胜利油田胜利动力机械集团有限公司
2019 年度、2020 年度
审计报告
索引 页码
审计报告
公司财务报表
— 合并资产负债表 1-2
— 合并利润表 3
— 财务报表附注 4-46
合并资产负债表
编制单位：胜利油田胜利动力机械集团有限公司 金额单位：元
项 目 附注 2020年12月31日 2019年12月31日
流动资产：
货币资金 六、1 8,891,099.22 12,244,552.04
△结算备付金
△拆出资金
☆交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 六、2 7,304,750.00 6,429,986.80
应收账款 六、3 72,461,632.51 95,964,173.81
☆应收款项融资
预付款项 六、4 327,691.40 8,076,863.37
△应收保费
△应收分保账款
△应收分保合同准备金
其他应收款 六、5 2,565,169.02 8,261,997.48
其中：应收股利
△买入返售金融资产
存货 六、6 38,132,360.16 51,889,193.16
其中：原材料 24,364,036.84 32,099,622.26
库存商品(产成品) 12,208,225.25 12,637,889.16
☆合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 129,682,702.31 182,866,766.66
非流动资产：
△发放贷款及垫款
☆债权投资
可供出售金融资产
☆其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 六、7 14,100,000.00 14,100,000.00
☆其他权益工具投资
☆其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 六、8 80,997,312.23 90,626,801.70
在建工程 六、9 153,981,818.89 157,008,981.45
生产性生物资产
油气资产
☆使用权资产
无形资产 六、10 97,334,345.17 99,746,487.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
其中：特准储备物资
非流动资产合计 346,413,476.29 361,482,271.12
资 产 总 计 476,096,178.60 544,349,037.78
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
1
合并资产负债表（续）
编制单位：胜利油田胜利动力机械集团有限公司 金额单位：元
项 目 附注 2020年12月31日 2019年12月31日
流动负债：
短期借款 六、11 320,455,384.97 366,503,935.95
△向中央银行借款
△拆入资金
☆交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 六、12 10,927,400.00
应付账款 六、13 391,081,670.13 423,515,577.65
预收款项 六、14 18,864,918.90 30,976,044.33
☆合同负债
△卖出回购金融资产款
△吸收存款及同业存放
△代理买卖证券款
△代理承销证券款
应付职工薪酬 六、15 374,967,822.67 363,105,644.03
应交税费 六、16 85,931,588.15 84,849,027.41
其中：应交税金 1,081,173.49 14,320.81
其他应付款 六、17 649,283,736.58 635,254,279.91
其中：应付股利
△应付手续费及佣金
△应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,840,585,121.40 1,915,131,909.28
非流动负债：
△保险合同准备金
长期借款 六、18 230,600,000.00 230,600,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
☆租赁负债
长期应付款 六、19 173,508,368.60
长期应付职工薪酬
预计负债 六、20 180,539,031.09 180,539,031.09
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
其中：特准储备基金
非流动负债合计 411,139,031.09 584,647,399.69
负 债 合 计 2,251,724,152.49 2,499,779,308.97
所有者权益：
实收资本 六、21 258,516,761.28 260,000,000.00
国家资本
国有法人资本
集体资本
民营资本 258,516,761.28 260,000,000.00
外商资本
#减：已归还投资
实收资本净额 258,516,761.28 260,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 六、22 6,916,644.07 6,916,644.07
减：库存股
其他综合收益
其中：外币报表折算差额
专项储备
盈余公积 六、23 23,784,777.07 23,784,777.07
其中：法定公积金 18,985,851.92 18,985,851.92
任意公积金
#储备基金
#企业发展基金
#利润归还投资
△一般风险准备
未分配利润 六、24 -2,056,607,523.01 -2,240,041,363.66
归属于母公司所有者权益合计 -1,767,389,340.59 -1,949,339,942.52
*少数股东权益 -8,238,633.30 -6,090,328.67
所有者权益合计 -1,775,627,973.89 -1,955,430,271.19
负债和所有者权益总计 476,096,178.60 544,349,037.78
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2
合并利润表
编制单位：胜利油田胜利动力机械集团有限公司 金额单位：元
项 目 附注 2020年度 2019年度
一、营业总收入 226,962,147.96 551,971,374.99
其中：营业收入 六、25 226,962,147.96 551,971,374.99
△利息收入
△已赚保费
△手续费及佣金收入
二、营业总成本 257,622,486.97 703,182,512.85
其中：营业成本 六、25 193,925,656.54 585,239,632.91
△利息支出
△手续费及佣金支出
△退保金
△赔付支出净额
△提取保险责任准备金净额
△保单红利支出
△分保费用
税金及附加 1,860,839.52 8,019,246.73
销售费用 六、26 9,402,337.96 13,327,026.31
管理费用 六、27 47,696,672.82 56,350,492.43
研发费用
财务费用 六、28 4,736,980.13 40,246,114.47
其中：利息费用 1,545,028.88 1,704,104.85
利息收入 28,787.58 19,408.93
汇兑净损失（净收益以“-”号填列） -9,452.60 -12,347.68
其他
加：其他收益 六、29 68.87
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
☆以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
△汇兑收益（损失以“-”号填列）
☆净敞口套期收益（损失以“-”号填列
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
☆信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、30 -2,120,582.53 -42,101,628.71
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,780,852.67 -193,312,766.57
加：营业外收入 六、31 225,835,111.14 468,550.09
其中：政府补助
减：营业外支出 六、32 13,807,165.51 1,374,650.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 179,247,092.96 -194,218,867.18
减：所得税费用 六、33 3,619.63 147,181.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 179,243,473.33 -194,366,048.79
（一）按所有权归属分类
归属于母公司所有者的净利润 181,391,777.96 -194,090,324.90
*少数股东损益 -2,148,304.63 -275,723.89
（二）按经营持续性分类
持续经营净利润 179,243,473.33 -194,366,048.79
终止经营净利润
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
☆3.其他权益工具投资公允价值变动
☆4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
☆2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
☆4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
☆6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
*归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 179,243,473.33 -194,366,048.79
归属于母公司所有者的综合收益总额 181,391,777.96 -194,090,324.90
*归属于少数股东的综合收益总额 -2,148,304.63 -275,723.89
八、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
3
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
一、 公司 的基本情况
胜利油田胜利动力机械集团有限公司（以下简称本公司、公司或胜动集团，在包含
子公司时统称本集团）统一社会信用代码 9137050076575279XB，成立日期 2004 年 7 月
22 日，法定代表人王志春，注册资本为 26000 万元，公司注册地址山东省东营市东营区
府前大街 19 号 4 幢。
经营范围：机械产品、内燃机及发电机组、石油工程机械、石油作业设备、抽油
机、钻采工具、节能设备、环保设备、制冷设备的设计、制造及修理；石油管材、高中
低压成套电器制造、销售及修理；电机、变压器、电子控制模块、阻火器设计制造及修
理；特种车辆销售；设备租赁；燃气发电节能工程咨询、设计、建设及服务；能源动力
装备、热能利用工程装备制造、设计、安装；机电设备安装；海洋平台、船舶设备修
理；化工产品（不含危险品）销售；房地产开发、经营；自营和代理各类商品及技术进
出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
截至 2020 年 12 月 31 日，公司注册资本为 26,000.00 万元，工商股权结构明细如
下：
股东名称 持股金额（万元） 股权比例（%）
刘召敬 1,368.08 5.26
韩冲 1,368.70 5.26
李文义 1,368.57 5.26
华正治 1,368.08 5.26
徐伟 1,368.41 5.26
张立东 1,368.57 5.26
王建华 1,368.47 5.26
李中民 1,368.44 5.26
高在堂 1,368.50 5.26
董继旺 1,368.44 5.26
马千里 1,368.27 5.26
战宝东 1,368.42 5.26
季魁玉 1,368.57 5.26
田迎华 1,368.39 5.26
王志春 1,368.33 5.26
牟善祥 1,368.38 5.26
徐召军 1,368.07 5.26
4
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
