2018 年半年度报告
公司代码：603278 公司简称：大业股份
山东大业股份有限公司
2018 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人窦勇、主管会计工作负责人郑洪霞及会计机构负责人（会计主管人员）李霞声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
半年度报告存在一些基于对未来政策和经济的主观假定和判断而做出的未来计划、发展战略
等预见性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意使用此类信息可能
造成的投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节 经营情况的讨论与分析”
中“其他披露事项”中可能面对的风险部分。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 13
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 34
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 34
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 35
第十节 财务报告........................................................................................................................... 36
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 125
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、股份公司、大业股份 指 山东大业股份有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
指 国金证券股份有限公司
保荐机构（主承销商）、 国金证券
金亿贸易 指 诸城市金亿贸易有限公司，是公司全资子公司
宝成贸易 指 诸城市宝成贸易有限公司，是公司全资子公司
指 诸城大业金属制品有限公司，是公司全资子公
大业制品
司
大业（香港）国际 指 大业（香港）国际有限公司
深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司，公司股东之一
指 南昌红土创新资本创业投资有限公司，公司股
南昌红土
东之一
东尚国际 指 东尚国际控股有限公司，公司股东之一
指 淄博创新资本创业投资有限公司，公司股东之
淄博创新
一
中策橡胶 指 中策橡胶集团有限公司，公司客户之一
赛轮金宇 指 赛轮金宇集团股份有限公司，公司客户之一
风神股份 指 风神轮胎股份有限公司，公司客户之一
双星轮胎 指 青岛双星轮胎工业有限公司，公司客户之一
三角轮胎 指 三角轮胎股份有限公司，公司客户之一
指 住友橡胶工业株式会社、住友橡胶工业股份有
住友橡胶
限公司，公司客户之一
普利司通 指 普利司通株式会社，公司客户之一
指 固铂轮胎橡胶公司（Cooper Tire & Rubber
固铂轮胎
Company），公司客户之一
指 韩国轮胎株式会社、韩泰轮胎有限公司
韩泰轮胎 （Hankook Tire China Co. Ltd），公司客户
之一
锦湖轮胎 指 韩国锦湖轮胎株式会社，公司客户之一
指 江苏沙钢集团有限公司、江苏沙钢物资贸易有
江苏沙钢
限公司，公司供应商之一
潍坊特钢 指 潍坊特钢集团有限公司，公司供应商之一
高丽制钢 指 高丽制钢株式会社，公司竞争对手之一
指 Bekaert，总部设在比利时的大型跨国公司，
贝卡尔特
公司竞争对手之一
A 股 指 境内上市人民币普通股
元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 山东大业股份有限公司
公司的中文简称 大业股份
公司的外文名称 Shandong Daye Co., Ltd.
公司的法定代表人 窦勇
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 牛海平 张岚
山东省诸城市朱诸路北辛兴经 山东省诸城市朱诸路北辛兴经
联系地址
济工业园大业股份办公楼 济工业园大业股份办公楼
电话 0536-6528805 0536-6528805
传真 0536-6112898 0536-6112898
电子信箱 helongnhp@126.com zqb@sddaye.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 诸城市朱诸路北辛兴经济工业园
公司注册地址的邮政编码 262218
公司办公地址 诸城市朱诸路北辛兴经济工业园
公司办公地址的邮政编码 262218
公司网址 www.sddaye.com
电子信箱 zqb@sddaye.com
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 大业股份 603278
六、 其他有关资料
√适用 □不适用
名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务
办公地址 青岛东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层
所（境内）
签字会计师姓名 吕建幕、刁乃双
名称 国金证券股份有限公司
报告期内履行持续督导
办公地址 四川省成都市青羊区东城根上街 95 号
职责的保荐机构
签字的保荐代表人姓名 李鸿、胥娟
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持续督导的期间 2017 年 11 月 13 日至 2019 年 12 月 31 日
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,159,912,586.42 841,419,053.22 37.85
归属于上市公司股东的净利润 101,420,385.35 68,749,293.02 47.52
归属于上市公司股东的扣除非经常性
86,509,169.92 60,440,290.19 43.13
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 185,590,150.73 19,749,705.82 839.71
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,422,822,508.47 1,363,002,123.12 4.39
总资产 2,876,014,324.66 2,816,510,560.02 2.11
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.49 0.44 11.36
稀释每股收益（元／股） 0.49 0.44 11.36
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.42 0.39 7.69
（元／股）
减少4.11个百分
加权平均净资产收益率（%） 7.21% 11.32%
点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 减少3.80个百分
6.15% 9.95%
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1、营业收入增长 37.85%主要原因为：本报告期市场需求增长，公司主要产品销量增加;原材
料价格上涨，相应销售价格增长所致。
2、归属于上市公司股东的净利润：本报告期比上年同期增长 47.52%，主要原因为：报告期
内主要产品销量增加，相应产品销售利润增加；随着银行贷款减少，利息支出相应下降；利息收
入及投资收益增加所致。
3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：本报告期比上年同期增长 43.13%，
主要原因为：归属于上市公司股东的净利润增加。
4、经营活动产生现金流量净额：本报告期比去年同期增长 839.71%，主要原因是本报告期销
售收入增加，应收账款回款情况良好，现金回款增加所致。
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5、基本每股收益：本报告期比上年同期增长 11.36%，主要原因为：报告期净利润的增加所
致。
8.扣除非经常性损益后的基本每股收益：本报告期比上年同期增长 7.69%，主要原因为：扣
除非经常性损益后的净利润增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -36,139.40
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的
税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照
9,240,101.21 附注 70.营业外收入
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占
用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 3,978,148.28
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,262,578.90 附注 5.应收账款
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
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受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,461.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -2,393,012.07
合计 14,911,215.43
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主营业务
公司主营业务为胎圈钢丝、钢帘线以及胶管钢丝的研发、生产和销售，产品主要应用于乘用
车轮胎、载重轮胎、工程轮胎以及航空轮胎等各种轮胎制品。公司自设立以来，主营业务和主要
产品未发生重大变化。
经过多年发展，公司凭借突出的技术研发能力和制造工艺水平，已经确立了自己在橡胶骨架
材料行业中的市场地位，发展成为目前国内规模最大的胎圈钢丝制造企业。公司现有客户包括中
策橡胶、风神股份、赛轮金宇、双星轮胎、三角轮胎等国内知名轮胎生产商以及住友橡胶、普利
司通、固铂轮胎、韩泰轮胎、锦湖轮胎等国际知名轮胎生产商，初步形成了内外销同步发展的业
务格局。
（二）经营模式
1、采购模式
公司采购的主要原材料为盘条，主要原辅材料以及生产所需的设备、物资等均通过公司供应
部统一采购，严格执行公司的采购管理制度，按照规范的采购程序，根据产品订单情况确定原材
料采购种类和数量。针对为客户开发产品所需的新增原材料，由供应部选择供应商，按公司审核
程序进行材料及生产场所审核，合格后将其纳入正式供应商清单。
公司建立了较为完善的采购内部控制制度，包括《采购管理制度》、《采购控制程序》、《供
应商评审标准》、《采购物资办理出入库规定》、《供应部工作人员管理制度》等一系列制度和
规定，确保采购流程高效。
2、生产模式
公司采用“以销定产”，即面向订单的生产模式，由公司的销售部门根据客户订单的情况提
出销售计划，此销售计划经部门主管和分管领导审批后提交生产部门；生产部根据销售计划制定
相应的生产计划，以满足客户的需求。
生产部根据销售部门制定的销售计划，结合原材料库存情况和制造车间生产能力，制定详细
的生产计划并安排生产，与此同时，技术部门提供相应的技术和工艺指导来配合实施生产，生产
车间将依据生产计划具体组织实施生产。产品生产以流水线方式进行，生产过程按照《产品生产
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过程控制程序》严格执行。半成品及产成品经检验合格后进入下一工序或入库，由仓储管理中心
根据客户要求和成品入库情况填报“出库单”，由销售部负责发货交付。
3、销售模式
公司设有销售部负责产品市场调研、接受客户订单、制定销售计划、研究销售策略、产品交
付、第三方物流及售后服务等；并设有海外业务负责国外市场调研及开发、维护和管理海外客户、
产品交付、售后服务等。公司产品主要面对国内外知名轮胎企业，以直销模式为主，其中国外销
售既有直销也有通过经销商拓展国外轮胎企业的情形。目前，公司下游客户多为有着严格供应商
管理制度的知名轮胎企业，要进入这些企业稳定的供应商名单，需要小样试制三年左右的考核期。
即使稳定供货的状态下，下游客户也经常来公司进行现场考核。考核内容包括产品质量检查、生
产流程管理、公司组织架构、可持续发展情况等等。
（三）公司所属行业情况
1. 轮胎行业
从 2005 年起，我国轮胎产量已达到 2.5 亿条，超过美国的 2.28 亿条，成为世界第一轮胎生
产大国。目前，我国已经成为全球轮胎最大的消耗国，也是最大轮胎生产国和出口国。新车市场
的发展与汽车保有量的不断增加，为轮胎产业的发展提供了原动力。
在经济稳定的大环境下，我国橡胶工业保持了平稳快速的发展。汽车工业是橡胶工业发展的
主要推动力。在多种鼓励消费政策的支持下，我国汽车工业持续保持稳定增长态势。2009 年我国
汽车产销量为 1,379.10 万辆和 1,364.48 万辆，一举超越美国，成为世界第一大汽车市场；2009
年以来，我国汽车产销量连续八年保持全球第一。据中国汽车工业协会统计，2017 年我国汽车产
销量分别为 2,901.5 万辆和 2,887.9 万辆，同比分别增长 3.19%和 3.04%。2017 年，我国新注册
登记的汽车达 2,813 万辆，全国汽车保有量达 2.17 亿辆，较 2016 年增加 2304 万辆，增长 11.85％。
“十一五”和“十二五”期间，我国轮胎工业快速发展，轮胎产量逐年上升。2009 年我国
成为世界第一轮胎生产大国，年产量为 3.85 亿条；2015 年、2016 年和 2017 年我国轮胎产量分别
为 5.65 亿条、6.10 亿条和 6.53 亿条，同比增长分别为 0.5%、7.9%、7.05%。
目前，我国的轮胎行业发展趋势主要呈现以下特点：
（1）轮胎子午化率将持续提高。2003 年我国轮胎子午化率仅为 45.93%，此后每年以 10%左
右的速度增长。2010 年 10 月工业和信息化部颁布《轮胎产业政策》，到 2015 年基本实现装配
轮胎子午化和无内胎化。根据中国橡胶工业协会统计，2014 年、2015 年和 2016 年轮胎行业的子
午化率分别达到 90%、91%和 92.6%。随着子午化轮胎对斜交轮胎的替代以及国家政策对子午胎的
扶持，我国轮胎子午化率还将持续提高。
(2)产业集中度将进一步增强。我国轮胎企业众多，但轮胎企业产销规模普遍较小。根据美
国《轮胎商业》统计的 2017 年度全球轮胎 75 强排行榜，我国中策橡胶集团以 32.29 亿美元名列
第 10 名。中国大陆上榜企业数逐年增加，上榜数量 33 家占 75 强的 44%，但是与国际四大轮胎品
牌相比，我国几家大型轮胎企业规模还是比较小的，33 家合计销售额 217.23 亿美元，约占全球
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轮胎 75 强总销售额 15%。从行业整体发展趋势来看，大企业、大集团的市场份额将逐步扩大，产
业集中度将逐步提高。
(3)自主创新能力有待进一步提高。我国轮胎行业通过对引进技术的消化吸收，产品的技术
含量已有大幅提高。但是我国轮胎企业自主创新能力较弱，技术研发整体水平偏低，产业整体基
础研究薄弱，技术标准仅局限于轮胎产品本身，生产工艺过程控制及装备与国际先进水平相比尚
有差距，技术标准和检验方法有待提高和完善。
2. 胎圈钢丝行业
我国胎圈钢丝的研发始于 20 世纪 70 年代初，当时国内胎圈钢丝生产技术不成熟，加上国际
技术封锁严重，导致我国胎圈钢丝行业生产工艺水平落后，基本以冷拉胎圈钢丝为主。改革开放
以来，我国橡胶工业和汽车工业迅速发展，加速了我国轮胎产业的发展进程，也给我国的胎圈钢
丝行业提供了巨大发展机遇。经过多年发展，我国胎圈钢丝行业已经具备了一定规模。
行业内主要企业胎圈钢丝产量情况如下：
单位：万吨
序号 企业名称 2017年 2016年 2015年
1 山东大业股份有限公司 23.32 20.79 18.41
2 张家港市胜达钢绳有限公司 10.00 10.20 8.76
3 高丽制钢（中国） 8.80 8.60 8.50
4 山东大王实业股份有限公司 8.00 7.30 8.00
5 江苏兴达钢帘线股份有限公司 7.70 8.00 -
6 贝卡尔特（中国） 7.10 3.90 5.24
7 山东创大钢丝制品有限公司 7.00 6.40 3.80
8 浙江天伦钢丝有限公司 6.10 6.36 -
9 山东胜通钢帘线有限公司 2.30 4.00 5.50
10 湖北福星科技股份有限公司 2.10 1.65 2.50
数据来源：中国橡胶工业协会、公司统计数据
目前，我国胎圈钢丝发展现状：
(1)行业集中度较高。我国胎圈钢丝生产企业目前有 40 余家，其中年生产能力在 2 万吨以上
的企业有 10 家左右，约占国内市场份额的 70%以上。
(2)高端产品相对缺乏。国外胎圈钢丝行业发展历史较长，研发技术水平相对成熟，生产出来
的胎圈钢丝产品较国内同类产品性能更为优异，相应成本也较高。国内胎圈钢丝产品总体以普通
性能产品为主，高性能产品相对缺乏。
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(3)根据世界轮胎工业的发展态势以及我国轮胎行业的发展状况，伴随采购全球化趋势的进一
步加强，预计我国胎圈钢丝行业将以平稳的速度发展，国内一些较为优秀的胎圈钢丝制造企业将
会赢得更多的市场机会。
目前，我国胎圈钢丝行业的未来发展趋势主要表现为如下几点：
(1)自主创新能力将成为企业核心竞争力。胎圈钢丝行业是对技术工艺和产品质量有着较高要
求的行业，随着汽车工业的发展，子午线轮胎的普及，绿色环保理念的推广，胎圈钢丝生产厂家
已经越来越注重自主创新，采用新技术新工艺来提高产品性能，开发新产品，从而取得竞争优势，
扩大市场份额。
(2)高性能产品成为未来发展趋势。近年来，汽车厂商对高性能子午线轮胎的需求不断增加及
低碳经济的兴起，对胎圈钢丝和其他性能指标要求及环保性能提出更高的要求。因此针对高性能
子午线轮胎开发的高性能胎圈钢丝产品将成为未来的发展趋势。
(3)国际化竞争趋势日益加剧。随着制造业向亚洲地区的倾斜，汽车以及轮胎产业也向以中国
为首的发展中国家逐步转移。为降低成本，世界胎圈钢丝生产企业相继在拥有大量人才及低廉劳
动力的中国投资设厂，韩国高丽制钢、比利时贝卡尔特等国际知名企业已在中国大陆建立了分支
机构，并占据了重要的市场份额。国际化竞争将是企业发展到一定程度必然需要面对的，也是行
业未来发展不可避免的趋势。
3.钢帘线行业
2000 年初至 2008 年末，随着“十一五”规划的颁布实施和中国经济政策的调整，我国钢帘
线发展明显增速。2009 年，我国钢帘线年产能已超过 100 万吨，至 2017 年，中国钢帘线年产量
已达 235.24 万吨。
从我国轮胎子午化率的发展需求和轮胎产量的增长需求上看，我国钢帘线需求在未来较长一
段时间内将继续良好发展。未来国内钢帘线市场的发展趋势应是业内企业用新技术、新工艺和新
材料打造市场，多研制并推广高附加值产品，杜绝低水平的盲目重复扩张和价格战等现象。
顺应轮胎绿色制造的趋势，为降低轮胎滚动阻力，提高轮胎安全性，减少轮胎中钢帘线和橡
胶使用量，减少资源消耗，实现轮胎轻量化，降低轮胎滚动阻力和燃油消耗，可生产更高强度钢
帘线，高强度（HT）、超高强度（ST）将成为新常态，特高强度（UT）钢帘线的应用也将逐步展
开。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司的核心竞争优势主要有：
1、市场优势
（1）客户资源优势
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公司通过积累的品质信赖，与众多知名客户建立了长期稳定的战略合作关系。公司现有客户
包括中策橡胶、风神股份、赛轮金宇、双星轮胎、三角轮胎等国内知名轮胎生产商以及住友橡胶、
普利司通、固铂轮胎、韩泰轮胎、锦湖轮胎等国际知名轮胎生产商，初步形成了内外销同步发展
的业务格局，保证了公司产品稳定的市场需求。
（2）品牌影响优势
公司以突出的行业地位、优良的产品质量、广泛的客户资源，铸就了良好的企业品牌。“大
业”牌胎圈钢丝获“山东省名牌”称号，2010 年至 2017 年公司均被评为中国橡胶工业百强企业；
2011 年、2012 年和 2014 年和 2018 年，“大业”牌胎圈钢丝入选中国橡胶工业协会年度推荐品牌；
2012 年获评“山东省品牌建设示范单位”；2015 年 6 月，公司的商标被国家工商管理总局商标局
认定为驰名商标。公司在品牌建设方面取得的成就，为未来的可持续发展奠定了稳固基础。
（3）规模优势
经过多年的发展，公司已经成为国内最具规模的胎圈钢丝生产企业。公司目前主要生产普通
性能胎圈钢丝和高性能胎圈钢丝两大系列产品，规格型号共有几十种，客户遍布全国各地以及国
际市场。2015 年、2016 年、2017 年及 2018 年 1-6 月，公司胎圈钢丝的总产量分别为 18.41 万吨、
20.79 万吨、23.32 万吨及 11.74 万吨，2015 年、2016 年分别占整个国内市场份额的 28.41%、26.31%，
行业地位突出。公司的规模优势成为吸引国际知名轮胎企业的重要因素。
2、技术优势
作为高新技术企业，公司注重技术创新、产品研发和人才培养，公司的技术中心被认定为山
东省企业技术中心、潍坊市企业重点实验室；2014 年，公司被中国石油和化学工业联合会认定为
全国石油和化工行业高性能轮胎胎圈钢丝工程研究中心，并经全国钢标准化技术委员会同意建立
了“国家橡胶骨架材料标准研发基地”，负责橡胶骨架材料标准研发工作。目前，公司持有 1 项
发明专利、79 项实用新型专利。公司在坚持自主创新的同时，重视与有关高校及科研院所的合作，
积极借助外部研发机构的力量，与复旦科技园签订技术服务协议，与上海交大技术转移中心、上
海理工大学、宝钢集团中央研究院设备研究所等建立了产学研合作模式，进一步提升了公司的技
术创新能力。
3、区域优势
山东省是我国轮胎生产企业高度集中的地方，其轮胎产量占全国产量的比例接近 50%，不同
规模的轮胎生产企业约有 280 余家，包括三角轮胎、双星轮胎、赛轮金宇、玲珑轮胎等国内知名
轮胎生产企业。在 2017 年度全球轮胎 75 强排行榜中，我国共有 33 家企业入围，其中山东省企业
22 家。稳定的客户群体形成了区域性的规模优势。
此外，山东钢铁行业较为发达，公司周边有青岛钢铁、潍坊特钢、日照钢铁等多家钢铁企业，
原材料供给充足。因此，公司无论从原材料采购还是从产品销售上，均可充分利用区域的综合资
源，有效降低运输成本，提高工作效率，具有突出的区域优势。
4、柔性化生产优势
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公司建立了柔性化生产体系，根据不同客户的技术参数要求，在同一条生产线上通过设备调
整来完成不同规格产品的批量生产任务，既满足客户多样化的定制需求，又使设备流水线的停工
时间达到最小。
5、管理团队与人才优势
公司拥有较强的经营管理团队以及经验丰富的研发技术人才。公司管理团队的主要成员在行
业内从业多年，既是橡胶骨架材料行业的技术专家，又具有橡胶骨架材料行业经营管理经验。公
司自成立以来，始终注重人才培养工作，通过自主培养和外部引进的方式，培育了一大批经营管
理人才和研发技术人才，通过加强对内部研发技术人才的培养力度，加大高素质经营管理人才的
引进力度，形成了可以充分发挥人才优势的多层次人才体系。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
报告期内，公司董事会紧密围绕年初制定的发展目标，勤勉尽责，对公司的重大事项进行科
学、客观决策，较好地完成了各项工作，公司继续保持稳定的发展。2018 年上半年，公司实现营
业收入 1,159,912,586.42 元，同比增长 37.85%；归属于母公司股东的净利润 101,420,385.35 元，
同比增长 47.52%。
在技术创新和产学研平台建设方面，公司瞄准国际新技术、新工艺的最前沿，开发新型超高
强度胎圈钢丝、钢帘线、胶管钢丝新产品和特种钢丝，适应绿色发展方向，不断提高产品附加值，
提高企业盈利能力。2018 年，公司与中国工程院院士、武汉理工大学材料学科首席教授、博士生
导师张联盟院士签署《山东大业股份有限公司院士工作站合作建站协议》，帮助企业对亟需解决
的重大关键技术难题提供技术和理论支持，培养高层次科技创新团队等。
在市场战略布局方面，胎圈钢丝业务在稳固现有市场基础上，重点开发国际高端客户，继续
扩大已有客户的市场份额，钢帘线和胶管钢丝业务立足国内市场，在质量和品种规格上加大研发
力度，在增加销量的同时，提高产品的附加值，同时加速全球化战略布局紧跟国内外轮胎企业国
际化布局的步伐，进一步加大市场开发力度。
在生产经营方面， 公司根据不同客户的需求，加大生产计划和调度，2018 年上半年生产各
类钢丝产品 17.02 万吨，保证了市场需求。
在管理创新和体系建设方面，公司持续完善和理顺基础管理制度和管理流程，建立公司级管
理制度的执行监督和效果评价体系，加强制度的执行和监督检查力度，确保发布的制度有效执行
和实施；全面推行“生产制造条码系统”，采用 IT 条码信息技术，推动制造过程的信息透明化、
自动化管理，为生产管理人员以及作业人员提供实时信息共享、追溯查询、决策调度和生产指导。
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2018 年半年度报告
(一) 主营业务分析
