2016 年第三季度报告
公司代码：603398 公司简称：邦宝益智
广东邦宝益智玩具股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人吴锭辉、主管会计工作负责人李吟珍及会计机构负责人（会计主管人员）李吟珍
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 608,948,408.21 574,972,456.97 5.91
归属于上市公 569,051,168.43 539,888,720.28 5.40
司股东的净资
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生 44,357,110.00 68,076,407.76 -34.84
的现金流量净
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 214,893,462.58 238,143,811.37 -9.76
归属于上市公 49,322,448.15 50,412,034.27 -2.16
司股东的净利
润
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归属于上市公 46,826,572.24 49,309,879.22 -5.04
司股东的扣除
非经常性损益
的净利润
加权平均净资 8.74 24.73 减少 64.66 个百分点
产收益率（%）
基本每股收益 0.23 0.70 -67.14
（元/股）
稀释每股收益 0.23 0.70 -67.14
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
-61,797.35 -62,885.4 主要系处置到期固定资
非流动资产处置损益
产损失所致
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,995,810.00 3,049,210.00 主要系收到政府补贴增
补助，但与公司正常经 加所致
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -50,000 -50,000 主要系对外捐赠所致
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -282,601.90 -440,448.69
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少数股东权益影响额
（税后）
合计 1,601,410.75 2,495,875.91
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 22,290
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 量 件股份数量 股份状态 数量
汕头市邦领贸 64,627,200 30.60 64,627,200 12,900,000 境内非国
质押
易有限公司 有法人
邦领国际有限 62,092,800 29.40 62,092,800 境外法人
无
公司
汕头市中楷创 19,483,200 9.23 19,483,200 19,470,000 境内非国
业投资合伙企 质押 有法人
业(有限合伙)
汕头市和盛昌 3,960,000 1.88 3,960,000 境内非国
无
投资有限公司 有法人
汕头市南信投 3,168,000 1.50 3,168,000 境内非国
无
资有限公司 有法人
广州美富创业 3,168,000 1.50 3,168,000 境内非国
投资企业(有 无 有法人
限合伙)
揭阳市四方投 1,900,800 0.90 1,900,800 境内非国
资咨询有限公 无 有法人
司
中国工商银行 1,400,000 0.66 境内非国
股份有限公司 有法人
－汇添富移动 无
互联股票型证
券投资基金
中国建设银行 668,490 0.32 境内非国
股份有限公司 有法人
－华宝兴业服 无
务优选混合型
证券投资基金
深圳国源信达 537,026 0.25 境内非国
资本管理有限 无 有法人
公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
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股的数量 种类 数量
中国工商银行股份有限公司－汇添 1,400,000 1,400,000
人民币普通股
富移动互联股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－华宝 668,490 668,490
人民币普通股
兴业服务优选混合型证券投资基金
深圳国源信达资本管理有限公司 537,026 人民币普通股 537,026
张旭明 440,220 人民币普通股 440,220
苏西洋 389,587 人民币普通股 389,587
王逸蓉 340,700 人民币普通股 340,700
上海东岭投资有限公司 324,200 人民币普通股 324,200
中国工商银行股份有限公司－富国 321,900 321,900
人民币普通股
文体健康股票型证券投资基金
李潮深 321,122 人民币普通股 321,122
李思洋 301,780 人民币普通股 301,780
上述股东关联关系或一致行动的说 汕头市邦领贸易有限公司的股东：吴锭延、吴玉娜、吴玉霞、
明 邦领国际有限公司的股东吴锭辉，以上四人是一致行动人关
系。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末余额 年初余额 变动幅度 主要变动原因说明
货币资金 主要系购买理财产品所致
132,996,590.80 346,760,442.40 -61.65%
以公允价值计量且 主要系购买理财产品所致
其变动计入当期损 160,000,000.00 不适用
益的金融资产
应收账款 主要系信用期内货款增加所
6,006,039.38 3,855,167.54 55.79%
致
预付款项 主要系采购材料预付款增加
1,104,902.23 292,934.84 277.18%
所致
其他应收款 1,402,546.14 921,127.49 52.26% 主要系出口退税额增加所致
