2018 年半年度报告
公司代码：603222 公司简称：济民制药
浙江济民制药股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李丽莎、主管会计工作负责人梁太荣 及会计机构负责人（会计主管
人员）杨国伟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2017年年度分红派息方案为向全体股东按每10股派发现金红利0.5元（含税），本报告期
内无利润分配或公积金转增股本预案。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，请参阅“第四节经营情况讨论与分析可能面对的风
险”相关内容。《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为
本公司 2018 年度指定的信息披露媒体，本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬
请投资者注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 10
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 32
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 35
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 36
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 36
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 129
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、济民制药 指 浙江济民制药股份有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
国家药监局 指 国家食品药品监督管理局
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范
GSP 指 Good Supply Practice，药品经营质量管理规范
美国食品和药物管理局 Food and Drug Administration 对美
FDA 注册 指 国生产和进口的食品、药品、化妆品、医疗设备等产品的安
全检验和认可，只有通过注册的产品才能进入美国市场销售
QA 指 QUALITY ASSURANCE，质量保证
大输液 指 50ml 或以上的大容量注射液
一种主要用于静脉输液的经过无菌处理的、建立静脉与药液
输液器 指
之间通道的常见的一次性的医疗耗材
回缩式自毁注射器，使用后其尖锐的部件自动被有效的保护
安全注射器 指 起来，避免意外伤害医护人员和他人的一次性注射器。俗称
“安全注射器”
IVD 指 体外诊断试剂
梓铭贸易 指 实际控制人之关联法人股东台州市梓铭贸易有限公司
聚民生物 指 公司全资子公司聚民生物科技有限公司
济民堂 指 公司全资子公司浙江济民堂医药贸易有限公司
台州聚瑞塑胶 指 公司全资子公司台州市聚瑞塑胶科技有限公司
博鳌国际医院 指 公司控股公司海南济民博鳌国际医院有限公司
LINEAR 公司 指 公司全资子公司 LINEAR CHEMICALS S.L.
鄂州二医院 指 公司控股公司鄂州二医院有限公司
济民君创 指 台州市黄岩济民君创投资合伙企业(有限合伙)
济民润民 指 公司控股公司上海润民健康管理有限公司
白水济民医院 指 公司控股公司白水县济民医院有限公司
新友谊医院 指 公司控股公司郓城新友谊医院有限公司
上海铭迦 指 公司控股公司上海铭迦医院管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江济民制药股份有限公司
公司的中文简称 济民制药
公司的外文名称 Zhejiang Chimin Pharmaceutical CO.,Ltd
公司的外文名称缩写 Chimin
公司的法定代表人 李丽莎
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张茜 潘敏
联系地址 浙江省台州市黄岩区北院路888号 浙江省台州市黄岩区北院路888号
电话 0576-84066800 0576-84066800
传真 0576-84066800 0576-84066800
电子信箱 investment@chimin.cn investment@chimin.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省台州市黄岩区北院路888号
公司注册地址的邮政编码 318020
公司办公地址 浙江省台州市黄岩区北院路888号
公司办公地址的邮政编码 318020
公司网址 www.chimin.cn
电子信箱 investment@chimin.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事办
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 济民制药 603222 无
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六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上
本报告期
主要会计数据 上年同期 年同期增减
（1－6月）
(%)
营业收入 349,208,852.93 284,334,053.62 22.82
归属于上市公司股东的净利润 28,415,679.88 19,997,060.30 42.10
归属于上市公司股东的扣除非经 27,119,532.73 20,115,085.74 34.82
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 42,249,333.86 11,478,143.79 268.09
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 805,180,051.55 793,444,750.00 1.48
总资产 1,970,648,368.51 1,574,910,224.47 25.13
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.06 50.00
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.06 50.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.08 0.06 33.33
加权平均净资产收益率（%） 3.52 2.63 增加0.89个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 3.36 2.65 增加0.71个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、本期收入增加 22.82%和归属于上市公司股东的净利润增加 42.10%，主要原因：一方面：
公司收购的白水县济民医院有限公司和郓城新友谊医院有限公司纳入公司合并报表；另一方面：
鄂州二院有限公司医疗服务收入和净利润增加较大。
2、公司总资产增加 25.13%，主要由于白水县济民医院有限公司和郓城新友谊医院有限公司
纳入公司合并报表。
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3、经营活动产生的现金流量净额增加 268.09%，主要由于销售商品提供劳务的现金增加较大
引起。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -266,000.66
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
1,567,213.88
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
700,200.00
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -554,398.04
少数股东权益影响额 16,218.19
所得税影响额 -167,086.22
合计 1,296,147.15
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务和产品
公司大健康产业包括医疗健康服务、医疗器械及化学制药三大业务板块。
公司主要业务为医疗健康服务，大输液及医疗器械的研发、生产和销售。
主要产品为非 PVC 软袋大输液、塑料瓶大输液；安全注射器、无菌注射器、输液器和体外诊
断试剂等产品。
（二）经营模式
以“大健康产业”为主线，打造医药-医疗-康复的健康产业链，持续完善大健康产业布局，
建设济民大健康产业生态圈。
1、医疗卫生
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自 2016 年以来，公司在医疗领域内开展了资源整合和业务布局工作。截至本公告日，公司控
股的医疗机构有四家医院，海南博鳌国际医院、湖北鄂州二医院、陕西白水济民医院和山东郓城
新友谊医院，为公司未来大健康业务的扩张和发展，在人才、管理、医疗资源等方面奠定基础。
另外，公司还将持续引入国际医疗技术合作，发展高端医疗服务。
2、医疗器械业务
1）采购模式
公司注射穿刺器械生产所需的主要原辅料包括医用聚丙烯、聚氯乙烯等原材料以及注射针、
输液针、配药针和胶塞等辅料。
目前，公司注射穿刺器械原辅料采购由聚民生物采购部根据生产部制定的生产计划开展工作。
聚民生物会结合国际原油价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求，协商
确定采购价格。
LINEAR 公司会结合国际价格的变动情况、市场供求关系、各地实时行情信息和自身需求，协
商确定采购价格。
2）生产模式
注射穿刺器械的生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则，由聚民生物
生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。外销产品主要为美国 RTI 公司 OEM，采用订单
式，即在聚民生物收到销售订单后开展生产。
体外诊断试剂（IVD）生产计划由LINEAR公司生产部根据销售计划、历年数据和现有库存制定。
3）销售模式
注射穿刺器械的销售模式分为内销和外销。外销产品主要为安全注射器，系美国 RTI 公司根
据其市场情况，向聚民生物下达订单，聚民生物根据订单生产，按照双方约定的价格将产品销售
给美国 RTI 公司。内销产品包括无菌注射器和输液器，主要采取经销模式，直接客户主要为医疗
器械经营企业，并由合作的经销商客户将产品销售至医疗机构终端用户。
3、大输液业务
1）采购模式
公司大输液生产所需的主要原辅料包括生产药包材所需的聚烯烃粒子，葡萄糖、氯化钠等原
料药。目前，公司大输液生产所需原辅料采购由公司采购部统一进行。对于原料药、聚烯烃粒子
等用量较大、采购距离较远的主要原材料，公司采用储备定额采购模式，即由采购部依据库存管
理制度结合生产部安排的生产计划进行采购。
2）生产模式
公司生产计划分为内销和外销产品。内销产品按照以销定产的原则由公司生产部根据销售计
划制定。公司外销产品采用订单式，即在公司收到销售订单后开展生产。
3）销售模式
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公司大输液业务的销售模式分为直销和经销两种。在直销模式下，公司直接与终端医院签订
销售合同达成购销关系，根据医院的用药需求，将产品直接发往终端医院。在经销模式下，公司
不直接与终端医院达成购销关系而是与经销商（医药公司）签订销售合同再由经销商销售至医院
等最终用户。
(三)行业情况
医疗服务作为人民健康生活的基本需求，更是“健康中国”建设的直接体现。近年来，随着
我国人口老龄化和城镇化的加速、居民生活水平的不断提高以及人民健康保健意识的不断增强，
人民对医疗服务的刚性需求和个性化需求持续快速增长，医疗行业处于快速发展期。人民日益增
长的医疗需求与目前我国优质医疗资源稀缺的矛盾，为医疗服务行业发展提供了极大的空间，更
为民营医疗服务提供前所未有的发展机会。
随着政府对医改的推进，鼓励企业研发创新、优化审评、一致性评价等政策出台。在药品生
产方面随着飞行检查等监管手段逐渐常态化，迫使企业质量管理更加规范。随着医药行业集中度
提高，医药企业分化加速。在医药商业方面：两票制的执行、招标的最底在线交易价、医保支付
的改革等因素，原传统的代理模式将带来新挑战。医药行业面临新的整合，行业集中度将逐步提
高。受医改政策叠加影响，医药行业增速将放缓。但随着人民生活水平的提高，居民健康意识逐
步增强，伴随国家“健康中国”战略的不断推进，从长期看，人口老龄化加速、二孩政策放开、
全民医保完善等利好因素，医疗及医药市场的需求仍将会保持持续增长。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
主要资产 重大变化说明
预付款项 与年初相比增加 113.97%，主要系预付款项增加所致
其他流动资产 与年初相比增加 65.73%，主要系子公司增值税留底增加所致
可供出售金融资产 与年初相比减少 100%，主要系公司收回投资所致
与年初相比增加 59.06%，主要系子公司白水济民医院和新友谊医院并
固定资产
入以及博鳌国际医院在建工程转固定资产增加所致
商誉 与年初相比增加 93.44%，主要系公司并购白水医院和郓城医院所致
与年初相比增加 107.12%，主要系子公司预付土地款、设备款及工程
其他非流动资产
款增加所致
其中：境外资产 5,544.65（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为 2.81%。
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三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、国际化优势
公司大输液已销往 40 多个国家。
公司子公司聚民生物已于与 RTI 签订合作协议，协议期限为 10 年。 通过该合作有利公司
产品快速进入国际市场。
公司子公司 LINEAR 公司现拥有全球超过 90 个国家的销售渠道， 拥用七大类产品线和两大核
心产品。
博鳌国际医院定位为三级综合性医院,医院开业后陆续开展国际合作，其医疗团队成员分别来
自美国、日本和以色列等国。博鳌国际医院位于海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区将充分享受国
家给予相关产业的优惠政策。
2、原材料与终端的覆盖与管理能力
作为较早进入大输液领域的制药企业，公司拥有大输液生产基地，实现输液膜粒子自产，完
成全产业链整合，采用从原材料到终端“一条龙” 服务的技术和设备，坚持从管理、工艺、质量、
装备上追求大输液的高品质产品。目前，公司拥有基础输液产品，包材规格齐全。
3、 营销网络优势
公司长期从事非 PVC 软袋大输液和塑料瓶大输液的研发生产及销售，销售网络遍布全国，在
浙江、江苏及广东等核心市场具有领先优势，产品销往全国 20 余个省份，与国内近 100 家医院
及 400 余家医药经销公司建立了稳定的合作关系。
4、知识产权优势
截至 2018 年 6 月 30 日，公司拥有 77 项专利技术使用权,其中 15 项为发明专利。77 项药品
注册证书和 12 项医疗器械注册证书。
济民制药目前共拥有主要的境内外注册商标 16 项；聚民生物目前共拥有主要的境内外注册商
标 12 项；LINEAR 公司拥有境内外注册商标 7 项。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内的经营情况
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报告期内，围绕公司的发展战略开展各项工作,积极推进内生式增长、外延式扩张、整合式
发展，在大力拓展主营业务的同时，公司积极探索大健康领域相关业务，主营业务继续保持均衡
增长。
报告期内，公司实现营业收入349,208,852.93元，同比增长22.82%；实现归属母公司所有者
的净利润28,415,679.88元，同比增长42.10%；扣非后净利润27,119,532.73元，同比增长34.82%；
经营活动产生的现金流量净额42,249,333.86元，同比增长268.09%。
报告期内，本公司各板块主营业务收入情况如下：
单位：元 币种：人民币
2018年1至6月 2017年1至6月
业务板块 同期增减（%）
主营业务收入 主营业务收入
大输液 166,966,637.44 153,564,836.63 8.73
医疗器械 91,460,534.41 82,537,494.88 10.81
医疗服务 87,689,446.34 45,147,896.38 94.23
合计 346,116,618.19 281,250,227.89 23.06
报告期内，公司实现利润总额46,588,781.38元、归属于上市公司股东的净利润人民币
28,415,679.88元、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润人民币27,119,532.73元，
分别较去年同期增长76.05%、42.10%及34.82%。利润总额、归属于上市公司股东的净利润和归属
于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长，主要是由于（1）公司收购的白水县济民医院
有限公司和郓城新友谊医院有限公司纳入公司合并报表 ；（2）鄂州二院有限公司医疗服务收入
和净利润增加较大。
报告期内，本公司研发投入总费用人民币约 8,969,875.13 元，较去年同期下降 16.78%。
医疗卫生业务：
医疗健康服务板块是公司大健康产业战略的核心部分，近两年，公司通过自建及并购的方式
积极进行战略布局。报告期内，公司完成收购陕西白水济民医院60%股权及山东郓城新友谊医院51%
股权。截至目前，公司已直接控股4家综合医院，公司医疗健康服务产业已初具规模。
报告期内，医疗卫生板块实现主营业务收入 87,689,446.34 元。
1、博鳌国际医院
博鳌国际医院位于海南博鳌乐城国际医疗旅游先行区,医院总用地面积约 81.2 亩，住院病床
位 560 张。
医院下设立 8 大临床中心：健康评估中心、肿瘤精准防治中心、抗衰老医学中心、女性医学
和医学美容中心、神经系统疾病防治中心、国际再生医学研究中心、生殖医学中心和微创外科中
心。医院将引进 PRECICE 磁力骨延长、自体干细胞移植、诱导性多能干细胞（IPS）、肿瘤免疫治
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疗技术等多项国际先进医疗项目，并与廖万清院士签订合作协议，在我院建设院士工作站，开展
前沿医学的科研合作。医院广泛开展国际合作，已与美国微创外科研究所（AIMIS)、王苏鸣博士
（美国）团队、小田治范博士（日本）医疗团队开展生物技术与医疗服务的合作。
2、鄂州二医院
鄂州二医院位于湖北省鄂州市鄂城区，是一所集医疗、预防、康复于一体的综合性二级医院。
目前，在鄂州二医院基础上新建一所占地面积 42,887 平方米、规划床位 1000 张的综合性三级医
院主体工程已经完工，公司将全面整合集团内部医疗资源，为鄂州市及周边地区人民提供最优质
的医疗服务。
3、白水济民医院
白水济民医院位于陕西白水县城，是一家集医疗、急救、保健为一体的综合性二级医院。公
司对该医院收购完成后，将启动了该医院的扩建计划，计划总投资 2.35 亿人民币新建一家占地
55.37 亩的综合性三级医院，并充分利用集团内医疗资源，彻底改善当地的医疗条件和医疗水平。
4、郓城新友谊医院
郓城新友谊医院位于山东省郓城县，是一所集医疗、急诊急救、妇幼保健、康复于一体的二
级综合医院。后续，公司将在硬件、医疗人才等方面，加大对该医院的投入，力争把郓城新友谊
医院打造成为当地的标杆性医院，为当地百姓提供更好的医疗资源。
医疗器械业务：
医疗器械业务板块包括注射穿刺器械、体外诊断试剂和血液透析。
报告期内，医疗器械板块实现主营业务收入91,460,534.41元，同比增长10.81%。其中医疗
器械外销业务(不包括西班牙器械)保持稳定增长，同比增长14.81%。
1、注射穿刺器械
公司的注射穿刺器械业务主要为安全注射器、无菌注射器、输液器等产品。
在医疗器械领域，公司与 RTI 公司的合作已有将近 20 年，并形成了长期稳定合作的合作关系。
在传统业务合作的基础上，双方目前正积极推进在安全注射针产品、安全采血管产品的合作。
2、体外诊断试剂
公司全资子公司西班牙 LINEAR 公司主要研发及生产体外诊断产品及生物技术产品，拥有临床
化学诊断试剂 、免疫学诊断试剂 、血液检测试剂 、快速诊断试剂 、酶联免疫诊断试剂、实验
室仪器及体外诊断医疗产品等七大类产品线，两大领先国际水平的核心产品 FOB 粪便潜血测试仪
和幽门螺旋杆菌测试仪，产品销往欧盟、南美东南亚等国家。
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该公司在研产品随着新产品陆续推向市场以及及市场拓展力度的不断加强，公司体外诊断产
品的规模有望快速增长。
3、血液透析
公司于 2017 年 11 月获得了血液透析浓缩液生产许可证，相关产品已实现了小批量的生产和
销售。截止本报告，公司已与 16 家医院进行血透业务合作，其中与 6 家医院共建了血液透析中心，
10 家医院作为血液透析耗材的供货方。随着市场拓展的不断深入，公司血液透析业务有望成为公
司新的增长点
化学制药业务
公司化学制药板块主要为大输液相关产品。在国家“限输、限抗、门诊限挂”的政策环境下，
国内输液市场容量逐步萎缩。受此影响，近年来公司大输液业务国内市场出现一定程度的下滑。
在此环境下，公司积极调整产品结构，同时加大国际市场的开拓力度，优势产品及出口业务呈现
了较好的增长态势。
报告期内，大输液实现主营业务收入 166,966,637.44 元，同比增长 8.73%。
研发方面:
2018年研发项目,具体如下：
1、药品领域
研发项目 药品基本信息 研发所处阶段 进展情况
山梨醇甘露醇冲洗液 冲洗液 已申报受理 正在审评
平衡盐冲洗液 冲洗液 已申报受理 正在审评
2、医疗器械领域
研发项目 产品基本信息 研发所处阶段 进展情况
一次性使用血液透析管路 Ⅲ类血透耗材 已报国家局 注册审评中
动静脉穿刺器 Ⅲ类血透耗材 已报国家局 注册审评中
腹膜透析引流袋 Ⅱ类腹透耗材 已报上海局 注册审评中
安全采血针 Ⅲ类穿刺器械 在研（外销） 试验阶段
西班牙已量产产品进
全自动生化分析仪 Ⅱ类体外诊断设备 注册检测中
口注册
大便隐血（FOB）检测试剂盒 西班牙已量产产品进
Ⅱ类体外诊断试剂 注册检测中
（胶乳免疫比浊法） 口注册
注：国家局食品药品监督管理总局医疗器械审评中心审评意见：血液净化装置的体外循环血路产
品名称更改为：一次性使用血液透析管路。
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2018年下半年工作:
1、围绕 2018 年度经营目标，全力拓展公司各板块核心业务发展；
2、完善新购子公司的内控管理制度，并有针对性的专项审计；
3、提升生产自动化，提高生产效率，有效控制生产成本；
4、强化生产质量管理，严格控制生产现场管理；
5、加大拓展重点产品市场销售，提高市场占有率；
6、跟踪在研产品进度，加快新产品的研发。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 349,208,852.93 284,334,053.62 22.82
营业成本 191,106,360.36 159,552,589.77 19.78
销售费用 56,079,614.94 51,090,949.13 9.76
管理费用 41,101,455.88 35,266,953.58 16.54
财务费用 8,497,984.58 6,101,923.72 39.27
经营活动产生的现金流量净额 42,249,333.86 11,478,143.79 268.09
投资活动产生的现金流量净额 -312,713,814.51 -385,869,332.94 18.96
筹资活动产生的现金流量净额 250,264,633.75 300,175,622.82 -16.63
研发支出 8,969,875.13 10,778,930.53 -16.78
财务费用变动原因说明:主要由于公司投资增加使借款增加引起。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要由于销售商品提供劳务的现金增加较大引起。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
报告期内，因公司收购的白水济民医院和新友谊医院，纳入公司合并报表， 公司营业收入、
净利润等指标与上年同期相比出现了较大变动。
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
本期期末 上期期末 较上期
项目名称 总资产 总资产 情况说明
