2018 年半年度报告
公司代码：603331 公司简称：百达精工
浙江百达精工股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人施小友、主管会计工作负责人易建辉及会计机构负责人（会计主管人员）陶玲燕
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
本报告第四节“经营情况的讨论与分析”已经详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者
注意投资风险。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节 重要事项........................................................................................................................... 16
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 27
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 27
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 29
第十节 财务报告........................................................................................................................... 29
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 120
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、百达精工 指 浙江百达精工股份有限公司
百达电器 指 台州市百达电器有限公司
百达热处理 指 台州市百达热处理有限公司
百达机械 指 台州市百达机械有限公司
铭峰投资 指 台州市铭峰投资合伙企业（有限合伙）
海立 指 包括上海日立、南昌海立等上海海立（集
团）股份有限公司旗下压缩机生产厂商
瑞智 指 包括 TCL 瑞智、瑞智精密、瑞智青岛等
瑞智控股股份有限公司旗下的压缩机生
产厂商
博世 指 罗伯特博世有限公司及其下属子公司
法雷奥 指 法雷奥集团（Valeo）
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
保荐机构 指 中泰证券股份有限公司
本报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江百达精工股份有限公司
公司的中文简称 百达精工
公司的外文名称 Zhejiang Baida Precision Manufacturing Corp.
公司的外文名称缩写 Baida Precision
公司的法定代表人 施小友
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 沈文萍 徐文
联系地址 浙江省台州市经中路908弄28号 台州市经中路908弄28号
电话 0576-89007163 0576-89007163
传真 0576-88488866 0576-88488860
电子信箱 Shangshb@baidapm.com ir@baidapm.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省台州市经中路908弄28号
公司注册地址的邮政编码 318000
公司办公地址 浙江省台州市经中路908弄28号
公司办公地址的邮政编码 318000
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公司网址 www.baidapm.com
电子信箱 ir@baidapm.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 上海证券交易所网站www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 百达精工 603331 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 402,678,255.21 347,331,467.26 15.93
归属于上市公司股东的净利润 40,398,284.50 35,940,894.93 12.40
归属于上市公司股东的扣除非经常性 36,034,010.79 35,603,460.76 1.21
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 19,588,413.07 -14,199,215.00 237.95
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 687,418,270.10 678,033,454.89 1.38
总资产 1,060,528,048.26 1,031,610,836.40 2.8
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.32 0.38 -15.79
稀释每股收益（元／股） 0.32 0.38 -15.79
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.28 0.37 -24.32
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.84 9.63 减少3.79个百分
点
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扣除非经常性损益后的加权平均净资 5.21 9.54 减少4.33个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
1. 营业收入同比增长 15.93%，主要系公司汽车零部件募投项目形成销售收入；
2. 归属于上市公司股东的净利润同比增长 12.40%，主要系本报告期公司营业收入稳定增长及利
用远期结汇工具提前锁定欧元汇率获正收益及公司对募集资金进行现金管理产生收益所致；
3. 经营活动产生的现金流量净额同比增长 237.95%，主要系票据贴现及收到税费返还；
4. 基本每股收益同比增长-15.79%，主要系首次公开发行股本增加所致；
5. 加权平均净资产收益率减少 3.79 个百分点，主要系首次公开发行股本增加所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 451,093.69
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 1,012,061.58
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损 1,705,841.94
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
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益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 2,389,143.16
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 13,476.92
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额 -6,143.84
所得税影响额 -1,201,199.74
合计 4,364,273.71
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）公司主要业务
公司主要从事各类压缩机零部件、汽车零部件的研发、制造和销售业务。产品包括压缩机核
心零部件——叶片、平衡块、十字环连接器等，以及汽车零部件——发电机爪极、制动卡钳活塞、
起动机系列（开关壳、静铁芯、动铁芯、减速轴）、传动系列（花键套、花键轴、套圈）、转向
系列（延长轴、轴叉）等。
公司拥有金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术，目前已成为国内主流旋转式压缩机
厂商（如美芝、凌达、海立等）的核心零部件供应商之一，是国内旋转式压缩机核心零部件之一
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——叶片的龙头企业。凭借上述核心技术，公司业务从压缩机零部件延伸至发展前景良好的汽车
零部件行业，目前重点发展汽车发电机爪极，及汽车制动、传动、转向系统相关的零部件，并已
形成批量供货，自 2016 年起在发电机爪极和制动卡钳活塞等核心产品上已呈现出较快增长态势。
（二）公司经营模式
1、采购模式：
公司自行采购原辅材料，建立了完善的供应链管理体系，研发中心根据客户的技术要求制定
原辅材料技术参数标准，采购部根据技术参数标准选择供应商，品质部对供应商进行评价，部分
原材料由客户指定供应商。
2、生产模式：
公司生产的压缩机零部件、汽车零部件均属于非标准化产品，公司根据客户订单、销售预测
及各类产品生产周期情况，建立了完善的生产管理体系。
压缩机零部件是公司于每年年初向下游厂商获取其全年预计产量信息，结合公司总体库存情
况制定全年生产计划。具体实践中，公司每月底综合考虑当前订单情况、产品库存情况和市场需
求变化情况安排下月生产计划，进行产品生产。
汽车零部件采用以“订单拉动式生产”为主的生产模式。汽车零部件生产分为新产品开发生
产和量产产品生产。
3、销售模式：
公司的销售方式主要为直销，直接与客户签订销售合同，框架合同原则上一年签订一次，在
框架合同条款下，客户如有需求则向公司下达订单。公司客户群分为国内、国外两类。公司压缩
机零部件业务销售以内销为主；汽车零部件业务以出口为主，产品面向全球市场。
（三）公司所处行业情况
1、压缩机行业情况
A、行业基本情况
公司生产的压缩机零部件配套的旋转式、涡旋式压缩机应用在以民用空调（家用空调及部分
商用空调）为主、以热泵热水器、除湿机、热泵干衣机等其他家用电器为辅的领域。但随着制冷
技术的不断进步，旋转式、涡旋式压缩机的应用有向大功率领域扩展的趋势。中国既是全球最大
的旋转式压缩机的市场，又是全球旋转式压缩机的最大生产国。根据产业在线数据统计，中国旋
转式压缩机产能占全球产能的 80%以上。2018 年上半年我国旋转式压缩机产、销总体呈现较快的
增长态势，销售数量达 1.01 亿台，同比增长 17.88%，我国涡旋式压缩机产量也呈现稳步增长的
态势，2018 年上半年产销保持平衡状态，销售数量 250.7 万台，同比增长 3.94%。
压缩机制造行业专业化分工趋势明显，压缩机核心零部件设备转型升级，核心零部件加工精
度极高，目前不少压缩机主机厂以压缩机的新品研发、装配，销售为主，将叶片以外的其余五大
件转移到核心供货商生产。
B、公司主要压缩机产品的行业竞争情况
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目前掌握叶片生产技术的企业数量较少，本公司、贵州西南工具（集团）有限公司、宁波甬
微集团有限公司等少数几家企业占领了我国叶片市场的大部分份额，行业集中度较高。目前掌握
平衡块生产技术的国内企业主要有以下几家：本公司、江门市正科金属制品有限公司、芜湖正科
精密机械制造有限公司、肇庆匹思通有限公司、广州大津电器制造有限公司等少数几家企业，占
领了我国平衡块市场的大部分份额，行业集中度较高。同时掌握精密铸造、锻造加工、冷挤加工
工艺的生产企业极少，本公司是其中之一。目前国内涡旋式压缩机零部件十字环连接器生产企业
除本公司外，还有上海晋拓金属制品有限公司、广州全德机械科技有限公司及福州钜全汽车配件
有限公司等。
2、汽车零部件的行业情况
A、行业基本情况
汽车零部件行业是汽车工业发展的基础。近年来，随着全球经济一体化、汽车产业整车与零
部件分工明细化，汽车零部件在汽车工业产业中的地位越来越重要。汽车整车的零部件数量大约
为 3 万个，主要包括发动机系统、车身系统、底盘系统、电气设备与通用件五大部分。
本公司生产的汽车零部件包括发动机系统的起动机、底盘系统的传动、转向和制动、电气设
备的发电机等零部件。
B、公司生产的汽车零部件行业发展及竞争情况
随着人们对汽车使用性能日益注重，汽车上的电子控制装置和用电设备相应增加，提高发电
机的输出功率成为汽车发电机的一个重要发展方向。爪极发电机是现代汽车上使用的交流发电机
的主要形式，因其转子磁极成爪状而得名。
作为汽车发电机上的重要构件，发电机爪极的传统制造工艺被先进的精锻工艺所替代，加之
爪极的品种繁多，尺寸精度和内在质量要求比较高，制造难度较大，我国使用精锻工艺制造爪极
起步较晚，目前使用该技术生产汽车发电机爪极的企业数量很少，以江苏龙城精锻有限公司为代
表，集中度较高，未来发展前景较为广阔。
汽车制动卡钳活塞是汽车制动系统中的主要安全部件之一。随着车辆性能的不断提高，车速
不断提升，汽车制动系统的发展由鼓式制动器逐渐发展为盘式制动器，现代汽车对于机械控制电
子化的运用已经越来越广泛，汽车制动系统也逐渐向电子化控制靠拢，电子驻车控制系统的发展
由 IPB 升级为业内领先 EPB 技术，展现给我们的就是取代传统拉杆手刹的电子手刹按钮，比传统
的拉杆手刹更安全，重量轻、制动效能高的制动卡钳将被越来越广泛地应用于轿车、商用车上，
未来发展前景较为广阔。
此外，庞大的汽车保有量将给汽车维修市场带来持续且较大的零部件更新需求。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
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三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
公司是专业从事金属成型和精密制造的企业，以压缩机核心零部件、汽车零部件的研发、设
计、生产与销售为主业，始终围绕“以客户为中心、以创新求发展”的经营宗旨，大力推进技术
创新、管理创新；不断改善生产工艺，提升产品性能；不断开发新产品，逐步完善产品结构，实
现全面可持续发展。2018 年上半年度公司实现营业收入 4.03 亿元，同比增长 15.93%；净利润 0.41
亿元，同比增长 15.20%。公司具有以下优势：
1、客户资源优势
公司拥有先进的金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术，健全的质量管理体系及卓越
的运营管理团队，与美芝、凌达、海立、三菱、松下、大金、瑞智、三洋、三星、LG、法雷奥、
TRW、日立汽车、万向、博世、TKP 等国内外知名的压缩机零部件及汽车零部件生产企业建立了战
略合作关系。
2、技术工艺优势
公司已于 2009 年被评为浙江省高新技术企业。目前所使用的技术均为公司所拥有，这些技术
在叶片、平衡块、十字环连接器等制造领域处于国内外先进水平。截至报告期末公司拥有先进的
金属成形、精密加工、热处理工艺等核心技术，主要包括了 16 项发明专利和 30 项实用新型专利，
其中报告期内新增 4 项发明专利和 6 项实用新型专利。其中工艺革新方面：“气体氮化替代液体
氮化表面处理”、“精密冷锻替代机加工工艺”等，新材料研发方面：“不锈钢替代高速钢”、
“高锰钢替代铜合金”等，能够改善环境影响、提高生产效率、降低生产成本，从而提高公司市
场竞争力。
3、产品质量优势
公司自成立以来始终高度重视产品质量体系管理，目前已建立了完善的质量管理体系，并且
通过了 ISO9001、ISO14001 和 IATF16949 质量管理体系认证。公司拥有一支卓越的质量运营管理
团队，从研发、生产、销售到服务都在质量体系管理下有效运行，明确规定了产品全过程的质量
控制流程及标准，并实时针对特殊客户的质量控制体系要求，通过内部、外部审核，不断完善公
司质量管理体系，提升产品质量控制水平。公司的检测中心根据市场最新技术要求和产品实际情
况配置了先进和高精度的检测设备，满足产品的各项技术指标，并得到客户的嘉奖。
4、规模优势
多年以来，随着公司生产规模不断扩大，供货能力持续增强，已成为行业内规模最大的压缩
机零部件叶片、平衡块生产商之一，其中公司 2017 年叶片销量 74,348,923 片，同比增长 35.62%；
2017 年平衡块销量 70,597,128 件，同比增长 13.48%。
5、快速供货保障优势
公司产品下游应用领域跨家用电力器具行业和汽车零部件行业，该等行业对于零部件供应商
的快速供货能力要求较高。公司拥有一支卓越的运营管理团队和经验丰富的制造团队、先进模具
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开发设计能力、完善的质量管理体系和供应链管理体系、成熟的生产技术和自动化程度较高的生
产装备，大大缩短了生产制造周期，并凭借公司所处区域便捷的物流网络，确保稳定生产及快速
供货。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年公司抓住下游压缩机市场需求旺盛的机会，以及公司汽车零部件募投项目产能
释放，不断开发新产品和新客户，努力开拓国内外市场， 2018 年上半年，公司实现营业收入
402,678,255.21 元，同比增长 15.93%；实现归属母公司净利润 40,398,284.50 元，同比增长 12.40%。
1、公司战略明确，稳步发展压缩机零部件业务的同时，大力发展汽车零部件业务
2018 年 1-6 月份，公司压缩机零部件业务实现销售收入 23,041.07 万元，同比增长 3.69%。
公司汽车零部件实现销售收入 15,106.57 万元，同比增长 37.72%，占主营业务收入比为 38.21%，
同比提高 6.34 个百分点， 为公司后续增长提供新动力。公司已与法雷奥、TRW、蒂森克虏伯、日
立汽车、万向、博世、TKP 等国内外知名的汽车零部件生产企业建立了战略合作关系，其中法雷
奥已成为公司主要客户,本报告期公司对法雷奥的营业收入为 10,015.37 万元，同比增长 52.31%。
2、公司稳步推进募投资金项目建设，截至 2018 年 6 月 30 日，公司募投项目资金共投入
12,768.62 万元。其中公司高效节能压缩机零部件技术升级及产业化扩建项目投入 4,950.52 万元，
投入进度为 39.29%，淘汰部分落后设备，提高自动化设备运用比例，有效降低人工成本，提高生
产效率及生产能力；百达电器公司年产 1,450 万件汽车零部件产业化扩建项目投入 7,818.10 万元，
投入进度为 73.4%，进一步扩大了汽车零部件生产能力，为公司业务拓展提供基础保障。
3、公司有序推进自投项目建设，截至 2018 年 6 月 30 日，“年产 500 万套高效节能空调压缩
机核心零部件活塞、气缸项目”共投入 2,606.59 万元，投入进度为 34.75%，进一步完善压缩机
零部件产品结构，扩大生产规模，促进公司提高综合盈利能力和可持续发展。截至本报告披露时，
“年产 100 万件 EPS 转向器电机壳”项目已完成行政备案，2018 年下半年将有序推进投入，丰富
公司汽车零部件产品种类，促进汽车零部件的产能释放，助力公司综合竞争力的提升。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 402,678,255.21 347,331,467.26 15.93
营业成本 292,349,511.55 249,513,138.75 17.17
销售费用 12,576,778.48 11,044,221.94 13.88
管理费用 36,595,282.78 30,265,260.76 20.92
财务费用 9,446,188.35 8,925,942.09 5.83
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2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 19,588,413.07 -14,199,215.00 237.95
投资活动产生的现金流量净额 -31,664,844.36 -16,517,716.98 -91.7
筹资活动产生的现金流量净额 30,220,715.04 301,744,952.38 -89.98
研发支出 15,571,653.46 11,331,990.68 37.41
营业收入变动原因说明:主要系公司汽车零部件销售收入快速增长
营业成本变动原因说明:营业收入增长导致成本相应增加
销售费用变动原因说明:主要系销量增加导致包装和运杂费增加
管理费用变动原因说明:主要系研发投入所致
财务费用变动原因说明:主要系票据贴现利息增加
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系票据贴现及收到税费返还
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购置和预付生产设备采购款增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系首次公开发行股票在上年同期收到募集资金
所致
研发支出变动原因说明:主要系公司加大对研发项目的投入
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系结构性存
货币资金 101,979,789.91 9.62% 72,433,785.16 7.02% 40.79% 款及信用证保证
金增加所致
主要系票据贴现
应收票据 75,066,608.96 7.08% 95,740,528.45 9.28% -21.59%
所致
主要系预付生产
预付款项 13,777,410.94 1.30% 9,319,344.12 0.90% 47.84%
