287,745,741.27 1,376,380,887.67 3,248,611.78 52,263,179.89 1,719,638,420.61
2.本期增加
62,209,849.14 66,814,372.91 871,794.87 10,850,442.27 140,746,459.19
金额
（1）购置 58,252.43 3,289,500.01 871,794.87 871,314.05 5,090,861.36
（2）在建工
56,663,141.62 60,603,878.54 9,620,741.45 126,887,761.61
程转入
（3）企业合
并增加
（4）投资性
5,488,455.09 5,488,455.09
房地产转入
(5)持有待
2,920,994.36 358,386.77 3,279,381.13
售转入
3.本期减少
7,537,225.74 96,102.00 1,873,061.79 9,506,389.53
金额
（1）处置或
7,537,225.74 96,102.00 1,873,061.79 9,506,389.53
报废
4.期末余额 349,955,590.41 1,435,658,034.84 4,024,304.65 61,240,560.37 1,850,878,490.27
二、累计折
旧
1.期初余额 49,214,930.14 529,809,917.56 1,885,680.50 34,534,915.84 615,445,444.04
2.本期增加
8,435,657.59 72,074,509.86 1,429,301.17 4,298,400.83 86,237,869.45
金额
（1）计提 7,962,802.06 69,681,767.00 1,429,301.17 3,957,933.39 83,031,803.62
（2）投资性 472,855.53 472,855.53
房地产转入
(3)持有待 2,392,742.86 340,467.44 2,733,210.30
售转入
3.本期减少
6,080,693.53 91,296.90 1,772,691.79 7,944,682.22
金额
（1）处置或
6,080,693.53 91,296.90 1,772,691.79 7,944,682.22
报废
4.期末余额 57,650,587.73 595,803,733.89 3,223,684.77 37,060,624.88 693,738,631.27
三、减值准
备
1.期初余额 5,173,080.71 5,173,080.71
2.本期增加
金额
（1）计提
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2016 年半年度报告
3.本期减少
金额
（1）处置或
报废
4.期末余额 5,173,080.71 5,173,080.71
四、账面价
值
1.期末账面
292,305,002.68 834,681,220.24 800,619.88 24,179,935.49 1,151,966,778.29
价值
2.期初账面
238,530,811.13 841,397,889.40 1,362,931.28 17,728,264.05 1,099,019,895.86
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋建筑物 4,570,454.42 394,112.97 4,176,341.45
机械设备 20,643,386.56 14,257,716.39 5,173,080.71 1,212,589.46
运输设备 1,443,223.56 677,223.33 766,000.23
电子设备 1,827,093.25 1,713,103.46 113,989.79
合计 28,484,157.79 17,042,156.15 5,173,080.71 6,268,920.93
注：截止 2016 年 6 月 30 日，公司已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 139,593,340.19
元。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
工业配套生 72,697,531.94 72,697,531.94 69,731,902.14 69,731,902.14
产及销售中
心项目
2 万吨动力锂 0.00 0.00 50,415,890.03 50,415,890.03
电池溶剂项
目
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2016 年半年度报告
2 万吨碳酸乙 12,739,602.84 12,739,602.84 9,803,577.10 9,803,577.10
烯酯项目(二
期)
产品质量升 18,548,983.35 18,548,983.35 16,455,412.69 16,455,412.69
级及降低皂
化 COD 技术改
造（环丙）
污水改造项 0.00 0.00 73,984,795.27 73,984,795.27
目
污水处理及 14,653,372.45 14,653,372.45 15,533,237.76 15,533,237.76
锅炉脱销项
目
六氟磷酸锂 11,822,087.50 11,822,087.50
零星工程 22,045,530.44 22,045,530.44 11,437,911.47 11,437,911.47
合计 152,507,108.52 152,507,108.52 247,362,726.46 247,362,726.46
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2016 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利
息
资 本期
本期 工程累 其中：
本 利息
期初 本期转入固定资 其他 期末 计投入 工程进 本期利 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 化 资本
余额 产金额 减少 余额 占预算 度 息资本 来源
累 化率
金额 比例(%) 化金额
计 (%)
金
额
工业配套生产及 75,000,000.00 69,731,902.14 2,965,629.80 72,697,531.94 96.93 98% 其他
销售中心项目 来源
2 万吨动力锂电池 74,757,800.00 50,415,890.03 50,415,890.03 0.00 67.44 100% 自筹
溶剂项目
2 万吨碳酸乙烯酯 12,000,000.00 9,803,577.10 2,936,025.74 12,739,602.84 106.16 98% 自筹
项目(二期)
产品质量升级及 26,700,000.00 16,455,412.69 2,093,570.66 18,548,983.35 69.47 90% 自筹
降低皂化 COD 技
术改造（环丙）
污水改造项目 89,500,000.00 73,984,795.27 42,517.10 74,027,312.37 0.00 82.71 100% 自筹
污水处理及锅炉 16,300,000.00 15,533,237.76 -879,865.31 14,653,372.45 89.90 98% 自筹
脱销项目
六氟磷酸锂 55,700,000.00 0.00 11,822,087.50 11,822,087.50 21.22 80% 自筹
合计 349,957,800.00 235,924,814.99 18,979,965.49 124,443,202.40 130,461,578.08 / / / /
(3).
