立信会计师事务所（特殊普通合伙）
                       关于君禾泵业股份有限公司
                 公开发行可转债发审委会议准备工作的函
                           的相关问题的回复

                                                  信会师函字[2019]第 ZF314 号


 中国证券监督管理委员会：


    由华安证券股份有限公司转来的《关于请做好君禾泵业股份有限公司可转债
发审委会议准备工作的函》（以下简称“发审会准备工作函”）已收悉。我们对发
审会准备工作函所涉及的问题进行了认真核查，现逐条书面回复如下。
    除非文义另有所指，本回复中所使用的词语含义与《君禾泵业股份有限公司
公开发行可转换公司债券募集说明书（申报稿）》 以下简称“募集说明书”）一致。



    反馈问题 1

    申请人首发上市募投资金使用变更用途，目前仍处于建设期。发行人前次
募集资金投资项目因实施地块受《宁波市生态保护红线规划（市区）》的政策
因素影响全部变更，项目达到预定可使用状态日期延期至 2020 年 12 月。
    请申请人说明：（1）进一步说明影响发行人项目实施的《宁波市生态保护
红线规划（市区）》公开征求意见、公示、发布的具体时间，该地块原有控详
规及红线规划要求，调整后的具体情况；（2）发行人就红线规划调整涉及的信
息披露情况，是否存在前次募集资金申请、募集资金使用中相关信息披露违反
信息披露相关法律法规的情形；（3）发行人变更前次募集资金前投资进展、投
资使用资金、形成的资产情况，是否构成资产损失，会计处理是否符合企业会
计准则的规定；（4）前次募投项目变更原因；（5）本次募投项目与前募项目
的联系与区别，在前次募投项目尚未建成达产的情况下本次募集资金继续投入
的必要性与合理性。请保荐机构、会计师、律师发表核查意见。
    【回复】

    一、进一步说明影响发行人项目实施的《宁波市生态保护红线规划（市区）》
公开征求意见、公示、发布的具体时间，该地块原有控详规及红线规划要求，
调整后的具体情况

                                      1
     （一）《宁波市生态保护红线规划（市区）》公开征求意见、公示、发布
的具体时间
     经查询宁波市人民政府、宁波市自然资源和规划局等相关政府部门官方网站：
     2016 年 1 月 7 日，宁波市规划局在其官方网站发布《宁波市生态保护红线
规划（批前公示）》，对规划草案予以公示，公示时间为 2016 年 1 月 7 日-2016
年 2 月 6 日，公示期间征求社会各界和广大市民的意见和建议。
     2016 年 4 月 11 日，宁波市人民政府出具《宁波市人民政府关于同意宁波市
生态保护红线规划（市区）的批复》（甬政发[2016]45 号）文件，批准《宁波市
生态保护红线规划（市区）》。
     2016 年 4 月 27 日，宁波市规划局在其官方网站全文公布了经宁波市人民政
府批准的《宁波市生态保护红线规划（市区）》。
     （二）该地块原有控详规及红线规划要求，调整后的具体情况

     1、公司前募项目原拟实施地块原有控详规及红线规划要求

     公司前募项目原拟实施地块为位于宁波市海曙区集士港镇万众村 1 号工业
地块（原属于鄞州区，后区划调整变更为海曙区），该地块总用地面积 4.70311
公顷，由发行人分别于 2003 年和 2012 年通过招拍挂取得出让性质的国有土地使
用权（土地使用权证号：甬鄞国用（2012）第 17-05008 号、甬鄞国用（2015）
第 17-01750 号）。地块南面约 30 米为鄞县大道、东面约 11 米为现状道路、西面
约 20 米为西洋港河、北面至用地界线。

     经向宁波市海曙区集士港镇规划部门查询，规划部门未就该地块编制控制性
详细规划。

     根据该地块《国有建设用地使用权出让合同》、《鄞州区集士港镇万众村 1
号工业地块规划条件》（编号 2012 浙规（条件）12-0260422），该地块规划设计
条件如下：

     用地性质为工业用地（一类工业兼容二类工业），地块控制指标：建筑密度
30-55%，容积率 1.00＜r≤2.00，绿地率 20%，建筑高度≤24m。该地块禁止三类
工业进驻，地块南面为鄞县大道，规划红线拓宽至 68 米；地块西面为西洋港河，
规划河道控制宽度 50 米，沿河绿化带应对外开放。

     该地块控制指标如下表所示：

                                   地块控制指标

地块编号   用地性质   总用地面积   建筑密度       容积率           绿地率   建筑高度

    A          M        21687 ㎡    30-55%          1.00