设备采购款增加
主要系市场需求
存货 167,284,466.49 15.77% 154,250,014.27 14.95% 8.45%
增加所致
主要募集资金现
其他流动资产 64,850,052.68 6.11% 103,815,803.08 10.06% -37.53% 金管理规模下降
所致
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2018 年半年度报告
流动资产合计 637,405,048.10 60.10% 648,883,065.55 62.90% -1.77%
主要系募投项目、
在建工程 68,235,047.72 6.43% 35,375,779.54 3.43% 92.89%
自建项目增加
主要系租入厂房
长期待摊费用 1,887,166.71 0.18% 2,426,357.43 0.24% -22.22%
装修费摊销减少
主要系预付软件
其他非流动资产 2,660,726.89 0.25% 1,450,000.00 0.14% 83.50%
费增加
非流动资产合计 423,123,000.16 39.90% 382,727,770.85 37.10% 10.55%
资产总计 1,060,528,048.26 100.00% 1,031,610,836.40 100.00% 2.80%
主要系流动资金
短期借款 262,573,705.83 24.76% 240,184,268.23 23.28% 9.32%
借款增加所致
主要系应付票据
应付票据 5,636,440.00 0.53% 626,000.00 0.06% 800.39%
开具增加
主要系客户预付
预收款项 677,590.62 0.06% 308,351.30 0.03% 119.75%
款增加
主要系税收政策
调整、设备投入增
应交税费 4,169,507.65 0.39% 9,338,427.65 0.91% -55.35%
加抵扣增值税所
致
主要系应付费用
其他应付款 3,095,428.12 0.29% 4,999,068.14 0.48% -38.08%
减少所致
流动负债合计 361,881,123.70 34.12% 342,052,662.29 33.16% 5.80%
非流动负债合计 11,228,654.46 1.06% 8,439,454.03 0.82% 33.05%
负债合计 373,109,778.16 35.18% 350,492,116.32 33.98% 6.45%
主要系收购百达
-100.00
少数股东权益 0.00% 3,085,265.19 0.30% 机械少数股东股
%
权所致
所有者权益合计 687,418,270.10 64.82% 681,118,720.08 66.02% 0.92%
负债和所有者权益总计 1,060,528,048.26 100.00% 1,031,610,836.40 100.00% 2.80%
其他说明
无
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
工程
其
累计 工程
他
投入
转入固定资
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 占预 资金来源
产
减 算比 进度
少 例 (%)
(%)
公司高效节能
压缩机零部件 108,120,000.0
13,264,957.26 18,452,989.09 504,273.50 31,213,672.85 28.87 28.87 募集资金
技术升级及产 0
业化扩建项目
百达电器公司
年产 1450 万件
89,930,000.00 9,855,795.87 7,712,571.59 12,696,212.35 4,872,155.11 72.45 72.45 募集资金
汽车零部件产
业化扩建项目
公 司 年 产 500
万套高效节能
空调压缩机核 75,000,000.00 5,519,042.10 20,546,873.13 0 26,065,915.23 34.75 34.75 自有资金
心零部件活塞、
气缸项目
百达机械公司
年产 2000 万件
高精密平衡块、 23,000,000.00 168,824.79 132,918.50 263,381.23 38,362.06 95.47 95.47 自有资金
400 万件汽车尾
气连接套项目
公司及控股子
6,567,159.52 6,880,884.36 7,403,101.41 6,044,942.47 自有资金
公司零星工程
小 计 35,375,779.54 53,726,236.67 20,866,968.49 68,235,047.72
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
注册资 营业利 净利
主要产 持股比 总资产 净资产 营业收
公司名称 本 (万 润(万 润(万
品 例 (万元) (万元) 入(万元)
元) 元) 元)
台州市百 家用电
达电器有 器、汽车 20953.32 100.00% 42935.65 22331.97 16602.15 1238.92 919.99
限公司 配件等
台州市百
达热处理 加工费 1300 100.00% 8621.41 4635.42 3907.35 636.6 475.2
有限公司
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2018 年半年度报告
台州市百 平衡块、
达机械有 五金机 2000 100.00% 4624.93 1044.13 3578.49 204.01 162.62
限公司 械产品
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
（一）原材料价格波动导致毛利率下滑的风险
公司产品的主要原材料为有色金属材料（铜棒、电解铜、黄铜板、铝合金棒、铝合金锭、锌
锭、锌合金锭、电解锰等）、钢材（高速钢、圆钢、盘钢、高锰钢（扁钢）、不锈钢）等。报告
期内，直接材料占主营业务成本的比重在 40%以上，因此公司所使用的有色金属材料、钢材的价
格波动对公司盈利能力有较大的影响。
（二）客户相对集中风险
公司主要产品为压缩机零部件、汽车零部件，相应的下游客户主要为压缩机厂商及汽车零部
件一级供应商，该等行业的寡头竞争格局造成了公司客户的相对集中。
（三）市场竞争风险
经过多年发展，我国压缩机零部件和汽车零部件行业集中度日趋提高，行业内已形成一批规
模化生产的领先企业，互相之间的竞争成为行业主流，随着竞争加剧，产品价格存在一定下滑的
可能。未来，行业较具规模的企业还将利用自身优势进一步扩大产能，围绕成本控制、新产品研
发、客户资源开拓、品牌进一步塑造等方面展开激烈竞争。公司若不能紧跟行业步伐、有效调整
经营战略，将面临市场发展空间遭受挤压进而导致业绩下滑的风险。此外，宏观经济环境的变化
也会对公司业务收入造成一定影响。
（四）人力成本上升风险
随着我国经济的快速发展，生活成本的上升，国家用工制度的不断规范和完善，社会平均收
入逐年递增，企业员工工资水平和福利性支出逐年上升。
（五）技术开发风险
公司所处的压缩机和汽车的核心部件行业，其技术开发必须与下游主机厂的研发工作相适应。
面对不同下游客户在主机技术研发方面多样化的需求，在竞争对手的追赶下，公司提升自主研发
能力显得尤为重要。
（六）汇率变化风险
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2018 年半年度报告
公司部分产品出口外销，分别用美元或欧元结算，随着外销金额的增长，美元和欧元汇率的
变动会给公司带来一定的业绩波动风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2018 年第一次临时股 2018 年 1 月 26 日 上海证券交易所网站 2018 年 1 月 27 日
东大会 www.sse.com.cn
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 15 日 上海证券交易所网站 2018 年 5 月 16 日
www.sse.com.cn
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承诺 及 行应 时履
有
承诺背 承诺 承诺 时间 时 说明 行应
承诺方 履
景 类型 内容 及期 严 未完 说明
行
限 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
与股改
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相关的
承诺
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
与重大
资产重
组相关
的承诺
百达控股及施 股票
小友、阮吉林、 上市
自公司股票在证券交易所上市交
张启春和张启 交易
易之日起三十六个月内，不转让
股份限 斌、、史建伟、 之日 不适 不适
或者委托他人管理本公司持有的 是 是
售 阮卢安、铭峰 起三 用 用
公司股份，也不由公司回购该部
投资、魏成刚、 十六
分股份。
杨海平、邵伯 个月
明 内
公司
百达控股及施 所持股票在锁定期满后两年内减
上市
小友、阮吉林、 持的，其减持价格不低于发行价；
后 6
张启春和张启 公司上市后 6 个月内如公司股票
个月
股份限 斌、、史建伟、 连续 20 个交易日的收盘价均低于 不适 不适
内； 是 是
售 阮卢安、铭峰 发行价，或者上市后 6 个月期末 用 用
锁定
投资、魏成刚、 收盘价低于发行价，本公司（本
期满
杨海平、邵伯 人）股票的锁定期限自动延长至
后两
明 少 6 个月。
与首次 年
公开发 任职
在担任公司的董事、监事或高级
行相关 董事施小友、 期间
管理人员期间，每年转让的股份
的承诺 股份限 阮吉林、张启 及离 不适 不适
不超过其持有公司股份总数的百 是 是
售 春和张启斌及 职后 用 用
分之二十五。在离职后半年内，
监事史建伟 半年
不转让其持有的公司股份。
内
目前本公司（本人）及本公司（本
人）所控制的其他公司或企业未
从事或参与与百达精工股份相同
或相似的业务。本公司（本人）
控股股东百达 及本公司（本人）所控制的其他
控股及实际控 公司或企业与百达精工股份不存
解决同 不适 不适
制人施小友、 在同业竞争。本公司（本人）目 长期 是 是
业竞争 用 用
阮吉林、张启 前没有在中国境内任何地方或中
春、张启斌 国境外，直接或间接发展、经营
或协助经营或参与与公司业务存
在竞争的任何活动，亦没有在任
何与公司业务有直接或间接竞争
的公司或企业拥有任何权益（不
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2018 年半年度报告
论直接或间接）。本公司（本人）
将依法律、法规及公司的规定向
公司及有关机构或部门及时披露
与公司业务构成竞争或可能构成
竞争的任何业务或权益的详情，
直至本公司不再作为公司股东
（实际控制人）为止。
本公司（本人）将严格按照《公
司法》等法律法规以及股份公司
《公司章程》等有关规定行使股
东权利；在股东大会对有关涉及
本公司事项的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义务；杜绝
一切非法占用股份公司的资金、
资产的行为；在任何情况下，不
要求股份公司向本公司（本人）
控股股东百达
提供任何形式的担保；在双方的
控股及实际控
解决关 关联交易上，严格遵循市场原则， 不适 不适
制人施小友、 长期 是 是
联交易 尽量避免不必要的关联交易发 用 用
阮吉林、张启
生；对于无法避免或者有合理原
春、张启斌
因而发生的关联交易，将遵循市
场公正、公平、公开的原则，并
依法签订协议，履行合法程序，
按照股份公司《公司章程》、有
关法律法规和《上海证券交易所
股票上市规则》等有关规定履行
信息披露义务和办理有关审议程
序，保证不通过关联交易损害股
份公司及其他股东的合法权益。
本公司将在增持方案公告之日起
6 个月内实施增持计划，且合计增
持数量不少于公司股份总数的
2%。当触发启动股价稳定措施的
前提条件满足之日起 5 个交易日
内，如本公司未采取稳定股价的
具体措施，本公司将在公司股东
公司控股股东
大会及中国证监会指定报刊上公
百达控股及施
开说明未采取上述稳定股价措施 不适 不适
其他 小友、阮吉林、 长期 是 是
的具体原因并向公司股东和社会 用 用
张启春、张启
公众投资者道歉。当触发启动股
斌、阮卢安
价稳定措施的条件满足之日起 15
个交易日内本公司尚未启动有关
稳定股价的措施，或未履行上述
增持股份的承诺的，本公司不得
领取股价稳定措施条件满足之当
年现金分红，分红所得归公司所
有。
公司董事（独 本人将在增持方案公告之日起 6
不适 不适
其他 立董事除外）、 个月内实施增持计划，用于增持 长期 是 是
用 用
高级管理人员 公司股份的资金不低于上一年度
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自公司领取薪酬的 30%，并以其上
年度自公司领取薪酬的 60%为限。
当触发启动股价稳定措施的前提
条件满足之日起 15 个交易日内，
如本人未采取上述稳定股价的具
体措施，本人将在公司股东大会
及中国证监会指定报刊上公开说
明未采取上述稳定股价措施的具
体原因并向公司股东和社会公众
投资者道歉。当触发启动股价稳
定措施的条件满足之日起 20 个交
易日内本人尚未启动有关稳定股
价的措施，或未履行上述增持承
诺的，本人将以上一年度在公司
处领取薪酬的 50%作为罚款，罚款
归公司所有。
与再融
资相关
的承诺
与股权
激励相
关的承
诺
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
其他承
诺
其他承
诺
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）自公司改制以来一直作为公司审计机构，对公司生产经
营和财务状况有清晰的认识，同时具有较高的专业水平。为进一步加强对公司财务的审计监督以
及根据董事会审计委员会的意见及建议，经本公司 2018 年 5 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会
表决通过，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务审计机构，聘期一
年。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
交易价格
占同类交 关联
关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交易 易金额的 交易 市场
易定价 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 金额 比例 结算 价格
原则 异较大的
(%) 方式
原因
浙江杰 其他关 水电汽 水 市场价 5.50 33,568.96 100 转 5.50 开票产生
瀛金属 联人 等其他 格 账 的税收成
材料有 公用事 本
限公司 业费用
（购
买）
合计 / / 33,568.96 100 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
租
租
赁
赁 是
收
租 收 否 关
益
出租方 租赁方 租赁资 租赁资产涉 赁 益 关 联
租赁起始日 租赁终止日 对
名称 名称 产情况 及金额 收 确 联 关
公
益 定 交 系
司
依 易
影
据
响
厂 房
15,012 其
浙江杰
台州市 .00 平 他
瀛金属 不 不 不
百达机 方米； 2,415,500.0 是 关
材料有 2015-04-01 2020-03-31 适 适 适
械有限 空 地 0 联
限 公 用 用 用
公司 782.00 人
司
平 方
米。
租赁情况说明
百达机械于 2015 年 4 月 1 日起租赁浙江杰瀛金属材料有限公司位于台州市椒江区滨海工业区
创业路 22 号的厂房及空地，租赁期间，水、电费由浙江杰瀛金属材料有限公司代收代付。
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 担保是 关
担保 是否存 是否为
担保 方与 被担 担保 发生 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
起始 在反担 关联方
方 上市 保方 金额 日期 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
日 保 担保
公司 (协议 毕 系
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2018 年半年度报告
的关 签署
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 37,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 56,460,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 56,460,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.21
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 报告期内公司除对全资子公司百达电器提供担保外，没有
其他对外担保。
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
经核查，公司及下属子公司不属于环保局公示的重点排污单位。
2018 年上半年上市公司及其子公司主要污染物及特征污染物的名称、排放口数量和分布情况
和总量、超标排放情况、核定的排放总量情况如下：
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2018 年半年度报告
排
超
主要污 排 放
排 标
染物及 放 口 执行污染
公司或子公 放 核定的排放总 排
特征污 口 分 排放浓度 物排放标 排放总量
司名称 方 量 放
染物名 数 布 准
式 情
称 量 情
况
况
COD:4.24 吨/
污水综合
浙江百达精 厂 COD≤ COD:3.85 年（排环境
COD\氨 间 排放标准
工股份有限 1 界 500mg/L;氨 吨；氨氮： 量）；氨氮 0.85 无
氮 歇 （GB8978
公司 内 氮≤35mg/L 0.092 吨 吨/年（排环境
-1996）
量）
COD:5.358 吨/
污水综合
台州市百达 厂 COD≤ COD:4.85 年（排环境
COD\氨 间 排放标准
电器有限公 1 界 500mg/L;氨 吨；氨氮： 量）；氨氮 无
氮 歇 （GB8978
司 内 氮≤35mg/L 0.092 吨 0.593 吨/年
-1996）
（排环境量）
COD:1.713 吨/
污水综合 COD:0.86
台州市百达 厂 COD≤ 年（排环境
COD\氨 间 排放标准 7 吨；氨
热处理有限 1 界 500mg/L;氨 量）；氨氮 0.27 无
氮 歇 （GB8978 氮：0.21
公司 内 氮≤35mg/L 吨/年（排环境
-1996） 吨
量）
COD:0.31 吨/
污水综合
台州市百达 厂 COD≤ COD:0.3 年（排环境
COD\氨 间 排放标准
机械有限公 1 界 500mg/L;氨 吨；氨氮： 量）；氨氮 0.05 无
氮 歇 （GB8978
司 内 氮≤35mg/L 0.04 吨 吨/年（排环境
-1996）
量）
公司严格遵守相关环保法律法规，重视环境保护工作，自觉履行社会责任，强化环保设施管
理。2018 年上半年，公司进一步完善环境事故综合应急预案和现场应急预案及相关环境保护制度；
引进具有国际先进水平精密设备，提高产品加工精度的同时，降低了噪声、能耗以及减少了固体
废物的产生；提升改造生产线，做到生产线全密闭顶吸，污水管路全部走桥架；新建增加回调池
容积，确保有效容积达标排放；配置环境污染防治检测设备，配备专职日常检测分析人员，确保
公司环境污染防治设施的正常稳定运行。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 11,456
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
报告 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条
期内 股份 数量 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量
增减 状态
百达控股集团 0 48,000,000 37.72 48,000,000 0 境内非国有
无
有限公司 法人
施小友 0 11,245,500 8.84 11,245,500 无 0 境内自然人
张启春 0 8,925,000 7.01 8,925,000 无 0 境内自然人
25 / 120
2018 年半年度报告
阮吉林 0 7,395,500 5.81 7,395,500 无 0 境内自然人
张启斌 0 4,284,000 3.37 4,284,000 无 0 境内自然人
阮卢安 0 3,850,000 3.03 3,850,000 无 0 境内自然人
魏成刚 0 3,600,000 2.83 3,600,000 无 0 境内自然人
史建伟 0 2,700,000 2.12 2,700,000 质押 1,700,000 境内自然人
台州市铭峰投 0 2,200,000 1.73 2,200,000 0 境内非国有
资合伙企业（有 无 法人
限合伙）
杨海平 0 1,620,000 1.27 1,620,000 质押 900,000 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