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2016 年半年度报告
(4). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 36,679.54 36,679.54
合计 36,679.54 36,679.54
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 92,040,102.93 92,040,102.93
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 92,040,102.93 92,040,102.93
(1)处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额 14,919,275.84 14,919,275.84
2.本期增加金额 920,608.14 920,608.14
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 15,839,883.98 15,839,883.98
三、减值准备
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2016 年半年度报告
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 76,200,218.95 76,200,218.95
2.期初账面价值 77,120,827.09 77,120,827.09
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租赁碳酸二 0.00 2,802,256.42 2,802,256.42
甲酯装置检
修支出
合计 0.00 2,802,256.42 2,802,256.42
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 6,136,470.91 957,823.11 11,247,340.99 1,704,975.35
内部交易未实现利润 2,394,512.21 466,941.60 1,147,026.15 244,615.53
可抵扣亏损 8,509,894.96 2,127,473.74 9,637,075.24 2,409,268.81
合计 17,040,878.08 3,552,238.45 22,031,442.38 4,358,859.69
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 530,450.04 336,766.89
可抵扣亏损 11,204,286.79 10,955,896.46
固定资产减值准备 5,173,080.71 5,173,080.71
合计 16,907,817.54 16,465,744.06
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 3,725,403.80 7,012,410.85
2018 年 3,919,262.84 3,919,262.84
2019 年
2020 年 24,222.77 24,222.77
2021 年 3,535,397.38
合计 11,204,286.79 10,955,896.46 /
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款、设备款、土地款 40,994,745.22 17,109,928.78
机械设备 6,688,439.76 7,216,691.26
房屋建筑物 10,839,384.62 10,839,384.62
电子设备 579,851.72 597,771.05
无形资产 15,936,466.45 15,936,466.45
合计 75,038,887.77 51,700,242.16
其他说明：
2014 年 4 月 21 日，东营市人民政府办公室出具了《关于中心城工业企业搬迁有关问题的专
题会议纪要》，该会议纪要明确：本公司完成上市后即实施搬迁，目前公司东营主城区厂区已经
停产。根据东工搬字〔2010〕1 号《关于印发中心城工业企业搬迁工作督查考核办法等文件的通
知》，搬迁损失补偿由原厂址土地出让金净收益补偿。公司拟搬迁厂区土地为东国用（2010）第
1-1315 号，坐落在东营区北二路 489 号，面积为 87,062.7 平方米（130.59 亩）。根据上述补偿
原则，公司发生的搬迁损失将全部由土地出让金补偿。
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
质押借款
抵押借款
保证借款 215,000,000.00 335,000,000.00
信用借款
合计 215,000,000.00 335,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 35,000,000.00 83,800,000.00
合计 35,000,000.00 83,800,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 159,618,635.10 190,650,114.70
1 年以上 13,133,520.87 19,330,988.52
合计 172,752,155.97 209,981,103.22
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
青岛德固特节能装备股份有限公 1,404,176.00 设备款未结算
司
山东豪迈机械制造有限公司 1,345,284.84 设备款未结算
东营市天丰建筑工程有限公司 1,182,192.65 工程款未结算
山东恒台建设工程有限公司 828,265.69 工程款未结算
东营科尔特新材料有限公司 606,240.00 催化剂款未结算
合计 5,366,159.18 /
82 / 120
2016 年半年度报告
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 41,171,695.30 31,212,261.09
1 年以上 2,820,508.04 3,550,516.20
合计 43,992,203.34 34,762,777.29
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
天津达佳化工有限公司 418,020.27 货款
天津景世金斯金属材料有限公司 389,097.00 货款
福建省南安市苏闽石油有限公司 274,156.00 货款
淄博飒尼商贸有限公司 138,148.84 货款
南京佳富来化工有限公司 137,963.00 货款
合计 1,357,385.11 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 26,922,226.97 55,033,067.48 55,357,979.89 26,597,314.56
二、离职后福利-设定提存 16,933.58 4,550,560.55 4,529,196.39 38,297.74
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 26,939,160.55 59,583,628.03 59,887,176.28 26,635,612.30
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 9,676,628.46 47,265,165.38 48,619,202.85 8,322,590.99
补贴
二、职工福利费 1,473,895.82 1,473,895.82
三、社会保险费 9,945.14 2,099,982.24 2,087,942.80 21,984.58
其中：医疗保险费 7,794.83 1,602,276.78 1,592,156.94 17,914.67
工伤保险费 1,343.94 280,627.32 279,832.14 2,139.12