1 财务财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,159,912,586.42 841,419,053.22 37.85
营业成本 971,095,694.77 682,436,857.86 42.30
销售费用 31,353,045.18 27,965,621.41 12.11
管理费用 34,381,935.40 25,790,702.32 33.31
财务费用 11,758,883.96 26,598,621.90 -55.79
经营活动产生的现金流量净额 185,590,150.73 19,749,705.82 839.71
投资活动产生的现金流量净额 -161,573,741.09 -47,894,066.59 -237.36
筹资活动产生的现金流量净额 -123,979,532.94 32,367,204.88 -483.04
研发支出 46,324,345.78 22,108,217.23 109.53
营业收入变动原因说明:营业收入增长 37.85%主要原因为：本报告期市场需求增长，公司主要产品
销量增加;原材料价格上涨，相应销售价格增长所致。
营业成本变动原因说明:营业成本增长 42.3%主要原因为：本报告期主要材料盘条价格增长；产量
增加、人工成本及制造费用同步增长所致。
销售费用变动原因说明:销售费用增长 12.11%主要原因为：随着产品销量的增加运杂费增长所致。
管理费用变动原因说明:管理费用增长 33.31%主要原因为：本报告期研发支出增长、管理人员薪酬
增加所致。
财务费用变动原因说明:财务费用下降 55.79%主要原因为：随着银行贷款减少，利息支出相应下降；
利息收入增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额增长 839.71%主要原
因为: 本报告期销售收入增加，应收账款回款情况良好，现金回款增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额减少 237.36%主要原
因为：本报告期为了扩大产能对机器设备、厂房及土地使用权的投资增长所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额下降 483.04%主要原
因为：本报告期减少银行贷款所致。
研发支出变动原因说明:研发支出增长 109.53%，主要原因为：本报告期研发项目及研发投入支出
较去年同期增长所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
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(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末金额较
本期期末数占总 上期期末数占总资
项目名称 本期期末数 上期期末数 上期期末变动比 情况说明
资产的比例（%） 产的比例（%）
例（%）
因募集资金专户支付增加，
银行存款减少；结构性存款
货币资金 521,117,662.35 18.12 798,867,514.17 28.36 -34.77
到期转为购买理财产品，其
他货币资金减少所致
应收票据 332,755,644.20 11.57 230,168,337.60 8.17 44.57 销售收入增加
销售收入增加导致应收账
应收账款 643,463,779.34 22.37 581,995,280.44 20.66 10.56
款增加
盘条主要是预付方式结算，
根据生产需求和不同供应
预付款项 64,565,103.72 2.24 89,040,911.41 3.16 -27.49
商的销售政策，本期末采购
盘条预付款减少
理财产品应计提收益天数
应收利息 2,216,402.74 0.08 444,863.01 0.02 398.22
增加所致
本报告期业务保证金减少
其他应收款 24,922,714.82 0.87 25,064,300.66 0.89 -0.56
所致
其他流动资产 203,218,677.55 7.07 91,103,746.51 3.23 123.06 购买理财产品增加所致
主要系本报告期累计折旧
固定资产 619,235,517.63 21.53 634,095,365.88 22.51 -2.34
计提增加所致
为了满足产品产量增加的
在建工程 66,421,465.07 2.31 29,321,465.82 1.04 126.53 生产需要，增加了对机器设
备以及厂房的在建
无形资产 99,464,010.53 3.46 83,592,701.20 2.97 18.99 本报告期土地使用权增长
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2018 年半年度报告
所致
预付的设备及土地款增加
其他非流动资产 40,135,941.09 1.40 1,262,564.72 0.04 3,078.92
所致
短期借款 96,300,000.00 3.35 141,710,000.00 5.03 -32.04 银行贷款减少所致
开具承兑汇票方式支付供
应付票据 928,740,206.50 32.29 802,098,769.90 28.48 15.79
应商货款增加
主要是应付设备款减少所
应付账款 107,447,906.14 3.74 153,043,015.32 5.43 -29.79
致
由于产品产量增加，相应职
应付职工薪酬 28,497,219.02 0.99 20,889,749.27 0.74 36.42
工短期薪酬增加所致
主要是应交增值税和企业
应交税费 21,617,155.31 0.75 3,234,017.10 0.11 568.43
所得税增加所致
长期借款 49,000,000.00 1.70 72,000,000.00 2.56 -31.94 银行贷款减少所致
长期应付款 19,793,873.37 0.69 36,572,213.94 1.30 -45.88 应付融资租赁款减少所致
主要系未实现售后租回融
递延收益 65,691,753.79 2.28 76,348,986.46 2.71 -13.96
资租赁损益减少所致
其他说明
无
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2018 年半年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
1、截至 2018 年 6 月 30 日，其他货币资金期末余额为 320,790,882.50 元，其中银行承兑汇
票保证金 320,416,400.00 元，国际信用证保证金 23,000.00 欧元，金融业务保证金 30,000.00
美元。
2、截至 2018 年 6 月 30 日，已质押的应收票据金额为 127,386,868.32 元。
3、截至 2018 年 6 月 30 日，尚处于银行贷款抵押期限内的房屋建筑物原值为 137,249,072.29
元。
4、截至 2018 年 6 月 30 日，用于融资租赁的机器设备原值为 142,000,000.00 元。
5、截至 2018 年 6 月 30 日，尚处于抵押期内土地使用权的使用情况：
所有人名称 产权证编号 面积（平方米） 原值 抵押到期日
诸国用（2012）第
山东大业股份有限公司 69369 10,288,810.08 2,023.4.19
16006 号
诸国用（2012）第
山东大业股份有限公司 48864 12,417,375.68 2,021.1.11
16011 号
诸国用（2012）第
山东大业股份有限公司 100000 16,215,927.49 2,020.3.28
16005 号
诸国用（2015）第
山东大业股份有限公司 12893 3,978,219.46 2,020.3.28
16008 号
诸国用（2015）第
山东大业股份有限公司 43667 12,243,308.74 2,020.3.28
16011 号
诸国用（2012）第
山东大业股份有限公司 130667 21,769,890.82 2,020.3.28
16001 号
合计 405460 76,913,532.27
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
2018 年 1 月 2 日公司在香港注册成立大业（香港）国际，为全资子公司，至本报告期未发生
任何业务。
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2018 年半年度报告
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、全资子公司
（1）诸城大业金属制品有限公司
成立日期：2014年12月17日
法定代表人：窦万明
注册资本：600 万元
公司住所：山东省潍坊市诸城市辛兴镇徐家芦水村北
经营范围：生产、销售冶金轧辊及配件、纺织机械及配件、汽车配件、摩托车配件；喷涂、
金属表面处理、硬化、防腐。
截至 2018 年 6 月 30 日，大业制品总资产 2,064.07 万元、净资产 1,393.59 万元，2018 年 1-6
月实现净利润 39.13 万元。
（2）诸城市金亿贸易有限公司
成立日期：2011年12月31日
法定代表人：宫海霞
注册资本：100万元
公司住所：山东省潍坊市诸城市辛兴工业园
经营范围：销售钢材、线材、铝型材、轮胎钢丝、胶管钢丝、铝包钢丝、钢丝绳、钢钉、铝
制品、冶金轧辊及配件、纺织机械及配件、汽车配件、摩托车配件；货物的进出口业务。
截至 2018 年 6 月 30 日，金亿贸易总资产 35.25 万元、净资产 15.88 万元，2018 年 1-6 月
实现净利润 3.02 万元。
（3）诸城市宝成贸易有限公司
成立日期：2011年6月10日
法定代表人：王清华
注册资本：人民币500万元
公司住所：山东省潍坊市诸城市辛兴工业园
经营范围：销售钢材、金属材料、不锈钢制品、铝合金制品、机电产品、五金交电、建材、
化工原料、化工产品、电子原件、冶金设备、橡塑制品、电线电缆、工艺品、棉花。
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2018 年半年度报告
截至 2018 年 6 月 30 日，宝成贸易总资产 702.56 万元、净资产 598.74 万元，2018 年 1-6
月实现净利润 2.37 万元。
（4）大业（香港）国际有限公司
注册日期：2018 年 1 月 2 日
注册资本：10,000 港元
地址：RM 1501 DOUBLE BLDG 22 STANLEY ST CENTRAL HONG KONG
截至 2018 年 6 月 30 日，大业国际总资产 0.00 万元、净资产 0.00 万元，2018 年 1-6 月实现
净利润 0.00 万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、主要原材料价格波动风险
盘条作为公司主要产品生产所需的主要原材料，占公司营业成本的比例较高，盘条价格的变
动对公司产品成本的影响较大，因此主要原材料价格变化对公司经营业绩存在较大影响。近年来，
盘条价格受地理环境、气候、供需、贸易、汇率、资本、政治、生产用原材料的周期性等因素的
影响，呈频繁波动态势。由于盘条等原材料价格的波动趋势较难预测，即使公司相应调整主要产
品的销售价格，也难以与原材料价格涨跌完全同步。在原材料价格大幅波动的情况下，如果公司
未能在产品定价、存货管理等方面及时、有效地应对，经营业绩将存在下滑的风险。
2、管理风险
随着公司规模的不断扩大，资产、业务、机构和人员的不断扩张，公司在战略规划、制度制
订、组织搭建、运营管理和内部控制等方面将面临更大的挑战，需要公司建立适应公司长远发展
的管理体系、内控制度、组织架构、人才储备以及业务流程，公司存在现有管理体系不能完全适
应未来公司快速扩张的可能性，可能给企业正常的生产经营带来风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的查询 决议刊登的披露
会议届次 召开日期
索引 日期
上海证券交易所网站
2017 年年度股东大会 2018-04-26 2018-04-27
www.sse.com.cn
上海证券交易所网站
2018 年第一次临时股东大会 2018-05-28 2018-05-29
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
√适用 □不适用
会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况
1、公司 2017 年度董事会工作报告
2、公司 2017 年度监事会工作报告
3、公司独立董事 2017 年度述职报告
4、公司 2017 年度财务决算报告
5、公司 2017 年度利润分配方案
6、关于确认公司 2017 年度日常关联交易
执行情况并预计 2018 年度日常关联交易
的议案
2017 年 年 各项议案均通
2018 年 4 月 26 日 7、关于公司 2018 年度向金融机构申请融
度股东大会 过
资额度的议案
8、关于公司董事、监事和高级管理人员
2017 年度薪酬执行情况及 2018 年度薪酬
方案的议案
9、关于续聘公司 2018 年度审计机构的议
案
10、关于公司 2017 年年度报告及其摘要
的议案
1、关于公司符合公开发行可转换公司债券
条件的议案
2、关于公司公开发行可转换公司债券方案
的议案
3、关于公司公开发行 A 股可转换公司债
券预案的议案
4、关于公司本次公开发行可转换公司债券
2018 年 第 募集资金使用的可行性分析报告的议案
各项议案均通
一次临时股 2018 年 5 月 28 日 5、关于公司前次募集资金使用情况报告的
过
东大会 议案
6、关于公司公开发行可转换公司债券摊薄
即期回报及填补措施的议案
7、关于全体董事、高级管理人员、控股股
东及实际控制人对公司填补回报措施能够
得到切实履行作出的承诺的议案
8、关于公司《可转换公司债券持有人会议
规则》的议案
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2018 年半年度报告
9、关于变更公司经营范围并相应修订公司
章程的议案
10、关于提请股东大会授权董事会全权办
理本次公开发行可转换公司债券具体事宜
的议案
二、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数(元)（含税） 0
每 10 股转增数（股） 0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
承诺时 是否有 是否及 时履行应 及时履
承诺 承诺
承诺背景 承诺方 间及期 履行期 时严格 说明未完 行应说
类型 内容
限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
股份限 备注 1 备注 1 备注 1 是 是
售
解决同 备注 2 备注 2 备注 2 是 是
业竞争
与首次公开发 解决关 备注 3 备注 3 备注 3 是 是
行相关的承诺 联交易
其他 备注 4 备注 4 备注 4 是 是
其他 备注 5 备注 5 备注 5 是 是
其他 备注 6 备注 6 备注 6 是 是
其他 备注 7 备注 7 备注 7 是 是
备注1：发行前股东所持股份的流通限制和自愿锁定的承诺
公司实际控制人窦勇、窦宝森承诺：
（1）自公司股票上市交易之日起36个月内，本人不转让或委托他人管理所持有的大业股份，也不回购该股份。
（2）前述锁定期届满后，在本人担任公司董事或高级管理人员期间，每年转让的股份数量不超过本人上年度末所
持公司股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。（3）本人所持公司股票在锁定期满后两年
内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价，
或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股份的锁定期限自动延长六个月，且不因职务变更或离
职等原因而终止履行。若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，减持价格应
相应调整。（4）本人名下的发行人股份为本人真实所有之股份，本人不存在通过协议、信托或其他任何方式为他
人代为持有发行人股份的情形；除本人名下的发行人股份之外，本人亦不存在通过协议、信托或任何其他方式委
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2018 年半年度报告
托他人代本人持有发行人股份的情形。（5）本人持有的发行人股份权属清晰，该等股份不涉及任何形式的争议、
仲裁或诉讼，不存在尚未了结或可以合理预见的重大权属纠纷，不存在被质押、冻结、查封或因其他事项而被限
制行驶权利之情形。
持有公司股份的董事、高管承诺：
（1）自公司股票上市之日起十二个月内，本人不转让或委托他人管理本人持有的公司上市前已发行的股份，
也不由公司回购该等股份。（2）前述锁定期届满后，在本人担任公司董事或高级管理人员期间，每年转让的股份
数量不超过本人上年度末所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。（3）本人所持
公司股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价。公司上市后六个月内如公司股票连续二十个交易
日的收盘价均低于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股份的锁定期限自动延长六
个月，且不因职务变更或离职等原因而终止履行。若公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除
权除息事项的，减持价格应相应调整。（4）本人名下的发行人股份为本人真实所有之股份，本人不存在通过协议、
信托或其他任何方式为他人代为持有发行人股份的情形；除本人名下的发行人股份之外，本人亦不存在通过协议、
信托或任何其他方式委托他人代本人持有发行人股份的情形。（5）本人持有的发行人股份权属清晰，该等股份不
涉及任何形式的争议、仲裁或诉讼，不存在尚未了结或可以合理预见的重大权属纠纷，不存在被质押、冻结、查
封或因其他事项而被限制行使权利之情形。
持有公司股份的监事承诺：
（1）自公司股票上市之日起十二个月内，本人不转让或委托他人管理本人持有的公司上市前已发行的股份，
也不由公司回购该等股份。（2）前述锁定期届满后，在本人担任公司监事期间，每年转让的股份数量不超过本人
上年度末所持公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。
有限售条件的股东承诺：
（1）本公司/人名下的发行人股份为本人真实所有之股份，本公司/人不存在通过协议、信托或其他任何方式
为他人代为持有发行人股份的情形；除本公司/人名下的发行人股份之外，本公司/人亦不存在通过协议、信托或
任何其他方式委托他人代本公司/人持有发行人股份的情形。（2）截止本承诺函出具之日，本公司/人不存在尚未
了结的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件，且本公司/人持有的发行人股份权属清晰，该等股份不涉及任何形式的争
议、仲裁或诉讼，不存在尚未了结或可以合理预见的重大权属纠纷，不存在被质押、冻结、查封或因其他事项而
被限制行使权利之情形。（3）自发行人股票上市之日起十二个月内，本公司/人不转让或委托他人管理本公司/
人持有的公司上市前已发行的股份，也不由公司回购该等股份。
备注2：关于避免同业竞争的承诺
公司实际控制人窦勇和窦宝森承诺：
1、截止本承诺书出具之日，本人未以任何方式直接或间接从事与公司及其下属子公司构成或可能构成竞争的
业务活动，未直接或间接持有与公司及其下属子公司存在或可能存在同业竞争企业的股权或任何其他权益。
2、本人承诺不利用对公司的控制关系或其他关系进行损害公司或其他股东正当利益的行为。
3、本人承诺不从事任何与公司及其下属子公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动，且
不会新设或收购与公司及其下属子公司从事相同或类似业务的企业、实体等。
4、若公司进一步拓展产品或业务范围，本人承诺将不与公司拓展后的产品或业务相竞争；可能与公司拓展后
的业务相竞争的，本人承诺通过停止生产经营或转让等形式消除同业竞争。
5、本人将督促本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配
偶的父母，以及本人投资或控制的除公司以外的其他企业、实体等同受本承诺的约束。
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2018 年半年度报告
6、本人承诺本承诺函旨在保证公司全体股东之利益作出，且本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，任
何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性。
7、该承诺自签字之日生效，该承诺函所载各项承诺事项在本人作为公司股东、董事、监事或者高级管理人员
期间，以及自本人不再为公司股东、董事、监事或高级管理人员之日起两年内持续有效，且不可变更或撤销。
如违反上述任一项承诺，本人愿意赔偿由此给公司及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关方因
此而支出的其他合理费用。
持有公司 5%以上股份的股东深创投承诺：
1、截止本承诺书出具之日，本公司未以任何方式直接或间接从事与发行人及其下属子公司构成或可能构成竞
争的业务活动，未直接或间接拥有与发行人及其下属子公司存在或可能存在同业竞争企业的股权或任何其他权益。
2、本公司承诺不从事任何与发行人及其下属子公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动，
且不会新设或收购与发行人及其下属子公司从事相同或类似业务的企业、实体等。
3、若发行人进一步拓展产品或业务范围，本公司承诺将不与发行人拓展后的产品或业务相竞争；可能与发行
人拓展后的业务相竞争的，本公司承诺通过停止生产经营或转让等形式消除同业竞争。
4、本公司承诺不利用股东地位或其他关系进行损害发行人或其他股东正当利益的行为。
5、本公司将督促本公司投资或控制的除发行人以外的其他企业、实体等同受本承诺的约束。
6、本公司承诺本承诺函旨在保证发行人全体股东之利益作出，且本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，
任何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性。
7、该承诺自盖章签字之日生效，该承诺函所载各项承诺事项在本公司作为发行人股东期间，以及自本公司不
再为发行人股东之日起十二个月内持续有效，且不可变更或撤销。
如违反上述任一项承诺，本公司愿意赔偿由此给发行人及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关
方因此而支出的其他合理费用。
备注3：关于规范和减少关联交易的承诺函
公司控股股东窦勇、实际控制人窦勇和窦宝森关于规范和减少关联交易的承诺函出具承诺：
1、在本人作为公司的控股股东、实际控制人、董事或高级管理人员期间，将尽量减少与公司及其下属子公司
之间的关联交易。
2、对于不可避免或因合理事由与公司之间发生的关联交易，本人承诺将遵循公平合理、价格公允的原则，按
照相关法律、法规、规范性文件以及公司章程等的有关规定履行相关程序和信息披露义务，并办理有关报批事宜；
3、本人保证不通过关联交易损害公司及其他无关联关系股东的合法权益。
4、截至本承诺函出具之日，本人不存在占用公司资金或资产的情形，并承诺以后不以任何形式占用公司资金
或资产。
5、本人将督促本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配
偶的父母，以及本人投资或控制的除公司以外的其他企业、实体等同受本承诺的约束。
6、本人承诺本承诺函旨在保证公司全体股东之利益作出，且本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，任
何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性。
7、该承诺自签字之日生效，该承诺函所载各项承诺事项在本人作为公司股东、董事、监事或者高级管理人员
期间，以及自本人不再为公司股东、董事、监事或高级管理人员之日起两年内持续有效，且不可变更或撤销。
如违反上述任一项承诺，本人愿意赔偿由此给公司及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关方因
此而支出的其他合理费用。
公司董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易的承诺函出具承诺：
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2018 年半年度报告
1、在本人作为公司的股东、董事、监事或高级管理人员期间，将尽量减少与公司及其下属子公司之间的关联
交易。
2、对于不可避免或因合理事由与公司之间发生的关联交易，本人承诺将遵循公平合理、价格公允的原则，按照相
关法律、法规、规范性文件以及公司章程等的有关规定履行相关程序和信息披露义务，并办理有关报批事宜；
3、本人保证不通过关联交易损害公司及其他无关联关系股东的合法权益。
4、截至本承诺函出具之日，本人不存在占用公司资金或资产的情形，并承诺以后不以任何形式占用公司资金
或资产。
5、本人将督促本人的配偶、父母、子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配
偶的父母，以及本人投资或控制的除公司以外的其他企业、实体等同受本承诺的约束。
