北京注册会计师协会
业务报告统一编码报备系统
业务报备统一编码： 110101562022270011052
关于河北养元智汇饮品股份有限公司
报告名称： 2021 年度募集资金存放与使用情况鉴证报
告
报告文号： 致同专字（2022）第 110A007278 号
被审（验）单位名称： 河北养元智汇饮品股份有限公司
会计师事务所名称： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
业务类型： 其他鉴证业务
报告日期： 2022 年 04 月 22 日
报备日期： 2022 年 04 月 22 日
王娟(110000152605),
签字人员：
郗贝贝(110101560375)
(可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息)
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北
京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
关于河北养元智汇饮品股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于河北养元智汇饮品股份有限公司 2021 年度募集资金
存放与使用情况鉴证报告
河北养元智汇饮品股份有限公司 2021 年度募集资金
1-3
存放与实际使用情况的专项报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于河北养元智汇饮品股份有限公司
2021 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2022）第 110A007278 号
河北养元智汇饮品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的河北养元智汇饮品股份有限公司（以下简称养元饮
品公司）《2021 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专
项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求（2022 年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范
运作（2022 年）》的要求编制 2021 专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是养元饮品公司董事会的责任，我们的责
任是在实施鉴证工作的基础上对养元饮品公司董事会编制的 2021 专项报告发表鉴
证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2021 专项报告是否不
存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合养元饮品公司实际情况，
实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，养元饮品公司董事会编制的 2021 专项报告符合《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》
和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2022 年）》有
关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了养元饮品公司 2021
年度募集资金的存放和实际使用情况。
河北养元智汇饮品股份有限公司
2021年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022
年修订）》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2022年）》
有关规定，现将本公司2021年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2018〕55号文核准，并经上海证券交易所
同意，本公司于2018年2月12日向社会公众公开发行普通股（A股）股票5,380.50万股，其
中公开发行新股4,305.00万股，同时由老股东向社会公众转让1,075.50万股，发行价为每
股人民币78.73元。截至2018年2月6日，本公司共募集资金338,932.65万元，扣除承销及保
荐费用10,367.98万元，实际到账的募集资金为328,564.67万元，扣除其他与发行有关的费
用1,997.47万元后，募集资金净额326,567.20万元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具致同验字[2018]第
110ZC0045号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至2020年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目186,212.38万元，尚未使用
的金额为163,434.56万元（其中募集资金专户余额2,434.56万元，用于购买产品尚未赎回
的募集资金余额为161,000.00万元，累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）
扣除银行手续费的净额为23,079.74万元）。
2、本年度使用金额及当前余额
2021年度，本公司募集资金使用情况为：
以募集资金直接投入募集投项目21,529.12万元。截至2021年12月31日，本公司募集
资金累计直接投入募投项目207,741.50万元，尚未使用的金额为145,805.93万元（其中募
集资金专户余额145,805.93万元，累计收到的募集资金存款利息和产品收益（含税）扣
除银行手续费的净额为26,980.23万元）。
本公司于2021年4月23日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第九次会议，
并于2021年5月17日召开2020年年度股东大会，均审议通过了《关于募集资金投资项目结
项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“营销网络建设及市场开发项
1
目”与“衡水总部年产20万吨营养型植物蛋白饮料项目”结项，并将结项后的节余募集
资金用于永久补充流动资金。节余募集资金永久转为流动资金后，相关募集资金专户将
不再使用，公司将办理销户手续。
截至2021年12月31日，本公司已将首次公开发行股份募集资金专项账户及理财账户
上的实际余额145,805.93万元（含利息收入和理财收益）全部用于永久补充流动资金。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国
公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《河
北养元智汇饮品股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度
于2018年3月30日经本公司董事会四届十三次会议审议通过。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2018年3月2日对募集资金实行专户存储，
在银行设立募集资金使用专户会同保荐机构国信证券分别与中国农业银行股份有限公
司衡水城中支行、中国工商银行股份有限公司衡水新华支行、交通银行股份有限公司衡
水分行、上海浦东发展银行股份有限公司衡水分行签署了《募集资金专户存储三方监管
协议》（以下简称“《监管协议》”），对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款
专用。
本公司于2021年7月1日完成所有募集资金专户及理财账户销户手续，募集资金专户
销户后，公司与保荐机构及相关银行签署的《监管协议》相应终止。
（二）募集资金专户存储情况
1、截至2021年12月31日，募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备注
中国农业银行股份有限
50407001040034693 募集资金专户 - 已注销
公司衡水城中支行
中国工商银行股份有限
0407010019300098083 募集资金专户 - 已注销
公司衡水新华支行
交通银行股份有限公司
546590000012018000191 募集资金专户 - 已注销
衡水分行
上海浦东发展银行股份
27010078801800000108 募集资金专户 - 已注销
有限公司衡水分行
合 计 -- -- - --
2、使用闲置募集资金购买产品的情况说明
本公司第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议和2019年年度股东大会
2
附表1：
2021年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 326,567.20 本年度投入募集资金总额 21,529.12
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 207,741.50
变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末累计投
已变更项目， 截至期末承 截至期末累 截至期末投 项目达到预 项目可行性是
募集资金承 调整后投资 本年度投入 入金额与承诺投 本年度实现 是否达到预
承诺投资项目 含部分变更 诺投入金额 计投入金额 入进度(%) 定可使用状 否发生重大变
诺投资总额 总额 金额 入金额的差额 的效益 计效益
（如有） (1) (2) (4)＝(2)/(1) 态日期 化
(3)＝(2)-(1)
营销网络建设及市
否 289,967.20 289,967.20 289,967.20 20,922.52 174,305.69 -115,661.51 60.11 不适用 不适用 不适用 否
场开发项目
衡水总部年产20万
吨营养型植物蛋白 否 36,600.00 36,600.00 36,600.00 606.60 33,435.81 -3,164.19 91.35 不适用 不适用 不适用 否
饮料项目
合计 — 326,567.20 326,567.20 326,567.20 21,529.12 207,741.50 -118,825.70 — — — —
未达到计划进度原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本报告一、（二）、1之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 详见本报告二、（二）、2之说明
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 无
本公司于2021年4月23日召开第五届董事会第八次会议和第五届监事会第九次会议，并于2021年5月17日召开
2020年年度股东大会，均审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，同意将“营销网络建设及市场开发项目”与“衡水总部年产20万吨营养型植物蛋白饮料项目”结项，
募集资金结余的金额及形成原因
并将结项后的节余募集资金用于永久补充流动资金。截至2021年12月31日，本公司已将首次公开发行股份募
集资金专项账户及理财账户上的实际余额145,805.93万元（含利息收入和理财收益）全部用于永久补充流动
资金。
募集资金其他使用情况 无
1
附表2：
2021年度变更募集资金投资项目情况表
截至期末计
变更后项目 本年度实 实际累计投 投资进度 项目达到预 变更后的项目
对应的原项 划累计投资 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 拟投入募集 际投入金 入金额 (%) 定可使用状 可行性是否发
目 金额 的效益 计效益
资金总额 额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
(1)
无
合计 — — — — —
变更原因、决策程序及信息披露情况说明 无
未达到计划进度的情况和原因 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
2