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2016 年半年度报告
生育保险费 806.37 217,078.14 215,953.72 1,930.79
四、住房公积金 2,542,738.70 2,541,704.70 1,034.00
五、工会经费和职工教育 17,235,653.37 1,651,285.34 635,233.72 18,251,704.99
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 26,922,226.97 55,033,067.48 55,357,979.89 26,597,314.56
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 15,320.86 4,197,458.69 4,177,218.95 35,560.60
2、失业保险费 1,612.72 229,513.38 228,388.96 2,737.14
3、企业年金缴费 123,588.48 123,588.48
合计 16,933.58 4,550,560.55 4,529,196.39 38,297.74
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,572,547.03 9,389,614.07
消费税 740,241.54 0.00
营业税 18,261.27 21,845.67
企业所得税 11,937,926.31 22,634.58
个人所得税 105,274.34 109,840.39
城市维护建设税 606,718.67 391,773.05
其他 2,008,630.59 2,251,554.43
合计 21,989,599.75 12,187,262.19
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 0.00 0.00
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 0.00 0.00
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
外部单位押金、保证金 20,519,737.32 21,673,029.92
外部单位往来款项 780,526.53 467,597.76
应付内部员工款项 109,605.00 79,290.00
其他 3,614,663.61 1,605,759.66
合计 25,024,532.46 23,825,677.34
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
山东金浩物流有限责任公司 500,000.00 运输押金
安徽同利防腐安装总公司 215,779.77 质保金
潍坊腾昊经贸有限公司 200,000.00 押金
东营天运市政有限公司 200,000.00 押金
安业峰 120,000.00 质保金
合计 1,235,779.77 /
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
合计
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
45、 长期借款
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
8,210,673.15 504,000.00 491,213.24 8,223,459.91 收到的与资产相
政府补助
关的政府补助
合计 8,210,673.15 504,000.00 491,213.24 8,223,459.91 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
环保局在 54,000.00 9,000.00 45,000.00 与资产相关
线检测设
备补助款
垦利县环 300,000.04 49,999.98 250,000.06 与资产相关
保局生态
补偿款
污水处理 1,349,999.96 100,000.02 1,249,999.94 与资产相关
项目
垦利县污 675,000.04 49,999.98 625,000.06 与资产相关
水深度处
理项目
环保专项 2,568,633.86 175,350.54 2,393,283.32 与资产相关
资金
自动监控 98,039.24 23,529.42 74,509.82 与资产相关
系统环保
专项补助
节能技术 1,140,000.00 1,140,000.00 与资产相关
改造财政
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2016 年半年度报告
奖励
混合芳烃 925,000.01 49,999.98 875,000.03 与资产相关
精制项目
政府补助
垦利县环 100,000.00 100,000.00 与资产相关
境保护局
清污分流
改造项目
污染源动
态管控智
能阀门补
助资金
污水改造 1,000,000.00 33,333.32 966,666.68 与资产相关
项目政府
补助
垦利县环 504,000.00 504,000.00 与资产相关
境保护局
锅炉脱硫
项目补偿
资金
合计 8,210,673.15 504,000.00 491,213.24 8,223,459.91 /
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 202,680,000.00 202,680,000.00
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 390,961,241.51 390,961,241.51
价）
其他资本公积 38,460,422.37 38,460,422.37
合计 429,421,663.88 429,421,663.88
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2016 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 75,974,695.35 6,146,678.86 3,635,623.30 78,485,750.91
合计 75,974,695.35 6,146,678.86 3,635,623.30 78,485,750.91
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 84,183,197.52 0.00 0.00 84,183,197.52
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 84,183,197.52 0.00 0.00 84,183,197.52
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 560,515,385.49 520,848,098.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 560,515,385.49 520,848,098.08
加：本期归属于母公司所有者的净利 102,319,235.13 35,548,340.60
润
减：提取法定盈余公积 0.00
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 662,834,620.62 556,396,438.68
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2016 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,712,321,453.96 1,504,731,205.94 1,537,556,515.05 1,384,061,283.54
其他业务 91,745,287.42 92,183,370.37 28,285,900.04 29,197,247.29
合计 1,804,066,741.38 1,596,914,576.31 1,565,842,415.09 1,413,258,530.83
