公司代码:603086 公司简称:先达股份 山东先达农化股份有限公司 2017 年年度报告摘要 一 重要提示 1 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规 划,投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。 2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 3 公司全体董事出席董事会会议。 4 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过,拟以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 8,000 万为基数,向全体股东每 10 股派发现金 1.5 元(含税);同时,拟以截至 2017 年 12 月 31 日公司总股本 8,000 万股为基数,每 10 股转增 4 股。转增完成后,公司总股本由 8,000 万股增至 11,200 万股。本预案尚需经股东大会审议。 二 公司基本情况 1 公司简介 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上交所 先达股份 603086 / 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 江广同 办公地址 山东省博兴县经济开发区 电话 0543-2328187 电子信箱 cynda@cynda.cn 2 报告期公司主要业务简介 (一)主要业务公司主要从事安全、高效、低毒、环境友好型农药原药及相关农药制剂、中 间体的研发、生产和销售。公司秉承“专业化、精细化”的经营策略对外开展经营活动,主营业务 未发生重大变化。公司主要产品类别及名称如下: 类别 产品名称 除草剂 烯草酮原药及制剂、异噁草松原药及制剂、咪草烟原药及制剂、灭草烟原药及制剂 杀菌剂 烯酰吗啉原药及制剂 中间体 PDE、ADBA (二)经营模式 经过多年的经营和发展,公司已建成独立完整的研究开发、原材料采购、生产、检测和销售 体系。公司主要的经营模式由采购模式、生产模式、销售模式这三大部分组成: 1、采购模式 本公司原材料的采购主要由采购管理中心负责。按照审批后的《物资采购计划单》实施采购。 所有采购的原材料经品质保障部检验合格后办理入库手续;公司仓库负责原材料的出入库手续。 为了保证采购原材料的质量和价格,采购部门制定了严格的供应商考察标准和流程,公司会 根据供应商的资质条件、产品质量、供货能力等情况,将符合条件的供应商纳入《合格供应商名 录》。对于供应商选择范围较广、且用量较大的原材料,采购部会采用招标方式确定最终的供应商。 对于核心重要原材料,公司采用淡季储备及战略合作采购,即与供应商通过谈判,签署互利 共赢的长期合作协议;对于用量较少、通用性强的各种原辅材料根据生产计划下达采购计划,实 施采购。 2、生产模式 本公司生产由生产管理中心负责组织实施,实行“储备定额”和“以销定产”相结合的生产模式。 因为农药施用的季节性较强,国内外市场均有其特定的销售旺季,公司为避免销售旺季出现 缺货现象,需要提前备货。“储备定额”模式即由营销部和外贸部门根据往年销售数据及对未来市 场变化的预测制定销售计划,生产管理中心根据该销售计划提前组织生产,成品入库贮存以待旺 季销售所用。 “ 以销定产”模式即生产管理中心根据销售部门近期接到的订单数量,结合库存实际情况,对生 产计划进行针对性调整。为此,公司生产管理中心每月组织相关部门召开生产协调会,研究根据 销售反馈进行生产计划调整事宜。 3、销售模式公司销售系统由原药贸易中心、品牌营销中心和产品与市场中心组成。 原药贸易中心负责原药、大包装制剂和中间体的境内外销售。公司产品出口方式分为直接出 口和间接出口两种方式,直接出口是公司直接将产品销售给境外客户;间接出口是公司先将产品 销售给国内农药贸易商,再由贸易商将产品销售到境外。此类业务大多数执行一单一议的合作模 式,根据市场与客户磋商定价。 品牌营销中心负责国内品牌产品的销售和推广。国内品牌产品销售分为直销和代销两种模式: 直销模式是指将制剂直接出售给农场等较大终端用户;代销模式是指采用国内通行的经销商代销 模式进行销售。公司通过与经销商进行合作,借助经销商渠道优势,由经销商在一定区域内负责 公司产品销售,公司在取得经销商的代销清单时确认销售收入。 本公司营销一直致力于渠道把控、经销商开发与维护,与经销商建立了长期的共赢合作关系。 通过为客户提供安全、环保、高效、一体化的田间解决方案,不仅打造了品牌美誉度,又增强了 用户对产品的粘性。 产品与市场中心负责新产品的开发、实验和应用推广。从应用技术角度销售产品,提高客户 对合作产品的认识与了解,不断解决农民种植生产中的问题,同时持续推出新产品,提高公司产 品在市场的差异化竞争力。 (三)行业情况 农药行业属于精细化工行业,经过几十年的发展,特别是改革开放以来的快速发展,已经形 成了包括科研开发、农药原药生产和制剂加工、原材料、中间体配套、毒性测定、残留分析、安 全评价及推广应用等在内的较为完整的农药工业体系。伴随全球人口不断增加,粮食需求不断增 长,全球气候异常导致的病、虫、草害增多,未来行业前景持续看好。 我国农药的生产能力和产量已经处于世界前列,不仅能够满足国内农业和相关领域的需求, 而且成为全球重要的农药生产和出口国。近年,我国农药原药出口一直占据全球主导地位,制剂 出口量也连年递升。