其他流动资产 56,654,991.86 5,293.56 10,701.63% 主要系购买理财产品所致
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递延所得税资产 主要系政府补贴及坏账计提
1,312,613.23 976,807.66 34.38%
增加所致
预收款项 主要系客户预收账款增加所
7,619,557.19 3,161,658.91 141.00%
致
递延收益 8,142,500.00 6,005,000.00 35.60% 主要系政府补贴增加所致
资本公积 主要系资本公积转增股本所
202,981,212.29 318,181,212.29 -36.21%
致
股本 主要系资本公积转增股本所
211,200,000.00 96,000,000.00 120.00%
致
利润表项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 变动幅度 主要变动原因说明
财务费用 -707,650.36 -1,125,745.18 -37.14% 主要系汇兑收益减少所致
资产减值损失 101,203.78 1,114,013.28 -90.92% 主要系坏账计提减少所致
投资收益 主要系购买理财产品获得收
3,589,126.59 不适用
益所致
营业外收入 3，049,825.35 1,296,653.00 135.21% 主要系政府补贴增加所致
营业外支出 主要系固定资产到期报废及
113,500.75 不适用
对外捐赠所致
现金流量表项目 2016 年 1-9 月 2015 年 1-9 月 变动幅度 主要变动原因说明
经营活动产生的现 主要系销售减少所致
44,357,110.00 68,076,407.76 -34.84%
金流量净额
投资活动产生的现 主要系购买理财产品增加所
-237,998,328.57 -33,879,691.38 -602.48%
金流量净额 致
筹资活动产生的现 主要系银行短期借款减少所
-20,292,130.02 -41,037,954.48 -50.55%
金流量净额 致
汇率变动对现金及 主要系汇兑收益减少所致
169,496.99 903,207.79
现金等价物的影响 -81.23%
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2016年6月28日，公司发布《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于筹划重大事项停牌公告》
（公告编号：2016-026）；2016年7月5日，公司发布《广东邦宝益智玩具股份有限公司关于筹划
重大事项进展公告》（公告编号：2016-031）；2016年7月8日，公司发布《广东邦宝益智玩具股
份有限公司关于终止筹划重大事项暨股票复牌公告》（公告编号：2016-032）经与相关方磋商，
未能就标的公司的资产价格等实质条款达成一致，经公司审慎考虑，决定终止筹划本次重大事项。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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承 是否
承诺时 是否及
诺 承诺 有履
承诺背景 承诺方 间及期 时严格
类 内容 行期
限 履行
型 限
股 公司股东：汕头 自邦宝益智股票上市之日起三十六个月 承诺时 是 是
份 市邦领贸易有 内，不转让或者委托他人管理本公司所持有 间：
限 限公司、邦领国 的邦宝益智公开发行股票前已发行的股份， 2015 年
与首次公开发 售 际有限公司、汕 也不由邦宝益智回购本公司所持有的邦宝益 12 月 9
行相关的承诺 头市中楷创业 智公开发行股票前已发行的股份。 日
投资合伙企业 承诺期
（有限合伙） 限：三
年内
股 公司实际控制 自邦宝益智股票上市之日起三十六个月 承诺时 是 是
份 人吴锭辉、吴锭 内，不转让或者委托他人管理本人所持有的 间：
限 延、吴玉娜、吴 邦宝益智公开发行股票前已发行的股份，也 2015 年
售 玉霞及其关联 不由邦宝益智回购本人所持有的邦宝益智人 12 月 9
人吴锭平、杨啟 公开发行股票前已发行的股份；邦宝益智自 日
升 上市后六个月内如邦宝益智股票连续二十个 承诺期
交易日的收盘价均低于首次公开发行上市的 限：三
发行价（如因除权除息等事项致使上述股票 年内
与首次公开发
收盘价低于发行价的，上述股票收盘价应做
行相关的承诺
相应调整），或者上市后六个月期末收盘价
低于首次公开发行上市的发行价（如因除权
除息等事项致使上述股票收盘价低于发行价
的，上述股票收盘价应做相应调整），本人/
本公司所持有的发行人股票的锁定期将在上
述锁定期限届满后自动延长六个月。
股 汕头市邦领贸 邦宝益智自上市后六个月内如邦宝益智 承诺时 是 是
份 易有限公司、邦 股票连续二十个交易日的收盘价均低于首次 间：
限 领国际有限公 公开发行上市的发行价（如因除权除息等事 2015 年
售 司 项致使上述股票收盘价低于发行价的，上述 12 月 9
股票收盘价应做相应调整），或者上市后六 日
个月期末收盘价低于首次公开发行上市的发 承诺期
与首次公开发
行价（如因除权除息等事项致使上述股票收 限：三
行相关的承诺
盘价低于发行价的，上述股票收盘价应做相 年内
应调整），本人/本公司所持有的发行人股票
的锁定期将在上述锁定期限届满后自动延长
六个月。
与首次公开发 解 邦领国际有限 在作为邦宝益智主要股东期间，本公司目 长期有 是 是
行相关的承诺 决 公司、汕头市中 前没有将来也不会在中国境内或境外，以任 效
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同 楷创业投资合 何方式（包括但不限于独资、合资、合作经
业 伙企业（有限合 营或者承包、租赁经营）直接或者间接从事
竞 伙） 对邦宝益智的生产经营构成或可能构成竞争
争 的业务或活动。
解 邦领国际有限 在作为邦宝益智股东期间，本公司及附属 长期有 是 是
决 公司、汕头市中 企业将尽量避免、减少与邦宝益智发生关联 效
关 楷创业投资合 交易。如因客观情况导致必要的关联交易无
与首次公开发 联 伙企业（有限合 法避免的，本公司及附属企业将严格遵守法