数 数 期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
6,309,58 0.32 10,262,3 0.65 -38.52 主要系公司背书转出票据增
应收票据
6.60 88.13 加所致
213,810, 10.85 156,032, 9.91 37.03 主要系子公司白水济民医院
应收账款
616.94 719.00 和新友谊医院并入所致
9,594,60 0.49 4,484,11 0.28 113.97 主要系预付款项增加所致
预付款项
6.18 2.68
17,118,1 0.87 10,328,9 0.66 65.73 主要系子公司增值税留底增
其他流动资产
17.22 14.19 加所致
可供出售金融 10,520,8 0.67 -100.0 主要系公司收回投资和收益
资产 00.00 0 所致
403,897, 20.50 253,932, 16.12 59.06 主要系子公司白水济民医院
954.71 729.65 和新友谊医院并入以及博鳌
固定资产
国际医院在建工程转固定资
产增加所致
293,012, 14.87 151,478, 9.62 93.44 主要系公司并购白水医院和
商誉
715.99 162.66 郓城医院所致
其他非流动资 39,951,4 2.03 19,288,6 1.22 107.12 主要系子公司预付土地款、
产 67.59 51.75 设备款及工程款增加所致
11,317,1 0.57 17,018,8 1.08 -33.50 主要系公司开出应付票据减
应付票据
20.00 72.50 少所致
770,688. 0.04 361,048. 0.02 113.46 主要系公司借款增加所致
应付利息
77 72
117,249, 5.95 57,398,8 3.64 104.27 主要系公司股权未支付所致
其他应付款
612.42 01.44
一年内到期的 65,972,4 3.35 38,188,7 2.42 72.75 主要系公司长期借款变一年
非流动负债 20.72 70.91 内增加所致
356,800, 18.11 139,325, 8.85 156.09 主要系公司长期借款增加所
长期借款
272.76 930.83 致
1,158,66 0.06 1,839,04 0.12 -37.00 主要系上半年欧元汇率有所
其他综合收益 2.64 0.97 下降使外币财务报表折算差
额减少所致
232,714, 11.81 134,838, 8.56 72.59 主要系子公司白水济民医院
少数股东权益
464.03 206.24 和新友谊医院并入所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 期末账面价值 受限原因
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2018 年半年度报告
货币资金 5,603,453.16 保证金
固定资产 37,142,878.49 银行授信提供最高额抵押担保
无形资产 81,374,040.15 银行授信提供最高额抵押担保
长期股权投资 470,000,000.00 银行授信提供最高额质押担保
合计 594,120,371.80 /
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司股权投资额 24,075.00 万元，本期投资较上年同期减少 12,325.00 万元。
(1) 重大的股权投资
√适用□不适用
2018 年 2 月 11 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过，公司以 12,600 万元人民币收
购位于陕西县的白水县济民医院有限公司 60%的股权。
2018 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过，公司以 11,475 万元人民币收
购位于山东省荷泽市的郓城新友谊医院有限公司 51%的股权。
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资 报告期
被投资企业 总资产（万 净资产（万 净利润
经营范围 本（万 末股权
名称 元） 元） (万元)
元） 比例
化学药制剂、抗生素制
剂批发；三类医疗器械
浙江济民堂
（6845）体外循环及血
医药贸易有 4,000 17,237.44 5,896.70 852.50 100%
液处理设备、三类医疗
限公司
器械（6854）手术室、
急救室、诊疗室设备及
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2018 年半年度报告
器具批发（以上凭有效
许可证经营）二类医疗
器械（6845）体外循环
及血液处理设备、
（6854）手术室、急救
室、诊疗室设备及器具、
（6864）医用卫生材料
及敷料批发；技术进出
口和货物进出口。
医疗器械生产（具体项
目详见许可证），医疗
器械经营（具体项目详
见许可证），生物科技
领域内（除食品、药物、
血液制品）的技术开发、
技术咨询、技术服务、
聚民生物科
技术转让、环保科技领 5,000 9,890.66 8,591.08 813.93 100%
技有限公司
域内的技术开发、技术
咨询、技术服务、技术
转让，输液用聚烯烃多
层共挤膜制造、加工，
从事货物及技术的进出
口业务，一类、二类医
疗器械批发、零售。
许可经营项目：无
一般经营项目：塑料粒
台州市聚瑞
子改性加工、销售。（上
塑胶科技有 1,000 3,473.70 3,309.00 -27.31 100%
述经营范围不含国家法
限公司
律法规规定禁止、限制
和许可经营的项目）
医学抗衰、整形美容、
生物诊疗、健康体检、
健康管理、康复保健、
老年医学、生物样本存
储、干细胞存储、细胞
制备、细胞治疗、生殖
医学、内科、外科、妇
产科、老年医学科、中
医科、耳鼻喉科、口腔
海南济民博
科、皮肤科、肿瘤科、
鳌国际医院 20,000 3,3161.10 19,409.42 13.96 51%
体检科、预防保健科、
有限公司
康复医学科、医疗美容
科、转化医学中心、检
验科、病理科、放射科、
药剂科、手术室、营养
科、供应科、医务科、
护理部、感染办、麻醉
科、抗衰老咨询科、心
理咨询科。(一般经营项
目自主经营，许可经营
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项目凭相关许可证或者
批准文件经营)(依法须
经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经
营活动。)
LINEAR 开发及生产体外诊断产
CHEMICALS 品及生物技术产品，包 432.15 5,535.29 3,579.44 196.22 100%
S.L. 括试剂和医疗器械。
预防保健科、内科、外
科、妇产科、儿科、眼
科、耳鼻咽喉科、口腔
科、皮肤科、急症科、
麻醉科、医学检验科、
鄂州二医院
医学影像科、病理科、 23,800 37,724.46 27,715.62 1,315.39 80%
有限公司
中医科、血液透析诊疗
技术。（依法需经批准
的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活
动）。
综合医院的经营，医疗
白水县济民 器械、耗材、药品的销
医院有限公 售（依法须经批准的项 8,500 11,453.34 9,783.01 331.10 60%
司 目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
综合医院服务、管理；
医疗器械及耗材、药品
郓城新友谊
销售。（依法须经批准
医院有限公 8,000 9,477.17 8,784.69 450.58 51%
司 的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活
动）。
营养健康咨询服务，从
事医疗科技、网络科技
领域的技术服务、技术
上海润民健
咨询、技术培训、技术
康管理有限 1,000 - - - 51%
开发、技术转让。（依
公司
法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开
展经营活动）
医院管理，医疗器械、
生物科技领域内的技术
开发、技术转让、技术
上海铭迦医 服务、技术咨询，健康
院管理有限 咨询，医药咨询，医院 1,000 - - - 51%
公司 管理咨询，会展会务服
务，计算机公共服务；
计算机软硬件、实验室
设备、医疗器械、药品
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的销售。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用□不适用
1、产业政策风险
医药行业是国家重点管理的行业之一。从事药品、医疗器械的生产和销售，必须取得食品药
品监督管理部门颁发的相关许可，产品质量受到严格的法规规范。医药行业目前处于国家政策的
重大调整和严格监控时期。本公司主要药品、医疗器械生产和经营企业均已获得食品药品监督管
理部门颁发的上述许可证和批件，但是国家对药品、医疗器械的生产、销售的规范均可能作调整，
同时，随着医药和医疗领域体制改革正式启动，我国渐进式的医改政策将直接影响到整个医药行
业的发展趋势，药品降价、生产质量规范、环保治理等政策措施的实施也直接关系到整个医药行
业的盈利水平和生产成本，进而影响到本公司的生产经营。
2、业务与经营风险
药品、医疗器械作为一种特殊商品，直接关系到生命健康。药品、医疗器械或因原材料、生
产经营等原因可能产生质量问题，对市场造成影响。另一方面，如果本公司新药因医改政策将对
市场造成不确定因素。
3、市场竞争风险
医疗服务业务不断扩大的市场规模和国家鼓励性的政策导向，将会吸引更多的社会资本进入
医疗服务行业，加之现有医疗机构的竞争意识和竞争能力也在逐步增强，这些因素都将使我国医
疗服务市场的竞争趋于激烈。
4、民营医疗机构的社会认知风险
公立医疗机构在国内医疗服务市场中占据主导地位，民营医疗机构起步晚、积累少，各民营
机构之间的技术水平和管理水平参差不齐，公众对民营医疗机构的实力、价格公允性等方面仍然
存在担忧，同时部分民营医院缺乏诚信和自律，更加损害了民营医疗机构在社会上的整体形象。
公众对民营医疗机构整体的社会认知度可能导致公司在发展的过程中面临一定的压力，对公司扩
大品牌知名度和美誉度存在一定程度的不利影响。
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2018 年半年度报告
应对措施：
面对上述风险，公司管理层将密切关注政策变化，加强政策的解读与分析，提前布局并适时
调整战术策略。特别是强化营销管理和市场准入平台功能，建立销售政策和招标管理体系，加强
生产工艺改进、安全管理和环保防护水平，并深入推进精益管理和风险管控体系建设。针对可能
产生的或有风险，提出积极预案，以降低对公司经营业务的整体影响。
(三) 其他披露事项
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
的查询索引 日期
2018 年第一次临时股东大会 2018-03-01 www.sse.com.cn 2018-02-12
2017 年年度股东大会 2018-06-14 www.sse.com.cn 2018-05-22
股东大会情况说明
√适用□不适用
1、2018 年第一次临时股东大会会议，审议批准了《关于对外投资暨关联交易的议案》。
2、2017 年度股东大会会议，审议批准了《公司 2017 年度董事会工作报告》、《公司 2017
年度监事会工作报告》、《关于公司 2017 年度财务决算的议案》、《关于公司 2017 年度利润分
配的议案》、《关于公司 2017 年年度报告全文及摘要的议案》、《关于确认支付 2017 年度审计
报酬的议案》、《关于确认公司 2017 年度董事、监事薪酬的议案》、《关于公司 2018 年度银行
申请综合授信额度的议案》、《关于公司 2018 年度向控股子公司提供担保额度的议案》、《关于
修改公司章程的议案》。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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2018 年半年度报告
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及
是否
是否及 时履行应 如未能及时
承诺 承诺 承诺时间 有履
承诺背景 承诺方 时严格 说明未完 履行应说明
类型 内容 及期限 行期
履行 成履行的 下一步计划
限
具体原因
股份流通限制及自愿锁定承诺：承诺人承诺：自发行人股票上 2015 年 2 是 是
实际控制
市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前 月 17 日至
人李仙玉
其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的 2018 年 2
家族、公
股份。在上述承诺之基础上，承诺：在本人或其亲属担任董事、 月 16 日
司控股股
监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过所持有发行人
东双鸽集
股份 股份总数的百分之二十五；本人或其亲属离职后半年内，不转
团、梓铭
限售 让所持有的发行人股份。此外，发行人上市后六个月内如其股
贸易、公
票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个
司董事、
月期末收盘价低于发行价，本承诺人持有发行人股票的锁定期
监事、高
限自动延长六个月；所持发行人股票在锁定期期满后两年内减
与首次公 级管理人
持的，减持价格不低于发行人首次公开发行股票的发行价。上
开发行相 员
述减持价格和股份锁定承诺不因本人职务变更、离职而终止。
关的承诺
避免同业竞争的有关协议和承诺承诺人出具了《避免同业竞争 长期 是 是
承诺函》，承诺主要内容如下：本承诺人、本承诺人的直系亲
实际控制
属、本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业、及/
人李仙玉
或本承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他
解决 家族、公
企业不存在从事与发行人及/或发行人的控股子公司所从事的
同业 司控股股
业务相同、相似或构成实质性同业竞争业务的情况；若发行人
竞争 东双鸽集
之股票在证券交易所上市，则在本承诺人、直系亲属及相关企
团、梓铭
业作为发行人实际控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以
贸易
上）之期间内，本承诺人将采取有效措施，并促使本承诺人、
直系亲属及相关企业采取有效措施，不会以任何形式从事或参
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2018 年半年度报告
与任何可能对发行人及其子公司目前主要从事的业务相同、相
似或构成实质性同业竞争的业务，或于该等业务中持有权益或
利益；在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际控制
人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）期间，如本承诺人
及本承诺人直接或间接控制的除发行人之外的其他企业自境内
外获得任何业务机会，且该业务机会与发行人及其子公司目前
主要从事之业务或于其时所主要从事之业务相同、相似或构成
实质性同业竞争，本承诺人应立刻通知或促使相关企业立刻通
知发行人，保证发行人较本承诺人及相关企业在同等条件下享
有优先获得该业务机会的权利，并将协助发行人以本承诺人及
相关企业获得的条件、公允条件或发行人可接受的条件取得该
业务机会；在本承诺人、直系亲属及相关企业作为发行人实际
控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）期间，除非发
行人明确书面表示不从事该类业务或者放弃相关机会，本承诺
人将不再新设立从事与发行人相同、相似业务或对发行人构成
实质性同业竞争的控股子公司；如本承诺人在上述条件下设立
新的控股子公司，从事与发行人具有同业竞争关系的业务，本
承诺人将同意发行人保留适时以公允价格购买该等业务的权
利；本承诺人承诺不利用本承诺人及相关企业作为发行人实际
控制人、控股股东或主要股东（持股 5%或以上）的地位和对发
行人的实际控制能力，损害发行人以及发行人其他股东的权益；
本承诺函同样适用于本承诺人的直系亲属，以及本承诺人、本
承诺人的直系亲属直接或间接控制的除发行人之外的其他企
业；本承诺人承诺对以上承诺的真实性承担全部法律责任并同
意向发行人及其子公司赔偿由于本承诺人、本承诺人的直系亲
属及相关企业因违反本承诺而致使发行人及其子公司遭受的一
切损失、损害和开支。”
实际控制 关联方关于规范和减少关联交易的承诺承诺人出具了《关于减 2014 年 9 是 是
人李仙玉 少关联交易的承诺函》，承诺：承诺人将不利用控股股东、主 月至 2019
其他
家族、公 要股东或实际控制人的地位影响发行人的独立性，并将保持发 年 3 月
司控股股 行人在资产、人员、财务、业务和机构等方面的独立。截至本
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2018 年半年度报告
东双鸽集 承诺函出具之日，除已经披露的情形外，承诺人以及承诺人投
团、梓铭 资或控制的企业与发行人不存在其他重大关联交易。承诺人承
贸易 诺将尽可能地避免和减少与发行人之间将来可能发生的关联交
易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易以及其他
持续经营所发生的必要的关联交易，在不与法律、法规相抵触
的前提下，在权利所及范围内，承诺人承诺将遵循市场公正、
公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照发
行人公司章程、有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规
则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证
不通过关联交易损害发行人及其他股东的合法权益。承诺人将
严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及
发行人章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及
承诺人事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。承
诺人承诺杜绝一切非法占用发行人的资金、资产的行为，在任
何情况下，不要求发行人向本承诺人提供任何形式的担保。承
诺人有关规范关联交易的承诺，将同样适用于承诺人的控股子
公司（发行人子公司除外），承诺人将在合法权限范围内促成
承诺人的控股子公司履行规范与发行人之间已经存在或可能发
生的关联交易的义务
24 个月内不减持其持有公司的所有股份（包括承诺期间因公司 2018 年 6 是 是 若违反承诺
股份发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产 月 21 日止 减持公司股
实际控制
生的股份） 2020 年 6 份，则减持
人李仙玉
月 20 日 公司股份所
家族、公
其他承诺 其他 得收益全部
司控股股
归公司所
东双鸽集
有，并承担
团
由此引发的
法律责任
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2018 年半年度报告
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
五、 破产重整相关事项
□适用√不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用√不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用□不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，没有受到中国证监会及上
海证券交易所处罚的情形。
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
关于确认公司 2017 年关联交易金额及预计 2018 内容详见《中国证券报》、《上海证券报》公司
年关联交易的公告(公告编号：2018－018) 指定信息披露媒体和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2018 年 3 月 28 日，公司收购的白水县济民医院有限公司 60%的股权已完成工商备案登记,2018
年 4 月始白水济民医院纳入公司合并报表。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用√不适用
(六) 其他
□适用√不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁收 租赁收 是否
资产 租赁收 关联
方名 方名 资产 起始 终止 益确定 益对公 关联
涉及 益 关系
称 称 情况 日 日 依据 司影响 交易
金额
上海 上海 上海 180.25 2014 2019 -180.25 租赁合 -180.25 是 其他
双鸽 聚民 市奉 年 年9 同 关联
实业 生物 贤区 10 月 30 人
有限 科技 沪杭 月1 日
公司 有限 公路 日
公司 1888
号
厂房
租赁情况说明
无
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2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否 关
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保 系
署 完毕
系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对 0.00
子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括 0.00
对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,140
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,140
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,140
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.87
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的 0.00
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00
（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
控股子公司的经营状况、资信及偿还债务能力有充分的了
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
解，其财务风险处于可控制的范围之内。
担保情况说明 为控股子公司作担保（按权益比例）
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
1. 精准扶贫规划
√适用□不适用
为贯彻落实国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫工作,公司注重履行社会责任，
开展社会公益活动。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用□不适用
公司以“济民利世，以致丰足”的精神，秉承“以患者为中心”的服务宗旨，积极参加社会
公益事业，开展各项公益活动。
3. 精准扶贫成效
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金 2.1
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用□不适用
鄂州二医院根据市卫计委、市委社工委的统一安排，定点帮扶燕矶镇青山村贫困户； 2018
上半年医院开展 9 次大型专家义诊活动，共有内科、外科、骨科、妇科、儿科等 10 个科室近二十
位专家参与；3 月 8 日，医院为关爱女性健康，举行三八节妇产科优惠就诊活动；上半年医院共
举行了 5 场，科室专家下乡业务知识讲座活动。
白水济民医院以“健康扶贫”、“公卫宣传”、社区共建等主题的下乡义诊每月 26 次，平均
每次义诊 200 人次，共义诊 3 万多人次，发放健康宣传资料 5 万多份；在白水县养老服务中心建
医务室，义务为 50 名常驻老年人提供日常医疗康复服务。
5. 后续精准扶贫计划
√适用□不适用
2018年下半年公司将围绕公司总体战略，以“凝天下才智，创宏伟事业；为人类健康，献至