股东名称 持股金额（万元） 股权比例（%）
王汝春 1,368.51 5.26
刘勇生 1,368.80 5.26
合计 26,000.00 100.00
王志春、刘召敬等 19 人系代孙光普、安永青等 3164 人持有胜动集团的股权。截至
2020 年 12 月 31 日，王志春持有的 1000 万公司股权处于冻结状态，2021 年 4 月 7 日冻
结状态结束。
二、 合并 财务报表范围
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团纳入本次合并范围的子公司共 18 家，详见下表：
序号 名称 持股比例（%） 公司级次
1 山东胜动燃气综合利用有限责任公司 100.00 二级子公司
2 山东胜动机械修理有限公司 100.00 二级子公司
3 山东胜动环保设备有限公司 100.00 二级子公司
4 山东胜动电气科技有限公司 100.00 二级子公司
5 东营胜动商务发展有限公司 100.00 二级子公司
6 山东胜动石油机械有限公司 100.00 二级子公司
7 山东胜动新能源科技有限公司 100.00 二级子公司
8 山东胜动机械配件销售有限公司 100.00 二级子公司
9 山东胜动国际胜动国际工程有限公司 100.00 二级子公司
10 山东蓝动节能环保技术有限公司 100.00 二级子公司
11 胜利油田胜利环海机械有限责任公司 100.00 二级子公司
12 东营市胜动麦达隆餐饮有限公司 100.00 二级子公司
13 山东胜动凯莱房地产开发有限公司 100.00 二级子公司
5
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
14 山东胜动能源工程有限公司 100.00 二级子公司
15 东营市亚森机械制造有限公司 100.00 二级子公司
16 东营胜动建设工程有限责任公司 100.00 二级子公司
17 东营市布瑞特电气有限公司 100.00 二级子公司
18 东营胜动凯莱物业管理有限公司 100.00 三级子公司
本集团纳入本次合并范围的子公司均为山东省东营市中级人民法院裁定破产重整的
子公司，其他子公司未纳入本次合并范围。
三、 财务 报表的编制基 础
1.编制基础
山东省东营市中级人民法院根据东营特福朗国际贸易有限公司的重整申请，已于
2020 年 11 月 26 日经“(2020)鲁 05 破申 16 号”《山东省东营市中级人民法院民事裁定
书》裁定，宣告山东胜动燃气综合利用有限责任公司破产重整。
山东省东营市中级人民法院根据东营晨辉机械制造有限公司的重整申请，已于 2020
年 12 月 24 日经“(2020)鲁 05 破申 17 号”《山东省东营市中级人民法院民事裁定书》
裁定，宣告胜利油田胜利动力机械集团有限公司破产重整。
山东省东营市中级人民法院根据胜利油田胜利动力机械集团有限公司管理人、山东
胜动燃气综合利用有限责任公司管理人的重整申请，已于 2021 年 1 月 26 日经“(2021)
鲁 05 破申 3-19 号”《山东省东营市中级人民法院民事裁定书》裁定，宣告山东胜动新
能源科技有限公司、山东胜动国际工程有限公司、山东蓝动节能环保技术有限公司、山
东胜动石油机械有限公司、胜利油田胜利环海机械有限责任公司、山东胜动能源工程有
限公司、山东胜动环保设备有限公司、山东胜动机械配件销售有限公司、山东胜动机械
修理有限公司、山东胜动电气科技有限公司、东营胜动商务发展有限公司、东营市胜动
麦达隆餐饮有限公司、山东胜动凯莱房地产开发有限公司、东营胜动凯莱物业管理有限
公司、东营市布瑞特电气有限公司、东营胜动建设工程有限责任公司、东营市亚森机械
制造有限公司破产重整。
2021 年 3 月 1 日，胜动集团等 19 家公司管理人向东营市中级人民法院申请实质合
并重整，东营市中级人民法院于 2021 年 3 月 26 日作出（2021）鲁 05 破 1-17 号—民事
裁定书，裁定对胜动集团等 19 家公司进行实质合并重整。实质合并重整后，国浩律师
6
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（济南）事务所和山东达洋律师事务所继续担任管理人，依法履行管理人职责。
鉴于本公司及 18 家子公司均被裁定破产重整，本集团财务报表编制基础说明如下：
（1）本集团本次纳入合并范围的子公司为被法院裁定破产重整的 18 家子公司，其
他子公司未纳入合并范围；
（2）因本集团已进入破产重整阶段，应收账款以发函对账并取得回函确认的金额列
示，不再计提坏账准备，对于未取得回函及账龄较长无法确认可收回的应收账款按单项
全额计提坏账准备；
（3）对于其他应收款、预付账款，本集团在逐项审查的基础上，基于谨慎性原则，
按单项及账龄组合计提坏账准备；
（4）对于存货、固定资产、在建工程、无形资产等实物资产，本集团在实物盘点的
基础上，进行盘盈盘亏处理后列示；
（5）对除纳入本次破产重整的 18 家子公司外的其他股权投资，以投资成本在报表
列示；
（6）因本集团已进入破产重整阶段，对于负债类报表项目，以破产重整管理人最终
确认的申报债权金额列示。
除上述编制基础外，本集团财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布
的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述
会计政策和会计估计编制。
2.持续经营
胜动集团等 19 家公司因经营不善，资金链断裂，难以生产经营，无力偿还到期债
务，且资不抵债，被东营市中级人民法院裁定破产重整。东营市中级人民法院于 2021 年
3 月 26 日作出（2021）鲁 05 破 1-17 号—民事裁定书，裁定对胜动集团等 19 家公司进
行实质合并重整。
本集团对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，因破产重整能否成功具
有不确定性，本集团仍存在被破产清算的风险，故本集团持续经营具有重大不确定性。
四、 重要 会计政策及会 计估计
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收
款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊
7
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
销、研发费用资本化条件、收入确认和计量等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本
集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
3. 营业周期
本集团的营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子
公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的
货币确定欧元、卢布等为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合
并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日
以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金
或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中
发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一
单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外
收入。
8
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
6. 合并财务报表的编制方法
本集团本次纳入合并范围的子公司为被法院裁定破产重整的 18 家子公司。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按
照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵
销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合
收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东
损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳
入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权
之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 现金及现金等价物
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之
现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动
风险很小的投资。
8. 外币业务和外币财务报表折算
（1） 外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负
债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差
额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资
本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2） 外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费
用项目，采用与交易发生当期平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其
9
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
他综合收益项目中列示。外币现金流量采用与现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变
动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
9. 金融资产和金融负债
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。金融资产的
分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金
融资产。本集团指定的该类金融资产采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公
允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置
时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损
益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图
和能力持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债日起 12 个
月（含 12 个月）内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期
限在 12 个月之内（含 12 个月）的持有至到期投资，列示为其他流动资产。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
未被划分为其他类的金融资产。自资产负债日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在
资产负债表中列示为其他流动资产。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同
权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
10
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对
该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相
应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移