毛林培 303,700 人民币普通 303,700
股
胡国良 303,000 人民币普通 303,000
股
林智 282,977 人民币普通 282,977
股
代学荣 169,500 人民币普通 169,500
股
黄素贤 150,700 人民币普通 150,700
股
林玮莹 150,000 人民币普通 150,000
股
王敬禹 140,000 人民币普通 140,000
股
严俊 133,900 人民币普通 133,900
股
王宇航 125,300 人民币普通 125,300
股
李宇平 124,900 人民币普通 124,900
股
上述股东关联关系或一 上述股东中，百达控股为公司控股股东，由实际制人施小友、阮吉林、张启
致行动的说明 春、张启斌共同控制，阮卢安为阮吉林儿子，视为实际控制人一致行动人，
张启斌为张启春之弟，铭峰投资是由张启斌控制的员工持股平台。除上述关
系外，股东之间不存在其他关联关系。
表决权恢复的优先股股 无
东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 百达控股集团有限公司 48,000,000 2020-07-05 0 首发限
售
26 / 120
2018 年半年度报告
2 施小友 11,245,500 2020-07-05 首发限
0
售
3 张启春 8,925,000 2020-07-05 0 首发限
售
4 阮吉林 7,395,500 2020-07-05 0 首发限
售
5 张启斌 4,284,000 2020-07-05 0 首发限
售
6 阮卢安 3,850,000 2020-07-05 0 首发限
售
7 魏成刚 3,600,000 2020-07-05 0 首发限
售
8 史建伟 2,700,000 2020-07-05 0 首发限
售
9 台州市铭峰投资合伙企业（有 2,200,000 2020-07-05 0 首发限
限合伙） 售
10 杨海平 1,620,000 2020-07-05 0 首发限
售
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，百达控股为公司控股股东，由实际制人施
小友、阮吉林、张启春、张启斌共同控制，阮卢安为阮
吉林儿子，视为实际控制人一致行动人，张启斌为张启
春之弟，铭峰投资是由张启斌控制的员工持股平台。除
上述关系外，股东之间不存在其他关联关系。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:万股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
施小友 董事 1,124.55 1,124.55 0 无
阮吉林 董事 739.55 739.55 0 无
张启春 董事 892.50 892.50 0 无
张启斌 董事 428.40 428.40 0 无
张华 独立董事 0.00 0.00 0 无
郑峰 独立董事 0.00 0.00 0 无
叶显根 独立董事 0.00 0.00 0 无
27 / 120
2018 年半年度报告
史建伟 监事 270.00 270.00 0 无
张黎 监事 0.00 0.00 0 无
陈朱乐 监事 0.00 0.00 0 无
阮利红 监事 0.00 0.00 0 无
沈文萍 高管 0.00 0.00 0 无
朴春德 高管 0.00 0.00 0 无
易建辉 高管 0.00 0.00 0 无
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
陈朱乐 监事 解任
阮利红 监事 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
陈朱乐女士因个人原因，提出辞去公司职工监事的职务，根据《公司法》等法律法规及公司
章程，辞职申请自送达监事会之日起生效。
2018 年 7 月 27 日，根据公司工会委员会出具的《浙江百达精工股份有限公司职工监事选举
结果》，同意选举职工阮利红女士担任浙江百达精工股份有限公司的第三届监事会职工代表监事，
任期与公司第三届监事会一致。
具体内容详见刊登在 2018 年 07 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、
《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上《关于职工监事变更的公告》（公告
编号： 2018-039）。
三、其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江百达精工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 101,979,789.91 72,433,785.16
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 1,671,904.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 75,066,608.96 95,740,528.45
应收账款 212,313,947.06 212,877,435.37
预付款项 13,777,410.94 9,319,344.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 460,868.06 446,155.10
买入返售金融资产
存货 167,284,466.49 154,250,014.27
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 64,850,052.68 103,815,803.08
流动资产合计 637,405,048.10 648,883,065.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 296,803,551.64 289,556,922.03
在建工程 68,235,047.72 35,375,779.54
工程物资
29 / 120
2018 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,185,423.92 47,902,151.46
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,887,166.71 2,426,357.43
递延所得税资产 6,351,083.28 6,016,560.39
其他非流动资产 2,660,726.89 1,450,000.00
非流动资产合计 423,123,000.16 382,727,770.85
资产总计 1,060,528,048.26 1,031,610,836.40
流动负债：
短期借款 262,573,705.83 240,184,268.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 257,400.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,636,440.00 626,000.00
应付账款 66,863,266.81 68,459,360.67
预收款项 677,590.62 308,351.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,280,360.90 17,832,652.90
应交税费 4,169,507.65 9,338,427.65
应付利息 327,423.77 304,533.40
应付股利
其他应付款 3,095,428.12 4,999,068.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 361,881,123.70 342,052,662.29
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,727,092.45 8,439,454.03
递延所得税负债 3,501,562.01
30 / 120
2018 年半年度报告
其他非流动负债
非流动负债合计 11,228,654.46 8,439,454.03
负债合计 373,109,778.16 350,492,116.32
所有者权益
股本 127,253,300.00 127,253,300.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 310,371,192.23 315,934,001.52
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 27,646,500.42 27,646,500.42
一般风险准备
未分配利润 222,147,277.45 207,199,652.95
归属于母公司所有者权益合计 687,418,270.10 678,033,454.89
少数股东权益 3,085,265.19
所有者权益合计 687,418,270.10 681,118,720.08
负债和所有者权益总计 1,060,528,048.26 1,031,610,836.40
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:浙江百达精工股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 76,052,590.00 51,217,270.38
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 51,295,725.12 84,107,225.14
应收账款 147,738,601.64 134,508,587.17
预付款项 7,077,598.26 3,436,419.46
应收利息
应收股利
其他应收款 58,018,203.16 89,655,580.37
存货 79,482,427.31 76,798,746.51
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 40,560,241.73 60,000,000.00
流动资产合计 460,225,387.22 499,723,829.03
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
31 / 120
2018 年半年度报告
长期股权投资 257,657,862.10 248,557,862.10
投资性房地产 842,805.81 898,642.29
固定资产 50,527,051.45 50,766,294.63
在建工程 58,147,536.35 19,326,358.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,495,586.72 9,725,980.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,929,681.84 1,874,953.37
其他非流动资产 2,170,828.91 1,450,000.00
非流动资产合计 380,771,353.18 332,600,091.26
资产总计 840,996,740.40 832,323,920.29
流动负债：
短期借款 121,000,000.00 115,316,713.33
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,321,090.16 33,920,664.71
预收款项 103,771.05
应付职工薪酬 8,787,647.50 8,149,789.00
应交税费 2,818,263.52 6,062,761.65
应付利息 158,989.17 130,271.63
应付股利
其他应付款 730,400.78 1,468,465.50
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 170,920,162.18 165,048,665.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,665,934.20 3,993,640.76
递延所得税负债 654,325.78
其他非流动负债
非流动负债合计 4,320,259.98 3,993,640.76
负债合计 175,240,422.16 169,042,306.58
所有者权益：
32 / 120
2018 年半年度报告
股本 127,253,300.00 127,253,300.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 325,467,281.84 325,467,281.84
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 24,056,103.19 24,056,103.19
未分配利润 188,979,633.21 186,504,928.68
所有者权益合计 665,756,318.24 663,281,613.71
负债和所有者权益总计 840,996,740.40 832,323,920.29
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 402,678,255.21 347,331,467.26
其中：营业收入 402,678,255.21 347,331,467.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 358,356,955.69 307,147,338.41
其中：营业成本 292,349,511.55 249,513,138.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,932,080.62 4,599,073.46
销售费用 12,576,778.48 11,044,221.94
管理费用 36,595,282.78 30,265,260.76
财务费用 9,446,188.35 8,925,942.09
资产减值损失 3,457,113.91 2,799,701.41
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 1,414,504.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 2,680,481.10
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填 550,874.75 -28,314.48
列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
其他收益 1,012,061.58 795,366.69
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2018 年半年度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,979,220.95 40,951,181.06
加：营业外收入 26,225.44 280,000.00
减：营业外支出 112,529.58 32,787.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,892,916.81 41,198,393.49
减：所得税费用 9,042,706.79 5,737,587.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,850,210.02 35,460,806.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 40,850,210.02 35,460,806.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 40,398,284.50 35,940,894.93
2.少数股东损益 451,925.52 -480,088.85
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 40,850,210.02 35,460,806.08
归属于母公司所有者的综合收益总额 40,398,284.50 35,940,894.93
归属于少数股东的综合收益总额 451,925.52 -480,088.85
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.32 0.38
（二）稀释每股收益(元/股) 0.32 0.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
34 / 120
2018 年半年度报告
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 232,746,890.77 224,080,946.08
减：营业成本 176,152,840.16 165,186,321.16
税金及附加 1,637,117.27 2,305,329.53
销售费用 5,198,179.44 5,139,326.66
管理费用 18,733,537.42 19,287,614.68
财务费用 2,152,883.18 2,818,023.53
资产减值损失 -972,562.12 -1,951,493.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,058,767.14
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
资产处置收益（损失以“－”号填列） 478,376.20 -13,203.63
其他收益 576,706.56 410,711.67
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 31,958,745.32 31,693,331.60
加：营业外收入 1,813.72
减：营业外支出 11,566.42 13,458.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,948,992.62 31,679,873.28
减：所得税费用 4,023,628.09 3,800,526.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,925,364.53 27,879,346.42
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 27,925,364.53 27,879,346.42
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,925,364.53 27,879,346.42
七、每股收益：
35 / 120
2018 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 375,994,656.62 307,736,958.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,613,080.24 5,438,510.77
收到其他与经营活动有关的现金 2,464,171.26 5,766,728.01
经营活动现金流入小计 391,071,908.12 318,942,197.51
购买商品、接受劳务支付的现金 220,362,057.91 203,963,542.33
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 87,937,104.16 74,746,918.18
支付的各项税费 30,754,311.41 29,569,310.66
支付其他与经营活动有关的现金 32,430,021.57 24,861,641.34
经营活动现金流出小计 371,483,495.05 333,141,412.51
经营活动产生的现金流量净额 19,588,413.07 -14,199,215.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 974,639.16
处置固定资产、无形资产和其他长 1,124,248.86 431,184.80
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 222,285,841.94 500,000.00
投资活动现金流入小计 224,384,729.96 931,184.80
36 / 120
2018 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长 65,369,574.32 17,448,901.78
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 181,580,000.00
投资活动现金流出小计 256,049,574.32 17,448,901.78
投资活动产生的现金流量净额 -31,664,844.36 -16,517,716.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 277,862,079.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 229,157,575.64 197,067,926.88