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 740,241.54
营业税 26,752.18 44,704.15
城市维护建设税 3,647,008.11 2,636,515.08
教育费附加 2,054,206.65 2,591,325.98
资源税 0.00
其他 2,128,811.90 592,756.74
合计 8,597,020.38 5,865,301.95
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 19,023.36 140,914.89
差旅费 628,257.45 581,164.22
港杂及租赁费 1,095,972.97 873,602.22
工资及福利 5,753,919.75 5,087,258.62
邮寄费 327,928.90 328,005.43
运输及材料 21,291,914.58 20,933,543.24
折旧费 116,982.92 125,756.60
其他 2,647,478.36 1,216,440.31
合计 31,881,478.29 29,286,685.53
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
材料费 52,800.46 2,789,434.89
交通及差旅费 454,290.18 601,579.06
业务招待费 1,231,513.28 1,006,818.92
税金 2,953,844.99 3,260,253.31
工资及福利 14,743,545.13 14,964,614.48
技术开发及改造费 193,996.91 80,022.75
折旧及摊销 2,331,967.13 10,604,567.81
办公费 541,292.66 1,022,311.23
检验检测费 18,042.45 13,494.91
维修费 263,022.14 355,022.81
排污费 1,925,133.57 749,686.36
租金 1,320,124.58 1,240,719.22
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2016 年半年度报告
保险费 612,778.68 752,848.11
其他 4,078,152.17 4,735,594.53
合计 30,720,504.33 42,176,968.39
其他说明：
系石大维博装置停工检修，将装置停工期间 827.21 万元的折旧费用以及 263.43 万元能耗费用转
入管理费用所致。
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 6,918,354.84 25,690,769.16
减：利息收入 -399,577.20 -1,121,790.70
汇兑损失
减：汇兑收益 -794,248.29 -2,189,705.67
手续费支出 389,372.26 431,334.06
合计 6,113,901.61 22,810,606.85
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 185,987.67 87,246.78
二、存货跌价损失 945,575.98 7,696,098.45
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,131,563.65 7,783,345.23
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,085,730.09
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益
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2016 年半年度报告
的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -1,085,730.09
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 323.11 1,220.56 323.11
其中：固定资产处置利得 323.11 1,220.56 323.11
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 775,060.73 431,379.94 775,060.73
其他收入 218,904.66 586,124.06 218,904.66
合计 994,288.50 1,018,724.56 994,288.50
注:其他收入主要系罚没、标书款收入。
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
垦利县环保局水污染治理专项资金 10,000.00 与收益相关
车辆报废补助 13,500.00 与收益相关
垦利县环保局在线监控设备补助款 9,000.00 9,000.00 与资产相关
垦利县环保局生态补偿资金 49,999.98 49,999.98 与资产相关
污水深度处理项目 150,000.00 150,000.00 与资产相关
环保专项资金 150,000.00 150,000.00 与资产相关
自动监控系统环保专项补助 23,529.42 23,529.42 与资产相关
垦利县环保局污染治理项目补贴 25,350.54 25,350.54 与资产相关
混合芳烃精制项目补助 49,999.98 0.00 与资产相关
出口创汇奖励 125,000.00 0.00 与收益相关
出口信用保险保费补贴 100,200.00 0.00 与收益相关
节能降耗专项资金 50,000.00 0.00 与收益相关
山东知识产权局专利授权补助 6,200.00 0.00 与收益相关
其他 35,780.81 与资产相关
合计 775,060.73 431,379.94 /
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2016 年半年度报告
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 502,439.28 502,439.28
其中：固定资产处置损失 502,439.28 502,439.28
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
其他支出 174,070.32 174,070.32
合计 676,509.60 0.00 676,509.60
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 20,110,401.31 2,116,892.53
递延所得税费用 806,621.24 2,035,329.98
合计 20,917,022.55 4,152,222.51
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 129,025,475.71
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,346,299.60
子公司适用不同税率的影响 109,228.89
调整以前期间所得税的影响 -71,655.48
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 237,168.42
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -866,548.14
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,584,818.42
异或可抵扣亏损的影响
专项储备变动的影响 577,710.84
所得税费用 20,917,022.55
72、 其他综合收益
详见附注
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：利息收入 493,244.04 970,702.47