诚至爱”的公司使命，持续开展社会公益活动，积极履行社会责任。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
1. 排污信息
√适用□不适用
公司或 排放口 超标排
排污名称 排放方式 分布情况 排放浓度和总量 执行排放标准 核定排放总量
子公司 数量 放情况
浓度 150mg/L、 《污水综合排放标准》 浓度 500mg/L、
COD 在厂区南边废 半年总量 14.7 无 （GB8978-1996）中的 总量 153.25 吨
水标排口排 吨 三级排放 /年
济民制 出、排往黄岩 浓度 4.0mg/L、 《工业企业废水氮、磷 浓度 35mg/L、
废水 滤排 1只
药 氨氮 北控污水净化 半年总量 0.392 无 污染物间接排放限值 总量 10.73 吨/
有限公司再处 吨 （DB33/887-2013) 年
理 半年排放量是 排放量是
排放量 无 /
9.8 万吨 306500 吨/年
浓度 50mg/M3、
二氧化硫 0 无 《锅炉大气污染物排 总量 81.6 吨/
济民制 在厂区东南 放标准》 年
废气 滤排 1只
药 角，排向高空 （GB13271-2014）中的 浓度
氮氧化物 0 无 燃气锅炉排放标准 200mg/M3、总量
52.96 吨/年
转移到德力西
药用废活性炭 2处 输液过滤 半年量 6.2 吨 无 GB18597--2001 无核定
长江处理
济民制
环卫部门清运
药 固废 废活性炭 3处 纯水系统 半年量 3.0 吨 无 GB18599--2001 无核定
处理
外售废品收购 各车间原辅材
废包装材料 4处 半年量 4.3 吨 无 GB18599--2001 无核定
站 料
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2018 年半年度报告
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司生产厂区是 2004 年建成的，防污设施运行良好，部分管网需要完善，2017 年度至 2018 上半年公司投入 188.88 万元进行改造，确保 PH 值、
COD、氨氮等指标值在规定范围内。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
2018 年上半年，没有项目进行环境影响评价和其它环境保护行政许可。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司有突发环境污染事故应急预案，全面评估企业突发环境污染事故的现有应急能力，加强企业对突发环境污染事故的管理能力，全面预防突发环
境污染事故的发生。并按照预案要求，在 2018 年 3 月、6 月进行二次应急演练。
5. 环境自行监测方案
√适用□不适用
公司自行监测方案有两套，一套是废水在线监测方案，一套是排污指标定期监测方案废水在线监测方案如下：
类别 检测项目 检测点位 检测频次 采样频次 数据形成
COD 污水标准排放口 每二小时一次 每二小时一次 数据每一小时更新一次，实时记录
并上传到省监测平台
氨氮 污水标准排放口 每二小时一次 每二小时一次 数据每一小时更新一次，实时记录
废水 并上传到省监测平台
PH 污水标准排放口 24 小时实时检测 24 小时实时进行 数据每一小时更新一个均值，实时
记录并上传到省监测平台
污水量 污水标准排放口 24 小时实时检测 24 小时实时进行 数据每一小时更新一个和值，实时
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2018 年半年度报告
记录并上传到省监测平台
公司的排污指标定期监测是委托台州市绿科检测技术有限公司进行的，具体检测方案如下：
类别 检测项目 检测点位 检测频次 采样频次 采样时间
废水 挥发酚、BOD5、动植物油、石油 污水标准排放口 每月一次 上午或下午采集一次，每次 每月月初，所采集的样品需当天
类、悬浮物 采集 3 个样品 送检
噪声 三界噪声 厂区四周（4 个点 每季度一次 上午或下午采集一次 1 月、4 月
位）
公司收到检测报告后，把报告及时上传到浙江省企业自行监测信息公开平台
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2018 年半年度报告
6. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用√不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报告期增
期初限售股 报告期解除 报告期末
股东名称 加限售股 限售原因 解除限售日期
数 限售股数 限售股数
数
双鸽集团 115,830,800 115,830,800 0 0 上市锁定 2018－02－22
有限公司 三年承诺
台州市梓 22,000,000 22,000,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
铭贸易有 三年承诺
限公司
张雪琴 39,069,200 39,069,200 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
李丽莎 10,000,000 10,000,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
李慧慧 10,000,000 10,000,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
田云飞 3,400,000 3,400,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
别涌 3,400,000 3,400,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
李友方 1,360,000 1,360,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
王妙华 500,000 500,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
李仙玉 500,000 500,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
李福球 400,000 400,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
王安平 300,000 300,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
张尚斌 300,000 300,000 0 0 上市锁定 2018－02－22
三年承诺
合计 207,060,000 207,060,000 0 0 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 19,061
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有 质押或冻结情况 股东性
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2018 年半年度报告
（全称） 减 (%) 限售条 质
股份
件股份 数量
状态
数量
境内非
双鸽集团有
0 115,830,800 36.20 0 质押 101,500,000 国有法
限公司
人
境内自
张雪琴 0 39,069,200 12.21 0 质押 39,000,000
然人
台州市梓铭 境内非
贸易有限公 0 22,000,000 6.88 0 质押 21,000,000 国有法
司 人
境内自
李丽莎 0 10,000,000 3.13 0 质押 6,000,000
然人
境内自
李慧慧 0 10,000,000 3.13 0 无
然人
境内自
田云飞 0 3,400,000 1.06 0 无
然人
境内自
别涌 0 3,400,000 1.06 0 无
然人
境内自
黄宇 0 3,200,300 1.00 0 质押 2,560,000
然人
境内自
李福友 0 3,200,000 1.00 0 质押 3,200,000
然人
境内自
姜家良 1,904,000 1,904,000 0.60 0 无
然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的 数量
种类 数量
双鸽集团有限公司 115,830,800 人民币普通股 115,830,800
张雪琴 39,069,200 人民币普通股 39,069,200
台州市梓铭贸易有 22,000,000 22,000,000
人民币普通股
限公司
李丽莎 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
李慧慧 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
田云飞 3,400,000 人民币普通股 3,400,000
别涌 3,400,000 人民币普通股 3,400,000
黄宇 3,200,300 人民币普通股 3,200,300
李福友 3,200,000 人民币普通股 3,200,000
姜家良 1,904,000 人民币普通股 1,904,000
上述股东关联关系 公司实际控制人李仙玉家族持有浙江济民制药股份有限公司股份 6636.92
或一致行动的说明 万股，占公司总股本的 20.75%，并持有公司控股股东双鸽集团 100%的股权
和法人股股东台州市梓铭贸易有限公司 92.73%的股权。公司未知其他股东
之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
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2018 年半年度报告
表决权恢复的优先 无
股股东及持股数量
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
叶金荣 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用
报告期内公司独立董事叶金荣先生因病不幸去世，公司将按照相关程序增补新的独立董事并
及时公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江济民制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 157,503,959.87 179,571,042.51
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,309,586.60 10,262,388.13
应收账款 213,810,616.94 156,032,719.00
预付款项 9,594,606.18 4,484,112.68
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,110,221.74 7,412,351.84
买入返售金融资产
存货 91,322,967.76 102,223,019.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,118,117.22 10,328,914.19
流动资产合计 504,770,076.31 470,314,548.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,520,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 403,897,954.71 253,932,729.65
在建工程 489,248,513.06 435,361,124.10
工程物资
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2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 230,164,933.12 224,250,633.49
开发支出
商誉 293,012,715.99 151,478,162.66
长期待摊费用 2,894,385.80 3,000,767.43
递延所得税资产 6,708,321.93 6,762,807.22
其他非流动资产 39,951,467.59 19,288,651.75
非流动资产合计 1,465,878,292.20 1,104,595,676.30
资产总计 1,970,648,368.51 1,574,910,224.47
流动负债：
短期借款 154,000,000.00 162,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,317,120.00 17,018,872.50
应付账款 146,745,699.17 172,694,843.80
预收款项 13,143,386.42 11,380,331.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,017,412.78 12,303,876.58
应交税费 14,865,652.22 12,686,915.71
应付利息 770,688.77 361,048.72
应付股利 16,000,000.00
其他应付款 117,249,612.42 57,398,801.44
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 65,972,420.72 38,188,770.91
其他流动负债
流动负债合计 554,081,992.50 484,033,461.18
非流动负债：
长期借款 356,800,272.76 139,325,930.83
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 3,072,113.59 3,132,660.51
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,795,025.57 20,130,679.45
递延所得税负债 4,448.51 4,536.26
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2018 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 378,671,860.43 162,593,807.05
负债合计 932,753,852.93 646,627,268.23
所有者权益
股本 320,000,000.00 320,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48
减：库存股
其他综合收益 1,158,662.64 1,839,040.97
专项储备
盈余公积 25,321,692.52 25,321,692.52
一般风险准备
未分配利润 258,960,069.91 246,544,390.03
归属于母公司所有者权益合计 805,180,051.55 793,444,750.00
少数股东权益 232,714,464.03 134,838,206.24
所有者权益合计 1,037,894,515.58 928,282,956.24
负债和所有者权益总计 1,970,648,368.51 1,574,910,224.47
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:浙江济民制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 72,022,987.05 107,768,997.86
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 6,309,586.60 2,369,031.20
应收账款 75,580,816.17 88,381,919.58
预付款项 6,198,871.87 2,375,573.69
应收利息
应收股利
其他应收款 310,102.50 444,322.50
存货 46,039,016.15 55,287,857.46
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 633,542.77 314,139.70
流动资产合计 207,094,923.11 256,941,841.99
非流动资产：
可供出售金融资产 10,520,800.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 780,959,792.47 540,209,792.47
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2018 年半年度报告
投资性房地产
固定资产 125,180,548.24 133,513,765.02
在建工程 97,954,196.26 80,855,335.18
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,782,889.28 86,091,574.19
开发支出
商誉
长期待摊费用 583,399.98 700,080.00
递延所得税资产 3,416,523.59 3,717,609.25
其他非流动资产 4,781,453.96 6,691,139.40
非流动资产合计 1,097,658,803.78 862,300,095.51
资产总计 1,304,753,726.89 1,119,241,937.50
流动负债：
短期借款 154,000,000.00 162,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11,317,120.00 17,018,872.50
应付账款 27,163,700.81 19,250,926.02
预收款项 512,269.78 845,204.31
应付职工薪酬 5,176,716.11 5,388,562.18
应交税费 1,696,545.05 4,329,406.27
应付利息 487,355.57 361,048.72
应付股利 16,000,000.00
其他应付款 120,253,193.62 54,440,676.48
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 55,000,000.00 37,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 391,606,900.94 300,634,696.48
非流动负债：
长期借款 242,220,000.00 138,720,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 18,795,025.57 20,130,679.45
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 261,015,025.57 158,850,679.45
负债合计 652,621,926.51 459,485,375.93
所有者权益：
股本 320,000,000.00 320,000,000.00
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2018 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 199,739,626.48 199,739,626.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,321,693.52 25,321,693.52
未分配利润 107,070,480.38 114,695,241.57
所有者权益合计 652,131,800.38 659,756,561.57
负债和所有者权益总计 1,304,753,726.89 1,119,241,937.50
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 349,208,852.93 284,334,053.62
其中：营业收入 349,208,852.93 284,334,053.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 304,067,087.00 257,768,317.41
其中：营业成本 191,106,360.36 159,552,589.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,182,201.77 4,146,302.95
销售费用 56,079,614.94 51,090,949.13
管理费用 41,101,455.88 35,266,953.58
财务费用 8,497,984.58 6,101,923.72
资产减值损失 3,099,469.47 1,609,598.26
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 700,200.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填 6,410.32
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 1,567,213.88 1,258,734.18
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2018 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 47,415,590.13 27,824,470.39
加：营业外收入 3,167.79 56,242.79
其中：非流动资产处置利得 73.08
减：营业外支出 829,976.54 1,416,695.44
其中：非流动资产处置损失 272,410.98 147,583.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 46,588,781.38 26,464,017.74
减：所得税费用 11,941,650.86 5,594,737.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,647,130.52 20,869,280.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 34,647,130.52 20,869,280.29
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 28,415,679.88 19,997,060.30
2.少数股东损益 6,231,450.64 872,219.99
六、其他综合收益的税后净额 -680,378.33 1,943,304.94
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -680,378.33 1,943,304.94
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -680,378.33 1,943,304.94
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -680,378.33 1,943,304.94
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 33,966,752.19 22,812,585.23
归属于母公司所有者的综合收益总额 27,735,301.55 21,940,365.24
归属于少数股东的综合收益总额 6,231,450.64 872,219.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.09 0.06
（二）稀释每股收益(元/股) 0.09 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
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2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 101,393,587.12 107,434,506.94
减：营业成本 83,639,755.96 82,999,945.60
税金及附加 2,209,139.97 2,517,668.86
销售费用 1,050,478.17 992,310.69
管理费用 14,872,537.98 16,200,305.10
财务费用 8,271,495.16 5,587,622.26
资产减值损失 -571,763.96 -1,159,834.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 15,700,200.00 20,000,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 6,410.32