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 229,157,575.64 474,930,005.88
偿还债务支付的现金 167,215,175.72 166,520,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 31,721,684.88 6,434,130.39
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 230,923.11
筹资活动现金流出小计 198,936,860.60 173,185,053.50
筹资活动产生的现金流量净额 30,220,715.04 301,744,952.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 18,144,283.75 271,028,020.40
加：期初现金及现金等价物余额 42,120,785.16 22,013,811.10
六、期末现金及现金等价物余额 60,265,068.91 293,041,831.50
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 213,346,073.49 192,732,182.19
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,022,837.27 2,770,508.95
经营活动现金流入小计 214,368,910.76 195,502,691.14
购买商品、接受劳务支付的现金 129,556,802.89 138,406,314.14
支付给职工以及为职工支付的现金 35,883,703.76 31,919,723.77
支付的各项税费 18,375,385.22 21,545,997.23
支付其他与经营活动有关的现金 19,708,784.36 12,502,080.79
经营活动现金流出小计 203,524,676.23 204,374,115.93
37 / 120
2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 10,844,234.53 -8,871,424.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 622,011.17 47,485.23
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 222,499,721.75 97,500,000.00
投资活动现金流入小计 223,121,732.92 97,547,485.23
购建固定资产、无形资产和其他长 49,080,295.12 2,238,744.04
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 164,000,000.00 141,895,675.21
投资活动现金流出小计 222,180,295.12 144,134,419.25
投资活动产生的现金流量净额 941,437.80 -46,586,934.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 277,862,079.00
取得借款收到的现金 159,705,175.72 144,392,515.18
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 159,705,175.72 422,254,594.18
偿还债务支付的现金 129,205,175.72 91,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 27,880,352.71 2,597,823.48
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 230,923.11
筹资活动现金流出小计 157,085,528.43 94,628,746.59
筹资活动产生的现金流量净额 2,619,647.29 327,625,847.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 14,405,319.62 272,167,488.78
加：期初现金及现金等价物余额 21,217,270.38 11,748,512.79
六、期末现金及现金等价物余额 35,622,590.00 283,916,001.57
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
38 / 120
2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 127,25 315,93 27,646 207,19 3,085,26 681,118,
3,300. 4,001. ,500.4 9,652. 5.19 720.08
00 52 2 95
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 127,25 315,93 27,646 207,19 3,085,26 681,118,
3,300. 4,001. ,500.4 9,652. 5.19 720.08
00 52 2 95
三、本期增减变动金额（减 -5,562 14,947 -3,085,2 6,299,55
少以“－”号填列） ,809.2 ,624.5 65.19 0.02
9 0
（一）综合收益总额 40,398 451,925. 40,850,2
,284.5 52 10.02
0
（二）所有者投入和减少资 -5,562 -3,537,1 -9,100,0
本 ,809.2 90.71 00.00
9
1．股东投入的普通股 -5,562 -3,537,1 -9,100,0
,809.2 90.71 00.00
9
2．其他权益工具持有者投
39 / 120
2018 年半年度报告
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -25,45 -25,450,
0,660. 660.00
00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -25,45 -25,450,
分配 0,660. 660.00
00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 127,25 310,37 27,646 222,14 687,418,
3,300. 1,192. ,500.4 7,277. 270.10
00 23 2 45
上期
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
权益 益合计
股本 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配
40 / 120
2018 年半年度报告
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 95,440 88,024 22,155 149,78 3,647,96 359,056,
,000.0 ,122.5 ,324.7 9,527. 0.91 935.31
0 2 7 11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 95,440 88,024 22,155 149,78 3,647,96 359,056,
,000.0 ,122.5 ,324.7 9,527. 0.91 935.31
0 2 7 11
三、本期增减变动金额（减 31,813 227,90 35,940 -480,088 295,183,
少以“－”号填列） ,300.0 9,879. ,894.9 .85 985.08
0 00 3
（一）综合收益总额 35,940 -480,088 35,460,8
,894.9 .85 06.08
3
（二）所有者投入和减少 31,813 227,90 259,723,
资本 ,300.0 9,879. 179.00
0 00
1．股东投入的普通股 31,813 227,90 259,723,
,300.0 9,879. 179.00
0 00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
41 / 120
2018 年半年度报告
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 127,25 315,93 22,155 185,73 3,167,87 654,240,
3,300. 4,001. ,324.7 0,422. 2.06 920.39
00 52 7 04
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 127,253, 325,467 24,056, 186,504 663,281
300.00 ,281.84 103.19 ,928.68 ,613.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 127,253, 325,467 24,056, 186,504 663,281
42 / 120
2018 年半年度报告
300.00 ,281.84 103.19 ,928.68 ,613.71
三、本期增减变动金额（减 2,474,7 2,474,7
少以“－”号填列） 04.53 04.53
（一）综合收益总额 27,925, 27,925,
364.53 364.53
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -25,450 -25,450
,660.00 ,660.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -25,450 -25,450
配 ,660.00 ,660.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 127,253, 325,467 24,056, 188,979 665,756
300.00 ,281.84 103.19 ,633.21 ,318.24
43 / 120
2018 年半年度报告
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 95,440,0 97,557, 18,564, 137,084 348,646
00.00 402.84 927.54 ,347.80 ,678.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 95,440,0 97,557, 18,564, 137,084 348,646
00.00 402.84 927.54 ,347.80 ,678.18
三、本期增减变动金额（减 31,813,3 227,909 27,879, 287,602
少以“－”号填列） 00.00 ,879.00 346.42 ,525.42
（一）综合收益总额 27,879, 27,879,
346.42 346.42
（二）所有者投入和减少资 31,813,3 227,909 259,723
本 00.00 ,879.00 ,179.00
1．股东投入的普通股 31,813,3 227,909 259,723
00.00 ,879.00 ,179.00
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
44 / 120
2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 127,253, 325,467 18,564, 164,963 636,249
300.00 ,281.84 927.54 ,694.22 ,203.60
法定代表人：施小友 主管会计工作负责人：易建辉 会计机构负责人：陶玲燕
45 / 120
2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
浙江百达精工股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由百达控股集团有限公司（以下简称
百达控股公司）及施小友、阮吉林、张启春、张启斌等自然人共同发起，在原台州市百达制冷有
限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2011 年 12 月 2 日在台州市工商行政管理局登记
注册，总部位于浙江省台州市。公司现持有统一社会信用代码为 913310007200456372 的营业执照，
注册资本 127,253,300.00 元，股份总数 127,253,300 股(每股面值 1 元)。其中，有限售条件的流
通股份 A 股 95,440,000 股；无限售条件的流通股份 A 股 31,813,300 股。公司股票已于 2017 年 7
月 5 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为：空调压缩机、冰箱压缩机、空气压缩机及设
备配件、汽车零配件(不含发动机)、五金机械电器配件的研发、制造、加工和销售。产品主要有：
叶片、平衡块等压缩机零部件、汽车零部件。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司本期将以下 3 家子公司纳入合并财务报表范围。
序号 子公司名称 公司简称
1 台州市百达电器有限公司 百达电器公司
2 台州市百达热处理有限公司 百达热处理公司
3 台州市百达机械有限公司 百达机械公司
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
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2018 年半年度报告
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
47 / 120
2018 年半年度报告
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债
表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购
建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成
本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益
或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
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金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据做出的财务预测等。
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5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 20 20
2－3 年 50 50
3 年以上 100 100
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款
项
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备。
对于其他应收款项(包括应收票据和其他应收款中的应收出口退税等)，根据其未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
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3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
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2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 5、20 5% 4.75%、19.00%
通用设备 年限平均法 5 5% 19.00%
专用设备 年限平均法 10 5% 9.50%
运输工具 年限平均法 5 5% 19.00%
其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
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(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3．借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 50
排污权 10
专利权 5
管理软件 5
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的
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方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将
在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形
资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠
地计量。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费
用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使
以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
2. 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
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2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
25. 预计负债
□适用 √不适用
26. 股份支付
√适用 □不适用
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允
价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行
权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益
工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
费用，相应调整资本公积。
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换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照
其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的
公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公
允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权
的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的
最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的
负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价
值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理
可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基
础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具
的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修
改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权
条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有
效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生
或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
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提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售叶片、平衡块等压缩机零部件及汽车零部件产品。内销产品收入确认需满足以
下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方或购货方已耗用公司产品，且产品销售收入金
额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够