6、本人承诺本承诺函旨在保证公司全体股东之利益作出，且本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，任
何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性。
7、该承诺自签字之日生效，该承诺函所载各项承诺事项在本人作为公司股东、董事、监事或者高级管理人员
期间，以及自本人不再为公司股东、董事、监事或高级管理人员之日起两年内持续有效，且不可变更或撤销。
如违反上述任一项承诺，本人愿意赔偿由此给公司及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关方因
此而支出的其他合理费用。
持有发行人 5%以上股份的股东深创投关于规范和减少关联交易的承诺函出具承诺：
1、在本公司作为发行人的股东期间，将尽量减少与发行人及其下属子公司之间的关联交易。
2.、对于不可避免或因合理事由与发行人之间发生的关联交易，本公司承诺将遵循公平合理、价格公允的原
则，按照相关法律、法规、规范性文件以及发行人公司章程等的有关规定履行相关程序和信息披露义务。
3、本公司保证不通过关联交易损害发行人及其他无关联关系股东的合法权益。
4、截至本承诺函出具之日，本公司不存在占用发行人资金或资产的情形，并承诺以后不以任何形式占用发行
人资金或资产。
5、本公司将督促本公司投资或控制的除发行人以外的其他企业、实体等同受本承诺的约束。
6、本公司承诺本承诺函旨在保证发行人全体股东之利益作出，且本承诺函的每一项承诺为独立可操作的承诺，
任何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性。
7、该承诺自签字之日生效，该承诺函所载各项承诺事项在本公司作为发行人股东期间，以及自本公司不再为
发行人股东之日起十二个月内持续有效，且不可变更或撤销。
如违反上述任一项承诺，本公司愿意赔偿由此给发行人及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关方因
此而支出的其他合理费用。
备注4：发行前控股股东、持股5%以上股东的关于持股及减持意向的承诺
公司控股股东窦勇承诺：
本人所持公司股份之锁定期届满后，若本人拟减持公司股份的，本人将通过集中竞价方式、大宗交易方式及/
或其他合法方式减持本人所持公司股份，并由公司在减持前 3 个交易日予以公告；锁定期届满后两年内，本人每
年减持股份数额不超过本人上年度末所持公司股份总数的 25%，且减持价格不低于公司首次公开发行股票的价格。
自公司股票上市至本人减持期间，公司若有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持
价格和股份数量将相应进行调整。
持有公司5%以上股份的股东窦宝森、深创投承诺：
本人/公司所持发行人股份之锁定期届满后，若本人/公司拟减持公司股份的，本人/公司将通过集中竞价方式、
大宗交易方式及/或其他合法方式减持本人所持公司股份，并由公司在减持前 3 个交易日予以公告；锁定期届满后
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两年内，本人/公司每年减持股份数额不超过本人上年度末所持公司股份总数的 25%，且减持价格不低于公司首次
公开发行股票价格。
自公司股票上市至本人/公司减持期间，公司若有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，
减持价格和股份数量将相应进行调整。
备注 5：股份回购、依法承担赔偿责任的承诺
发行人承诺：
公司招股说明书和有关申报文件真实、准确、完整。如招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30
日内，公司将启动股份回购方案，控股股东将督促公司实施回购方案。股份回购的价格为本次发行价格，股份回
购数量为首次公开发行的全部新股（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购
的股份包括首次公开发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。对于首次公开发行
股票时公司股东公开发售的股份，公司将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后5个工作日内，要
求公司控股股东制订股份回购方案并予以公告。
公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将在该
等违法事实被中国证监会认定后30天内依法赔偿投资者损失。
有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》、
《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事责任赔偿案件的若干规定》（法释[2003]2号）等相关法
律法规的规定执行。如相关法律法规后续被修订，则按届时有效的法律法规执行。
公司将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效
保护。
控股股东、实际控制人承诺：
发行人首次公开发行股票招股说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
若发行人招股说明书中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且因此致使投资者在证券交易中遭受损失的，发
行人控股股东及实际控制人将依法赔偿投资者的损失。
若发行人招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件
构成重大、实质影响的，在该项事实经有权机关生效法律文件确认后30日内，控股股东及实际控制人将购回发行
人首次公开发行股份时公开发售的股份。股份购回的价格为发行价格，股份购回数量为控股股东及实际控制人公
开发售的全部股份（若发行人股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，购回的股份包括公
开发售的全部股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）
公司董事、监事、高级管理人员承诺：
发行人首次公开发行股票招股说明书内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
若发行人招股说明书中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且因此致使投资者在证券交易中遭受损失的，本
人将依法赔偿投资者的损失。
备注6：对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺
公司董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
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2018 年半年度报告
5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。
6、本承诺出具日后至大业股份完成首次公开发行股票并上市前，若中国证监会或证券交易所对首发上市摊薄
即期回报有关事项作出新的规定或要求的，本人承诺届时将按照前述最新规定或要求出具补充承诺。
如本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人应在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；
如本人违反上述承诺给大业股份或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
公司控股股东、实际控制人对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：
1、承诺不越权干预大业股份经营管理活动，不侵占大业股份利益；
2、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；
3、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；
4、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；
5、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
6、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；
7、本承诺出具日后至大业股份完成首次公开发行股票并上市前，若中国证监会或证券交易所对首发上市摊薄
即期回报有关事项作出新的规定或要求的，本人承诺届时将按照前述最新规定或要求出具补充承诺。
如本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人应在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；
如本人违反上述承诺给大业股份或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。
备注7：实际控制人关于公司社会保险及住房公积金问题的承诺
公司实际控制人窦勇、窦宝森出具承诺：
1. 若应有权部门的要求或决定，公司及其下属子公司需为未缴纳社会保险或住房公积金的职工补缴社会保险
和住房公积金，实际控制人将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴上述款项，并保证今后不就此事向公
司及其下属子公司进行追偿。
2. 若公司及其下属子公司因未为职工缴纳社会保险或住房公积金而被相关主管部门处以行政处罚，实际控制
人将无条件按主管部门决定的处罚金额无偿代公司及其下属子公司缴纳，并保证今后不就此事向公司及其下属子
公司进行追偿。
3. 如果公司及其下属子公司因未按规定为职工缴纳社会保险或住房公积金而带来任何其他费用支出或经济
损失，实际控制人将无条件全部无偿代公司承担。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
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七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决，所负数额较大债务到
期未清偿等情况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述 查询索引
公司于 2018 年 3 月 29 日召开的第六届董事会第 内容详见公司 2018 年 3 月 31 日在上海证券交易
七次会议审议通过了《关于预计公司 2018 年度 所网站（www.sse.com,cn）、《上海证券报》披
日常经营关联交易金额的议案》，对 2018 年预 露的临 2018-009 号公告
计与关联方发生的关联交易金额进行了预计。报
告期关联交易的实际执行情况详见本报告财务
附注十二、关联方及关联交易之 5、关联交易情
况
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租赁
租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否
租赁资产涉及 租赁 收益 关联
方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联
金额 收益 确定 关系
称 称 情况 日 日 司影 交易
依据
响
远东 山东 双捻 2016 2019 拓宽
国际 大业 机、酸 59,000,000.00 年5 年4 公司 否
租赁 股份 洗烘 月 月 自身
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有限 有限 干炉 融资
公司 公司 渠道
直进
式拉
远东 山东 拓宽
丝机、
国际 大业 2017 2020 公司
双捻
租赁 股份 23,000,000.00 年4 年3 自身 否
机、水
有限 有限 月 月 融资
箱拉
公司 公司 渠道
丝机
等
直进
式拉
远东 山东 拓宽
丝机、
国际 大业 2017 2020 公司
水箱
租赁 股份 60,000,000.00 年6 年5 自身 否
拉丝
有限 有限 月 月 融资
机、外
公司 公司 渠道
绕机
等
租赁情况说明:
为解决公司扩大经营规模所形成的资金缺口及充分拓宽公司自身融资渠道，公司与远东国际
租赁有限公司通过开展售后租回业务，有效提高资产利用率的同时，进一步优化了债务结构。公
司分别于 2016 年 5 月、2017 年 4 月、2017 年 6 月与远东国际租赁有限公司开展 3 笔融资租赁业
务。公司根据《所有权转让协议》约定，将合同附件中所列示的机器设备转让予远东国际租赁有
限公司，并根据《售后回租赁合同》和《补充协议》约定将上述设备资产租回。
2 担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
√适用 □不适用
客户名称 合同名称 合同金额（元） 合同期限
远东国际租赁有限公司 售后回租赁合同 59,000,000.00 2016 年 5 月--2019 年 4 月
远东国际租赁有限公司 售后回租赁合同 23,000,000.00 2017 年 4 月--2020 年 3 月
远东国际租赁有限公司 售后回租赁合同 60,000,000.00 2017 年 6 月--2020 年 5 月
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于环保局公示的重点排污单位，报告期内，公司及下属子公司均能严
格执行国家有关环境保护的法律法规，制定了严格的环境作业规范，并对上述污染源采取相应的
治理措施，不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷，未因环境违法受到环保部门的行政
处罚。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 23,884
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有有限售条 股东
股份状
（全称） 内增减 量 (%) 件股份数量 性质
态
数量
境内自然
窦勇 79,560,000 38.25 79,560,000 无 0
人
境内自然
窦宝森 41,906,800 20.15 41,906,800 无 0
人
深圳市创
新投资集 境内非国
14,820,000 7.13 14,820,000 无 0
团有限公 有法人
司
境内自然
郑洪霞 5,200,000 2.50 5,200,000 质押 4,500,000
人
诸城市义
境内非国
和车桥有 3,900,000 1.88 3,900,000 无 0
有法人
限公司
南昌红土
创新资本
境内非国
创业投资 2,600,000 1.25 2,600,000 无 0
有法人
有 限 公
司
东尚国际
境内非国
控股有限 2,600,000 1.25 2,600,000 质押 1,975,000
有法人
公司
淄博创新
资本创业 境内非国
2,080,000 1.00 2,080,000 无 0
投资有限 有法人
公司
境内自然
常钰雅 762,700 0.37 762,700 无 0
人
境内自然
姚炳宏 672,947 0.32 672,947 无 0
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
人民币
常钰雅 762,700 762,700
普通股
人民币
姚炳宏 672,947 672,947
普通股
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人民币
伍国贤 508,961 508,961
普通股
人民币
胡志艺 455,950 455,950
普通股
人民币
魏洪娟 441,600 441,600
普通股
人民币
王乐明 423,000 423,000
普通股
人民币
马金祥 388,000 388,000
普通股
人民币
管延柏 310,600 310,600
普通股
人民币
洪秋玲 248,800 248,800
普通股
人民币
陈建中 238,300 238,300
普通股
上述股东关联关系 窦宝森、窦勇系父子关系,及一致行动人关系;深创投分别持有南昌红土和淄
或一致行动的说明 博创新 10%和 28.57%的股权
表决权恢复的优先
股股东及持股数量 无
的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条 限售条
新增可上市交易
号 名称 件股份数量 可上市交易时间 件
股份数量
上 市之
日 起锁
1 窦勇 79,560,000 2020 年 11 月 13 日 79,560,000
定 36 个
月
上 市之
日 起锁
2 窦宝森 41,906,800 2020 年 11 月 13 日 41,906,800
定 36 个
月
上 市之
深圳市创新投资 日 起锁
3 14,820,000 2018 年 11 月 13 日 14,820,000
集团有限公司 定 12 个
月
上 市之
日 起锁
4 郑洪霞 5,200,000 2018 年 11 月 13 日 5,200,000
定 12 个
月
上 市之
诸城市义和车桥 日 起锁
5 3,900,000 2018 年 11 月 13 日 3,900,000
有限公司 定 12 个
月
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2018 年半年度报告
上市之
南昌红土创新资
日起锁
6 本创业投资有限 2,600,000 2018 年 11 月 13 日 2,600,000
定 12 个
公司
月
上市之
东尚国际控股有 日起锁
7 2,600,000 2018 年 11 月 13 日 2,600,000
限公司 定 12 个
月
上市之
淄博创新资本创 日起锁
8 2,080,000 2018 年 11 月 13 日 2,080,000
业投资有限公司 定 12 个
月
上市之
日起锁
9 王金武 260,000 2018 年 11 月 13 日 260,000
定 12 个
月
上市之
日起锁
10 马玉峰 260,000 2018 年 11 月 13 日 260,000
定 12 个
月
上述股东关联关系或 窦宝森、窦勇系父子关系，及一致行动人关系;深创投分别持有南昌红
一致行动的说明 土和淄博创新 10%和 28.57%的股权
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
徐海涛 副总经理 聘任
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公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
公司于2018年2月2日召开山东大业股份有限公司第三届董事会第五次会议，审议通过了《关
于聘任公司副总经理的议案》，同意聘任徐海涛先生为公司副总经理。【详细内容见上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《山东大业股份有限公司关于聘任公司副总经理的公
告》（公告编号：2018-004）】
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 山东大业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 521,117,662.35 798,867,514.17
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 332,755,644.20 230,168,337.60
应收账款 643,463,779.34 581,995,280.44
预付款项 64,565,103.72 89,040,911.41
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,216,402.74 444,863.01
应收股利
其他应收款 24,922,714.82 25,064,300.66
买入返售金融资产
存货 248,860,401.75 241,604,734.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 203,218,677.55 91,103,746.51
流动资产合计 2,041,120,386.47 2,058,289,688.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 619,235,517.63 634,095,365.88
在建工程 66,421,465.07 29,321,465.82
工程物资 269,230.75 269,230.79
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 99,464,010.53 83,592,701.20
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2018 年半年度报告
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,367,773.12 9,679,542.99
其他非流动资产 40,135,941.09 1,262,564.72
非流动资产合计 834,893,938.19 758,220,871.40
资产总计 2,876,014,324.66 2,816,510,560.02
流动负债：
短期借款 96,300,000.00 141,710,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 928,740,206.50 802,098,769.90
应付账款 107,447,906.14 153,043,015.32
预收款项 4,986,772.79 5,825,847.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,497,219.02 20,889,749.27
应交税费 21,617,155.31 3,234,017.10
应付利息
应付股利
其他应付款 1,665,508.89 1,224,737.24
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 129,380,213.39 140,478,304.96
其他流动负债
流动负债合计 1,318,634,982.04 1,268,504,440.81
非流动负债：
长期借款 49,000,000.00 72,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 19,793,873.37 36,572,213.94
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 65,691,753.79 76,348,986.46
递延所得税负债 71,206.99 82,795.69
其他非流动负债
非流动负债合计 134,556,834.15 185,003,996.09
负债合计 1,453,191,816.19 1,453,508,436.90
所有者权益
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2018 年半年度报告
股本 208,000,000.00 208,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 682,480,776.81 682,480,776.81
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,138,595.17 49,138,595.17
一般风险准备
未分配利润 483,203,136.49 423,382,751.14
归属于母公司所有者权益合计 1,422,822,508.47 1,363,002,123.12
少数股东权益
所有者权益合计 1,422,822,508.47 1,363,002,123.12
负债和所有者权益总计 2,876,014,324.66 2,816,510,560.02
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:山东大业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 520,207,594.53 798,192,734.40
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 332,755,644.20 230,168,337.60
应收账款 637,677,313.45 576,080,939.67
预付款项 63,543,240.47 88,322,398.34
应收利息 2,216,402.74 444,863.01
应收股利
其他应收款 24,917,673.76 25,453,995.46
存货 246,081,930.24 240,683,283.79
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 202,840,286.52 90,949,559.69
流动资产合计 2,030,240,085.91 2,050,296,111.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,137,071.82 12,137,071.82
投资性房地产
固定资产 617,179,116.34 632,156,190.83