往来款项
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2016 年半年度报告
政府补助 504,000.00 23,500.00
其他收入 498,910.76 586,124.06
合计 1,496,154.80 1,580,326.53
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：管理费用及销售费用付现支出 35,790,813.48 12,104,510.32
往来款项支出 864.80 144,636.02
手续费及其他支出 563,442.58 431,334.06
合计 36,355,120.86 12,680,480.40
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：借款及信用证的保证金转回 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
其中：支付借款及信用证的保证金 25,677,120.00
新股发行费用 11,406,261.86
合计 37,083,381.86
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2016 年半年度报告
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 108,108,453.16 40,441,748.27
加：资产减值准备 1,131,563.65 7,783,345.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 81,948,718.43 75,809,900.54
折旧
无形资产摊销 920,608.14 1,116,635.84
长期待摊费用摊销 112,626.19 20,894.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 326,298.10 -1,220.56
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,684,856.75 25,696,719.16
投资损失（收益以“－”号填列） 1,085,730.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 806,621.24 2,035,329.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,769,830.99 -6,752,432.39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 28,826,567.07 5,930,029.02
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,671,289.04 72,514,408.32
其他
经营活动产生的现金流量净额 220,964,854.68 225,681,088.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 128,898,526.55 390,100,126.53
减：现金的期初余额 132,511,187.32 80,348,255.59
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,612,660.77 309,751,870.94
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 128,898,526.55 132,511,187.32
其中：库存现金 28,012.13 59,589.21
可随时用于支付的银行存款 115,770,514.42 110,841,598.11
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2016 年半年度报告
可随时用于支付的其他货币资金 13,100,000.00 21,610,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 128,898,526.55 132,511,187.32
其中：母公司或集团内子公司使用 5,000,000.00 44,110,000.00
受限制的现金和现金等价物
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 18,100,000.00 银行承兑汇票保证金及信用证保证金
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 18,100,000.00 /
77、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 2,740,401.14 6.6312 18,172,147.38
欧元 0.27 7.3333 1.98
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 8,319,792.84 6.6312 55,170,210.26
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
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人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
公司本期分别投资 20,000,000.00 元和 5,000,000.00 元设立了全资子公司济宁石大胜华新素
材有限公司和青岛石大海润石化科技有限公司，投资 10,200,000.00 元设立控股子公司东营石大
胜华新能源有限公司（持股比例 51.00%），并纳入了合并范围。
6、 其他
无
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
东营石大胜华新材 山东东营 山东东营 化工系列产品生产 55.40 投资设立
料有限公司
东营中石大工贸有 山东东营 山东东营 化工系列产品生产 100.00 投资设立
限公司
东营石大维博化工 山东东营 山东东营 化工系列产品生产 100.00 投资设立
有限公司
青岛石大胜华国际 山东青岛 山东青岛 国际国内贸易 100.00 投资设立
贸易有限公司
东营胜华包装制品 山东东营 山东东营 包装制品生产 100.00 投资设立
有限公司
青岛石大胜华投资 山东青岛 山东青岛 对外投资 100.00 投资设立
有限公司
东营博川环保水务 山东东营 山东东营 污水处理 100.00 投资设立
有限责任公司
济宁石大胜华新素 山东济宁 山东济宁 化工系列产品生产 100.00 投资设立
材有限公司
青岛石大海润石化 山东青岛 山东青岛 化工产品贸易 100.00 投资设立
科技有限公司
东营石大胜华新能 山东东营 山东东营 化工系列产品生产 51.00 投资设立
源有限公司
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
股比例 东的损益 告分派的股利 益余额
东营石大胜华新材 55.40 5,797,155.43 0.00 64,335,039.35
料有限公司
东营石大胜华新能 51.00 -7,937.40 0.00 9,792,062.60
源有限公司
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2016 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非 非
子公司 流 流
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计
负 负
债 债
东营石 88,877,181. 100,689,6 189,566,84 45,317,877.2 45,317,877 88,239,30 106,068,08 194,307,39 63,348,559 63,348,559.