而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而
收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之
和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对
其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计
提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未
来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产
价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，
计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后
公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升
直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债和其他金融负债。
11
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确
认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续
计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除
的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新
金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确
认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确
认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场
的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且
有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个
层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输
入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量
整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
10. 应收款项坏账准备
本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债
务等；债务单位逾期未履行偿债义务超过 5 年；其他确凿证据表明确实无法收回或收回
的可能性不大。
对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏
账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规
定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
12
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据 将金额为人民币 300.00 万元以上的应收款项确认为单项金额
或金额标准 重大的应收款项。
单项金额重大并单项计提 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。
（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备
公司及所属子公司之间应收款项组合 按采用其他方法计提坏账准备
采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内 8 8
1-2 年 20 20
2-3 年 50 50
3 年以上 100 100
（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险
单项计提坏账准备的理由
特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏
坏账准备的计提方法
账准备
11. 存货
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品、开发成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权
平均法确定其实际成本；周转材料采用一次性摊销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材
料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
12. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投
资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该
安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团对重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位
20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投
资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的
长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值
的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数
的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成
本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按
照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发
行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或
协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期
股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付成本
的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告
分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被投资单位所有者权益的变动相应
调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额
时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计
政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例
计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用
14
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入
所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后
的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公
允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置
对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金
融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项
交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧
失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置
的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
13. 固定资产
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管
理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较大的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以
确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、电子设备
和其他。
本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的
分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
1 房屋及建筑物 20-50 5.00 1.90-4.75
2 机器设备 10-20 5.00 4.75-9.50
3 运输工具 5-8 5.00 11.88-19.00
15
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)
4 电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67
5 办公设备及其他 3-5 5.00 19.00-31.67
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行
复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到
预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使
用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，
次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
15. 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款
费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开
始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态
时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购
建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本
化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本
化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
16. 无形资产
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、软件等，按取得时的实
际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成
本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方
拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公
允价值确认为无形资产。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和软
16