在建工程 66,421,465.07 29,321,465.82
38 / 125
2018 年半年度报告
工程物资 269,230.75 269,230.79
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 99,464,010.53 83,592,701.20
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,280,383.99 9,590,446.86
其他非流动资产 40,135,941.09 1,262,564.72
非流动资产合计 844,887,219.59 768,329,672.04
资产总计 2,875,127,305.50 2,818,625,784.00
流动负债：
短期借款 96,300,000.00 141,710,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 928,740,206.50 802,098,769.90
应付账款 105,822,187.25 151,833,812.56
预收款项 4,986,772.79 5,823,957.02
应付职工薪酬 28,291,219.02 20,797,749.27
应交税费 21,479,442.72 3,176,919.60
应付利息
应付股利
其他应付款 10,691,901.21 12,198,891.24
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 129,380,213.39 140,478,304.96
其他流动负债
流动负债合计 1,325,691,942.88 1,278,118,404.55
非流动负债：
长期借款 49,000,000.00 72,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 19,793,873.37 36,572,213.94
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 65,691,753.79 76,348,986.46
递延所得税负债 71,206.99 82,795.69
其他非流动负债
非流动负债合计 134,556,834.15 185,003,996.09
负债合计 1,460,248,777.03 1,463,122,400.64
所有者权益：
股本 208,000,000.00 208,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
39 / 125
2018 年半年度报告
资本公积 682,617,848.63 682,617,848.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 49,138,595.17 49,138,595.17
未分配利润 475,122,084.67 415,746,939.56
所有者权益合计 1,414,878,528.47 1,355,503,383.36
负债和所有者权益总计 2,875,127,305.50 2,818,625,784.00
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,159,912,586.42 841,419,053.22
其中：营业收入 1,159,912,586.42 841,419,053.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,052,948,867.72 763,511,097.72
其中：营业成本 971,095,694.77 682,436,857.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,433,192.52 4,151,200.13
销售费用 31,353,045.18 27,965,621.41
管理费用 34,381,935.40 25,790,702.32
财务费用 11,758,883.96 26,598,621.90
资产减值损失 -2,073,884.11 -3,431,905.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 524,854.71
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,978,148.28
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,941,866.98 78,432,810.21
加：营业外收入 9,338,057.09 3,077,293.71
减：营业外支出 274,556.77 727,346.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 120,005,367.30 80,782,756.99
40 / 125
2018 年半年度报告
减：所得税费用 18,584,981.95 12,033,463.97
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 101,420,385.35 68,749,293.02
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 101,420,385.35 68,749,293.02
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 101,420,385.35 68,749,293.02
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 101,420,385.35 68,749,293.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 101,420,385.35 68,749,293.02
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.49 0.44
（二）稀释每股收益(元/股) 0.49 0.44
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实
现的净利润为： 0.00 元。
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
41 / 125
2018 年半年度报告
一、营业收入 1,152,111,373.08 835,556,382.37
减：营业成本 964,357,113.04 677,248,738.47
税金及附加 6,403,104.72 4,125,429.53
销售费用 31,343,117.18 27,938,794.45
管理费用 34,021,849.79 25,470,998.93
财务费用 11,673,426.13 26,589,466.54
资产减值损失 -2,067,085.80 -3,519,350.54
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 524,854.71
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,976,794.92
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,356,642.94 78,227,159.70
加：营业外收入 9,337,976.27 3,077,293.71
减：营业外支出 274,556.77 727,346.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,420,062.44 80,577,106.48
减：所得税费用 18,444,917.33 11,987,249.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 100,975,145.11 68,589,857.11
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 100,975,145.11 68,589,857.11
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 100,975,145.11 68,589,857.11
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.49 0.44
（二）稀释每股收益(元/股) 0.49 0.44
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
42 / 125
2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 753,089,661.71 581,810,429.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,842,820.56 3,721,637.76
经营活动现金流入小计 766,932,482.27 585,532,066.89
购买商品、接受劳务支付的现金 431,450,947.93 362,094,225.82
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 53,131,298.60 53,304,924.25
支付的各项税费 27,945,321.12 17,339,851.24
支付其他与经营活动有关的现金 68,814,763.89 133,043,359.76
经营活动现金流出小计 581,342,331.54 565,782,361.07
经营活动产生的现金流量净额 185,590,150.73 19,749,705.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 681,218,200.61
取得投资收益收到的现金 1,831,814.04
处置固定资产、无形资产和其他长 53,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 683,050,014.65 53,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 173,367,739.13 47,947,066.59
期资产支付的现金
投资支付的现金 671,066,200.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
43 / 125
2018 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 189,816.00
投资活动现金流出小计 844,623,755.74 47,947,066.59
投资活动产生的现金流量净额 -161,573,741.09 -47,894,066.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 126,300,000.00 268,971,250.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 126,300,000.00 268,971,250.00
偿还债务支付的现金 190,700,000.00 169,747,549.71
分配股利、利润或偿付利息支付的 48,579,532.94 35,972,446.41
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,000,000.00 30,884,049.00
筹资活动现金流出小计 250,279,532.94 236,604,045.12
筹资活动产生的现金流量净额 -123,979,532.94 32,367,204.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -98,158.13 -30,324.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -100,061,281.43 4,192,519.19
加：期初现金及现金等价物余额 300,388,061.28 42,005,952.51
六、期末现金及现金等价物余额 200,326,779.85 46,198,471.70
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 750,137,939.27 581,646,308.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,839,952.57 3,725,745.97
经营活动现金流入小计 763,977,891.84 585,372,054.83
购买商品、接受劳务支付的现金 422,103,702.50 356,365,697.89
支付给职工以及为职工支付的现金 52,378,221.29 52,566,985.16
支付的各项税费 27,657,829.12 16,943,332.92
支付其他与经营活动有关的现金 76,381,922.89 140,455,697.57
经营活动现金流出小计 578,521,675.80 566,331,713.54
经营活动产生的现金流量净额 185,456,216.04 19,040,341.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 681,118,200.61
取得投资收益收到的现金 1,830,460.68
处置固定资产、无形资产和其他长 53,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
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2018 年半年度报告
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 682,948,661.29 53,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 173,367,739.13 47,914,066.59
期资产支付的现金
投资支付的现金 671,066,200.61
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 189,816.00
投资活动现金流出小计 844,623,755.74 47,914,066.59
投资活动产生的现金流量净额 -161,675,094.45 -47,861,066.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 126,300,000.00 268,971,250.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 126,300,000.00 268,971,250.00
偿还债务支付的现金 190,700,000.00 169,747,549.71
分配股利、利润或偿付利息支付的 48,579,532.94 35,972,446.41
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,000,000.00 30,884,049.00
筹资活动现金流出小计 250,279,532.94 236,604,045.12
筹资活动产生的现金流量净额 -123,979,532.94 32,367,204.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -98,158.13 -30,324.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -100,296,569.48 3,516,154.66
加：期初现金及现金等价物余额 299,713,281.51 41,486,844.81
六、期末现金及现金等价物余额 199,416,712.03 45,002,999.47
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 减 少数股东
具 他 专 般 所有者权益合计
： 权益
综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续 存
他 收 备 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 208,000,000.00 682,480,776.81 49,138,595.17 423,382,751.14 1,363,002,123.12
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 208,000,000.00 682,480,776.81 49,138,595.17 423,382,751.14 1,363,002,123.12
三、本期增减变动金额 59,820,385.35 59,820,385.35
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 101,420,385.35 101,420,385.35
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -41,600,000.00 -41,600,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -41,600,000.00 -41,600,000.00
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2018 年半年度报告
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 208,000,000.00 682,480,776.81 49,138,595.17 483,203,136.49 1,422,822,508.47
上期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工 其 一 数
减
项目 具 他 般 股
： 所有者权益合计
综 专项储 风 东
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合 备 险 权
先 续 存
他 收 准 益
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 156,000,000.00 64,243,776.81 36,007,957.19 328,509,265.69 584,760,999.69
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业
合并
其他
二、本年期初余额 156,000,000.00 64,243,776.81 36,007,957.19 328,509,265.69 584,760,999.69
三、本期增减变动金额 52,000,000.00 618,237,000.00 13,130,637.98 94,873,485.45 778,241,123.43
（减少以“－”号填
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2018 年半年度报告
列）
（一）综合收益总额 131,404,123.43 131,404,123.43
（二）所有者投入和减 52,000,000.00 618,237,000.00 670,237,000.00
少资本
1．股东投入的普通股 52,000,000.00 618,237,000.00 670,237,000.00
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 13,130,637.98 -36,530,637.98 -23,400,000.00
1．提取盈余公积 13,130,637.98 -13,130,637.98
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -23,400,000.00 -23,400,000.00
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 208,000,000.00 682,480,776.81 49,138,595.17 423,382,751.14 1,363,002,123.12
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
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2018 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
减
他 专
：
项目 优 永 综 项
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储
他 存
股 债 收 备
股
益
一、上年期末余额 208,000,000.00 682,617,848.63 49,138,595.17 415,746,939.56 1,355,503,383.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 208,000,000.00 682,617,848.63 49,138,595.17 415,746,939.56 1,355,503,383.36
三、本期增减变动金额（减 59,375,145.11 59,375,145.11
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 100,975,145.11 100,975,145.11
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -41,600,000.00 -41,600,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -41,600,000.00 -41,600,000.00
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
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2018 年半年度报告
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 208,000,000.00 682,617,848.63 49,138,595.17 475,122,084.67 1,414,878,528.47
上期
其他权益工具 其
减
他 专
：
项目 优 永 综 项
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储
他 存
股 债 收 备
股
益
一、上年期末余额 156,000,000.00 64,380,848.63 36,007,957.19 320,971,197.72 577,360,003.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 156,000,000.00 64,380,848.63 36,007,957.19 320,971,197.72 577,360,003.54
三、本期增减变动金额（减 52,000,000.00 618,237,000.00 13,130,637.98 94,775,741.84 778,143,379.82
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 131,306,379.82 131,306,379.82
（二）所有者投入和减少 52,000,000.00 618,237,000.00 670,237,000.00
资本
1．股东投入的普通股 52,000,000.00 618,237,000.00 670,237,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 13,130,637.98 -36,530,637.98 -23,400,000.00
1．提取盈余公积 13,130,637.98 -13,130,637.98
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2018 年半年度报告
2．对所有者（或股东）的 -23,400,000.00 -23,400,000.00
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 208,000,000.00 682,617,848.63 49,138,595.17 415,746,939.56 1,355,503,383.36
法定代表人：窦勇 主管会计工作负责人：郑洪霞 会计机构负责人：李霞
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2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
山东大业股份有限公司（下称“大业股份”、“股份公司”、“本公司”或“公司”）于 2011 年 3 月，由
诸城市大业金属制品有限公司整体变更设立。公司统一社会信用代码：91370700758260017E，并于