其他收益 1,335,653.88 1,228,166.68
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,964,208.04 21,524,655.78
加：营业外收入 620.05 52,438.08
其中：非流动资产处置利得 73.08
减：营业外支出 288,503.62 1,183,956.35
其中：非流动资产处置损失 246,348.77 140,893.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,676,324.47 20,393,137.51
减：所得税费用 301,085.66 182,904.70
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,375,238.81 20,210,232.81
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 8,375,238.81 20,210,232.81
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
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2018 年半年度报告
六、综合收益总额 8,375,238.81 20,210,232.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 328,466,044.25 261,624,792.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,850,757.43 4,626,502.57
收到其他与经营活动有关的现金 5,455,968.50 5,237,874.78
经营活动现金流入小计 341,772,770.18 271,489,169.53
购买商品、接受劳务支付的现金 130,561,332.21 109,760,012.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,345,165.66 62,152,497.91
支付的各项税费 37,047,525.44 29,505,448.33
支付其他与经营活动有关的现金 59,569,413.01 58,593,067.38
经营活动现金流出小计 299,523,436.32 260,011,025.74
经营活动产生的现金流量净额 42,249,333.86 11,478,143.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,520,800.00
取得投资收益收到的现金 700,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长 472,980.00 370,367.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 11,693,980.00 5,370,367.00
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2018 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长 161,804,931.86 194,378,537.24
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 162,602,862.65 186,861,162.70
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 324,407,794.51 391,239,699.94
投资活动产生的现金流量净额 -312,713,814.51 -385,869,332.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,300,000.00 44,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 30,300,000.00 44,000,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 329,013,298.85 267,220,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 389,313,298.85 311,220,000.00
偿还债务支付的现金 91,992,510.32 5,477,452.33
分配股利、利润或偿付利息支付的 11,056,154.78 5,566,924.85
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 36,000,000.00
筹资活动现金流出小计 139,048,665.10 11,044,377.18
筹资活动产生的现金流量净额 250,264,633.75 300,175,622.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -268,489.22 263,695.93
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,468,336.12 -73,951,870.40
加：期初现金及现金等价物余额 172,368,842.83 236,271,143.29
六、期末现金及现金等价物余额 151,900,506.71 162,319,272.89
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,621,763.30 125,288,301.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,140,363.72 3,600,061.88
经营活动现金流入小计 110,762,127.02 128,888,363.20
购买商品、接受劳务支付的现金 46,802,039.44 27,782,710.06
支付给职工以及为职工支付的现金 24,666,660.38 25,428,908.30
支付的各项税费 9,653,042.94 8,965,211.24
支付其他与经营活动有关的现金 9,210,867.61 14,819,508.61
经营活动现金流出小计 90,332,610.37 76,996,338.21
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2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 20,429,516.65 51,892,024.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,520,800.00
取得投资收益收到的现金 15,700,200.00 20,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 472,980.00 370,367.00
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00
投资活动现金流入小计 26,693,980.00 25,370,367.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 11,830,341.49 17,326,350.84
资产支付的现金
投资支付的现金 166,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 173,900,000.00 187,200,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 185,730,341.49 370,526,350.84
投资活动产生的现金流量净额 -159,036,361.49 -345,155,983.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 205,000,000.00 267,220,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 205,000,000.00 267,220,000.00
偿还债务支付的现金 91,500,000.00 5,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 8,130,524.97 5,421,636.88
金
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 99,630,524.97 10,421,636.88
筹资活动产生的现金流量净额 105,369,475.03 256,798,363.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -22,152.50 -35,613.86
响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,259,522.31 -36,501,209.59
加：期初现金及现金等价物余额 100,780,420.56 128,002,132.58
六、期末现金及现金等价物余额 67,520,898.25 91,500,922.99
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股 所有者权
其他权益工具 东权益 益合计
减：库存 其他综 专项 一般风 未分配
股本 其 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 股 合收益 储备 险准备 利润
他
一、上年期末余额 320,000,00 199,739, 1,839, 25,321,69 246,54 134,8 928,282,
0.00 626.48 040.97 2.52 4,390. 38,20 956.24
03 6.24
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 320,000,00 199,739, 1,839, 25,321,69 246,54 134,8 928,282,
0.00 626.48 040.97 2.52 4,390. 38,20 956.24
03 6.24
三、本期增减变动金额（减 -680,3 12,415 97,87 109,611,
少以“－”号填列） 78.33 ,679.8 6,257 559.34
8 .79
（一）综合收益总额 -680,3 28,415 6,231 33,966,7
78.33 ,679.8 ,450. 52.19
8 64
（二）所有者投入和减少资 91,64 91,644,8
本 4,807 07.15
.15
1．股东投入的普通股 30,30 30,300,0
0,000 00.00
46 / 129
2018 年半年度报告
.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 61,34 61,344,8
4,807 07.15
.15
（三）利润分配 -16,00 -16,000,
0,000. 000.00
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -16,00 -16,000,
分配 0,000. 000.00
00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 320,000,00 199,739, 1,158, 25,321,69 258,96 232,7 1,037,89
0.00 626.48 662.64 2.52 0,069. 14,46 4,515.58
91 4.03
47 / 129
2018 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 一般
减：库 其他综合 专项 未分配 权益 益合计
股本 资本公积 盈余公积 风险
优先股 永续债 其他 存股 收益 储备 利润
准备
一、上年期末余额 320,000,0 199,739, -279,61 22,637, 209,14 57,697,7 808,939,
00.00 626.48 8.75 449.61 4,273. 88.76 519.21
11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 320,000,0 199,739, -279,61 22,637, 209,14 57,697,7 808,939,
00.00 626.48 8.75 449.61 4,273. 88.76 519.21
11
三、本期增减变动金额（减 1,943,3 7,197, 58,948,2 68,088,5
少以“－”号填列） 04.94 060.30 14.10 79.34
（一）综合收益总额 1,943,3 19,997 872,219. 22,812,5
04.94 ,060.3 99 85.23
0
（二）所有者投入和减少 58,075,9 58,075,9
资本 94.11 94.11
1．股东投入的普通股 44,000,0 44,000,0
00.00 00.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 14,075,9 14,075,9
94.11 94.11
48 / 129
2018 年半年度报告
（三）利润分配 -12,80 -12,800,
0,000. 000.00
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -12,80 -12,800,
分配 0,000. 000.00
00
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 320,000,0 199,739, 1,663,6 22,637, 216,34 116,646, 877,028,
00.00 626.48 86.19 449.61 1,333. 002.86 098.55
41
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
49 / 129
2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 320,000, 199,739 25,321, 114,695 659,756
000.00 ,626.48 693.52 ,241.57 ,561.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 320,000, 199,739 25,321, 114,695 659,756
000.00 ,626.48 693.52 ,241.57 ,561.57
三、本期增减变动金额（减 -7,624, -7,624,
少以“－”号填列） 761.19 761.19
（一）综合收益总额 8,375,2 8,375,2
38.81 38.81
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -16,000 -16,000
,000.00 ,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -16,000 -16,000
配 ,000.00 ,000.00
3．其他
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（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 320,000, 199,739 25,321, 107,070 652,131
000.00 ,626.48 693.52 ,480.38 ,800.38
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 320,000, 199,739 22,637, 103,337 645,714
000.00 ,626.48 450.61 ,055.43 ,132.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 320,000, 199,739 22,637, 103,337 645,714
000.00 ,626.48 450.61 ,055.43 ,132.52
三、本期增减变动金额（减 7,410,2 7,410,2
少以“－”号填列） 32.81 32.81
（一）综合收益总额 20,210, 20,210,
232.81 232.81
（二）所有者投入和减少资
本
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1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -12,800 -12,800
,000.00 ,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -12,800 -12,800
配 ,000.00 ,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 320,000, 199,739 22,637, 110,747 653,124
000.00 ,626.48 450.61 ,288.24 ,365.33
法定代表人：李丽莎 主管会计工作负责人：梁太荣 会计机构负责人：杨国伟
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江济民制药股份有限公司（以下简称公司或本公司）系在浙江济民制药有限公司的基础上
采用整体变更方式设立的股份有限公司，于 2010 年 10 月 28 日在台州市工商行政管理局登记注册，
设立时注册资本 11,000 万元，股份总数 11,000 万股（每股面值 1 元）。公司现持有统一社会信
用代码为 91330000610008739T 的营业执照，注册资本 32,000 万元，股份总数 32,000 万股（每股
面值 1 元），公司原有限售条件的流通股股份均已于 2018 年 2 月 22 日上市流通，公司股份均为
无限售条件的流通股股份。公司股票已于 2015 年 2 月 17 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属医药制造业。主要经营活动为大输液和注射器、输液器的研发、生产和销售以及提
供医疗服务，主要产品为非 PVC 软袋、塑瓶大输液、注射器、输液器和医疗服务。
本财务报表业经公司 2018 年 8 月 20 日 三 届第二十次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将浙江济民堂医药贸易有限公司、聚民生物科技有限公司、台州市聚瑞塑胶科技有限
公司、海南济民博鳌国际医院有限公司、鄂州二医院有限公司、LINEAR CHEMICALS S.L.、上海润
民健康管理有限公司、上海铭迦医院管理有限公司、郓城新友谊医院有限公司、白水县济民医院
有限公司等 10 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其
他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1） 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
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外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采
用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
(2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本
计量；2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：1) 以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可
能发生的交易费用；2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；3) 不属于指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续
计量：① 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；② 初始确认金额扣除按照《企
业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得
或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利
息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资
收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计
额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；2) 未放弃对该金融
资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金
融资产的账面价值；2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之
和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公
允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
(4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：
活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的
其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察
市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据
作出的财务预测等。
(5)金融资产的减值测试和减值准备计提方法
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1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行
减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不
重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果
表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
3) 可供出售金融资产
① 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
a. 债务人发生严重财务困难；
b. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
c.公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d. 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e. 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
f. 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
② 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 500 万元以上(含) 或占应收款项账面余
额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风
险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在
显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1） 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2) 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