虽然我国已成为农药生产大国,但目前绝大部分农药品种仍为仿制品种,创 制农药的品种和数量有限,在农药新品种的原创性上缺乏核心竞争力,技术力量与研发水平仍有 待提高。 近年来,在国家、地方和企业的共同努力下,通过充分发挥产学研结合的协同作用,应用组 合化学等高新技术方法, 相关企业成功创制了一批具有自主知识产权的农药新品种并取得了国内 外专利。未来随着我国农药行业集中度的提升,我国农药企业的研发投入将进一步提高, 有利于 企业提高自主创新能力、完善自主创新体系, 切实增加农药产品的科技含量和产品附加值,带动 我国农药行业的技术进步,提升行业竞争力。 随着环保及管理政策趋严,安全检查常态化,农药生产企业入园、排污许可证申领、农药登 记门槛进一步提高等政策下,农药行业整体向环保、绿色、高效转型。而长期致力于高效、低毒 及环境友好型化学农药研发生产,同时对产品生产具有高标准的环保工艺要求的农药生产企业, 将在这样的政策环境转变背景下赢得先机。 3 公司主要会计数据和财务指标 3.1 近 3 年的主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2017年 2016年 2015年 增减(%) 总资产 1,373,946,889.71 901,385,053 52.43 744,000,146.46 营业收入 1,118,882,200.74 865,656,627.34 29.25 803,502,111.53 归属于上市公司股东的净利润 110,106,453.35 98,226,844.45 12.09 98,741,079.56 归属于上市公司股东的扣除非 101,564,855.80 92,451,703.29 9.86 99,585,371.46 经常性损益的净利润 归属于上市公司股东的净资产 1,118,130,778.34 701,352,027.89 59.43 631,626,852.66 经营活动产生的现金流量净额 73,143,128.73 80,080,305.76 -8.66 12,569,677.07 基本每股收益(元/股) 1.54 1.64 -6.10 1.65 稀释每股收益(元/股) 1.54 1.64 -6.10 1.65 加权平均净资产收益率(%) 11.82 14.48 减少2.66个百分点 16.75 3.2 报告期分季度的主要会计数据 单位:元 币种:人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 (1-3 月份) (4-6 月份) (7-9 月份) (10-12 月份) 营业收入 282,007,805.98 328,574,710.73 244,002,076.29 264,297,607.74 归属于上市公司股东的净利润 24,687,726.92 29,485,529.94 24,154,633.53 31,778,562.96 归属于上市公司股东的扣除非 24,007,198.68 29,198,958.93 21,521,533.43 26,837,164.76 经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -61,162,772.17 74,173,645.79 41,304,574.45 18,827,680.66 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 4 股本及股东情况 4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位: 股 截止报告期末普通股股东总数(户) 8,919 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 8,403 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) 不适用 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) 不适用 前 10 名股东持股情况 质押或冻结情 持有有限售 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 况 股东 条件的股份 (全称) 减 量 (%) 股份 性质 数量 数量 状态 王现全 26,812,291 26,812,291 33.52 26,812,291 无 境内 自然 人 陈绪潇 16,388,169 16,388,169 20.49 16,388,169 无 境内 自然 人 深圳市松禾成长创业 6,000,000 6,000,000 7.50 6,000,000 无 其他 投资合伙企业(有限 合伙) 南通松禾创业投资合 2,820,000 2,820,000 3.53 2,820,000 无 其他 伙企业(有限合伙) 李壮 2,003,942 2,003,942 2.50 2,003,942 无 境内 自然 人 中信信托有限责任公 1,599,513 1,599,513 2.00 未知 其他 司-中信信托成泉汇 涌八期金融投资集合 资金信托计划 贾玉玲 1,079,940 1,079,940 1.35 1,079,940 无 境内 自然 人 孙利娟 948,218 948,218 1.19 948,218 无 境内 自然 人 姜洪章 600,000 600,000 0.75 600,000 无 境内 自然 人 刘增祥 599,831 599,831 0.75 599,831 无 境内 自然 人 上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中,王现全与孙利娟为夫妻关系,贾玉玲与陈绪潇 明 为婆媳关系,深圳松禾与南通松禾为同一控制下的机构投资 者。