2017 年 11 月 13 日在上海证券交易所上市。
经过历年的增发新股，截止 2018 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 20,800 万股，注册
资本为 20,800 万元。
公司总部地址（注册地址）为诸城市朱诸路北辛兴经济工业园。
本公司属于金属丝绳制品业，主要产品为胎圈钢丝、钢帘线和胶管钢丝。
公司经营范围包括：普通货运（有效期限以许可证为准。道路运输经营许可证有效期至 2019
年 5 月 20 日。）生产、销售轮胎钢丝、胶管钢丝、铝包钢丝、钢丝绳、钢钉、铝制品、冶金轧辊
及配件、纺织机械及配件、汽车配件、摩托车配件；喷涂、金属表面处理、硬化、防腐（以上项
目须经环保部门验收合格后方可运营）；销售钢材、线材、铝型材；货物进出口业务；太阳能项
目的投资、建设、生产及电力销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司 2018 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 4 户。
本公司合并报表范围：
持股比例
公司名称 表决权比例 合并报表范围
直接 间接 小计
诸城市金亿贸易有限公司 100% 100% 100% 2018 半年度全部财务报表
诸城市宝成贸易有限公司 100% 100% 100% 2018 半年度全部财务报表
诸城大业金属制品有限公司 100% 100% 100% 2018 半年度全部财务报表
大业（香港）国际有限公司 100% 100% 100% 2018 半年度全部财务报表
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称
“企业会计准则”）并基于本节“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一
般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。
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2018 年半年度报告
本公司无影响持续经营能力的事项，预计未来 12 个月内具备持续经营能力，本公司的财务报表系
在持续经营为假设的基础上编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本公司财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
报告期内及报告期末起至少十二个月，公司业务稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能
力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司基于上述基础编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司
的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策
不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并
对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，在个别财务报表中，以合并日持股比例计算
的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的
初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和的差额，调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值
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2018 年半年度报告
加上合并日新增投资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方
与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其
他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债
及或有负债按公允价值确认。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，在个别财务报表中，以购买日之前所持被
购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买
日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合
收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资时转入处
置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法
核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权
在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买
方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债
务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权
益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲
减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在
编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易
和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最
终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现
金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东
权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为
权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中
相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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2018 年半年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率
与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史
成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非
货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金
额的差额，计入当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期
损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其
终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
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应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应
收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发
生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利
率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，
可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当
期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费
用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按
摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同
等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价
值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动
而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工
具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独
的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，
则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金
融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融
资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金
流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
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⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公
允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含
12 个月）。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，
按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值
损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资
产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成
本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原
减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益
工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似
金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当
期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资
产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的
应收款项为单项金额重大的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
准备。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 20.00 20.00
3 年以上
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 100.00 100.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的
应收款项，单独进行减值测试，如：应收关联方
款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收
款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行
还款义务的应收款项等等
坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损
失，计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、周转包装物及低值易耗品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相
关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的
目的以及资产负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照存货项目计
提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的修理用备件及辅助材料按存货类别计提存货跌价
准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金
额内转回。
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（4）存货的盘存制度
本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）周转包装物及低值易耗品的摊销方法
本公司周转包装物采用一年内转销法和一次转销法；低值易耗品采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即
可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。
其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》 以下简称“持有待售准则”）
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持
有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一
控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际
支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的
公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的投资采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期
损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分
别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确
认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权应当改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资
单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权
益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按
《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公
司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
于所转让资产减值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方
直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假
定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，
均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份，一
般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生
产经营决策，形成重大影响。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规
定，按期计提折旧或摊销。
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，
固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00 3.14-4.75
机器设备 年限平均法 5-15 5.00 6.3-19
运输设备 年限平均法 4-10 5.00 9.5-23.75
其他 年限平均法 3-15 5.00 6.3-31.7
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计
提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达
到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借
款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在
发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，
暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有
限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方
法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定
的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以
前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
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2018 年半年度报告
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价
值全部转入当期损益。
本公司无形资产包括土地使用权和软件等，土地使用权摊销年限为 50 年。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济
利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形
资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该
无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，
进入开发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、投资性房地产、在建工程、无
形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其
可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产
生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，
减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方
法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资
产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本
公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉
的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面
价值的，确认商誉的减值损失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会
计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为
职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并
计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个
月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基
金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设
定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位
法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务
的利息费用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计入当期损
益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些
在其他综合收益中确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公
司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供
服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。
正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存
计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处
理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当
期损益或相关资产成本。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
公司职工薪酬主要包括几个方面：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、
养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职
工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务
相关的支出。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时
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本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产
生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
25. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并
对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能
在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司的具体业务主要为胎圈钢丝、钢帘线和胶管钢丝内销和外销，相关收入确认方法如下：
①内销业务：
A、根据与客户签订的销售合同或订单约定，货物运达客户，经客户验收并确认后，确认销售商品
收入的实现。
B、 根据与客户签订的销售合同或订单需求，完成相关产品生产，经客户检验合格并领用，根据
取得的客户的开票通知单，确认销售商品收入的实现。
②外销业务：
外销收入以在中国电子口岸信息系统查询到货物清关已出口信息后确认销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成
本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济
利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
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本公司的具体劳务收入主要为国内客户提供喷涂服务，具体收入确认方法为根据双方确认的
工作量结算单确认收入的实现。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助；除此之外，作为与收益相关的政府补助；与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相
关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业
务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外