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(3)存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5） 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2） 投资成本的确定
1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权
益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价
值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
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积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投
资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
② 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
③ 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成
本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重
组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产
交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
(4) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
① 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
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减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
② 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
无
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 平均年限法 10-50 0-5 1.90-10.00
通用设备 平均年限法 5-10 5-10 9.00-19.00
专用设备 平均年限法 5-10 5-10 9.00-19.00
运输工具 平均年限法 4-10 5-10 9.00-23.75
其他设备 平均年限法 3-10 5-10 9.00-31.67
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转
移给承租人；2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；3) 即使资
产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以
上（含 75%）]；4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租
赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，
只有承租人才能使用。
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融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者
入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建
造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2) 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原
暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；② 借款费用已经
发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。
3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止
资本化。
(3)借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者
生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权
平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
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20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限(年)
软件使用权 5
土地使用权 45.83-46.75
客户营销网络 10
其他 10-15
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3) 无形资产产生经济利益的方
式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产
的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债
表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资
产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减
值准备并计入当期损益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
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长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。
2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
① 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
② 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
③ 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2) 公司确
认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
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向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1） 收入确认原则
1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： ①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；② 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；③ 收入的金额能够可靠地计量；④ 相关的经济利益很可能流入；⑤ 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按并按已经发生的成本占估计总成本
的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，
若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认劳务收入。
3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（2） 收入确认的具体方法
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公司主要销售非 PVC 软袋、塑瓶大输液和注射器、输液器等产品以及提供医疗服务。内销产
品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已
确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠
地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，
且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产
品相关的成本能够可靠地计量。医疗服务收入确认需满足以下条件：公司已完成对客户的医疗服
务，且收入金额已确定，已经获取了收回货款的收款凭证且相关经济利益很可能流入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产
或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差
异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很
可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
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(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：1) 企业合并；2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实
际利率法计算确认当期的融资费用。
公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和
作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法
计算确认当期的融资收入。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
会计估计变更 备注(受重要影响的报
审批程序 开始适用的时点
的内容和原因 表项目名称和金额)
增加公司 2018 年 1-6 月
三届董事会第十六次会议和第三 利润总额 22.06 万元、
会计估计变更 2018 年 1 月 1 日
届监事会第九次会议审议通过 归属于上市公司股东的
净利润 9.58 万元
其他说明
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无
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
16%、10%、21%[注 1]；出口货物
享受 “免、抵、退”税政策或
增值税 销售货物或提供应税劳务
退（免）税政策，退税率为 15%、
16%；
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
[注 1]：境外子公司按 10%、21%缴纳增值税。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15%
聚民生物科技有限公司 15%
白水县济民医院有限公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1. 根据《关于浙江省 2015 年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2015〕256 号)，
公司通过高新技术企业重新认定，自 2015 年起 3 年内减按 15%的税率计缴企业所得税，截止本报
告报出日,公司正在进行高新技术企业重新认定工作,2018 年 1 至 6 月份企业所得税暂按 15%计提。
2.子公司聚民生物科技有限公司于 2016 年 11 月 24 日取得高新技术企业证书（证书编号为
GR201631001696），被认定为高新技术企业，有效期为三年，2018 年 1 至 6 月企业所得税的适用
税率为 15%。
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3.根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》〔财税[2016]36
号〕，依据相关规定，经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构，以及军队、武警部队各级各
类医疗机构提供的医疗服务，免征增值税。
4.子公司白水县济民医院有限公司根据财政部、海关总署、国家税务总局财税（2011）58 号
文财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知。自 2011
年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日对设在西部地区内资鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所
得税，2018 年 1 至 6 月企业所得税的适用税率为 15%。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 662,169.43 135,624.44
银行存款 151,238,337.28 173,917,165.64
其他货币资金 5,603,453.16 5,518,252.43
合计 157,503,959.87 179,571,042.51
其中：存放在境外的款 5,199,152.46 5,356,532.37
项总额
其他说明
期末货币资金中包含承兑汇票保证金 3,386,464.00 元，信用证保证金 1,101,364.36 元，保
函保证金 115,624.80 元不属于现金及现金等价物，期初货币资金中包含承兑汇票保证金
4,289,002.25 元，信用证保证金 213,622.38 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承
兑汇票的银行定期存单质押保证金 1,683,947.25 元不属于现金及现金等价物。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,309,586.60 10,262,388.13
合计 6,309,586.60 10,262,388.13
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 14,093,940.26
合计 14,093,940.26
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按信用风险特 230,24 100.00 16,435 7.14 213,81 168,45 100.00 12,421 7.37 156,03
征组合计提坏 6,421. ,804.1 0,616. 4,697. ,978.6 2,719.
账准备的应收 04 0 94 69 9 00
账款
230,24 / 16,435 / 213,81 168,45 / 12,421 / 156,03
合计 6,421. ,804.1 0,616. 4,697. ,978.6 2,719.
04 0 94 69 9 00
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
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单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 216,674,383.84 10,833,719.19 5.00
1 年以内小计 216,674,383.84 10,833,719.19 5.00
1至2年 9,018,580.58 1,803,716.12 20.00
2至3年 1,510,175.66 755,087.83 50.00
3 年以上 3,043,280.96 3,043,280.96 100.00
合计 230,246,421.04 16,435,804.10
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,907,265.75 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 16,709,174.88 7.26 835,458.74
客户二 14,473,333.11 6.29 1,250,666.69
客户三 9,280,343.80 4.03 464,017.19
客户四 9,138,809.57 3.97 456,940.48
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客户五 8,567,423.11 3.72 428,371.16
小 计 58,169,084.47 25.27 3,435,454.26
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 9,295,679.89 95.83 4,278,711.63 95.42
1至2年 154,270.03 3.97 59,656.20 1.33
2至3年 83,621.02 0.17 143,744.85 3.21
3 年以上 61,035.24 0.03 2,000.00 0.04
合计 9,594,606.18 100.00 4,484,112.68 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
占预付款项余额
单位名称 账面余额
的比例(%)
供应商一 2,023,332.36 21.09
供应商二 730,939.15 7.62
供应商三 475,491.29 4.96
供应商四 432,777.11 4.51
供应商五 348,000.00 3.63
小 计 4,010,539.91 41.81
其他说明
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按信用风险 10,142, 100.00 1,032,2 10.18 9,110,2 8,252,3 100.00 840, 10.18 7,412
特征组合计 466.63 44.89 21.74 93.01 041. ,351.
提坏账准备 17 84
的其他应收
款
10,142, / 1,032,2 / 9,110,2 8,252,3 / 840, / 7,412
合计 466.63 44.89 21.74 93.01 041. ,351.
17 84
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
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2018 年半年度报告
其中：1 年以内分项
1 年内 9,361,391.31 468,069.57 5.00
1 年以内小计 9,361,391.31 468,069.57 5.00
1至2年 20,000.00 4,000.00 20.00
2至3年 401,800.00 200,900.00 50.00
3 年以上 359,275.32 359,275.32 100.00
合计 10,142,466.63 1,032,244.89 10.18
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 192,203.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 5,036,834.55 3,354,598.81
押金保证金 3,310,774.82 3,139,782.33
应收暂付款 1,715,702.22 1,726,100.89
其他 79,155.04 31,910.98
合计 10,142,466.63 8,252,393.01
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
占其他应
收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计
期末余额
数的比例
(%)
国内应收出口退税 应收出口退税 2,419,431.70 1 年以内 23.85 120,971.59
琼海市人力资源和社会保障 押金保证金 2,150,000.00 1 年以内 21.20 107,500.00
局
浙江高盛钢结构有限公司 应收暂付款 816,500.00 1 年以内 8.05 40,825.00
琼海市财政局 应收暂付款 539,717.00 1 年以内 5.32 26,985.85
台州市黄岩区土地储备中心 押金保证金 400,000.00 2-3 年 3.94 200,000.00
合计 / 6,325,648.70 / 62.36 496,282.44
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用√不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 跌价 跌价
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
原材料 18,526,457.01 18,526,457.01 20,489,346.82 20,489,346.82
在产品 9,293,401.90 9,293,401.90 11,409,817.15 11,409,817.15
库存商品 57,900,080.37 57,900,080.37 62,525,704.33 62,525,704.33
委托加工物 3,366.70 3,366.70 3,366.70 3,366.70
资
自制半成品 5,599,661.78 5,599,661.78 7,794,784.82 7,794,784.82
合计 91,322,967.76 91,322,967.76 102,223,019.82 102,223,019.82
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2018 年半年度报告
(2). 存货跌价准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 16,431,069.38 9,954,435.42
财产保险费 172,555.23 364,551.65
预缴企业所得税 514,492.61 9,927.12
合计 17,118,117.22 10,328,914.19
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,520,800.00 10,520,800.00
按成本计量的 10,520,800.00 10,520,800.00
合计 10,520,800.00 10,520,800.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 本 本 单位 本期现
单位 本期 本期 期 期 期 期 期 持股 金红利
期初 比例
增加 减少 末 初 增 减 末
加 少 (%)
台州黄岩济民君创 10,520,8 10,520,8 10.4 700,20
投资合伙企业（有 00.00 00.00 2 0.00
限合伙）
10,520,8 10,520,8 / 700,20
合计
00.00 00.00 0.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
房屋及建筑 机器设
项目 运输工具 通用设备 专用设备 其他设备 合计
物 备
一、账面原值：
1.期初余 143,831,38 3,865,09 26,992,095.1 243,499,70 6,764,35 424,952,6
额 6.81 9.71 5 0.37 6.04 38.08
2.本期增 115,103,44 1,438,02 49,216,930 4,366,58 174,174,1
4,049,146.07
加金额 7.41 1.04 .02 3.09 27.63
（1）购 7,594,996. 399,989. 4,887,833. 346,304. 13,523,52
294,404.84
置 27 04 29 94 8.38
（2）在 33,881,291 2,085,884. 37,406,18
1,439,012.52 0.00
建工程转入 .00 36 7.88
（3）企 73,671,193 1,038,03 42,346,643 4,038,33 123,431,0
2,336,816.74
业合并增加 .74 2.00 .65 4.00 20.13
（4）外 -103,431.2 -18,055. -186,608.