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
件等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短
者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有
限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理。
在每个会计期间，本集团对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不
确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损
益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开
发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为
开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
17. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，
本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每期末均进行减值测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上
述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
18. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年
以上（不含 1 年）的费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能
使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19. 职工薪酬
本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费等，在职工提供服务
的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等，按照公司承
担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换
取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象
计入当期损益或相关资产成本。
辞退福利是由于公司在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓
励职工自愿接受裁减而提出给予补偿产生，在企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划
或裁减建议所提供的辞退福利时、企业确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予
以支付补偿款，按适当的折现率折现后计入当期损益。
20. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义
务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
21. 收入确认原则和计量方法
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，
收入确认政策如下：
1） 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金
额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
2） 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能
流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表
日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工
百分比按已发生的成本占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额
18
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、
已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
3） 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确
认让渡资产使用权收入的实现。
22. 政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助、与收益相关的政府补助。其中，与
资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府
补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政
府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体
归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨
付的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照平均分配方
法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，
将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延
收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本
费用或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，
计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将
贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供
贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性
优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行
会计处理：
19
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
2）属于其他情况的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值
的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的
可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏
损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应
的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应
纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
24. 租赁
本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成
本或当期损益。
25. 终止经营
终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成
部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个
单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经
营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公
司。
26. 重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
报告期内本集团无会计政策变更事项。
20
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）重要会计估计变更
报告期内本集团无会计估计变更事项。
五、 税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销项税抵扣购进货物 16%/13%/11%/10%/
增值税
进项税后的差额 9%/6%/3%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
六、 合并 财务报表主要 项目注释
1. 货币资金
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
库存现金 162,900.80 207,384.96
银行存款 7,978,198.42 11,287,167.08
其他货币资金 750,000.00 750,000.00
合计 8,891,099.22 12,244,552.04
注：其他货币资金为基金理财余额。
2. 应收票据
2020 年 12 月 31 日
种类
账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 6,204,750.00 6,204,750.00
商业承兑汇票 1,100,000.00 1,100,000.00
合计 7,304,750.00 7,304,750.00
（续表）
21
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
2019 年 12 月 31 日
种类
账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 6,429,986.80 6,429,986.80
商业承兑汇票
合计 6,429,986.80 6,429,986.80
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收
票据。
3. 应收账款
2020 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备 净额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项计提坏账准备的应
318,006,891.50 80.16 318,006,891.50 100.00
收账款
按信用风险特征组合计提
78,699,456.44 19.84 6,237,823.93 7.93 72,461,632.51
坏账准备的应收账款
其中：账龄组合
其他组合 78,699,456.44 19.84 6,237,823.93 7.93 72,461,632.51
合计 396,706,347.94 100.00 324,244,715.43 72,461,632.51
（续表）
2019 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备 净额
金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项计提坏账准
366,681,843.53 86.14 326,848,815.63 89.14 39,833,027.90
备的应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 59,002,715.64 13.86 2,871,569.73 4.87 56,131,145.91
应收账款
其中：账龄组合
其他组合 59,002,715.64 13.86 2,871,569.73 4.87 56,131,145.91
合计 425,684,559.17 100.00 329,720,385.36 95,964,173.81
（1）截至 2020 年 12 月 31 日按欠款方归集的前五名的应收账款情况
22
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占应收账款净值合计
债务人名称 账面净额
