上海翔港包装科技股份有限公司 2017年度财务决算报告 上海翔港包装科技股份有限公司(以下简称“公司”)2017年度 财务决算报告如下: 一、2017年度公司财务报表的审计情况 公司2017年度财务报告已经立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计,审计结果认为:公司的财务报表已经按照企业会计准则的规定 编制,在所有重大方面公允地反映了公司2017年12月31日的财务状况 以及2017年度经营成果和现金流量,并出具了信会师报字[2018]第 ZA11562号的标准无保留意见审计报告。 二、主要会计数据及财务指标变动情况 (一) 主要经营情况 单位:元 币种:人民币 项 目 2017年 2016年 本期比上年同 期增减 % 营业收入 339,299,542.60 284,905,240.94 19.09 利润总额 52,112,288.07 50,377,959.89 3.44 归属于公司股东的净利 45,831,993.77 45,271,443.22 1.24 润 基本每股收益(元/股) 0.5789 0.6036 -4.09 扣除非经常性损益后的 0.5148 0.5362 -3.99 基本每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率 14.56 19.22 减少4.66个百 分点 扣除非经常性损益后的 12.94 17.07 减少4.13个百 加权平均净资产收益率 分点 经营活动产生的现金流 61,504,157.28 95,632,094.32 -35.69 量净额 (二) 主要资产状况 单位:元 币种:人民币 项 目 2017年末 2016年末 本期比上年同 期增减 % 总资产 672,211,461.68 449,822,742.99 49.44 资产负债率 24.66% 42.60% 减少17.94个 百点 归属于公司股东的所有 506,427,888.68 258,194,045.70 96.14 者权益 股本(股) 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33 每股净资产(元/股) 5.06 3.44 47.09 三、 财务状况、经营成果及现金流量分析 (一)资产、负债和净资产情况 1、资产构成及变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 2017年末 2016年末 本期比上年同 期增减 % 货币资金 31,026,610.72 21,774,673.90 42.49 应收票据 500,000.00 应收账款 154,071,242.37 122,516,012.82 25.76 预付款项 2,748,597.96 3,134,808.43 -12.32 应收利息 366,666.66 其他应收款 552,694.11 1,853,417.68 -70.18 存货 38,227,670.98 26,174,558.17 46.05 其他流动资产 150,663,857.00 566,146.77 26,512.16 流动资产合计 378,157,339.80 176,019,617.77 114.84 固定资产 224,410,360.31 84,567,977.10 165.36 在建工程 15,817,130.76 112,710,218.56 -85.97 无形资产 33,474,461.77 33,554,144.23 -0.24 长期待摊费用 5,567,633.98 -100.00 递延所得税资产 6,741,683.23 5,696,609.12 18.35 其他非流动资产 13,610,485.81 31,706,542.23 -57.07 非流动资产合计 294,054,121.88 273,803,125.22 7.40 资产总计 672,211,461.68 449,822,742.99 49.44 主要项目变动原因: 1) 货币资金: 期末余额31,026,610.72元,比上年同期 21,774,673.90元 增长42.49%,主要系公司公开发行新股募集资金所 致。 2) 其他应收款:期末余额552,694.11元,比上年同期1,853,417.68 元 减少70.18%,主要系公司收回保证金所致。 3)存货:期末余额38,227,670.98元,比上年同期26,174,558.17元增 长46.05%,主要系公司报告期的原材料价格上升及销量增加导致备货 增加所致。 4) 其他流动资产:期末余额150,663,857.00元,比上年同期 566,146.77元增长26,512.16%,主要系公司报告期理财产品及定期存 款增加所致。 5) 固定资产:期末余额224,410,360.31元,比上年同期 84,567,977.10元增长165.36%,主要系公司报告期募集资金项目在建 工程完工转入及设备增加所致。 6) 在建工程:期末余额15,817,130.76元,比上年同期 112,710,218.56元减少85.97%,主要系公司报告期募集资金项目在建 工程完工转出所致。 7) 长期待摊费用:期末余额0.00元,比上年同期5,567,633.98元减 少100.00%,主要系公司报告期瑕疵厂房全部摊销完毕所致。 8) 其他非流动资产:期末余额13,610,485.81元,比上年同期 31,706,542.23元减少57.07%,主要系公司报告期预付工程款及设备 款减少所致。 2、负债构成及变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 2017年末 2016年末 本期比上年同 期增减% 应付票据 56,949,911.86 34,763,024.62 63.82 应付账款 63,937,573.47 86,503,200.24 -26.09 预收款项 600,135.19 434,741.88 38.04 应付职工薪酬 6,294,570.79 5,603,090.02 12.34 应交税费 8,922,859.52 2,729,117.48 226.95 其他应付款 1,578,883.29 1,225,182.12 28.87 其他流动负债 5,188,587.81 -100.00 流动负债合计 138,283,934.12 136,446,944.17 1.35 递延收益 27,499,638.88 55,181,753.12 -50.17 非流动负债合计 27,499,638.88 55,181,753.12 -50.17 负债合计 165,783,573.00 191,628,697.29 -13.49 主要项目变动原因: 1) 应付票据:期末余额56,949,911.86元,比上年同期34,763,024.62 元增长63.82%,主要系公司报告期采购 金额增加及使用银票结算的 供应商增加所致。 