-44,033.60 -21,088.03
币折算 8 85 76
3.本期 7,619,001. 306,102. 8,289,859
307,167.02 57,588.12
减少金额 28 59 .01
（1）处 4,951,276. 306,102. 5,314,966
0.00 57,588.12
置或报废 21 59 .92
（2）其 2,667,725. 2,974,892
307,167.02 0.00 0.00 0.00
他转出 07 .09
4.期末余 258,627,66 5,303,12 30,983,653.1 285,097,62 10,824,8 590,836,9
额 7.20 0.75 0 9.11 36.54 06.70
二、累计折旧
1.期初余 34,239,518 2,212,15 20,544,252.6 108,614,90 5,409,07 171,019,9
额 .77 7.94 2 8.64 0.46 08.43
2.本期增 5,334,591. 363,245. 14,508,962 312,778. 22,407,78
1,888,202.34
加金额 37 92 .61 80 1.04
（1）计 3,946,361. 342,701. 11,466,247 283,339. 17,685,14
1,646,493.77
提 65 54 .47 19 3.62
（2）企 1,391,993. 20,544.3 251,392.80 3,125,017. 40,189.7 4,829,137
业合并增加 60 8 28 0 .76
（3）外 -3,763.88 -9,684.23 -82,302.14 -10,750. -106,500.
币折算 09 34
3.本期减 6,158,692. 277,552. 6,488,737
52,492.20
少金额 36 92 .48
（1）处 52,492.20 4,356,495. 277,552. 4,686,541
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2018 年半年度报告
置或报废 88 92 .00
（2）其 1,802,196. 1,802,196
他转出 48 .48
4.期末余 39,574,110 2,575,40 22,379,962.7 116,965,17 5,444,29 186,938,9
额 .14 3.86 6 8.89 6.34 51.99
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 219,053,55 2,727,71 168,132,45 5,380,54 403,897,9
8,603,690.34
面价值 7.06 6.89 0.22 0.20 54.71
2.期初账 109,591,86 1,652,94 134,884,79 1,355,28 253,932,7
6,447,842.53
面价值 8.04 1.77 1.73 5.58 29.65
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 14,000 万袋非 PVC 软袋大输 97,823,645. 97,823,645 80,724,784 80,724,7
液工程 26 .26 .18 84.18
药品研发中心建设项目 130,551.00 130,551.00 130,551.00 130,551.
00
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2018 年半年度报告
海南济民博鳌国际医院项目 182,650,812 182,650,81 154,914,30 154,914,
.63 2.63 7.53 307.53
鄂州二医院公司新医院项工程 208,050,447 208,050,44 199,591,48 199,591,
.24 7.24 1.39 481.39
白水济民医院扩建项目 163,127.67 163,127.67
零星工程 429,929.26 429,929.26
489,248,513 489,248,51 435,361,12 435,361,
合计
.06 3.06 4.10 124.10
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2018 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累计 其中：本
本期转入 利息资 本期利息
期初 本期增加金 本期其他 期末 投入占预 工程进 期利息 资金来
项目名称 预算数 固定资产 本化累 资本化率
余额 额 减少金额 余额 算比例 度 资本化 源
金额 计金额 (%)
(%) 金额
年产 14,000 万袋 140,000,0 80,724,784. 18,758,386 1,659,525 97,823,645.2 105.87 97.00 募集资
非 PVC 软袋大输 00.00 18 .41 .33 6 金
液工程
药品研发中心建 30,080,00 130,551.00 130,551.00 2.11 2.00 其他
设项目 0.00
海南济民博鳌国 275,000,0 154,914,307 63,483,167 35,746,66 182,650,812. 79.42 85.00 3,064,7 3,064,7 其他
际医院项目 00.00 .53 .65 2.55 63 22.08 22.08
鄂州二医院公司 594,560,0 199,591,481 8,458,965. 208,050,447. 44.89 46.00 募集资
新医院项工程 00.00 .39 85 24 金及其
他
白水济民医院新 230,000,0 163,127.6 163,127.67 0.07 0.07 其他
医院工程 00.00 7
零星工程 429,929.26 429,929.26 其他
1,269,640, 435,361,124 91,293,576 37,406,18 489,248,513. / / 3,064,7 3,064,7 / /
合计 000.00 .10 .84 7.88 06 22.08 22.08
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2018 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
非专利 软件使用 客户营销
项目 土地使用权 专利权 其他 合计
技术 权 网络
一、账面原值
1.期初 235,474,37 4,023,61 15,120,3 4,014,753. 258,633,
余额 6.99 0.37 93.24 83 134.43
2.本期 8,902,861. 1,055,73 -292,241 -77,595.69 9,588,76
增加金额 91 7.85 .43 2.64
(1)购 90,834.4 90,834.4
置 8 8
(2)内
部研发
(3)企 8,902,861. 965,533. 9,868,39
业合并增加 91 33 5.24
（4） -629.96 -292,241 -77,595.69 -370,467
外币折算 .43 .08
3.本期
减少金额
(1)处
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2018 年半年度报告
置
4.期末余 244,377,23 5,079,34 14,828,1 3,937,158. 268,221,
额 8.90 8.22 51.81 14 897.07
二、累计摊销
1.期初 26,550,563 2,471,81 2,142,05 3,218,067. 34,382,5
余额 .28 4.51 5.69 46 00.94
2.本期 2,648,190. 325,329. 700,006. 936.90 3,674,46
增加金额 07 28 76 3.01
（1） 2,535,908. 298,449. 741,407. 72,775.41 3,648,54
计提 78 40 63 1.22
（2） 112,281.29 27,449.9 139,731.
其他 7 26
（3） -570.09 -41,400. -71,838.51 -113,809
外币折算 87 .47
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 29,198,753 2,797,14 2,842,06 3,219,004. 38,056,9
余额 .35 3.79 2.45 36 63.95
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 215,178,48 2,282,20 11,986,0 718,153.78 230,164,
账面价值 5.55 4.43 89.36 933.12
2.期初 208,923,81 1,551,79 12,978,3 796,686.37 224,250,
账面价值 3.71 5.86 37.55 633.49
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 处 期末余额
形成商誉的事项 企业合并形成的
置
鄂州二医院有限公 151,478,162. 151,478,162.66
司 66
白水县济民医院有 69,288,551.86 69,288,551.86
限公司
郓城新友谊医院有 72,246,001.47 72,246,001.47
限公司
151,478,162. 141,534,553.33 293,012,715.99
合计
66
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量基于子公司鄂州二医
院有限公司管理层所做出的未来盈利预测确定，并采用 12.23%的折现率。收益期的确定采用永续
年期，其中 2018 年至 2022 年根据各资产组的经营情况及经营计划，收益状况处于变化中，2023
年起为永续经营，假设各资产组将保持稳定的盈利水平。
减值测试中采用的其他关键数据包括：门诊及医疗收入的增长率、医院运行人力成本等其他
相关成本。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映
当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
排污费 700,080.00 116,680.02 583,399.98
装修费 2,300,687.43 176,544.14 166,245.75 2,310,985.82
合计 3,000,767.43 176,544.14 282,925.77 2,894,385.80
84 / 129
2018 年半年度报告
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 15,780,107.05 3,578,294.33 11,874,158.22 2,791,729.59
内部交易未实现利润 1,489,185.91 310,773.76 4,251,114.12 951,475.71
递延收益 18,795,025.57 2,819,253.84 20,130,679.45 3,019,601.92
合计 36,064,318.53 6,708,321.93 36,255,951.79 6,762,807.22
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
折旧摊销 17,794.04 4,448.51 18,145.04 4,536.26
合计 17,794.04 4,448.51 18,145.04 4,536.26
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,674,506.52 1,387,861.64
可抵扣亏损 5,622,028.11 5,764,132.65
合计 7,296,534.63 7,151,994.29
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 73,382.00
85 / 129
2018 年半年度报告
2021 年 2,513,509.41 2,582,231.95
2022 年 3,108,518.70 3,108,518.70
合计 5,622,028.11 5,764,132.65 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付设备工程款 29,951,467.59 19,288,651.75
预付土地款 10,000,000.00
合计 39,951,467.59 19,288,651.75
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 20,000,000.00 24,000,000.00
信用借款 134,000,000.00 138,000,000.00
合计 154,000,000.00 162,000,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 11,317,120.00 17,018,872.50
合计 11,317,120.00 17,018,872.50
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 46,568,511.62 36,108,413.71
工程设备款 98,738,412.43 134,297,301.97
物流费 1,131,576.34 1,911,841.24
其他 307,198.78 377,286.88
合计 146,745,699.17 172,694,843.80
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 13,143,386.42 11,380,331.52
合计 13,143,386.42 11,380,331.52
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
代储药材预收款 6,717,329.66 未结算
87 / 129
2018 年半年度报告
合计 6,717,329.66 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,118,979.25 68,709,808.77 67,621,830.67 13,206,957.35
二、离职后福利-设定 184,897.33 5,348,893.09 4,723,334.99 810,455.43
提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他
福利
合计 12,303,876.58 74,058,701.86 72,345,165.66 14,017,412.78
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 11,660,509.42 61,129,568.22 60,370,078.59 12,419,999.05
和补贴
二、职工福利费 288,358.94 2,864,383.81 2,864,383.81 288,358.94
三、社会保险费 95,557.35 3,123,488.04 3,170,356.38 48,689.01
其中：医疗保险费 37,625.23 2,812,117.49 2,804,570.47 45,172.25
工伤保险费 55,471.63 201,662.43 255,814.64 1,319.42
生育保险费 2,460.49 109,708.12 109,971.27 2,197.34
四、住房公积金 916,479.00 916,479.00
五、工会经费和职工教 74,553.54 675,889.70 300,532.89 449,910.35
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 12,118,979.25 68,709,808.77 67,621,830.67 13,206,957.35
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2018 年半年度报告
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 172,259.24 5,147,530.76 4,516,381.48 803,408.52
2、失业保险费 12,638.09 201,362.33 206,953.51 7,046.91
3、企业年金缴费
合计 184,897.33 5,348,893.09 4,723,334.99 810,455.43
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,256,355.67 3,413,025.04
企业所得税 9,061,028.10 6,515,746.26
个人所得税 506,562.15 513,567.74
城市维护建设税 151,562.91 145,418.49
房产税 707,421.38 761,735.77
土地使用税 969,981.91 969,981.93
教育费附加 100,499.00 103,484.99
地方教育附加 66,999.32 68,990.00
印花税 41,167.28 194,965.49
环保费 4,074.50
合计 14,865,652.22 12,686,915.71
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 568,720.83 222,038.50
短期借款应付利息 201,967.94 139,010.22
89 / 129
2018 年半年度报告
合计 770,688.77 361,048.72
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,000,000.00
合计 16,000,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付股权收购款 89,608,784.00 22,797,388.80
押金保证金 3,669,764.24 3,791,095.65
应计未付物流费 1,954,894.34 1,755,453.58
资金拆借款 20,375,791.67 26,054,858.33
其他 1,640,378.17 3,000,005.08
合计 117,249,612.42 57,398,801.44
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
浙江尼尔迈特针织制衣有限公司 20,800,000.00 未结算
MANUEL RODRIGUEZ LOPEZ 554,674.87 未结算
QUINZE DEU S.L. 1,420,742.65 未结算
合计 22,775,417.52 /
其他说明
□适用 √不适用
90 / 129
2018 年半年度报告
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 65,750,639.24 37,734,411.77
1 年内到期的长期应付款 221,781.48 454,359.14
合计 65,972,420.72 38,188,770.91
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 173,720,000.00 118,720,000.00
抵押借款 14,580,272.76 20,605,930.83
保证借款 110,000,000.00
信用借款 58,500,000.00
合计 356,800,272.76 139,325,930.83
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用√不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
政府机构借款 3,132,660.51 3,072,113.59
合计 3,132,660.51 3,072,113.59
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
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2018 年半年度报告
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 20,130,679.45 1,335,653.88 18,795,025.57
合计 20,130,679.45 1,335,653.88 18,795,025.57 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
循环经济专项资金 360,000.00 36,000.00 324,000.00 与资产相关
交通大物流扶持引 216,666.67 50,000.00 166,666.67 与资产相关
导资金
产业转型升级项目 19,000,166.63 1,203,500.02 17,796,666.61 与资产相关
资金
锅炉改造补助 553,846.15 46,153.86 507,692.29 与资产相关
合计 20,130,679.45 1,335,653.88 0.00 18,795,025.57 /
其他说明：
√适用 □不适用
1）根据台州市财政局和台州市经济和信息化委员会《关于转拨 2013 省节能与工业循环经济
财政专项资金的通知》（台财企发〔2013〕29 号），公司于 2013 年 12 月 18 日收到循环经济专
项资金 72 万元。公司将该与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，并随相关资产的折旧（机
器设备 10 年）一并进行摊销计入其他收益科目。本期摊销 36,000.00 元，累计摊销 396,000.00
元。
2）根据浙江省财政厅、浙江省交通运输厅《关于下达 2013 年交通大物流扶持引导资金的通
知》（浙财建〔2013〕277 号)，公司于 2015 年收到交通大物流扶持引导资金 500,000.00 元，
该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，
本期摊销 50,000.00 元，累计摊销 333,333.33 元。
3）根据浙江省财政厅《关于下达 2014 年产业转型升级项目中央基建投资预算的通知》（浙
财建〔2014〕183 号），累计收到 2,407 万元。该款项系与资产相关的政府补助，计入递延收益
项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，本期摊销 1,203,500.02 元，累计摊销
6,273,333.39 元。
4）根据台州市黄岩区发展和改革局《关于拨付黄岩区高污染燃料锅炉淘汰改造补助资金（第
二批）的通知》（黄发改产业〔2016〕76 号），公司于本期收到锅炉改造补助 60 万元，该款项
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2018 年半年度报告
系与资产相关的政府补助，计入递延收益项目，按相关资产的预计使用年限摊销计入损益，本期
摊销 46,153.86 元，累计摊销 92,307.71 元。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 320,000,000.00 320,000,000.00
数
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 199,739,626.48 199,739,626.48
价）
合计 199,739,626.48 199,739,626.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
前期
计入 税后
减：
期初 本期所 其他 归属 期末
项目 所得 税后归属于
余额 得税前 综合 于少 余额
税费 母公司
发生额 收益 数股
用
当期 东
转入
损益
一、以后不能重分
类进损益的其他
综合收益
二、以后将重分类 1,839,04 -680,3 -680,378.33 1,158,662.64
进损益的其他综 0.97 78.33
合收益
外币财务报表 1,839,04 -680,3 -680,378.33 1,158,662.64
折算差额 0.97 78.33
其他综合收益合 1,839,04 -680,3 -680,378.33 1,158,662.64
计 0.97 78.33
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,321,692.52 25,321,692.52
合计 25,321,692.52 25,321,692.52
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 246,544,390.03 209,144,273.11
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2018 年半年度报告
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 246,544,390.03 209,144,273.11
加：本期归属于母公司所有者的净利 28,415,679.88 19,997,060.30
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 16,000,000.00 12,800,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 258,960,069.91 216,341,333.41