的比例（%）
陕西华泰汇丰能源科技有限公司 27,069,220.80 37.36
安徽欣创节能环保科技股份有限公司 15,787,130.00 21.79
贵州玺丰新能源投资有限公司 9,045,782.68 12.48
贵州胜动新能源技术有限公司 6,369,251.19 8.79
山西胜动郭庄新能源有限公司 5,142,405.31 7.10
合计 63,413,789.98 87.52
4. 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
2020 年 12 月 31 日账面净值
账龄
金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 327,691.40 100.00
合计 327,691.40
（续表）
2019 年 12 月 31 日账面净值
账龄
金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 8,076,863.37 100.00
合计 8,076,863.37
（2）按欠款方归集的期末前五名的预付款项情况
占预付账款合计的比
债务人名称 账面净值
例（%）
中国石化润滑油有限公司济南分公司 88,025.00 26.86
柳州瑞佳电机有限公司 50,391.04 15.38
上海祥绿燃气动力科技有限公司 32,531.20 9.93
山东谦恒电子科技有限公司 25,500.00 7.78
中变集团上海变压器有限公司 24,000.00 7.32
合计 220,447.24 67.27
5. 其他应收款
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应收利息
23
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应收股利
其他应收款 2,565,169.02 8,261,997.48
合计 2,565,169.02 8,261,997.48
（1）其他应收款分类
2020 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备的其
51,845,142.72 94.99 51,845,142.72 100.00
他应收款
按信用风险特征组合计提
2,735,369.02 5.01 170,200.00 6.22
坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合
其他组合 2,735,369.02 5.01 170,200.00
合计 54,580,511.74 100.00 52,015,342.72
（续表）
2019 年 12 月 31 日
类别 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
按单项计提坏账准备的其他
49,059,522.02 74.01 49,059,522.02 100.00
应收款
按信用风险特征组合计提坏
17,223,860.26 25.99 8,961,862.78 52.03
账准备的其他应收款
其中：账龄组合
其他组合 17,223,860.26 25.99 8,961,862.78
合计 66,283,382.28 100.00 58,021,384.80
（2）按欠款方归集的期末前五名的其他应收款情况
占其他应收账款净
债务人名称 款项性质 账面净额 账龄 值合计的比例
（%）
印度 OIL LIMITED 保证金 1,275,257.23 2-3 年 49.71
孙淑华 往来款 347,193.14 2-3 年 13.53
代缴保险 保险公积金等 314,824.77 1 年以内 12.27
24
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
占其他应收账款净
债务人名称 款项性质 账面净额 账龄 值合计的比例
（%）
中国石化国际事业有
保证金 155,168.16 1 年以内 6.05
限公司华南招标中心
安徽省招标集团股份
投标保证金 55,200.00 1 年以内 2.15
有限公司
合计 2,147,643.30 83.71
6. 存货
2020 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 24,364,036.84 24,364,036.84
自制半成品及在产品 1,559,691.07 1,559,691.07
库存商品 22,213,135.13 10,004,909.88 12,208,225.25
其他 407.00 407.00
合计 48,137,270.04 10,004,909.88 38,132,360.16
（续表）
2019 年 12 月 31 日
项目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,153,661.65 32,153,661.65
自制半成品及在产品 7,097,235.35 7,097,235.35
库存商品（产成品） 22,642,799.04 10,004,909.88 12,637,889.16
其他 407.00 407.00
合计 61,894,103.04 10,004,909.88 51,889,193.16
7. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
2019 年 12 月 2020 年 12 月
项目 本年增加 本年减少
31 日 31 日
对子公司投资 1,200,000.00 1,200,000.00
对联营企业投资 12,900,000.00 12,900,000.00
小计 14,100,000.00 14,100,000.00
25
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（2）长期股权投资明细
本年增减变动
减值准
2019 年 12 月 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 2020 年 12 月
被投资单位 投资成本 追加 减少 其 备年末
31 日 认的投资 合收益 权益 现金股利 减值 31 日
投资 投资 他 余额
损益 调整 变动 或利润 准备
一、子企业 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
乌恰胜动燃气发
500,000.00 500,000.00 500,000.00
电有限公司
桃源县宝胜农村
面源污染综合利 700,000.00 700,000.00 700,000.00
用有限公司
二、联营企业 12,900,000.00 12,900,000.00 12,900,000.00
宿州顺祥煤层气
综合利用有限责 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
任公司
云南广能新能源
5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
有限公司
贵州盘江胜动装
4,900,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00
备制造有限公司
合计 14,100,000.00 14,100,000.00
26
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
8. 固定资产
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
固定资产 80,997,312.23 88,395,329.89
固定资产清理
合计 80,997,312.23 88,395,329.89
固定资产情况
项目 2019 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2020 年 12 月 31 日
账面原值合计 225,585,387.81 52,212.39 35,550,847.98 190,086,752.22
房屋及建筑物 84,439,756.72 4,018,688.55 80,421,068.17
机器设备 134,061,067.34 52,212.39 31,532,159.43 102,581,120.30
运输工具 4,597,141.90 4,597,141.90
电子设备 2,487,421.85 2,487,421.85
累计折旧合计 131,795,476.91 7,450,230.05 33,319,376.17 105,926,330.79
房屋及建筑物 31,199,494.01 2,011,603.68 3,638,175.60 29,572,922.09
机器设备 94,727,733.49 5,169,743.90 29,681,200.57 70,216,276.82
运输工具 3,711,787.55 241,280.78 3,953,068.33
电子设备 2,156,461.86 27,601.69 2,184,063.55
固定资产账面净值合计 93,789,910.90 84,160,421.43
房屋及建筑物 53,240,262.71 50,848,146.08
机器设备 39,333,333.85 32,364,843.48
运输工具 885,354.35 644,073.57
电子设备 330,959.99 303,358.30
减值准备合计 3,163,109.20 3,163,109.20
房屋及建筑物 3,163,109.20 3,163,109.20
机器设备
运输工具
电子设备
固定资产账面价值合计 90,626,801.70 80,997,312.23
房屋及建筑物 50,077,153.51 47,685,036.88
机器设备 39,333,333.85 32,364,843.48
运输工具 885,354.35 644,073.57
电子设备 330,959.99 303,358.30
27
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
9. 在建工程
2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东七路南北厂区 153,981,818.89 153,981,818.89 153,899,818.89 153,899,818.89
电站工程 5,903,820.92 5,903,820.92 5,617,788.04 5,617,788.04
工程物资 3,109,162.56
合计 159,885,639.81 5,903,820.92 153,981,818.89 162,626,769.49 5,617,788.04 157,008,981.45
28
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
10. 无形资产
项目 2019年12月31日 本期增加额 本期减少额 2020年12月31日
原价合计 120,753,805.41 120,753,805.41
土地使用权 120,725,389.00 120,725,389.00
专利权 28,416.41 28,416.41
累计摊销额合计 21,007,317.44 2,412,142.80 23,419,460.24
土地使用权 21,002,344.64 2,409,301.20 23,411,645.84
专利权 4,972.80 2,841.60 7,814.40
无形资产减值准备合计
土地使用权
专利权
账面价值合计 99,746,487.97 97,334,345.17
土地使用权 99,723,044.36 97,313,743.16
专利权 23,443.61 20,602.01
11. 短期借款
借款类别 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
抵押借款 4,997,544.26 4,997,544.26
保证借款 315,457,840.71 361,506,391.69
合计 320,455,384.97 366,503,935.95
12. 应付票据
种类 2020年12月31日 2019 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 10,927,400.00
合计 10,927,400.00
13. 应付账款