大胜华 41 62.94 4.35 3 .23 5.22 8.81 4.03 .12 12
新材料
有限公
司
东营石 4,516,479.9 24,976,21 29,492,691 9,508,890.74 9,508,890. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
大胜华 7 2.00 .97 74
新能源
有限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
东营石大胜华新材 176,720,349.42 12,998,106.35 12,998,106.35 7,449,132.26 75,487,194.42 10,971,766.08 10,971,766.08 1,783,420.93
料有限公司
东营石大胜华新能 0.00 -16,198.77 -16,198.77 -128,838.31 0.00
源有限公司
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2016 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
业或联营
合营企业或联营企
主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
东营石大宏益化工 山东东营 山东东营 化工系列产品生 40% 权益法
有限公司 产
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
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2016 年半年度报告
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 11,653,925.42 12,349,156.23
非流动资产 31,892,395.77 33,834,334.95
资产合计 43,546,321.19 46,183,491.18
流动负债 54,009,037.60 53,759,674.74
非流动负债
负债合计 54,009,037.60 53,759,674.74
少数股东权益 285,429.55 286,274.62
归属于母公司股东权益 -10,748,145.96 -7,576,183.56
按持股比例计算的净资 -4,299,258.38 -3,030,473.42
产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的
账面价值
存在公开报价的联营企
业权益投资的公允价值
营业收入 406,489.58 6,404,732.40
净利润 -2,986,603.33 -10,477,913.67
终止经营的净利润
其他综合收益 -10,477,913.67
综合收益总额 -2,986,603.33 -10,477,913.67
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2016 年半年度报告
本年度收到的来自联营
企业的股利
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司正常的生产经营会面临各种金融风险：市场风险、信用风险及流动性风险。本公司从
事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降
低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管
理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
(a)外汇风险
本公司的外汇风险来自于使用外币(主要源于美元)进行的筹资活动及商业交易。由于无外币
借款，且使用外币进行结算的商业交易亦不重大，本公司认为本公司无重大外汇风险。本公司财
务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
(b)利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来
决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
报告期内各期末浮动利率借款合同和固定利率借款合同金额分别为：
项目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 6 月 30 日
浮动利率借款合同 100,000,000.00 146,358,500.00
固定利率借款合同 115,000,000.00 583,000,000.00
合计 215,000,000.00 729,358,500.00
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。本公司认为未来利率变化不会对本公司的经营业绩
造成重大不利影响。2016 年 1-6 月，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点 ，而
其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 567,777.78 元。
(c)价格风险
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2016 年半年度报告
本公司的价格风险主要产生于主要原材料和产品价格的波动，主要原材料和产品的价格与国
际原油价格走势存在一定的相关性，其中油气类产品相关性较强，而碳酸酯类产品相关性较弱。
为最大限度的避免由于价格波动带来的风险，本公司市场监管部门持续分析和监控主要原材料和
产品的价格波动趋势，并通过定期的利润贡献分析进行采购及生产决策，确保股东利益最大化。
(2)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账
款等。
本公司银行存款主要存放于主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备
较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本公司应收票据主要为银行承兑汇票，经商业银行承兑，不会产生因出票人违约而导致的任
何重大损失，存在较低的信用风险。
应收账款方面，本公司油气类产品销售主要通过现款结算方式，不存在重大的信用风险；对
碳酸脂类产品本公司采用现款结算或信用期结算方式，为降低信用风险，本公司建立了明确的赊
销规则以及催收政策，并建立了客户信用管理体系。此外，本公司每周都统计核对应收账款回收
情况，并对逾期未还的进行风险提示，以保证及时催收回款。另外，于每个资产负债表日就无法
回收的款项计提充分的坏账准备。通过以上程序，本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公
司尚未发生大额应收账款逾期的情况。
本公司管理层不认为会因以上各方的不履约行为而造成任何重大损失。
(3)流动性风险
本公司的政策是定期检查当前和预期的资金流动性需求，以及是否符合借款合同的规定，以确
保公司维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足长短期的
流动资金需求。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
注册资 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 业的持股比例