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 346,116,618.19 188,322,909.15 281,250,227.89 156,765,073.66
其他业务 3,092,234.74 2,783,451.21 3,083,825.73 2,787,516.11
合计 349,208,852.93 191,106,360.36 284,334,053.62 159,552,589.77
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,171,679.02 1,086,263.94
教育费附加 708,993.41 608,453.91
房产税 711,274.51 764,888.90
土地使用税 1,051,587.52 1,051,587.52
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2018 年半年度报告
车船使用税 5,743.80 2,092.65
印花税 166,428.67 197,472.04
地方教育附加 348,781.78 405,635.94
河道管理费 23,611.91
企业经济活动税 17,713.06 6,296.14
合计 4,182,201.77 4,146,302.95
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
业务推广费 31,753,999.27 25,814,171.09
差旅费 3,753,666.80 2,235,252.88
物流运输费 7,420,408.35 6,498,246.80
职工薪酬 4,872,142.46 5,723,310.65
业务宣传费 5,048,695.12 5,907,716.31
办公费 2,264,781.37 3,841,777.52
其他 965,921.57 1,070,473.88
合计 56,079,614.94 51,090,949.13
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 8,969,875.13 10,778,930.53
职工薪酬 15,208,022.47 11,828,848.26
办公费 3,635,618.48 3,225,530.56
税费 142,896.05 136,635.00
折旧和摊销 7,428,083.67 5,210,333.34
专业机构咨询费 3,379,115.66 1,879,298.46
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2018 年半年度报告
业务招待费 536,199.25 385,537.01
差旅费 690,469.13 760,171.98
其他 1,111,176.04 1,061,668.44
合计 41,101,455.88 35,266,953.58
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,636,268.45 5,970,928.35
利息收入 -387,945.36 -709,661.50
汇兑损益 132,507.69 751,447.06
手续费支出 117,153.80 89,209.81
合计 8,497,984.58 6,101,923.72
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,099,469.47 1,609,598.26
合计 3,099,469.47 1,609,598.26
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
可供出售金融资产等取得的投资收益 700,200.00
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2018 年半年度报告
合计 700,200.00
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产 6,410.32
合计 6,410.32
其他说明：
□适用√不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 231,560.00 52,567.50
递延收益摊销 1,335,653.88 1,206,166.68
合计 1,567,213.88 1,258,734.18
其他说明：
√适用□不适用
项目 本期发生额 上年同期数
产业转型升级项目资金 1,203,500.02 1,120,166.68
交通大物流扶持引导资金 50,000.00 50,000.00
循环经济专项资金 36,000.00 36,000.00
锅炉改造补助 46,153.86
江海经济园区扶持金 20,000.00
技术创新补贴款 100,000.00
地方教育附加专项资金补助 102,400.00
其他零星政府补助 9,160.00 52,567.50
合计 1,567,213.88 1,258,734.18
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2018 年半年度报告
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合计 73.08
其中：固定资产处置利得 73.08
罚款收入 52,365.00
其他 3,167.79 3,804.71 3,167.79
合计 3,167.79 56,242.79 3,167.79
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 272,410.98 147,583.66 272,410.98
其中：固定资产处置损失 272,410.98 147,583.66 272,410.98
对外捐赠 229,700.00 1,238,830.00 229,700.00
税收滞纳金 22,987.90 18,281.78 22,987.90
其他 304,877.66 12,000.00 304,877.66
合计 829,976.54 1,416,695.44 829,976.54
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 11,887,165.47 5,874,550.15
递延所得税费用 54,485.39 -279,812.70
合计 11,941,650.86 5,594,737.45
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(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 46,588,781.38
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,988,317.21
子公司适用不同税率的影响 3,839,049.26
调整以前期间所得税的影响 87,771.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 197,935.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -34,912.30
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 1,555,938.37
异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响 -692,448.76
所得税费用 11,941,650.86
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助 231,560.00 52,567.50
收到利息 381,340.84 709,517.92
收回承兑汇票保证金 1,903,673.43 3,087,065.32
履约保证金 2,332,027.97
其他 607,366.26 1,388,724.04
合计 5,455,968.50 5,237,874.78
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
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2018 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用类支出 43,462,169.05 39,020,185.61
管理费用类支出 7,146,293.17 9,715,373.15
归还发货押金 464,830.15 36,372.80
支付票据保证金 3,486,464.00 3,772,420.00
对外捐赠支出 241,000.00 1,028,830.00
其他 4,768,656.64 5,019,885.82
合计 59,569,413.01 58,593,067.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 5,000,000.00
合计 5,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到双鸽集团有限公司拆借款 20,000,000.00
收到赵选民拆借款 10,000,000.00
合计 30,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
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2018 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还双鸽集团有限公司款 30,000,000.00
归还双鸽酒店借款 6,000,000.00
合计 36,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,647,130.52 20,869,280.29
加：资产减值准备 3,099,469.47 1,609,598.26
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,685,143.62 14,458,862.50
无形资产摊销 3,648,541.22 3,089,439.77
长期待摊费用摊销 282,925.77 647,029.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -6,410.32
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 272,410.98 147,510.58
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,768,776.14 6,101,923.72
投资损失（收益以“－”号填列） -700,200.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 54,485.29 -279,812.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -87.75 19,877.45
存货的减少（增加以“－”号填列） 10,900,052.06 -9,015,302.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -60,633,459.81 -29,866,930.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,230,556.67 3,696,667.09
其他
经营活动产生的现金流量净额 42,249,333.86 11,478,143.79
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
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2018 年半年度报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 151,900,506.71 162,319,272.89
减：现金的期初余额 172,368,842.83 236,271,143.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20,468,336.12 -73,951,870.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 173,900,000.00
其中：白水县济民医院有限公司 126,000,000.00
郓城新友谊医院有限公司 47,900,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 11,297,137.35
其中：白水县济民医院有限公司 8,677,305.67
郓城新友谊医院有限公司 2,619,831.68
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 162,602,862.65
其他说明:
无
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 151,900,506.71 172,368,842.83
其中：库存现金 662,169.43 135,624.44
可随时用于支付的银行存款 151,238,337.28 172,233,218.39
二、现金等价物
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2018 年半年度报告
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 151,900,506.71 172,368,842.83
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等
价物
其他说明：
√适用 □不适用
期末货币资金中包含承兑汇票保证金 3,386,464.00 元，信用证保证金 1,101,364.36 元，保
函保证金 115,624.80 元不属于现金及现金等价物，期初货币资金中包含承兑汇票保证金
4,289,002.25 元，信用证保证金 213,622.38 元，保函保证金 1,015,624.80 元以及为开具银行承
兑汇票的银行定期存单质押保证金 1,683,947.25 元不属于现金及现金等价物。
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 5,603,453.16 保证金
固定资产 37,142,878.49 银行授信提供最高额抵押担保
无形资产 81,374,040.15 银行授信提供最高额抵押担保
长期股权投资 470,000,000.00 银行授信提供最高额质押担保
合计 594,120,371.80 /
其他说明：
无
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 3,064,421.19 6.6166 20,276,049.25
欧元 679,494.54 7.6515 5,199,152.47
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2018 年半年度报告
应收账款
其中：美元 852,717.53 6.6166 5,642,090.81
欧元 1,735,044.24 7.6515 13,275,691.00
长期借款
其中：美元
欧元 598,611.09 7.6515 4,580,272.76
应付账款
欧元 828,672.38 7.6515 6,340,586.72
其他应收款
欧元 342,077.09 7.6515 2,617,402.85
应交税费
欧元 214,269.92 7.6515 1,639,486.29
其他应付款
欧元 114,262.34 7.6515 874,278.29
一年内到期的非流动负债
欧元 127,088.90 7.6515 972,420.72
长期应付款
欧元 401,504.75 7.6515 3,072,113.59
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助 102,400.00 其他收益 102,400.00
与收益相关的政府补助 20,000.00 其他收益 20,000.00
与收益相关的政府补助 9,160.00 其他收益 9,160.00
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2018 年半年度报告
与收益相关的政府补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
股权 购买日至 购买日至
购买日
股权取 股权取 取得 股权取 购买 期末被购 期末被购
被购买方名称 的确定
得时点 得成本 比例 得方式 日 买方的收 买方的净
依据
（%） 入 利润
白水县济民医 2018/3 126,00 60.0 现金购 2018 取得实 13,051,53 3,311,02
院有限公司 /28 0,000. 0 买股权 /3/2 际控制 5.46 0.79
00 8 权
郓城新友谊医 2018/5 114,75 51.0 现金购 2018 取得实 12,813,28 4,505,76
院有限公司 /9 0,000. 0 买股权 /5/9 际控制 0.97 8.77
00 权
其他说明：
无
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 白水县济民医院有限 郓城新友谊医院有限
公司 公司
--现金 126,000,000.00 114,750,000.00
合并成本合计 126,000,000.00 114,750,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 56,711,448.14 42,503,998.53
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 69,288,551.86 72,246,001.47
值份额的金额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
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本期公司收购白水县济民医院有限公司 60%股权和郓城新友谊医院有限公司 51%股权，投资成
本分别为 126,000,000.00 元和 114,750,000.00 元，股权对应的可辨认净资产公允价值分别为
56,711,448.14 元和 42,503,998.53 元，确认商誉分别为 69,288,551.86 元和 72,246,001.47 元。
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
白水县济民医院有限公司 郓城新友谊医院有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值 购买日账面价值 购买日公允价
资产： 101,551,138.39 100,886,387.61 88,156,096.09 87,370,258.21
值
货币资金 8,677,305.67 8,677,305.67 2,619,831.68 2,619,831.68
应收款项 23,153,337.70 23,153,337.70 5,404,075.57 5,404,075.57
存货 2,157,081.89 2,157,081.89 2,882,281.71 2,882,281.71
固定资产 62,500,995.42 62,500,995.42 54,715,814.85 53,929,976.97
无形资产 4,543,414.04 3,878,663.26 5,162,986.02 5,162,986.02
预付款项 30,659.80 30,659.80
其他应收款 47,603.36 47,603.36 17,300,000.00 17,300,000.00
在建工程 257,951.00 257,951.00
递延所得税资产 182,789.51 182,789.51 71,106.26 71,106.26
负债： 7,032,058.15 7,032,058.15 4,814,922.51 4,814,922.51
应付款项 4,778,481.85 4,778,481.85 2,031,807.67 2,031,807.67
预收款项 202,517.34 202,517.34 292,295.00 292,295.00
应付职工薪酬 1,623,079.00 1,623,079.00 1,560,678.27 1,560,678.27
应交税费 427,979.83 427,979.83 930,141.57 930,141.57
其他应付款 0.13 0.13
净资产 94,519,080.24 93,854,329.46 83,341,173.58 82,555,335.70
减：少数股东权益 37,807,632.10 37,541,731.78 40,837,175.05 40,452,114.49
取得的净资产 56,711,448.14 56,312,597.68 42,503,998.53 42,103,221.21
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
1、白水县济民医院有限公司可辨认资产、负债公允价值系以北京北方亚事资产评估事务所（特
殊普通合伙）出具的基准日为 2017 年 12 月 31 日的《浙江济民制药股份有限公司拟收购股权涉及
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2018 年半年度报告
的白水县济民医院有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》北方亚事评报字【2018】第
01-030 号为基础，相应调整确定购买日白水县济民医院有限公司各项可辨认资产、负债的公允价
值。
2、郓城新友谊医院有限公司可辨认资产、负债公允价值系以北京北方亚事资产评估事务所（特
殊普通合伙）出具的基准日为 2018 年 3 月 31 日的《浙江济民制药股份有限公司拟收购股权涉及
的郓城新友谊医院有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告》北方亚事评报字【2018】第
01-172 号为基础，相应调整确定购买日郓城新友谊医院有限公司各项可辨认资产、负债的公允价
值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相
关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2018 年 1 月新设立上海铭迦医院管理有限公司，公司持股 51%。
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 方式
台州 台州 商业 100 同一控制下
浙江济民堂医药贸易有限公司
企业合并
上海 上海 制造业 100 同一控制下
聚民生物科技有限公司
企业合并
台州 台州 制造业 100 同一控制下
台州市聚瑞塑胶科技有限公司
企业合并
海南济民博鳌国际医院有限公 琼海 琼海 医疗服务 51 非同一控制
司 下企业合并
西班牙 西班牙 制造业 100 非同一控制
LINEAR CHEMICALS S.L
下企业合并
湖北省 鄂州 医疗服务 80 非同一控制
鄂州二医院有限公司
下企业合并
陕西省 渭南 医疗服务 60 非同一控制
白水县济民医院有限公司
下企业合并
山东省 菏泽 医疗服务 51 非同一控制
郓城新友谊医院有限公司
下企业合并
上海 上海 商务服务 51
上海润民健康管理有限公司 设立
业
上海 上海 商务服务 51
上海铭迦医院管理有限公司 设立
业
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
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2018 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称 股
东的损益 告分派的股利 益余额
比例（%）
海南济民博鳌国际 49.00 68,428.10 95,106,176.80
医院有限公司
鄂州二医院有限公 20.00 2,630,787.52 55,431,245.07
司
白水县济民医院有 40.00 1,324,408.32 39,132,040.41
限公司
郓城新友谊医院有 49.00 2,207,826.70 43,045,001.75
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
非
流
子公司 非流 非流 流
流动 资产 动 负债 流动 非流动 资产合 流动 负债
名称 动资 动负 动
资产 合计 负 合计 资产 资产 计 负债 合计
产 债 负
债
债
海南济 33,2 298 331, 27, 110, 137,5 15,7 219,8 235,63 54,6 54,6
民博鳌 86,0 ,32 611, 516 000, 16,79 74,4 56,89 1,391. 76,8 76,8
国际医 43.0 4,9 030. ,79 000. 2.49 93.4 8.22 62 02.4 02.4
院有限 8 87. 86 2.4 00 0 4 4
公司 78 9
鄂州二 34,4 342 377, 100 100,0 42,5 335,7 378,26 114, 114,
医院有 29,7 ,81 244, ,08 88,33 48,5 18,09 6,636. 264, 264,
限公司 49.4 4,8 559. 8,3 3.64 39.7 6.25 00 348. 348.