可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港并取得
提单或购货方已耗用公司产品，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且
相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递
延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将
尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资
产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与
收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确
认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已
发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
√适用 □不适用
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分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、16%[注 1]
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减 1.2%、12%
除 30%后余值的 1.2%计缴；从租
计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
[注 1]：公司及子公司国内销售均自 2018 年 5 月 1 日始均按 16%的税率计缴，出口货物均实行“免、
抵、退”税政策，公司及百达电器公司本期出口退税率为 14%-17%，百达机械公司本期出口退税
率为 4%-17%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室国科火字〔2015〕256 号文批复，公司
通过高新技术企业复审，自 2015 年起减按 15%的税率计缴企业所得税，认定有效期 3 年。认定资
格有效期届满后，公司重新申请了高新技术企业资格认定，截至 2018 年 6 月 30 日尚处于审核阶
段。2018 年 1-6 月暂仍按 15%的税率计缴。
3. 其他
□适用 √不适用
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七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 19,413.97 9,643.26
银行存款 90,245,654.94 72,111,141.90
其他货币资金 11,714,721.00 313,000.00
合计 101,979,789.91 72,433,785.16
其中：存放在境外的
款项总额
其他说明
期末货币资金中包括使用有限制的银行承兑汇票保证金 1,284,721.00 元，结构性存款
30,000,000.00 元，信用证保证金 10,430,000.00 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 1,671,904.00
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产 1,671,904.00
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 1,671,904.00
其他说明：
无
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 37,076,006.38 44,106,831.98
商业承兑票据 37,990,602.58 51,633,696.47
合计 75,066,608.96 95,740,528.45
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(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 2,540,000.00
商业承兑票据 12,533,705.83
合计 15,073,705.83
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 71,112,670.21 0.00
商业承兑票据 73,281,262.05 12,533,705.83
合计 144,393,932.26 12,533,705.83
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获
支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到
期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
对于已背书的商业承兑汇票因承兑人为知名大型企业财务公司且票据背书转让的环节较多，
在一定程度上降低了公司因商业承兑汇票到期不获支付而被追索的风险，故公司将该部分已背书
的商业承兑汇票终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对
持票人承担连带责任。
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 计提 账面 计提 账面
比例
金额 例 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%)
(%) (%) (%)
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单项金
额重大
并单独
计提坏
账准备
的应收
账款
按信用
风险特
征组合
95.1
计提坏 217,521,456.39
0
12,312,655.75 5.66 205,208,800.64 214,485,625.75 93.55 12,131,815.79 5.66 202,353,809.96
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
独计提 11,208,709.32 4.90 4,103,562.90 36.61 7,105,146.42 14,781,709.62 6.45 4,258,084.21 28.81 10,523,625.41
坏账准
备的应
收账款
合计 228,730,165.71 100 16,416,218.65 7.18 212,313,947.06 229,267,335.37 100.00 16,389,900.00 7.15 212,877,435.37
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 215,267,759.28 10,763,387.96 5
1 年以内小计 215,267,759.28 10,763,387.96 5
1至2年 450,080.90 90,016.18 20
2至3年 688,729.21 344,364.61 50
3 年以上 1,114,887.00 1,114,887.00 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 217,521,456.39 12,312,655.75 5.66
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 26,318.65 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户 1[注 1] 60,429,896.80 26.42 3,021,494.84
客户 2[注 2] 25,151,260.71 11.00 1,257,656.09
客户 3[注 3] 19,862,863.29 8.68 993,143.16
客户 4[注 4] 18,017,759.57 7.88 900,887.98
客户 5[注 5] 12,920,453.00 5.65 646,022.65
合计 136,382,233.37 59.63 6,819,204.72
[注 1]:因安徽美芝精密制造有限公司、广东美芝精密制造有限公司、广东美芝制冷设备有限
公司、广东美的智能科技有限公司、广东美的暖通设备有限公司、广东美的智能机器人有限公司
等同属于美的集团股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数
据。
[注 2]:因上海法雷奥汽车电器系统有限公司、法雷奥汽车自动传动系统(南京)有限公司、
法雷奥动力系统（南京）有限公司、Valeo Equipements Electriques Moteurs、Valeo Sistemas
Automotivos Ltda、Valeo Electronic Systems Sp.z.o.o.、Valeo India Private Limited、Valeo
Division Alternateurs、Valeo Otomotiv Ssitemleri Endustrisi a.s.、Valeo Sistemas
Electricos S.A. De C.V、Valeo Electrical Systems Korea Co.Ltd 等同属于 Valeo Powertrain
Systems Business Group 成员企业，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。
[注 3]:因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立电器有限公司、杭州富
生电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司等同属于上海海立（集团）股份有限公司控制，
故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。
[注 4]:因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌达压缩机有限
公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压缩机有限公司等公司同
属于珠海格力电器股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数
据。
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2018 年半年度报告
[注 5]:因瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智精密机械(惠州)有限公司、TCL 瑞智(惠州)制
冷设备有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、台湾瑞智精密股份有限公司、瑞展动能（九
江）有限公司等公司同属于瑞智精密股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款数据均包
括上述公司数据。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用 □不适用
与终止确认相关的
项 目 终止确认金额 金融资产转移方式
利得或损失
76,595,756.83 460,158.30 收取相关客户货款现金流量的权
客户 2
利售予花旗银行
小 计 76,595,756.83 460,158.30
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,394,382.90 97.22 9,014,370.34 96.73
1至2年 212,121.89 1.54 134,406.54 1.44
2至3年 132,996.04 0.97 116,558.65 1.25
3 年以上 37,910.11 0.28 54,008.59 0.58
合计 13,777,410.94 100.00 9,319,344.12 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
北京凯硕恒盛科技有限公司 2,780,341.38 20.18
玉环县江南机械工业有限公司 2,685,752.71 19.49
杭州金马特钢供应链有限公司 1,263,110.81 9.17
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浙江杰瀛金属材料有限公司 1,216,619.40 8.83
江阴市无缝钢管总厂 908,002.68 6.59
小 计 8,853,826.98 64.26
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 例 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%) (%)
单项金额重 0.00
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 851,332.82 100 390,464.76 45.87 460,868.06 834,740.24 100.00 388,585.14 46.55 446,155.10
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
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单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 851,332.82 100 390,464.76 45.87 460,868.06 834,740.24 100.00 388,585.14 46.55 446,155.10
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 450,766.37 22,538.31 5
1 年以内小计 450,766.37 22,538.31 5
1至2年 40,800.00 8,160.00 20
2至3年 0.00 0.00 50
3 年以上 359,766.45 359,766.45 100
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 851,332.82 390,464.76 45.87
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,879.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收暂付款 554,192.57 626,783.64
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2018 年半年度报告
押金保证金 217,556.60 204,956.60
备用金 79,583.65
其 他 0.00 3,000.00
合计 851,332.82 834,740.24
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
台州市椒江区 保证金 143,244.00 3 年以上 16.83 143,244.00
墙体材料改革
办公室
漳浦县菲利克 应收暂付款 26,000.00 3 年以上 3.05 26,000.00
斯机电制品有
限公司
海门供电所 保证金 21,750.00 3 年以上 2.55 21,750.00
台州市椒江区 保证金 21,486.60 3 年以上 2.52 21,486.60
散装水泥办公
室
杭州杭机通用 应收暂付款 16,120.00 3 年以上 1.89 16,120.00
机床有限公司
合计 / 228,600.60 / 26.84 228,600.60
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,838,837.09 1,547,574.86 43,291,262.23 33,657,543.61 299,834.13 33,357,709.48
在产品 28,108,707.83 574,942.23 27,533,765.60 39,384,382.65 793,944.26 38,590,438.39
库存商品 48,622,394.07 2,232,562.13 46,389,831.94 40,184,927.50 2,022,845.30 38,162,082.20
69 / 120
2018 年半年度报告
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
发出商品 44,677,361.65 65,973.52 44,611,388.13 41,629,270.22 65,973.52 41,563,296.70
委托加工 5,458,218.59 0.00 5,458,218.59 2,576,487.50 2,576,487.50
物资
合计 171,705,519.23 4,421,052.74 167,284,466.49 157,432,611.48 3,182,597.21 154,250,014.27
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 299,834.1 1,300,430 52,689.89 1,547,574
3 .62 .86
在产品 793,944.2 933,384.1 1,152,386 574,942.2
6 7 .20 3
库存商品 2,022,845 1,195,100 985,384.0 2,232,562
.30 .85 2 .13
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
发出商品 65,973.52 0.00 0.00 65,973.52
合计 3,182,597 3,428,915 2,190,460 4,421,052
.21 .64 .11 .74
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明：
本期转回金额占该
项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转销存货跌价准
项存货期末余额的
备的原因
比例
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2018 年半年度报告
原材料、在产品、 年末存货按成本高于可变 公司耗用或销售已计
库存商品、发出商 现净值的差额计提存货跌 提存货跌价准备的存
品 价准备 货
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 62,000,000.00 101,000,000.00
待抵扣增值税进项税额 2,850,052.68 2,815,803.08
合计 64,850,052.68 103,815,803.08
其他说明
无
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
□适用 √不适用
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
71 / 120
2018 年半年度报告
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用工具 运输工具 其他设备 合计
一、账面原
值：
1.期初
150,336,852.38 11,515,475.25 337,376,090.07 11,690,001.40 927,970.02 511,846,389.12
余额
2.本期
0.00 837,994.26 25,447,934.31 491,163.62 0.00 26,777,092.19
增加金额
（1）
0.00 744,887.90 4,674,072.18 491,163.62 0.00 5,910,123.70
购置
（2）
在建工程转 0.00 93,106.36 20,773,862.13 0.00 0.00 20,866,968.49
入
（3）
企业合并增
加
3.本期
0.00 636,545.02 3,559,608.25 1,019,593.79 0.00 5,215,747.06
减少金额
（1）
0.00 636,545.02 3,559,608.25 1,019,593.79 0.00 5,215,747.06
处置或报废
4.期末
150,336,852.38 11,716,924.49 359,264,416.13 11,161,571.23 927,970.02 533,407,734.25
余额
二、累计折旧
1.期初
45,849,965.33 7,544,897.30 159,124,935.73 9,282,880.07 486,788.66 222,289,467.09
余额
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2018 年半年度报告
2.本期
3,621,879.96 531,621.13 14,270,158.91 367,831.85 65,815.56 18,857,307.41
增加金额
（1）
3,621,879.96 531,621.13 14,270,158.91 367,831.85 65,815.56 18,857,307.41