本 的表决权比例(%)
(%)
青岛中石大控股有 山东青岛 管理咨询 61,130 28.21 28.21
限公司
本企业的母公司情况的说明
中国石油大学（华东）持有青岛石大控股有限公司 100%的股权，为本公司的实际控制人。
本企业最终控制方是中国石油大学（华东）
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2016 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
“九、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东石大科技集团有限公司 股东的子公司
青岛中石大科技创业有限公司 股东的子公司
山东中石大石仪科技有限公司 股东的子公司
中国石油大学出版社有限公司 股东的子公司
山东石大科技石化有限公司 股东的子公司
东营市石大会务服务有限公司 股东的子公司
山东石大恒业科贸有限公司 股东的子公司
东营市石大蓝博士科技有限责任公司 股东的子公司
青岛中石大教育发展有限公司 股东的子公司
东营新锐餐饮管理有限责任公司 股东的子公司
东营石大汽车维修服务有限公司 其他
东营石大汽车销售服务有限公司 其他
上海鲁浦化工商贸有限公司 其他
山东石大胜华石化油品销售有限公司 其他
东营石大天地化工有限公司 其他
山东石大科技石化油品销售有限公司 其他
青岛石大华通科技有限公司 其他
东营石大华通石油新技术有限公司 其他
青岛中石大人力资源有限公司 其他
东营中石大集体资产管理中心 其他
东营石大海辰科技有限责任公司 其他
山东石大石油工程技术有限公司 其他
青岛石大汽车销售服务有限公司 其他
东营石大安乐汽车销售服务有限公司 其他
中国石油大学音响电子出版社有限公司 其他
东营石大润通物业管理有限公司 其他
上海复星谱润股权投资企业（有限合伙） 参股股东
上海谱润股权投资企业（有限合伙） 参股股东
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
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2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
东营石大宏益化工有限公司 采购氨水 243,621.21 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
山东石大科技集团有限公司 办公楼 47,500.02 65,000.00
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
东营石大胜华新材料有限公司 30,000,000.00 2015-8-26 2016-8-19 否
东营石大胜华新材料有限公司 50,000,000.00 2015-9-14 2016-9-14 否
山东石大科技集团有限公司 35,000,000.00 2015-9-14 2016-9-14 否
山东石大科技集团有限公司 35,000,000.00 2015-11-10 2016-11-9 否
山东石大科技集团有限公司 35,000,000.00 2015-11-24 2016-11-23 否
关联担保情况说明
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2016 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
关联方支付
代付人 委托人 交易内容 本期金额 上期金额
本公司 东营石大宏益化 工资薪酬 59,502.67 58,508.86
工有限公司
中国石油大学（华东） 本公司 工资薪酬 1,244,009.92 556,866.69
山东石大科技集团有限 本公司 水电费 201,084.18 3,409,480.20
公司
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东营石大宏益 69,129.21 9,626.54
其他应收款
化工有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
山东石大科技集团有 328,511.80 6,066,126.97
应付账款
限公司
山东石大科技集团有 47,500.02 0.00
其他应付款
限公司
7、 关联方承诺
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截止 2016 年 6 月 30 日，本公司为子公司提供的债务担保情况如下：
担保方 被担保方 实际担保金额 借款起始日 主债权到期日
本公司 东营中石大工贸有限公司 30,000,000.00 2015-11-13 2016-11-11
合计 30,000,000.00
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、 销售退回
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
本公司进行财务检查时，发现项目部付款经办人郑某涉嫌通过伪造合同、签字和付款审批单
的方式，将工程款转至第三方个人账户。发现上述异常情况后，本公司立即向公安机关报案，同
时紧急召开内部相关部门会议，进行全面内部检查。经公司资产财务部初步核查，涉及金额为
2,951.74 万元。截止目前，根据公司掌握的情况，并与办案机关沟通后，本公司预计可收回金额
为 2,450.00 万元左右。本公司将郑某转移金额与预计可回收金额之间的差额 500 万元计提了资产
减值准备。由于其正处于侦查阶段，具体损失金额以法院判决执行后的实际损失为准。
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2016 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比例
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按 信 用 风 险 75,104,616.01 100.00 8,820.00 0.01 75,095,796.01 76,345,807.17 100.00 8,820.00 0.01 76,336,987.17
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 75,104,616.01 / 8,820.00 / 75,095,796.01 76,345,807.17 / 8,820.00 / 76,336,987.17
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 75,045,816.01
7-12 月
1 年以内小计 75,045,816.01
1至2年
2至3年 58,800.00 8,820.00 15.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 75,104,616.01 8,820.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合名称 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 计提比例% 账面余额 坏账准备 计提比例%
合并范围 1,618,274.12 27,790,218.80.
内关联方
合计 1,618,274.12 27,790,218.80.