8 09. 03 33. 5 24 24
55 64
白水县 38,2 76, 114, 16, 16,70
济民医 06,5 326 533, 703 3,253
院有限 72.9 ,78 354. ,25 .04
公司 5 1.1 07 3.0
2 4
郓城新 33,8 60, 94,7 6,9 6,924
友谊医 57,1 914 71,6 24, ,723.
院有限 18.7 ,54 66.3 723 99
公司 2 7.6 4 .99
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2018 年半年度报告
2
本期发生额 上期发生额
子公司 经营活
营业收 净利 综合收益 经营活动 综合收益
名称 营业收入 净利润 动现金
入 润 总额 现金流量 总额
流量
海南济 4,679, 139, 139,649. 3,132,62 -1,876,4 -1,876,4 -904,38
民博鳌 891.74 649. 19 7.28 84.63 84.63 8.63
国际医 19
院有限
公司
鄂州二 57,144 13,1 13,153,9 13,075,8 45,147,8 8,958,48 8,958,48 5,041,9
医院有 ,738.1 53,9 37.63 71.79 96.38 7.31 7.31 56.48
限公司 7 37.6
3
白水县 13,051 3,31 3,311,02 1,180,37
济民医 ,535.4 1,02 0.79 2.36
院有限 6 0.79
公司
郓城新 12,813 4,50 4,505,76 3,651,21
友谊医 ,280.9 5,76 8.77 6.32
院有限 7 8.77
公司
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经
认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大
坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2018 年 6 月 30 日，本公
司应收账款的 25.27%(2017 年 12 月 31 日：29.78%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信
用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄
分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 6,309,586.60 6,309,586.60
小 计 6,309,586.60 6,309,586.60
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2018 年半年度报告
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 10,262,388.13 10,262,388.13
小 计 10,262,388.13 10,262,388.13
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 576,772,693.48 595,137,537.55 225,774,710.55 303,169,660.57 66,193,166.43
应付票据 11,317,120.00 11,317,120.00 11,317,120.00
应付账款 146,745,699.17 146,745,699.17 146,745,699.17
其他应付款 117,249,612.42 117,249,612.42 117,249,612.42
长期应付款 3,072,113.59 3,072,113.59 891,154.90 2,180,958.69
应付利息 770,688.77 770,688.77 770,688.77
小 计 855,927,927.43 874,292,771.50 501,857,830.91 304,060,815.47 68,374,125.12
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 339,060,342.60 362,071,548.63 211,090,616.69 95,189,067.61 55,791,864.33
应付票据 17,018,872.50 17,018,872.50 17,018,872.50
应付账款 172,694,843.80 172,694,843.80 172,694,843.80
其他应付款 57,398,801.44 57,398,801.44 57,398,801.44
长期应付款 3,587,019.65 3,587,019.65 454,359.14 908,718.28 2,223,942.23
应付利息 361,048.72 361,048.72 361,048.72
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2018 年半年度报告
小 计 590,120,928.71 613,132,134.74 459,018,542.29 96,097,785.89 58,015,806.56
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年06月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款1,127,204.74欧元(2017年12月31
日：631,526.89欧元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利
润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
9、 其他
□适用√不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
双鸽集团有 台州 实业投资 8,180.00 36.20 36.20
限公司
本企业的母公司情况的说明
双鸽集团有限公司（以下简称双鸽集团）前身为 1984 年设立的黄岩县城关塑料彩印厂，后发
展成为黄岩市医用器材总厂。1994 年，双鸽集团前身黄岩市医用器材总厂改制为以李仙玉为代表
的股份合作企业（有限责任公司），后经多次股权结构调整、注册资本变更，双鸽集团现持有台
州市工商行政管理局黄岩分局颁发的注册号为 91331003148207964E 的营业执照，注册资本 8,180
万元，其中李仙玉出资 8,023 万元，占 98.08%；张雪琴出资 141 万元，占 1.72%；李慧慧、李丽
莎各出资 8 万元，各占 0.1%。
本企业最终控制方是李仙玉家族，包括李仙玉及家族成员张雪琴、李慧慧、田云飞、李丽莎、别
涌。
其他说明：
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海双鸽实业有限公司 其他
临海市双鸽和平国际酒店有限公司 其他
赵选民 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
上海双鸽实业有限公司 物业管理费 141,509.46 141,509.46
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
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2018 年半年度报告
上海双鸽实业有限公司 房屋建筑物 1,802,501.82 1,716,668.40
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
双鸽集团 6,860 2023-01-25 2025－01-25 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
双鸽集团有限公司 20,000,000.00 2017/12/15 2018/12/14 在 2018 年 3 月 1 日已全额
归还
双鸽集团有限公司 20,000,000.00 2018/2/1 2019/2/1 在 2018 年 6 月 21 日已归
还 1000 万元
临海市双鸽和平国际 6,000,000.00 2017/11/17 2018/11/16 在 2018 年 3 月 1 日已全额
酒店有限公司 归还
赵选民 10,000,000.00 2018/6/11 2019/6/11
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 173.09 167.92
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
2018 年 2 月 11 日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过，公司以 12,600 万元人民币收
购位于陕西县的白水县济民医院有限公司 60%的股权。2018 年 3 月 28 日，公司收购的白水县济民
医院有限公司 60%的股权已完成工商备案登记，2018 年 4 月起白水济民医院纳入公司合并报表。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 双鸽集团有限公司 10,351,625.00 20,022,233.33
其他应付款 临海市双鸽和平国际酒店有限公司 6,032,625.00
其他应付款 赵选民 10,024,166.67
合计 20,375,791.67 26,054,858.33
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部,并以产品分部为基
础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按产品类别进行划分。因公司原材料、固定资产等
存在共同使用的情况，公司尚不能够准确划分直接归属于某一分部的经营资产和负债。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 医药制造 医药贸易 医疗服务 合计
主营业务收入 249,098,525.90 9,328,645.95 87,689,446.34 346,116,618.19
主营业务成本 131,492,851.71 7,814,141.05 49,015,916.39 188,322,909.15
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
截止本报告的公告日,持有 5%（含 5%）以上表决权股份的股东以本公司股份质押情况
双鸽集团将持有的本公司 11,583.08 万股股份，占公司股份总数的 36.20，累计质押本公司
股份 10,450 万股股份,占其持股总数的 90.22%,占本公司总股本的 32.66 %。
台州市梓铭贸易有限公司持有的本公司 2,200 万股股份，占公司股份总数的 6.88%；累计质
押本公司股份 2,100 万股股份,占其持股总数的 95.45%,占本公司总股本的 6.56%。
张雪琴女士持有的本公司 3906.92 万股股份，占公司股份总数的 12.21%，累计质押本公司股
份 3,900 万股股份,占其持股总数的 99.82%,占本公司总股本的 12.19%。
公司控股股东及其一致行动人合计持公司股份为 20,420 万股，占公司总股本的 63.81%，控
股股东及其一致行动人累计质押其持有的本公司股份总数为 17,050 万股，占其持股总数的
83.50%，占本公司总股本的 53.28 %。
详见公司刊登上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
按信用风险特征组 79,562, 100.00 3,981, 5.0 75,580,8 93,035, 100. 4,653, 5.0 88,381
合计提坏账准备的 614.52 798.35 0 16.17 301.89 00 382.31 0 ,919.5
应收账款 8
79,562, / 3,981, / 75,580,8 93,035, / 4,653, / 88,381
合计 614.52 798.35 16.17 301.89 382.31 ,919.5
8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 79,557,572.39 3,977,878.62 5.00
1 年以内小计 79,557,572.39 3,977,878.62 5.00
1至2年 1,403.00 280.60 20.00
3 年以上 3,639.13 3,639.13 100.00
合计 79,562,614.52 3,981,798.35
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-671,583.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 92.28
73,423,650.64 3,671,182.53
客户二 4.69
3,731,435.81 186,571.79
客户三 1.87
1,487,689.50 74,384.48
客户四 0.83
662,321.44 33,116.07
客户五 0.32
252,475.00 12,623.75
小 计 99.99
79,557,572.39 3,977,878.62
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 比 计提 账面
比例 计提比例
金额 金额 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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2018 年半年度报告
按信用风险特征 789,99 100.00 479,89 60.75 310,10 824,396. 100 380,07 46.1 444,3
组合计提坏账准 6.82 4.32 2.50 82 .00 4.32 0 22.50
备的其他应收款
789,99 / 479,89 / 310,10 824,396. / 380,07 / 444,3
合计
6.82 4.32 2.50 82 4.32 22.50
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年内 114,950.00 5,747.50 5.00
1 年以内小计 114,950.00 5,747.50 5.00
2至3年 401,800.00 200,900.00 50.00
3 年以上 273,246.82 273,246.82 100.00
合计 789,996.82 479,894.32 60.75
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 99,820.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 730,046.82 750,046.82
应收暂付款 59,950.00 74,350.00
合计 789,996.82 824,396.82
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
台州市黄岩区土地储备 押金保证金 400,000.00 2-3 年 50.63 200,000.00
中心
台州市黄岩区墙体材料 押金保证金 231,866.80 3 年以上 29.35 231,866.80
改革办公室
江西省医药采购服务中 押金保证金 50,000.00 1 年以内 6.33 2,500.00
心
台州市黄岩散装水泥办 押金保证金 34,780.02 3 年以上 4.40 34,780.02
公室
海南省政府采购中心 押金保证金 6,600.00 3 年以上 0.84 6,600.00
合计 / 723,246.82 / 91.55 475,746.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 811,805,440. 30,845,648 780,959,792 571,055,440 30,845,648. 540,209,7
76 .29 .47 .76 29 92.47
811,805,440. 30,845,648 780,959,792 571,055,440 30,845,648. 540,209,7
合计
76 .29 .47 .76 29 92.47
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计
本期减 减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值
少 末余额
准备
浙江济民堂医药贸易有 30,845,6 30,845,64 30,845,648
限公司 48.29 8.29 .29
35,000,0 35,000,00
聚民生物科技有限公司
00.00 0.00
台州市聚瑞塑胶科技有 29,380,0 29,380,00
限公司 00.00 0.00
海南济民博鳌国际医院 102,000, 102,000,0
有限公司 000.00 00.00
LINEAR CHEMICALS 29,829,7 29,829,79
S.L. 92.47 2.47
344,000, 344,000,0
鄂州二医院有限公司
000.00 00.00
白水县济民医院有限公 126,000, 126,000,0
司 000.00 00.00
郓城新友谊医院有限公 114,750, 114,750,0
司 000.00 00.00
571,055, 240,750, 0.00 811,805,4 0.00 30,845,648
合计
440.76 000.00 40.76 .29
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 100,515,034.70 82,862,239.62 106,102,626.72 81,862,883.95
其他业务 878,552.42 777,516.34 1,331,880.22 1,137,061.65
合计 101,393,587.12 83,639,755.96 107,434,506.94 82,999,945.60
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 15,000,000.00 20,000,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 700,200.00
合计 15,700,200.00 20,000,000.00
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -266,000.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,567,213.88
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 700,200.00
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -554,398.04
所得税影响额 -167,086.22
少数股东权益影响额 16,218.19
合计 1,296,147.15
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.52 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司 3.36 0.08 0.08
普通股股东的净利润
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2018 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
备查文件目录
载有董事长签名并盖章的公司2018年半年度报告全文及摘要。
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
备查文件目录 财务报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：李丽莎
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
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