2) 应交税费:期末余额8,922,859.52元,比上年同期2,729,117.48 元增加226.95%,主要系报告期应交增值税增加所致。 3) 递延收益:期末余额27,499,638.88元,比上年同期55,181,753.12 元减少50.17%,主要系报告期重点技改项目完工投产,相应的政府补 助冲减相关资产的原值所致。 3、所有者权益结构及变动情况 单位:元 币种:人民币 项 目 2017年末 2016年末 本期比上年同 期增减 % 股本 100,000,000.00 75,000,000.00 33.33 资本公积 287,713,880.88 110,312,031.67 160.82 盈余公积 11,892,834.14 7,291,309.12 63.11 未分配利润 106,821,173.66 65,590,704.91 62.86 归属于母公司所有 506,427,888.68 258,194,045.70 96.14 者权益合计 主要项目变动原因: 1) 股本:期末余额100,000,000.00元,比上年同期75,000,000.00 元增长33.33%,主要系公司首次公开发行新股募集资金所致。 2) 资本公积:期末余额287,713,880.88元,比上年同期 110,312,031.67元增长160.82%,主要系公司报告期向社会公众公开 发行普通股股票2,500万股,每股发行价格为人民币9.24元,募集资 金总额为231,000,000.00元人民币,扣除本次支付的承销、保荐费用 人民币18,679,245.28元及其他发行费用人民币9,918,905.51元,实 际募集资金净额为202,401,849.21元,其中增加注册资本(股本)人 民币25,000,000.00元,资本溢价人民币177,401,849.21元,导致资本 公积增加。 (二)经营成果 2017年度公司营业收入为33,929.95万元,同比2016年度增长19.09%; 实现净利润4,583.20万元,同比2016年度增加1.24%。主要数据如下: 单位:元 币种:人民币 项 目 2017 年 2016 年 本期比上年同 期增减 % 营业总收入 339,299,542.60 284,905,240.94 19.09 营业总成本 309,540,624.72 248,648,114.27 24.49 营业成本 251,029,812.49 201,251,108.66 24.73 税金及附加 1,450,470.15 1,057,472.99 37.16 销售费用 17,570,221.84 12,366,097.46 42.08 管理费用 36,887,996.39 32,368,379.19 13.96 财务费用 656,709.07 -83,516.82 886.32 资产减值损失 1,945,414.78 1,688,572.79 15.21 其他收益 16,371,187.69 营业利润 46,130,105.57 36,257,126.67 27.23 营业外收入 6,047,801.39 14,134,368.74 -57.21 营业外支出 65,618.89 13,535.52 384.79 利润总额 52,112,288.07 50,377,959.89 3.44 所得税费用 6,280,294.30 5,106,516.67 22.99 净利润 45,831,993.77 45,271,443.22 1.24 主要项目变动原因: 1) 营业总收入:本期金额339,299,542.60元,比上年同期 284,905,240.94元增长19.09%,主要系公司报告期民族品牌及海外客 户销售量增加所致。 2) 营业成本:本期金额251,029,812.49元,比上年同期 201,251,108.66元增长24.73%,主要系公司报告期销售量增长带动成 本增加且原材料纸张价格上涨所致。 4) 税金及附加:本期金额1,450,470.15元,比上年同期1,057,472.99 元增长37.16%,主要系公司报告期应交增值税增加,相应的附加税增 加所致。 5) 销售费用:本期金额17,570,221.84元,比上年同期12,366,097.46 元增长42.08%,主要系公司报告期随收入增加带动运输费、业务费及 销售人员工资薪金的增加所致。 6) 财务费用:本期金额656,709.07元,比上年同期-83,516.82元增 长886.32%,主要系公司报告期应收账款提前收回所支付的贴现利息 增加所致。 7) 其他收益:本期金额16,371,187.69元,比上年同期0元增长 100.00%,主要系报告期会计政策变更,将公司安置福利人员所退还 的增值税在合并利润表及母公司利润表中的“营业利润”项目之上 单独列报“其他收益”项目所致。 8) 营业外收入:本期金额6,047,801.39元,比上年同期 14,134,368.74元减少57.21%,主要系报告期会计政策变更,将公司 安置福利人员所退还的增值税在合并利润表及母公司利润表中的 “营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目所致。 (三)现金流量情况 单位:元 币种:人民币 项 目 本期发生额 上期发生额 本期比上年同 期增减% 经营活动产生的 61,504,157.28 95,632,094.32 -35.69 现金流量净额 投资活动产生的 -254,549,137.72 -107,469,085.85 -136.86 现金流量净额 筹资活动产生的 203,088,481.39 -20,437,827.30 1,093.69 现金流量净额 现金及现金等价 9,764,358.68 -31,770,048.72 130.73 物净增加额 期末现金及现金 21,010,125.06 11,245,766.38 86.83 等价物余额 主要项目变动原因: 1) 经营活动产生的现金流量净额:本期金额61,504,157.28元,比上 年同期95,632,094.32元减少35.69%,主要系公司报告期政府补助收 入减少所致。 2) 投资活动产生的现金流量净额:本期金额-254,549,137.72元,比 上年同期-107,469,085.85元减少136.86%,主要系公司报告期用于购 建固定资产支出增加所致。 3) 筹资活动产生的现金流量净额:本期金额203,088,481.39元,比 上年同期-20,437,827.30元增长1,093.69%,主要系公司报告期发行 新股募集资金所致。 上海翔港包装科技股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 11 日