收支。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益或冲减相
关成本；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期
损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，
计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有
者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债
表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交
易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企
业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时
间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延
所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资
租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接
费用，计入当期损益。
经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁
款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计
算确认当期的融资收入。
本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融
资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法
计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
其他主要会计政策、会计估计执行《企业会计准则》的相关规定。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
财政部于 2017 年度发布了 自 2017 年 5 月 28 日起施行 对于施行日存在的持有待售的
《企业会计准则第 42 号—— 非流动资产、处置组和终止经
持有待售的非流动资产、处置 营，要求采用未来适用法处理
组和终止经营》
财政部于 2017 年度修订了 对于 2017 年 1 月 1 日存在 要求采用未来适用法处理
《企业会计准则第 16 号—— 的政府补助，要求采用未来适用
政府补助》，修订后的准则自 法处理；对于 2017 年 1 月 1
2017 年 6 月 12 日起施行 日至施行日新增的政府补助，也
要求按照修订后的准则进行调
整
财政部于 2017 年度发布了 对一般企业财务报表格式进行 适用于 2017 年度及以后期间
《财政部关于修订印发一般企 了修订，适用于 2017 年度及以 的财务报表
业财务报表格式的通知》 后期间的财务报表
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2018 年半年度报告
其他说明
无
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 16%
消费税
营业税
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额额 15% 16.5% 20% 25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
地方水利建设基金 应纳流转税额 0.5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
诸城市金亿贸易有限公司 20
诸城市宝成贸易有限公司 20
诸城大业金属制品有限公司 25
大业（香港）国际有限公司 16.5
2. 税收优惠
√适用 □不适用
大业股份以前获取的高新技术企业资质已于 2017 年 10 月 30 日到期，经提交重新认定申请后，
公司于 2018 年 3 月 8 日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税
务局以鲁科字（2018）37 号文认定为高新技术企业，证书编号为 GR201737000359，发证日期为
2017 年 12 月 28 日，有效期为三年。根据相关规定，大业股份在报告期内享受高新技术企业 15%
的企业所得税优惠税率。
诸城市金亿贸易有限公司、诸城市宝成贸易有限公司本年度根据财政部、国家税务总局《关
于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77 号）规定，对年应纳税所得额
低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率
缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 17,406.98 19,459.17
银行存款 200,309,372.87 300,368,602.11
其他货币资金 320,790,882.50 498,479,452.89
合计 521,117,662.35 798,867,514.17
其中：存放在境外的款
23,107,458.48 8,475,599.78
项总额
其他说明:
其他货币资金期初余额为 498,479,452.89 元，其中银行承兑汇票保证金 378,300,000.00 元，
国际信用证保证金 23,000.00 欧元，结构性存款 120,000,000.00 元。其他货币资金期末余额
为 320,790,882.50 元，其中银行承兑汇票保证金 320,416,400.00 元，国际信用证保证金
23,000.00 欧元，金融业务保证金 30,000.00 美元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 271,753,715.60 187,993,286.05
商业承兑票据 50,250,000.00 29,170,000.00
信用证 10,751,928.60 13,005,051.55
合计 332,755,644.20 230,168,337.60
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 127,386,868.32
商业承兑票据 -
合计 127,386,868.32
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 470,929,620.16 -
商业承兑票据
合计 470,929,620.16 -
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2018 年半年度报告
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的应收账款 25,571,259.20 3.63 25,571,259.20 100.00 29,833,838.10 4.63 29,833,838.10 100.00
按信用风险特征组合计
677,412,663.81 96.25 33,948,884.47 5.01 643,463,779.34 613,408,794.64 95.24 31,413,514.20 5.12 581,995,280.44
提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的应收账 861,403.60 0.12 861,403.60 100.00 861,403.60 0.13 861,403.60 100.00
款
合计 703,845,326.61 100.00 60,381,547.27 8.58 643,463,779.34 644,104,036.34 100.00 62,108,755.90 9.64 581,995,280.44
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
山东德瑞宝轮胎有 公司申请破产
10,623,524.55 10,623,524.55 100%
限公司 清算
山东恒宇橡胶有限 公司面临破产
3,225,602.90 3,225,602.90 100%
公司 风险
山东永泰集团有限 公司面临破产
11,722,131.75 11,722,131.75 100%
公司 风险
合计 25,571,259.20 25,571,259.20 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 675,867,485.30 33,793,374.26 5%
1 年以内小计 675,867,485.30 33,793,374.26 5%
1至2年 1,542,937.31 154,293.73 10%
2至3年 1,280.90 256.18 20%
3 年以上 0.00 0.00 50%
3至4年 0.00 0.00 100%
4至5年 960.30 960.30 100%
5 年以上
合计 677,412,663.81 33,948,884.47
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,535,370.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,262,578.90 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
山东恒宇橡胶有限公
4,262,578.90 银行存款
司
合计 4,262,578.90 /
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2018 年半年度报告
其他说明
无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末余额合
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例
中策橡胶集团有限公司 85,636,101.43 12.17% 4,281,805.07
山东京瑞商贸有限公司 46,595,587.64 6.62% 2,329,779.38
风神轮胎股份有限公司 36,496,467.56 5.19% 1,824,823.38
山东华盛橡胶有限公司 23,815,335.40 3.38% 1,190,766.77
山东永盛橡胶集团有限公司 17,085,654.56 2.43% 854,282.73
合计 209,629,146.59 29.78% 10,481,457.33
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 64,450,884.22 99.82 88,845,900.37 99.78
1至2年 114,219.50 0.18 195,011.04 0.22
2至3年
3 年以上
合计 64,565,103.72 100 89,040,911.41 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
占预付款项总 款项性质
单位名称 期末余额
额的比例
36.16% 材料款
23,352,855.54
上海业浩钢铁有限公司
22,339,923.34 34.60%
材料款
江苏沙钢物资贸易有限公司
11,871,141.08 18.39%
材料款
中信泰富特钢有限公司
1,290,282.00 2.00% 电费
国网山东省电力公司诸城市供电公司
742,467.95 1.15% 材料款
山东泰山不锈钢有限公司
59,596,669.91 92.30%
合计
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
结构性存款利息 444,863.01
保本理财应收利息 2,216,402.74
合计 2,216,402.74 444,863.01
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 26,357,171.03 100 1,434,456.21 5.44 24,922,714.82 26,604,357.28 100 1,540,056.62 5.79 25,064,300.66
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 26,357,171.03 100 1,434,456.21 5.44 24,922,714.82 26,604,357.28 100 1,540,056.62 5.79 25,064,300.66
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 24,506,932.93 1,225,346.65 5
1 年以内小计 24,506,932.93 1,225,346.65 5
1至2年 1,639,920.60 163,992.06 10
2至3年 200,137.50 40,027.50 20
3 年以上
3至4年 10,180.00 5,090.00 50
4至5年
5 年以上
合计 26,357,171.03 1,434,456.21
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 105,600.41 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
垫付青苗补偿款 3,345,357.50 3,345,357.50
员工借备用金及其他代垫款项
1,772,013.53 1,378,029.78
等
土地履约保证金 174,800.00 174,800.00
业务保证金 21,065,000.00 21,706,170.00
合计 26,357,171.03 26,604,357.28
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2018 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
远东国际租赁 业务保证金
20,000,000.00 1 年以内 75.89 1,000,000.00
有限公司
诸城高新技术 垫付青苗补
产业园管理委 偿款 3,150,000.00 1 年以内 11.95 157,500.00
员会
江苏沙钢物资 业务保证金
贸易有限公司 750,000.00 1 年以内 2.85 37,500.00
保证金
中国化工橡胶 业务保证金
300,000.00 1 年以内 1.14 15,000.00
总公司
王金龙 员工借备用
198,087.52 1 年以内 0.75 9,904.38
金
合计 24,398,087.52 92.58 1,219,904.38
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
146,892,255.13 146,892,255.13 138,560,168.95 138,560,168.95
-
在产品
35,176,582.48 35,176,582.48 32,628,032.28 32,628,032.28
-
库存商品 46,240,435.12 402,970.06 45,837,465.06 53,344,588.15 644,045.13 52,700,543.02
周转材料
3,591,438.05 3,591,438.05 3,803,876.41 3,803,876.41
-
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
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2018 年半年度报告
发出商品
17,362,661.03 17,362,661.03 13,912,114.16 13,912,114.16
-
合计 249,263,371.81 402,970.06 248,860,401.75 242,248,779.95 644,045.13 241,604,734.82
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 644,045.13 322,354.11 563,429.18 402,970.06
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 644,045.13 322,354.11 563,429.18 402,970.06
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待认证/待抵扣进项税 3,208,677.55 953,746.51
理财产品 120,010,000.00 40,150,000.00
结构性存款 80,000,000.00 50,000,000.00
合计 203,218,677.55 91,103,746.51
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
19、固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 203,921,638.12 693,276,151.10 15,814,416.74 15,754,658.56 928,766,864.52
2.本期增加金额 30,687,777.82 1,411,567.94 1,468,846.69 33,568,192.45
（1）购置 14,572,648.82 1,411,567.94 1,468,846.69 17,453,063.45
（2）在建工程转入 16,115,129.00 16,115,129.00
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,137,416.90 1,137,416.90
（1）处置或报废 922,303.40 922,303.40
售后租回-出售 215,113.50 215,113.50
4.期末余额 203,921,638.12 722,826,512.02 17,225,984.68 17,223,505.25 961,197,640.07
二、累计折旧
1.期初余额 45,446,046.80 230,380,102.54 10,505,658.30 8,339,691.00 294,671,498.64
2.本期增加金额 5,453,111.88 40,777,248.95 1,202,128.70 794,546.10 48,227,035.63
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2018 年半年度报告
（1）计提 5,453,111.88 40,738,248.95 1,202,128.70 794,546.10 48,188,035.63
其他增加 39,000.00 39,000.00
3.本期减少金额 936,411.83 936,411.83
（1）处置或报废 761,230.20 761,230.20
(2)相应固定资产转入在
175,181.63 175,181.63
建工程
（3）相应资产售后回租-出售
4.期末余额 50,899,158.68 270,220,939.66 11,707,787.00 9,134,237.10 341,962,122.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 153,022,479.44 452,605,572.36 5,518,197.68 8,089,268.15 619,235,517.63
2.期初账面价值 158,475,591.32 462,896,048.56 5,308,758.44 7,414,967.56 634,095,365.88
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2018 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 59,000,000.00 14,862,192.34 44,137,807.66
机器设备 23,000,000.00 6,029,478.56 16,970,521.44
机器设备 60,000,000.00 11,875,867.06 48,124,132.94
合计 142,000,000.00 32,767,537.96 109,232,462.04
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
在建工程 66,421,465.07 66,421,465.07 29,321,465.82 29,321,465.82
合计 66,421,465.07 66,421,465.07 29,321,465.82 29,321,465.82
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2018 年半年度报告
（2）重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程累
本期 其中： 本期利
计投入 利息资
期初 本期转入固定 其他 期末 工程进 本期利 息资本 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 占预算 本化累
余额 资产金额 减少 余额 度 息资本 化率 源
比例 计金额
金额 化金额 (%)
(%)
自筹资
预处理、镀
21,701,484.83 258,711.64 13,275,138.02 12,132,971.22 1,400,878.44 62.36% 64.72% 金/募
线设备
集资金
自筹资
基建、厂房 86,494,998.17 15,938,311.35 30,381,739.91 46,320,051.26 53.55% 62.45% 金/募
集资金
自筹资
捻股机设备 55,765,178.42 10,700,141.73 3,178,720.22 13,878,861.95 24.89% 25.92%
金
自筹资
拉丝机设备
5,996,002.03 103,291.84 5,853,554.06 3,982,157.78 0.00 1,974,688.12 99.34% 96.70% 金/募
及其他设备
集资金
自筹资
东厂设备 5,072,183.93 2,321,009.26 525,976.04 2,846,985.30 56.13% 60.12%
金
合计 175,029,847.38 29,321,465.82 53,215,128.25 16,115,129.00 66,421,465.07 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程用物资 269,230.75 269,230.79
合计 269,230.75 269,230.79
其他说明：
截至 2018 年 6 月 30 日，对工程物资期末价值逐项进行检查，不存在可能发生减值的迹象，故未
计提减值准备。
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 92,637,373.51 649,685.55 93,287,059.06
2.本期增加金额 16,981,239.43 16,981,239.43
(1)购置 16,981,239.43 16,981,239.43
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
其他减少
4.期末余额 109,618,612.94 649,685.55 110,268,298.49
二、累计摊销
1.期初余额 9,207,093.70 487,264.16 9,694,357.86
2.本期增加金额 947,508.71 162,421.39 1,109,930.10
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2018 年半年度报告
（1）计提 947,508.71 162,421.39 1,109,930.10
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 10,154,602.41 649,685.55 10,804,287.96
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 99,464,010.53 99,464,010.53
2.期初账面价值 83,430,279.81 162,421.39 83,592,701.20
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
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2018 年半年度报告
坏账准备 61,816,003.48 9,303,220.84 63,648,812.52 9,578,829.45
存货减值准备 402,970.06 64,552.28 644,045.13 100,713.54
合计 62,218,973.54 9,367,773.12 64,292,857.65 9,679,542.99
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产折旧加计扣除
474,713.26 71,206.99 551,971.26 82,795.69
形成
合计 474,713.26 71,206.99 551,971.26 82,795.69