计提
3.本期
0.00 585,427.52 3,003,141.74 954,022.63 0.00 4,542,591.89
减少金额
（1）
0.00 585,427.52 3,003,141.74 954,022.63 0.00 4,542,591.89
处置或报废
4.期末
49,471,845.29 7,491,090.91 170,391,952.90 8,696,689.29 552,604.22 236,604,182.61
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
（1）
处置或报废
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末
100,865,007.09 4,225,833.58 188,872,463.23 2,464,881.94 375,365.80 296,803,551.64
账面价值
2.期初
104,486,887.05 3,970,577.95 178,251,154.34 2,407,121.33 441,181.36 289,556,922.03
账面价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
专用设备 4,968,004.76 3,443,183.4 0.00 1,524,821.3
2 4
其他设备 17,801.87 16,911.78 0.00 890.09
合计 4,985,806.63 3,460,095.2 0.00 1,525,711.4
0 3
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
公司高效节能压缩机零 31,213,672.85 31,213,672.85 13,264,957.26 13,264,957.26
部件技术升级及产业化
扩建项目
百达电器公司年产 1450 4,872,155.11 4,872,155.11 9,855,795.87 9,855,795.87
万件汽车零部件产业化
扩建项目
公司年产 500 万套高效 26,065,915.23 26,065,915.23 5,519,042.10 5,519,042.10
节能空调压缩机核心零
部件活塞、气缸项目
百达机械公司年产 2000 38,362.06 38,362.06 168,824.79 168,824.79
万件高精密平衡块、400
万件汽车尾气连接套项
目
公司及控股子公司零星 6,044,942.47 6,044,942.47 6,567,159.52 6,567,159.52
工程
合计 68,235,047.72 68,235,047.72 35,375,779.54 35,375,779.54
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
其 期
工程累 利息 中： 利
本期
本期转入 计投入 资本 本期 息
期初 本期增 其他 期末 工程进 资金
项目名称 预算数 固定资产 占预算 化累 利息 资
余额 加金额 减少 余额 度 来源
金额 比例 计金 资本 本
金额
(%) 额 化金 化
额 率
(%)
公司高效节 108,120,0 13,264,957 18,452,9 504,273.5 31,213, 35.01 35.01 募集
能压缩机零 00.00 .26 89.09 0 672.85 资金
部件技术升
级及产业化
扩建项目
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2018 年半年度报告
百达电器公 89,930,00 9,855,795. 7,712,57 12,696,21 4,872,1 72.45 72.45 募集
司年产 1450 0.00 87 1.59 2.35 55.11 资金
万件汽车零
部件产业化
扩建项目
公司年产 500 75,000,00 5,519,042. 20,546,8 0.00 26,065, 34.75 34.75 自有
万套高效节 0.00 10 73.13 915.23 资金
能空调压缩
机核心零部
件活塞、气缸
项目
百达机械公 23,000,00 168,824.79 132,918. 263,381.2 38,362. 95.47 95.47 自有
司年产 2000 0.00 50 3 06 资金
万件高精密
平衡块、400
万件汽车尾
气连接套项
目
公司及控股 6,567,159. 6,880,88 7,403,101 6,044,9 自有
子公司零星 52 4.36 .41 42.47 资金
工程
296,050,0 35,375,779 53,726,2 20,866,96 68,235, / / / /
合计
00 .54 36.67 8.49 047.72
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
75 / 120
2018 年半年度报告
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非
专
项目 土地使用权 专利权 利 排污权 管理软件 合计
技
术
一、账面原值
1.期初 56,768,214.40 120,000.00 463,200.00 1,025,641.08 58,377,055.48
余额
2.本期
增加金额
(1)购
置
(2)内
部研发
(3)企
业合并增加
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末余 56,768,214.40 120,000.00 463,200.00 1,025,641.08 58,377,055.48
额
二、累计摊销
1.期初 9,990,255.75 20,000.00 259,520.04 205,128.23 10,474,904.02
余额
2.本期 579,003.42 12,000.00 23,160.00 102,564.12 716,727.54
增加金额
（1） 579,003.42 12,000.00 23,160.00 102,564.12 716,727.54
计提
3.本期
减少金额
(1)
处置
4.期末 10,569,259.17 32,000.00 282,680.04 307,692.35 11,191,631.56
余额
三、减值准备
1.期初
余额
2.本期
76 / 120
2018 年半年度报告
增加金额
（1）
计提
3.本期
减少金额
(1)处
置
4.期末
余额
四、账面价值
1.期末 46,198,955.23 88,000.00 180,519.96 717,948.73 47,185,423.92
账面价值
2.期初 46,777,958.65 100,000.00 203,679.96 820,512.85 47,902,151.46
账面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
百达热处理公司 901,805.7 901,805.
6 76
901,805.7 901,805.
合计
6 76
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
百达热处理公司 901,805.76 901,805.76
合计 901,805.76 901,805.76
77 / 120
2018 年半年度报告
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
公司已对因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日期按照合理的方法分摊至相关的资产
组，并对包含商誉的相关资产组进行减值测试，并已计提减值准备 901,805.76 元。
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
百达机械公 2,426,357.43 539,190.72 1,887,166.71
司经营租入
固定资产改
良支出
合计 2,426,357.43 539,190.72 1,887,166.71
其他说明：
无
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 19,771,124.21 4,022,919.91 18,589,870.07 3,796,862.67
内部交易未实现利润 5,024,085.49 753,612.82 3,785,349.63 567,802.44
可抵扣亏损
递延收益 7,507,175.88 1,510,200.55 8,205,037.44 1,651,895.28
衍生金融工具的公允价 257,400.00 64,350.00
值变动
合计 32,559,785.58 6,351,083.28 30,580,257.14 6,016,560.39
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
78 / 120
2018 年半年度报告
享受财税〔2018〕54 号 12,637,950.84 3,083,586.01
文件对 500 万以下固定
资产一次性税前抵扣
衍生金融工具的公允价 1,671,904.00 417,976.00
值变动
合计 14,309,854.84 3,501,562.01
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,286,063.75 1,217,043.73
可抵扣亏损 8,980,781.35 9,519,363.68
合计 10,266,845.10 10,736,407.41
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 2,426,321.93 2,964,904.26
2021 年 5,381,509.03 5,381,509.03
2022 年 1,172,950.39 1,172,950.39
合计 8,980,781.35 9,519,363.68 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付软件款 2,660,726.89 1,450,000.00
合计 2,660,726.89 1,450,000.00
其他说明：
无
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 12,533,705.83 31,934,268.23
抵押借款 173,580,000.00 166,250,000.00
保证借款 66,460,000.00 42,000,000.00
79 / 120
2018 年半年度报告
信用借款 10,000,000.00
合计 262,573,705.83 240,184,268.23
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 257,400.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 257,400.00
其他
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
合计 257,400.00
其他说明：
无
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 5,636,440.00 626,000.00
合计 5,636,440.00 626,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货 款 53,567,762.64 57,345,228.30
工程款 1,837,573.15 4,510,251.07
设备款 7,107,729.38 3,774,109.17
其 他 4,350,201.64 2,829,772.13
80 / 120
2018 年半年度报告
合计 66,863,266.81 68,459,360.67
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货 款 677,590.62 308,351.30
合计 677,590.62 308,351.30
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 16,812,991.68 82,925,156.12 82,971,891.30 16,766,256.50
二、离职后福利-设定提存 1,019,661.22 6,193,535.98 5,699,092.80 1,514,104.40
计划
三、辞退福利 30,000.00 30,000.00 0.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 17,832,652.90 89,148,692.10 88,700,984.10 18,280,360.90
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 16,131,865.37 74,501,418.87 74,645,318.91 15,987,965.33
补贴
二、职工福利费 2,157,038.53 2,157,038.53 0.00
三、社会保险费 666,883.40 3,649,476.61 3,748,043.44 568,316.57
81 / 120
2018 年半年度报告
其中：医疗保险费 562,571.71 3,061,348.44 3,142,428.95 481,491.20
工伤保险费 69,150.96 393,381.74 405,800.53 56,732.17
生育保险费 35,160.73 194,746.43 199,813.96 30,093.20
四、住房公积金 2,111,920.00 2,111,920.00 0.00
五、工会经费和职工教育 14,242.91 505,302.11 309,570.42 209,974.60
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 16,812,991.68 82,925,156.12 82,971,891.30 16,766,256.50
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 984,500.49 5,998,761.35 5,499,250.64 1,484,011.20
2、失业保险费 35,160.73 194,774.63 199,842.16 30,093.20
3、企业年金缴费
合计 1,019,661.22 6,193,535.98 5,699,092.80 1,514,104.40
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,896,335.89 4,655,265.55
消费税
营业税
企业所得税 90,688.26 3,502,296.43
个人所得税 1,151,859.68 219,789.30
城市维护建设税 333,359.95 338,988.34
房产税 157,278.21 186,621.16
土地使用税 239,925.82 9,757.86
教育费附加 142,868.54 145,280.72
地方教育附加 95,245.69 96,853.80
印花税 32,740.60 152,308.49
残疾人就业保障金 29,205.01 31,266.00
合计 4,169,507.65 9,338,427.65
其他说明：
无
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
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2018 年半年度报告
企业债券利息
短期借款应付利息 327,423.77 304,533.40
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 327,423.77 304,533.40
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
费用款 1,484,002.67 3,091,080.13
押金保证金 1,500,000.00 1,500,000.00
应付暂收款 111,425.45 407,988.01
合计 3,095,428.12 4,999,068.14
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 8,439,454.03 0.00 712,361.58 7,727,092.45 收到财政拨款
合计 8,439,454.03 0.00 712,361.58 7,727,092.45 /
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2018 年半年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
公司超声波自动清洗 210,000.00 30,000.00 180,000.00 与资产相关
替换传统酸洗进行表
面处理技改项目
公司年产 3500 万件平 1,168,657.35 133,306.56 1,035,350.79 与资产相关
衡块和 4000 万片叶片
的技术改造项目
公司年产 7000 万件空 515,999.96 43,000.02 472,999.94 与资产相关
调压缩机零部件（叶
片、平衡块、活塞）生
产线建设
百达电器公司年产 1,570,333.32 143,000.00 1,427,333.32 与资产相关
900 万件爪极生产能
力的技术改造项目
百达电器公司年产 1,364,583.32 150,500.00 1,214,083.32 与资产相关
5200 万件汽车零部
件、800 万件铝压铸件
生产线技术改造项目
公司年产 3000 万件新 1,293,333.45 79,999.98 1,213,333.47 与资产相关
型高耐磨压缩机叶片
技术改造项目
百达电器公司年产 826,480.04 51,654.98 774,825.06 与资产相关
500 万件卡钳活塞汽
车零件生产线技术改
造项目
百达机械公司年产 234,416.59 14,500.02 219,916.57 与资产相关
2000 万件高精密平衡
块、400 万件汽车尾气
连接套项目
公司年产 2000 万件高 805,650.00 41,400.00 764,250.00 与资产相关
精度压缩机叶片技术
改造项目
百达电器年产 1450 万 450,000.00 25,000.02 424,999.98 与资产相关
汽车零部件产业化扩
建项目
合计 8,439,454.03 712,361.58 7,727,092.45 /
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 127,253,300 127,253,300
其他说明：
无
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 313,977,081.52 5,562,809.29 308,414,272.23
价）
其他资本公积 1,956,920.00 1,956,920.00
合计 315,934,001.52 5,562,809.29 310,371,192.23
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少系公司向蒋忠荣、蒋君燕购买其持有的百达机械公司股权，购买价款与按取得的股
权比例计算的子公司可辨认净资产份额差额 5,562,809.29 元冲减资本公积。
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
86 / 120
2018 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 27,646,500.42 27,646,500.42
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 27,646,500.42 27,646,500.42
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 207,199,652.95 149,789,527.11
加：本期归属于母公司所有者的净利 40,398,284.50 35,940,894.93
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 25,450,660.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 222,147,277.45 185,730,422.04
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 395,344,279.42 285,221,633.87 344,185,956.94 246,356,967.39
其他业务 7,333,975.79 7,127,877.68 3,145,510.32 3,156,171.36
合计 402,678,255.21 292,349,511.55 347,331,467.26 249,513,138.75
87 / 120
2018 年半年度报告
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税 1,518,628.87 1,919,383.74