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应付账款 391,081,670.13 423,515,577.65
合计 391,081,670.13 423,515,577.65
14.预收账款
29
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
预收账款 18,864,918.90 30,976,044.33
合计 18,864,918.90 30,976,044.33
15. 应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬分类
2019 年 12 月 31 2020 年 12 月 31
项目 本年增加 本年减少
日 日
短期薪酬 358,261,059.03 101,318,688.45 89,456,509.81 370,123,237.67
离职后福利-
4,844,585.00 4,844,585.00
设定提存计划
合计 363,105,644.03 101,318,688.45 89,456,509.81 374,967,822.67
（2）短期薪酬
2019 年 12 月 31 2020 年 12 月 31
项目 本年增加 本年减少
日 日
工资、奖金、津
6,682,907.00 65,069,292.32 54,191,696.38 17,560,502.94
贴和补贴
职工福利费 22,898,741.13 13,075,164.89 11,881,571.02 24,092,335.00
社会保险费 185,260,466.36 13,364,516.64 13,506,669.47 185,118,313.53
住房公积金 129,431,914.00 9,037,602.08 9,102,297.08 129,367,219.00
工会经费和职工
2,163.34 456,220.15 458,383.49
教育经费
职工差旅费等各
13,984,867.20 315,892.37 315,892.37 13,984,867.20
项费用
合计 358,261,059.03 101,318,688.45 89,456,509.81 370,123,237.67
（3）设定提存计划
2019 年 12 月 2020 年 12 月
项目 本年增加 本年减少
31 日 31 日
企业年金缴费 4,844,585.00 4,844,585.00
合计 4,844,585.00 4,844,585.00
16. 应交税费
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
增值税 22,522,338.00 22,090,126.39
个人所得税 1,831,425.87 1,894,556.74
城市维护建设税 2,427,412.73 2,131,230.71
30
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
房产税 2,154,266.07 2,001,950.81
土地使用税 184,467.12 136,132.16
印花税 276,399.50 276,443.52
教育费附加 1,702,944.49 1,505,359.07
水利建设专项收入 146,942.33 127,835.97
土地增值税 54,685,392.04 54,685,392.04
合计 85,931,588.15 84,849,027.41
17. 其他应付款
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
应付利息 92,389,989.69 92,389,989.69
应付股利
其他应付款 556,893,746.89 542,864,290.22
合计 649,283,736.58 635,254,279.91
17.1 应付利息情况
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息 39,862,503.22 39,862,503.22
短期借款应付利息 52,527,486.47 52,527,486.47
合计 92,389,989.69 92,389,989.69
17.2 其他应付款
按款项性质列示其他应付款项
款项性质 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
往来款 556,893,746.89 542,864,290.22
合计 556,893,746.89 542,864,290.22
18. 长期借款
借款类别 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
抵押借款 154,820,000.00 154,820,000.00
保证借款 75,780,000.00 75,780,000.00
合计 230,600,000.00 230,600,000.00
31
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
19. 长期应付款
2019 年 12 月 31 2020 年 12 月 31
项目 本年增加 本年减少
日 日
长期应付款项
专项应付款 173,508,368.60 173,508,368.60
合计 173,508,368.60 173,508,368.60
20. 预计负债
2019 年 12 月 31 2020 年 12 月 31
项目 本年增加 本年减少
日 日
对外担保 180,539,031.09 180,539,031.09
合计 180,539,031.09 180,539,031.09
21. 实收资本
2019 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
本年 本年
投资者名称 所占比 所占比
投资金额 增加 减少 投资金额
例(%) 例(%)
王志春 13,683,300.00 5.26 13,683,300.00 5.29
季魁玉 13,685,700.00 5.26 13,685,700.00 5.29
韩 冲 13,687,000.00 5.26 13,687,000.00 5.29
马千里 13,682,700.00 5.26 13,682,700.00 5.29
牟善祥 13,683,800.00 5.26 13,683,800.00 5.29
王汝春 13,680,000.00 5.26 13,680,000.00 5.29
王建华 13,684,700.00 5.26 13,684,700.00 5.29
田迎华 13,683,900.00 5.26 13,683,900.00 5.29
刘召敬 13,680,800.00 5.26 13,680,800.00 5.29
刘勇生 13,688,000.00 5.26 13,688,000.00 5.29
其他自然人股
123,160,100.00 47.40 1,085,000.00 2,568,238.72 121,676,861.28 47.10
东
合计 260,000,000.00 100.00 1,085,000.00 2,568,238.72 258,516,761.28 100.00
注：王志春、刘召敬等 19 人系代孙光普、安永青等 3164 人持有胜动集团的股权。
截至 2020 年 12 月 31 日，王志春持有的 1000 万公司股权处于冻结状态，2021 年 4 月 7
日冻结状态结束。
32
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
22. 资本公积
2019 年 12 月 31 2020 年 12 月 31
项目 本年增加 本年减少
日 日
资本溢价 2,450,593.24 2,450,593.24
其他资本公积 4,466,050.83 4,466,050.83
合计 6,916,644.07 6,916,644.07
23. 盈余公积
2019 年 12 月 31 2020 年 12 月
项目 本年增加 本年减少
日 31 日
法定盈余公积金 18,985,851.92 18,985,851.92
法定公益金 4,798,925.15 4,798,925.15
合计 23,784,777.07 23,784,777.07
24. 未分配利润
项目 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日
本年期初余额 -2,240,041,363.66 -2,044,825,285.96
本年增加 183,433,840.65 -195,216,077.70
其中：本年净利润转入 181,391,777.96 -194,090,324.90
其他调整因素 2,042,062.69 -1,125,752.80
本年减少
其中：本年提取盈余公积
本年提取一般风险准备
本年分配现金股利
本年年末余额 -2,056,607,523.01 -2,240,041,363.66
25. 营业收入、营业成本
2020 年度 2019 年度
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 226,962,147.96 193,925,656.54 551,971,374.99 585,239,632.91
合计 226,962,147.96 193,925,656.54 551,971,374.99 585,239,632.91
26. 销售费用
项目 2020 年度 2019 年度
职工薪酬 5,492,234.22 8,481,716.50
33
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2020 年度 2019 年度
运输费 1,483,833.59 1,661,936.05
差旅费 497,231.24 1,475,250.17
装卸费 487,029.64 230,560.00
业务经费 38,754.00 71,863.07
折旧费 73,938.62 68,363.45
修理费 218,826.00 124,330.65
促销费 101,128.70 114,206.92
咨询费 183,620.00 218,222.64
劳务费 528,337.00 213,056.48
易耗品 10,106.34 116,740.00
其他 287,298.61 550,780.38
合计 9,402,337.96 13,327,026.31
27. 管理费用
项目 2020 年度 2019 年度
职工薪酬 35,391,441.30 37,278,911.57
无形资产摊销 1,732,040.87 1,937,162.38
折旧费 928,308.59 1,201,070.01
修理费 362,027.53 430,503.62
业务招待费 1,510,895.81 5,134,847.47
差旅费 1,272,151.14 2,260,441.36
办公费 728,240.95 595,042.18
诉讼费 19,102.11 474,323.59
聘请中介机构费 556,061.59 403,295.01
咨询费 687,142.95 942,049.12
物业管理费 520,239.21 518,035.10
招投标费 68,807.55 108,142.44
交通运输费 448,065.23 482,748.96
低值易耗品摊销 101,168.65 170,643.45
技术服务费 909,706.29 535,385.28
财产保险费用 45,548.67 28,885.25
研发费用 154,778.84 337,242.26
其他 2,260,945.54 3,511,763.38
34
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2020 年度 2019 年度
合计 47,696,672.82 56,350,492.43
28. 财务费用
项目 2020 年度 2019 年度
利息支出 3,977,833.02 38,356,404.95
减：利息收入 51,034.16 809,898.50
加：汇兑净损失 -9,452.60 -12,576.81
其他 819,633.87 2,712,184.83
合计 4,736,980.13 40,246,114.47
29. 其他收益
项目 2020 年度 2019 年度
代扣代缴个税手续费返还 68.87
合计 68.87
30. 资产减值损失
项目 2020 年度 2019 年度
坏账损失 -3,977,183.77 -40,343,878.02