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 5,009,405.88 6,859.20
预付设备款 17,219,435.21 993,505.52
预付土地款 17,907,100.00 262,200.00
合计 40,135,941.09 1,262,564.72
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 76,300,000.00 28,000,000.00
保证借款 20,000,000.00 104,000,000.00
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2018 年半年度报告
信用借款 9,710,000.00
合计 96,300,000.00 141,710,000.00
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 33,538,470.00 38,319,317.00
银行承兑汇票 895,201,736.50 763,779,452.90
合计 928,740,206.50 802,098,769.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。注：期初余额银行承兑汇票 763,779,452.90 元
包含信用证 179,452.90 元；期末余额银行承兑汇票 895,201,736.50 元包含信用证 2,991,736.50 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料款 37,457,905.76 41,970,295.64
设备款 25,438,153.86 72,187,803.51
工程款 11,094,162.15 14,263,110.72
电费 10,855,500.68 11,036,804.45
运费 19,503,459.75 11,872,886.09
其他 3,098,723.94 1,712,114.91
合计 107,447,906.14 153,043,015.32
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货款 4,986,772.79 5,825,847.02
合计 4,986,772.79 5,825,847.02
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 20,889,749.27 63,840,905.80 56,233,436.05 28,497,219.02
二、离职后福利-设定提存 5,834,707.07 5,834,707.07
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 20,889,749.27 69,675,612.87 62,068,143.12 28,497,219.02
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 11,558,845.25 55,732,935.44 48,482,194.69 18,809,586.00
补贴
二、职工福利费 2,860,549.64 2,860,549.64
三、社会保险费 2,957,023.76 2,957,023.76
其中：医疗保险费 2,184,125.93 2,184,125.93
工伤保险费 307,699.84 307,699.84
生育保险费 312,017.99 312,017.99
大额医疗救助 153,180.00 153,180.00
四、住房公积金 699,817.60 699,817.60
五、工会经费和职工教育 9,330,904.02 1,590,579.36 1,233,850.36 9,687,633.02
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 20,889,749.27 63,840,905.80 56,233,436.05 28,497,219.02
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,616,323.82 5,616,323.82
2、失业保险费 218,383.25 218,383.25
3、企业年金缴费
合计 5,834,707.07 5,834,707.07
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,096,591.18 65,841.28
消费税
营业税
企业所得税 9,550,172.31 1,492,410.23
个人所得税 507,467.52 76,563.01
城市维护建设税 728,405.58 134,650.25
房产税 551,655.00 520,307.65
土地使用税 610,545.04 548,915.04
教育费附加 312,173.83 57,707.27
地方教育费附加 208,116.46 38,471.51
地方水利建设基金 52,028.39 9,617.86
印花税 289,533.00
合计 21,617,155.31 3,234,017.10
其他说明：
无
39、 应付利息
□适用 √不适用
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及其他经营往来 1,665,508.89 1,224,737.24
合计 1,665,508.89 1,224,737.24
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 88,500,000.00 94,200,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 40,880,213.39 46,278,304.96
合计 129,380,213.39 140,478,304.96
其他说明：
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 95,000,000.00 123,700,000.00
保证借款 42,500,000.00 42,500,000.00
信用借款
减：一年内到期的长期借款 -88,500,000.00 -94,200,000.00
合计 49,000,000.00 72,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
4.75%--5.225%
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 82,850,518.90 60,674,086.76
减：一年内到期的长期应付款 46,278,304.96 40,880,213.39
合计 36,572,213.94 19,793,873.37
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 37,233,601.41 150,000.00 1,463,199.21 35,920,402.20
未实现售后租 39,115,385.05 9,344,033.46 29,771,351.59
回融资租赁损
益
合计 76,348,986.46 150,000.00 10,807,232.67 65,691,753.79 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
91 / 125
2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
自主创新 与资产相关
专项项目 755,818.38 40,000.00 715,818.38
补贴
拆迁补偿 与资产相关
36,108,727.01 1,350,335.64 34,758,391.37
款
山东半岛 与资产相关
蓝色经济
区人才发 48,056.09 7,420.56 40,635.53
展项目经
费
高性能航 与资产相关
空轮胎胎
220,999.93 22,666.68 198,333.25
圈钢丝国
产化研究
龙城英才 与资产相关
100,000.00 150,000.00 42,776.33 207,223.67
扶持资金
合计 37,233,601.41 150,000.00 1,463,199.21 /
35,920,402.20
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 208,000,000.00 208,000,000.00
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
92 / 125
2018 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
682,480,776.81 682,480,776.81
价）
其他资本公积
合计 682,480,776.81 682,480,776.81
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 49,138,595.17 49,138,595.17
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 49,138,595.17 49,138,595.17
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 423,382,751.14 328,509,265.69
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 423,382,751.14 328,509,265.69
加：本期归属于母公司所有者的净利 101,420,385.35 68,749,293.02
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 41,600,000.00 23,400,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 483,203,136.49 373,858,558.71
调整期初未分配利润明细：
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2018 年半年度报告
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,154,572,068.15 965,256,526.48 836,139,689.28 674,633,021.90
其他业务 5,340,518.27 5,839,168.29 5,279,363.94 7,803,835.96
合计 1,159,912,586.42 971,095,694.77 841,419,053.22 682,436,857.86
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 2,124,880.31 1,040,898.60
教育费附加 910,662.99 446,099.45
资源税
房产税 1,103,310.00 973,418.52
土地使用税 1,221,090.00 1,055,739.99
车船使用税 9,626.40 21,475.16
印花税 446,057.25 316,168.85
地方教育费附加 607,109.22 297,399.56
环保税 10,456.35
合计 6,433,192.52 4,151,200.13
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,352,638.31 1,182,855.29
折旧及摊销 59,827.88 58,526.32
广告宣传费 - 54,576.78
差旅费 614,442.92 646,755.27
运杂费 27,561,123.54 24,794,385.13
其他费用 1,765,012.53 1,228,522.62
合计 31,353,045.18 27,965,621.41
94 / 125
2018 年半年度报告
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,608,157.72 6,860,816.08
税金 151,777.13 130,110.38
折旧及摊销 2,922,762.60 3,051,678.90
研发支出 18,207,534.31 11,782,522.12
差旅费、车辆费 888,140.16 1,096,502.50
其他费用 3,603,563.48 2,869,072.34
合计 34,381,935.40 25,790,702.32
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,632,567.73 14,319,794.94
减：利息收入 -4,179,081.58 -897,974.59
金融机构手续费等 1,870,566.48 3,239,597.52
汇兑损益 -1,215,800.66 842,123.05
贴现支出 3,935,765.71 6,631,808.98
现金折扣 2,714,866.28 2,463,272.00
合计 11,758,883.96 26,598,621.90
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,832,809.04 -4,795,372.65
二、存货跌价损失 -241,075.07 1,363,466.75
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
95 / 125
2018 年半年度报告
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -2,073,884.11 -3,431,905.90
其他说明：
无
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
短期理财收益 3,978,148.28
合计 3,978,148.28
其他说明：
无
69、 资产处置收益
□适用 √不适用
70、 其他收益
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 48,553.81
96 / 125
2018 年半年度报告
合计
其中：固定资产处置 48,553.81
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 9,240,101.21 2,851,873.58 9,240,101.21
罚款收入 50,000.00
其他 97,955.88 126,866.32 97,955.88
合计 9,338,057.09 3,077,293.71 9,338,057.09
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
1、老厂区土地处置补
1,350,335.64 1,350,335.64 与资产相关
贴
2、山东省自主创新专
40,000.00 60,000.00 与资产相关
项资金
3.山东半岛蓝色经济
区人才发展专项经费 7,420.56 11,130.86 与资产相关
资助
4、高性能航空轮胎胎
圈钢丝国产化研究项 22,666.68 34,000.00 与资产相关
目补助
5、高性能航空轮胎胎
圈钢丝国产化研究项 47,707.08 与收益相关
目补助
6、博士后创新实践基
100,000.00 与收益相关
地奖励
7、产业发展引导基金 100,000.00 与收益相关
8、中央外经贸专项资
48,700.00 与收益相关
金
9、申请上市专项资金
1,000,000.00 与收益相关
扶持
10、优势企业培育资金 100,000.00 与收益相关
11、龙城英才扶持资金 42,776.33 与收益相关
12、资本性补贴 1,340,000.00 与收益相关
13、鸢都产业领军人才
400,000.00 与收益相关
（团队）扶持资金
14、潍坊市科技进步奖 40,000.00 与收益相关
15、专利维持费补助、
152,000.00 与收益相关
潍坊专利奖、优势企业
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2018 年半年度报告
配套资金
16、人社局困难人员社
4,902.00 与收益相关
保补贴
17、鼓励企业转型发展
5,840,000.00 与收益相关
奖励
合计 9,240,101.21 2,851,873.58 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 36,139.40 65,607.01 36,139.40
失合计
其中：固定资产处置 36,139.40 65,607.01 36,139.40
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 19,000.00 215,000.00 19,000.00
其他 219,417.37 446,739.92 219,417.37
合计 274,556.77 727,346.93 274,556.77
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,284,800.78 11,441,106.44
递延所得税费用 300,181.17 592,357.53
合计 18,584,981.95 12,033,463.97
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 120,005,367.30
按法定/适用税率计算的所得税费用 18,000,805.10
子公司适用不同税率的影响 52,268.89
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2018 年半年度报告
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -202,550.35
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 734,458.31
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 18,584,981.95
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 4,553,876.10 1,077,427.59
政府补助 7,926,902.00 1,348,700.00
收回采购优惠保证金 850,000.00
收到资金往来及其他 512,042.46 1,295,510.17
合计 13,842,820.56 3,721,637.76
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用 28,807,814.46 26,607,279.52
管理费用 22,657,249.95 14,853,591.26
票据保证金变动 16,652,770.10 90,275,038.40
支付资金往来及其他 696,929.38 1,307,450.58
合计 68,814,763.89 133,043,359.76
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
期权及远期结汇业务保证金 189,816.00
合计 189,816.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资业务保证金及其他 11,000,000.00 30,884,049.00
合计 11,000,000.00 30,884,049.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 101,420,385.35 68,749,293.02
加：资产减值准备 -2,073,884.11 -3,523,778.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
48,227,035.63 35,478,967.98
性生物资产折旧
无形资产摊销 1,109,930.10 1,004,196.54
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期
36,139.40 17,053.20
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
-524,854.71
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,416,767.07 16,500,119.86
投资损失（收益以“－”号填列） -3,978,148.28
递延所得税资产减少（增加以“－”
311,769.87 526,423.72
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
-11,588.70 65,933.81
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -7,014,591.86 -46,806,721.52
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2018 年半年度报告
经营性应收项目的减少（增加以
-185,886,053.51 -101,217,522.89
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
226,032,389.77 49,480,595.00
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 185,590,150.73 19,749,705.82
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 200,326,779.85 46,198,471.70
减：现金的期初余额 300,388,061.28 42,005,952.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -100,061,281.43 4,192,519.19
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 200,326,779.85 300,388,061.28
其中：库存现金 17,406.98 19,459.17
可随时用于支付的银行存款 200,309,372.87 300,368,602.11
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 200,326,779.85 300,388,061.28
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 3,222,538.00 6.6166 21,322,244.93
欧元 233,315.50 7.6515 1,785,213.55
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元 7,845,418.93 6.6166 51,904,123.59
欧元 163,100.06 7.6515 1,209,084.04
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
外币核算-XXX
人民币
人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
2018 年 1 月 2 日公司在香港注册成立大业（香港）国际为全资子公司，以人民币为记账本位
币，截至本报告期末该子公司未发生任何业务。
80、 套期
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助 55,653,426.01 递延收益 1,420,422.88
与收益相关的政府补助 250,000.00 递延收益 42,776.33
与收益相关的政府补助 7,776,902.00 营业外收入 7,776,902.00
63,680,328.01 9,240,101.21
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本报告期合并范围新增大业（香港）国际有限公司，该全资子公司是 2018 年 1 月 2 日在香港注册
成立。
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
诸城市金
亿贸易有 山东省诸城市 诸城市辛兴工业园 销售 100 设立
限公司
诸城市宝
成贸易有 山东省诸城市 诸城市辛兴工业园 销售 100 合并
限公司
诸城大业
诸城市辛兴镇徐家芦
金属制品 山东省诸城市 销售 100 设立
水村北
有限公司
大业（香 RM 1501 DOUBLE BLDG
国际贸易、
港）国际有 中国香港 22 STANLEY ST 100 设立
投资
限公司 CENTRAL HONG KONG
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适应
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
不适应
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适应