教育费附加 650,840.95 822,593.04
资源税
房产税 820,681.04 784,104.43
土地使用税 299,318.78 339,297.58
车船使用税
印花税 208,717.01 185,299.31
地方教育附加 433,893.97 548,395.36
合计 3,932,080.62 4,599,073.46
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 3,809,331.90 3,541,644.53
包装物 3,738,665.49 2,361,954.27
职工薪酬 1,496,102.12 1,899,746.97
业务招待费 1,061,487.80 915,153.40
出口包干费 506,701.39 771,752.14
差旅费 681,580.71 652,640.75
服务费 4,793.13 11,018.00
折旧费及摊销 111,436.15 98,889.16
办公费 48,773.71 90,848.74
其 他 1,117,906.08 700,573.98
合计 12,576,778.48 11,044,221.94
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 15,571,653.46 11,331,990.68
职工薪酬 10,170,168.82 8,200,625.75
业务招待费 1,216,709.80 2,588,484.41
折旧费及摊销 2,011,227.02 2,127,332.36
修理费 1,347,359.75 732,085.41
88 / 120
2018 年半年度报告
中介机构服务费 1,522,203.72 1,491,518.76
办公费 270,899.89 480,563.51
汽车费用 510,262.86 564,257.30
差旅费 388,629.09 605,016.70
租赁费 152,789.04 145,393.81
其 他 3,433,379.33 1,997,992.07
合计 36,595,282.78 30,265,260.76
其他说明：
无
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,917,382.93 11,147,472.91
利息收入 -826,427.92 -2,285,136.58
汇兑净损益 1,213,090.06 -50,069.98
手续费 142,143.28 113,675.74
合计 9,446,188.35 8,925,942.09
其他说明：
无
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 28,198.27 1,975,732.33
二、存货跌价损失 3,428,915.64 823,969.08
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,457,113.91 2,799,701.41
其他说明：
无
89 / 120
2018 年半年度报告
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 1,671,904.00
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 1,671,904.00
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 -257,400.00
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 1,414,504.00
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 974,639.16
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
银行理财产品收益 1,705,841.94
合计 2,680,481.10
其他说明：
无
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
90 / 120
2018 年半年度报告
固定资产处置收益 550,874.75 -28,314.48
合计 550,874.75 -28,314.48
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,012,061.58 795,366.69
合计 1,012,061.58 795,366.69
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得
合计
其中：固定资产处置
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助
违约及赔款收入 13,300.61 280,000.00 13,300.61
其他 12,924.83 12,924.83
合计 26,225.44 280,000.00 26,225.44
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
91 / 120
2018 年半年度报告
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 100,963.16 28,978.60 100,963.16
失合计
其中：固定资产处置 100,963.16 28,978.60 100,963.16
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款支出 11,566.42 26.04 11,566.42
其他 0.00 3,782.93 0.00
合计 112,529.58 32,787.57 112,529.58
其他说明：
无
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,109,022.29 6,084,697.49
递延所得税费用 1,933,684.50 -347,110.08
合计 9,042,706.79 5,737,587.41
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 49,892,916.81
按法定/适用税率计算的所得税费用 7,483,937.52
子公司适用不同税率的影响 2,116,286.38
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 182,523.15
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -134,645.58
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -13,933.91
异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响 -591,460.77
所得税费用 9,042,706.79
其他说明：
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票保证金 1,313,000.00 5,190,484.68
收到与收益相关的政府补助 299,700.00 124,405.11
收到押金保证金 0.00
其 他 851,471.26 451,838.22
合计 2,464,171.26 5,766,728.01
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用付现支出 11,110,864.36 8,430,986.35
销售费用付现支出 6,846,842.59 8,781,425.85
财务费用付现支出 1,736,427.20 2,497,313.30
支付银行承兑汇票保证金 12,714,721.00 3,350,000.00
其 他 21,166.42 1,801,915.84
合计 32,430,021.57 24,861,641.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到理财产品本金及收益 192,285,841.94
收到与资产相关的政府补助 0.00 500,000.00
收回结构性存款 30,000,000.00
合计 222,285,841.94 500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
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2018 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付理财产品本金 151,580,000.00
支付结构性存款 30,000,000.00
合计 181,580,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 40,850,210.02 35,460,806.08
加：资产减值准备 3,457,113.91 2,799,701.41
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 18,857,307.41 18,182,299.38
性生物资产折旧
无形资产摊销 716,727.54 794,089.96
长期待摊费用摊销 539,190.72 539,191.08
处置固定资产、无形资产和其他长期 -550,874.75 57,293.08
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 99,781.06 -
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 -1,414,504.00 -
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,655,290.62 6,544,555.72
投资损失（收益以“－”号填列） -2,680,481.10 -
递延所得税资产减少（增加以“－” -334,522.89 -347,110.08
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” 3,501,562.01 -
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,463,367.86 21,710,147.37
经营性应收项目的减少（增加以 -41,332,545.03 -81,163,227.44
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 5,687,525.41 -18,776,961.56
“－”号填列）
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2018 年半年度报告
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 19,588,413.07 -14,199,215.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-
资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3．现金及现金等价物净变动情况： -
现金的期末余额 60,265,068.91 293,041,831.50
减：现金的期初余额 42,120,785.16 22,013,811.10
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 18,144,283.75 271,028,020.40
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 60,265,068.91 42,120,785.16
其中：库存现金 19,413.97 9,643.26
可随时用于支付的银行存款 60,245,654.94 42,111,141.90
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 60,265,068.91 42,120,785.16
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
1.不涉及现金收支的商业汇票背书转让、贴现金额
本期商业汇票背书转让支付货款 49,227,907.04 元，支付固定资产等长期资产购置款
4,628,043.40 元；本期商业承兑汇票贴现到期 39,552,962.32 元。
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2018 年半年度报告
2.现金流量表补充资料的说明
2018 年上半年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 60,265,068.91 元，2018
年 6 月 30 日合并资产负债表中货币资金期末数为 101,979,789.91 元，差额 41,714,721.00 元，
系合并现金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 1,284,721.00
元，结构性存款 30,000,000.00 元，信用证保证金 10,430,000.00 元。
2017 年度合并现金流量表中期末现金及现金等价物余额为 42,120,785.16 元，2017 年 12 月
31 日合并资产负债表中货币资金期末数为 72,433,785.16 元，差额 30,313,000.00 元，系合并现
金流量表中扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 313,000.00 元，结构性存
款 30,000,000.00 元
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 41,714,721.00 开具银行承兑汇票保证金、信
用证保证金、结构性存款
应收票据 12,533,705.83 附追索权商业承兑汇票贴现
质押
存货
固定资产 90,564,546.58 银行借款、开具银行承兑汇票
抵押
无形资产 46,198,955.23 银行借款、开具银行承兑汇票
抵押
合计 191,011,928.64 /
其他说明：
无
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 1,078,282.06 6.6166 7,134,561.08
欧元 465,916.12 7.6515 3,564,957.19
港币
人民币
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2018 年半年度报告
人民币
应收账款
其中：美元 2,856,298.04 6.6166 18,898,981.61
欧元 947,076.17 7.6515 7,246,553.31
港币
人民币
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
其他应付款
美元 43,709.81 6.6166 289,210.33
人民币
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
公司超声波自动清洗
替换传统酸洗进行表 30,000.00 其他收益 30,000.00
面处理技改项目
公司年产 3500 万件平
衡块和 4000 万片叶片 133,306.56 其他收益 133,306.56
的技术改造项目
公司年产 7000 万件空
调压缩机零部件（叶
43,000.02 其他收益 43,000.02
片、平衡块、活塞）生
产线建设
百达电器公司年产 900
万件爪极生产能力的 143,000.00 其他收益 143,000.00
技术改造项目
百达电器公司年产
150,500.00 其他收益 150,500.00
5200 万件汽车零部件、
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2018 年半年度报告
800 万件铝压铸件生产
线技术改造项目
公司年产 3000 万件新
型高耐磨压缩机叶片 79,999.98 其他收益 79,999.98
技术改造项目
百达电器公司年产 500
万件卡钳活塞汽车零
51,654.98 其他收益 51,654.98
件生产线技术改造项
目
百达机械公司年产
2000 万件高精密平衡
14,500.02 其他收益 14,500.02
块、400 万件汽车尾气
连接套项目
公司年产 2000 万件高
精度压缩机叶片技术 41,400.00 其他收益 41,400.00
改造项目
百达电器公司年产
1450 万汽车零部件产 25,000.02 其他收益 25,000.02
业化扩建项目
科技补助 189,000.00 其他收益 189,000.00
其他 110,700.00 其他收益 110,700.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
无
82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
百达电器 台州 台州 制造业 100 同一控制下
公司 企业合并
百达热处 台州 台州 制造业 100 非同一控制
理公司 下企业合并
百达机械 台州 台州 制造业 100 设立
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
子公司名称 变动时间 变动前持股比例(%) 变动后持股比例(%)
百达机械公司 2018 年 5 月 2 日 65 100
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
百达机械公司
购买成本/处置对价
--现金 9,100,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 9,100,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资 3,537,190.71
产份额
差额 5,562,809.29
其中：调整资本公积 -5,562,809.29
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制该项风险，本公司分别采取了以下
措施。
1.银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2.应收款项
按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公
司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2018 年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 59.63 %
(2017 年 12 月 31 日：57.10%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或
其他信用增级。
(1) 本公司的应收款项中尚未逾期和发生减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金融资产的
期限分析如下：
期末数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 75,066,608.96 75,066,608.96
小 计 75,066,608.96 75,066,608.96
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合 计
1 年以内 1-2 年 2 年以上
应收票据 95,740,528.45 95,740,528.45
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2018 年半年度报告
小 计 95,740,528.45 95,740,528.45
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法
尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；
或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款、发行债券等多种融资手段，并采取
长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公
司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目 未折现合同金
账面价值 1 年以内 1-3 年 3 年以上
额
金融负债
268,122,726.
银行借款 262,573,705.83 268,122,726.95
95
应付票据 5,636,440.00 5,636,440.00 5,636,440.00
66,863,266.8
应付账款 66,863,266.81 66,863,266.81
1
应付利息 327,423.77 327,423.77 327,423.77
其他应付款 3,095,428.12 3,095,428.12 3,095,428.12
344,045,285.