固定资产减值损失 2,142,634.12 -960,056.05
工程物资减值损失 -797,694.64
在建工程减值损失 -286,032.88
合计 -2,120,582.53 -42,101,628.71
31. 营业外收入
项目 2020 年度 2019 年度
非流动资产毁损报废利得 92,041.14 22,825.84
与企业日常活动无关的政府补助 223,459,454.29 285,338.44
违约赔偿收入 3,600.00 5,600.00
无法支付的应付款项 1,497,865.41
债务重组利得 188,765.50
其他 593,384.80 154,785.81
合计 225,835,111.14 468,550.09
政府补助明细
35
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
项目 2020 年度 2019 年度
拆迁补偿 223,444,007.21
东营港经济开发区财政金融局资金补贴 15,447.08
合计 223,459,454.29
32. 营业外支出
项目 2020 年度 2019 年度
非流动资产毁损报废损失 12,295,209.41
罚款支出 52,611.23 124,583.29
预计重组损失 966,000.00 500,273.51
其他 493,344.87 749,793.90
合计 13,807,165.51 1,374,650.70
33. 所得税费用
项目 2020 年度 2019 年度
当期所得税费用 3,619.63 147,181.61
合计 3,619.63 147,181.61
七、 关联 方关系及其交 易
（一）关联方
截至 2020 年 12 月 31 日，本集团除纳入破产重整的 19 家公司外，其他关联方如
下：
36
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
账面投资成本
序号 名称 关联关系 股东名称 持股比例 企业状态
（万元）
胜利油田胜利动力机
1 贵州胜动能源工程技术有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 0.00 吊销
械集团有限公司
胜利油田胜利动力机
2 贵州上元节能科技有限责任公司 未裁定破产重整的控股子公司 80% 0.00 存续
械集团有限公司
张掖市新生态农业科技开发有限 胜利油田胜利动力机
3 持股 11% 11% 0.00 存续
责任公司 械集团有限公司
山东胜动新能源科技
4 贵州盘江胜动装备制造有限公司 持股 49% 49% 490.00 存续
有限公司
山东胜动能源工程有
5 水城县胜动新能源工程有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 0.00 存续
限公司
山东胜动能源工程有
6 桐梓县胜动新能源工程有限公司 持股 25% 25% 0.00 存续
限公司
东营胜动建设工程有
7 东营胜利迪亿钻采装备有限公司 持股 40% 40% 0.00 吊销
限责任公司
宿州淮胜煤层气综合利用有限公 东营胜动建设工程有
8 持股 30% 30% 0.00 吊销
司 限责任公司
宿州顺祥煤层气综合利用有限责 东营胜动建设工程有
9 持股 19.41748% 19.41748% 300.00 存续
任公司 限责任公司
山东胜动燃气综合利
10 沙雅胜动新能源有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 0.00 存续
用有限责任公司
山东胜动燃气综合利
11 贵州胜动新能源技术有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 0.00 存续
用有限责任公司
山东胜动燃气综合利
12 乌恰胜动燃气发电有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 50.00 存续
用有限责任公司
37
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
山东胜动燃气综合利
13 新疆胜动新能源有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 0.00 存续
用有限责任公司
桃源县宝胜农村面源污染综合利 山东胜动燃气综合利
14 未裁定破产重整的控股子公司 70% 70.00 存续
用有限公司 用有限责任公司
山东胜动燃气综合利
15 山西胜动郭庄新能源有限公司 未裁定破产重整的控股子公司 100% 0.00 存续
用有限责任公司
未裁定破产重整的控股子公司 胜利油田胜利动力机
16 云南广能新能源有限公司 25% 500.00 存续
持股 25% 械集团有限公司
注：1、经工商查询，胜利油田胜利动力机械集团有限公司持有贵州上元节能科技有限责任公司 80%股权来自于吴志伟股权转让，实缴资本 800 万
元，但胜利油田胜利动力机械集团有限公司账面未记录投资成本金额。
2、经工商查询，东营胜动建设工程有限责任公司持有宿州淮胜煤层气综合利用有限公司 30%股权，实缴资本 450 万元，目前两公司均已被吊
销。
3、经工商查询，贵州上元节能科技有限责任公司持有云南广能新能源有限公司 25%股权，实缴资本 500 万元，但该投资记录在胜利油田胜利
动力机械集团有限公司账面，主要系贵州上元节能科技有限责任公司以持有云南广能新能源有限公司 25%股权抵偿对胜利油田胜利动力机械集团
有限公司欠款的原因，尚未进行工商变更。
38
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（二）关联方交易
销售商品
关联方名称 2020 年度 2019 年度
贵州盘江胜动装备制造有限公司 226,286.00
贵州胜动能源工程技术有限公司 3,640,497.55 1,743,451.34
沙雅胜动新能源有限公司 2,295,058.15 736,969.64
山西胜动郭庄新能源有限公司 1,665,311.51 2,921,794.53
新疆胜动新能源有限公司 6,510,052.95 9,748,485.58
合计 14,110,920.16 15,376,987.09
（三）关联方往来余额
1. 关联方应收账款
关联方名称 2020 年 12 月 31 日
贵州胜动新能源技术有限公司 6,369,251.19
山西胜动郭庄新能源有限公司 5,142,405.31
合计 11,511,656.50
2.关联方应付账款
关联方名称 2020 年 12 月 31 日
山西胜动郭庄新能源有限公司 16,000,000.00
沙雅胜动新能源有限公司 10,000,000.00
贵州胜动新能源技术有限公司 30,000,000.00
桃源县宝胜农村面源污染综合利用有限公司 2,800,000.00
合计 58,800,000.00
3.关联方预收账款
关联方名称 2020 年 12 月 31 日
新疆胜动新能源有限公司 11,000,000.00
合计 11,000,000.00
一、 或有 事项
（一）截至 2020 年 12 月 31 日，本集团为其他单位提供担保情况
39
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
被担保单位 担保类型 担保金额 担保期限 担保单位 备注
一、对集团内部担保
贷款担保 16,920,000.00 2015.05.—2018.05 胜动燃气 逾期
贷款担保 42,300,000.00 2015.06—2018.05 胜动燃气 逾期
贷款担保 48,780,000.00 2018.12—2020.12 胜动燃气 逾期
胜利油田胜利动力机械集
贷款担保 65,000,000.00 2018.09—2019.09 胜动燃气 逾期
团有限公司
贷款担保 30,000,000.00 2018.05—2019.05 胜动燃气 逾期
贷款担保 105,000,000.00 2018.08—2019.08 胜动燃气 逾期
贷款担保 40,000,000.00 2018.09—2019.03 胜动燃气 逾期
山东胜动燃气综合利用有
贷款担保 19,570,000.00 2020.01—2020.12 集团 逾期
限责任公司
二、对集团外部担保
山东蓝海股份有限公司
贷款担保 20,000,000.00 2020.07—2021.07 胜动燃气 正常
（暗保）
山东蓝海股份有限公司
贷款担保 80,000,000.00 2018.09—2021.09 胜动燃气 正常
（暗保）
山东蓝海股份有限公司
贷款担保 40,000,000.00 2018.10—2021.10 胜动燃气 正常
（暗保）
山东海科化工集团有限公
贷款担保 28,000,000.00 2018.11—2021.11 胜动燃气 正常
司
胜利油田孚瑞特石油装备
贷款担保 40,000,000.00 2018.12—2019.12 胜动燃气 逾期
有限责任公司
胜利油田孚瑞特石油装备
贷款担保 29,500,000.00 2018.12—2019.02 胜动燃气 逾期
有限责任公司
胜利油田孚瑞特石油装备
贷款担保 10,000,000.00 2018.08—2019.08 胜动燃气 逾期
有限责任公司
胜利油田孚瑞特石油装备
贷款担保 28,000,000.00 2019.05—2020.04 胜动燃气 逾期
有限责任公司
胜利油田孚瑞特石油装备
贷款担保 22,000,000.00 2018.09—2019.09 胜动燃气 逾期
有限责任公司
胜利油田孚瑞特石油装备
贷款担保 16,100,000.00 2018.12—2019.11 胜动燃气 逾期
有限责任公司
山东蓝海股份有限公司 贷款担保 80,000,000.00 2018.09—2021.09 胜动燃气 正常
山东蓝海股份有限公司 贷款担保 40,000,000.00 2018.10—2021.10 胜动燃气 正常
山东蓝海股份有限公司 贷款担保 9,800,000.00 2018.09—2019.09 胜动燃气 续贷
山东蓝海生态农业有限公
贷款担保 15,000,000.00 2018.05—2019.05 胜动燃气 续贷
司
山东蓝悦酒店用品加工有
贷款担保 5,000,000.00 2018.05—2019.05 胜动燃气 续贷
限公司
山东物华天宝农业科技股
贷款担保 10,000,000.00 — 胜动燃气 续贷
份有限公司
合计 840,970,000.00
（二）截至 2020 年 12 月 31 日，本集团未决诉讼、仲裁情况
40
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
1、2020 年未结诉讼案件
（1）东营恒科地基基础工程检测有限公司因技术合同纠纷，要求胜利油田胜利动力
机械集团有限公司：一、裁决被申请人向申请人支付检测费 105660 元及违约金和利息损
失 100342 元，共计 206002 元，并要求被申请人按照全国银行同业拆借中心公布的贷款
市场报价利率支付自起诉之日起至付清该款项之日止的利息；二、本案仲裁受理费、仲
裁处理费均由被申请人承担。2021 年 1 月 20 日下午十四时，经东营仲裁委员会审理。
公司于 2021 年 3 月 8 日收到仲裁裁决，裁决如下：一、被申请人于本裁决书送达之
日起十日内支付申请人检测费 105660 元、违约金 100342 元；二、驳回申请人的其他仲
裁请求。案件受理费、处理费 6985 元，由被申请人承担，申请人预交的案件受理费、处
理费不予退回，由被申请人于本裁决书送达之日起十日内一并支付给申请人。本裁决为
终局裁决，裁决书自作出之日起发生法律效力。2021 年 2 月 28 日。仲裁员：秦德镇。
（2）青岛鑫光正钢结构股份有限公司因买卖合同纠纷，要求山东胜动国际工程有限
公司：一、依法判令原、被告解除产品买卖合同；二、依法判令被告退还原告已支付的
9334005.67 元货款；被告向原告支付延期交货违约金 16130000.00*10%=1613000.00
元；被告向原告支付违约金 16130000.00*5%=806500.00 元；被告向原告支付迟延还款违
约金 6452000*0.01%*670=432284.00 元；被告向原告支付自 2020 年 1 月 10 日起至判决
生效之日止 2882005.67 元按银行同期贷款利率计算加利息。河口区人民法院已开庭。
公司收到民事调解书：（2020）鲁 0503 民初 1235 号，一、山东胜动国际工程有限
公司、胜利油田胜利动力机械集团有限公司确认截至被东营市中级人民法院裁定进入重
整 程 序 前 应 向 青 岛 鑫 光 正 钢 结 构 股 份 有 限 公 司 支 付 11653505.67 元 ， 其 中 本 金
