合盛硅业股份有限公司                会审计委员会

                               2019年 度      职情况报告

 各位董事    :




     根据 中 国证监 会 《上 海 证 券 交 易所 上 市公 司董事会 审计委 员会运作 指 引》、

 《上 市公 司治理准 则 》 、 《上 海 证 券 交 易所股票上 市规 则 》及 《公 司章程 》 、 《审

计委 员会 议事规 则 》 等有关 规 定 ,作 为合盛硅业股份有 限公 司 (以 下简称 “公 司”)

现任 审计委 员会 成 员 ,现 就 ⒛ 19年 度 工 作 情况 向董事会 作如 下报 告   :




     一 、 审计委 员会基 本情 况

     公 司董事会 审计委 员会 由独 立 董事傅黎瑛 (召 集人 )、 独 立 董事 陈伟 华及 董事

罗簌 (⒛ 19年 8月 29日 第 二 届十三次董 事会增补 )3名 成员组成 。其 中召集人 具

有 专业 会 计 资格 。

     二 、 审计委 员会 年度 履 职概 况

     ⒛ 19年 度 ,审 计委 员会 共 召开 了 4次 会 议 ,全 体 委 员亲 自出席 了全 部会 议 。
      (一 )⒛ 19年 4月 ” 日召开 了审计委 员会 ⒛ 19年 第 一 次会 议 ,会 议主要 内容

为 :l、 审 阅并通 过 《公 司 2018年 年度报 告及摘 要 》 ;2、 审 阅 《公 司董事会 审计

委 员会 ⒛ 18年 度 履职情 况报 告 》 ;3、 审 阅 《公 司 ⒛ 18年 度募 集 资金 存放 与实 际

使用情 况 的专项报 告 》 ;4、 审 阅 《关 于 审 阅天健会 计师事务所 出具 的 ⒛ 18年 度 财

务报表及相 关报 告 的议 案 》 ;5、 审 阅 《年 审会计师 出具 的 内部控 制 审计报 告 》 ;6、

审 阅 《公 司 ⒛ 18年 内部控 制评价报 告 》 ;7、 审 阅 《关于 公 司会计 政策变 更 的议

案 》 :8、 提 请聘任 天健会 计师事务所 为 ⒛ 19年 度 财务 审计机 构 。
      (二   )⒛ 19年 4月 29日    召开 了审计委 员会 ⒛ 19年 第 二 次会 议 ,会 议主要 内容

为 :审 阅并通 过 《关于 公 司 ⒛ 19年 第 一 季度 报 告 的议案 》 。
      (二   )⒛ 19年    8月 28日 召开 了审计委 员会 ⒛ 19年 第 三 次会 议 ,会 议主要 内容