小 计 338,496,264.53 344,045,285.65
65
(续上表)
期初数
项 目 账面价值 未折现合同金 1 年以内 1-3 年 3 年以上
额
金融负债
银行借款 240,184,268.23 245,821,507. 245,821,507.73
73
应付票据 626,000.00 626,000.00 626,000.00
应付账款 68,459,360.6
68,459,360.67 68,459,360.67
7
102 / 120
2018 年半年度报告
应付利息 304,533.40 304,533.40 304,533.40
其他应付款 4,999,068.14 4,999,068.14 4,999,068.14
小 计 314,573,230.44 320,210,469. 320,210,469.94
94
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款 75,500,000.00 元人民币(2017
年 12 月 31 日：40,000,000 元人民币)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重
大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 1,671,904.00 1,671,904.00
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 1,671,904.00 1,671,904.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产 1,671,904.00 1,671,904.00
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
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2018 年半年度报告
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 1,671,904.00 1,671,904.00
产总额
（五）交易性金融负债 257,400.00 257,400.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 257,400.00 257,400.00
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负 257,400.00 257,400.00
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中交易性金融负债第二层次公允价值计量
项目以各协议银行远期外汇牌价确定。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
百达控股集 台州 投资 86,000,000.00 37.72 37.72
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
百达控股公司系由自然人施小友、阮吉林、张启春、张启斌共同投资设立，于 2007 年 5 月
28 日在台州市工商行政管理局登记注册，现持有统一社会信用代码为 9133100066286203XU 的营
业执照，注册资本 8,600.00 万元。
本企业最终控制方是施小友、阮吉林、张启春和张启斌
其他说明：
根据 2011 年 11 月 19 日施小友、阮吉林、张启春、张启斌签订的《一致行动人协议》，施小
友、阮吉林、张启春、张启斌直接和间接合计持有公司 62.94%股权，为公司实际控制人。
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2018 年半年度报告
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
浙江杰瀛金属材料有限公司 其他
其他说明
浙江杰瀛金属材料有限公司系阮吉林之亲属控制的企业。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
浙江杰瀛金属材料有限公司 水 71,425.17 51,614.56
浙江杰瀛金属材料有限公司 电力 94,131.62 172,132.13
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
浙江杰瀛金属材料 房屋及建筑物 1,176,690.67 1,188,547.81
有限公司
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
百达控股集团有
限公司、施小友、
9,000,000.00 2018-02-08 2019-02-06 否
阮吉林、张启春、
张启斌
百达控股集团有
限公司、施小友、
4,000,000.00 2018-04-03 2019-04-02 否
阮吉林、张启春、
张启斌
百达控股集团有
限公司、施小友、
7,000,000.00 2018-04-02 2019-03-28 否
阮吉林、张启春、
张启斌
百达控股集团有
限公司、施小友、
4,500,000.00 2018-04-23 2019-04-22 否
阮吉林、张启春、
张启斌
百达控股集团有
限公司、蒋忠荣、 10,000,000.00 2017-09-27 2018-11-07 否
蒋君燕
关联担保情况说明
√适用 □不适用
1:担保同时由全资子公司百达电器公司以其房屋及建筑物和土地使用权提供最高额抵押担保。
2：担保同时由百达控股公司以其房屋及建筑物和土地使用权提供最高额抵押担保。
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2018 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 217.02 160.30
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
浙江杰瀛金属 1,198,257.65
预付账款
材料有限公司
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
浙江杰瀛金属材料有 240.20
应付账款
限公司
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1.根据公司董事会二届九次会议决议和 2016 年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委
员会证监许可〔2017〕886 号文核准，公司本期首次向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)股票
31,813,300.00 股，募集资金净额为 259,723,179.00 元，上述募集资金全部用于投资建设以下项
目：
项目名称 项目实施主体 总投资额 募集资金计划投入
(万元) (万元)
高效节能压缩机零部件技术 本公司 12,599.00 12,599.00
升级及产业化扩建项目
年产 1,450 万件汽车零部件 百达电器公司 10,652.00 10,652.00
产业化扩建项目
偿还银行贷款 百达电器公司 2,721.32 2,721.32
合 计 25,972.32 25,972.32
截至 2018 年 6 月 30 日，本公司已使用募集资金直接投入上述项目 15483.62 万元。
2.根据 2018 年 3 月 27 日董事会三届二次会议决议，公司拟以不超过 8,500.00 万元的金额投
资建设年产 500 万套高效节能空调压缩机核心零部件活塞、气缸项目；公司子公司百达电器公司
拟以不超过 2,700.00 万元的金额投资建设年产 100 万件 EPS 转向器电机壳项目。
截至 2018 年 6 月 30 日，公司已使用自筹资金直接投入上述项目 2,864.07 万元，公司子公司
百达电器已于 2018 年 7 月 11 日完成上述项目立项并开始投入。
3. 其他重要财务承诺
(1) 截至 2018 年 6 月 30 日，公司已开证未履行完毕的不可撤销信用证情况如下：
项 目 金 额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 177,100,000.00 日元
(2) 截至 2018 年 6 月 30 日，公司已委托未交割的远期结售汇合计金额 5,600,000.00 欧元以
及已委托未交割的外汇期权合计金额 18,00,000.00 美元。截至本财务报表批准报出日，已根据远
期汇率与约定汇率的差额确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,671,904.00
元；确认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 257,400.00 元。
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2018 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
根据 2017 年 7 月 24 日客户蒂森克虏伯上海公司向本公司发出的质量问题通知函，蒂森克虏
伯上海公司要求本公司赔偿其因本公司产品质量问题导致的损失，并暂扣公司应收账款。本公司
已于 2017 年 8 月 10 日向保险公司报案进行保险理赔。截至本财务报表批准报出日，上述质量事
故仍在协商及理赔过程中，对于蒂森克虏伯上海公司要求本公司赔偿但不在保险理赔范围内的损
失，公司已根据预计承担的损失 1,690,139.88 元全额计提坏账准备，对于剩余应收蒂森克虏伯上
海公司账款公司已根据会计政策按 5%计提坏账准备 373,955.08 元，共计提坏账准备 2,064,094.96
元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。本公司以产品分
部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 叶片 平衡块 其他压缩机 汽车零部件 其他 分部 合计
部件 间抵
销
主营
业务 107,918,819.46 99,718,775.36 22,773,081.59 151,065,705.37 13,867,897.64 395,344,279.42
收入
主营
业务 67,197,283.99 80,157,808.32 13,053,837.99 114,959,027.71 9,853,675.86 285,221,633.87
成本
资产
289,496,878.87 267,499,907.58 61,089,771.70 405,240,257.71 37,201,232.40 1,060,528,048.26
总额
负债
87,903,443.31 104,857,621.34 17,076,245.34 150,382,482.36 12,889,985.81 373,109,778.16
总额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 156,074, 100.00 8,335, 5.34 147,738,60 142,139, 100.00 7,630,90 5.37 134,508,58
特征组合计 255.27 653.63 1.64 493.51 6.34 7.17
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
156,074, 100.00 8,335, 5.34 147,738,60 142,139, 100.00 7,630,90 5.37 134,508,58
合计
255.27 653.63 1.64 493.51 6.34 7.17
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 155,325,404.36 7,766,270.22 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 155,325,404.36 7,766,270.22 5.00
1至2年 214,769.60 42,953.92 20.00
2至3年 15,303.65 7,651.83 50.00
3 年以上 518,777.66 518,777.66 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 156,074,255.27 8,335,653.63 5.34
确定该组合依据的说明：
无
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2018 年半年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 704,747.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款余额
单位名称 账面余额 坏账准备
的比例(%)
客户 1[注 1] 60,429,896.80 38.72 3,021,494.84
客户 3[注 3] 19,862,863.29 12.73 993,143.16
客户 4[注 4] 18,017,759.57 11.54 900,887.98
客户 5[注 5] 12,919,912.91 8.28 645,995.65
三菱电机（广州）压缩机有限公司 7,295,447.03 4.67 364,772.35
小 计 118,525,879.60 75.94 5,926,293.98
[注 1]:因安徽美芝精密制造有限公司、广东美芝精密制造有限公司、广东美芝制冷设备有限
公司、广东美的智能科技有限公司、广东美的暖通设备有限公司、广东美的智能机器人有限公司
等同属于美的集团股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数
据。
[注 3]:因南昌海立电器有限公司、绵阳海立电器有限公司、上海海立电器有限公司、杭州
富生电器有限公司、上海海立新能源技术有限公司等同属于上海海立（集团）股份有限公司控制，
故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数据。
[注 4]:因珠海凌达压缩机有限公司、珠海格力大金机电设备有限公司、重庆凌达压缩机有限
公司、郑州凌达压缩机有限公司、武汉凌达压缩机有限公司、合肥凌达压缩机有限公司等公司同
属于珠海格力电器股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款账面余额均包括上述公司数
据。
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2018 年半年度报告
[注 5]:因瑞智(青岛)精密机电有限公司、瑞智精密机械(惠州)有限公司、TCL 瑞智(惠州)
制冷设备有限公司、瑞智（九江）精密机电有限公司、台湾瑞智精密股份有限公司、瑞展动能（九
江）有限公司等公司同属于瑞智精密股份有限公司控制，故本财务报表附注中应收账款数据均包
括上述公司数据。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 比 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 例 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 61,232,402 100 3,214,199. 5.25 58,018,203 94,534,9 100.0 4,879,324.61 5.16 89,655,580.
特征组合计 .65 .00 49 .16 04.98 0 37
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
61,232,402 100 3,214,199. 5.25 58,018,203 94,534,9 100.0 4,879,324.61 5.16 89,655,580.
合计
.65 .00 49 .16 04.98 0 37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 61,071,792.80 3,053,589.64 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 61,071,792.80 3,053,589.64 5.00
1至2年
2至3年
3 年以上 160,609.85 160,609.85 100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 61,232,402.65 3,214,199.49 5.25
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,665,125.12 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 60,850,508.33 94,216,800.61
应收暂付款 302,310.67 318,104.37
备用金 79,583.65
合计 61,232,402.65 94,534,904.98
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
台州市百达电 拆借款 60,850,508.33 1 年以内 99.38 3,042,525.42
器有限公司
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漳浦县菲利克 应收暂付款 26,000.00 3 年以上 0.04 26,000.00
斯机电制品有
限公司
杭州杭机通用 应收暂付款 16,120.00 3 年以上 0.03 16,120.00
机床有限公司
温岭市久鼎粉 应收暂付款 14,500.00 3 年以上 0.02 14,500.00
末冶金有限公
司
杭州杭机股份 应收暂付款 13,190.00 3 年以上 0.02 13,190.00
有限公司
合计 / 60,920,318.33 / 99.49 3,112,335.42
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 257,657,862.10 257,657,862.10 248,557,862.10 248,557,862.10
对联营、合营企业
投资
合计 257,657,862.10 257,657,862.10 248,557,862.10 248,557,862.10
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期减
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末
少
准备 余额
百达电器公司 219,225,662.10 219,225,662.10
百达热处理公 16,332,200.00 16,332,200.00
司
百达机械公司 13,000,000.00 9,100,000.00 22,100,000.00
合计 248,557,862.10 9,100,000.00 257,657,862.10
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(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 228,723,510.20 172,380,978.74 220,177,794.58 161,257,614.18
其他业务 4,023,380.57 3,771,861.42 3,903,151.50 3,928,706.98
合计 232,746,890.77 176,152,840.16 224,080,946.08 165,186,321.16
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
银行理财产品收益 1,058,767.14
合计 1,058,767.14
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 451,093.69
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2018 年半年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 -
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,012,061.58
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 -
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 -
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 1,705,841.94
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 -
的各项资产减值准备
债务重组损益 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 -
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 2,389,143.16
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 -
回
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 -
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,476.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
所得税影响额 -1,201,199.74
少数股东权益影响额 -6,143.84
合计 4,364,273.71
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
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2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 5.84 0.32 0.32
利润
扣除非经常性损益后归属于 5.21 0.28 0.28
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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第十一节 备查文件目录
载有公司法定代表人签名的公司半年度报告文本。
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录 章的财务报表。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿。
董事长：施小友
董事会批准报送日期：2018 年 8 月 24 日
修订信息
□适用 √不适用
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