9334005.67 元，违约金 2319500 元，青岛鑫光正钢结构股份有限公司放弃其他诉讼主
张；二、本案诉讼费 77138 元，减半收取 38569 元，由山东胜动国际工程有限公司、胜
利油田胜利动力机械集团有限公司承担；三、山东胜动国际工程有限公司、胜利油田胜
利动力机械集团有限公司就上述债务承担连带责任。双方当事人一直同意本和解协议自
双方在和解协议上签名或捺印后即具有法律效力。上述协议，不违反法律规定，本院予
以确认。
（3）田国梁、罗继河、孙书珍、刑长水、石世成因房屋买卖合同纠纷，要求胜利油
田胜利动力机械集团有限公司：2019 年因政府要求拆除涉案的商品楼，包括上述五人在
内的购房户提出异议，因胜动集团无力解决，故政府牵头协商解决购房中的问题，多次
协商未取得一致意见，上述五户现提出诉讼。案件进展：上述五个案件均在东营经济技
术开发区人民法院，均确定了开庭日期，代理人对包括田国梁在内的案件提出了管辖权
异议，法官的意见基本是管辖权异议成立，同意移送案件到东营区人民法院审理，现在
在等待法院管辖权异议裁定。
41
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
田国梁，东营区人民法院一审已判决，驳回诉讼请求。上诉后撤诉；罗继河，东营
区人民法院一审已判决，驳回诉讼请求。已上诉；孙书珍，东营区人民法院一审已判
决，驳回诉讼请求。未上诉；刑长水，东营区人民法院一审已判决，驳回诉讼请求。已
上诉；石世成，东营区人民法院一审已判决，驳回诉讼请求。上诉后撤诉。
2、2020 年一审后提起上诉，2021 年立案二审
（1）上诉人（原审被告）因票据追索权纠纷，要求被上诉人（原审原告）：谢宗
军；原审被告：潍坊华奥经贸公司；原审被告：冯成成；原审被告：胜利油田胜利动力
机械集团有限公司；原审第三人：王一福。
上诉请求：（1）撤销（2020）鲁 0591 民初 1831 号民事判决书，依法改判或发回重
审；（2）一、二审的诉讼费用由被上诉人承担。东营市中级人民法院，已于 2021 年 3
月 17 日按时开庭。
民事判决书：一、被告潍坊华傲经贸有限公司、被告冯成成、被告严昊于本判决生
效后十日内连带支付原告谢宗军涉案商业汇票票面金额 20 万元及不能兑付后产生的占用
资金利息（以 20 万元为基数，自 2017 年 11 月 16 日起至实际清偿之日止，按照年利率
8%计算）；二、驳回原告谢宗军的其他诉讼请求。如果未按照本判决指定的期间履行给
付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支
付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 5044 元，减半收取计 2522 元，由被告潍坊华
傲经贸有限公司、冯成成、吴昊连带负担并于本判决生效后十日内向本院缴纳。2020 年
11 月 4 日。
（2）上诉人（一审被告）：明拓集团铬业科技有限公司（以下简称为“明拓公
司”）因债权转让合同纠纷，要求被上诉人（一审原告）：金乡县建军精工机械配件厂
（以下简称为“建军配件”）被上诉人（一审第三人）：胜利油田胜利动力机械集团有
限公司（以下简称为“胜动公司”）
上诉请求：1、请求二审法院依法撤销九原区人民法院作出的（2020）内 0207 民初
2038 号民事判决，依法改判并驳回被上诉人建军配件的全部诉讼请求；2、一、二审案
件受理费由被上诉人承担。公司已于 2021 年 3 月 10 日寄送答辩状及授权委托材料，内
蒙古自治区包头市中级人民法院，于 2021 年 3 月 12 日签收。
公司于 2021 年 4 月 12 日收到内蒙古包头市中级人民法院（2021）内 02 民终 108
号：明拓公司的上诉请求不能成立，应予驳回；一审判决认定事实清楚，适用法律正
确，应予维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项之
规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 20100 元，由上诉人明拓集团
铬业科技有限公司负担。时间：2021 年 4 月 6 日。
42
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
（3）上诉人：北京市恒盛瀚邦商贸有限公司因买卖合同纠纷，要求被上诉人：山东
胜利油田胜利动力机械集团有限公司
履行（2021）京 03 民终 6897 号：民事调解书：一、北京恒盛瀚邦商贸有限公司于
2021 年 6 月 30 日前给付给胜利油田胜利动力机械集团有限公司调解款 29000 元，于
2021 年 7 月 31 日前给付胜利油田胜利动力机械集团有限公司调解款 300000 元，以上共
计 590000 元；二、如北京恒盛瀚邦商贸有限公司未按照本调解协议第一项按时、足额履
行金钱给付义务，双方均同意按照（2019）京 0105 民初 26753 号判决书内容执行，即：
北京恒盛瀚邦商贸有限公司立即给付胜利油田胜利动力机械集团有限公司货款 870000
元，并以 290000 元为基数，按照日万分之一的标准给付胜利油田胜利动力机械集团有限
公司自 2017 年 9 月 1 日起至实际给付之日止的违约金，以 58000 元为基数，按照日万分
之一的标准给付胜利油田胜利动力机械集团有限公司自 2018 年 3 月 31 日起至实际给付
之日止的违约金；本调解协议履行完毕后，双方就本案再无其他争议；四、一审案件受
理费 16494 元，由北京恒盛瀚邦商贸有限公司负担（胜利油田胜利动力机械集团有限公
司已交纳，北京恒盛瀚邦商贸有限公司于 2021 年 7 月 31 日前给付胜利油田胜利动力机
械集团有限公司 16494 元）；二审案件受理费 16494 元，减半收取 8247 元，由北京恒盛
瀚邦商贸有限公司负担（已交纳）。
公司已于 2021 年 4 月 21 日，4 月 22 日下午 18：30 向北京市第三中级人民法院寄
送相关材料。2021 年 5 月 27 日 9:00 在第 46 法庭进行谈话。已完结（2021）京 03 民终
6897 号民事调解书。
（4）上诉人：宝应协鑫沼气发电有限公司因买卖合同纠纷，要求被上诉人：山东胜
利油田胜利动力机械集团有限公司。
上诉请求：上诉人因买卖合同纠纷一案，不服宝应县人民法院 2020 年 7 月 22 日
（2019）苏 1023 民初 7036 号民事判决，现提出上诉。上诉请求：请求依法撤销原判
决，发回原审法院或依法查清事实后改判。
公司授权委托材料已于 2021 年 4 月 26 日向扬州市中级人民法院寄出。
（5）上诉人（原审被告）：瑞牛宇特科技（北京）有限公司因买卖合同纠纷 山东
省东营市中级人民法院第十四审判庭（B 区四楼）隋美玲：0546-6387800，要求被上诉
人（原审原告）：胜利油田胜利动力机械集团有限公司。
上诉请求：1.请求贵院撤销东营区人民法院作出的（2020）鲁 0502 民初 2198 号民
事判决书，依法改判驳回上诉人的诉讼请求。2.本案一审、二审案件受理费由被上诉人
承担。
43
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
案件将于 2021 年 5 月 13 日，在东营市中级人民法院开庭审理。
（6）上诉人（原审原告）：金乡县建军精工机械配件厂因债权转让合同纠纷，要求
被上诉人（原审被告）：贵州玺丰新能源投资有限公司；原审第三人：胜利油田胜利动
力机械有限公司。
诉讼请求：撤销原审判决，依法改判支持上诉人一审诉讼请求。上诉人（原审原
告），一审判决：驳回原告金乡县建军机械配件厂的诉讼请求。案件受理费 46800 元，
减半收取 23400 元，由原告金乡县建军精工机械配件厂负担。
案件已于 2021 年 2 月 5 日贵州省毕节市中级人民法院立案审理。上诉人金乡县建军
精工机械配件厂的上诉请求不能成立，本院不予支持。原审认定基本事实清楚，判决结
果正确，依法应予维持。据此，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一
款第（一）项之规定，判决如下：驳回上诉，维持原判。二审案件受理费 46800 元，由
上诉人金乡县建军精工机械配件厂负担。本判决为终审判决。2021 年 4 月 27 日。
除上述或有事项外，本集团无需披露的其它重大或有事项。
二、 其他 重要事项
1、胜动集团等 19 家公司破产重整情况
山东省东营市中级人民法院根据东营特福朗国际贸易有限公司的重整申请，已于
2020 年 11 月 26 日经“(2020)鲁 05 破申 16 号”《山东省东营市中级人民法院民事裁定
书》裁定，宣告山东胜动燃气综合利用有限责任公司破产重整。
山东省东营市中级人民法院根据东营晨辉机械制造有限公司的重整申请，已于 2020
年 12 月 24 日经“(2020)鲁 05 破申 17 号”《山东省东营市中级人民法院民事裁定书》
裁定，宣告胜利油田胜利动力机械集团有限公司破产重整。
山东省东营市中级人民法院根据胜利油田胜利动力机械集团有限公司管理人、山东
胜动燃气综合利用有限责任公司管理人的重整申请，已于 2021 年 1 月 26 日经“(2021)
鲁 05 破申 3-19 号”《山东省东营市中级人民法院民事裁定书》裁定，宣告山东胜动新
能源科技有限公司、山东胜动国际工程有限公司、山东蓝动节能环保技术有限公司、山
东胜动石油机械有限公司、胜利油田胜利环海机械有限责任公司、山东胜动能源工程有
限公司、山东胜动环保设备有限公司、山东胜动机械配件销售有限公司、山东胜动机械
修理有限公司、山东胜动电气科技有限公司、东营胜动商务发展有限公司、东营市胜动
麦达隆餐饮有限公司、山东胜动凯莱房地产开发有限公司、东营胜动凯莱物业管理有限
44
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
公司、东营市布瑞特电气有限公司、东营胜动建设工程有限责任公司、东营市亚森机械
制造有限公司破产重整。
2021 年 3 月 1 日，胜动集团等 19 家公司管理人向东营市中级人民法院申请实质合
并重整，东营市中级人民法院于 2021 年 3 月 26 日作出（2021）鲁 05 破 1-17 号—民事
裁定书，裁定对胜动集团等 19 家公司进行实质合并重整。实质合并重整后，国浩律师
（济南）事务所和山东达洋律师事务所继续担任管理人，依法履行管理人职责。
2、胜动集团子公司及纳入破产重整子公司未足额出资
胜动集团直接对外投资子公司有 20 家，其中 3 家子公司未纳入本次破产重整；本次
纳入破产重整的子公司再对外投资 14 家公司，其中胜动物业纳入破产重整，其他 13 家
公司未纳入破产重整。
截至 2020 年 12 月 31 日，胜动集团直接投资的 20 家子公司相关认缴出资额为
39,355.74 万元，实缴出资 18,125.74 万元，未出资金额 21,230.00 万元；纳入破产重
整的子公司再对外投资的 14 家公司相关认缴出资额 9,095.00 万元，实缴出资 1,410.00
万元，未出资金额 7,685.00 万元。胜动集团直接对外投资及其子公司再对外投资认缴而
未实缴金额合计 28,915.00 万元。
3、 搬迁补偿款
胜动集团老厂区位于东营区北一路以南、西二路以西，占地约 346.2 亩。根据东营
市政府统一规划和集团发展需要，拟将厂区整体搬迁至市经济技术开发区。破产重整管
理人于 2021 年 3 月 4 日向东营市经济和信息化委员会申请拆迁补偿款 70,029,600.00
元。截至目前，相关拆迁补偿协议尚未签署，胜动集团也未搬迁。
4、 主营业务相关资质已到期
本集团主要涉及的阻火器资质、API 证书等关键生产资质的有效期已届满，目前尚
未续期或补充申请。相关资质系企业生产所必须的条件，如无法续期，将影响企业未来
的正常生产经营。
三、 资产 负债表日后事 项
水发燃气集团有限公司作为破产重整投资人，有意向收购胜动集团等 19 家破产重整
公司相关资产，目前正与破产重整管理人就相关收购事宜进行磋商。截至本报告出具
日，相关收购协议尚未签署。
除上述事项外，本集团无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
45
胜利油田胜利动力机械集团有限公司财务报表附注
2019 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
（本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示）
四、 财务 报表的批准
本集团财务报表已经批准报出。
胜利油田胜利动力机械集团有限公司
二○二一年十二月三日
46