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适应
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的金融工具面临的主要风险有市场风险、信用风险和流动性风险。公司的经营管理层
已审议并批准管理这些风险的政策，该政策的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情
况下，制定尽可能降低财务风险的政策。概括如下：
1.市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元或欧元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外
币金融负债列示如下：
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 3,222,538.00 6.6166 21,322,244.93
欧元 233,315.50 7.6515 1,785,213.55
应收账款
其中：美元 7,845,418.93 6.6166 51,904,123.59
欧元 163,100.06 7.6515 1,209,084.04
长期借款
其中：美元
欧元
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因
利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要是与浮动利率的银行借款、应付租赁费用有关。
截止 2018 年 06 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 233,800,000.00 元，在其他
变量不变的假设下，假定利率上升或下降 50 个基准点，则本公司利息支出将增加或减少
1,169,000.00 元。
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2018 年半年度报告
2.信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用
风险主要产生于银行存款、应收账款。为控制上述风险，本公司分别采取了以下措施。
（1）银行存款
本公司的银行存款放在信用评级较高的银行，故信用风险较低。
(2)应收账款
公司对不同的信用等级的客户给予不同的销售政策，制定了《应收账款管理制度》，对应收
账款账龄、客户回款情况及相关催收工作进行统一管理，公司还采用应收账款管理软件系统及执
行与货款回收挂钩的 KPI 奖惩制度等方式加强了应收账款的管理。此外，本公司于资产负债表日
按会计政策计提了坏账准备。
3.流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。
为控制该风险，本公司持续监控短期和长期的资金需求，确保有充足的现金以偿还到期债务。
同时本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，采取长、短期融资方式适当结合，优
化融资结构，以满足短期和长期的资金需求。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见第九，在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
诸城市恒强钢构有限公司 其他
其他说明
无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
起重设备及原材料采
诸城市恒强钢构有限公司 362,890.19 76,358.96
购
诸城市恒强钢构有限公司 厂房工程施工服务 2,088,476.76 4,844,418.72
起重设备维修及厂房
诸城市恒强钢构有限公司 275,203.34 564,172.98
修缮服务
合计 2,726,570.26 5,484,950.66
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
窦宝森、王炳英、
2,400.00 2017.04.20 2018.01.05 是
窦勇、宫海霞
郑洪霞、窦勇、
宫海霞、窦宝森、 2,200.00 2017.03.23 2018.03.23 是
王炳英
郑洪霞、窦勇、
宫海霞、窦宝森、 1,200.00 2017.03.30 2018.03.30 是
王炳英
四达工贸 1,250.00 2017.01.18 2018.01.18 是
四达工贸 1,200.00 2017.02.04 2018.02.03 是
四达工贸 1,200.00 2017.02.13 2018.02.13 是
四达工贸 780 2017.03.10 2018.03.09 是
窦勇、窦宝森、
1,000.00 2017.01.04 2018.01.04 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
1,230.00 2017.01.09 2018.01.09 是
宫海霞、王炳英
109 / 125
2018 年半年度报告
窦勇、窦宝森、
1,700.00 2017.01.12 2018.01.12 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
1,200.00 2017.04.07 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
1,400.00 2017.04.13 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
1,300.00 2017.05.23 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
1,000.00 2017.06.06 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
250 2017.06.23 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
2,300.00 2017.07.19 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
1,000.00 2017.07.27 2018.03.08 是
宫海霞、王炳英
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 500 2017.02.15 2018.02.15 是
四达工贸
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 600 2017.02.20 2018.02.20 是
四达工贸
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 500 2017.03.10 2018.03.10 是
四达工贸
郑洪霞、窦勇、
宫海霞、窦宝森、 1,700.00 2017.05.03 2018.05.03 是
王炳英
郑洪霞、窦勇、
宫海霞、窦宝森、 670 2017.05.09 2018.05.09 是
王炳英
郑洪霞、窦勇、
宫海霞、窦宝森、 1,700.00 2017.05.19 2018.05.19 是
王炳英
窦勇、恒强钢构 3,000.00 2017.07.17 2018.06.07 是
四达工贸、窦勇、
1,900.00 2017.10.30 2018.04.16 是
宫海霞
110 / 125
2018 年半年度报告
窦勇、窦宝森、
1,000.00 2017.11.20 2018.05.20 是
宫海霞、王炳英
大业金属、窦勇、
3,000.00 2018.3.16 2018.6.15 是
宫海霞
窦勇、窦宝森、
2,500.00 2015.07.13 2018.07.13 否
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
2,500.00 2015.07.20 2018.07.20 否
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森 5,900.00 2016.05 2019.04 否
窦勇、窦宝森 2,300.00 2017.04 2020.03 否
窦勇、窦宝森 6,000.00 2017.06 2020.05 否
四达工贸、窦勇、
3,600.00 2017.08.09 2018.08.09 否
宫海霞
四达工贸、窦勇、
2,400.00 2017.08.17 2018.08.17 否
宫海霞
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 2,800.00 2017.09.01 2018.09.01 否
四达工贸
四达工贸 2,150.00 2017.09.08 2018.09.07 否
窦勇、窦宝森、
3,000.00 2017.09.14 2018.09.14 否
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
4,000.00 2017.09.28 2018.09.28 否
宫海霞、王炳英
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 2,000.00 2017.11.03 2018.11.03 否
四达工贸
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 4,000.00 2017.11.15 2018.11.15 否
四达工贸
窦勇、窦宝森、
2,000.00 2017.11.20 2018.11.20 否
宫海霞、王炳英
窦勇、窦宝森、
3,000.00 2017.11.27 2018.11.27 否
宫海霞、王炳英
四达工贸、窦勇、
4,285.00 2018.1.18 2019.1.18 否
宫海霞
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2018 年半年度报告
窦勇、窦宝森、
10 2018.1.23 2019.1.23 否
宫海霞、王炳英
四达工贸 1,336.00 2018.2.7 2019.2.6 否
窦勇、宫海霞、
2,500.00 2018.2.9 2019.1.18 否
窦宝森、王炳英
窦勇、宫海霞、
窦宝森、王炳英、 2,000.00 2018.2.23 2019.2.23 否
四达工贸
窦勇、宫海霞、
1,500.00 2018.2.28 2019.8.27 否
窦宝森、王炳英
窦勇、宫海霞、
3,000.00 2018.3.9 2019.3.9 否
窦宝森、王炳英
四达工贸 1,405.00 2018.3.16 2018.9.15 否
窦勇、宫海霞、
3,500.00 2018.3.19 2019.3.19 否
窦宝森、王炳英
四达工贸、窦勇、
1,000.00 2018.2.6 2019.2.6 否
宫海霞
窦勇、宫海霞、
4,900.00 2018.4.13 2019.4.13 否
窦宝森、王炳英
窦勇 5,400.00 2018.5.11 2019.5.11 否
窦勇 5,600.00 2018.6.1 2019.6.1 否
窦勇、宫海霞、
1,640.00 2018.6.22 2019.6.22 否
窦宝森、王炳英
窦勇 1,000.00 2018.4.11 2019.4.10 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 71.45 62.13
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2018 年半年度报告
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付工程款、设备款、 诸城市恒强钢构有限 1,501,251.32
20,528.53
维修费 公司
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
公司控股股东、实际控制人以及发行人董事、高级管理人员已作出关于规范和减少关联交易
的承诺：（1）在本人作为公司的控股股东、实际控制人、董事或高级管理人员期间，将尽量减少
与公司及其下属子公司之间的关联交易。（2）对于不可避免或因合理事由与公司之间发生的关联
交易，本人承诺将遵循公平合理、价格公允的原则，按照相关法律、法规、规范性文件以及公司
章程等的有关规定履行相关程序和信息披露义务，并办理有关报批事宜。（3）本人保证不通过关
联交易损害公司及其他无关联关系股东的合法权益。（4）本人将督促本人的配偶、父母、子女及
其配偶、兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母，以及本人投资或控
制的除公司以外的其他企业、实体等同受本承诺的约束。如违反上述承诺，本人愿意赔偿由此给
公司及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关方因此而支出的其他合理费用。
公司持股 5%以上的股东出具的关于规范及减少关联交易的承诺：1、在本公司作为发行人的
股东期间，将尽量减少与发行人及其下属子公司之间的关联交易；2、对于不可避免或因合理事由
与发行人之间发生的关联交易，本公司承诺将遵循公平合理、价格公允的原则，按照相关法律、
法规、规范性文件以及发行人公司章程等的有关规定履行相关程序和信息披露义务，并办理有关
报批事宜；3、本公司保证不通过关联交易损害发行人及其他无关联关系股东的合法权益；4、截
至本承诺函出具之日，本公司不存在占用发行人资金或资产的情形，并承诺以后不以任何形式占
用发行人资金或资产；5、本公司将督促本公司投资或控制的除发行人以外的其他企业、实体等同
受本承诺的约束；6、本公司承诺本承诺函旨在保证发行人全体股东之利益作出，且本承诺函的每
一项承诺为独立可操作的承诺，任何一项承诺无效或被终止将不影响其他承诺的有效性；7、该承
诺自签字之日生效，该承诺函所载各项承诺事项在本公司作为发行人股东期间，以及自本公司不
再为发行人股东之日起十二个月内持续有效，且不可变更或撤销。如违反上述任一项承诺，本公
司愿意赔偿由此给发行人及其他股东造成的所有直接和间接经济损失，及相关方因此而支出的其
他合理费用。
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2018 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 25,571,259.20 3.66% 25,571,259.20 100.00% 29,833,838.10 4.68% 29,833,838.10 100.00%
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 671,317,877.29 96.22% 33,640,563.84 5.01% 637,677,313.45 607,179,402.98 95.18% 31,098,463.31 5.12% 576,080,939.67
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 861,403.60 0.12% 861,403.60 100.00% 861,403.60 0.14% 861,403.60 100.00%
的应收账款
合计 697,750,540.09 100.00% 60,073,226.64 8.61% 637,677,313.45 637,874,644.68 100.00% 61,793,705.01 9.69% 576,080,939.67
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2018 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
10,623,524.55 10,623,524.55 100% 公司申请破产
山东德瑞宝轮胎有限公司
清算
3,225,602.9 3,225,602.9 100% 公司面临破产
山东恒宇橡胶有限公司
风险
11,722,131.75 11,722,131.75 100% 公司面临破产
山东永泰集团有限公司
风险
合计 25,571,259.20 25,571,259.20 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 669,843,544.96 33,492,177.25 5%
1至2年 1,472,481.13 147,248.11 10%
2至3年 890.90 178.18 20%
3 年以上
3至4年 0.00 0.00 50%
4至5年
5 年以上 960.30 960.30 100%
合计 671,317,877.29 33,640,563.84
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,542,100.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,262,578.90 元。
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2018 年半年度报告
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
山东恒宇橡胶有限公 4,262,578.90 银行存款
司
合计 4,262,578.90 /
其他说明
无
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末余额合
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
计数的比例
中策橡胶集团有限公司 85,636,101.43 12.27% 4,281,805.07
山东京瑞商贸有限公司 46,595,587.64 6.68% 2,329,779.38
风神轮胎股份有限公司 36,496,467.56 5.23% 1,824,823.38
山东华盛橡胶有限公司 23,815,335.40 3.41% 1,190,766.77
山东永盛橡胶集团有限公司 17,085,654.56 2.45% 854,282.73
209,629,146.59 30.04% 10,481,457.33
合计
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 26,351,771.35 100.00% 1,434,097.59 100.00% 24,917,673.76 26,595,823.84 98.53% 1,539,629.95 5.79% 25,056,193.89
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
397,801.57 1.47% 397,801.57
准备的其他应收
款
合计 26,351,771.35 100.00% 1,434,097.59 100.00% 24,917,673.76 26,993,625.41 100.00% 1,539,629.95 5.70% 25,453,995.46
注：项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款期末账面余额 397,801.57 元，为在财务报表合并范围内的母公司及其子公司之间的其他应收款，未
计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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2018 年半年度报告
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 24,502,305.85 1,225,115.29 5%
1 年以内小计 24,502,305.85 1,225,115.29 5%
1至2年 1,639,108.00 163,910.80 10%
2至3年 200,357.50 40,071.50 20%
3 年以上
3至4年 10,000.00 5,000.00 50%
4至5年
5 年以上
合计 26,351,771.35 1,434,097.59
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 105,532.36 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
垫付青苗补偿款 3,345,357.50 3,345,357.50
员工借备用金及其他代垫款项 1,766,613.85 1,369,496.34
等
土地履约保证金 174,800.00 174,800.00
业务保证金 21,065,000.00 21,706,170.00
内部资金往来 397,801.57
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合计 26,351,771.35 26,993,625.41
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
远东国际租赁
业务保证金 20,000,000.00 1 年以内 75.89 1,000,000.00
有限公司
诸城高新技术
垫付青苗补
产业园管理委 3,150,000.00 1 年以内 11.95 157,500.00
偿款
员会
江苏沙钢物资
业务保证金 750,000.00 1 年以内 2.85 37,500.00
贸易有限公司
中国化工橡胶
业务保证金 300,000.00 1 年以内 1.14 15,000.00
总公司
王金龙 员工借备用
198,087.52 1 年以内 0.75 9,904.38
金
合计 / 24,398,087.52 92.58 1,219,904.38
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 12,137,071.82 0 12,137,071.82 12,137,071.82 12,137,071.82
对联营、合营企业
投资
合计 12,137,071.82 0 12,137,071.82 12,137,071.82 12,137,071.82
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准
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减值准备 备期末
余额
诸城市金亿贸 1,000,000.00 1,000,000.00
易有限公司
诸城市宝成贸 5,137,071.82 5,137,071.82
易有限公司
诸城大业金属 6,000,000.00 6,000,000.00
制品有限公司
大业（香港）国
际有限公司
合计 12,137,071.82 12,137,071.82
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,146,938,413.88 958,517,944.25 830,277,018.43 669,444,902.51
其他业务 5,172,959.20 5,839,168.79 5,279,363.94 7,803,835.96
合计 1,152,111,373.08 964,357,113.04 835,556,382.37 677,248,738.47
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
短期理财收益 3,976,794.92
合计 3,976,794.92
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6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -36,139.40
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 9,240,101.21
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 3,978,148.28
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 4,262,578.90
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -140,461.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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2018 年半年度报告
所得税影响额 -2,393,012.07
少数股东权益影响额
合计 14,911,215.43
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
7.21% 0.49 0.49
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.15% 0.42 0.42
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报表。
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿
董事长：窦勇
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 19 日
修订信息
□适用 √不适用
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