行相关的承诺 交 伙） 律法规及中国证监会和《广东邦宝益智玩具
易 股份有限公司章程》、《关联交易决策制度》
的规定，按照公平、合理、通常的商业准则
进行。
解 吴锭辉、吴锭 在作为或被法律法规认定为广东邦宝益 长期有 是 是
决 延、吴玉娜、吴 智玩具股份有限公司实际控制人期间，本人 效
同 玉霞 目前没有将来也不会在中国境内或境外，以
与首次公开发
业 任何方式（包括但不限于独资、合资、合作
行相关的承诺
竞 经营或者承包、租赁经营）直接或者间接从
争 事对广东邦宝益智玩具股份有限公司的生产
经营构成或可能构成竞争的业务或活动。
解 吴锭辉、吴锭 长期有 是 是
在作为广东邦宝益智玩具股份有限公司
决 延、吴玉娜、吴 效
实际控制人期间，本人将尽量避免、减少与
关 玉霞
广东邦宝益智玩具股份有限公司发生关联交
与首次公开发 联
易。如因客观情况导致必要的关联交易无法
行相关的承诺 交
避免的，本人将严格遵守法律法规及中国证
易
监会和《广东邦宝益智玩具股份有限公司章
程》、《关联交易决策制度》的规定，按照
公平、合理、通常的商业准则进行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
广东邦宝益智玩具股份有
公司名称
限公司
法定代表人 吴锭辉
日期 2016 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:广东邦宝益智玩具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 132,996,590.80 346,760,442.40
以公允价值计量且其变动计入当期损 160,000,000.00
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 6,006,039.38 3,855,167.54
预付款项 1,104,902.23 292,934.84
应收利息
应收股利
其他应收款 1,402,546.14 921,127.49
存货 46,644,782.14 42,640,846.13
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 56,654,991.86 5,293.56
流动资产合计 404,809,852.55 394,475,811.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 80,555,613.58 78,637,278.20
在建工程 114,757,523.02 94,117,194.04
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,359,335.87 4,341,189.49
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,267,969.96 1,597,175.62
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递延所得税资产 1,312,613.23 976,807.66
其他非流动资产 885,500.00 827,000.00
非流动资产合计 204,138,555.66 180,496,645.01
资产总计 608,948,408.21 574,972,456.97
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 17,756,153.68 19,788,012.23
预收款项 7,619,557.19 3,161,658.91
应付职工薪酬 1,946,887.81 2,237,588.58
应交税费 4,270,152.12 3,746,007.39
应付利息
应付股利
其他应付款 161,988.98 145,469.58
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 31,754,739.78 29,078,736.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 8,142,500.00 6,005,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,142,500.00 6,005,000.00
负债合计 39,897,239.78 35,083,736.69
所有者权益：
股本 211,200,000.00 96,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,981,212.29 318,181,212.29
减：库存股
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 26,790,995.61 21,858,750.80
未分配利润 128,078,960.53 103,848,757.19
所有者权益合计 569,051,168.43 539,888,720.28
负债和所有者权益总计 608,948,408.21 574,972,456.97
法定代表人：吴锭辉 主管会计工作负责人：李吟珍 会计机构负责人：李吟珍
利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：广东邦宝益智玩具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 76,366,025.90 96,136,672.02 214,893,462.58 238,143,811.37
减：营业成本 45,980,762.07 58,380,697.50 129,546,976.39 148,271,005.89
营业税金及附加 602,070.00 914,526.07 1,686,601.14 2,117,128.63
销售费用 4,795,782.35 6,866,102.14 14,506,003.54 15,624,243.94
管理费用 6,456,476.26 4,976,156.60 18,741,189.96 14,625,215.02
财务费用 -145,902.48 -575,983.85 -707,650.36 -1,125,745.18