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备余额
东营石大胜华新材料有限 15,629,352.91 20.81
公司
杭州格林达化学有限公司 3,449,051.00 4.59
INDUSTRIAL CHEMICALS 3,342,124.80 4.45
AND RESINS CO.LTD.
阿克苏诺贝尔太古漆油 3,298,014.56 4.39
（广州）有限公司
NOVASOL S.A 3,275,050.21 4.36
合计 28,993,593.48 38.60
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
2、 其他应收款
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(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 计提比
金额 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) 例(%) 例(%)
单项金额 29,645,398.73 5,000,000.00 16.94 24,645,398.73 29,517,436.53 89.21 5,000,000.00 16.94 24,517,436.53
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 111,402,104.25 91,346.46 0.08 111,310,757.79 102,917,043.64 10.79 83,821.46 0.08 102,833,222.18
险特征组
合计提坏
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的其他应
收款
合计 141,047,502.98 / 5,091,346.46 / 135,956,156.52 132,434,480.17 / 5,083,821.46 / 127,350,658.71
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
29,645,398.73 5,000,000.00 16.94 详见其他
郑萍
重要事项
合计 29,645,398.73 5,000,000.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内 140,436,326.56
7-12 个月 5.00
1 年以内小计 140,436,326.56
1至2年 310,000.00 31,000.00 10.00
2至3年 976.42 146.46 15.00
3 年以上
3至4年
4至5年 300,000.00 60,000.00 20.00
5 年以上 200.00 200.00 100.00
合计 141,047,502.98 91,346.46 0.06
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 期末余额 期初余额
账面余额 坏账准 计提比 账面余额 坏账 计 提 比
备 例% 准备 例%
合并范围内关 110,254,938.88 102,222,241.26
联方
备用金组合 427,906.60 57,385.70
合计 110,682,845.48 102,279,626.96
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,525.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收子公司往来款 110,254,938.88 102,222,241.26
应收外部单位押金、质保金 710,000.00 636,126.54
备用金 427,906.60 57,385.70
其他 29,654,657.50 29,518,726.67
合计 141,047,502.98 132,434,480.17
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
东营石大维博 往来款 72,564,540.59 6 个月以内 51.45
化工有限公司
郑萍 详见其他重 29,645,398.73 6 个月以内 21.02
要事项
东营博川环保 往来款 15,321,215.19 6 个月以内 10.86
水务有限责任
公司
东营中石大工 往来款 10,000,000.00 6 个月以内 7.09
贸有限公司
东营石大胜华 往来款 7,000,000.00 6 个月以内 4.96
新能源有限公
司
合计 / 134,531,154.51 / 95.38
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 328,261,190.24 328,261,190.24 293,061,190.24 293,061,190.24
对联营、合营企业
投资
合计 328,261,190.24 328,261,190.24 293,061,190.24 293,061,190.24
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
东营中石大工 49,677,493.24 49,677,493.24
贸有限公司
东营石大胜华 30,309,730.00 30,309,730.00
新材料有限公
司
青岛石大胜华 20,000,000.00 20,000,000.00
国际贸易有限
公司
东营石大维博 150,000,000.00 150,000,000.00
有限公司
青岛石大胜华 100,000.00 100,000.00
投资有限公司
东营博川环保 42,973,967.00 42,973,967.00
水务有限责任
公司
济宁石大胜华 20,000,000.00 20,000,000.00
新素材有限公
司
青岛石大海润 5,000,000.00 5,000,000.00
石化科技有限
公司
东营石大胜华 10,200,000.00 10,200,000.00
新能源有限公
司
合计 293,061,190.24 35,200,000.00 328,261,190.24
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
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单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合
营 企
业
小计
二、联
营 企
业
东营 0.00
石大
宏益
化工
有限
公司
小计 0.00
合计 0.00
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,561,629,336.70 1,395,950,925.56 1,428,400,088.42 1,308,050,030.22
其他业务 105,701,953.22 103,116,728.74 176,397,687.67 167,879,509.93
合计 1,667,331,289.92 1,499,067,654.30 1,604,797,776.09 1,475,929,540.15
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -1,085,730.09
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
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可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 -1,085,730.09
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -502,116.17
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 775,060.73
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
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期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 44,834.34
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -12,308.11
所得税影响额 -16,387.26
合计 289,083.53
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.28 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司 7.26 0.50 0.50
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的
财务报表。
备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
董事长：郭天明
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 25 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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