除上述关联关系外,公司未知其他股东是否存在关联关 系或一致行动关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数 不适用 量的说明 4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 4.4 报告期末公司优先股股东总数及前 10 名股东情况 □适用 √不适用 5 公司债券情况 □适用 √不适用 三 经营情况讨论与分析 1 报告期内主要经营情况 报告期内,公司总资产 137,394.69 万元,归属于母公司股东权益为 111,813.08 万元。报告 期内,公司实现营业收入 111,888.22 万元,较上年同期增长 29.25%;实现利润总额 13,381.02 万元,较上年同期增长 15.34%;实现归属于母公司股东净利润 11,010.65 万元,较上年同期增长 12.09%;实现扣除非经常性损益后归属于母公司净利润 10,156.49 万元,较上年同期增长 9.86%。 2 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 3 面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用□不适用 一、2017 年 5 月 10 日,财政部公布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》,该 准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行,同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来 适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则,上述会计政策变化的主要内容为:利 润表中增加项目“其他收益”,对于 2017 年 1 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而 影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整,从“营业外收入”调整至“其他 收益”2,400,644.93 元,对 2016 年财务报表不进行追溯调整。 二、2017 年 4 月 28 日,财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》,该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订 印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号的规定,在利润表中新增了“资产处置 收益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照《企业会计准则第 30 号——财 务报表列报》等的相关规定,对可比期间的比较数据进行调整: 利润表影响项目 本期影响金额 前期调整金额 资产处置收益 -378,038.86 -158,320.43 营业外收入 19,759.57 其中:固定资产处置收益 19,759.57 营业外支出 378,038.86 178,080.00 其中:固定资产处置损失 378,038.86 178,080.00 对利润表整体影响 --- --- (3)上述会计政策变更对公司 2017 年 1-12 月财务报表无实质性影响,不会对公司的财务状 况、经营成果和现金流量产生重大影响。 (4)上述会计政策变更已分别经第二届董事会第十七次会议和第三届董事会第二次会议审议 通过。 5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用√不适用 6 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。 √适用□不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体共 3 户,具体包括: 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 潍坊先达化工有限公司 全资子公司 一级 100 100 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%) 济南先达化工科技有限公司 全资子公司 一级 100 100 辽宁先达农业科学有限公司 全资子公司 一级 100 100 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加 1 户,其中: 1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的 经营实体 名称 变更原因 辽宁先达农业科学有限公司 新设投资 2、本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制 权的经营实体