资产减值损失 95,154.94 181,611.47 101,203.78 1,114,013.28
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 2,493,235.29 3,589,126.59
“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－” 21,074,918.05 25,393,562.09 54,608,264.72 57,517,949.79
号填列）
加：营业外收入 1,996,425.35 415,000.00 3,049,825.35 1,296,653.00
其中：非流动资产 615.35 615.35
处置利得
减：营业外支出 112,412.70 113,500.75
其中：非流动资产 62,412.70 63,500.75
处置损失
三、利润总额（亏损总额 22,958,930.70 25,808,562.09 57,544,589.32 58,814,602.79
以“－”号填列）
减：所得税费用 3,261,777.47 3,726,220.09 8,222,141.17 8,402,568.52
四、净利润（净亏损以“－” 19,697,153.23 22,082,342.00 49,322,448.15 50,412,034.27
号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类
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2016 年第三季度报告
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
六、综合收益总额 19,697,153.23 22,082,342.00 49,322,448.15 50,412,034.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.31 0.23 0.70
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.09 0.31 0.23 0.70
(元/股)
法定代表人：吴锭辉 主管会计工作负责人：李吟珍 会计机构负责人：李吟珍
现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：广东邦宝益智玩具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金
（1-9 月） 额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 240,649,186.84 263,479,881.45
收到的税费返还 675,742.06 456,240.33
收到其他与经营活动有关的现金 3,736,155.87 1,888,544.28
经营活动现金流入小计 245,061,084.77 265,824,666.06
购买商品、接受劳务支付的现金 144,213,172.67 150,837,427.72
支付给职工以及为职工支付的现金 19,189,334.34 17,523,057.66
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2016 年第三季度报告
支付的各项税费 15,415,397.97 13,146,293.19
支付其他与经营活动有关的现金 21,886,069.79 16,241,479.73
经营活动现金流出小计 200,703,974.77 197,748,258.30
经营活动产生的现金流量净额 44,357,110.00 68,076,407.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 3,589,126.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资 4,200.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 371,250,000.00 1,150,000.00
投资活动现金流入小计 374,843,326.59 1,150,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 27,841,655.16 35,029,691.38
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 585,000,000.00
投资活动现金流出小计 612,841,655.16 35,029,691.38
投资活动产生的现金流量净额 -237,998,328.57 -33,879,691.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
筹资活动现金流入小计 21,500,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,160,000.00 22,101,349.98
支付其他与筹资活动有关的现金 132,130.02 436,604.50
筹资活动现金流出小计 20,292,130.02 62,537,954.48
筹资活动产生的现金流量净额 -20,292,130.02 -41,037,954.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 169,496.99 903,207.79
五、现金及现金等价物净增加额 -213,763,851.60 -5,938,030.31
加：期初现金及现金等价物余额 346,760,442.40 58,481,256.55
六、期末现金及现金等价物余额 132,996,590.80 52,543,226.24
法定代表人：吴锭辉 主管会计工作负责人：李吟珍 会计机构负责人：李吟珍
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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