为 :l、 审 阅并通 过 《公 司 2019年 半年度 报 告及摘要 》 ;2、 审 阅 《公 司 2019年 半

年度募集 资金存 放 与实 际使 用情 况 的专 项报 告》 ;3、 审 阅 《关 于 公 司会 计政策变

吏的议 案》 。
      (四   )⒛ 19年    10月 ⒛ 日召开 了审计委 员会 ⒛ 19年 第 四次会 议 ,会 议主要 内

容为 :l、 审 阅并通过 《关于 公 司 ⒛ 19年 第 三 季度报 告 的议案 》 ;2、 审 阅 《关于

公司会计政策变更 的议案 》 。
     三、 审计委 员会 ⒛ 19年 度 主要工 作 内容情况

       (一 )监 督及评 估 外部 审计机 构 工 作

     l、   评 估外部 审计机 构 的独 立 性和 专 业 性

     天健会 计师事务所 自公 司 ⒛ 10年 聘用 以来 ,较 好地 完成 了公 司委 托 的各 项 工

作 ,彐 ~其 具有 从事 证 券相 关 业 务 的资格 ,从 受聘 以来 一 直遵 循独 立 、客观 、 公 正 的

职业准则 。

     2、   向董事会 提 出聘请 或更换 外部 审计机 构 的建议

     为确保 公 司财 务 审计 工 作 的顺 利进行及 审计 工 作 的连续性 ,根 据 公 司 《审计委

员会议事规则 》 的规 定 ,公 司审计委 员会 提名聘请 天健会计 师事务所 为 公 司 ⒛ 19

年度财务 审计机 构 。

     3、   审核 外 部 审计机构 的审计 费用

     经 审核 公司实 际支付天健会 计师事务所 ⒛ 19年 度 审计 费为 270万 元 ,与 公 司

所披露 的审计 费用情 况相符 。

     4、   与外 部 审计机 构讨 论和 沟通 审计 范 围 、 审计计划 、 审计方 法及在 审计 中发

现 的重大事 项 。

     报 告期 内 ,我 们 与天健会 计师事务所就 审计 范 围 、 审计计 划 、 审计方法等事项

进行 了充分 的讨 论 与沟通 ,并 且在 审计期 间未发现在 审计 中存在 其他 重大 事项 。

     5、   监 督和 评估 外 部 审计机 构是否勤勉尽 责

     我们 认 为天健 会计 师事 务所对 公司进 行 审计期 间勤勉尽 责 ,遵 循 了独 立 、客观 、

公 正 的职 业 准则 。
       (二   )指 导 内部 审计 工 作
     报 告期 内,我 们 认 真 审 阅 了公 司的 内部 审计 工 作计划 ,并 认 可 该计划 的可行性 ,同

时督促 公 司 内部 审计机 构严格 按 照 审计计划执行 ,并 对 内部审计 出现 的 问题提 出了

指 导性意见 。经 审 阅 内部 审计 工 作报 告 ,我 们未发现 内部 审计 工 作存在 重大 问题 的

情况 。
       (三 )审 阅 上市 公 司的财 务报 告并对 其发表 意见
                                                                            “
     报 告期 内 ,我 们 认 真 审 阅 了公 司拟披 露 的财务报 告及 审计报 告 中 关键 审计事
  ”
项 等涉及 的重要 事项 ,认 为 公 司财务报 告是真实 的 、完 整 的和 准确 的 ,不 存在欺

诈 、舞弊 行为及重大 错报 的情 况 ,也 不存 在重大会 计差错 调整 、估 计变更 、涉及 重

要会计 判 断的事项和 导致非标 准无保 留意见 审计报 告 的事项 。
      (四   )评 估 内部控 制 的有 效性
     公 司按 照 《公 司法 》 、 《证 券法 》 等 法律 法规和 中 国证 监 会 、上 海 证 券 交 易所

有关规 定 的要求 ,建 立 了较为完 善 的公 司治理结构和 治理制 度 。报 告期 内 ,公 司严

格执行各 项法律 、法 规 、规 章 、 公 司章程 以及 内部管理 制度 ,股 东大会 、 董事会 、

监 事会 、经 营层规 范运 作 ,切 实保 障 了公 司和股 东 的合 法权 益 ,尤 其是 中小股 东 的

合法权 益 。 因此 我们 认 为公 司 的 内部控制 实 际运作情 况 符合 中 国证监会 发布 的有 关

上 市公 司治理规 范 的要 求 。
      (五 )协 调管 理 层 、 内部 审计 部 门及 相关部 门与外部 审计机 构 的沟通

    报 告期 内 ,为 更好 的使 管 理层 、 内部 审计部 门及相 关部 门与天健 会计师事务所

进行充分有效 的沟 通 ,我 们在 听取 了双 方 意见后 ,积 极进行 了相关 协调 工 作 ,以 求

达到用最 短 的时 间完成相 关 审计 工 作 。

     四 、总 体评 价
    ⒛ 19年 度 ,董 事会 审计委 员会严格按 照相 关法律 法规及 公 司制度 要 求 ,本 着

客观 、公 正 的原 则 ,切 实履行职 责 ,勤 勉尽 责 ,充 分发挥 内部 审计 的控 制作用 ,对

公司的风 险管控体 系建 设做 出了— 定的贡献 。

    ⒛⒛ 年 ,董 事会 审计委 员会将 依据 《上 海 证 券 交 易所 上 市 公 司董事会 审计委

员会运 作指 引》 、 《公 司章程 》 、 《审计委 员会 实施 细则 》 等相 关规 定 ,继 续勤勉

尽责地 履行职 责 ,维 护 公 司及全体 股 东 的利 益 。


                                         (以 下 无 正 文 )
 (本 页为 《合盛硅业股份有限公司董事会审计委员     2019年 度履职情况报 告》之
                                              会
签宇页 )




 审计委员会   :




                  /bfe彡
                           荔丿彡1
                      傅黎瑛




                                                   VT FOYN>\        B